华东医药(000963)2001年年度报告

华东医药股份有限公司 2001 年年度报告正文 中国 杭州 二 二年四月 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 目 录 一 重要提示 二 公司简介 三 会计数据和业务数据摘要 四 股本变动和股东情况介绍 五 公司管理层和员工情况 六 公司治理结构 七 股东大会情况简介 八 董事会报告 九 监事会报告 十 重要事项 十一 财务会计报告 十二 备查文件目录 2 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 一 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承 担个别及连带责任 华东医药股份有限公司 董 事 会 3 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 二 公司简介 公司法定中文名称 华东医药股份有限公司 中文缩写 华东医药 公司英文名称 HUADONG MEDICINE CO.,LTD 公司法定代表人 李邦良 董事会秘书 鲍建平 联系地址 浙江省杭州市莫干山路 866 号 联系电话 0571-88172165 传真 0571-88172165 公司注册地址 杭州市下城区中山北路 439 号 公司办公地址 杭州市莫干山路 866 号 邮政编码 310011 公司电子信箱 stock@eastchinapharm.com 指定信息披露报纸 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地点 本公司证券部 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司股票简称 华东医药 公司股票代码 000963 企业法人营业执照注册号 33000010057675 税务登记号码 330191143083157 公司聘请的会计师事务所 浙江天健会计师事务所有限公司 办公地址 杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 4 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 三 会计数据和业务数据摘要 1 公司本年度会计数据 单位 人民币元 利润总额 94,567,313.08 净利润 57,476,251.04 扣除非经常性损益后的净利润 54,220436.68 主营业务利润 302,488,508.08 其他业务利润 802,121.57 营业利润 90878560.76 投资收益 6,168,547.16 补贴收入 营业外收支净额 -2,479,794.84 经营活动产生的现金流量净额 109668970.88 现金及现金等价物净增减额 142,277,664.71 2 公司前三年财务指标 指标 2001 2000 年度 1999 年度 项目 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 1886418371.57 1617730923.06 1617730923.06 1245869345.06 1245869345.06 净利润 57476251.04 45134416.72 45910354.13 37092469.29 40452166.83 总资产 1241192823.14 1142482909.13 1143425584.54 1004839801.36 1004839801.36 股东权益 533571515.66 479487444.89 481647338.98 464213224.85 472829426.98 每股收益 0.3 0.24 0.24 0.2 0.21 扣除非经常损益后加 0.29 0.24 0.24 0.2 0.2 权平均每股收益 每股净资产 2.81 2.52 2.53 2.44 2.49 调整后的每股净资产 2.79 2.40 2.42 2.3 2.33 扣除非经常损益后加 10.67% 9.52% 9.53% 7.99% 7.99% 权平均净资产收益率 每股经营活动产生的 0.58 0.1 0.1 0.3 0.35 现金流量净额 净资产收益率 10.8% 9.41% 9.53% 7.99% 8.53% 5 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 3 利润表附表列示如下 单位 人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 2001 年 净资产收益率 净资产收益率 每股收益 每股收益 度利润 % % 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 56.69 59.52 1.59 1.59 56.35% 55.66% 1.42 1.42 营业利润 17.03 17.88 0.48 0.48 14.51% 14.33% 0.37 0.37 净利润 10.77 11.31 0.3 0.3 9.41% 9.30% 0.24 0.24 扣除非经常性损 10.16 10.67 0.29 0.29 9.55% 9.48% 0.24 0.24 益后的净利润 4 本年度内股东权益变动情况及其原因 单位 人民币元 法定公益 项 目 股 本 资本公积金 盈余公积金 未分配利润 股东权益 金 期初数 190000000 255760721.52 32344824.89 12913270.15 1381898.48 479487444.89 本期增加 ___ 6107819.73 8565936.04 2855312.01 57476251.04 72150006.81 本期减少 ___ 18065936.04 18065936.04 期末数 190000000 261868541.25 40910760.93 15768582.16 40792213.48 533571515.66 变动原因 ___ 股本溢价 分配 分配 净利润转入 ___ 6 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 四 股本变动及股东情况 一 股份变动情况表 数量单位 股 本次变 本次变动增减 + - 本次变动 股份类别 动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 后 一 未上市流通股 1 发起人股份 112,106,364 112,106,364 其中 国家持有股份 38,466,364 38,466,364 境内法人持有股份 73,640,000 73,640,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2 募集法人股份 14,716,516 14,716,516 3 内部职工股 13,177,120 13,177,120 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 140,000,000 140,000,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 50,000,000 50,000,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 三 股份总数 190,000,000 190,000,000 二 股票发行与上市情况 1 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]154 号文批准 本公司人 民币普通股 5000 万股于 1999 年 12 月 22 日在深圳证券交易所上网发行 发行价 格 5.76 元/股 2000 年 1 月 27 日 公司 A 股股票在深圳证券交易所上市 获准 上市交易数量为 4500 万股 其中 社会公众流通股 40 000 000 股 向基金 定向配售流通股 5,000,000 股 2000 年 6 月其他 5,000,000 股向基金定向配售流 通股获准上市交易 2 现存内部职工股发行日期为 1993 年 3 月 18 日 浙江省股份制试点协调 小组批准 以定向募集方式成立杭州医药占股份有限公司 采取溢价发行方式向 公司职工发行了 16000000 股 以每股 1.20 元人民币价格发行 1996 年清理整 顿 内部职工股调整至 13177120 股 本年度内部职工股股数不变 三 股东情况介绍 7 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 1 截止 2001 年 12 月 31 日 公司股东总数为 10934 户 2 本公司前十名股东 股东名称 持股数(股) 比例(%) 1)杭州华东医药 集团 公司 38,466,364 20.25 2)中国远大集团公司 35,000,000 18.42 3)珠海海湾大酒店 35,000,000 18.42 4)浙江远大房地产开发公司 7,053,716 3.71 5)浙江省新昌制药股份有限公司 2,240,000 1.18 6)珠海经济特区丽珠医药有限公司 1 120 000 0.59 7)西湖电子集团有限公司 560 000 0.29 8)广州花城制药厂 560 000 0.29 9)石家庄第二制药厂 560 000 0.29 10 北京四环制药厂 560 000 0.29 注 在上述股东中 珠海海湾大酒店 浙江远大房地产开发有限公司 为中国远大集团的子公司 上述股东所持股份无质押或冻结情况 3 持股 5% 含 5% 以上股东单位情况 杭州华东医药 集团 公司 成立于 1993 年 持有本公司国有股 38,466,364 股 占总股本的 20.25% 以组织生产 研制新型抗生素 化学合成药 基因工 程产品等为主 投资管理为辅的大型医药企业集团 为国有独资企业 注册资本 7000 万元 法定代表人 傅航 注册地为杭州市莫干山路 866 号 中国远大集团公司 持有本公司法人股 35 000 000 股 占总股本的 18.42% 公司主要投资于农业食品 制药 商业 酒店业 房地产开发等 注册 资本 1 亿元人民币 现有资产规模达 40 亿 注册地为北京市朝阳区 法定代表 人胡凯军 珠海海湾大酒店 持有本公司法人股 35 000 000 股 占总股本的 18.42% 经营旅游业为主 注册资本 24500 万元人民币 注册地为珠海市 法定代表人为 彭卫中 报告期内控股股东无变化 公司控股股东中国远大集团公司的实际控制人为中国爱地集团公司 国有 8 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 控股 辽宁省投资集团 非银行金融机构 德宝实业总公司 国有 中国广 东国际合作 集团 公司 国有控股 以上四股东各占中国远大集团公司 25% 的股权 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 姓 性 职 年 任职 年末持 年初持 名 别 务 龄 日期 股数 股 股数 股 李邦良 男 董事长 总经理 56 2000.5.26 0 0 周金宝 男 董事 副总经理 49 2000.5.26 0 0 周文彬 男 董事副总经理 53 2000.5.26 10400 10400 陈 燕 女 董事 副总经理 45 2000.5.26 0 0 傅锦平 男 董事 副总经理 56 2000.5.26 22800 22800 杨爱生 男 董事 49 2001.5.12 0 0 陈洪慧 女 董事 41 2000.5.26 0 0 朱卫宁 男 董事 39 2000.5.26 0 0 钟 鸣 男 董事 42 2000.5.26 0 0 周一君 男 董事 56 2000.6.24 0 0 胡 敏 男 董事 32 2000.5.26 0 0 钱 坚 男 董事 41 2000.5.26 0 0 孙南平 男 董事 45 2000.5.26 0 0 李国举 男 监事会主席 40 2000.5.26 0 0 陈菊芳 女 监事 52 2000.5.26 5200 5200 邵建中 男 监事 57 2000.5.26 0 0 刘程炜 男 监事 28 2001.12.16 0 0 白新华 女 监事 36 2000.5.26 0 0 林世杰 男 副总经理 57 2000.5.26 0 0 鲍建平 男 董事会秘书 46 2000.5.26 0 0 何汝奋 女 财务负责人 34 2000.5.26 0 0 注 本届任期届满日为 2003 年 5 月 26 日 9 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 董事李邦良 周金宝 陈燕 林世杰在杭州华东医药 集团 公司任董事 董事杨爱生现任中国远大医药事业部总经理 陈洪慧任中国远大人力资源总 监 钱坚任中国远大财务管理总监 钟鸣 胡敏任中国远大资产管理公司经理 朱卫宁任苏州雷允上经理 周一君任常熟雷允上经理 孙南平任浙江远大房地产 公司执行董事 监事李国举担任中国远大资产管理公司经理 刘程炜担任中国远大监审部总 经理 白新华担任中国远大监审部经理 陈菊芳担任华东医药股份有限公司工会 主席 邵建中担任华东医药股份有限公司工会副主席 二 年度报酬情况 本年度董事 监事 高级管理人员报酬总额为 111 万元 金额最高的前三名 董事的报酬总额为 43 万元 金额最高的前三名的高级管理人员的报酬总额为 43 万元 区间为 7 9 万元 9 12 万元 12 15 万元 其中 7 9 万元 3 人 9 12 万元 4 人 12 15 万元 3 人 报告期内公司尚未设置独立董事 下列董事 监事不在本公司领取报酬 杨爱生 陈洪慧 朱卫宁 钟鸣 周 一君 胡敏 钱坚 孙南平 李国举 刘程炜 白新华 三 报告期内董事 监事 高管人员的变动情况 1 2001 年 5 月 12 日公司董事麦锦荣先生因工作原离开原股东单位 按照 公司章程规定原股东单位重新推荐董事 经股东大会审议通过了杨爱生先生担任 本公司董事 同意麦锦荣先生辞去公司董事职务 两位均未持有本公司股票 2 公司监事史军先生因工作原因离开原股东单位 根据公司章程规定 原 股东单位重新推荐刘程炜担任本公司监事 3 其他没有变动 4 员工情况 二 公司员工数量 结构 受教育程度及离退休人数情况 本公司年末共有员工 1790 人 其中 生产员工 739 人 管理人员 239 人 营销人员 399 人 技术人员 291 人 财务人员 122 人 公司技术人员构成情况如 下 高级职称 32 人 中级职称 181 人 大专以上 578 人,中专 高中 572 人 公 司员工平均年龄 35 岁 公司退休职工均由杭州华东医药集团公司管理 10 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 六 公司治理结构 一 公司治理状况 本着保护广大投资者权益的烟泽 本公司参照 上市公司治理准则 并结合自 身的特点和需要 进一步完善了公司的治理结构 表现在 1 平等地对待所有股东 保护股东的合法权益 1 保护股东合法权益 公司对法律 行政法规所规定的重大事项均在中国证 件会的指定的信息披露报纸及网站进行了及时 准确 完整的披露以保证广大股 东的知情权和参与决定权 2 公司公平对待所有股东 特别是中小股东 一贯禁止公司股东和内幕人员 进行内幕交易及损害股东利益的关联交易 3 本公司与控股股东之间实行人员 资产和财务 三分开 各自独立核算 独立承担责任和风险 {4} 本报告期内公司与控股股东 控股子公司存在资金借用情况 经中国证监会 杭州特派办巡检发现后 已作了及时纠正 再收取资金占用利息后全部归还本公 司 公司不存在为股东及其关联单位提供担保的情况发生 5 公司报告期内尚无独立董事 七 股东大会情况简介 报告其内公司召开了两次股东大会 一 2001 年 4 月 7 日公司三届二次董事会审议通过 决定 2001 年 5 月 12 日召开 2000 年度股东大会 并将有关通知事项刊登在 2001 年 4 月 10 日的 中 国证券报 证券时报 2001 年 5 月 12 日公司在杭州市浙江饭店召开 2000 年度股东大会 大会出 席会议股东及授权代表 31 人 代表股份 121502680 股 占公司总股本的 63.95% 公司以记名投票方式审议通过了如下决议 1.审议通过了 公司董事会 2000 年度工作报告 2.审议通过了 公司监事会 2000 年度工作报告 3.审议通过了 2000 年度财务决算报告 4.审议通过了 公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年利润分配政策 以 总股本 190,000,000 股为基数每 10 股派发现金红利 1.5 元 含税 11 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 5.同意麦锦荣先生辞去公司董事职务 选举杨爱生先生为公司董事 6.同意续聘浙江天健会计师事务所担任本公司的审计事务所 以上股东大会决议公告于 2001 年 5 月 15 日在指定的报纸和网站上公告 二 公司 2001 年 11 月 9 日召开三届五次董事会 决定于 2001 年 12 月 16 日召开 2001 年度临时股东大会 并于 2001 年 12 月 16 日在 中国证券报 证券时报 以及深交所巨潮网站公告临时股东大会的审议事项 2001 年 12 月 16 日公司在杭州市浙江饭店召开 2001 年度第一次临时股东大 会 会议出席股东代表及授权代表共 31 人 代表股份 106510041 股 占公司总 股本的 56% 经大会审议并以记名表决方式通过了如下决议 一 撤销克拉霉素技改项目 改为投资组建杭州生物医药孵化器公司 在北 京等全国五大中心城市收购兼并医药商业公司 二 修改 公司章程 部分内容 增加 仓储 经营业务 三 同意史军辞去监事职务 选举刘程炜担任本公司监事 以上决议内容于 2001 年 12 月 18 日刊登在 中国证券报 证券时报 及深 交所网站公告 八 董事会报告 一 报告期内公司经营情况 [1]公司目前所在的行业为医药行业 公司的经营范围为 中西原料药及制剂 生物工程产品 中药材 中成药等 的销售 生产 化学试剂 保健品 医疗器械的销售 仓储等 [2]报告期内主营业务利润占 10%以上的业务经营活动 1 本年度生产经营的一般情况 公司以振兴民族医药工业为己任 以培育国产名牌高科技医药产品为奋斗 目标 以科技兴司为宗旨 以强化生产经营为基础 在工业生产领域 通过一手 抓科研开发 一手抓市场营销 在医药商业领域一手抓产品 一手抓终端 形成 了具有 华东医药 特色的高科技产品群体和工商一体化的营销体系 2001 年公司实现主营业务收入 18.86 亿元 实现利润总额 9457.73 万元 分 别比 2000 年增长 16.64%和 40.06% 其中 工业实现销售收入 36791.56.44 万元 商业实现销售收入 15.24 万元 12 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 2 公司经营业务范围及经营情况 公司以中西原料药及制剂的生产为主 同时经营中药材 中药饮片 中 成药 化学原料药 化学药制剂 抗生素制剂 生物制品 医疗用毒性药品 医 疗器械 玻璃仪器 化学试剂 涉及危险品凭证经营 的销售,仓储业务 2001 年公司主要产品为百令胶囊 发酵虫草菌粉 单品种销售收入突 破 1 亿元 赛斯平口服液 软胶囊 环孢素制剂 销售收入销售收入突破 1 亿元 2001 年公司这两个主导产品的销售收入占工业总销售收入的比例为 61.7% 2001 年公司商业在销售收入大幅增长的同时 继续抓紧对纯销收入比重的提高 本年 完成纯销收入 85777 万元 同比增长 1.33% 纯销收入占总销售收入 的比例为 58.37% [3]公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内公司主要控股子公司情况为 1 本公司控股子公司 75% 杭州中美华东制药有限公司 注册地址 为杭州市莫干山路 866 号 注册资本 1200 万美元 中方投资 900 万美元 占 75% 该公司经营范围为 抗生素 化学合成药及生物工程产品的生产和销售 杭州中美华东制药有限公司 2001 年总资产 30190 万元 利润总额 5869 万元 主要产品为赛斯平 口服液 软胶囊 百令胶囊 泮立苏等产品 2 本公司控股 51% 子公司 华东医药 宁波 生物制品有限公司 主营业务为销售 6400 万元 注册资本 500 万元 2001 年实现利润 120 万元 3 本公司于 2001 年 12 月与杭州九源基因工程有限公司共同组建杭州生物 医药孵化器有限公司 注册资本 1500 万元 本公司以现金出资 765 万元 占注 册资本的 51% 生物医药孵化器有限公司经营范围为 生物医药科技咨询 技术 转让等 该公司年末组建后尚未产生效益 [3]主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计得采购金额占本年度采购总额的比例为 15 % 向 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 17.37% 二 报告期内公司对外投资情况 1 募集资金使用情况 本公司 1999 年 12 月 22 日向社会公开发行人民币普通股 5000 万股 每股发 13 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 行价 5.76 元 其中向证券投资基金配售 500 万股 本次募集资金净额为 27700 万元 截止报告期末 共使用募集资金 10070 万元 占总金额的 36% 其中本年 度使用 3488 万元 占总金额的 12.59% 募集资金余款 17630 万元为银行存款 募集资金使用情况如下 (单位:万元) 序 募集资金公告 已支付 2002 年预 项目 招股说明书投资项目 号 计划投资额 投资额 计投资额 进度 1 发酵虫草菌粉技改项目 3410 变更 2 环孢素技改项目 3400 变更 3 黄霉素技改项目 3400 4 克拉霉素技改项目 3050 变更 5 制剂车间及配套仓库建设项目 2900 970 6 组建华东大药房连锁店及配送 2000 1529 完成 中心 7 公用工程改造项目 2800 1278 8 收 购 虫 草 菌 粉 和 环 孢 素 两 个 7000 6460 145 双加 项目 9 合计 27960 9267 1115 其中 公司根据目前生产工艺水平及产品的提取效率大大提高 决定不再实施 发酵虫草菌粉技改项目和环孢素技改项目 该为投资阿卡波糖产品的基建 技改 报告期内公司已完成了该项募集资金变更的部分程序 黄霉素项目由于合作对方原因还没有实施 公司将于 2002 年度调整该 部分资金的使用方向 克拉霉素技改项目由于该产品市场变化巨大 公司不再扩大对该产品生 产规模 将该部分资金投入组建杭州生物医药孵化器有限公司项目 部分该为投 资在北京等地收购兼并若干家医药商业企业项目 报告期末该部分资金的变更程 序已完成 配套仓库按计划实施 华东大药房配送中心按计划实施 已产生收益 收益全部并入母公司 公用工程改造项目中的污水处理项目已于 2001 年 12 月 30 日验收通过 其他项目正在进行中 收购虫草菌粉和环孢素两个 双加 项目 报告期末正在 14 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 进行资产转让的相关审批 到年报公布之前收购工作办理完毕 并于 2002 年 3 月 9 日在指定的报刊上公告 收购 双加 项目属关联交易 本公司按评估的资产值为收购价 且不涉及 无形资产 中介机构为此出具独立的财务顾问报告和法律意见书 本次关联交易 不损害上市公司的利益 不损害中小股东的利益 2 其他投资情况 根据公司董事会决议 使用自有资金 331.5 万元 收购了原宁波健生生物制品有 限公司 51%的股权 公司后更名为华东医药 宁波 生物制品有限公司 三 报告期内财务状况分析 内容 2001 年 2000 年 增减量 同比 变动原因 总资产 1241192823.44 1142482909.13 98709914,31 8.04% 存货,固定资产及投资 长期负债 __ 6107819.73 -6107819.73 __ 转入资本公积 股东权益 533571515.66 479487444.89 54084070.77 11.28% 分配 主营业务 302488508.08 270171346.86 32317161.22 11.96% 销量上升 利润 净利润 57476251.04 45134416.72 1341834.32 27.34% 费用比例下降 四 生产经营环境的变化对本公司的影响 加入 WTO 国家逐步开放药品市场 中国医药工业 商业全面受到冲击 国 内药品开发投入低 科技含量低是普遍存在的问题 关税进一步放开 进口药品 大幅降价 国内医药企业最大的价格优势将不复存在 国内药品招标 同样有着 巨大的竞争压力 面对压力 竞争 公司采取积极措施 加强内部管理 对原材料统一采购 降低采购成本 产品销出统一口径 库存统一自动化管理 减少中间环节 减少 过程时间 提高效率 对应收账款强化管理 积极进行 GSP 改造 工业生产积极进行 GMP 改造 提高产品质量 在内部改造同时 向外展开 合作 申报 FDA 认证 为开拓国际市场做好准备 进一步提升产品竞争力 扩 大市场份额 五 新年度工作计划 1 新年度公司综合经营目标将保持与 2001 年基本持平 尤其是工业生产销 15 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 售方面 2 加快募集资金项目的调整和资金使用步伐 对涉及重点项目的基建 技 改投入要取得初步成效 3 加快公司 GMP 改造 GSP 改造 争取一次通过 GSP 认证 确保软胶囊 冻干粉针和部分原料药顺利通过认证 4 加速公司内部经营机制和方式的改革 争取年内完成中药线事业部的改 革 做好异地医药商业企业的收购兼并工作 5 加快对公司人力资源管理体系的必要整合 继续选拔培养一批企业经营 管理 科技开发的优秀人才 加快商业营销队伍的建设 6 加快对国际业务的市场开拓进度 调整策略 调整组织领导 争取外贸 销售收入比例游明显上升 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会会议召开情况及公告披露报纸 日期 1 2001 年 4 月 7 日公司三届二次董事会 通过决议摘要如下 2000 年年度报告正文及摘要 2000 年总经理工作报告 2000 年度财 务决算报告 2000 年度股利分配预案及 2001 年度股利分配政策 关于华东 大药房分立议案 关于不再实施克拉霉素技改项目 投资组建杭州生物医药孵 化器有限公司 收购兼并杭州先安生物技术有限公司 同意麦锦荣辞去董事职 务并同意杨爱生担任本公司董事 召开 2000 年度股东大会的议案 以上董事会决议公告刊登在 2001 年 4 月 10 日 中国证券报 证券时报 2 2001 年 7 月 27 日公司三届三次董事会 通过决议摘要如下 通过 2001 年度中期报告及摘要 集体固定资产 在建工程 无形资产等 资产减值准备的政策 以上董事会公告于 2001 年 7 月 30 日刊登在 证国证券报 证券时报 3 2001 年 8 月 18 日公司召开三届四次董事会 通过决议摘要如下 组建杭州生物医药孵化器有限公司 收购 杭州中牧生物工程有限公司 部分股权并实施黄霉素项目 不再实施收购杭州先安生物制品有限公司 实施 年产 10 吨阿卡波糖技改 项目 华东医药股份公司财务管理制度 修订稿 信息披露管理办法 董事会秘书工作制度 使用自有资金 5000 万元购买短 16 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 期国债 修改 公司章程 以上董事会决议公告于 2001 年 8 月 21 日刊登在 证国证券报 证券时报 4 2001 年公司召开三届五次董事会 通过决议摘要如下 中国证监会杭州特派办对公司巡检后提出的限期整改问题公司所作的整 改方案 修改公司章程部分条款 在北京等全国五大中心城市收购医药商业 企业 召开 2001 年度临时股东大会 以上董事会决议公告刊登在 2001 年 11 月 14 日 证国证券报 证券时报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 1 公司 2000 年度利润分配方案的实施情况 公司 2000 年度股东大会决定 公司以 2000 年底总股本 190,000,000 股为基 数 按每 10 股派发现金红利 1.5 元 含税 个人股东扣税后实际每 10 股派发 现金红利 1.2 元 共计派发现金 2850 万元 含税 其余可分配利润 3196581.74 元留作下年度分配 以上公告刊登在 2001 年 5 月 15 日 中国证券报 证券时 报 本公司社会公众股股息已于 2001 年 7 月 5 日通过股东托管证券商直接划入 其资金账户 法人股股东及高管股东股息由本公司直接划入其指定账户 2 董事会根据股东大会决议投资组建杭州生物医药孵化器有限公司 该公 司已于 2001 年 8 月 2 日取得工商注册 3 关于 收购 杭州中牧生物工程有限公司 部分股权 并实施黄霉素项 目 因对方原因暂时无法实施 4 关于 实施 年产十吨阿卡波糖 技改项目 该项目自公司董事会决议 后 公司已办理了该项目的项目立项 原投资项目撤销 新项目的环境评估等工 作 目前正在进行可行性审批 5 关于 在北京等全国五大中心城市收购医药商业企业 事项 公司在武 汉 广州等地已有实质性的进展 七 本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 根据浙江天健会计师事务所有限公司出具标准无保留审计报告,公司本年度 实现净利润 57106240.26 元,提取 10%法定公积金 5710624.03 元,提取 5%法定公 益金,2855312.01 元,当年可供股东分配的利润为 48540304.22 元,加以前年度滚存 17 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 的未分配利润 1360671.76 元,本年度实际可供股东分配的利润为 49900975.98 元, 以 2001 年末总股本 19000 万股为基数,每 10 股派送红股 2 股,派发现金 0.5 元(含 税),剩余未分配利润结转下年度分配.以 2001 年末总股本 19000 万股为基数,实施 资本金转增股本,比例为每 10 股转增 8 股. 八 预计 2002 年度利润分配政策及资本公积金转增预案 经董事会审议 预计 2002 年以当年实现净利润分配股利一次 股利分配以 派现方式进行分配 九 其他事项 2002 年度 中国证券报 证券时报 为公司指定信息披露报刊 九 监事会报告 一 监事会工作情况 2000 年度公司监事会根据 公司法 和公司章程的规定 本着对全体股东负责 的精神 认真履行有关法律 法规所赋予的职责 积极开展工作 报告其内本公 司监事会共召开四次会议 并列席了各次董事会和股东大会 1 公司三届二次监事会于 2001 年 4 月 7 日在杭州百合花饭店会议室召开 会议审议通过了对 2000 年年度报告的独立意见 同意董事会续聘浙江天健会计 师事务所的议案 以上决议公告刊登于 2001 年 4 月 10 日 中国证券报 证券时报 2 2001 年 7 月 28 日召开三届三次监事会审议一致通过了 2001 年度中期报 告正文及摘要 3 2001 年 8 月 18 日公司召开三届四次监事会 会议通过决议摘要如下 同意董事会关于 调整组建杭州生物医药孵化器有限公司的决议 同意董 事会关于 收购杭州中牧生物工程有限公司部分股权的决议 同意董事会关于 实施年产十吨阿卡波糖技改项目的决议 通过 华东医药股份有限公司财务 管理制度 通过 华东医药股份有限公司信息披露管理办法 通过 华东医药 股份有限公司董事会秘书工作制度 4 2001 年 11 月 9 日公司召开三届五次监事会 会议通过决议摘要如下 同意董事会提出的 关于证监会杭州特派办对公司巡检问题进行限期整改的 报告 同意董事会提出的有关 公司章程 修改方案 通过召开临时股东大会 18 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 的议案 以上决议公告于 2001 年 11 月 16 日刊登在 中国证券报 证券时报 二 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律 法规 根据中国证监会发布的有关上市公司 治理的规范性文件 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项 董事会对 股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员的执行职务情况及公司的管理制度 等进行了监督 认为本届董事会的工作是认真负责的 公司经营决策是合理科学 的 公司的管理制度在报告期内有的较大的完善 公司董事会能够积极建立 健 全公司的决策管理制度 强化对公司管理 财务风险的防范 公司的董事 高级 管理人员在执行职务时没有违反国家法律 法规 以及公司章程 也没有任何损 害公司利益和股东权益的情况发生 三 检查公司财务的情况 公司监事会对公司财务状况进行了认真 细致的检查 认为公司 2001 年度 财务结构在合理范围 财务状况良好 2001 年的财务状况能够真实反映公司财 务状况和经营状况 公司应收账款还需进一步重视 公司监事会注意到公司与大股东之间有较多的资金占用情况 尽管占用方已 按银行利息支付利息 并能按要求全部归还所借用资金 但不完全符合规范 同 时 监事会也注意到 由于经营业务原因 大股东杭州华东医药 集团 公司及 其所属子公司发生有较大数额的商品交易 希望董事会能敦促经营班子 根据关 联交易的有关规定予以规范和信息及时披露 四 公司收购 出售资产情况 公司于 2001 年 3 月与宁波健生生物制品有限公司签订股权转让协议 本公 司收购该公司部分股权 收购后增资扩股 将公司更名为 华东医药 宁波 生 物制品有限公司 本公司控股 51% 现金出资共 331 万元 五 重大关联交易情况 公司在报告期内与关联各方的关联交易有 1 本年度公司与不存在控制关系关联方发生采购货物交易累计 3375 万元 19 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 主要为原料药采购 发生销售货物交易累计 334.0 万元,主要为原料药 中药材 以上二项占本年度年末净资产的 6.9% 2 根据本公司招股说明书 募集资金的投向之一为收购杭州华东医药 集 团 公司发酵虫草菌粉和环孢素两个 双加 工程项目 收购价格将以集团公司 实际投入资金为基础 经评估后确定,预计收购所需资金约为 7,000 万元 2000 年度本公司已向集团公司预付 双加 工程收购款 4,260 万元 至 2001 年末 本公司已预付收购款 6,460 万元 2001 年 11 月 13 日 本公司和杭州华东医药 集团 公司 杭州中美华东制药有限公司共同签订 协议书 约定由集团公 司按 双加 工程预付款 6,460 万元 以一年期贷款利率 5.85%计付利息 本公 司已实际收到利息 4,842,965.00 元 3 根据 2000 年 1 月本公司子公司杭州中美华东制药有限公司与集团公司签 订的租赁协议 杭州中美华东制药有限公司向集团公司租用发酵虫草菌粉和环孢 素 双加 工程厂房设备 本公司本年度应支付租赁费为 4,410,000.00 元 4 至 2001 年 12 月 31 日,本公司为控股子公司杭州中美华东制药有限公司提 供借款担保以及银行承兑汇票担保共计 74,477,291.57 元,到期日为 2002 年 1 月 11 日至 2002 年 6 月 30 日 为控股子公司华东医药 宁波 生物有限公司提供借 款担保 6,000,000.00 元 到期日为 2002 年 6 月 21 日 控股子公司杭州中美华东制药有限公司为本公司提供借款担保及承兑汇票担 保共计 240,848,700.10 元,到期日为 2002 年 1 月 10 日至 2002 年 11 月 25 日 5 本公司控股子公司杭州中美华东制药有限公司向集团公司支付 2001 年度 环境卫生绿化 职工食堂 医疗 交通 保安消防等职工生活和物业管理服务费 1,913,050.00 元 6 本公司控股子公司杭州中美华东制药有限公司职工的社会保障费用等由 集团公司代缴 本年内杭州中美华东制药有限公司共向集团公司支付 13,335,431.77 元 7 2001 年 1 月 10 日 杭州中美华东制药有限公司与集团公司签订协议 集 团公司因缺乏抗生素生产研制所需的设备及场地等条件 委托杭州中美华东制药 有限公司组织实施 AK-107 产品菌种的选育和大生产工艺线路的研制 AK-107 产 品菌种及中试工艺路线技术数据 资料由集团公司提供 各项支出均由杭州中美 20 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 华东制药有限公司先行垫付 按实列支,计入产品成本 年终由杭州中美华东制 药有限公司根据上述成本 费用总额加收 5%的综合管理费 在出具结算清单经 集团公司确认后结算 并将 AK-107 产品的全部产成品和半成品移交给集团公司 截至 2001 年 12 月 31 日 杭州中美华东制药有限公司已组织实施了 AK-107 产品 的中试 实际发生成本 7,794,190.69 元 账列产成品及在产品 业经集团公司 于 2002 年 1 月 28 日确认 因 2001 年内尚未办妥产品移交手续 故本期未计提 5%的管理费 十 重要事项 一 报告期内重大诉讼的披露 无 二 公司于 2001 年 4 月 8 日发生一起重大停电事故,由于交涉保险理赔的 原因 直至 2001 年 6 月 26 日才在指定报刊披露.由于信息披露不及时,受到深圳 证券交易所公开谴责. 三 至 2001 年 12 月 31 日,本公司为控股子公司杭州中美华东制药有限公司 提供借款担保以及银行承兑汇票担保共计 74,477,291.57 元,到期日为 2002 年 1 月 11 日至 2002 年 6 月 30 日 为控股子公司华东医药 宁波 生物有限公司提供 借款担保 6,000,000.00 元 到期日为 2002 年 6 月 21 日 控股子公司杭州中美华东制药有限公司为本公司提供借款担保及承兑汇票担 保共计 240,848,700.10 元,到期日为 2002 年 1 月 10 日至 2002 年 11 月 25 日 四 公司税收情况 经浙江省人民政府浙政发[1998]237 号文批复 本公 司股票上市后按 33%的比例缴纳所得税 其中 18%由同级财政返还 实际税率 为 15% 根据财政部会[2000]3 号文 股份公司税收返还等有关会计处理规定 公司在收到返还所得税时 冲减当期所得税 2001 年公司继续享受该政策 五 公司 2001 年度支付浙江天健会计师事务所有限公司财务审计费用共 计人民币 51 万元 十一 财务报告 21 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 浙江天健会计师事务所 Zhejiang Pan-China Certified Public Accountants 审 计 报 告 浙天会审[2002]第 528 号 华东医药股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表 2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 以及 2001 年 度的现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 杭州 中国注册会计师 报告日期 2001 年 3 月 19 日 22 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 华东医药股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 金额单位 人民币元 一 公司基本情况 华东医药股份有限公司 以下简称 本公司 或 公司 前身为杭州医药站股份有限 公司 系于 1993 年 3 月成立的定向募集公司 1997 年 1 月 17 日公司更名为杭州华东医药 股份有限公司 1999 年 12 月 30 日再次更名为华东医药股份有限公司 取得浙江省工商行 政管理局核发的 3300001003763 号企业法人营业执照 公司现有注册资本 19,000 万元 折 19,000 万股 每股面值 1 元 其中 已流通股份 A 股 5,000 万股 公司股票已于 2000 年 1 月 27 日在深圳证券交易所挂牌交易 本公司属医药制造销售企业 经营范围 中西原料药及制剂的生产 中药材 中药饮 片 中成药 化学原料药 化学制剂 抗生素制剂 生物制品 医疗用毒性药品 医疗器械 玻璃仪器 化学试剂 涉及危险品凭证经营 百货 土特产品 工艺美术品 针 纺织品 的销售 保健品 健字号滋补品的销售 限下属分支机构凭证经营 仓储业务 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 一 会计准则和会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 控股子公司除杭州 中美华东制药有限公司执行 中华人民共和国外商投资企业会计制度 外 其余均执行 企 业会计制度 二 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 三 记账本位币 采用人民币为记账本位币 四 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则 23 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 五 外币业务的折算 对发生的外币经济业务 采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价 中间价 折合人 民币记账 对各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价 中间价 进行调整 发生的 差额 与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的 计入有关固定资产的购建成本 与购建固定资产无关的 属于筹建期间的计入长期待摊费用 属于生产经营期间的计入当期 财务费用 六 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短 一般是指从购买日起 3 个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 七 短期投资核算方法 1 短期投资 按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账 短期投资持有期间所收到的股利 利息等收益不确认投资收益 作为冲减投资成本处理 出 售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利 利息 等后的余额 作为投资收益或损失 计入当期损益 2 期末短期投资按成本与市价孰低计量 并按投资类别计提跌价准备 八 坏账核算方法 1 采用备抵法核算坏账 坏账准备按应收款项 包括应收账款和其他应收款 账龄分析法计提 根据债务单位的 财务状况 现金流量等情况 确定提取比例分别为 账龄 3 年 含 3 年 以内的 按其余额 的 5%计提 账龄 3 年以上的 按其余额的 7%计提 2 坏账的确认标准为: 1 债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回; 2 债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销提取的坏账准备 九 存货核算方法 1 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料 包装物 低值易耗品 在产品和库存商品等 2 存货按实际成本计价 购入并已验收入库原材料和库存商品按实际成本入账 发出 原材料采用加权平均法计价 发出库存商品采用先进先出法计价 入库产成品按实际生产成 本入账 发出产成品采用加权平均法计价 领用低值易耗品按五五摊销法摊销 生产领用的 24 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 包装物直接计入成本费用 3 存货数量的盘存方法采用永续盘存制 4 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分 按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 十 长期投资核算方法 1 长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本 投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%以下 或虽占 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 按成本法核算 投 资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影响的 采用权益法核算 投资额占被投资企业有表决权资本总额 50% 不含 50% 以上的 采用权 益法核算 并合并会计报表 2 股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限 的 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年的期 限摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 10 年 的期限摊销 3 长期债权投资 以取得时的初始投资成本计价 债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内 按直线法予以摊销 债券投资按期计算应收利息 经调整债券投资溢价或折价摊销 额后的金额 确认为当期投资收益 债券初始投资成本中包含的相关费用 如金额较大的 于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销 计入损益 其他债权投资 按期计算应收利息 确认为当期投资收益 4 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资可收回金 额低于账面价值 按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准 备 十一 委托贷款核算方法 1 委托金融机构贷出的款项 按实际委托贷款的金额入账 2 委托贷款利息按期计提 计入损益 按期计提的利息到期不能收回的 停止计提利 息 并冲回原已计提的利息 3 期末 按委托贷款本金与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于委托贷款本金的 差额 计提委托贷款减值准备 十二 固定资产及折旧核算方法 1 固定资产的标准为使用年限在 1 年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具和 25 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产经营主要设备 但单位价值在 2,000 元以上 并且使用期限超过 2 年的物品 2 固定资产分为房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具和其他设备等类别 3 固定资产按取得时的成本入账 4 固定资产折旧采用年限平均法 5 期末由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定资产可收回 金额低于账面价值 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额 提取固定资产减 值准备 十三 在建工程核算方法 1 在建工程达到预定可使用状态时 根据工程实际成本 按估计的价值转入固定资产 2 期末 存在下列一项或若干项情况的 按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额 提取在建工程减值准备 1 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程 2 项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性 3 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 十四 借款费用核算方法 1 借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在符合资 本化期间和资本化金额的条件下 予以资本化 计入该项资产的成本 其他借款利息 折价 或溢价的摊销和汇兑差额 于发生当期确认为费用 因安排专门借款而发生的辅助费用 属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 在发生时予以资本化 其他辅助费用 于发生当期确认为费用 若辅助费用的金额较小 于发生当期确认为费用 2 借款费用资本化期间 1 开始资本化 当以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的利息 折价或溢 价的摊销和汇兑差额开始资本化 1 资产支出已经发生 2 借款费用已经发生 3 为 使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 2 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 3 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资 26 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 本化 3 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间 利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积 十五 无形资产核算方法 1 无形资产按取得时的实际成本入账 2 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产 的摊销年限按如下原则确定 1 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按合同规定的受益年限摊销 2 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 按法律规定的有效年限摊销 3 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 按受益年限和有效年限两者之 中较短者摊销 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 10 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的 将该项无形资产的账面价 值全部转入当期管理费用 3 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的差额 提取无形资产减值准备 十六 长期待摊费用核算方法 1 长期待摊费用按实际支出入账 在项目规定的期限内分期平均摊销 2 筹建期间发生的费用 除购建固定资产以外 先在长期待摊费用中归集 在开始 生产经营当月一次计入损益 十七 收入确认原则 1 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时 确认营业收入的实现 2 提供劳务 在劳务已经提供 收到价款或取得收取款项的证据时 确认劳务收入 3 让渡资产使用权 27 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 让渡无形资产 如商标权 专利权 专营权 软件 版权等 以及其他非现金资产的 使用权而形成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 上述收入 的确定并应同时满足 1 与交易相关的经济利益能够流入公司 2 收入的金额能够 可靠地计量 十八 所得税的会计处理方法 企业所得税 采用应付税款法核算 十九 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据 按 照 合并会计报表暂行规定 编制而成 子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计 政策厘定 合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等 在合并时抵销 二十 会计政策和会计估计变更说明 1 本公司委托贷款 固定资产 在建工程和无形资产原期末不计提减值准备 现按照 企业会计制度 的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求 从 2001 年 1 月 1 日起改 为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策 本公司发 生的债务重组和非货币性交易 改按现行会计准则进行会计处理 对上述会计政策变更已采 用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 利润及利润分配表的上年同期数 栏 已按调整后的数字填列 上述会计政策变更的累积影响数为 775,937.41 元 均系固定 资产减值准备计提方法变更的累积影响数 其中 本公司计提 275,723.41 元 子公司杭州 中美华东制药有限公司计提 666,952.00 元 本公司以 75%的权益比例计算的影响数为 500,214.00 元 由于上述会计政策变更 调减了 2000 年度的净利润 775,937.41 元 调减 了 2001 年年初留存收益 775,937.41 元 其中 未分配利润调减了 659,546.80 元 盈余公 积调减了 116,390.61 元 2 本公司坏账准备原按应收款项 包括应收账款和其他应收款 余额的 5%计提 自 2001 年始 对账龄在 3 年以上的应收款项改按余额的 7%计提 本年因该项会计估计变更 调减 了 2001 年度利润总额 339,322.82 元 三 税 费 项 一 增值税 按 17%或 13%的税率计缴 二 营业税 28 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 按 5%的税率计缴 三 城市维护建设税 按应交流转税税额的 7%计缴 四 教育费附加 按应交流转税税额的 4%计缴 五 企业所得税 经浙江省人民政府浙政发[1998]237 号文批复 本公司股票上市后按 33%的比例税率计 缴企业所得税 其中 18%由同级财政返还 实际税负为 15% 控股子公司杭州中美华东制药有限公司系外商投资企业 从 2001 年起依法享受减按 24% 税率征收所得税的税收优惠 四 控股子公司及合营企业 一 控制的所有的子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 杭州中美华东制药有限公司 医药 生物制品制造 USD1,200 万元 药品制造销售等 USD900 万元 75.00% 杭州生物医药孵化器有限公司 医药 生物制品制造 RMB1,500 万元 生物医药开发等 RMB765 万元 51.00% 华东医药 宁波 生物制品有限公司 医药 生物制品销售 RMB 500 万元 生物制品销售等 RMB331.50 万元 51.00% 二 合并报表范围发生变更的内容和原因 公司报告期内因发生购买 转让股权而增 加控股子公司和合营企业的情况 相应的购买日及其确定方法的说明 华东医药 宁波 生物制品有限公司系本公司于 2001 年 3 月受让该公司股东冯幸福持 有的该公司 51%股权后 自 2001 年 4 月始纳入合并报表范围 杭州生物医药孵化器有限公 司系本公司 2001 年 7 月与杭州经济技术开发区招商中心 杭州九源基因工程有限公司共同 组建 自设立后被纳入合并报表范围 五 利润分配 根据 2002 年 4 月 13 日公司董事会三届六次会议确定的 2001 年度利润分配预案及资本 公积金转增股本预案 按 2001 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 5%的法定公益金 每 10 股派送红股 2 股 派发现金股利 0.5 元 含税 剩余未分配利润结转下年度分配 实施资本公积转增股本 比例为每 10 股转增 8 股 29 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 六 合并会计报表项目注释 一 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 344,516,888.33 1 明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 200,310.55 438,104.44 银行存款 344,286,818.08 201,697,020.98 其它货币资金 29,759.70 104,098.20 合 计 344,516,888.33 202,239,223.62 2 无抵押 冻结等对变现有限制或存放在境外 或有潜在回收风险的款项 3 货币资金 外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD362,710.50 8.2766 3,002,009.71 USD12,099.41 8.2781 100,160.13 小 计 3,002,009.71 100,160.13 2. 短期投资 期末数 0.00 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 债券投资 104,907,338.72 167,614.92 104,739,723.80 合 计 104,907,338.72 167,614.92 104,739,723.80 3. 应收票据 期末数 2,698,366.60 1 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,698,366.60 合 计 2,698,366.60 2 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 4. 应收账款 期末数 312,057,490.95 30 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 296,220,913.98 90.08 14,811,045.70 281,409,868.28 272,552,683.52 90.54 13,627,634.17 258,925,049.35 1-2 年 9,854,741.99 3.00 492,737.10 9,362,004.89 5,694,674.91 1.89 284,733.75 5,409,941.16 2-3 年 5,462,420.11 1.65 273,121.00 5,189,299.11 6,851,299.98 2.28 342,565.00 6,508,734.98 3 年以上 17,307,869.54 5.27 1,211,550.87 16,096,318.67 15,916,896.15 5.29 795,844.81 15,121,051.34 合 计 328,845,945.62 100.00 16,788,454.67 312,057,490.95 301,015,554.56 100.00 15,050,777.73 285,964,776.83 2 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 24,181,948.74 元 占应收账 款账面余额的 7.35% 3 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 5. 其他应收款 期末数 19,588,696.79 1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 11,650,710.92 56.35 582,535.55 11,068,175.37 45,004,791.34 80.10 2,250,239.57 42,754,551.77 1-2 年 5,774,642.37 27.93 288,732.12 5,485,910.25 5,584,490.63 9.94 279,224.53 5,305,266.10 2-3 年 628,471.78 3.04 31,423.59 597,048.19 1,204,884.79 2.14 60,244.24 1,144,640.55 3 年以上 2,621,035.46 12.68 183,472.48 2,437,562.98 4,392,055.17 7.82 219,602.76 4,172,452.41 合 计 20,674,860.53 100.00 1,086,163.74 19,588,696.79 56,186,221.93 100.00 2,809,311.10 53,376,910.83 2 金额较大的其他应收款 单位名称 账面余额 款项性质及内容 朱养心药业有限责任公司 2,290,847.06 暂借款 杭州圣地大酒店 2,022,170.31 暂付款 小 计 4,313,017.37 3 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 5,869,232.66 元 占其他应收款 账面余额的 28.39% 4 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 31 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 6. 预付账款 期末数 82,058,828.04 1 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1 年以内 39,015,133.43 47.55 58,505,352.52 99.64 1-2 年 42,830,276.75 52.19 2-3 年 213,417.86 0.36 3 年以内 213,417.86 0.26 合 计 82,058,828.04 100.00 58,718,770.38 100.00 2 持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 杭州华东医药 集团 公司 64,600,000.00 42,600,000.00 小 计 64,600,000.00 42,600,000.00 3 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因说明 主要系预付股东杭州华东医药 集团 公司 双加 工程收购款 详见本会计报表附注 十一之所述 7. 存货 期末数 267,684,447.80 1 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面金额 跌价准备 账面价值 账面金额 跌价准备 账面价值 物资采购 3,546,687.78 3,546,687.78 原材料 5,479,492.63 5,479,492.63 7,011,270.51 7,011,270.51 包装物 2,180,934.87 2,180,934.87 3,450,193.57 3,450,193.57 低值易耗品 1,766,558.38 1,766,558.38 1,347,634.28 1,347,634.28 在产品 10,586,831.79 10,586,831.79 10,774,297.40 10,774,297.40 库存商品 234,256,390.29 566,008.61 233,690,381.68 211,021,268.89 109,460.93 210,911,807.96 委托加工物资 267,234.01 267,234.01 21,036.08 21,036.08 自制半成品 13,713,014.44 13,713,014.44 12,730,876.75 12,730,876.75 合 计 268,250,456.41 566,008.61 267,684,447.80 249,903,265.26 109,460.93 249,793,804.33 32 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 2 存货跌价准备 1 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 109,460.93 456,547.68 566,008.61 小 计 109,460.93 456,547.68 566,008.61 2 存货可变现净值确定依据的说明 本公司存货可变现净值系参照期末销售价格为依据确定 本期库存商品按可变现净值低 于账面成本的差额提取跌价准备 8. 待摊费用 期末数 1,119,663.87 项 目 期末数 期初数 年末结存原因 租 金 108,058.00 282,643.95 受益期限跨年度 保险费 1,011,605.87 1,216,311.17 受益期限跨年度 其 他 162,160.24 合 计 1,119,663.87 1,661,115.36 9. 长期股权投资 期末数 37,474,034.63 1 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 26,778,474.21 26,778,474.21 27,275,089.05 27,275,089.05 对联营企业投资 17,898,118.61 7,202,558.19 10,695,560.42 14,843,239.36 7,330.692.00 7,512,547.36 合 计 44,676,592.82 7,202,558.19 37,474,034.63 42,118,328.41 7,330,692.00 34,787,636.41 2 长期股权投资 其它股权投资 1 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 杭州九源基因工程有限公司 15 年 13,376,804.00 32.40% 小 计 13,376,804.00 2 权益法核算的其它股权投资 a 明细情况 33 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 初始投 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 被投资单位名称 资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 杭州九源基因工程有限公司 13,376,804.00 3,054,879.25 3,054,879.25 小 计 13,376,804.00 3,054,879.25 3,054,879.25 b 无投资变现及投资收益汇回的重大限制 3 股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 杭州中美华东制药有限公司 30,994,419.40 27,275,089.05 1,239,776.78 26,035,312.27 21 年 华东医药(宁波)生物制品有限公司 825,735.49 825,735.49 82,573.55 743,161.94 9年 小 计 31,820,154.89 27,275,089.05 825,735.49 1,322,350.33 26,778,474.21 b 股权投资差额形成原因说明 股权投资差额均系收购股权时所支付的价款和应占被投资单位净资产份额不一致引起 其中对杭州中美华东制药有限公司投资的股权投资差额 系 1997 年 1 月 1 日本公司所取得 的该项长期投资价值与应占杭州中美华东制药有限公司净资产份额的差额形成的股权投资 差额 本期增加数系本公司本年度溢价收购华东医药 宁波 生物制品有限公司 51%股权时 产生的股权投资差额 4 其它股权投资减值准备 a 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州九源基因工程有限公司 7,330,692.00 128,133.81 7,202,558.19 小 计 7,330,692.00 128,133.81 7,202,558.19 b 计提原因说明 本公司控股子公司杭州中美华东制药有限公司对持有 32.40%股权的杭州九源基因工程 有限公司长期股权投资计提长期投资减值准备 系按对该公司长期股权投资账面余额 17,898,118.61 元和应占该公司按注册会计师所出具审计报告中的保留意见调整后的净资 产份额 10,695,560.42 元之间的差额计提 10. 长期债权投资 期末数 596,300.00 1 明细情况 34 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 596,300.00 596,300.00 564,200.00 564,200.00 合 计 596,300.00 596,300.00 564,200.00 564,200.00 2 长期债权投资 债券投资 1 明细情况 债券种类 面值 年利率 到期 初始投 本期 累计应收或 期末数 % 日 资成本 利息 已收利息 国库券 500,000.00 6.42% 2003.9.8 500,000.00 32,100.00 96,300.00 596,300.00 小 计 500,000.00 500,000.00 32,100.00 96,300.00 596,300.00 2 债券投资减值准备 无明显迹象表明债券投资期末存在减值情况 故不需计提减值准备 11. 固定资产原价 期末数 217,227,084.88 1 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 79,973,755.61 23,742,468.87 189,475.00 103,526,749.48 通用设备 13,110,114.48 7,468,955.90 320,298.89 20,258,771.49 专用设备 41,706,811.36 14,988,236.71 3,980,546.80 52,714,501.27 运输工具 16,559,417.27 5,465,110.29 429,786.65 21,594,740.91 其它设备 13,274,506.68 6,170,929.74 313,114.69 19,132,321.73 合 计 164,624,605.40 57,835,701.51 5,233,222.03 217,227,084.88 2 本期增加数中包括从在建工程完工转入 41,469,090.29 元 3 上述固定资产无用作抵押 担保情况 4 本期出售固定资产 1,756,783.39 元 12 累计折旧 期末数 63,265,912,28 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 16,832,680.12 2,627,316.20 88,635.68 19,371,360.64 通用设备 4,225,905.10 2,197,622.71 221,560.22 6,201,967.59 35 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 专用设备 17,638,547.53 3,595,528.71 1,904,009.90 19,330,066.34 运输工具 7,858,983.60 2,860,810.22 396,962.39 10,322,831.43 其它设备 5,987,807.38 2,273,512.10 221,633.20 8,039,686.28 合 计 52,543,923.73 13,554,789.94 2,832,801.39 63,265,912.28 13 固定资产净值 期末数 153.961,172.60 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 84,155,388.84 63,141,075.49 通用设备 14,056,803.90 8,884,209.38 专用设备 33,384,434.93 24,068,263.83 运输工具 11,271,909.48 8,700,433.67 其它设备 11,092,635.45 7,286,699.30 合 计 153,961,172.60 112,080,681.67 14 固定资产减值准备 期末数 911,398.78 1 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通用设备 934,039.05 31,276.63 902,762.42 其它设备 8,636.36 8,636.36 合 计 942,675.41 31,276.63 911,398.78 2 固定资产减值准备计提原因说明 固定资产减值准备系根据单项资产可收回金额低于其账面价值的差额提取 15. 工程物资 期末数 0.00 类 别 期末数 期初数 设备物资 78,877.80 合 计 78,877.80 16. 在建工程 期末数 4,293,840.50 1 明细情况 36 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 治污工程 7,995,619.70 7,995,619.70 600 立方米空压机 2,521,098.72 2,521,098.72 虫草 GMP 改造 1,719,668.74 1,719,668.74 四车间改造工程 396,060.90 396,060.90 1,599,604.05 1,599,604.05 成品仓库改造 1,058,675.00 1,058,675.00 零星工程 2,839,104,60 2,839,104,60 9,092,137.78 9,092,137.78 合 计 4,293,840.50 4,293,840.50 22,928,128.99 22,928,128.99 2 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 治污工程 7,995,619.70 4,787,303.50 12,782,923.20 募股资金 1,090 万 已完工 600 立方米空压机 2,521,098.72 168,389.18 2,689,487.90 其他来源 已完工 虫草 GMP 改造 1,719,668.74 284,390.93 2,004,059.67 其他来源 250 万 已完工 四车间改造工程 1,599,604.05 664,849.08 1,868,392.23 396,060.90 其他来源 414 万 成品仓库改造 1,058,675.00 1,058,675.00 募股资金 949 万 11.16% 零星工程 9,092,137.78 15,871,194.11 22,124,227.29 2,839,104.60 其他来源 合 计 22,928,128.99 22,834,801.80 41,469,090.29 4,293,840.50 3 本期无借款费用资本化金额 4 在建工程减值准备情况 无明显迹象表明在建工程期末存在减值情况 故不需计提在建工程减值准备 17. 无形资产 期末数 14,323,511.65 1 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 14,323,511.65 14,323,511.65 14,808,689.05 14,808,689.05 合 计 14,323,511.65 14,323,511.65 14,808,689.05 14,808,689.05 2 无形资产增减变动情况 37 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 出让 20,769,466.46 14,808,689.05 190,687.50 675,864.90 14,323,511.65 6,445,954.81 21.4 年 合 计 20,769,466.46 14,808,689.05 190,687.50 675,864.90 14,323,511.65 6,445,954.81 3 无形资产减值准备 无明显迹象表明无形资产期末存在减值情况 故不需计提无形资产减值准备 18. 长期待摊费用 期末数 1,730,980.46 1 明细情况 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限 离休干部两费保障金 1,350,000.00 847,500.00 270,000.00 577,500.00 772,500.00 2 年零 2 个月 技术转让费 800,000.00 320,000.00 160,000.00 160,000.00 640,000.00 1年 其 他 1,659,939.06 512,717.79 1,147,221.27 666,458.60 993,480.46 666,458.60 合 计 3,809,939.06 1,680,217.79 1,147,221,27 1,096,458.60 1,730,980.46 2,078,958.60 2 其他说明 其他主要系本公司及下属零售药店装修费 在受益期限内分期平均摊销 19. 短期借款 期末数 306,000,000.00 1 明细情况 借款类别 期末数 期初数 保证借款 306,000,000.00 290,600,000.00 合 计 306,000,000.00 290,600,000.00 2 无逾期借款 20. 应付票据 期末数 14,848,700.10 1 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 14,848,700.10 9,759,192.00 合 计 14,848,700.10 9,759,192.00 38 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 2 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 21. 应付账款 期末数 240,647,238.56 1 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 2 无账龄 3 年以上的大额应付账款 22. 预收账款 期末数 4,653,098.09 1 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 2 无账龄 1 年以上未结转的预收账款 23 应付工资 期末数 4,836,103.61 1 无拖欠性质的应付工资 2 本公司对于 2001 年度工资总额超基数部分已向主管税务部门申请予以减免企业所 得税 本公司已暂在税前列支 24. 应付股利 期末数 9,935,420.00 1 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 国家股股东 1,923,318.20 5,769,954.60 法人股股东 4,853,245.80 13,253,477.40 内部职工股股东 658,856.00 1,976,568.00 社会公众股股东 2,500,000.00 7,500,000.00 合 计 9,935,420.00 28,500,000.00 2 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 期末余额主要系根据本公司董事会三届六次会议确定的 2001 年度利润分配预案分配的 现金股利 尚待股东大会批准后支付 25. 应交税金 期末数 21,371,614.46 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 4,628,308.53 7,700,446.26 17%或 13% 39 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 营业税 56,700.20 111,279.15 5% 城市维护建设税 570,376.87 603.580.32 7% 企业所得税 15,264,989.48 6,030,730.42 24%或 33% 房产税 60,000.00 66,380.46 12%或 1.2% 代扣代缴个人所得税 791,239.38 580,032.58 按税法规定 合 计 21,371,614.46 15,092,449.19 26 其它应交款 期末数 1,233,588.23 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 562,616.57 346,901.59 应缴流转税税额的 4% 兵役义务费 40,200.55 33,988.92 应缴流转税税额的 4 水利建设基金 630,771.11 营业收入的 1 粮食补偿金 1,419.00 -5,566.61 [注] 合 计 1,233,588.23 375,323.90 [注] 原按每人每月 3 元计缴 根据浙江省人民政府浙政发[2001]7 号文的规定 从 2001 年 2 月 1 日起停止征收 27. 其他应付款 期末数 55,074,433.40 1 持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 杭州华东医药 集团 公司 11,390,898.48 小 计 11,390,898.48 2 账龄 3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 单位名称 期末数 未偿还原因 美国华生有限公司 8,790,074.78 未结算 杭州市国资局 5,724,530.85 未结算 小 计 14,514,605.63 3 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 性质或内容 杭州华东医药 集团 公司 11,390,898.48 暂借款 40 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 美国华生有限公司 8,790,074.78 暂借款 杭州市国资局 5,724,530.85 代收未结算款 小 计 25,905,504.11 28. 预提费用 期末数 473,812.40 类 别 期末数 期初数 期末结余原因 利 息 473,812.40 454,098.40 应计未付 电 费 1,571,457.82 合 计 473,812.40 2,025,556.22 29.其他长期负债 期末数 0.00 1 明细情况 项 目 期末数 期初数 未中签申购款利息收入 6,107,819.73 合 计 6,107,819.73 2 其他说明 其他长期负债本期减少 系本公司公开发行 5,000 万股 A 股时未中签申购款冻结利息收 入摊余金额 本年按照 企业会计制度 的规定 转入资本公积 30. 股本 期末数 190,000,000.00 本期增减变动 + - 本次 期 变 公积 本次 期 变 项 目 配 送 其 小 动前 金转 动后 股 股 它 计 股 一 国家拥有股份 38,466,364 38,466,364 1 发 未 境内法人持有股份 73,640,000 73,640,000 起人 上 外资法人持有股份 股份 市 其它 流 2 募集法人股 14,716,516 14,716,516 41 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 通 3 内部职工股 13,177,120 13,177,120 股 4 优先股 份 5 其它 转配股等 尚未流通股份合计 140,000,000 140,000,000 二 1 境内上市的人民币普通股 50,000,000 50,000,000 已 2 境内上市的外资股 上 3 境外上市的外资股 市 4 其它 流 通 已流通股份合计 50,000,000 50,000,000 股 份 三 股份总数 190,000,000 190,000,000 31. 资本公积 期末数 261,868,541.25 1 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 255,760,721.52 6,107,819.73 261,868,541.25 合 计 255,760,721.52 6,107,819.73 261,868,541.25 2 资本公积增减原因及依据说明 资本公积本期增加 系根据 企业会计制度 的规定 本公司将公开发行股票时未中签 申购款冻结利息收入摊余额 6,107,819.73 元转入 32. 盈余公积 期末数 40,910,760.93 1 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 19,009,060.08 5,710,624.03 24,719,684.11 法定公益金 12,913,270.15 2,855,312.01 15,768,582.16 任意盈余公积 422,494.66 422,494.66 42 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 合 计 32,344,824.89 8,565,936.04 40,910,760.93 2 本期变动情况说明 本期盈余公积增加系根据本公司董事会三届六次会议通过的 2001 年度利润分配预案提 取 33. 未分配利润 期末数 40,792,213.48 1 明细情况 期初数 1,381,898.48 加 本期增加 57,476,251.04 减 本期减少 18,065,936.04 期末数 40,792,213.48 2 其它说明 1 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期增加系本期净利润转入 本期减少系根据本公司董事会三届六次会议确定的 2001 年度利润分配预案 按 2001 年度实现净利润提取 10 法定盈余公积 5%法定公益金 计 8,565,936.04 元 每 10 股派发现金股利 0.5 元(含税) 计 9,500,000.00 元 2 以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容 原因 依据和影响的说明 期初未分配利润与上年财务报告中的期末未分配利润差异 1,835,909.98 元 原因系 a 根据 企业会计制度 的规定计提固定资产减值准备并作追溯调整 调减 2001 年年 初未分配利润 659,546.80 元 详见本会计报表附注二 二十 所述 b 追溯调整对子公司中外合资企业杭州中美华东制药有限公司的投资成本而调减 2001 年年初未分配利润 1,176,363.18 元 主要形成原因为 本公司占杭州中美华东制药有限公 司注册资本比例为 75% 因以前年度外方资本金未如期到位 本公司根据外经贸管理部门的 规定按实际持股比例以权益法计提投资收益 使得账面投资成本与按认缴注册资本比例 75% 计算的应占该公司净资产份额产生差异 基于稳健性原则 本期本公司将该等差额予以冲销 并作追溯调整 调减了 2001 年年初留存收益 其中未分配利润调减了 1,176,363.18 元 盈 余公积调减了 207,593.50 元 二 合并利润及利润分配表项目注释 1 主营业务收入/主营业务成本 本期数 1,886,418,371.57/1,580,170,879.48 43 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 1 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 外购药品销售 1,523,991,739.62 1,308,476,463.24 自制药品销售 367,919,598.39 309,254,459.82 小 计 1,891,911,338.01 1,617,730,923.06 抵 销 5,492,966.44 合 计 1,886,418,371.57 1,617,730,923.06 主营业务成本 外购药品销售 1,408,951,820.54 1,209,159,261.66 自制药品销售 176,712,025.38 134,632,384.54 小 计 1,585,663,845.92 1,343,791,646.20 抵 销 5,492,966.44 合 计 1,580,170,879.48 1,343,791,646.20 2 地区分部 本公司药品的销售均在国内实现 所处经济环境一致 故地区分部列示从略 3 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 188,144,203.42 元 占公司全部主营业务收 入的 9.97% 2 主营业务税金及附加 本期数 3,758,984.01 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 城市维护建设税 1,672,518.32 1,787,713.99 应缴流转税税额的 7% 教育费附加 2,086,465.69 1,980,216.01 应缴流转税税额的 4% 合 计 3,758,984.01 3,767,930.00 3. 其它业务利润 本期数 802,121.57 业务种类 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 租赁收入 1,915,410.56 356,795.84 1,558,614.72 2,417,306.81 529,026.03 1,888,280.78 材料销售 3,277,168.28 3,776,894.52 -499,726.24 7,719,739.11 7,115,312.02 604,427.09 44 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 其它收入 396,919.69 653,686.60 -256,766.91 1,199,431.47 992,279.88 207,151.59 合 计 5,589,498.53 4,787,376.96 802,121.57 11,336,477.39 8,636,617.93 2,699,859.46 4. 财务费用 本期数 8,496,236.76 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 18,058,254.24 16,763,394.18 减 利息收入 9,796,249.09 7,182,368.02 汇兑损失 2,436.13 417.90 减 汇兑收益 3,596.09 其 他 235,391.57 521,180.87 合 计 8,496,236.76 10,102,624.93 5. 投资收益 本期数 6,168,547.16 1 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 债权投资收益 4,307,884.43 33,200.00 联营或合营公司分配来的利润 65,860.44 股权投资差额摊销 -1,322,350.33 -1,239,776.78 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 3,054,879.25 240,913.95 短期投资跌价准备 -167,614.92 长期投资减值准备 128,133.81 1,465,384.38 合 计 6,168,547.16 397,967.07 2 本公司不存在投资收益汇回的重大限制 6. 营业外收入 本期数 121,360.55 项 目 本期数 上年同期数 无法支付应付款 151,006.15 处置固定资产净收益 27,164.93 28,381.72 罚款收入 2,706.20 16,350.00 职工违约金收入 18,500.00 26,750.00 45 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 未中签利息摊销 3,053,909.87 其 他 72,989.42 118,913.62 合 计 121,360.55 3,395,311.36 7. 营业外支出 本期数 2,601,155.39 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 1,044.395.95 1,785,181.20 水利建设基金 940,281.59 524,649.40 罚款支出 433,375.06 2,247,979.64 捐赠支出 140,746.22 165,000.00 固定资产减值准备 942,675.41 其 他 42,356.57 184,708.93 合 计 2,601,155.39 5,850,194.58 三 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其它与经营活动有关的现金 主要系收到的关联方归还的暂借款 详见本会计报表附注八 二 4 4 所述 2. 支付的价值较大的其它与经营活动有关的现金 主要系支付的关联方暂借款 详见本会计报表附注八 二 4 4 所述 其余系期间费 用现金支出等 3. 收到的价值较大的其它与投资活动有关的现金 均系收到的利息收入 七 母公司会计报表项目注释 一 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 211,190,006.67 1 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 46 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 金 额 比例 % 坏账准备 账面价值 金 额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 203,786,523.28 91.54 10,189,326.17 193,597,197.11 204,938,936.89 91.73 10,246,946.84 194,691,990.05 1-2 年 1,907,180.54 0.86 95,359.03 1,811,821.51 1,801,849.40 0.81 90,092.47 1,711,756.93 2-3 年 2,167,480.28 0.97 108,374.01 2,059,106.27 1,034,310.60 0.46 51.715.53 982,595.07 3 年以上 14,754,711.59 6.63 1,032,829.81 13,721,881.78 15,637,203.57 7.00 781,860.18 14,855,343.39 合 计 222,615,895.69 100.00 11,425,889.02 211,190,006.67 223,412,300.46 100.00 11,170,615.02 212,241,685.44 2 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 15,601,712.27 元 占应收账 款账面余额的 7.01% 3 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 2. 其他应收款 期末数 10,552,954.33 1 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备账面价值 金 额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 3,705,970.11 33.22 185,298.51 3,520,671.60 32,641,376.44 76.73 1,632,068.82 31,009,307.62 1-2 年 4,609,120.37 41.32 230,456.02 4,378,664.35 5,217,182.91 12.26 260,859.15 4,956,323.76 2-3 年 628,409.43 5.63 31,420.47 596,988.96 288,611.78 0.68 14,430.59 274,181.19 3 年以上 2,211,429.48 19.83 154,800.06 2,056,629.42 4,392,055.17 10.33 219,602.76 4,172,452.41 合 计 12,300,103.22 100.00 659,233.75 11,154,929.39 100.00 601,975.06 10,552,954.33 42,539,226.30 100.00 2,126,961.32 40,412,264.98 2 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 朱养心药业有限责任公司 2,290,847.06 暂借款 杭州圣地大酒店 2,022,170.31 暂付款 小 计 4,313,017.37 3 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 5,422,192.98 元 占其他应 收款账面余额的 48.61% 4 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 47 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 3. 长期股权投资 期末数 141,458,358.11 1 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 141,458,358.11 141,458,358.11 123,403,920.91 123,403,920.91 合 计 141,458,358.11 141,458,358.11 123,403,920.91 123,403,920.91 2 长期股权投资 其它股权投资 1 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 杭州中美华东制药有限公司 25 年 85,615,333.59 75% 杭州生物医药孵化器有限公司 15 年 7,650,000.00 51% 华东医药(宁波)生物制品有限公司 15 年 3,315,000.00 51% 小 计 96,580,333.59 2 权益法核算的其它股权投资 a 明细情况 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 被投资单位名称 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 杭州中美华东制药有限公司 85,615,333.59 28,477,763.06 19,889,834.56 8,587,928.50 杭州生物医药孵化器有限公司 7,650,000.00 7,301,147.37 7,301,147.37 华东医药(宁波)生物制品有限公司 3,315,000.00 2,661,976.17 2,661,976.17 小 计 96,580,333.59 38,440,886.60 19,889,834.56 18,551,052.04 b 无投资变现及投资收益汇回的重大限制 3 股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 杭州中美华东制药有限公司 30,994,419.40 27,275,089.05 1,239,776.78 26,035,312.27 21 年 华东医药(宁波)生物制品有限公司 825,735.49 825,735.49 82,573.55 743,161.94 9年 小 计 31,820,154.89 27,275,089.05 825,735.49 1,322,350.33 26,778,474.21 b 股权投资差额形成原因说明 详见本会计报表附注六 一 9 2 3)所述 48 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 4)其他长期投资减值准备 无明显迹象表明其他长期投资期末存在减值情况 故无需计提长期投资减值准备 4. 长期债权投资 期末数 596,300.00 1 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 596,300.00 596,300.00 564,200.00 564,200.00 合 计 596,300.00 596,300.00 564,200.00 564,200.00 2 长期债权投资 债券投资 1 明细情况 债券种类 面值 年利率 到期 初始投 本期 累计应收或 期末数 % 日 资成本 利息 已收利息 国库券 500,000.00 6.42% 2003.9.8 500,000.00 32,100.00 96,300.00 596,300.00 小 计 500,000.00 500,000.00 32,100.00 96,300.00 596,300.00 2 债券投资减值准备 无明显迹象表明债券投资期末存在减值情况 故不需计提减值准备 二 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 1,469,526,043.63 1 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 药品销售收入 1,469,526,043.63 1,308,476,463.24 合 计 1,469,526,043.63 1,308,476,463.24 2 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 元 占公司全部主营业务收入的 179,396,340.87 元 占公司全部主营业务收入的 12.21% 2. 主营业务成本 本期数 1,360,797,058.82 项 目 本期数 上年同期数 药品销售成本 1,360,797,058.82 1,209,159,261.66 49 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 合 计 1,360,797,058.82 1,209,159,261.66 3. 投资收益 本期数 31,287,156.19 1 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 债权投资收益 4,307,884.43 33,200.00 联营或合营公司分配来的利润 65,860.44 股权投资差额摊销 -1,322,350.33 -1,239,776.78 短期投资跌价准备 -167,614.92 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 28,301,622.09 28,493,215.67 合 计 31,287,156.19 27,184,884.41 2 占本期利润总额 10% 含 10% 以上的投资项目的业务内容 相关成本 交易金额 等的说明 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额主要系对子公司杭州中美华东制药有限公 司按权益法计提的投资收益 3 本公司不存在投资收益汇回的重大限制 八 关联方关系及其交易 一 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 1 存在控制关系的关联方 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 法定代表人 或类型 杭州中美华东制药有限公司 浙江杭州 药品制造销售 子公司 中外合资 李邦良 华东医药 宁波 浙江宁波 生物制品销售 子公司 有限公司 李邦良 生物制品有限公司 杭州生物医药孵化器有限公司 浙江杭州 生物医药开发 子公司 有限公司 李邦良 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 50 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 杭州中美华东制药有限公司 USD1,200 万 USD1,200 万 华东医药 宁波 生物制品有限公司 RMB 400 万 RMB 100 万 RMB 500 万 杭州生物医药孵化器有限公司 RMB1,500 万 RMB1,500 万 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业 期初数 本期增加 本期减少 期末数 名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 杭州中美华东制药有限公司 USD900 万 75 USD900 万 75 华东医药 宁波 生物制品有限公司 255 万 51 255 万 51 杭州生物医药孵化器有限公司 765 万 51 765 万 51 2 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 杭州华东医药 集团 公司[注] 大股东 浙江远大房地产开发有限公司 股东 杭州九源基因工程有限公司 联营企业 杭州华东工贸公司 同一大股东 金华兴财生物工程有限公司 同一大股东 浙江义乌华义精细化工有限公司 同一大股东 浙江华义医药化工有限公司 同受大股东控制 杭州朱养心药业有限公司 同一大股东 浙江五丰制药厂 同一大股东 杭州康润制药有限公司 同一大股东 北京华东源医药商业有限公司 同一大股东 杭州宝力医药保健品有限公司 同一大股东 北京炎黄大厦有限公司 第二大股东下属企业 注 杭州华东医药 集团 公司以下简称 集团公司 二 关联方交易情况 1. 采购货物 51 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 企业名称 交易内容 金额 定价政策 杭州九源基因工程有限公司 药品 1,936,192.88 元 参照市价 杭州华东工贸公司 设备维修 1,646,555.80 元 参照市价 浙江义乌华义精细化工有限公司 原料药 7,675,375.00 元 参照市价 浙江华义医药化工有限公司 原料药 20,034,542.04 元 参照市价 杭州朱养心药业有限公司 药品 1,750,354.59 元 参照市价 浙江五丰制药厂 药品 662,158.71 元 参照市价 杭州宝力医药保健品有限公司 药品 52,746.66 元 参照市价 小计 33,757,925.68 元 2. 销售货物 企业名称 交易内容 金额 定价政策 浙江华义医药化工有限公司 原料药 3,155,070.08 元 参照市价 杭州康润制药有限公司 中药材 188,396.33 元 参照市价 小 计 3,343,466.41 元 3 关联方应收应付款项余额 占全部应收 付 款余额 项目及企业名称 期末数 的比重 % 1 应收账款 杭州华东工贸公司 16,800.00 0.005 浙江华义医药化工有限公司 312,839.49 0.095 浙江五丰制药厂 5,784.00 0.002 杭州康润制药有限公司 134,599.89 0.041 小 计 470,023.38 0.143 2 其他应收款 金华兴财生物工程有限公司 928,913.99 4.493 杭州朱养心药业有限公司 2,290,847.06 11.080 小 计 3,219,761.05 15.573 52 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 3 预付账款 杭州华东医药 集团 公司 64,600,000.00 78.724 杭州华东工贸公司 106,482.18 0.130 小 计 64,706,482.18 78.854 4 应付账款 杭州九源基因工程有限公司 16,338.17 0.007 浙江义乌华义精细化工有限公司 167,358.60 0.070 浙江华义医药化工有限公司 6,500,419.97 2.701 杭州朱养心药业有限公司 327,045.69 0.136 杭州宝力医药保健品有限公司 7,505.13 0.003 小 计 7,018,667.56 2.917 5 其他应付款 杭州华东医药 集团 公司 11,390,898.48 20.683 浙江远大房地产开发有限公司 19,362.20 0.035 小 计 11,410,260.68 20.718 4. 其他关联方交易 1 根据本公司招股说明书 募集资金的投向之一为收购杭州华东医药 集团 公司 发酵虫草菌粉和环孢素两个 双加 工程项目 收购价格将以集团公司实际投入资金为基础 经评估后确定,预计收购所需资金约为 7,000 万元 2000 年度本公司已向集团公司预付 双 加 工程收购款 4,260 万元 至 2001 年末 本公司已预付收购款 6,460 万元 2001 年 11 月 13 日 本公司和杭州华东医药 集团 公司 杭州中美华东制药有限公司共同签订 协 议书 约定由集团公司按 双加 工程预付款 6,460 万元 以一年期贷款利率 5.85%计付 利息 本公司已实际收到利息 4,842,965.00 元 2 根据 2000 年 1 月本公司子公司杭州中美华东制药有限公司与集团公司签订的租赁 协议 杭州中美华东制药有限公司向集团公司租用发酵虫草菌粉和环孢素 双加 工程厂房 设备 本公司本年度应支付租赁费为 4,410,000.00 元 3 至 2001 年 12 月 31 日,本公司为控股子公司杭州中美华东制药有限公司提供借款担 保以及银行承兑汇票担保共计 74,477,291.57 元,到期日为 2002 年 1 月 11 日至 2002 年 6 月 53 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 30 日 为控股子公司华东医药 宁波 生物有限公司提供借款担保 6,000,000.00 元 到期日 为 2002 年 6 月 21 日 控股子公司杭州中美华东制药有限公司为本公司提供借款担保及承兑汇票担保共计 240,848,700.10 元,到期日为 2002 年 1 月 10 日至 2002 年 11 月 25 日 4 关联单位之间资金往来情况 借款单位 本期累计借用 本期累计归还 本公司实际收取的利息 集团公司 160,198,100.00 160,362,901.00 1,147,465.52 集团公司下属子公司[注] 2,900,000.00 3,467,963.00 66,212.16 北京炎黄大厦有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 593,379.68 杭州九源基因工程有限公司 18,650,000.00 18,650,000.00 111,638.75 小 计 201,748,100.00 202,480,864.00 1,918,696.11 [注] 集团公司下属各子公司包括北京华东源医药商业有限公 司 杭州华东工贸公司及浙江五丰制药厂 5 本公司控股子公司杭州中美华东制药有限公司向集团公司支付 2001 年度环境卫生 绿化 职工食堂 医疗 交通 保安消防等职工生活和物业管理服务费 1,913,050.00 元 6 本公司控股子公司杭州中美华东制药有限公司职工的社会保障费用等由集团公司 代缴 本年内杭州中美华东制药有限公司共向集团公司支付 13,335,431.77 元 7 2001 年 1 月 10 日 杭州中美华东制药有限公司与集团公司签订协议 集团公司 因缺乏抗生素生产研制所需的设备及场地等条件 委托杭州中美华东制药有限公司组织实施 AK-107 产品菌种的选育和大生产工艺线路的研制 AK-107 产品菌种及中试工艺路线技术数 据 资料由集团公司提供 各项支出均由杭州中美华东制药有限公司先行垫付 按实列支, 计入产品成本 年终由杭州中美华东制药有限公司根据上述成本 费用总额加收 5%的综合 管理费 在出具结算清单经集团公司确认后结算 并将 AK-107 产品的全部产成品和半成品 移交给集团公司 截至 2001 年 12 月 31 日 杭州中美华东制药有限公司已组织实施了 AK-107 产品的中试 实际发生成本 7,794,190.69 元 账列产成品及在产品 业经集团公司于 2002 年 1 月 28 日确认 因 2001 年内尚未办妥产品移交手续 故本期未计提 5%的管理费 8 2001 年度 本公司关键管理人员共 16 位 支付 8 位关键管理人员报酬合计 93 万 元 其中 7-9 万 2 人 9-12 万 3 人 12-15 万 3 人 有 8 位关键管理人员未在本公司领取 报酬 2000 年度,本公司关键管理人员共 17 位 支付 8 位关键管理人员报酬合计 51.27 万 54 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 元 其中 5-7 万 3 人 7-9 万 3 人 9-12 万 2 人 有 9 位关键管理人员未在本公司领取报 酬 九 或有事项 一 除本会计报表附注八所述为关联方提供的担保事项外 本公司无其他对外担保 抵押事项 二 本公司账面应收安吉县医药公司货款中有 821,322.47 元由于该公司拖欠不还 本公司已于 2001 年 5 月提起诉讼 经 2001 年 7 月 25 日浙江省湖州市中级人民法院[2001] 湖经初字第 56 号调解书调解 由安吉县医药公司在 2001 年 12 月 15 日前付清所欠款项 821,322.47 元 但截至 2001 年 12 月 31 日 该款项尚未收回 十 承诺事项 一 本公司三届四次董事会通过关于 实施年产十吨阿卡波糖技改项目 的决议 决 定原募股资金准备投资的发酵虫草菌粉技改 环孢素技改项目不再实施 而拟投资 5,930 万 元分两个项目实施年产十吨阿卡波糖技改项目 关于阿卡波糖产品新药证书及技术转让事宜 另行确定 并拟将本项目提交公司股东大会审批 此技改项目业经杭州市经济委员会杭经技 [2001]448 号文件 杭州市计划委员会杭计工经[2001]680 号文件和杭州市经济委员会杭经 技[2001]461 号文件批复同意 二 本公司董事会三届五次会议形成关于接受阿卡波糖技术转让及新药证书的备忘 书 原则同意从杭州华东医药 集团 公司转让阿卡波糖原料及片剂 砒格列酮原料及片剂 技术转让以及新药证书 此转让事项尚未实施 十一 资产负债表日后事项中的非调整事项 1998 年 11 月及 1999 年 3 月 本公司和股东杭州华东医药 集团 公司签订 关于收 购 双加 工程的协议书 及 补充协议 约定由本公司向集团公司收购生产能力为年产 环孢素原粉 400 公斤并能加工成 30,000 瓶环孢素口服液及 550 万粒环孢素软胶囊和年产 50 万吨发酵虫草粉并能加工成 2.5 亿粒硬胶囊且已由集团公司建成投产的生产项目,即 双加 工程 价格以集团公司实际投入的资金为基础 经具有从事证券相关业务资格的资产评估机 构评估后 由双方协商确定 本公司于 1998 年 10 月 20 日召开临时股东大会 通过决议同 意本公司以募集资金收购该项资产 55 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 2002 年 1 月 30 日 杭州市国有资产管理局印发杭国资[2002]20 号文 关于同意杭州华 东医药 集团 公司 双加工程 有偿转让的批复 同意集团公司将 双加 工程以 2001 年 10 月 31 日为基准日经浙江天健资产评估有限公司评估的价值 66,091,505.00 元转让给本 公司 2002 年 2 月 1 日 本公司与集团公司办理了 双加 工程资产移交确认手续 截至 2001 年 12 月 31 日 本公司已向集团公司预付了 双加 工程收购款 6,460 万元 余款 1,491,505.00 元尚未支付 杭州中美华东制药有限公司与集团公司于 2002 年 2 月 1 日签订 终止租赁 双加 协 议书 约定自 2002 年 2 月 1 日起 终止双方原签订的 双加 工程租赁协议 十二 其他重要事项 一 2001 年 3 月 18 日 本公司与冯幸福签订股权转让协议 冯幸福将其持有的宁波 健生生物制品有限公司 51%的股权转让给本公司 转让价格为 331.5 万元 转让款已于 2001 年 3 月 29 日 6 月 14 日分别支付 200 万元 131.5 万元 2001 年 5 月 10 日 该公司股东 会通过决议 同意上述股权转让事项 并将该公司更名为华东医药 宁波 生物制品有限公 司 该公司已于 2001 年 6 月 26 日办妥工商变更登记 二 2001 年 4 月 7 日 本公司董事会三届二次会议通过决议 批准投资组建 杭州 生物医药孵化器有限公司 2001 年 5 月 18 日 本公司与杭州经济技术开发区招商中心 杭州九源基因工程有限公司签订协议 共同组建杭州生物医药孵化器有限公司 该公司注册 资本 1,500 万元 本公司出资 765 万元 占其注册资本的 51% 2001 年 7 月 17 日 本公司 已缴付上述出资款 实收资本经浙江天健会计师事务所有限公司审验 并出具浙天会验[2001] 第 96 号 验资报告 该公司已于 2001 年 8 月 2 日注册 取得注册号为 3301001400221 的企业法人营业执照 三 截至 2001 年 12 月 31 日 本公司募集资金使用情况如下 1 2001 年 8 月 18 日 本公司董事会三届四次会议通过决议 撤销克拉霉素技改项目 将投资款 2,650 万元的部分资金变更为投资组建杭州生物医药孵化器有限公司及在北京等 全国五大中心城市收购兼并医药商业公司 并经 2001 年 12 月 16 日本公司 2001 年度临时股 东大会批准上述议案 2 预付收购杭州华东医药 集团 公司发酵虫草菌粉和环孢素两个 双加 工程项目 款项 6,460 万元 其中上年预付 4,260 万元 本期预付 2,200 万元 56 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 3 投入公用工程改造项目款项合计 1,278.29 万元 其中本年投入 478.73 万元 该工 程已完工 4 上年组建华东大药房连锁店及其配送中心项目 其中收购华东大药房已支付 517 万 元 支付配送中心改造款 1,012 万元 剩余募集资金尚未投入 四 2001 年 12 月 26 日 本公司与杭州华狮贸易公司 杭州圣地大酒店签订了协议 将所拥有的公司以前年度出资设立的杭州圣地大酒店的全部出资额作价 50 万元转让给杭州 华狮贸易公司 本公司原享有和承担的对杭州圣地大酒店的权利和义务均转由杭州华狮贸易 公司享有和承担 57 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 十二 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 本年度在 中国证券报 证券时报 上公开披露过的所有文件的正本及公告 原件 4 2001 年年度报告 华东医药股份有限公司董事会 2002 年 4 月 15 日 58 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 资产负债表 项目 期末合并 期末母公司 期初合并 期初母公司 流动资产: 货币资金 344516888.3 293833204.7 202239223.6 162027146.1 短期投资 104739723.8 104739723.8 应收票据 2698366.6 477291.57 应收股利 应收利息 应收账款 312057491 211190006.7 285964776.8 212241685.4 其他应收款 19588696.79 10552954.33 53376910.83 40412264.98 预付账款 82058828.04 77384239.07 58718770.38 55035786.3 应收补贴款 存货 267684447.8 189937703.3 249793804.3 181697480.8 待摊费用 1119663.87 108058 1661115.36 283431.59 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 2827.68 2827.68 流动资产合计 1029724382 783483457.6 956497152.8 756440346.7 长期投资: 长期股权投资 37474034.63 141458358.1 34787636.41 123403920.9 长期债权投资 596300 596300 564200 564200 长期投资合计 38070334.63 142054658.1 35351836.41 123968120.9 其中 合并价差 26778474.21 0 27275089.05 固定资产: 固定资产原价 217227084.9 94655569.75 164624605.4 73408608.93 减 累计折旧 63265912.28 23404774.13 52543923.73 19621127.2 固定资产净值 153961172.6 71250795.62 112080681.7 53787481.73 减 固定资产减值准备 911398.78 275723.41 942675.41 275723.41 固定资产净额 153049773.8 70975072.21 111138006.3 53511758.32 工程物资 0 78877.8 78877.8 在建工程 4293840.5 1087965.6 22928128.99 9131905.86 固定资产清理 固定资产合计 157343614.3 72063037.81 134145013.1 62722541.98 无形资产及其他资产: 无形资产 14323511.65 14148011.65 14808689.05 14808689.05 长期待摊费用 1730980.46 1507470.21 1680217.79 1360217.79 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16054492.11 15655481.86 16488906.84 16168906.84 递延税项: 递延税款借项 0 资产总计 1241192823 1013256635 1142482909 959299916.4 流动负债: 59 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 短期借款 306000000 226000000 290600000 204600000 应付票据 14848700.1 14848700.1 9759192 9759192 应付账款 240647238.6 187409593.5 228605091.7 197685502 预收账款 4653098.09 1467593.01 215901.23 应付工资 4836103.61 3563425.74 5702324.25 3002264.26 应付福利费 4069299.33 1096748.41 3960118.06 1076265.78 应付股利 9935420 9935420 28500000 28500000 应交税金 21371614.46 1897561.6 15092449.19 4135835.83 其他应交款 1233588.23 923130 375323.9 368683.89 其他应付款 55074433.4 32586232.46 39478743.98 23744036.35 预提费用 473812.4 347952.4 2025556.22 324098.4 预计负债 0 一年内到期的长期负债 530000 530000 其他流动负债 0 流动负债合计 663143308.2 480076357.2 624844700.6 473725878.5 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 0 6107819.73 6107819.73 长期负债合计 6107819.73 6107819.73 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 663143308.2 480076357.2 630952520.3 479833698.2 少数股东权益 44477999.6 32042943.95 所有者权益 或股东权益 : 实收资本 或股本 190000000 190000000 190000000 190000000 减 已归还投资 实收资本 或股本 净额 190000000 190000000 190000000 190000000 资本公积 261868541.3 261868541.3 255760721.5 255760721.5 盈余公积 40910760.93 40910760.93 32344824.89 32344824.89 其中 法定公益金 15768582.16 15768512.16 12913270.15 12913270.15 未分配利润 40792213.48 40400975.98 1381898.48 1360671.76 外币报表折算差额 所有者权益 或股东权益 合计 533571515.7 533180278.2 479487444.9 479466218.2 负债和所有者权益 或股东权益 总计 1241192823 1013256635 1142482909 959299916.4 60 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 利润及利润分配表 项目 本期合并 本期母公司 上年同期合并 上年同期母公司 一 主营业务收入 1886418372 1469526044 1617730923 1308476463 减 主营业务成本 1580170879 1360797059 1343791646 1209159262 主营业务税金及附加 3758984.01 2356995.95 3767930 2809264.46 二 主营业务利润 亏损以 -”号填列 302488508.1 106371988.9 270171346.9 96507937.12 加 其他业务利润 亏损以 -”号填列 802121.57 1301847.81 2699859.46 2245190.73 减 营业费用 115314160.3 29273065.88 101900795.7 25976547.15 管理费用 88601671.81 42156945.27 91294997.76 46428206.73 财务费用 8496236.76 3357260.53 10102624.93 5732335.28 三 营业利润 亏损以 -”号填列 90878560.76 32886564.99 69572787.97 20616038.69 加 投资收益 损失以 -”号填列 6168547.16 31287156.19 397967.07 27184884.41 补贴收入 营业外收入 121360.55 10703.77 3395311.36 3229583.7 减 营业外支出 2601155.39 861811.15 5850194.58 2620538.4 四 利润总额 亏损总额以 -”号填列 94567313.08 63322613.8 67515871.82 48409968.4 减 所得税 27767707.84 6216373.54 12883716.54 3196350.91 减 少数股东损益 9323354.2 9497738.56 五 净利润 净亏损以 -”号填列 57476251.04 57106240.26 45134416.72 45213617.49 加 年初未分配利润 1381898.48 1360671.76 -8470475.61 -8570903.1 其他转入 0 六 可供分配的利润 58858149.52 58466912.02 36663941.11 36642714.39 减 提取法定盈余公积 5710624.03 5710624.03 4521361.75 4521361.75 提取法定公益金 2855312.01 2855312.01 2260680.88 2260680.88 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供投资者分配的利润 50292213.48 49900975.98 29881898.48 29860671.76 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9500000 9500000 28500000 28500000 转作资本 或股本 的普通股股利 八 未分配利润 40792213.48 40400975.98 1381898.48 1360671.76 补充资料: 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 -942675.41 -775937.41 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 -398578.1 -339322.82 61 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 5.债务重组损失 6.其他 62 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 现金流量表 项目 本期合并 本期母公司 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 2195131035 1719208146 收到的税费返还 5547178.91 5547178.91 收到的其他与经营活动有关的现金 245419496.8 220078634.4 经营活动产生的现金流入小计 2446097711 1944833960 购买商品 接受劳务支付的现金 1832549601 1606532177 支付给职工以及为职工支付的现金 68838031.98 30642986.92 支付的各项税费 93464426.43 36525766.59 支付的其他与经营活动有关的现金 341576680.5 216836595.8 经营活动产生的现金流出小计 2336428740 1890537526 经营活动产生的现金流量净额 109668970.9 54296433.65 二 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 159042655.4 159042655.4 取得投资收益所收到的现金 19889834.56 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1520141.64 51773.57 收到的其他与投资活动有关的现金 9796249.09 9264283.43 投资活动产生的现金流入小计 170359046.1 188248547 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 53209279.76 32685993.83 投资所支付的现金 52471840.58 60965000 支付的其他与投资活动有关的现金 0 投资活动产生的现金流出小计 105681120.3 93650993.83 投资活动产生的现金流量净额 64677925.79 94597553.13 三 筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 2349038 借款所收到的现金 602000000 466000000 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 604349038 466000000 偿还债务所支付的现金 585010000 442630000 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 51408269.96 40457928.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 636418270 483087928.2 筹资活动产生的现金流量净额 -32069231.96 -17087928.21 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 142277664.7 131806058.6 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57476251.04 57106240.26 63 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 加 计提的资产减值准备 -625300.65 -1437327.18 固定资产折旧 12915863.26 4192484.2 无形资产摊销 675864.9 660677.4 长期待摊费用摊销 1096458.6 914698.52 待摊费用减少 减 增加 541451.49 175373.59 预提费用增加 减 减少 -1571457.82 -3100 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减 收益) 1017231.02 28989.29 固定资产报废损失 0 财务费用 8262005.15 3156018.78 投资损失 减 收益 -5872798.43 -31119541.27 递延税款贷项 减 借项 0 存货的减少 减 增加 -9089403.99 -8240222.5 经营性应收项目的减少 减 增加 7422951.94 27340937.85 经营性应付项目的增加 减 减少 28096500.17 1521204.71 其他 0 少数股东本期收益 9323354.2 经营活动产生的现金流量净额 109668970.9 54296433.65 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 344516888.3 293833204.7 减 现金的期初余额 202239223.6 162027146.1 加 现金等价物的期末余额 0 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 142277664.7 131806058.6 64 华东医药股份有限公司 2001 年度报告 资产减值准备明细表 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一 坏账准备合计 17860088.83 1737676.94 1723147.36 17874618.41 其中 应收账款 15050777.73 1737676.94 16788454.67 其他应收款 2809311.1 1723147.36 1086163.74 二 短期投资跌价准备合计 167614.92 167614.92 其中 股票投资 债券投资 167614.92 167614.92 三 存货跌价准备合计 109460.93 456547.68 566008.61 其中 库存商品 109460.93 456547.68 566008.61 原材料 四 长期投资减值准备合计 7330692 128133.81 7202558.19 其中 长期股权投资 7330692 128133.81 7202558.19 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 942675.41 31276.63 911398.78 其中 房屋 建筑物 机器设备 942675.41 31276.63 911398.78 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 65