泸天化(000912)2003年年度报告摘要

四川泸天化股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §１ 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文， 投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 公司董事长任晓善先生、总经理王敦伦先生、财务总监索隆敏先生、财务部长王朝建先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 １．３ 四川（华信）会计师事务所审计，由中国注册会计师李武林、何寿福签字，出 具了川华信审（２００４）上字 ０５ 号标准无保留意见的审计报告。 §2 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 泸 天 化 股票代码 ０００９１２ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 注册地址：四川省成都市；办公地址：四川省泸州市纳溪区 地址 邮政编码 ６４６３００ 公司国际互联网 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｌｔｈｃｈｉａ．ｃｏｍ．ｃｎ 网址 电子信箱 ＬＴＨｏｆｆｉｃｅ＠ｌｚ－ｐｕｂｌｉｃ．ｓｃ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 索隆敏 张斌 四川省泸州市四川泸天化股份有限公 联系地址 四川省泸州市四川泸天化股份有限公司 司财务部 电话 ０８３０－４１２２３７０ ０８３０－４１２５１０３ 传真 ０８３０－４１２５１０３ ０８３０－４１２５１０３ 电子信箱 Ｓ０５３１２２４＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ Ｚｂｂ９１１＠ｖｉｐ．１６３．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：元 本年比上 项目 ２００３ 年 ２００２ 年 年 增 减 ２００１ 年 （％） 主营业务收入 ２，１５１，８４７，６３１．５６ １，６９４，１７５，４９１．７３ ２７．０１ １，５４０，７０３，６７４．３１ 利润总额 ２４８，５１６，４３２．８７ １５１，８５８，６６９．９５ ６３．６５ １２９，７７６，１５１．７５ －1－ 净利润 １６３，２８２，２０５．４４ １１４，１６５，４６６．８４ ４３．０２ １０３，９３０，６０４．０３ 扣除非经常性损 １６３，６５６，２３０．８９ １０１，９９９，７４５．３８ ６０．４５ ８１，４２３，１２２．７５ 益后的净利润 本年末比 项目 ２００３ 年末 ２００２ 年末 上年末增 2001 年末 减（％） 总资产 ３，５７５，２３３，４６３．１７ ３，６６２，３８３，５４０．５４ －２．３８ ３，４０９，２８３，１８６．４３ 股东权益（不含 １，６９２，２２１，２２１．２７ １，６１７，８５４，６１１．２３ ４．６０ １，５４６，１０６，４１３．０８ 少数股东权益） 经营活动产生的 ４６７，５１４，５７０．２３ ２８８，８８７，２４０．８２ ６１．８３ ３１５，０８９，８７５．９１ 现金流量净额 ３．２ 主要财务指标 单位：元 项目 ２００３ 年 ２００２ 年 本年比上年增减（％） ２００１ 年 每股收益 ０．２７９ ０．２５４ ９．８４ ０．２３１ 净资产收益率（％） ９．６５ ７．０６ ３６．６９ ６．７２ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 １０．０３ ６．５０ ５４．３１ ５．３８ 净资产收益率（％） 每股经营活动产生的 ０．８０ ０．６４ ２５．００ ０．７０ 现金流量净额 本年末比上年末增减 项目 ２００３ 年末 2002 年末 ２００１ 年末 （％） 每股净资产 ２．８９ ３．６０ －１９．７２ ３．４４ 调整后的每股净资产 ２．８１ ３．４８ －１９．２５ ３．２８ ３．３ 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 公积金转股 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３００，０００，０００ ９０，０００，０００ ９０，０００，０００ ３９０，０００，０００ 其中：国家持有股份 ３００，０００，０００ ９０，０００，０００ ９０，０００，０００ ３９０，０００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ３００，０００，０００ ９０，０００，０００ ９０，０００，０００ ３９０，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １５０，０００，０００ ４５，０００，０００ ４５，０００，０００ １９５，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 －2－ ４、其他 已上市流通股份合计 １５０，０００，０００ ４５，０００，０００ ４５，０００，０００ １９５，０００，０００ 三、股份总数 ４５０，０００，０００ １３５，０００，０００ １３５，０００，０００ ５８５，０００，０００ ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ６２，６６３ 户 前十名股东持股情况 质押或 股东性质 年度内增减 年末持股数量 比例 股份类别（已流 冻结的 （国有股 股东名称（全称） （股） （股） （％） 通或未流通） 股份数 东或外资 量（股） 股东） 泸天化（集团）有限 ９０，０００，０００ ３９０，０００，０００ ６６．６７ 未流通 ０ 国有股东 责任公司 天华证券投资基金 ４，０４２，１４７ ４，０４２，１４７ ０．６９ 已流通 未知 南方稳健成长证券 －１，２７９，２５７ ３，３３３，８０１ ０．５７ 已流通 未知 投资基金 北京泰达国际投资 ２，２９２，３３２ ２，２９２，３３２ ０．３９ 已流通 未知 顾问有限公司 德盛稳健证券投资 １，９９９，９５０ １，９９９，９５０ ０．３４ 已流通 未知 基金 安徽省皖北煤电集 １，９４０，４０５ １，９４０，４０５ ０．３３ 已流通 未知 团有限责任公司 上海寅萨贸易有限 １，３７４，０７４ １，３７４，０７４ ０．２３ 已流通 未知 公司 科瑞证券投资基金 １，３０９，６８０ １，３０９，６８０ ０．２２ 已流通 未知 东吴证券责任有限 １，３０４，７９８ １，３０４，７９８ ０．２２ 已流通 未知 公司 兴安证券投资基金 １，２８８，８９４ １，２８８，８９４ ０．２２ 已流通 未知 公司前 １０ 名股东中泸天化（集团）有限责任公司为本公司控 前十名股东关联关系或一致行动的 股股东，与其他股东之间均不存在关联关系，未知其它流通股股东 说明 间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东间是否属于《上市公 司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股数量（股） 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ 股或其它） 天华证券投资基金 ４，０４２，１４７ Ａ股 南方稳健成长证券投资基金 ３，３３３，８０１ Ａ股 北京泰达国际投资顾问有限公司 ２，２９２，３３２ Ａ股 德盛稳健证券投资基金 １，９９９，９５０ Ａ股 安徽皖北煤电集团有限责任公司 １，９４０，４０５ Ａ股 上海寅萨贸易有限公司 １，３７４，０７４ Ａ股 科瑞证券投资基金 １，３０９，６８０ Ａ股 东吴证券责任有限公司 １，３０４，７９８ Ａ股 兴安证券投资基金 １，２８８，８９４ Ａ股 隆元证券投资基金 １，０９１，７５０ Ａ股 未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股 前十名流通股股东关联关系的说 股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 明 动人 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 －3－ ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东为泸天化（集团）有限责任公司，股权结构为国有独资企业，报告期初持有本公 司股份 ３０，０００ 万股，占总股本的 ６６．６７％，报告期内由于本公司实施用资本公积金 １０ 股转增 ３ 股的分 配方案，所持股份增加为 ３９，０００ 万股，未发生质押情况。 泸天化（集团）有限责任公司成立于 １９９６ 年 ４ 月 １８ 日，注册资本 ３３，４７９．６４ 万元，法定代表人 为任晓善先生，主营范围：制造、销售、服务、进出口贸易；化学肥料、化学原料、有机化学产品、 日用化学品及相关的出口业务，本企业或本企业成员企业生产和研究所需的原辅材料、机械设备、仪 器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务等。 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 性 年 年初持股 年末持股 姓 名 职 务 任期起止日期 变动原因 别 龄 数（股） 数（股） 任晓善 董事长 男 ５８ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 赵祖来 董事 男 ５７ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 聂长海 董事 男 ５２ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 王敦伦 董事 男 ５９ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 沙大发 董事 男 ５８ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 个人从二级 季敏波 独立董事 男 ４０ ２００２．４—２００５．４ ０ ３，０００ 市场购买 樊行健 独立董事 男 ６０ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 邓德芳 监事 女 ５６ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 杜 波 监事会主席、党委书记 女 ５０ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 牟守先 监事 男 ３０ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 索隆敏 财务总监 男 ５０ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 李 枫 副总经理 男 ３８ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 周启红 副总经理 男 ４１ ２００２．７—２００５．４ ０ ０ 宁忠培 副总经理 男 ４０ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ 周寅仪 总工程师 男 ５８ ２００２．４—２００５．４ ０ ０ ５．２ 在股东单位任职的董事、监事情况 √适用 □不适用 在股东单位担任 是否在公司领 姓名 任职的股东单位名称 任职期间 的职务 取报酬、津贴 任晓善 泸天化（集团）有限责任公司 总裁 １９９６、５ 至今 是 赵祖来 泸天化（集团）有限责任公司 常务副总裁 １９９６、５ 至今 是 聂长海 泸天化（集团）有限责任公司 副总裁 １９９６、５ 至今 是 沙大发 泸天化（集团）有限责任公司 副总裁 １９９８、２ 至今 是 邓德芳 泸天化（集团）有限责任公司 工会主席 １９９６、４ 至今 是 牟守先 泸天化（集团）有限责任公司 财务部副部长 ２００３、３ 至今 否 －4－ ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：万元 年度报酬总额 ２１３．３９ 金额最高的前三名董事的报 ６８．４４ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 ３６ 人员的报酬总额 独立董事津贴总额 ６ 独立董事其他待遇 参加董事会、股东大会等会议的差旅费、住宿费由公司承担。 不在公司领取报酬、津贴的 牟守先 董事、监事姓名 报酬区间 人数 ２１——２４ ７ １１——１３ ５ ３ ２ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司根据化工产品市场走向，制定和实施了适应市场变化的营销策略，同时根据国际 化肥市场的需求状况，继续开拓化肥国外市场，扩大主导产品尿素的出口创汇，加快实施技术改造 项目以及完工项目的投产工作，为形成公司新的利润增长点、增强核心竞争力创造条件，同时继续 抓好装置的长周期安全运行，努力降低各种物质消耗。 由于主要原料天然气以及电的价格上涨，使主营产品的生产成本比上年上升，同时由于天然气、 电力供应紧张，使生产装置不能满负荷生产，公司通过强化内部管理、严格控制成本费用，努力克 服产品主要原料天然气以及电价格上涨并供应紧张给企业经营带来的不利影响。 报告期内母司获属 ２００２ 年度增值税的退税 １，３９７ 万元，控股子公司四川天华股份有限公司获属 ２００１ 年和 ２００２ 年度增值税的退税 １，９９８ 万元，增加了企业的当期效益。 报告期公司取得较好的经营业绩，实现主营业务收入 ２１５，１８４．７６ 万元，较上年同期增长 ２７％， 净利润 １６，３２８ 万元，较上年同期增长 ４３％。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务收 主营业务成 主营业务收 主营业务成 毛利率 毛利率比上 分行业或分产品 入比上年增 本比上年增 入 本 （％） 年增减（％） 减（％） 减（％） 化学肥料制造业 ２１５，１８４．７６ １５５，０１８．３８ ２７．９６ ２７．０１ ２２．１２ １１．５２ 其中：关联交易 ３，５３８．０８ ２，８６３．１１ １９．０８ －８０．３３ －７９．２４ １．０７ 尿素 １６８，１５７．３７ １１３，２９２．２４ ３２．６３ １２．７１ ６．９３ １５．８５ 液氨 ８５９．１３ ７４４．５５ １３．３４ －７４．６４ －７２．８９ －２９．５２ 浓硝酸 ４，６２４．４７ ３，０７８．８３ ３３．４２ １２３．９１ １２２．２５ １．５２ 甲醇 １，７３４．１９ １，６２５．１０ ６．２９ ２１２．４３ ３６．８８ １０５．５２ 硝酸锌 ７，００９．１７ ５，７３８．７８ １８．１２ １，６５２．０４ １，４３１．６３ １８５．８０ －5－ 其中：关联交易 ３，５３８．０８ ２，８６３．１１ １９．０８ －８０．３３ －７９．２４ １．０７ 公司与关联方采购和销售货物以参考市场交易价为定价基础， 关联交易的定价原则 没有市场价格的，参照同类企业内部价格或协商价，双方签订关联 交易结算协议，规定了具体的收费标准和结算办法并严格执行。 公司主营业务的关联交易主要包括：（１）向泸天化集团公司销 售甲醇，由于泸天化集团公司二甲醚中试装置需以甲醇为生产原 关联交易必要性、持续性的说 料，因此在该装置运行的期间关联交易需存在。（２）向四川昊源化 明 工有限公司销售浓硝酸、甲醇、液氨等化工产品，该公司为本公司 参股公司，专业从事化工产品销售业务，双方签定了《化工产品承 销协议》，长期承销本公司化工产品。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国 内 １９２，６０８．３０ １３．７９ 国 外 ２２，５７６．４６ １５，３２７．４０ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 ６４，８２５．８４ 占采购总额比重（％） ６５．４６ 前五名销售客户销售金额合计 ９，２３７．８２ 占销售总额比重（％） ４．２９ ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） □适用√不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 报告期内公司主营业务利润比上年增长 ４３％，主要是：Ａ、主要化工产品市场价格上升；Ｂ、（１） 报告期内完成了合成氨一车间双甲技术改造项目，实现一次开车成功并生产出合格的甲醇产品，产 品成本比改造前大幅度下降以及产量提高，增加主营利润（２）报告期内完成了浓硝酸车间冷冻装置 技术改造项目，使该装置生产能力提高、消耗下降，增加主营利润；Ｃ、通过控股的九禾农资股份有 限公司的运作，实现“工农牌”和“天华牌”尿素的品牌整合，通过建立的营销网点，减少流通中 间环节，增加主营利润；Ｄ、根据国际化肥市场的需求状况，努力开拓化肥国外市场，扩大主导产品 尿素的出口创汇，增加主营利润。 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 单位：万元 项目 ２００３ 年 ２００２ 年 增减率（％） 主营业务利润 ５９，６６１ ４１，７１７ ４３．０１ 营业费用 １６，５９６ １０，０４６ ６５．２０ 管理费用 １７，８７４ １３，９０６ ２８．５３ －6－ 补贴收入 ３，４１０ ２，３８３ ４３．１０ １、主营业务利润比上年增长 ４３％，主要是：Ａ、主要化工产品市场价格上升；Ｂ、（１）合成氨一 车间双甲技术改造项目完工投产，产品成本比改造前大幅度下降以及产量提高，增加主营利润（２） 浓硝酸车间冷冻装置技术改造项目完工投产，该装置生产能力提高、消耗下降，增加主营利润；Ｃ、 通过控股的九禾农资股份有限公司的运作，实现“工农牌”和“天华牌”尿素的品牌整合，通过建 立的营销网点，减少流通中间环节，增加主营利润；Ｄ、根据国际化肥市场的需求状况，努力开拓化 肥国外市场，扩大主导产品尿素的出口创汇，增加主营利润。 ２、营业费用比上年增长 ６５．２０％，主要是本年度出口尿素 １８ 万吨，使出口经费比上年大幅度增 加，以及九禾农资股份有限公司增加外购化肥产品的销售，使营业费用增加。 ３、管理费用比上年增长 ２８．８３％，主要是 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日收购泸天化（集团）有限责任公司 ４０４ 厂后，本年度该厂的管理费用为全年，而上年度该厂的管理费用为半年以及本年度提取坏账准 备、存货跌价准备比上年增加相应增加管理费用。 ４、补贴收入比上年增长 ４３．１０％，主要是母司获属 2002 年度增值税的退税 1,397 万元，控股子公 司四川天华股份有限公司获属 2001 年和 2002 年度增值税的退税 1,998 万元。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的 财务状况和经营成果产生重要影响的说明 √适用 □不适用 ２００４ 年 １ 月 ３ 日国家发改委［２００４］１ 号《关于做好化肥生产供应工作稳定化肥价格的紧急通知》， 该通知对本公司的财务状况和经营成果的影响将主要有以下几个方面： 一、各地区、各有关部门将采取有力措施保证化肥生产用煤、电、油、天然气等原材料、燃料 的供应。 二、价格主管部门督促电网企业坚决落实化肥用电价格优惠政策，保证化肥用电价格稳定，对 化肥铁路运输继续实行优惠运价，并免征铁路建设基金；２００４ 年恢复对尿素生产增值税先征后退 ５０％ 的政策（具体实施办法由财政部、国家税务总局另行下达）。 三、化肥出厂价格实行政府指导价，大型氮肥企业生产的尿素中准出厂价格为每吨 １，４００ 元。 根据本公司历史尿素销售价格水平，大型氮肥生产企业尿素中准出厂价格在 １，４００ 元／吨以内的 限制对公司影响较小，如公司符合财政部、国家税务总局具体文件要求，能享受增值税先征后退 ５０％ 的优惠税收政策，预计 ２００４ 年增值税能返还 ２，５００ 万元左右。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用√不适用 －7－ ６．１１ 完成经营计划情况 □适用√不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位：万元 本年度已使用 已累计使用募集 募集资金总额 ８７，１９８ １６，５９５ ７９，４６２ 募集资金总额 资金总额 是否符合计 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 划进度和预 计收益 承债入股四川天华 ３６，０００ 否 ３６，０００ ２，６１９ 是 股份有限公司 日产 １１５０ 吨合成 由若干个项目组 氨装置节能技术改 ４，４００ 否 ２，７９６ 是 成，未单独核算。 造 其收益尚待合成 尿素装置扩能增产 ４，９８７ 否 ９，４６９ 二改造完成后才 是 技术改造工程 能体现。 由若干个项目组 公用工程技术改造 ３，９００ 否 ２，０２８ 是 成，未单独核算。 污水处理系统技术 ８８６ 否 ５６４ 环保治理项目 是 改造 大颗粒尿素技术改 ４，９８７ 是 ４，９８８ ３，８６５ 是 造项目 合成氨二车间第二 次节能增产技术改 １９，３８０ 是 １１，４１４ 尚在实施中 是 造 合成氨一车间双甲 ４，９８６ 是 ４，９８９ ３３８ 是 技改项目 收购泸天化集团公 ６，６９６ 是 ６，６９６ １，８２５ 是 司生产性经营资产 补充流动资金 ５１８ 是 ５１８ 未单独核算 是 合资建设年产 ４０ 万吨合成氨、５２ 万 ３２，０００ 是 ０．００ ０．００ 否 吨尿素的大化肥生 产装置 甲醇后加工甲醛装 ４，９８７ 是 ０．００ ０．００ 否 置工程 合计 ８７，１６０ ７９，４６２ ８，６４７ 未达到计划进度和 合资建设年产 ４０ 万吨合成氨、５２ 万吨尿素大化肥项目、甲醇后加工甲醛 收益的说明（分具 装置工程两个项目未实施，已变更募集资金投向。 体项目） －8－ １、甲醇后加工甲醛装置工程：该项目由于市场前景难以预测，决定暂缓该 项目的实施，改投日产 ２０００ 吨大颗粒尿素技改项目，该项目投资 ４，９８７ 万元， 此变更募集资金使用投向经 ２０００ 年 １０ 月 ３０ 日召开的第一次临时股东大会审议 通过。 变更原因及变更程 ２、合资建设大化肥生产装置：公司就尿素市场未来的发展趋势，经过综合 序说明（分具体项 论证后认为，尿素产品的主要原料天然气价格不断上涨并供应紧张等因素的影 目） 响，使实施该项目的前景难以预测，无法达到可行性研究的预期收益，公司决 定终止该项目的实施，改投合成氨二车间增产节能技术改造项目、合成氨一车 间双甲技改项目、收购泸天化集团公司 ４０４ 厂年产 ５ 万吨浓硝酸和年产 １１ 万吨 硝酸铵生产装置，剩余部分补充流动资金，此变更募集资金使用投向经 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日召开的临时股东大会审议通过。 变更项目情况 √适用□不适用 单位：万元 变更投资项目的 ３６，５６７ 资金总额 是否符合计划 对应的原承诺 变更项目拟投 变更后的项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 项目 入金额 益 大颗粒尿素技术 甲醇后加工甲 ４，９８７ ４，９８８ ３，８６５ 是 改造项目 醛装置工程 建 设 年 产 ４０ 合成氨二车间第 万吨合成氨、 二次节能增产技 １９，３８０ １１，４１４ 尚未完工 是 ５２ 万 吨 尿 素 术改造 大化肥项目 建 设 年 产 ４０ 合成氨一车间双 万吨合成氨、 ４，９８６ ４，９８９ ３３８ 是 甲技改项目 ５２ 万 吨 尿 素 大化肥项目 建 设 年 产 ４０ 收购泸天化集团 万吨合成氨、 公司生产性经营 ６，６９６ ６，６９６ １，８２５ 是 ５２ 万 吨 尿 素 资产 大化肥项目 建 设 年 产 ４０ 万吨合成氨、 补充流动资金 ５１８ ５１８ 未单独核算 是 ５２ 万 吨 尿 素 大化肥项目 合计 — ３６，５６７ ２８，６０５ ６，０２８ 未达到计划进度 和收益的说明（分 无 具体项目） ６．１３ 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度（％） 项目收益情况 浓硝酸冷冻装置技术改造 １，０２６ １００ １０９ －9－ 硝区循环水改造 １７４ ２０．６７ 环保项目，尚在建设过程中。 合计 １，２００ ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 ６．１５ 董事会 ２００４ 年度的经营计划 √适用□不适用 ２００４ 年我国宏观经济形势进一步向好，为西部地区的经济发展提供了一个较为有利 的环境，“西部化工城”的建设将遇一个极好的发展机遇，公司的合成氨第二次节能增 产技术改造和尿素装置扩能增产技术改造、控股的四川天华股份有限公司的 １，４－丁二醇 建设项目作为西部化工城的重点建设工程正在加快建设的步伐，其中公司的合成氨第二 次节能增产技术改造项目和尿素装置扩能增产技术改造将在年内完工投入使用，这为公 司形成新的利润增长点、增强核心竞争力创造条件，同时今年公司还面临主要原料天然 气、电力供应紧张的不利因素，为此，２００４ 年度公司针对化肥市场的现状，要着重抓好 以下工作： １、按照 ＩＳＯ－９００２ 质量体系的要求，继续抓好生产装置的长周期安全运行，强化现 场管理，减少停车次数，做好节能降耗增效益工作，进一步提高产品质量，力争主要经 济技术指标有新的突破。 ２、做好合成氨一车间双甲技术改造项目、浓硝酸车间冷冻装置技术改造项目投产 后的长周期安全运行，以确保形成新的利润增长点。 ３、抓紧对年产 ３０ 万吨合成氨装置和年产 ４８ 万吨尿素装置节能增产技术改造项目 的实施，以及两技术改造项目完工后投入生产运行的准备工作，以尽快形成新的生产力， 增强核心竞争力。 ４、不断推进市场营销体系创新，整合有效资源、构筑营销网络、建立高素质的营 销队伍、制定和实施顺应市场变化的营销战略、提高市场占有率；同时密切关注化肥国 际市场的走向，制定与之相适应的产品出口营销策略。 ５、建全和完善企业内部的财务管理制度和经营监控考评机制，进一步完善全面预 算管理制度，保证经济责任制的贯彻落实，在管理中实现责、权、利相结合，充分调动 广大员工的积极性。 ６、抓住西部大开发政策和建设“西部化工城”的历史发展机遇，充分利用地域和 资源优势，实施技术创新战略，开发新的天然气化工项目，寻求企业新的利润增长点。 ７、充分利用本公司的各种经济资源和良好的商业信誉，积极拓宽投资领域，搞好 资本运作。 新年度盈利预测（如有） －10－ □适用√不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司报告期内实现净利润 １６３，２８２，２０５．４４ 元，提取法定公积金 １７，６９６，４０６．７９ 元，提取法定公 益金 １７，３５１，５４１．１７ 元后，加上年度末未分配利润 ２６３，１９３，５２４．２８ 元，本年度分配 ２００２ 年度股利 ９０，０００，０００ 元，本年度末可供股东分配的利润总额为 ３０１，４２７，７８１．７６ 元，经公司董事会审议决定， 以 ２００３ 年末公司总股本 ５８，５００ 万股为基数，每 １０ 股派发现金股利 ２．６０ 元（含税），其余可供股东 分配利润结转下一年度。 以上分配预案须提请公司股东大会审议批准后执行。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 √适用□不适用 自购买日起至 交易对方及被收购资 本年末为上市 是否为关联交易（如是说明 购买日 收购价格（元） 产 公司贡献的净 定价原则） 利润（元） 控股子公司九禾股份 属关联交易，以 ２００２ 年 ６ 有限公司收购泸天化 ２００３ 年 ２ 按成本法核算， 月 ３０ 日经中恒会计师事务 集团公司持有的四川 １，０１２，９００．００ 月 ２８ 日 尚未分红。 所审定的净资产作为收购 工贸农资公司股权 １００ 价格。 万股 7.2 出售资产 □适用√不适用 ７．３ 重大担保 □适用√不适用 ７．４ 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 泸天化（集团）有限责任公司 １４，６５５．４３ １，８８７．５８ ４３，５８５．０５ １，３３４．７１ 泸天化油脂化学股份有限公司 ３３５．５６ ４．４７ １，６４９．１８ ０．００ 四川天然气化工厂 ５０４．５９ １，０６３．３３ ０．００ ０．００ 四川天然气化工厂劳服司 ５０２．２０ ２２９．９２ ０．００ ０．００ 合江天丰化肥有限责任公司 １３２．８４ １３５．２１ ０．００ ０．００ 四川天华水陆运输公司 ３，１６６．４３ ６６６．１９ ０．００ ０．００ 四川昊源化工有限公司 ５６７．５９ ３７５．３９ ０．００ ０．００ 川大天华科技有限公司 ０．００ １．７７ ０．００ ０．００ 四川化学工业总公司 ０．００ ２０．００ ０．００ ０．００ 四川化工科教培训中心 ０．００ ３０．００ ０．００ ０．００ －11－ 泸州热电有限公司 ３，２７８．５９ １，２００．６０ １，０００．００ ０．００ 泸天化国际经济贸易有限公司 ９１１．２６ ８３５．００ ０．００ ０．００ 合江县天宝实业公司 ０．００ ０．００ １，６９６．３１ ２４．０８ 合计 ２４，０５４．４９ ６，４４９．４６ ４７，９３０．５４ １，３５８．７９ ７．５ 委托理财 √适用□不适用 单位：万元 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回金额 四川双安实业 ２００２ 年 ４ 月 １ 日－２００３ ９００ １００ １４１ １，０４１ 公司 年 ４ 月１ 日 国泰君安证券 ２００２ 年 ６ 月 １ 日－２００３ ５，０００ ４００ ０ ５，０００ 公司 年 ６ 月１ 日 合 计 ５，９００ ５００ １４１ ６，０４１ ７．６ 承诺事项履行情况 □适用√不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 公司董事会根据中国证监会“关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见”，制定 了《独立董事制度》，并于２００２年４月２６日召开的２００１年度股东大会上选举产生季敏波、 樊行健先生两名独立董事，报告期内独立董事尽职尽责，出席了报告期内所有董事会议， 对公司的变更募股资金事项、关联交易、定期报告以及公司的经营发展等方面充分发表 了专业性的意见，维护了公司和投资者的合法权益。 §８ 监事会报告 监事会认为公司依法运作，财务情况、募集资金使用、收购、出售资产交易和关联 交易无侵害公司及股东利益的行为。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 本公司 ２００３ 年度财务报告已经四川（华信）会计师事务所审计，由中国注册会计 师李武林、何寿福签字，出具了川华信审（２００４）上字 ０５ 号标准无保留意见的审计报 告。 ９．２ 比较式合并及母公司的资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表 －12－ 资产负债表 会企 ０１ 表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：元 期末数 期初数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 ８６１，８８７，５２２．８０ ６７４，９２７，７５７．０６ １，０８９，７２９，１８６．０７ ７７６，７３０，０４６．０３ 短期投资 １０１，３９１，６３９．６５ １０１，３９１，６３９．６５ １４３，２９４，１３１．８０ １２４，２９４，１３１．８０ 应收票据 ４，４５７，６９５．００ ２４，０８７，１９５．００ １１，９１２，９５０．００ ６１，９１２，９５０．００ 应收股利 应收利息 ２６３，２００．００ 应收账款 ４，３３０，５１６．５０ ３，０５９，３１２．６１ １７，０３３，１７０．６９ ６，６９９，５２２．８７ 其他应收款 ４５，９３３，６４８．９７ ３６６，７６３．０６ ７９，０６１，２２１．７８ ５７，４６３．１７ 预付账款 １９９，４２１，０５２．７９ １５，３４８，８４０．９９ ７３，５５２，２９２．５０ １７，６１７，８４４．１３ 应收补贴款 存 货 ３２４，０４６，７０１．３２ ６１，１４６，０１６．６８ ３０４，１７７，３７４．７５ ４９，７４４，４０６．１２ 待摊费用 ８，３０１，０９１．０３ ６，７９０，２５１．２３ ５，５５８，８５８．９５ ４，９３５，４２２．０６ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，５４９，７６９，８６８．０６ ８８７，１１７，７７６．２８ １，７２４，３１９，１８６．５４ １，０４２，２５４，９８６．１８ 长期投资： 长期股权投资 １６０，６６１，３７６．３９ ４９６，８０９，６１２．９４ ９５，３１９，３０２．７４ ４０３，４９６，９８８．４９ 长期债权投资 长期投资合计 １６０，６６１，３７６．３９ ４９６，８０９，６１２．９４ ９５，３１９，３０２．７４ ４０３，４９６，９８８．４９ 固定资产： 固定资产原价 ３，５１３，８５２，１５３．６４ １，４１８，６７５，４６４．１３ ３，３７４，４９４，６５３．５５ １，３０７，２３７，０９７．５５ 减：累计折旧 １，８８３，３１３，２６７．５２ １，０５２，５５５，５４５．２７ １，７４８，６０６，２５６．８２ １，０３９，１０６，３８９．７７ 固定资产净值 １，６３０，５３８，８８６．１２ ３６６，１１９，９１８．８６ １，６２５，８８８，３９６．７３ ２６８，１３０，７０７．７８ 减：固定资产减值准备 ４，２０７，９２５．２７ ４，５３０，４２８．２７ 固定资产净额 １，６２６，３３０，９６０．８５ ３６６，１１９，９１８．８６ １，６２１，３５７，９６８．４６ ２６８，１３０，７０７．７８ 工程物资 １７５，４６８．００ １７５，４６８．００ 在建工程 １４５，３８１，０２３．１７ １４０，３１０，３０２．１０ １１５，００６，６３７．７９ １０９，２７２，６３１．２８ 固定资产清理 ３，５５８，５３４．７９ ３，６１９，４９９．８３ 固定资产合计 １，７７５，４４５，９８６．８１ ５０６，６０５，６８８．９６ １，７３９，９８４，１０６．０８ ３７７，４０３，３３９．０６ 无形及其他资产： 无形资产 ５３，９３７，３７９．２０ ６，７４９，３４８．５６ ５６，６７３，８３４．８５ ５，８７３，４１６．８４ 长期待摊费用 ３５，４１８，８５２．７１ ４６，０８７，１１０．３３ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ８９，３５６，２３１．９１ ６，７４９，３４８．５６ １０２，７６０，９４５．１８ ５，８７３，４１６．８４ 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 ３，５７５，２３３，４６３．１７ １，８９７，２８２，４２６．７４ ３，６６２，３８３，５４０．５４ １，８２９，０２８，７３０．５７ －13－ 资产负债表（续） 会企 ０２ 表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：元 期末数 期初数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 １６５，０００，０００．００ ６５，０００，０００．００ ２７２，４００，０００．００ ６５，０００，０００．００ 应付票据 ２１８，７３０，０００．００ ５，０００，０００．００ ２１６，９２０，０００．００ ９，７２０，０００．００ 应付账款 ３１，００７，８０４．８６ ２０，２９９，８３９．１１ ４０，８９７，１１８．８１ ２８，８９９，９５３．２６ 预收账款 １２９，７１６，６６６．６０ ８，３０８，６２３．１９ ２６，０１４，１５５．７１ ３，９３８，６３３．６５ 应付工资 ４４，０６０，０２１．４８ ２９，８９４，０２５．９６ ４８，７７１，２４３．４６ ２９，９１５，０６５．４６ 应付福利费 ２３，６８２，７９７．４８ １２，１８５，１８３．０３ １６，４４４，８０１．９２ １０，４４２，７９２．３９ 应付股利 ３１，４４９，１７６．１６ ３２，６４６，２３４．６４ 应交税金 １０，０５４，２５５．０４ ２，２５４，９３３．３８ １，４１８，５４１．６５ ５，４３９，３３８．９７ 其他应交款 ２，１６５，６７３．３６ ２，１４６，２７５．１５ ２，２８８，０４１．５７ ２，４９５，５３０．６８ 其他应付款 ４７，２１９，７２３．１４ １６，６８０，３５２．５８ ３６，５４２，８４６．１５ １６，４９０，２３０．０９ 预提费用 １，１３６，６７３．７４ ２８５，４０３．７６ 预计负债 一年内到期长期负债 ７０，８７５，３３４．７４ １８１，１８０，６２７．２２ 其他流动负债 流动负债合计 ７７５，０９８，１２６．６０ １６１，７６９，２３２．４０ ８７５，８０９，０１４．８９ １７２，３４１，５４４．５０ 长期负债： 长期借款 ５６３，０５５，３０１．７０ ６６９，２７０，８３７．５１ 应付债券 长期应付款 专项应付款 ４７７，１１２．７４ ４７７，１１２．７４ １７３，７００．８６ １７３，７００．８６ 其他长期负债 长期负债合计 ５６３，５３２，４１４．４４ ４７７，１１２．７４ ６６９，４４４，５３８．３７ １７３，７００．８６ 递延税项： 递延税款贷项 １３０，６６２．０９ １３０，６６２．０９ 负 债 合 计 １，３３８，７６１，２０３．１３ １６２，２４６，３４５．１４ １，５４５，３８４，２１５．３５ １７２，５１５，２４５．３６ 少数股东权益 ５４４，２５１，０３８．７７ ４９９，１４４，７１３．９６ 所有者权益（或股东权益） 股本 ５８５，０００，０００．００ ５８５，０００，０００．００ ４５０，０００，０００．００ ４５０，０００，０００．００ 减：已归还投资 股本 ５８５，０００，０００．００ ５８５，０００，０００．００ ４５０，０００，０００．００ ４５０，０００，０００．００ 资本公积 ６６４，０３２，１２９．２５ ６６４，０３２，１２９．２５ ７９７，９４７，７２４．６５ ７９７，９４７，７２４．６５ 盈余公积 １４１，７６１，３１０．２６ １３８，６００，７９０．４６ １０６，７１３，３６２．３０ １０５，１１３，１５２．１０ 其中：公益金 ７０，４４１，５２０．６２ ６９，３００，３９５．２３ ５３，０８９，９７９．４５ ５２，５５６，５７６．０５ 未分配利润 ３０１，４２７，７８１．７６ ３４７，４０３，１６１．８９ ２６３，１９３，５２４．２８ ３０３，４５２，６０８．４６ 其中：现金股利 １５２，１００，０００．００ １５２，１００，０００．００ ９０，０００，０００．００ ９０，０００，０００．００ 股东权益合计 １，６９２，２２１，２２１．２７ １，７３５，０３６，０８１．６０ １，６１７，８５４，６１１．２３ １，６５６，５１３，４８５．２１ 负债及股东权益合计 ３，５７５，２３３，４６３．１７ １，８９７，２８２，４２６．７４ ３，６６２，３８３，５４０．５４ １，８２９，０２８，７３０．５７ －14－ 利润及利润分配表 会企 ０２ 表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 ２００３ 年度 单位：元 本年累计数 上年实际数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 ２，１５１，８４７，６３１．５６ ９４２，５１９，６２３．０７ １，６９４，１７５，４９１．７３ ８５４，３４６，３３１．６４ 减：主营业务成本 １，５５０，１８３，７６２．７５ ６８２，４１６，８４４．３２ １，２６９，４２８，９２６．７８ ６５３，４７５，２３５．７１ 主营业务税金及附加 ５，０５３，６０７．５３ １，９８２，４０７．１８ ７，５７１，６２０．１６ ４，１０４，４１５．９６ 二、主营业务利润 ５９６，６１０，２６１．２８ ２５８，１２０，３７１．５７ ４１７，１７４，９４４．７９ １９６，７６６，６７９．９７ 加：其他业务利润 －２，８６８，４４２．１４ －２，９１４，３３４．０９ －３，２６３，９２２．２２ －２，７７２，４５９．３６ 营业费用 １６５，９６２，９６２．９９ ３９，８１５，１５０．８６ １００，４６０，３６９．７４ １５，６４８，８１１．８０ 管理费用 １７８，７４１，８８３．２３ ６９，３００，１９７．２８ １３９，０５９，４０７．６９ ５２，３７８，３３２．９６ 财务费用 ２３，６８６，３３９．５１ －７，０１４，９７５．１５ ３８，７２９，２０６．５３ －３，７３０，７７２．９０ 三、营业利润 ２２５，３５０，６３３．４１ １５３，１０５，６６４．４９ １３５，６６２，０３８．６１ １２９，６９７，８４８．７５ 加： 投资收益 －５，４００，６４３．８８ ２５，３４２，２３６．９１ ３，７２６，３８７．４１ １２，８２４，８６９．２０ 补贴收入 ３４，１０２，９７８．５７ １３，９７２，０１２．８６ ２３，８２７，３２５．５７ ２３，８２７，３２５．５７ 营业外收入 ９５，０１８．２６ －７０３，１６１．２２ －７３４，３０５．２２ 减： 营业外支出 ５，６３１，５５３．４９ ３，５６４，７２１．５２ １０，６５３，９２０．４２ ３，３２９，６６１．４５ 四、利润总额 ２４８，５１６，４３２．８７ １８８，８５５，１９２．７４ １５１，８５８，６６９．９５ １６２，２８６，０７６．８５ 减： 所得税 ４１，１６１，２２６．６７ ２１，４１７，０００．９５ １０，６３９，２５６．３３ ９，４６１，７３６．０３ 少数股东收益 ４４，０７３，０００．７６ ２７，０５３，９４６．７８ 五、净利润 １６３，２８２，２０５．４４ １６７，４３８，１９１．７９ １１４，１６５，４６６．８４ １５２，８２４，３４０．８２ 加：年初未分配利润 ２６３，１９３，５２４．２８ ３０３，４５２，６０８．４６ ２２６，１９３，１３５．８０ ２２６，１９３，１３５．８０ 其他转入 二、可供分配的利润 ４２６，４７５，７２９．７２ ４７０，８９０，８００．２５ ３４０，３５８，６０２．６４ ３７９，０１７，４７６．６２ 减：提取法定盈余公积 １７，６９６，４０６．７９ １６，７４３，８１９．１８ １６，３４９，２４０．８８ １５，２８２，４３４．０８ 提取法定公益金 １７，３５１，５４１．１７ １６，７４３，８１９．１８ １５，８１５，８３７．４８ １５，２８２，４３４．０８ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 ３９１，４２７，７８１．７６ ４３７，４０３，１６１．８９ ３０８，１９３，５２４．２８ ３４８，４５２，６０８．４６ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ９０，０００，０００．００ ９０，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 ３０１，４２７，７８１．７６ ３４７，４０３，１６１．８９ ２６３，１９３，５２４．２８ ３０３，４５２，６０８．４６ 补充资料： １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 －７，０２４，７９２．６０ ５、债务重组损失 ５２０，０５３．３８ ５２０，０５３．３８ ６、其他 －15－ 现金流量表 会企 ０３ 表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 ２００３ 年度 单位：元 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２，５４９，０１９，８３４．２４ １，１１７，０１７，５５０．０９ 收到的税费返还 ４６，６８５，６００．９２ ２６，７０４，２３５．２１ 收到的其他与经营活动有关的现金 五、３６ ３９，５６３，４６６．８２ ２１７，１１８．４５ 现金流入小计 ２，６３５，２６８，９０１．９８ １，１４３，９３８，９０３．７５ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，７０３，５７５，８５５．９５ ７６４，０２３，３１８．５５ 支付给职工以及为职工支付的现金 １５２，０２９，０６０．６７ ８０，９０８，４５７．３４ 支付的各项税费 １１２，９０９，５７６．６４ ６１，６７１，５６３．９５ 支付的其他与经营活动有关的现金 五、３７ １９９，２３９，８３８．４９ ３７，７５８，６２７．６３ 现金流出小计 ２，１６７，７５４，３３１．７５ ９４４，３６１，９６７．４７ 经营活动产生的现金流量净额 ４６７，５１４，５７０．２３ １９９，５７６，９３６．２８ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １２７，８６９，６２１．１７ １４７，８６９，６２１．１７ 取得投资收益所收到的现金 ６，０４３，００３．４２ ４，６１４，２３１．７５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １９４，９００．００ 收到的其他投资活动有关的现金 五、３８ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 现金流入小计 １３５，１０７，５２４．５９ １５３，４８３，８５２．９２ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２０５，９２１，２７７．１３ １７４，３４４，８０１．７６ 投资所支付的现金 １５９，９２８，８１０．４５ １９７，４１５，９１０．４５ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５，０９７，９５２．８３ ７６６，５８８．１２ 现金流出小计 ４００，９４８，０４０．４１ ３７２，５２７，３００．３３ 投资活动产生的现金流量净额 －２６５，８４０，５１５．８２ －２１９，０４３，４４７．４１ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２，５３０，０００．００ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２，５３０，０００．００ 借款所收到的现金 ２０５，０００，０００．００ ６５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １３，７３７，６１５．３０ １１，２６８，９２０．６１ 现金流入小计 ２２１，２６７，６１５．３０ ７６，２６８，９２０．６１ 偿还债务所支付的现金 ５２８，９２０，８２８．２９ ６５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １１７，９２３，５３９．６０ ９０，０００，０００．００ 其中：子公司支付少数股东的股利 ２，２９３，０１７．０２ 支付的其他与筹建活动有关的现金 ３，８７９，５５２．２９ ３，６０４，６９８．４５ 现金流出小计 ６５０，７２３，９２０．１８ １５８，６０４，６９８．４５ 筹资活动产生的现金流量净额 －４２９，４５６，３０４．８８ －８２，３３５，７７７．８４ 四、汇率变动对现金的影响 －５９，４１２．８０ 五、现金及现金等价物净增加额 －２２７，８４１，６６３．２７ －１０１，８０２，２８８．９７ －16－ 现金流量表（续） 会企 ０３ 表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 ２００３ 年度 单位：元 项 目 附注 合并数 母公司 补充资料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 １６３，２８２，２０５．４４ １６７，４３８，１９１．７９ 加：少数股东损益 ４４，０７３，０００．７６ 计提资产减值准备 １４，１０１，４２３．３１ －９１６，３９０．０６ 固定资产折旧 １６１，５１２，９４０．０２ ３９，４４８，６３３．０７ 无形资产摊销 ４，３９４，２５５．６５ ７８１，８６８．２８ 长期待摊费用摊销 １２，０１９，５８３．９５ 待摊费用减少（减：增加） －２，７４２，２３２．０８ －１，８５４，８２９．１７ 预提费用增加（减：减少） ５７６，８７２．６６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ５４２，４９５．５９ 固定资产报废损失 ４，４０７，０５７．２９ ３，０２３，５０６．０７ 财务费用 ２３，６８６，３３９．５１ －７，０１４，９７５．１５ 投资损失（减：收益） －２９，５５８，９８１．３８ －２５，３４２，２３６．９１ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －３６，４９６，４５９．７４ －１３，９４９，６７８．３８ 经营性应收项目的减少（减：增加） －３８，９４８，６７１．０４ ６０，２９１，３９１．４２ 经营性应付项目的增加（减：减少） １４６，６６４，７４０．２９ －２２，３２８，５４４．６８ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ４６７，５１４，５７０．２３ １９９，５７６，９３６．２８ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ８６１，８８７，５２２．８０ ６７４，９２７，７５７．０６ 减：现金的期初余额 １，０８９，７２９，１８６．０７ ７７６，７３０，０４６．０３ 加：现金的等价物的期末余额 减：现金的等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －２２７，８４１，６６３．２７ －１０１，８０２，２８８．９７ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法变化。 本公司 ２００１ 年度、２００２ 年度根据董事会决议，分别对当年的现金股利分配议案进 行了会计处理。本次根据财政部财会［２００３］１２ 号关于印发《企业会计准则—资产负债表 日后事项》的通知规定，对 ２００２ 年度的股利分配进行了追溯调整，分别调增 ２００２ 年和 －17－ ２００３ 年的年初未分配利润 ４５，０００，０００．００ 元、９０，０００，０００．００ 元。调整前后如下： 期末数 期初数 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 年初未分配利润 １７３，１９３，５２４．２８ ２６３，１９３，５２４．２８ １８１，１９３，１３５．８０ ２２６，１９３，１３５．８０ 应付普通股股利 ９０，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ 年末未分配利润 １７３，１９３，５２４．２８ ２６３，１９３，５２４．２８ ９．４ 与最近一期年度报告相比，合并会计报表范围未发生变化。 四川泸天化股份有限公司董事会 ２００４ 年 ３ 月 ９ 日 －18－