贵航股份(600523)2002年年度报告

贵州贵航汽车零部件股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会保证报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责 任。 常怀忠、黄中琦、李黔森董事因公外出未能出席第一届董事会第二 十一次会议，分别书面委托程奡、龙文波、区兆新董事代行其职责；戴 钦吉董事因公未能出席会议，亦未书面委托其他董事；张文儒董事长因 向董事会提出了辞职报告未出席会议，亦未书面委托其他董事。董事会 选举龙文波董事在股东大会选举产生新一届董事会之前代理董事长职 务。 公司代理董事长、总经理龙文波先生、财务负责人韩百川先生、财 务部经理俞卓女士声明：保证本公司 ２００２ 年度报告中的财务报告真实、 完整。 目 录 第一节 公司简介 ………………………１ 第二节 会计数据和业务数据摘要 ………………………１ 第三节 股东变动及股东情况 ………………………３ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………５ 第五节 公司治理结构 ………………………７ 第六节 股东大会情况简介 ………………………７ 第七节 董事会报告 ………………………８ 第八节 监事会报告 ………………………１８ 第九节 重要事项 ………………………１９ 第十节 财务报告 ………………………２１ 第十一节 备查文件目录 ………………………４８ 第一节 公司简介 １、公司中文名称：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 公司英文名称：ＧＵＩＺＨＯＵ ＧＵＩＨＡＮＧ ＡＵＴＯＭＯＴＩＶＥ ＣＯＭＰＯＮＥＮＴＳ ＣＯ．，ＬＴＤ ２、公司法定代表人：张文儒 ３、公司董事会秘书：朱华斌 公司证券事务代表：陈娅萍 联系地址：贵州省贵阳市新华路 ９ 号乌江大厦 １４ 层 电 话：０８５１－５８１５７８０ 传 真：０８５１－５８７０５４４ 电子信箱：ｇｈｇｆ－ｚｑｂ＠ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ ４、公司注册地址：贵阳国家高新技术产业开发区火炬大道 １ 号 公司办公地址：贵州省贵阳市新华路 ９ 号乌江大厦 １４ 层 邮政编码： ５５０００２ ５、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：贵航股份 股票代码：６００５２３ ７、其他： 公司首次注册日期：１９９９ 年 １２ 月 ２９ 日 公司营业执照注册号码：５２００００１２０５８３１ 税务登记号码：５２０１１２７１４３０４４１－Ｘ 公司聘请的会计师事务所 名称：上海万隆众天会计师事务所有限公司 办公地址：上海市陆家浜路 １３８８ 号三楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 单位：人民币元 指标 数额 备注 利润总额 ５，６２８，８７１．２１ 净利润 ２，８５２，５２１．３８ 扣除非经常性损益后的净利润 ４，３０５，２１５．２４ 主营业务利润 １０６，７６１，５９４．７９ 其他业务利润 ５，４９９，６８６．９３ 营业利润 ７，８６６，７２４．３５ 投资收益 －７８５，１５９．２８ 补贴收入 ３６，４７２．４０ 营业外收支净额 －１，４８９，１６６．２６ 经营活动产生的现金流量净额 ６，０５１，０７２．０９ 现金及现金等价物净增加额 －１４１，５３２，７５７．９６ 1 注：报告期内涉及的非经常性损益项目及金额： 单位：元 报告期内涉及的非经常性损益项目 ２００２ 年 净利润 ２，８５２，５２１．３８ 减：补贴收入 ３６，４７２．４０ 营业外收支净额 －１，４８９，１６６．２６ 扣除非经营性损益后的净利润 ４，３０５，２１５．２４ 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 ３７９，０２１，８００．７２ ３５４，５０９，１４２．５３ ３８４，６９０，４７０．９９ 净利润 ２，８５２，５２１．３８ １８，４４１，６３２．５２ ３７，２１９，４１３．６５ 总资产 １，０６１，９１６，９８２．１３ １，１０８，８２７，０２２．２５ ８０７，７９０，５７４．７９ 股东权益 ５６４，８１６，０６０．４２ ５７０，３２０，５０８．８４ ２２５，７３７，６１９．１６ 每股收益（摊薄） ０．０１３ ０．０９ ０．２５ 每股收益（加权） ０．０１３ ０．１３ ０．２５ 扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） ０．０２ ０．０９ ０．１８ 扣除非经常性损益后的每股收益（加权） ０．０２ ０．１４ ０．１８ 每股净资产 ２．５７ ２．５９ １．５１ 调整后的每股净资产 ２．５７ ２．６０ １．３９ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．０３ ０．１４ ０．４０ 净资产收益率（％）（摊薄） ０．５１％ ３．３４％ １６．４９％ 净资产收益率（％）（加权） ０．５０％ ８．０８％ １６．２７％ 扣除非经常性损益后净资产收益率（％）（ 摊 ０．７６％ ３．６３％ １２．２１％ 薄） 扣除非经常性损益后净资产收益率（％）（ 加 ０．７５％ ８．７８％ １２．０４％ 权） 三、利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年 主营业务利润 １８．９０％ １８．６７％ ０．４９ ０．４９ 营业利润 １．３９％ １．３８％ ０．０４ ０．０４ 净利润 ０．５１％ ０．５０％ ０．０１ ０．０１ 扣除非经常性损益后净利润 ０．７６％ ０．７５％ ０．０２ ０．０２ ２００１ 年 主营业务利润 １９．０３％ ４６．０２％ ０．４９ ０．７２ 营业利润 ４．８６％ １１．７６％ ０．１３ ０．１９ 净利润 ３．３４％ ８．０８％ ０．０９ ０．１３ 扣除非经常性损益后净利润 ３．６３％ ８．７８％ ０．０９ ０．１４ 2 四、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 ２２０，０００，０００．００ ３３４，７０９，５８２．４１ ４，９２１，３５３．２６ ２，３５３，１１７．４９ ２，８３２，００７．２６ ５６４，８１６，０６０．４２ 期初数 ２２０，０００，０００．００ ３３４，２６６，５５２．２１ ４，２１５，８８９．３８ ２，１０７，９４４．６９ ９，７３０，１２２．５６ ５７０，３２０，５０８．８４ 本期增加 ４４３，０３０．２０ ７０５，４６３．８８ ２４５，１７２．８０ １，９０１，８８４．７０ ３，２９５，５５１．５８ 本期减少 ８，８００，０００．００ ８，８００，０００．００ 期末数 ２２０，０００，０００．００ ３３４，７０９，５８２．４１ ４，９２１，３５３．２６ ２，３５３，１１７．４９ ２，８３２，００７．２６ ５６４，８１６，０６０．４２ 变动原因 主要是无法支 当年净利润 当年净利润 利 润 分 配 结 付的应付款项 提取 提取 余 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 １、股份变动情况表（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 单位：万股 ２、股票发行与上市情况 本次变动 本期变动增减（＋，－） 本次变动 前 配股 送股 公积金 发行 其他 小计 后 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １５０００．００ １５０００．００ 其中： 国家持有股份 ２１５７．３１ ２１５７．３１ 境内法人持有股份 １２８４２．６９ １２８４２．６９ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １５０００．００ １５０００．００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ７０００．００ ７０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ７０００．００ ７０００．００ 三、股份总计 ２２０００．００ ２２０００．００ 股票发行情况 证券种类：Ａ 种股票 发行日期：２００１ 年 １２ 月 １２ 日至 １２ 月 １８ 日 发行价格：４．９３ 元 发行数量：７０００ 万股 上市日期：２００１ 年 １２ 月 ２７ 日 获准上市交易数量：７０００ 万股 3 二、主要股东持股情况 １、报告期末股东总数为 ３２３５２ 户，无内部职工股股东。 ２、１０ 大股东情况（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 序 持股数 股东名称 比例 备注 号 （股） １ 中国贵州航空工业（集团）有限责任公司 １２６４１５４００ ５７．４７％ 国有法人股 ２ 贵阳市国有资产管理局 ２１５７３１００ ９．８１％ 国家股 ６ 国元证券有限责任公司 ９４４１００ ０．４２％ 流通股 ７ 鹏华行业成长证券投资基金 ９１２４８６ ０．４１％ 流通股 ８ 红塔证券股份有限公司 ７８９４００ ０．３５％ 流通股 ３ 贵阳新达机械厂 ６７０５００ ０．３０％ 法人股 ４ 贵州海洋经济发展有限责任公司 ６７０５００ ０．３０％ 法人股 ５ 中国航空工业供销贵州公司 ６７０５００ ０．３０％ 国有法人股 ９ 同益证券投资基金 ５７７９３４ ０．２６％ 流通股 １０ 卞先加 ５０１０３４ ０．２３％ 流通股 ［注］： （１） 中国贵州航空工业（集团）有限责任公司为本公司控股股东，其所持股份 未上市流通。 （２）前十名股东除中国贵州航空工业（集团）有限责任公司与中国航空工业供 销贵州公司同属中国航空工业第一集团公司外，其他未发现存在任何关联关系， 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未 知其他流通股股东是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （３）持股 ５％（含 ５％）以上的法人股东： 中国贵州航空工业（集团）有限责任公司持有本公司 ５７．４７％股份，为公司第一 大股东，所持股份为国有法人股。本年度内其所持股份无增减变动情况，其所持 股份未发生质押、冻结等情况。 贵阳市国有资产管理局持有本公司 ９．８１％股份，所持股份为国家股。本年度 内其所持股份无增减变动情况，其所持股份未发生质押、冻结等情况。 ３、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：中国贵州航空工业（集团）有限责任公司 法定代表人： 周万成 成立日期： １９６４ 年 注册资本：１５０７６０ 万元人民币 注册地：贵阳市中华南路 ４９ 号； 经营范围：航空飞行器、航空发动机、航空机载设备及其零备件、机场设备、 汽车和发动机及零部件、电器、电子、医疗、轻工、建筑、化工设备及产品。该 公司的上级主管单位为中国航空工业第一集团公司。 中国航空工业第一集团公司，注册地：北京市东城区交道口南大街 ６７ 号； 法定代表人：刘高倬；注册资本：１８８ 亿元人民币；经营范围：国有资产投资及 经营管理；军用、民用航空器及相关发动机、机载设备等。 注：本报告期内控股股东未发生变更。 ４、其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东情况 报告期内本公司无其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东。 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 姓名 性别 出生时间 职务 任期 备注 张文儒 男 １９４６ 年 董事长 １９９９．１２．２９－２００２．１２．２９ 龙文波 男 １９６０ 年 董事、总经理 １９９９．１２．２９－２００２．１２．２９ 程 奡 男 １９５３ 年 董事 １９９９．１２．２９－２００２．１２．２９ 在股东单位领取薪酬 常怀忠 男 １９５６ 年 董事 １９９９．１２．２９－２００２．１２．２９ 在股东单位领取薪酬 齐应刚 男 １９５８ 年 董事 ２０００．０７．１９－２００２．１２．２９ 在股东单位领取薪酬 黄中琦 男 １９６２ 年 董事、副总经理 １９９９．１２．２９－２００２．１２．２９ 张雪松 男 １９６４ 年 董事 １９９９．１２．２９－２００２．１２．２９ 在股东单位领取薪酬 张 军 男 １９５８ 年 董事 ２００１．０１．２０－２００２．１２．２９ 在股东单位领取薪酬 区兆新 男 １９４５ 年 董事 １９９９．１２．２９－２００２．１２．２９ 在股东单位领取薪酬 李黔森 男 １９４７ 年 董事 １９９９．１２．２９－２００２．１２．２９ 戴钦吉 男 １９３７ 年 独立董事 ２００２．０７．３０－２００２．１２．２９ 李现宗 男 １９５７ 年 独立董事 ２００２．０７．３０－２００２．１２．２９ 周万成 男 １９４６ 年 监事会主席 １９９９．１２．２９－２００２．１２．２９ 在股东单位领取薪酬 王占平 男 １９４６ 年 监事 １９９９．１２．２９－２００２．１２．２９ 在股东单位领取薪酬 李正华 男 １９５５ 年 监事 ２０００．０７．１９－２００２．１２．２９ 在股东单位领取薪酬 田 谷 男 １９６６ 年 监事 ２０００．０７．１９－２００２．１２．２９ 在股东单位领取薪酬 陈庆平 男 １９６０ 年 曾任监事 １９９９．１２．２９－２００２．０７．３０ 吴奕淦 男 １９４９ 年 监事 ２０００．１１．１７－２００２．１２．２９ 胡 涛 女 １９７０ 年 曾任监事 ２０００．０７．１９－２００２．０６．２６ 郑克林 男 １９６５ 年 监事 ２００２．０６．２６－２００２．１２．２９ 胡灵红 女 １９７０ 年 监事 ２００２．０７．３０－２００２．１２．２９ 在股东单位领取薪酬 韩百川 男 １９４３ 年 副总经理、财务 １９９９．１２．２９－２００２．１２．２９ 负责人 朱强华 男 １９６３ 年 副总经理 ２０００．０４．３０－２００２．１２．２９ 王英筑 男 １９６０ 年 副总经理 ２０００．０４．３０－２００２．１２．２９ 刘江毅 男 １９５５ 年 副总经理 ２０００．１２．２９－２００２．１２．２９ 朱华斌 男 １９６２ 年 董事会秘书 ２００２．０３．１９－２００２．１２．２９ 以上董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 二、董事、监事在股东单位任职情况： 程奡董事在本公司控股股东中国贵州航空工业（集团）有限责任公司任工会 主席。 常怀忠董事在本公司控股股东中国贵州航空工业（集团）有限责任公司的主 管中国航空工业第一集团公司任资产部总师。 齐应刚董事在本公司控股股东中国贵州航空工业（集团）有限责任公司的下 属企业贵州红阳机械（集团）公司任董事长、党委书记。 张雪松董事在本公司控股股东中国贵州航空工业（集团）有限责任公司的下 属企业中国贵航集团西秀进出口公司任总经理。 张军董事在本公司控股股东中国贵州航空工业（集团）有限责任公司的下属 企业贵州永红航空机械有限责任公司任董事长、党委书记。 区兆新董事在贵阳市属企业申一橡胶厂任厂长。 监事会主席周万成先生在本公司控股股东中国贵州航空工业（集团）有限责 5 任公司任董事长、党委书记。 王占平监事在本公司控股股东中国贵州航空工业（集团）有限责任公司的下 属企业中国贵航集团华阳电工厂任厂长。 李正华监事在本公司控股股东中国贵州航空工业（集团）有限责任公司的下 属企业贵州红阳机械（集团）公司任副董事长、总经理。 田谷监事 ２００１ 年 １ 月调本公司控股股东中国贵州航空工业（集团）有限责任 公司的下属企业贵州红阳机械（集团）公司任党委副书记、纪委书记、工会主席。 胡灵红监事在本公司控股股东中国贵州航空工业（集团）有限责任公司的下 属企业贵州永红航空机械有限责任公司党委副书记、纪委书记、工会代主席。 三、年度报酬情况 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度薪酬总额为 ６４．０５ 万元。 其中在公司领取报酬的董事 ４ 名（不含独立董事），金额共为 ２４．６６ 万元，金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ２５．５９ 万元。 现任董事、监事、高级管理人员共计 ２４ 人，在公司领取薪酬的共 １１ 人（不 含独立董事），其中在 ８ 至 １０ 万元年度薪酬数额区间内 ３ 人；在 ５ 至 ８ 万元年度 薪酬数额区间内 ５ 人，在 １ 至 ５ 万元年度薪酬数额区间内 ３ 人。 程奡、常怀忠、齐应刚、张军、区兆新、张雪松、周万成、王占平、李正华、 田谷、胡灵红不在公司领取薪酬，均在上述所任职单位领取。 四、报告期内离任和聘任董事、监事和高级管理人员情况 胡涛女士：原监事，因考取国家公务员于 ２００２ 年 ６ 月 １７ 日辞去原任职。 陈庆平先生：原监事、因工作变动于 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日辞去原任职。 张文儒先生：于 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日向公司董事会提交辞去董事、董事长职务 的报告，公司董事会于 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日召开的第一届董事会第二十一次会议上 经审议，同意张文儒先生辞去董事长职务；并同意其辞去董事职务的申请，提交 股东大会审议批准。 鉴于公司董事会即将换届，在股东大会选举出新一届董事会之前，２００３ 年 ３ 月 １５ 日召开的第一届董事会第二十一次会议上董事会推举龙文波先生代理董事 长职务。 此外，其他董事、监事、高级管理人员无离任情况。 ２００２ 年 ６ 月 １７ 日，公司职工代表大会选举郑克林先生任公司职工监事。 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日，公司股东大会聘请胡灵红女士任公司监事。 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日，公司股东大会聘请戴钦吉先生任公司独立董事。 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日，公司股东大会聘请李现宗先生任公司独立董事。 五、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休人员情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有在册员工 ２６１４ 人。其中生产人员 １８１０ 人，占 ６９ ％；技术人员 ３３８ 人，占 １３ ％；财务人员 ６０ 人，占 ２．３％；销售人员 １１９ 人，占 ４．６ ％；管理人员及其他人员 ２８７ 人，占 １１％。 在 ２６１４ 人中，具有本科及以上学历的 ２２５ 人，大专及以上学历的 ５２８ 人， 中专及以下学历的 １８６１ 人。 退休人员 ９３ 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》 、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善 6 公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。报告期内公司按照《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 、《上市公司治理准则》等文件精神 修订了《公司章程》 、 《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》 、 《监事会议事规 则》、《总经理工作细则》和《信息管理和披露制度》，聘请了两名独立董事。公 司治理的实际情况与中国证监会颁布的有关上市公司治理的规范性文件基本不 存在差异。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 要求，本公司于 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日召开 ２００２ 年第一次临时股东大会选举了戴钦 吉先生、李现宗先生任公司第一届董事会独立董事，并将于 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前 使公司独立董事的人数超过董事总人数的三分之一。现有两名董事自当选以来， 因故未能亲自出席召开的第一届董事会第十八次、第十九次董事会会议，均书面 委托其他董事代为出席；因故未能亲自出席召开的第一届董事会第二十次董事会 会议，亦未书面委托其他董事代为出席；戴钦吉董事因故未能亲自出席召开的第 一届董事会第二十一次董事会会议，亦未书面委托其他董事代为出席。２００２ 年 ７ 月 ３０ 日以来公司未发生需独立董事发表独立意见的事项。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 １、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。 公司的高级管理人员均在本公司领取薪酬，均未在股东单位担任除董事以外的重 要职务。 ２、资产方面：本公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的采购、生产、 销售系统。 ３、财务方面：本公司建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，独立在 银行开户。 ４、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控 股股东合署办公的情况。 ５、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、 销售系统，主要原材料的采购和产品的生产、销售均通过自身的采购、生产、销 售系统完成。公司与大股东只有少量生产、生活服务的关联交易，且经股东大会 同意签定了长期的协议。 第六节 股东大会情况简介 本年度共召开了两次股东大会。 一、２００１ 年度股东大会 （一）会议的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日在《上海证券报》 、 《证券时报》上刊登了 《贵州贵航汽车零部件股份有限公司第一届董事会第十五次会议决议公告暨 ２００１ 年年度股东大会通知》。 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日，本公司 ２００１ 年年度股东大会在贵阳市花溪蓝天培训中心 会议室召开。大会由董事长张文儒先生主持，出席会议的股东代表 ５ 名，代表公 司 １５０００ 万股份，占公司总股份的 ６８．１８％。 （二）股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以记名投票表决方式审议通过了如下决议： １、审议通过了董事会工作报告； ２、审议通过了监事会工作报告； 7 ３、审议通过了 ２００１ 年度财务决算报告； ４、审议通过了 ２００１ 年度利润分配预案； ５、审议通过了《公司 ２００１ 年年度报告》； ６、审议通过了聘请“上海万隆众天会计师事务所有限公司”担任公司 ２００２ 年度审计机构； ７、审议通过《贵州贵航汽车零部件股份有限公司股东大会议事规则》； ８、审议通过了向贵州航空工业集团财务公司投资 ５０００ 万元的议案。审议该 议案时，关联股东中国贵州航空工业（集团）有限责任公司依法回避。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日的《上海证券报》和《证券 时报》上。 二、２００２ 年第一次临时股东大会 （一）会议的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日在《上海证券报》 、 《证券时报》上刊登了 《贵州贵航汽车零部件股份有限公司第一届董事会第十七次会议决议公告暨 ２００２ 年第一次临时股东大会通知》。 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日，２００２ 年第一次临时股东大会在贵阳市新华路 ９ 号乌江大 厦 １４ 层公司会议室召开，大会由董事长张文儒先生主持，出席会议的股东代表 ５ 名，代表公司 １４８６５．９０ 万股份，占公司总股份的 ６７．５７％ （二）股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以记名投票表决方式审议通过了如下决议： １、审议通过了聘请戴钦吉先生任本公司第一届董事会独立董事； ２、审议通过了聘请李现宗先生任本公司第一届董事会独立董事； ３、审议通过了修改本公司《公司章程》的议案； ４、审议通过了公司《董事会议事规则》； ５、审议通过了陈庆平先生辞去公司监事职务，另聘胡灵红女士为公司第一 届监事会监事； 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日的《上海证券报》和《证 券时报》上。 （三）选举、更换董事、监事情况 本次股东大会审议通过了聘请戴钦吉先生、李现宗先生任本公司第一届董事 会独立董事。 本次股东大会审议通过了陈庆平先生因工作变动辞去监事职务，增补胡灵红 女士任为本公司第一届监事会监事。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一） 主营业务范围及经营情况 １、公司的主营业务范围是：汽车、摩托车零部件的开发、制造、销售；橡 胶、塑料制品的开发、制造、销售及与其产品相关的进出口业务、技术开发研究。 ２、经营情况 公司按照全年经营方针，致力发展本公司主营业务，充分利用好各种资源， 调整、理顺、规范和完善管理增强公司合力；积极主动参与国际市场的竞争并寻 求同国际同行业知名大公司的合作，大力开拓国内外市场；用好募集资金，加快 技术进步和产品开发步伐；提高公司管理水平与经济效益。开展以提高产品技术 水平、增加产品附加值、促进产品升级换代为核心的技术创新工作，充分挖潜、 8 降低成本、提高效益、建立激励机制，调动全体员工工作积极性为核心的管理创 新工作。集中精力对两年来运行中暴露的散、乱等问题采取积极有效的解决措施， 努力使公司上下团结一致形成合力，共同关心企业，发展企业。 但在报告期中，公司所采取的上述措施还未明显见效，开拓国际外市场的 工作还在努力中，公司管理上仍存在一些问题，如管理成本较高、还存在管理分 散的情况、经济效益下滑等。在今后的工作中将加大上述措施的实施力度，为公 司今后的发展夯实基础。 公司主营业务属汽车零部件制造业。２００２ 年经营情况： 单位：万元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 同比增长 营业收入 ３７９０２．１８ ３５４５０．９１ ６．９１％ 营业成本 ２７０５０．７２ ２４４２５．６１ １０．７４％ 营业毛利 １０６７６．１６ １０８７４．２８ １．８３％ 毛利率 ２８．１８％ ３０．６７％ －２．４９ 个百分点 ３、占公司主营业务收入 １０％以上产品的情况 （１）营业收入及营业成本 金额单位：万元 营 业 收 入 毛利率（％） 营 业 产 品 同比 成 本 ２００２ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 增长 密封条系列 １３２００．９１ １９．８０％８０２７．６０ ３８．７９ ３６．７ 空气滤清器、散热器 ８２０１．８４ ９．７７％ ６５９３．４８ １７．５２ ２６．５ 系列 汽车锁匙总体、开关 系列 ９９６３．３３ ２．９３％ ７１４７．６２ ２７．８３ ２９．６ 汽车异型软管、传动 ３６０１．８７ －１４．０２％ ３０１３．０２ １５．６６ １９．１ 带系列 空气滤清器、散热器系列产品毛利率同比下降 ３３．８８％的主要原因是产品 价格的下降和产品结构的变化。 （２）销售情况： 与上年同比增 市场占 产品 单位 销售量 长 有率 密封条系列 万米 １８４３ ２２．７０％ ２５％ 空气滤清器、散热 万台套 １３３７５７８ ３９．５９％ １５％ 器系列 汽车锁匙总体、开 万台套 ９３９６４５ ０．３０％ １１％ 关系列 汽车异型软管、传 万标件 ６３３ －１８．３２％ － 动带系列 注：上表中市场占有率为国内轿车市场占有率，根据《中国汽车动态信息网》等 有关资料计算。 9 （３）主要产品分地区销售情况 序 地区 单位 销售额 占总销售额比例（％） 号 １ 上海 万元 １３１４１ ３４．２０ ２ 吉林 万元 ６６９１ １７．４１ ３ 重庆 万元 ３５９５ ９．３５ ４ 湖北 万元 ２０３３ ５．２９ ５ 江西 万元 ２０１８ ５．２５ ６ 广东、广西 万元 １５６６ ４．０７ ７ 安徽 万元 １０７１ ２．７８ ８ 南京 万元 １０１５ ２．６４ 从上述情况看，报告期本公司主营业务运行正常，密封条、空气滤清器、 散热器、汽车锁匙总体、开关等主要产品随着国内汽车工业的发展，有不同 程度的增长，主要销售地区与上年基本相同。 （二） 控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、主要控股公司情况 ａ．贵州华昌汽车电器有限公司成立于 １９９３ 年 １２ 月，注册资本 ２５５０ 万元， 本公司拥有其 ７５％的股权。该公司主要开发、生产和销售各类汽车锁、汽车组合 开关、车窗升降开关系列等产品。经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计， 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产为 ６５，８１９，３４５．２３ 元，营业收入为 ６１，００１，３８１．５６ 元，净利润为 ４，４９４，８４１．４５ 元。 ｂ． 上海永红汽车零部件有限公司成立于 １９９２ 年 ９ 月，注册资本 ５０００ 万元， 本公司拥有其 ９０％的股权。该公司主要经营轿车空气滤清器，滤芯，冲压件，塑 料件，高能点火线圈，线束，线束端子等汽车零部件。经上海万隆众天会计师事 务所有限公司审计，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产为 ７９，４９９，９１２．４３ 元，营业收入为 ２１，０５０，１０１．８４ 元，净利润为－２０８，７１８．３５ 元。 ｃ．宁波经济技术开发区华甬电器公司成立于 １９９０ 年 ４ 月，注册资本 ５００ 万 元人民币，本公司拥有其 ６０％的股权。该公司主要经营建筑电器、开关、灯具及 相关的电器产品，电器产品测试，货物运输。经上海万隆众天会计师事务所有限 公司审计，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产为 １３，３９４，４８９．０２ 元，营业 收入为 ７，２７７，１８１．１７ 元，净利润为－８９０，８９０．５１ 元。 ｄ．贵州贵航汽车零部件销售有限责任公司：注册地为贵阳市，注册资本 ６５０ 万元，本公司投资 ５４０ 万元，占注册资本的 ８３．０８％。该公司经营汽车摩托车零部 件、技术咨询、组织展销，金属锻铸件产品，紧固件，标准件，橡胶件制品，轮 胎等的批发和零售。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司资产总额为 １８，４４９，９２４．９３ 元，营业收入为 ２９，１５７，０２１．９６ 元，净利润 １２２，９１５．８３ 元。 ｅ． 贵阳华科电镀有限公司：注册地为贵阳市，注册资本 ２７５ 万元，本公司投资 ２００ 万元，占注册资本的 ７２．７３％。该公司主营电镀加工、维修业务。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司资产总额为 １，６４７，６３１．５３ 元，营业收入为 １，４４４，４８８．３２ 元，净利润－１１，５７９．６０ 元 ２、参股公司情况 ａ． 贵州航空工业集团财务有限责任公司成立于 １９９４ 年，注册资本 ３００００ 万元，本公司拥有其 １６．６７％的股权。该公司经营范围：吸收成员单位三个月以 10 上期限的存款；对成员单位产品的购买者提供买方信贷；办理对成员单位的委托 贷款业务；办理同业拆借业务；办理成员单位的委托投资业务；对成员单位办理 票据承兑、贴现；买卖和代理成员单位买卖债务业务；办理成员单位产品的融资 租赁业务；承销及代理发行成员单位企业债券；为成员单位办理担保、信用签证、 资信调查、经济咨询。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产为 ５６３，１８３，０８３．３６ 元，营业收入为 ２３，２６４，６４２．２４ 元，净利润为 ７，１２６，６５０．５９ 元。 ｂ．北海银湾科技产业股份有限公司成立于 １９９９ 年 ９ 月，注册资本 ３６００ 万元， 本公司拥有其 １３．８９％的股权。该公司主要经营数字化家庭网络信息系统技术、 设备、产品的研制、开发、生产和销售。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资 产为 ３６，１１４，０７１．７８ 元，营业收入为 １，０４４，２２１．１０ 元，净利润为－５，２８４，４０１．３２ 元。该财务数据未经审计。 ｃ．２００１ 年 １０ 月上海永红汽车零部件有限公司与哈尔滨志阳汽车股份有限公 司合资设立上海永红汽车电器有限公司，该公司主营汽车点火线圈，注册资本： １２００ 万元，其中上海永红汽车零部件有限公司本公司投资 ４８０ 万元，占 ４０％。该 公司总资产为 １５，８８６，５７８．０３ 元，营业收入为 １，７２８，５１５．９９ 元，净利润为 ２２３，７４０．２７ 元。该财务数据未经审计。 ｄ．２００１ 年 ５ 月上海永红汽车零部件有限公司与陆建新合资设立上海事达铝 制品有限公司，该公司主营铝制品，注册资本 ５５０ 万元，其中上海永红汽车零部 件有限公司投资 ２５０ 万元，占 ４５．４６％。该公司总资产为 ８，７００，６１９．８５ 元，营业 收入为 ８，１９６，１０６．６０ 元，净利润为 １，２６６．２４ 元。该财务数据未经审计。 （三） 主要供应商及客户情况 ２００１ 年公司主要供应商及客户未发生重大变化。 １、向前五名供应商合计的采购金额为 ４０１５ 万元，占全年采购总额的 ２３．７６％。 ２、向前五名客户销售额共计 １３３６７ 万元，占公司全年销售总额的 ３５．２７ ％。 （四） 经营中出现的主要问题与困难及解决方案 １、问题与困难 （１）本公司是以汽车零部件为主要产品的生产企业，产品主要用于轿车，目 前汽车消费市场竞争非常激烈，随着竞争的加剧和国内外市场的变化，产品价格 可能出现一定的波动，将给本公司的经济效益带来影响。 （２）加入世界贸易组织后，随着关税和非关税壁垒的取消，国产汽车零部件产 品的价格优势将逐步削弱，对本公司的生产经营带来压力。 （３）本公司是在贵航集团下属三家企业及一家市属企业资产重组的基础上 组建而成，目前公司下属的四个分公司位于贵阳市，三个控股子公司分别位于贵 阳市、上海市和宁波市，经营场所较为分散，人员组合时间短，四个分公司在具 体产品、市场、管理、效益、企业文化、员工素质等方面都存在着一定的差异， 还有个磨合的过程。并且，每家分公司都设有财务、供销和管理机构，增加了管 理成本。经营场所分散，不便于公司业务的经营管理，一定程度上降低了管理效 率，存在经营场所较为分散的风险。 ２、解决方案 （１）强化企业管理，控制费用支出；加强原材料消耗定额管理，保持合理的 库存；跟踪原材料及产品价格走向，保证一定的前瞻性，根据价格走向采取不同 的市场采购和营销策略；不断进行产品结构调整，通过加快技术引进和创新，提 高产品价格性能比，以在行业内领先的高科技产品获得较好的利润；同时加大组 织结构调整，对简单加工件由自产转为外购配套件，控制核心技术和关键零部件 生产，强化市场营销；发挥一级供应商的零部件集成优势，实行规模经营，降低 11 产品成本；此外，本公司将继续提高产品系统化配套，完善系统化、模块化供货 方式，努力为主机厂降低开发和配套成本，从而形成本公司产品特有的竞争优势。 （２）充分利用加入 ＷＴＯ 给我国汽车零部件工业带来的机遇，利用自身优势， 采取以下对策积极应对加入 ＷＴＯ 带来的挑战。 一是引进国外先进技术，提高产品的附加值和产品质量，增强产品的市场竞 争力。提高产品开发能力和开发速度，加快产品的升级换代，改进生产工艺技术， 生产出质量可靠、性能优良、价格合理的汽车零部件产品。 二是利用国外厂商进入中国市场时生产本土化的趋势，与国外同行业先进的 汽车零部件公司合资合作。 三是增加研究开发经费，培养研究开发队伍，提高公司的产品研究开发水平， 缩小与国际先进水平的差距，形成汽车零部件产品的自主开发能力。 四是大力开发人力资源，增强企业竞争的原动力。产品市场的竞争归根结底 是人才的竞争。为此公司将建立一支对市场信息快速反应的营销队伍和强大的新 产品研究开发队伍。 五是采用现代高新技术和科学管理的手段和方法，更新观念，挖潜增效。充 分利用国家产业政策，加快技术改造步伐和技术力量的储备。通过内部挖潜降低 产品成本，向管理要效益。公司将苦练内功，节约挖潜，夯实基础，抵御加入 ＷＴＯ 带来的冲击。 六是利用汽车厂家对零部件实行全球化采购的机遇，积极参与国际竞争。在 增强自身防御能力的同时，积极应战，转变传统经营观念，建立先进的营销渠道， 建立和逐步强化售后服务体系，努力扩大产品在国际市场的销售。 （３）本公司的主要经营场地在贵阳市，两个控股子公司分别在上海市和宁波 市，针对分公司专业化生产的特点，本公司以建立现代企业制度为契机，加强制 度和机构建设，进一步强化财务会计、市场开发与销售、新产品开发等工作的统 一管理和协调；按照公司总体发展战略目标制定发展规划与具体实施计划，下达 给各分公司，实行严格的指标考核制度，建立激励机制，确保公司发展战略目标 的贯彻与实现。加强对分公司领导层的管理，红阳，华阳，永红三个分公司的总 经理由股份公司的副经理担任，其财务、销售等关键部门的负责人由公司直接任 命，统一管理，统一考核，在组织上保证了对分公司的有效管理；对于各控股子 公司，公司在《财务及决策制度》中规定了对外投资管理办法，规定了对控股子 公司股权的管理办法；公司通过向控股子公司派遣董事和高级管理人员来强化管 理，保证公司的发展战略目标得以贯彻实施；公司将开发系统配套产品，通过系 统配套产品的生产组织，加强各分公司控股子公司之间在产品上、技术上、工艺 上的广泛合作，从而增强公司的凝聚力；此外，本公司将建立现代化的电脑网络 管理系统，逐步实现全公司资金流、物流的即时监控、管理和统一调配，以保证 公司的规范运作和整体运作效率的提高，减少管理风险。 二、公司投资情况 １、报告期内募集资金使用情况 公司 ２００１ 年 １２ 月募集资金 ３２７５５．４２ 万元，报告期共计投入募集资金 ５７４４ 万元，累计投入 ９７８０ 万元，尚未使用的募集资金除 ３４５０ 万元暂时用于偿还利率 较高的银行借款，以置换利率较低的银行借款外，其余均作为银行存款存在银行。 12 单位：万元 序 募股资金投资 总投 报告期投 报告期 累计 备注 号 项目名称 资额 入计划 投 入 投入 轿车铝管带式散热器 该项目超过计划进 １ １３０００ ３１６０ １４９４ ４５５０ “双加”技术改造项目 度 汽车电子开关产品技 正在对其市场进行 ２ ３９００ １０００ － － 术改造 进一步调研 该项目超过计划进 度，现项目还在建设 汽车密封条“双高一 中，２００２ 年度已实 ３ ４４６９ ２６８７ ３２００ ３５５０ 优”技术改造 现销售收入 ６５０ 万 元，实现利润 ９３ 万 元。 中高档轿车玻璃导槽 目前正在进行实施 ４ ３９９０ ８００ － 密封条技术改造 前的准备工作 汽车高能干式点火线 以增资扩股形式投 ５ １０５０ ６６５ １０５０ １０５０ 圈技术改造 入 已完成，报告期已 轿车空气滤清器滤芯 生 产 汽 车 空 滤 １３ ６ ６３０ １４０ － ６３０ 技术改造 万套、滤芯 ４６ 万 件。 中高档轿车车门外密 正在对其市场进行 ７ ３７６０ ９６０ － － 封条技术改造 进一步调研 研究开发技术中心改 正在对其实施方案 ８ ２８００ ８００ － － 扩建项目 进行考察、调研 小 计 ３３５９９ １０２１２ ５７４４ ９７８０ 报告期公司募集资金投资项目未变更。 ２、重大非募股资金投资项目情况： （１） ２００２ 年 ４ 月公司本公司向贵州贵航三阳汽配销售有限公司增资扩股。贵 州贵航三阳汽配销售有限公司将注册资本由 １５０ 万元增加至 ６５０ 万元，增资后更 名为贵州贵航汽车零部件销售有限公司。其增加的 ５００ 万元全部由本公司投入， 其他股东的出资不变。增资后我公司所占股权由原来的 ２６．６７％变更为 ８３．０８％。 （２） ２００２ 年 ５ 月公司向贵州航空工业集团财务有限责任公司投资 ５０００ 万元， 占其注册资本的比例为 １６．６７％。 （３）２００２ 年 ６ 月公司向控股子公司上海永红汽车零部件有限责任公司增资， 注册资本由原来的 ３００ 万元增加到 ５０００ 万元，我公司总计出资 ４５００ 万元，本次 增加出资 ４２９０ 万元，公司所占股权由原来的 ７０％变更为 ９０％，其中使用募集资金 １６８０ 万元按照原定的两个项目（汽车高能干式点火线圈技术改造项目、轿车空气 滤清器滤芯技术改造项目）投入；上海市胜泰经济发展有限公司（原方泰工业总公 13 司）出资 ５００ 万元，占 １０％的权益。 三、公司财务状况 单位：元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减幅度 总资产 １，０６１，９１６，９８２．１３１，１０８，８２７，０２２．２５ －４．２４％ 长期负债 ５９，５７８，５４５．３１ １３５，５７８，５４５．３１ －５６．０６％ 股东权益 ５７３，６１６，０６０．４２ ５７０，９８２，０９９．８４ ０．４６％ 主要业务收入 ３７９，０２１，８００．７２ ３５４，５０９，１４２．５３ ６．９１％ 主营业务利润 １０６，７６１，５９４．７９ １０８，７４２，８４７．６７ －１．８３％ 营业费用 ２４，４７９，７９５．７３ ２１，５７８，７５２．３６ １３．４４％ 管理费用 ６０，８９０，３１１．１４ ３９，８５２，９２２．７１ ５２．７８％ 财务费用 １９，０２４，４５０．５０ ２５，５１５，５４６．１６ －２５．４４％ 净利润 ２，８５２，５２１．３８ １９，１０３，２２３．５２ －８５．０７％ 现金及现金等价 －１４１，５３２，７５７．９６ ２７５，５９８，０４９．００ － 物净增加额 公司财务状况变动的主要原因： （一）长期负债减少的主要原因是偿还已到期银行借款。 （二）营业费用的增加主要是公司在报告期内加大了市场开发的力度所至。 （三）管理费用增加的原因主要是： １、工资性费用 本期为 １５１８ 万元，比上年同期增加 ４２７ 万元，增幅为 ２８．１３％； ２、劳保费用 本期为 ５６４ 万元，比上年同期增加 １８６ 万元，增幅为 ３２．９８ ％ ， 增加的主要原因是各种劳动保险费用的增加和规范养老保险缴费的支出； ３、差旅费 本期为 ３６８ 万元，比上年同期增加 ２１１ 万元，增幅为 ５７．３４％， 增加的主要原因是今年公司加大了市场开发的力度，进行市场调研和项目考察的 频率比上年同期大幅增加； ４、办公费 本期为 ３２６ 万元，比上年同期增加 １７４ 万元，增幅为 ５３．３８％； ５、技术开发费 本期为 １２２ 万元，比上年同期增加 ９１ 万元，增幅为 ２９３．５５％； ６、折旧费 本期为 ６１８ 万元，比上年同期增加 １３８ 万元，增幅为 ４９．４６％； ７、坏帐准备比上年同期增加 ２５０ 万元； ８、住房公积 本期为 １６３ 万元，比上年同期增加 １０１ 万元，增幅为 ６１．７９％。 （四）财务费用减少主要是偿还了部分银行贷款。 （五）净利润与上年同期相比下降 ８５．０７％，其主要原因： １、本公司主要产品的价格有不同幅度的下降，使得公司的营业收入在与上 年同期相比增长 ６．９１％的情况下，毛利率却下降了 ２．４９ 个百分点 ２、本报告期内公司新品研制的项目较多，导致相关成本费用的增加，且新 开发的产品在小批量供货阶段的生产成本较高。 ３、公司在报告期内加大了市场开发力度，使营业费用同比增长 １３．４４％。 ４、管理费用增加。 （六） 现金及现金等价物净增加额同比大幅减少的原因： １、公司在报告期内对外投资的增加； ２、报告期内对募集资金投资项目进行投入； ３、报告期内生产经营活动的投入增加。 四、因生产环境、宏观政策及法规的重大变化对公司财务状况及经营成果的 14 影响 中国加入 ＷＴＯ 对本公司的影响： １、汽车零部件企业将直接面临国际大公司的全面竞争。加入 ＷＴＯ 主要对本 公司的技术和资金两个方面产生一定冲击。 ２、国外各汽车跨国公司（包括零部件公司）将会凭借其长期的国际市场营销 经验和雄厚的资金实力，迅速在中国建立起完善的市场营销网络。而目前我们的 市场营销水平与国外企业相比差距很大，对客户的服务意识、服务力度和服务经 验都难以与国外厂商抗衡，难以适应加入 ＷＴＯ 以后激烈市场竞争的需要，并且这 种差距很难在较短时期内缩短。 ３、加入 ＷＴＯ 对本公司电子类型的零部件有所影响 汽车电子零部件具有技术密集、资金密集的特征，除少数技术含量低的电子 零部件外，中国的汽车电子零部件，由于受电子元器件与原材料等发展落后的影 响，在性能、质量、价格等方面与国外相比还存在很大差距。因此，加入 ＷＴＯ 后，对本公司汽车电子零部件产品产生冲击较大。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内公司董事会共召开了九次会议，会议情况和决议内容如下： １、２００２ 年 １ 月 ８ 日以通讯方式召开了贵州贵航汽车零部件股份有限公司 第一届董事会第十二次会议，审议了 “关于修改公司章程的议案”，一致同意议 案中按照公司股票发行情况，对《公司章程》在公司第五次股东大会通过的《公 司章程》（草案）基础上所作的修改。 本次会议决议因内容只是按照公司股票发行结果进行完善而未公告。 ２、２００２ 年 ２ 月 ５ 日贵州贵航汽车零部件股份有限公司第一届董事会第十三 次会议在公司会议室召开，会议由公司董事长张文儒主持，会议应到 １０ 人，实 到 ９ 人，程奡先生因公外出未能出席，书面委托张文儒先生代行其职责。公司 监事除周万成先生、李正华先生因公外出未能列席外，其余监事列席了本次董事 会。会议内容如下： （１）审议通过聘请上海万隆众天会计师事务所有限公司担任公司 ２００２ 年度 审计机构的提案，并提交股东大会审议。 （２）审议通过撤消公司一届四次董事会关于授予总经理、分公司部分经营权 的决议和一届五次董事会关于授予申一分公司部分经营权的决议。 （３）审议通过对“《贵州贵航汽车零部件股份有限公司总经理工作细则》第 三节中总经理办公会权限”前 ３ 条的修改。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 3、２００２ 年 ３ 月 １９ 日贵州贵航汽车零部件股份有限公司第一届董事会第十 四次会议在公司会议室召开，会议由张文儒董事长主持，会议应到 １０ 人，实到 ９ 人，齐应刚先生因公外出未能出席会议，书面委托张雪松先生代行其职责。公司 监事李正华先生、 吴奕淦先生、胡涛女士列席了本次董事会。会议内容如下： （１）审议通过了公司 ２００２ 年经营计划。 （２）审议通过了《贵州贵航汽车零部件股份有限公司股东大会议事规则》，并 提交股东大会审议。 （３）审议通过了《贵州贵航汽车零部件股份有限公司信息披露制度》。 （４）审议通过了刘江毅先生不再担任董事会秘书职务，另聘朱华斌先生任公 司董事会秘书。 （５）审议通过了贵州贵航三阳汽配销售有限责任公司增资扩股方案。贵州贵 航三阳汽配销售有限责任公司的注册资本由 １５０ 万元，增加至 ６５０ 万元，增加的 15 ５００ 万元全部由本公司投入。 （６）审议通过了参与贵州航空工业集团财务公司的增资扩股，本公司投资 ５０００ 万元，占贵州航空工业集团财务公司增资后总股本的 １６．６７％的议案。该项 议案将提交股东大会审议。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 4、２００２ 年 ４ 月 ８ 日贵州贵航汽车零部件股份有限公司第一届董事会第十五 次会议在公司会议室召开，会议由张文儒董事长主持，会议应到 １０ 人，实到 ９ 人，龙文波先生因公外出未能出席会议，书面委托张文儒先生代行其职责。公司 监事周万成、王占平、李正华、吴奕淦、陈庆平、田谷列席了本次董事会。会议 内容如下： （１）审议通过了公司《总经理工作报告》。 （２）审议通过了公司《２００１ 年度董事会报告》。 （３）审议通过了公司《２００１ 年度财务决算报告》。 （４）审议通过了公司《2001 年度分配预案》。 本公司 ２００１ 年度实现的净利润，按规定提取法定公积金 １，８４５，７７０．４６ 元， 法定公益金 ９２２，８８５．２３ 元，加上年初未分配利润－１，５４２，８５４．２７ 元，本年度可供 全体股东分配的利润为 １４，７９１，７１３．５６ 元。 本次利润分配预案为：以 ２００１ 年末总股本 ２２０００ 万股为基数，拟向全体股 东每 １０ 股派发现金 ０．２０ 元（含税），剩余利润 １０，３９１，７１３．５６ 元结转以后年度分 配。２００１ 年度不实施资本金转增股本。此分配预案须提交 ２００１ 年度股东大会审 议通过后实施。 （５）审议通过了公司《２００２ 年度利润分配政策及公积金转增股本政策》。 预计 ２００２ 年度将至少进行一次利润分配。２００２ 年度实现的可供分配利润用 于股利分配的比例不低于 ２０％，２００１ 年度未分配利润用于 ２００２ 年股利分配的比 例为 ２０％－５０％，拟以现金分配。预计 2002 年度暂不使用公积金转增股本。具体 分配方案将根据公司的实际情况而定。以上政策实施时，需经股东大会审议通过 后才能实施。 (6)审议通过了公司《２００１ 年年度报告及摘要》。 (7)审议通过了《关于召开公司 ２００１ 年年度股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 ５、２００２ 年 ４ 月 ２０ 日贵州贵航汽车零部件股份有限公司第一届董事会第十 六次会议在公司会议室召开，会议由张文儒董事长主持，会议应到 １０ 人，实到 ８ 人，常怀忠先生因公外出未能出席会议，书面委托程奡先生代行其职责；张军先 生因公外出未能出席会议，书面委托龙文波先生代行其职责。公司监事李正华、 田谷列席了本次董事会。会议内容如下： （１）审议通过了《公司 ２００１ 年第一季度报告》。 （２）审议通过了公司《董事会议事规则》，并提交股东大会审议批准。 （３）审议通过了《公司章程》修改议案，并提交股东大会审议批准。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 ６、２００２ 年 ６ 月 ２８ 日贵州贵航汽车零部件股份有限公司第一届董事会第十 七次（临时）会议在公司会议室召开，会议由张文儒董事长主持，会议应到 １０ 人， 实到 ６ 人，程奡、常怀忠、张军、齐应刚先生因公外出未能出席，分别书面委 托张文儒、龙文波先生代行其职责。公司监事田谷列席了本次董事会。会议内容 如下： （１）审议通过了拟聘戴钦吉为公司独立董事的议案，并提交股东大会审议批 16 准。 （２）审议通过了拟聘李现宗为公司独立董事的议案，并提交股东大会审议批 准。 （３）审议通过了公司设立审计部的议案。 （４）审议通过了授权总经理以公司流动资产、固定资产办理公司贷款抵押， 每笔不超过人民币 ２０００ 万元。 （５）审议通过了《关于召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案》，拟于 ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日召开 ２００２ 年第一次临时股东大会。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 7、２００２ 年 ８ 月 １３ 日贵州贵航汽车零部件股份有限公司第一届董事会第十 八次会议在公司会议室召开，会议由张文儒董事长主持，会议应到 １２ 人，实到 １０ 人，戴钦吉、李现宗先生因故未能出席会议，均书面委托张文儒先生代行其 职责。公司监事王占平、李正华、 吴奕淦、胡灵红列席了本次董事会。会议内 容如下： （１）审议通过了公司《２００２ 年半年度报告及摘要》。 (2)审议通过了公司与贵州永红航空机械有限责任公司签订的《互保协议》， 向贵州永红航空机械有限责任公司提供 １３００ 万元银行贷款担保。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 8、２００２ 年 １０ 月 ２１ 日贵州贵航汽车零部件股份有限公司第一届董事会第十 九次会议在公司会议室召开，会议由张文儒董事长主持，会议应到 １２ 人，实到 ７ 人，常怀忠、张军、黄中琦董事因故未能出席会议，均分别书面委托程奡、齐 应刚、张雪松董事代行其职责；李现宗、戴钦吉董事因故未能出席会议，均书面 委托张文儒董事代行其职责。公司监事王占平、田谷、胡灵红、郑克林列席了本 次董事会。会议内容如下： （１）审议通过了公司《２００２ 年第三季度报告》。 (2)审议通过了公司《董事会专门委员会实施细则》。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日的《上海证券报》和《证券时报》 上。 ９、２００２ 年 １１ 月 １８ 日贵州贵航汽车零部件股份有限公司第一届董事会第二 十次会议在公司会议室召开，会议由张文儒董事长主持，会议应到 １２ 人，实到 ８ 人， 张雪松、黄中琦董事因故未能出席会议，均分别书面委托龙文波董事代 行其职责；李现宗、戴钦吉董事因故未能出席会议，也未收到授权委托书。本次 会议有效表决票数为 １０ 票。公司监事王占平、吴奕淦列席了本次董事会。会议 审议通过了《贵州贵航汽车零部件股份有限公司整改报告》 会议决议公告刊登在 2002 年 11 月 20 日的《上海证券报》和《证券时报》 上。 七、董事会对股东大会决议的执行情况 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日召开的 ２００１ 年度股东大会年会作出了：“以本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 ２２０００ 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税）” 的决议。公司董事会于 2002 年 6 月 4 日在《上海证券报》和《证券时报》上刊 登了《2001 年度分红派息实施公告》。本次派息的股权登记日为 2002 年 6 月 7 日，除息日为 2002 年 6 月 10 日，并于 2002 年 6 月 10 日完成了股利的派发工作。 八、利润分配预案 本公司 ２００１ 年度实现的净利润，按规定提取法定公积金 ３５０，６０８．６１ 元，法 定公益金 ２４５，１７２．８０ 元，加上年初未分配利润 ９，７３０，１２２．５６ 元，本年度可供全 17 体股东分配的利润为 １１，６３２，００７．２６ 元。 本次利润分配预案为：以 ２００２ 年末总股本 ２２０００ 万股为基数，拟向全体股 东每 １０ 股派发现金 ０．４０ 元（含税），剩余利润 ２，８３２，００７．２６ 元结转以后年度分 配。２００２ 年度不实施资本金转增股本。此分配预案须提交 ２００２ 年度股东大会审 议通过后实施。 九、其它重要事项 公司无应披露而未披露的其它重要事项。 公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《证券时报》。 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内召开了两次监事会会议。 １、２００２ 年 ４ 月 ８ 日在贵阳市新华路 9 号乌江大厦 14 层公司会议室召开了 第一届监事会第五次会议，会 议应到监事 ７ 名，实到 ６ 名，胡涛监事因考取国家 公务员向监事会提交了辞职报告而未出席本次会议，会议由监事会主席周万成先 生主持。会议通过了以下决议： （１）审议通过了《２００１年度监事会工作报告》； （２）审议通过了《监事会议事规则》； 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日的《上海证券报》和《证券时报》 上。 ２、２００２ 年 ６ 月 ２８ 日在贵阳市新华路 9 号乌江大厦 14 层公司会议室召开了 第一届监事会第四次会议，会议应到监事 ７ 名，实到 ６ 名，会议由监事会主席周 万成先生主持。会议通过了以下决议： 通过了陈庆平先生因工作变动辞去监事职务，另聘胡灵红女士任公司第一届 监事会监事的议案，并提交股东大会审议批准。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日的《上海证券报》和《证券时报》 上。 二、监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 ２００２ 年度公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有 关法律、法规对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对 股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监督。 监事会认为，公司董事会能够按照《公司法》 、《证券法》、《公司章程》及其他法 律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序合法。 公司本着审慎经营的态度，建立和进一步完善各项内部控制制度。未发现公司董 事及经理等高级管理人员在执行公司职务时有违反国家法律法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况 公司监事会对公司的状况进行了检查，认为公司 ２００２ 年度财务报告真实地 反映了公司的财务状况和经营成果，上海万隆众天会计师事务所有限公司出具的 审计报告是客观公正的。 ３、募集资金使用情况 报告期公司对募集资金的使用是按照《招股说明书》披露的项目进行投资， 募集资金在使用过程中未发现违规现象。 ４、收购、出售资产情况 18 报告期内公司无收购、出售资产情况，未发现有损害部分股东权益或造成公 司资产流失的情况。 ５、关联交易情况 公司与关联方的关联交易遵循了公正、公平、公开的原则，按照市场公允的 价格进行交易，通过订立关联交易协议加以明确，未发现不公平及损害公司利益 的现象。 ６、本年度上海万隆众天会计师事务所有限公司为本公司 ２００２ 年度财务报告 出具了标准无保留意见的审计报告。 第九节 重要事项 一、报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项 ２００２ 年 ７ 月 ２９ 日，公司就贵州申一橡胶厂欠我公司关联往来款等共计 １１０５ 万元长期未还一事，向贵州省贵阳市中级人民法院提起诉讼。贵州省贵阳市中级 人民法院受理此案，并于 ２００２ 年 ９ 月 ６ 日做出判决，判决生效日为 2002 年 10 月 14 日。(详见 2002 年 10 月 16 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》的《贵 州贵航汽车零部件股份有限公司重大诉讼公告》) 该判决的执行情况：贵州申一橡胶厂已拟定以设备、厂房等资产抵偿债务的 方案，并完成了对其用于抵债资产的评估工作，报贵阳市有关部门批准后实施。 公司第一届董事会在 2003 年 3 月 15 日召开的第二十一次会议上审议同意了 贵州申一橡胶厂以设备、厂房等资产抵偿债务。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 ２００２ 年 １１ 月 ２０ 日，本公司之分公司永红散热器公司与贵州永红航空机械 有限责任公司签订《债权债务抵偿及设备移交协议》，贵州永红航空机械有限责 任公司将其账面原値 ７，２６９，９４７．２９ 元，账面净值 ６，６３９，７７８．０４ 元的固定资产移 交永红散热器公司，抵偿其所欠永红散热器公司等额债务。 三、报告期内重大关联交易情况 １、与存续企业的关联交易合同的内容与上一报告期相同，交易金额如下： 购货： 公司委托贵州永红机械有限责任公司加工产品，本报告期发生 ４４，８８７．４３ 元，上年同期为 １，１１６，５７２．５１ 元； 公司向贵州永红机械有限责任公司购买水、 电、汽，本报告期发生 ２，０３６，２９４．９１ 元； 公司向贵州红阳机械（集团）公司支付水电费，本报告期发生 ４，３８２，９９５．８６ 元； 公司向贵州申一橡胶厂支付房屋、设备租赁费，本报告期发生 ８３２，９２８．６２ 元， 上年同期为 ８３２，９２８．６４ 元； 公司向中国贵航集团华阳电工厂购买动力费用，本报告期发生 １，０５７，００２．８３ 元； 公司向中国贵航集团华阳电工厂购买原材料，本报告期发生 ４１６，４６７．６０ 元。 销货： 公司向贵州永红机械有限责任公司提供劳务加工、检验绘图、设备租赁等，本 报告期发生 ４，０７２，８０９．８１ 元，上年同期为 １０，２３８，３０４．０３ 元； 公司向中国贵航集团华阳电工厂供应原材料，本报告期发生 ４８９，０８８．５１ 元； 上年同期为 ２９０，０３４．７７ 元； 公司向中国贵航集团华阳电工厂提供劳务加工，本报告期发生 ６２７，９８５．２７ 19 元。上年同期为 ２，４７４，９８２．２９ 元。 ２、本公司向贵州航空工业集团财务有限责任公司投资 ５０００ 万元，占其注册 资本的比例为 １６．６７％。该投资项目在 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日召开的 ２００１ 年度股东大 会上审议批准。 四、重大合同及履行情况 １、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、 承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 ２、重大担保事项 （１） 公司与贵州华阳电工厂签定了银行贷款互保协议，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，贵州华阳电工厂为我公司 ３４８２ 万元银行贷款提供担保；我公司为贵州华 阳电工厂的银行贷款 ９１５ 万元提供担保。 （２） 公司与贵州红林机械有限公司签定了银行贷款互保协议，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，贵州红林机械有限公司为我公司 １７３５ 万元银行贷款提供担保；我 公司为贵州红林机械有限公司的银行贷款 ２２６３ 万元提供担保。 （３） 公司与贵州永红航空机械有限责任公司签定了银行贷款互保协议，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，贵州永红航空机械有限责任公司为我公司 ７５０ 万元银行贷 款提供担保；我公司为贵州永红航空机械有限责任公司 １１３１ 万元银行贷款提供 担保。 （４） 公司与贵州金融系统集成有限公司签定了银行贷款互保协议，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司为我公司 ３００ 万元银行贷款提供担保；我公司为贵 州金融系统集成有限公司 ３００ 万元银行贷款提供担保。 ３、其他重大合同及其履行情况 ２００１ 年本公司从吉林化工股份有限公司、上海卡博特有限公司、上海浦秀 工贸公司等单位购进原材料；２００２ 年本公司向上海大众汽车有限公司、第一汽 车集团公司、重庆长安汽车集团公司、一汽大众汽车有限公司、江铃汽车集团公 司等单位销售产品，供销双方签订了大额购销合同，对质量、价款、履行期限等 事项进行了具体约定。 ４、委托他人进行现金资产管理事项 （１）出资 ２５０ 万元委托贵州富邦投资有限公司管理，委托期限从 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日起管理一年，约定年收益率为 １０％。 （２）出资 ５００ 万元委托深圳市凯纳投资发展有限公司管理，委托期限从 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日起管理三年，约定年收益率为 １０％。 （３）出资 ５００ 万元委托贵州富邦投资有限公司管理，委托期限从 ２００２ 年 １１ 月 １３ 日起管理三年，约定年收益率为 ８％。 以上委托理财还未履行董事会程序，目前公司无其他委托理财计划。 五、持股 ５％以上股东承诺事项 报告期内公司或持股 ５％以上的股东没有在指定的报纸或网站上披露承诺事 项。 六、聘请会计师事务所情况 报告期内，公司聘请上海万隆众天会计师事务所有限公司为本公司的财务审 计机构，该事务所为本公司提供审计服务的年限为一年。公司支付给会计师事务 所的报酬为 ３０ 万元，该公司从 ２００２ 年 １ 月起为本公司服务。 七、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、 行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 20 第十节 财务报告 一、审计报告 万会业字（２００３）第 ３３８ 号 贵州贵航汽车零部件股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负 债表、２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年度的现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责。我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和 ２００１ 年度的现金流动情况，会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。 上海万隆众天会计师事务所有限公司 中国注册会计师：卫宗平 中国 上海 中国注册会计师：张景生 二零零三年三月十二日 二零零二年三月十五日（附注十） 二、财务报表（附后） 三、会计报表附注（从审计报告中全文摘录） 会计报表附注 ２００２ 年度 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人民币元 一、公司简介 本公司系经贵州省人民政府以黔府函（１９９９）２２０ 号文批准，由中国贵州航空工业（集团） 有限责任公司（以下简称“贵航集团”）、 中国贵州永红机械有限责任公司、中国贵航集团 华阳电工厂、贵州红阳机械（集团）公司、贵州申一橡胶厂、中国航空工业供销贵州公司、 贵州海洋经济发展有限公司、贵阳新达机械厂共同发起设立的股份有限公司。本公司于 １９９９ 年 １２ 月 ２９ 日成立，领取了注册号为 ５２００００１２０５８３１ 的企业法人营业执照。公司的股东持股 情况如下： 股东 股数 持股比例 贵航集团 ＊１ １２６，４１５，４００ ５７．４６％ 贵阳市国有资产管理局 ＊２ ２１，５７３，１００ ９．８１％ 中国航空工业供销贵州公司 ６７０，５００ ０．３０％ 贵州海洋经济发展有限责任公司 ６７０，５００ ０．３０％ 贵阳新达机械厂 ６７０，５００ ０．３０％ 社会公众股 ＊３ ７０，０００，０００ ３１．８２％ ２２０，０００，０００ １００．００％ 21 ＊１ 根据财政部财企（ ２０００）第 ５１１ 号文批准的股权设置方案，中国贵州永红机械有限 责任公司、中国贵航集团华阳电工厂、贵州红阳机械（集团）公司投入到本公司的经营性净 资产所折合的股份被界定为国有法人股，由贵航集团持有。贵航集团现持有本公司 ５７．４６％ 的股份，为本公司的第一大股东。 ＊２ 根据财政部财管字（１９９９）３８６ 号文，贵州申一橡胶厂投入到本公司的经营性净资 产所折合的股份被界定为国家股，由贵阳市国有资产管理局持有。 ＊３ 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］９９ 号文批准，本公司于 ２００１ 年 １２ 月 １２ 日向社会公众公开发行人民币普通股 ７０，０００，０００．００ 股，每股面值 １．００ 元， 每股发行 价格为 ４．９３ 元，并于 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日在上海交易所挂牌交易。 本公司的经营范围：从事汽车、摩托车零部件的制造、销售；汽车（不含小轿车）、摩 托车及二、三类机电产品的批零兼营；橡胶、塑料制品的制造、销售。 本公司之分公司概况如下： 企业名称 注册地址 主营业务 贵州贵航汽车零部件股份有限公司永红散热器公司 贵阳市 空气滤清器、散热器的制造与销售 贵州贵航汽车零部件股份有限公司红阳密封件公司 贵阳市 密封条的制造与销售 贵州贵航汽车零部件股份有限公司申一橡胶公司 贵阳市 汽车异型软管、传动带等的制造与销售 贵州贵航汽车零部件股份有限公司重庆分公司 重庆市 汽车、摩托车零部件的制造与销售 贵州贵航汽车零部件股份有限公司华阳电器公司 贵阳市 汽车锁芯、开关系列制造与销售 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 本公司采用公历年度，即自每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以发生当月一日中国人民银行公布的市场汇率的中间价进行折 算，报告期末按期末汇率进行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的， 计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化 的原则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 22 ７、短期投资核算方法 （１）本公司的短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利 或已到付息期尚未领取的债券利息入账。 （２）持有期间实际收取的短期投资现金股利或利息（除取得时实际支付的已宣告而尚未 领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息，于实际收到时冲减已记录的应收股利或应收 利息外），直接冲减短期投资账面成本。处置短期投资时，将所获得的价款减去短期投资账 面价值以及已计入应收项目但尚未收到的股利、利息后的余额确认为当期投资损益。 （３）年度终了短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按投资类别的市价低于成本的差 额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复， 在原已确认的投资损失范围内冲回。 ８、坏账核算方法 坏账损失核算方法：本公司采用备抵法对应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同） 的坏账损失进行核算，计提坏账准备的方法为“余额百分比法”并结合个别认定法。因 本公 司的主要销售客户相对集中，且信誉良好，故坏账准备按决算日应收款项余额的 ５％计提， 对 预计坏账损失超过 ５％以上的应收款项，按可能发生的损失单独计提坏账准备，并计入当年 度损益。 本公司确认坏账损失的标准： （１）因债务人破产，依照法律清偿程序后的无法收回； （２）因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回； （３）因债务人逾期未能履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项； （４）对符合上述标准之一的应收款项，经本公司法定程序审核批准，该等应收款项列为 坏账损失，冲销提取的坏账准备。对需全额计提的坏账准备，由总经理提出，董事会批准计 提，必要时股东大会批准计提。 ９、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、产成品等八大类，存货的取得除原材料、包装物以计划成本 计价外，其他存货的取得均按照实际成本计价。发出存货的成本采用移动平均法计算确定。 存货数量盘存方法按永续盘存制。 低值易耗品于领用时采用一次性摊销法摊销。 存货跌价准备的确认标准和计提方法：本公司存货跌价准备采用备抵法，期末存货以决 算日存货成本低于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。本公司按单 项存货计提存货跌价准备。 存货可变现净值按照有关存货的预计变现收入减去必要的加工或者整理费用确定。 存货的细节在附注五．６ 中表述。 １０、长期投资核算方法 （１）长期债权投资：本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入账，债权投 资实际成本与债券票面价值的溢价或折价，采用直线法于债券存续期内摊销。 （２）长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计 23 价入账，其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的账面净值计价入账。 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资 单位所有者权益中所占份额的差额。自形成月份起分 １０ 年平均摊销。 本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同 控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现 金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同 控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确 定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资的账面价值。 决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额 低于账面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，其差额作为长期投资 减值准备，在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，计入当年度损益。 长期投资的细节在附注五．８、六．３ 中表述。 １１、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利 息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 期末有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差 额计提委托贷款减值准备。 １２、固定资产及其折旧 （１）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经 营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 ２，０００ 元以上、使用期 限超过两年的物品。 （２）固定资产计价：固定资产按实际成本计价。唯本公司设立时系根据经资产评估并经确 认后的价值计入 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日的固定资产账目。 （３）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原 值、估计经济使用年限和预计残值（原值的 ３％－５％）确定其折旧率。各类折旧率如下： 类 别 预计使用年限（年） 年折旧率 房屋建筑物 ２０～４０ ２．３７５％～４．７５％ 机器设备 ８～１５ ６．３３％～１１．８８％ 运输设备 ５～１４ ６．７９％～１９．００％ 电子设备及其他 ４～１４ ６．７９％～２３．７５％ 固定资产减值准备：决算日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回 金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备，并计入当年度（期）损益。 固定资产及其折旧的细节在附注五．９ 中表述。 １３、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产，竣工 决算完成后根据实际成本对原入账价值进行调整。 在建工程建造期间所发生的借款利息、汇兑损益及其相关费用在达到预定可使用状态前 24 符合资本化条件的计入在建工程成本。 年度终了对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计提 减值准备： （１）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程的细节在五．１０ 中表述。 １４、无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司的无形资产具体项目 及摊销年限如下： （１）密封条 Ａ２Ｂ４ 软件技术使用权，因合同没有规定受益年限，故自 １９９６ 年 １ 月起分 １０ 年摊销。 （２）密封条胶料配方及软件使用权，因合同没有规定受益年限，故自 １９９３ 年 ６ 月起分 １０ 年摊销。 （３）空气滤清器生产技术使用权， 因合同没有规定受益年限，故自 １９９５ 年 １ 月起分 １０ 年摊销。 （４）锁芯系列生产技术使用权， 因合同没有规定受益年限，故自 １９９４ 年 １ 月起分 １０ 年 摊销。 （５）土地使用权，根据土地使用权证规定的使用期限，自 ２０００ 年 １ 月 １ 日起分 ５０ 年摊 销。 年度终了无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提无形资产减值准备，并计入当年度（期）损益。 无形资产的细节在附注五．１１ 中表述。 １５、长期待摊费用核算方法 本公司的长期待摊费用系指已经支出，但摊销期限在 １ 年以上（不含 １ 年）的各项费用， 包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用在受益期内平均摊销。 长期待摊费用的细节在附注五．１２ 中表述。 １６、借款费用的会计处理方法 为生产经营而借入的资金所发生的利息等借款费用，属于生产经营期间的，计入财务费 用；属于筹建期间的，计入开办费用。 为购建固定资产而借入资金所发生的利息等借款费用，属于固定资产达到预定可使用状 态前发生的，计入有关固定资产的购建成本，属于固定资产达到预定可使用状态后发生的， 计入财务费用。 １７、预计负债的确认原则 若与或有事项的相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （１）该义务是企业承担的现时义务； 25 （２）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （３）该义务的金额能可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时的，或者补偿金额在基本确 定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 １８、收入实现的确认 商品销售：公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品不再保留继 续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关 的商品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入 的实现。 １９、补贴收入的确认 本公司的补贴收入在按照国家有关规定合法取得，且实际收到补贴款时确认收入的实 现。 ２０、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ２１、重大会计差错 本公司之分公司红阳密封件公司在本年度发现少计提 ２００１ 年度及以前年度住房公积金 ６６１，５９１．００ 元。对该会计差错更正采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期 初数；利润及利润分配表的以前年度数据，均已按调整后的数字填列。上述会计差错更正累 积影响数计 ６６１，５９１．００ 元，均调整计入 ２００１ 年度损益。因此调减了 ２００２ 年年初留存收益 ６６１，５９１．００ 元。 ２２、合并会计报表的编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规定》和财会 二字（１９９６）２ 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司（详情列示于附注四）在编制合并会计报表时纳入合并范 围。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司会计报表以及其他资料为依据，合 并各项目数据编制。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及 结余和各项交易中未实现的利润抵销，并计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指子公司资产净值中除母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股 东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 三、税项 （１）本公司主要适用的税种和税率： 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 １７％ 营业税 应税营业收入 ３％、５％ 26 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 ７％、１％ 企业所得税 应纳税所得额 １５％、１２％、３３％ 税项的细节在附注五．１９ 中表述。 （２）优惠税率及批文 根据贵阳国家高新技术产业开发区管理委员会筑高新委字（１９９９）００９ 号文及贵州省科 委黔科复（２０００）２ 号文，本公司符合高新技术企业认定条件，获准在贵阳国家高新技术产 业开发区设立，按照国家有关文件规定，本公司正式成立后企业所得税将减按 １５％的税率缴 纳，因此，本公司企业所得税按 １５％的所得税率计算缴纳。 四、控股子公司 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司拥有 ５０％以上权益的子公司概况如下： 公司名称 企业性质 注册资本 拥有权益 主营业务 实际投资额 贵州华昌汽车电器有限公司 中外合资企业 ２５，５００，０００．００ ７５％ 生产、销售汽车锁、汽车组合开关等电器产品 １９，１２５，０００．００ 宁波经济技术开发区华甬电器公司 有限责任公司 ５，０００，０００．００ ６０％ 汽车电器、开关、灯具及相关电器产品 ３，０００，０００．００ ＊上海永红汽车零部件有限公司 有限责任公司 ５０，０００，０００．００ ９０％ 汽车配件、机电产品等 ４５，０００，０００．００ ＊＊贵州贵航汽车零部件销售有限公司 有限责任公司 ６，５００，０００．００ ８３．０８％ 批发零售汽车、摩托车零部件、标准件、轮胎等 ５，４００，０００．００ ＊＊＊贵阳华科电镀有限公司 中外合资企业 ２，７５０，０００．００ ７２．７３％ 铁、铜、锌、铅等产品的电镀等 ２，０００，０００．００ ＊＊＊＊北京贵航佳业汽车配件销售有限 有限责任公司 ５００，０００．００ ８０％ 销售汽车配件、摩托车配件等 ４００，０００．００ 公司 ＊＊＊＊杭州航联汽配有限公司 有限责任公司 ５００，０００．００ ８０％ 批发、零售汽车及摩托车零部件等 ４００，０００．００ ＊＊＊＊上海三阳汽配有限公司 有限责任公司 ３００，０００．００ １００％ 销售汽车及摩托车配件等 ３００，０００．００ ＊原为上海永红滤清器厂，于 ２００１ 年变更名称为上海永红汽车零部件有限公司。根据 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日该公司股东会决议，该公司注册资本由原来的 ３，０００，０００．００ 元增加到 ５０，０００，０００．００ 元，本公司增加投资 ４２，９００，０００．００ 元。增资扩股后，本公司长期股权投资 投资成本变为 ４５，０００，０００．００ 元，占变更后该公司注册资本的 ９０％。上述资本变更事项业经 上海同诚会计师事务所有限公司同诚会验（２００２）第 ２－１３８ 号验资报告验证在案。 ＊＊原为贵航三阳汽配销售有限责任公司，根据 ２００２ 年该公司股东会决议，该公司注册 资本由原来的 １，５００，０００．００ 元增加到 ６，５００，０００．００ 元，并同时变更名称为贵州贵航汽车零 部件销售有限公司。是次资本变更中本公司增加投资 ５，０００，０００．００ 元。增资扩股后，本公 司长期股权投资投资成本变更 ５，４００，０００．００ 元，占变更后该公司注册资本的 ８３．０８％。自 ２００２ 年 ５ 月起，对该公司会计报表纳入本公司合并范围。上述资本变更事项业经贵州同信会计师 事务所（２００２）同会验字第 ４３ 号验资报告验证在案。 ＊＊＊经贵州省贸易合作厅黔贸合发（２００２）６０ 号文件批准，２００２ 年 ３ 月 ２０ 日本公司与 香港科技电镀有限公司以合资经营方式设立贵阳华科电镀有限公司，注册资本 27 ２，７５０，０００．００ 元，其中本公司出资 ２，０００，０００．００ 元，占注册资本的 ７２．７３％。至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司与香港科技电镀有限公司已分两期分别出资 １，３０１，１９２．４８、１７１，８６５．７６ 元， 占注册资本比例的 ５３．５７％。上述事项业经云南亚太会计师事务所有限公司贵州分所亚太黔 会验字（２００２）１６６ 号、亚太黔会验字（２００２）３７２ 号验资报告验证在案。 ＊＊＊＊均系贵州贵航汽车零部件销售有限公司之控股子公司，本公司 ２００２ 年 ４ 月对贵州 贵航汽车零部件销售有限公司增加投资后，亦可通过其对上述三家公司的经营、财务施加控 制，故自 ２００２ 年 ５ 月起将该等公司会计报表纳入本公司合并范围。 上述子公司的会计报表均已纳入本公司合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 １．货币资金 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 现金 ６１４，０９６．９４ ３６０，０１１．００ 银行存款 ２０２，９２３，９３２．６９ ３４４，７５３，２１１．３９ 其他货币资金 ３１８，９３９．８３ ２７６，５０５．０３ ２０３，８５６，９６９．４６ ３４５，３８９，７２７．４２ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日货币资金余额较 ２００１ 年末数减少 ４０．９８％，主要系本公司在 ２００２ 年度 以现金方式投资贵州航空工业集团财务有限责任公司、贵州贵航汽车零部件销售有限公司、 上海永红汽车零部件有限公司及用募集资金投资汽车密封条“双高一优”技术改造项目、汽 车铝管带式散热器“双加”二期技术改造项目所致。 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日银行存款中，有 ７９，０００，０００．００ 元定期存款，已质押用于银行借款； 另有 ４，９６５，８７９．２９ 元活期存款，已作为公司出具的银行承兑汇票保证金。 ２．应收票据 票据种类 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 银行承兑汇票 １３，６２３，３２２．００ ４，３３０，０００．００ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，持有本公司 ５％ （含 ５％）以上股份的股东无本项欠款。 ３．应收账款 应收账款的账龄分析列示如下： ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 坏账准 坏账准 占该账项金额 占该账项金额 龄 备比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 备比例（％） 的百分比（％） （％） 的百分比（％） １年以内 １０９，５３２，７９０．５５ ６５．９９ ５，４７６，６３９．５４ ５．００ １０８，９７４，２０８．７８ ６９．７４ ５，４４８，７１０．４４ ５．００ １－２年 １５，５９６，０３８．５９ ９．４０ ７７９，８０１．９２ ５．００ １５，４１０，５０８．８４ ９．８６ ７７０，５２５．４４ ５．００ ２－３年 １０，４５３，５７０．０７ ６．２９ ５２２，６７８．５０ ５．００ ９，７００，３０７．６０ ６．２１ ４８５，０１５．３８ ５．００ 28 ３年以上 ３０，４１０，６７８．６１ １８．３２ ５，４８７，０８０．６３ １８．０４ ２２，１６６，９２９．０２ １４．１９ ４，６８０，７４２．６６ ２１．１２ １６５，９９３，０７７．８２ １００．００ １２，２６６，２００．５９ ７．３９ １５６，２５１，９５４．２４ １００．００ １１，３８４，９９３．９２ ７．２９ 本公司之子公司贵州华昌汽车电器有限公司本年度对账龄在五年以上且多次催收未果 的应收账款计 １，２８４，１０３．５７ 元按照个别认定法计提了坏账准备 ７０５，３７６．４８ 元。 ２００２ 年度本公司通过清理常年挂账项目，经确认无法收回的应收账款计 ４３６，３８８．０１ 元， 对该等应收账款已通过法定程序予以核销。 账龄超过 ３ 年的应收账款主要系本公司控股股东中国贵州航空工业集团有限责任公司 在本公司改制设立时作为资产投入的应收账款计 １２，４４１，１１３．７７ 元及本公司第二大股东贵 阳市国有资产管理局在本公司改制设立时作为资产投入的应收账款计 ６，４３９，００５．８１ 元，由 于改制设立时上述两家股东均已向本公司承诺若该等款项无法收回，则用以后年度其应分 得的股利或现金予以弥补，故本公司对该等应收账款仍按照本公司会计政策中规定的坏账 准备计提比例 ５％计提。 对其余欠款时间在 ３ 年以上的应收账款，目前正在加紧催收和清理。因债务人财务状 况恶化，估计该等款项难以收回的，本公司已全额提取坏账准备。 上述款项均系应收销货款及应收劳务费，持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股 东无本项欠款。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本账项前五名欠款金额合计 ３４，５９９，４７０．８３ 元，占应收账 款年末余额的比例为 ２０．８４％。 ４．预付账款 预付账款的账龄分析列示如下： ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 金 额 占该账项 金 额 占该账项 金额％ 金额％ １ 年以内 ８，９６５，６９３．５５ ６９．２５ １２，３０１，４２５．９４ ８６．２９ １－２ 年 １，２２７，３４３．５０ ９．４８ １，４８７，６４３．９８ １０．４４ ２－３ 年 １，７４９，２４９．０３ １３．５１ ４１４，３９９．９９ ２．９１ ３ 年以上 １，００５，４０１．７３ ７．７６ ５１，８３８．０５ ０．３６ １２，９４７，６８７．８１ １００．００ １４，２５５，３０７．９６ １００．００ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东无本项欠款。 本公司在 ２００２ 年按照财政部财会（ ２００２）１８ 号文要求对往来账项的账龄进行重新厘定， 故 ２００２ 年预付账款账龄与比较会计报表对比数衔接有出入。 ５．其他应收款 其他应收款的账龄分析列示如下： ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 坏账准 坏账准 占该账项金额 占该账项金额 龄 金 额 坏账准备 备比例（％） 金 额 坏账准备 的百分比（％） 的百分比（％） 备比例（％） １年以内 ４２，４９３，５２５．３３ ５０．３７ ２，１２４，６７６．２７ ５．００ ４６，６７９，４８９．４０ ７９．０６％ ２，３３３，９７４．４７ ５．００ １－２年 ３０，９３６，９０９．５５ ３６．６７ １，５４６，８４５．４７ ５．００ ８，３１８，０２６．７６ １４．０９％ ４１５，９０１．３４ ５．００ ２－３年 ８，４４８，４５８．７９ １０．０１ ４２２，４２２．９４ ５．００ ５．００ ３，０４９，３８４．４６ ５．１６％ １５２，４６９．２２ 29 ３年以上 ２，４８４，０７７．９６ ２．９５ １２４，２０３．９０ ５．００ ９９５，８４４．５６ １．６９％ ３６８，８２１．０３ ３７．０４ ８４，３６２，９７１．６３ １００．００ ４，２１８，１４８．５８ ５．００ ５９，０４２，７４５．１８ １００．００％ ３，２７１，１６６．０６ ５．５４ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本账项前五名欠款金额合计 ４９，９４５，２８５．２６ 元，占本账户 年末余额的比例为 ５９．２０％。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司应收贵航集团 ２３１，７２０．０３ 元，系本公司存放于贵航 集团财务结算中心款项． ２００２ 年末其他应收款较上年末增长 ２５，３２０，２２６．４５ 元 ，增长比例为 ４２．８８％。主要系本 公司本年划出 １２５０ 万元进行委托理财业务，该等委托理财资金其中 １０００ 万元系以个人名义 开立资金账户，２５０ 万元系以本公司法雷奥项目筹备组名义开户。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 该等委托理财资金专户的资金余额为 ４，６９７，９７４．４３ 元，股票市值为 ８，３９５，１９３．６４ 元。本公 司正在办理将该等委托理财资金户户名变更到本公司名下事宜。 ６．存货 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ４１，３１０，５９９．５６ －－ ３９，４８９，４７９．４８ －－ 包装物 ２２３，０８３．５６ －－ １８５，５５６．１５ －－ 委托加工材料 ３３１，４７７．００ －－ １，１９８，４６８．５９ －－ 低值易耗品 ４，７９３，７８１．３３ －－ ７，９０６，１５０．１４ －－ 在途材料 ９，５２４，７９６．９０ －－ ８２４，６３７．１８ －－ 外购半成品 －－ －－ ６，１３１，０９５．３２ －－ 在制品 １３，５５１，７５４．２６ －－ １３，８９３，３６２．９８ －－ 产成品 ８５，１０８，６７２．８５ １，３０１，４２０．４１ ８０，６８１，７９６．９８ １，０６０，５１２．１６ 委托代销商品 ４３５，９３２．９６ －－ －－ －－ １５５，２８０，０９８．４２ １，３０１，４２０．４１ １５０，３１０，５４６．８２ １，０６０，５１２．１６ 存货跌价准备增减变动情况如下表： 项目 ２００２－０１－０１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 产成品 １，０６０，５１２．１６ ２４０，９０８．２５ －－ １，３０１，４２０．４１ 本公司存货可变现净值的确定依据系按该项存货年末售价。 ７．待摊费用 项目 ２００２－０１－０１ 本期增加 本期减少 ２００２–１２–３１ 养路修理费 ７７，６１６．７５ １８９，２５２．７８ ２２４，１３４．４９ ４２，７３５．０４ 烟囱维修费 １１４，５００．００ －－ １１４，５００．００ －－ 锅炉修理费 －－ ８３４，５００．００ １０８，５９１．６７ ７２５，９０８．３３ 保险费 －－ ４１４，０４５．９２ ３３９，８１５．５５ ７４，２３０．３７ 暂未能抵扣的进项税 －－ ２，８２４，８２０．８６ １，８７７，８５７．９３ ９４６，３６２．９３ 其他 ２２，７３５．７９ ５２７，８３６．４７ ４９９，９１３．８４ ５０，６５８．４２ ２１４，８５２．５４ ４，７９０，４５６．０３ ３，１６４，８１３．４８ １，８４０，４９５．０９ 30 期末结存的待摊费用系摊销期限跨越本年度而应在下一年度摊销的各项费用。 ８．长期投资 （１）长期股权投资 ２００２－０１－０１ ２００２–１２–３１ 本期增加 本期减少 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 １２，５４７，３９８．１３ －－ ５０，３９０，０６５．９２ ４０９，１８０．６８ ６２，５２８，２８３．３７ －－ 股权投资差额 ７，００１，４９４．０１ －－ －－ ８７５，１８６．８８ ６，１２６，３０７．１３ －－ １９，５４８，８９２．１４ －－ ５０，３９０，０６５．９２ １，２８４，３６７．５６ ６８，６５４，５９０．５０ －－ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，因本公司投资的单位经营正常，无导致长期投资金额低于账 面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期股权投资余额较 ２００１ 年末数增加 ２５１．１９％，主要系本公司 ２００２ 年投资 ５０００ 万元于贵州航空工业集团财务有限责任公司所致。 (2)本公司其他股权投资明细如下： ２００２－１２－３１ 占被投资公司注 减值 被投资单位名称 投资期限 核算方法 投资金额 册资本的比例％ 准备 北海银湾科技产业股份有限公司 长期 成本法 ５，０００，０００．００ １３．８９ －－ 贵州航空工业集团财务有限责任公司 长期 成本法 ５０，０００，０００．００ １６．６７ －－ 上海永红汽车电气有限公司 长期 权益法 ４，８００，０００．００ ４０．００ －－ 上海事达铝制品有限公司 长期 权益法 ２，４７５，０００．００ ４５．００ －－ 济南贵航辽冶汽车配件经营有限公司 长期 成本法 ３００，０００．００ ５０．００ －－ （３）本公司其他股权投资中按权益法核算的明细如下： 权益增减额 追加投 增 加 减 少 投资单位名称 初始投资额 资额 本 期 本期 累计 累计 减少 其中：现金 上海永红汽车 ４，８００，０００．００ －－ ８９，４９６．１１ （４７，２８６．４４） －－ －－ －－ 电气有限公司 上海事达铝制 ２，４７５，０００．００ －－ ５６９．８１ ５６９．８１ －－ －－ －－ 品有限公司 本公司的投资变现无重大限制。 31 （４）股权投资差额 被投资单位名称 原始发生额 摊销期限 本期摊销 摊余价值 形成原因 贵州华昌汽车电器有限公司 ８，１０２，５２４．２８ １０ 年 ８１０，２５２．４８ ５，６７１，７６６．８９ 初始投资时形成 宁波经济技术开发区华甬电 ８７８，５３６．２８ １０ 年 ８７，８５３．６８ ６１４，９７５．２９ 初始投资时形成 器公司 上海永红汽车零部件有限公 （２２９，１９２．９１） １０ 年 （２２，９１９．２８） （１６０，４３５．０５） 初始投资时形成 司 ８，７５１，８６７．６５ ８７５，１８６．８８ ６，１２６，３０７．１３ （５）长期债权投资 累计应收或 债权名称 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 期末数 已收利息 南方宝元债券基金 １００，０００．００ 长期 －－ －－ １００，０００．００ ９．固定资产及累计折旧 ２００２－０１－０１ 本年增加 本年减少 ２００２–１２–３１ 固定资产原价： 房屋及建筑物 １４７，９７７，２６８．４８ ４，３１６，６２９．８７ －－ １５２，２９３，８９８．３５ 机器设备 ３８０，３５６，９５２．５９ ３２，２２２，２４８．３５ ６，５３５，６２０．６６ ４０６，０４３，５８０．２８ 运输工具 １２，６６２，８６６．０４ １，７９４，０９８．３６ ４３２，４０４．００ １４，０２４，５６０．４０ 电子设备 １１，７７７，４７６．２１ ２，３９８，３９２．９９ １，４７７，２４７．９９ １２，６９８，６２１．２１ ５５２，７７４，５６３．３２ ４０，７３１，３６９．５７ ８，４４５，２７２．６５ ５８５，０６０，６６０．２４ 累计折旧： 房屋及建筑物 ２８，５５３，２８７．０４ ５，１６６，１５４．０３ －－ ３３，７１９，４４１．０７ 机器设备 １７５，９９７，６６４．１１ ２８，７２０，５３４．９３ ３，１７４，１３４．０１ ２０１，５４４，０６５．０３ 运输工具 ６，６４４，２５０．３８ １，５１２，７３５．８４ ３２４，１７５．６４ ７，８３２，８１０．５８ 电子设备 ４，０２１，１１８．１８ １，６５０，５８３．２４ ２５４，４０６．５５ ５，４１７，２９４．８７ ２１５，２１６，３１９．７１ ３７，０５０，００８．０４ ３，７５２，７１６．２０ ２４８，５１３，６１１．５５ 固定资产净值 ３３７，５５８，２４３．６１ ３３６，５４７，０４８．６９ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司计有原值为 ２４５，９５２，７４９．１４ 元，净值为 １４１，２３０，８４０．９４ 元的固定资产用于本公司向有关银行借款的抵押，该等抵押借款的金额为 １０５，４３０，０００．００ 元。 本期新增固定资产中有 ２０，５２１，５３６．０４ 元的机器设备系本公司汽车密封条“双高一优” 技术改造项目完工结转；有 ２，５９３，４０６．０４ 元的房屋建筑物系本公司综合厂房改造项目完工 结转；有房屋及建筑物 ７０４，２１６．４８ 元、机器设备 ５，６０３，５７２．５７ 元系由本公司通过债务重组 方式自贵航集团永红机械厂取得。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司的固定资产没有发生重大需要计提减值准备的情况。 本公司 ２００２ 年对固定资产分类予以清查核实，纠正了 ２００１ 年度会计报表中部分固定资 产分类列示错误，故 ２００２ 年固定资产分类与上年数据不一致。 32 １０．在建工程 预算金额 其中：资 资金 工程名称 ２００２－０１－０１ 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 ２００２－１２－３１ （万元） 本化利息 来源 房屋装修工程 １，４７３，００３．４２ －－ １，４７３，００３．４２ －－ －－ －－－ 汽车密封条“双高 ２９８０ ２，２０３，０００．００ １８，３１８，５３６．０４ ２０，５２１，５３６．０４ －－ －－ －－ 上市募集资金 一优“工程 轿车铝管带式散热 ４５５０ ８，５０３，２３９．１２ １，９４２，１９１．３２ ８２，９８４．３９ －－ １０，３６２，４４６．０５ －－ 上市募集资金 器生产线 电镀车间镀锌线 －－ －－ ５４７，０７５．３０ －－ －－ ５４７，０７５．３０ －－ 自筹 双加工程 －－ １，００５，９５４．７２ １，００５，９５４．７２ －－ －－ －－ 自筹 其他 －－ ３，００２，４３７．４９ ５，３４４，１５０．９２ ４，６９７，５５３．３１ －－ ３，６４９，０３５．１０ －－ 自筹 １６，１８７，６３４．７５ ２６，１５１，９５３．５８ ２７，７８１，０３１．８８ －－ １４，５５８，５５６．４５ －－ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司的在建工程没有发生重大需要计提减值准备的情况。 １１．无形资产 剩余摊 项目 原始金额 ２００２－０１－０１ 本期增加 本期摊销 ２００２－１２－３１ 销年限 土地使用权 １９，８８４，２１２．００ １９，０９０，２３７．６８ －－ ４００，４７８．１４ １８，６８９，７５９．５４ ４７ 年 密封条胶料配方及软件使 ６６３，６２３．７６ ６６，３６２．１９ －－ ６６，３６２．１９ －－ －－ 用权 密封条 A2B4 软件使用权＊ ３，７２５，８９２．３７ １，４９０，３５７．１２ －－ ３７２，５８９．１７ １，１１７，７６７．９５ ３年 锁芯系列生产技术＊＊ １，９１０，０００．００ ４１３，８３３．０２ －－ １９１，０００．６４ ２２２，８３２．３８ ２年 汽车电器专有技术 １，４９１，６４９．２０ －－ １，４９１，６４９．２０ －－ １，４９１，６４９．２０ １０ 年 财务软件 １６，０００．００ １６，０００．００ －－ １，５９９．９６ １４，４００．０４ ９年 空气滤清器生产技术＊＊ １，２５０，０００．００ ３７４，９９９．７２ －－ １２５，０００．０４ ２４９，９９９．６８ ２年 合计 ２８，９４１，３７７．３３ ２１，４５１，７８９．７３ １，４９１，６４９．２０ １，１５７，０３０．１４ ２１，７８６，４０８．７９ ＊密封条 Ａ２Ｂ４ 软件技术使用权和密封条胶料配方及软件使用权系本公司的 原发起人从国外有关厂商购入并在改制时投入本公司的。 ＊＊空气滤清器生产技术及锁芯系列生产技术分别系本公司的控股子公司上 海永红汽车零部件有限公司和贵州华昌汽车电器有限公司的无形资产。两项生产 技术系本公司的原发起人与上述两家子公司的合营方合资时，投入到该两家子公 司的生产技术作价入股金额。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司的无形资产没有发生重大需要计提减值准备的情况。 １２．长期待摊费用 项目 原始发生额 ２００２－０１－０１ 本期增加 本期摊销 累计摊销 ２００２－１２－３１ 剩余摊销年限 办公楼装修费 １４４，１４２．０５ －－ １４４，１４２．０５ －－ －－ １４４，１４２．０５ ３年 33 １３．短期借款 借款类别 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 银行借款 ２７５，１０７，７３０．００ ２３３，５２７，６７０．００ 其中：担保 ５２，１７７，７３０．００ １７，５００，０００．００ 质押 ６０，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 抵押 １０５，４３０，０００．００ １３，７５０，０００．００ 信用 ５７，５００，０００．００ ２０１，２７７，６７０．００ ２７５，１０７，７３０．００ ２３３，５２７，６７０．００ １４．应付票据 票据种类 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 银行承兑汇票 １１，９８５，７８１．００ １０，３５０，０００．００ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本账项中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股 东的款项。 １５．应付账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 金额 ６８，１５９，７９６．７９ ６０，９１８，６６２．１４ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本账项中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东 款项。 本账户余额中账龄超过 ３ 年的款项均为小额欠款，因供货方的产品质量问题未解决而未 支付，或因为单据不完整而未清偿。 １６．预收账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 金额 ２，８５７，４９７．９２ ２，７０６，５１０．０８ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本账户余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的 股东款项。 １７．应付工资 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 金额 ７，６００，９８１．９６ ８，８５８，４６１．０８ １８．应付股利 股东名称 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 原因 贵航集团 ５，０５６，６１６．００ ２，５２８，３０８．００ 按预案分配 贵阳市国有资产管理局 １，２９４，３８６．００ ４３１，４６２．００ 按预案分配、欠付 贵阳新达机械厂 ２６，８２０．００ １３，４１０．００ 按预案分配 贵阳海洋经济发展有限责任公司 ２６，８２０．００ １３，４１０．００ 按预案分配 中国航空工业供销贵州公司 ２６，８２０．００ １３，４１０．００ 按预案分配 34 流通 Ａ 股 ２，８００，０００．００ １，４００，０００．００ 按预案分配 ９，２３１，４６２．００ ４，４００，０００．００ 按预案分配 根据本公司２００３ 年３ 月１５ 日的第一届第二十一次董事会利润分配预案，本公司２００２年度实现的 净利润，分别按１０％、５％计提法定盈余公积和法定公益金后的年末未分配利润，以公司２００２ 年１２ 月 ３１ 日２２０，０００，０００ 股本为基数，每１０ 股派发现金股利０．４０ 元（含税）。该方案尚须提交股东大会决 议通过。 １９．应交税金 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 法定税率 增值税 ９，０３３，１７４．７３ １２，０６６，０６２．２１ １７％ 所得税 １，０６９，０１４．０９ ６，０３８，４４５．３４ １５％、１２％、３３％ 代扣个人所得税 １１，４６７．２３ （９４，８６１．５６） 超额累进税率 城市维护建设税 １２，８５３．５１ １２４，３４８．０７ ７％、１％ 营业税 ４４，９８２．６３ １４，５９７．１３ ３％、５％ １０，１７１，４９２．１９ １８，１４８，５９１．１９ 上述未缴税金均未超过法定纳税期限。 ２０．其他应交款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 计缴标准 教育费附加 １７，７３６．３３ ５５，８７３．８０ 流转税的 ３％ 其他 （８２，８４４．１６） （１５１，６１８．３８） （６５，１０７．８３） （９５，７４４．５８） ２１．其他应付款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 金额 ２１，１７３，０２８．５８ ３６，４００，７３７．１２ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本账户余额中无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份 的股东款项。 本账项中无账龄超过三年的大额款项。 ２２．预提费用 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 原因 水电费 －－ １３２，０４６．１５ 已提取尚未支付 代理商佣金 ６９，８６６．００ －－ 运输费 ２００，０００．００ ２３０，０００．２０ 已提取尚未支付 租赁费 －－ ５２８，０００．７０ 已提取尚未支付 企业财产险 ５５，５１６．２０ －－ 其他 １５８，６９３．１５ ３７１，０５８．００ ４８４，０７５．３５ １，２６１，１０５．０５ ２３．一年内到期的长期负债 贷款银行 借款日 到期日 年利率 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 借款条件 中国工商银行贵阳市小河支行 １９９６．０３．１１ ２００２．０５．１０ ６．２１％ －－ １０，０００，０００．００ 信用 中国工商银行贵阳市小河支行 １９９６．０６．０４ ２００２．１０．２３ ６．４３５％ －－ ２，０００，０００．００ 信用 35 中国工商银行贵阳市小河支行 １９９８．０８．１３ ２００２．０８．１２ ６．３７５％ －－ ７，５００，０００．００ 担保 中国工商银行贵阳市贵溪支行 １９９６．０９．２８ ２００２．０９．２７ ６．２１％ －－ １５，０００，０００．００ 担保 中国工商银行贵阳市贵溪支行 １９９６．１０．３０ ２００２．１０．２４ ６．２１％ －－ ２７，０００，０００．００ 担保 中国工商银行贵阳市贵溪支行 １９９８．１０．３０ ２００２．１０．２９ ６．０３％ －－ ６，０００，０００．００ 担保 中国工商银行贵阳市贵溪支行 １９９７．０６．１６ ２００２．０６．１５ ６．０３％ －－ １０，０００，０００．００ 担保 中国工商银行贵阳市贵溪支行 １９９７．０６．２７ ２００２．０６．２７ ６．０３％ －－ １０，０００，０００．００ 担保 中国工商银行贵阳市贵溪支行 １９９７．０９．１９ ２００２．０８．１８ ６．０３％ －－ ２０，０００，０００．００ 担保 中国农业银行上海市嘉定支行方泰所 ２０００．０４．２９ ２００２．０６．２５ ７．６７％ －－ ２，５００，０００．００ 担保 中国工商银行贵阳市小河支行 １９９９．０８．０１ ２００３．０８．１８ ５．２８％ ３，０００，０００．００ －－ 担保 中国农业银行上海市嘉定支行方泰所 ２０００．０４．２９ ２００３．０４．２８ ７．６７％ ２，２００，０００．００ －－ 担保 中国农业银行上海市嘉定支行方泰所 ２０００．０６．３０ ２００３．０５．２５ ７．７９％ ３，０００，０００．００ －－ 担保 中国工商银行贵阳市贵溪支行 １９９７．０６．１６ ２００３．１２．１５ ６．３３６％ ４，０００，０００．００ －－ 担保 中国工商银行贵阳市贵溪支行 １９９７．０６．２７ ２００３．１２．２５ ６．３３６％ １０，０００，０００．００ －－ 担保 ２２，２００，０００．００ １１０，０００，０００．００ ２４．长期借款 借款单位 原币 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 借款期限 年利率 借款条件 中国农业银行上海 ＲＭＢ －－ ３，０００，０００．００ ２０００．０６．３０－２００３．０５．２５ ７．７９０７６％ 担保 市嘉定支行方泰所 中国农业银行上海 ＲＭＢ －－ ２，２００，０００．００ ２０００．０４．２９－２００３．０４．２８ ７．６７４４８％ 担保 市嘉定支行方泰所 中国工商银行贵州 ＲＭＢ －－ ３，０００，０００．００ １９９９．０８．０１－２００３．０８．１８ ５．２７６２５％ 担保 省贵阳市小河支行 中国农业银行上海 ＲＭＢ ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ ２０００．０６．３０－２００４．０５．２５ ７．７９０７６％ 担保 市嘉定支行方泰所 中国农业银行上海 ＲＭＢ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ２０００．０６．３０－２００５．０５．２５ ７．７９０７６％ 担保 市嘉定支行方泰所 中国工商银行贵州 ＲＭＢ ４，５００，０００．００ ４，５００，０００．００ １９９４．０４．２２－２００４．０４．２１ ５．２７６２５％ 担保 省贵阳市小河支行 中国工商银行贵阳 ＲＭＢ ２０，０００，０００．００ －－ ２００２．０８．１８－２００４．０８．１７ ６．０４８％ 担保 市贵溪支行 中国银行贵州省分 ＵＳＤ ５，８７８，５４５．３１ ５，８７８，５４５．３１ １９９５．０８．１５－２０１３．８．１５ ０．５％ 外国政府贷款 行＊ ３７，３７８，５４５．３１ ２５，５７８，５４５．３１ ＊该项借款本金为 ７１１，９７９．７０ 美元，年末按美元对人民币汇率 １：８．２６ 折合计人民币 ５，８７８，５４５．３１ 元。 ２５．递延税款贷项 项 目 ２００２－１２－３１ ２００２－１２－３１ 内容 递延税款贷项 ４１，７３７．５０ －－ 接受非现金资产捐赠 36 ２６．股本 经贵州省人民政府以黔府函（１９９９）２２０ 号文批准，本公司由贵航集团、中国贵州永红机 械有限责任公司、中国贵航集团华阳电工厂、贵州红阳机械（集团）公司、贵州申一橡胶厂、 中国航空工业供销贵州公司、贵州海洋经济发展有限公司、贵阳新达机械厂共同发起设立， 本公司的四家发起人——中国贵州永红机械有限责任公司、中国贵航集团华阳电工厂、贵州 红阳机械（集团）公司及贵阳市国有资产管理局以其经财政部以财评字（１９９９）５６２ 号文确 认的评估后经营性净资产计 ２１８，７２５，２９５．０５ 元连同其余四家发起人股东投入的货币资金 ５，０００，０００．００ 元， 按 １：０．６７０５ 的 折 股 比 例 折 合 为 １５０，０００，０００．００ 股， 折余净资产计 ７３，７２５，２９５．０５ 元作为股本溢价计入资本公积。上述股本业经深圳同人会计师事务所以深同 证验字［１９９９］第 ０２２ 号验资报告验资在案。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］９９ 号文批准，本公司于 ２００１ 年 １２ 月 １２ 日向社会公众公开发行人民币普通股 ７０，０００，０００．００ 股，每股面值 １．００ 元， 每股发行价格 为 ４．９３ 元，社会公众缴付的股款计人民币 ３４５,１００，０００．００ 元，及发行股票冻结申购资金利 息 １９，４０４，４７１．７５ 元，扣除券商承销佣金、上市推荐费及其他上市费用 ３３，９６３，２１４．５９ 元后 共计 ３３０，５４１，２５７．１６ 元，其中转入股本 ７０，０００，０００．００ 元，转入资本公积 ２６０，５４１，２５７．１６ 元。上述事项业经深圳同人会计师事务所以深同证验字［２００１］第 ０２５ 号验资报告验证在案。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司实收股本为 ２２０，０００，０００．００ 元。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司股本增减变动详情列示如下： 本 年 增 减 变 动 ２００２－０１－０１ ２００２－１２－３１ 配股、送股 公积金转股 小 计 一、未上市流通股份 发起人股份 其中： 国家持有股份 ２１，５７３，１００．００ －－ －－ －－ ２１，５７３，１００．００ 境内法人持有股份 １２８，４２６，９００．００ －－ －－ －－ １２８，４２６，９００．００ 未上市流通股份合计 １５０，０００，０００．００ －－ －－ －－ １５０，０００，０００．００ 二、已上市流通股份 人民币普通股 ７０，０００，０００．００ －－ －－ －－ ７０，０００，０００．００ 已上市流通股份合计 ７０，０００，０００．００ －－ －－ －－ ７０，０００，０００．００ 三、股份总数 ２２０，０００，０００．００ －－ －－ －－ ２２０，０００，０００．００ 37 ２７．资本公积 项目 ２００２－０１－０１ 本年增加 本年减少 ２００２－１２－３１ 股本溢价＊ ３３４，２６６，５５２．２１ －－ －－ ３３４，２６６，５５２．２１ 接受捐赠非现金资产准备 －－ １２４，３１２．５０ －－ １２４，３１２．５０ 其他资本公积 －－ ２８５，３２７．５８ －－ ２８５，３２７．５８ 股权投资准备 －－ ３３，３９０．１２ －－ ３３，３９０．１２ ３３４，２６６，５５２．２１ ４４３，０３０．２０ －－ ３３４，７０９，５８２．４１ ＊详情见附注五．２６。 ２８．盈余公积 项 目 ２００２－０１－０１ 本年增加 本年减少 ２００２－１２－３１ 法定盈余公积 ４，２１５，８８９．３８ ７０５，４６３．８８ －－ ４，９２１，３５３．２６ 公益金 ２，１０７，９４４．６９ ２４５，１７２．８０ －－ ２，３５３，１１７．４９ ６，３２３，８３４．０７ ９５０，６３６．６８ －－ ７，２７４，４７０．７５ ２９．未分配利润 金额 上年末未分配利润 １０，３９１，７１３．５６ 减：本年追溯调整 ６６１，５９１．００ ＊ 追溯调整后年初未分配利润 ９，７３０，１２２．５６ 加：本期净利润 ２，８５２，５２１．３８ 减：利润分配 其中：提取法定盈余公积 ７０５，４６３．８８ 提取法定公益金 ２４５，１７２．８０ 应付普通股股利 ８，８００，０００．００ ＊＊ 年末未分配利润 ２，８３２，００７．２６ ＊年初未分配利润业已进行了追溯调整，详情见附注二．２１。 ＊＊根据本公司２００３ 年３ 月１５ 日的第一届第二十一次董事会利润分配预案，本公司２００２ 年度实 现的净利润，分别按１０％、５％计提法定盈余公积和法定公益金后的年末未分配利润，以公司２００２ 年 １２ 月３１ 日 ２２０，０００，０００ 股本为基数，每 １０ 股派发现金股利０．４０ 元（含税）。该方案尚须提交股东大 会决议通过。 上述法定盈余公积及法定公益金系按照本公司净利润的１０％和５％提取。 ３０．主营业务收入和主营业务成本 ２００２ 年度 ２００１ 年度 业务类别 收 入 成 本 收 入 成 本 散热器 ８２，０１８，３９０．１０ ６５，９３４，８１８．６３ ７４，７１８，２６４．８７ ５４，８９２，７５６．２３ 38 汽车密封条 １３３，０４６，４１８．９０ ８１，０４４，６７７．７５ １１０，１８７，０６２．８２ ６９，７８０，４５７．２９ 橡胶管带 ３６，０１３，４５２．０６ ３０，１３０，１５１．３５ ４１，８９０，１７１．５０ ３３，９２０，０９４．７１ 汽车电器开关 ４３，３５７，１５８．６０ ３１，７３２，３１２．０６ ３８，５７６，５３８．９３ ２５，２１１，０７５．８０ 空气滤清器 ２０，４７６，６９０．１８ １３，０２２，３１８．６９ １９，０６２，８９０．５８ １３，３４６，５９９．７８ 锁芯及车把手 ５６，２７６，１２３．４５ ３９，７４６，２０８．１４ ５８，２１４，６７１．２９ ４３，０３４，８０５．４７ 电镀加工 １，４４４，４８８．３２ ９３０，０６３．７２ －－ －－ 其他 ６，３８９，０７９．１１ ７，９６６，６８３．１６ １１，８５９，５４２．５４ ４，０７０，２９３．８１ ３７９，０２１，８００．７２ ２７０，５０７，２３３．５０ ３５４，５０９，１４２．５３ ２４４，２５６，０８３．０９ ２００２ 年本公司前五名客户的销售收入： ２００２ 年度 ２００１ 年度 金额 比例 金额 比例 １３３，６７２，４３０．９４ ３５．２７％ １７８，８４１，１５３．７２ ５０．４５％ ３１．主营业务税金及附加 ２００２ 年度 ２００１ 年度 城建税 ９７４，５７１．８８ ８１５，１４２．８３ 教育费附加 ７４２，１６８．１９ ６６４，１６２．１４ 营业税 ３６，２３２．３６ ３０，９０６．８０ １，７５２，９７２．４３ １，５１０，２１１．７７ ３２．其他业务利润 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售及 １１，１４０，５５９．３５ ８，８４１，４２７．７１ ２，２９９，１３１．６４ ７，８５９，１２９．３０ ５，０９６，６５６．１８ ２，７６２，４７３．１２ 外协加工 租金 ３，８２２，２０５．４１ １，２０５，２８６．５９ ２，６１６，９１８．８２ １，８８４，４７０．４１ －－ １，８８４，４７０．４１ 服务费收入 ５７７，４２３．０７ －－ ５７７，４２３．０７ －－ －－ －－ 其他 １４５，７７１．２２ １３９，５５７．８２ ６，２１３．４０ ７２７，８３２．６１ ３８，９８１．５３ ６８８，８５１．０８ １５，６８５，９５９．０５ １０，１８６，２７２．１２ ５，４９９，６８６．９３ １０，４７１，４３２．３２ ５，１３５，６３７．７１ ５，３３５，７９４．６１ ３３．财务费用 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ２３，０９３，０３２．９０ ２５，６７９，３７６．５９ 减：利息收入 ４，３５０，７４５．２８ ４４０，６６７．５８ 其他 ２６４，８２２．２９ ２７６，８３７．１５ 汇兑损益 １７，３４０．５９ －－ １９，０２４，４５０．５０ ２５，５１５，５４６．１６ 39 ３４．投资收益 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股权投资差额摊销＊ （８７５，１８６．８８） （８７５，１８６．８７） 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 ９０，０２７．６０ （１１３，２６５．００） （７８５，１５９．２８） （９８８，４５１．８７） ＊１９９９ 年 １２ 月 ２９ 日本公司成立时， 本公司按资产评估结果调账后的长期投资账面余 额与应占子公司账面净资产份额的差额，作为股权投资差额，按 １０ 年摊销，２００２ 年度摊销详 情列示如下： 被投资单位名称 投资差额 摊销期限 ２００２ 年度 贵州华昌汽车电器有限公司 ８，１０２，５２４．２８ １０ 年 ８１０，２５２．４８ 宁波经济技术开发区华甬电器公司 ８７８，５３６．２８ １０ 年 ８７，８５３．６８ 上海永红汽车零部件有限公司 （２２９，１９２．９１） １０ 年 （２２，９１９．２８） ８，７５１，８６７．６５ ８７５，１８６．８８ 本公司投资收益收回无重大限制。 ３５．补贴收入 ２００２ 年度 ２００１ 年度 税款返还 ３６，４７２．４０ －－ ２００２ 年度补贴收入主要系本公司出口散热器返还的增值税收入。 ３６．营业外支出 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处理固定资产损失 ３３４，１９７．９５ １９６，４１８．２８ 捐赠支出 ５５１，７５０．０３ １０，７００．００ 债务重组损失＊ ５４２，５８４．２０ １，１５１，６５８．５８ 罚款支出 ２４２，９６９．２６ １９０，１９７．６２ 其他 １０３，０１１．３７ ４９４，６２２．４９ １，７７４，５１２．８１ ２，０４３，５９６．９７ ３７．所得税 ２００２ 年度 ２００１ 年度 所得税 ２，０１０，８８３．６１ ３，７７３，３０４．７４ ２００２ 年度所得税较 ２００１ 年度减少了 ４６．７１％，主要系本公司 ２００２ 年度利润总额下降较多所 致。 如附注四所述，本公司 ２００１ 年度及 ２００２ 年度所得税按 １５％的所得税率计算缴纳。 ３８、现金流量表有关项目 （１）收到的其他与经营活动有关的现金 ４，３５０，７４５．２８ 元，主要项目如下： 40 主 要 项 目 ２００２年 银行存款利息收入 ４，３５０，７４５．２８ （２）支付的其他与经营活动有关的现金 ７１，５１５，９６６．２５ 元，主要项目如下： 主 要 项 目 ２００２年 ２００１年 招待费、办公费、差旅费 １１，２６４，７１９．２１ ８，８８３，８５５．６３ 运输费、包装费 １１，２９０，４８３．１８ ７，４９５，８９７．１１ 备用金、暂借款 ２６，５６６，５５９．３１ １２，８６１，３５０．５５ （３）支付的其他与筹资活动有关的现金 ６，６５２，５８９．００ 元，主要项目如下： 主 要 项 目 ２００２年 发行费 ６，６５２，５８９．００ 六、母公司会计报表主要项目注释 １．应收账款 应收账款的账龄分析列示如下： ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 坏账准 坏账准 账 龄 占该账项金额 占该账项金额的 备比例（％） 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 备比例 的百分比（％） 百分比（％） （％） １年以内 ９８，０５５，４５３．７６ ６６．１４ ４，９０２，７７２．６９ ５．００ １００，７９５，７２３．４６ ７０．２４ ５，０３９，７８６．１６ ５．００ １－２年 １３，６１２，１３７．２５ ９．１８ ６８０，６０６．８６ ５．００ １４，３６７，９９１．００ １０．０１ ７１８，３９９．５５ ５．００ ２－３年 ９，００７，８３４．８０ ６．０８ ４５０，３９１．７４ ５．００ ８，１５２，４５２．０１ ５．６８ ４０７，６２２．６０ ５．００ ３－４年 ２７，５７３，１８６．０１ １８．６０ ４，７０４，０３４．７０ １７．０６ ２０，１９０，８９０．０６ １４．０７ ４，８３７，５７０．４０ ２３．９６ １４８，２４８，６１１．８２ １００．００ １０，７３７，８０５．９９ ７．２４ １４３，５０７，０５６．５３ １００．００ １１，００３，３７８．７１ ７．６７ ２００２ 年度本公司通过清理常年挂账项目，经确认无法收回的应收账款计 ４３６，３８８．０１ 元， 对该等应收账款已通过法定程序予以核销。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本账项前五名欠款金额合计 ３４，５９９，４７０．８３ 元，占应收账款 年末余额的 ２３．３４％。 ２．其他应收款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 坏账准 坏账准 账 龄 占该账项金额 占该账项金额的 金 额 坏账准备 备比例（％） 金 额 坏账准备 的百分比（％） 百分比（％） 备比例（％） １年以内 ３６，０７３，５９１．０６ ４５．５９ １，８０３，６７９．５６ ５．００ ５４，０８９，４０６．０７ ８３．０７ ２，７０４，４７０．３０ ５．００ １－２年 ３２，９０１，８８４．５２ ４１．５８ １，６４５，０９４．２１ ５．００ ７，９６８，９７８．１６ １２．２４ ３９８，４４８．９１ ５．００ ２－３年 ７，８６６，９６１．３７ ９．９４ ３９３，３４８．０７ ５．００ ２，１４１，８１２．５３ ３．２９ １０７，０９０．６３ ５．００ ３－４年 ２，２８０，０６１．１３ ２．８９ １１４，００３．０７ ５．００ ９１２，７７１．１７ １．４０ １９０，１５６．１７ ２０．８３ ７９，１２２，４９８．０８ １００．００ ３，９５６，１２４．９１ ５．００ ６５，１１２，９６７．９３ １００．００ ３，４００，１６６．０１ ５．２２ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本账项前五名欠款金额合计 ４９，９４５，２８５．２６ 元，占其他应收 41 款年末余额的 ６３．１２％。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司应收贵航集团 ２０３，７２０．０３ 元，系本公司存放于贵航 集团财务结算中心款项． ３．长期投资 （１）长期股权投资 ２００２－０１－０１ ２００２–１２–３１ 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 其他股权投资 ４６，８０６，８８１．８９ －－ １０１，９７６，８０５．２３ ５，１００，０００．００ １４３，６８３，６８７．１２ －－ 股权投资差额 ７，００１，４９４．０１ －－ －－ ８７５，１８６．８８ ６，１２６，３０７．１３ －－ 合计 ５３，８０８，３７５．９０ －－ １０１，９７６，８０５．２３ ５，９７５，１８６．８８ １４９，８０９，９９４．２５ －－ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，因本公司投资的单位经营正常，无导致长期投资金额低于账 面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期股权投资余额较 ２００１ 年末数增加 １７８．４１％，主要系本公司 ２００２ 年投资 ５０００ 万元于贵州航空工业集团财务有限责任公司及投资 ４２９０ 万元于上海永红汽车零 部件有限公司所致。 （2）本公司其他股权投资明细如下： ２００２–１２–３１ 占被投资公司注 被投资单位名称 投资期限 核算方法 投资金额 减值准备 册资本的比例％ 北海银湾科技产业 长期 成本法 ５，０００，０００．００ １３．８９ －－ 股份有限公司 贵州航空工业集团 长期 成本法 ５０，０００，０００．００ １６．６７ －－ 财务有限责任公司 贵州华昌汽车电器 １９９３．１２．１８－ 权益法 １９，１２５，０００．００ ７５．００ －－ 有限公司 ２０１３．１２．１７ 宁波经济技术开发 １９９０．０４．１６－ 权益法 ３，０００，０００．００ ６０．００ －－ 区华甬电器公司 ２００５．０４．１５ 上海永红汽车零部 长期 权益法 ４５，０００，０００．００ ９０．００ －－ 件有限公司 贵州贵航汽车零部 １９９８．０５．０６－ 权益法 ５，４００，０００．００ ８３．０８ －－ 件销售有限公司 ２００３．０５．０５ 贵阳华科电镀有限 ２００２．０３．２０－ 权益法 ２，０００，０００．００ ７２．７３ －－ 公司 ２０２２．０３．２０ 北京贵航佳业汽车 ２０００．０７．２７－ 权益法 ４００，０００．００ ８０．００ －－ 配件销售有限公司 ２０１０．０７．２６ 杭州航联汽配有限 ２０００．０１．０１－ 权益法 ４００，０００．００ ８０．００ －－ 公司 ２００９．１２．３１ 上海三阳汽配有限 １９９９．０６．１７－ 权益法 ３００，０００．００ １００．００ －－ 公司 ２００４．０６．１６ 42 （３）本公司其他股权投资中按权益法核算的明细如下： 权益增减额 增 加 减 少 投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本 期 本期 累计 累计 减少 其中：现金 贵州华昌汽车 １９，１２５，０００．００ －－ ３，３７１，１３１．０９ ２１，５４７，２８２．８６ ６，８００，０００．００ ６，８００，０００．００ ６，８００，０００．００ 电器有限公司 上海永红汽车 零部件有限公 ２，１００，０００．００ ４２，９００，０００．００ （１８７，８４６．５２） （３００，７８７．５２） －－ －－ －－ 司 宁波经济技术 开发区华甬电 ３，０００，０００．００ －－ （５３４，５３４．３１） ２７４，９５６．１２ －－ －－ －－ 器公司 贵州贵航汽车 零部件销售有 ４００，０００．００ ５，０００，０００．００ １３５，４８４．０１ １４４，６６４．６９ －－ －－ －－ 限公司 贵阳华科电镀 １，３０１，１９２．４８ －－ （８，６２１．５１） （８，６２１．５１） －－ －－ －－ 有限公司 本公司的投资变现无重大限制。 （４）股权投资差额 被投资单位名称 原始发生额 摊销期限 本期摊销 摊余价值 形成原因 贵州华昌汽车电器有限公司 ８，１０２，５２４．２８ １０ 年 ８１０，２５２．４８ ５，６７１，７６６．８９ 初始投资时形成 宁波经济技术开发区华甬电器 ８７８，５３６．２８ １０ 年 ８７，８５３．６８ ６１４，９７５．２９ 初始投资时形成 公司 上海永红汽车零部件有限公司 （２２９，１９２．９１） １０ 年 （２２，９１９．２８） （１６０，４３５．０５） 初始投资时形成 合计 ８，７５１，８６７．６５ ８７５，１８６．８８ ６，１２６，３０７．１３ （５）长期债权投资 累计应收或 债权名称 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 期末数 已收利息 南方宝元债券基金 １００，０００．００ 长期 －－ －－ １００，０００．００ 43 ４．投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股权投资收益 贵州华昌汽车电器有限公司 ３，３７１，１３１．０９ ６，０９５，９８３．４６ （权益法） 宁波经济技术开发区华甬电器公司 （５３４，５３４．３１） ７７，０８３．５２ 上海永红汽车零部件有限公司 （１８７，８４６．５３） １１５，１６８．１７ 贵阳华科电镀有限公司 （８，４２１．８４） －－ 贵州贵航汽车零部件销售有限公司 １０２，０５５．５８ ２３，５１７．５５ 股权投资差额摊销 贵州华昌汽车电器有限公司 （８１０，２５２．４８） （８１０，２５２．４８） 宁波经济技术开发区华甬电器公司 （８７，８５３．６８） （８７，８５３．６８） 上海永红汽车零部件有限公司 ２２，９１９．２８ ２２，９１９．２９ １，８６７，１９７．１１ ５，４３６，５６５．８３ ５．主营业务收入和主营业务成本 ２００２ 年度 ２００１ 年度 业务类别 收 入 成 本 收 入 成 本 散热器 ８０，５１４，７４６．２２ ６５，８３９，１６３．９０ ５８，８０５，６９１．５８ ４５，７６６，０７７．３９ 汽车密封条 １３２，００９，１４８．８１ ８０，２７６，００８．５２ １１０，１８７，０６２．８２ ６９，７８０，４５７．２９ 橡胶管带 ３６，０１８，７２４．８４ ３０，１３５，４２４．１３ ４１，８９０，１７１．５０ ３３，９２０，０９４．７１ 汽车电器开关 ３４，５１１，１４７．７４ ２４，２２６，３５３．０２ ３１，５６２，２８４．８７ ２０，８０５，１８２．２２ 编织带 ２７３，７９５．０２ １，３００，０００．００ －－ －－ 其他 －－ －－ １１，８５９，５４２．５４ ４，０７０，２９３．８１ ２８３，３２７，５６２．６３ ２０１，７７６，９４９．５７ ２５４，３０４，７５３．３１ １７４，３４２，１０５．４２ 七、关联方关系及其交易 １．关联方关系： Ａ．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 贵航集团 贵阳市 航空、汽车机械、电子产品 控股股东 国有企业 周万成 Ｂ．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 贵航集团 １，５０７，６００，０００．００ １，５０７，６００，０００．００ Ｃ．存在控制关系的关联方所持有的股份及其变化 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 股东名称 金 额 ％ 金 额 ％ 贵航集团 １２６，４１５，４００．００ ５７．４６ １２６，４１５，４００．００ ５７．４６ ２．关联公司交易事项 Ａ． 定价政策 与非关联方一样采用市场交易价。 Ｂ．不存在控制关系的关联方及其性质 公司名称 与本企业的关系 中国贵州永红机械有限责任公司 本公司控股股东的子公司 中国贵航集团华阳电工厂 本公司控股股东的子公司 44 贵州红阳机械（集团）公司 本公司控股股东的子公司 贵州云雀汽车零部件公司 本公司控股股东的子公司 中国贵州航空工业集团财务有限责任公司 本公司控股股东的子公司 中国贵航集团西秀进出口公司 本公司控股股东的子公司 上海贵航机电产品销售公司 本公司控股股东的子公司 上海永红汽车电气有限公司 本公司联营公司 上海事达铝制品有限公司 本公司联营公司 贵州申一橡胶厂 本公司股东的下属企业 上海浦秀工贸公司 本公司控股股东的子公司 ＊ 本公司控股股东贵航集团之子公司均为不存在控制关系的关联方，此处仅仅列示与本 公司发生关联交易的控股股东之子公司。 Ｃ．购货 ２００２ 年度 ２００１ 年度 交易方及交易事项 金 额 占购货 金 额 占购货 总额％ 总额％ 中国贵州永红机械有限责任公司 －－－原材料 １１５，１６６．４４ ０．０５ －－ －－ －－－劳务加工 ４４，８８７．４３ ０．０２ １，１１６，５７２．５１ ０．４６ －－－购买水、电、汽 ２，０３６，２９４．９１ ０．８０ －－ －－ －－－支付的其他服务费 ３１６，９１０．９４ ０．１２ －－ －－ 贵州红阳机械（集团）公司 －－－支付水电费 ４，３８２，９９５．８６ １．７２ －－ －－ 中国贵州航空工业集团财务有限责任公司 －－－支付的利息费用 ８２８，８３２．５０ ０．３２ －－ －－ 中国贵航集团西秀进出口公司 －－－购入材料 ５，６９２，８８６．３１ ２．２３ ４，０４９，８９８．４３ １．７７ 上海浦秀工贸公司 －－－购入材料 １１，８７９，２８２．９１ ４．６６ ９，９６１，９７３．５１ ４．３５ 上海事达铝制品有限公司 －－－购入材料 １，６２７，０９０．６０ ０．６４ １５６，５７３．２９ ０．０７ 贵州申一橡胶厂 －－－支付的租赁费 ８３２，９２８．６２ ０．３３ ８３２，９２８．６４ ０．３６ 中国贵航集团华阳电工厂 －－－购买动力费用 １，０５７，００２．８３ ０．４１ －－ －－ －－－原材料 ４１６，４６７．６０ ０．１６ －－ －－ ２９，２３０，７４６．９５ １１．４３ １６，１１７，９４６．３８ ７．０４ Ｄ．销货 ２００２ 年度 ２００１ 年度 企业名称 金 额 占销货 金 额 占销货 总额％ 总额％ 中国贵州永红机械有限责任公司 ４，０７２，８０９．８１ １．０８ １０，２３８，３０４．０３ ２．８９ －－－原材料 －－ －－ ８０，７７１．４２ ０．０２ －－－劳务加工＊１ ３，１８９，０２１．６９ ０．８４ １０，１５７，５３２．６１ ２．８７ －－－检验绘图收入 １３８，０８６．４０ ０．０４ －－ －－ 45 －－－租赁收入 ７４５，７０１．７２ ０．２０ －－ －－ 上海贵航机电产品销售公司 －－－销售产品 ８３４，１１４．２８ ０．２２ －－ －－ 上海浦秀工贸公司 －－－销售产品 ３４７，６４１．８９ ０．０９ －－ －－ 中国贵航集团华阳电工厂 １，１１７，０７３．７８ ０．３０ ２，７６５，０１７．０６ ０．７８ －－－原材料 ４８９，０８８．５１ ０．１３ ２９０，０３４．７７ ０．０８ －－－劳务加工 ＊２ ６２７，９８５．２７ ０．１７ ２，４７４，９８２．２９ ０．７０ 贵州云雀汽车零部件公司 －－－销售产品 ２９９，９９４．５８ ０．０８ ４９１，７１３．１３ ０．１４ ６，６７１，６３４．３４ １．６８ １３，４９５，０３４．２２ ３．６７ ＊１ ２００２ 年本公司向中国贵州永红机械有限责任公司提供劳务取得收入 ３，１８９，０２１．６９ 元， 其中军品加工收入为 １，８００，３８５．２３ 元 ，军品加工价格为 １６ 元／小时，民品加工收入为 １，３８８，６３６．４６ 元 ，民品加工价格为 ８ 元／小时（含税价），其他系向贵州永红机械有限责任公 司提供的检验等服务性收入。付款方式为：先按双方相互提供的交易额抵账，差额以现金支 付，按月结账。 ２００２ 年度该等关联交易大为下降的原因主要系七、２．Ｅ 所述，贵州永红航空机械有限责 任公司已将上述加工业务所使用的主要固定资产以抵偿债务的方式转与本公司之分公司永 红散热器公司。 ２００１ 年度本公司向中国贵州永红机械有限责任公司提供劳务取得收入 １０，１５７，５３２．６１ 元、，主要劳务内容为：军品及其他产品的辅助工序加工和部分半成品加工，加工工时价格 分为军品和民品，军品工时价格为 ３０．４７ 元／小时，加工工时为 １７９，２７８．２４ 小时，加工费金 额 ５，４６２，６０７．９７ 元。民品工时不含税价格为 ２１ 元／小时，加工工时为 ２２３，５６７．８４ 小时，加 工费金额为 ４，６９４，９２４．６４。付款方式为：先按双方相互提供的交易额抵账，差额以现金支 付，按月结账。 ＊２ ２００１ 年度本公司向贵航集团华阳电工厂提供劳务 ２，４７４，９８２．２９ 元，劳务加工系向 华阳电工厂提供的电镀加工、热处理等。该等交易的价格系交易双方参照市场价格确定。 Ｅ．其他重要关联交易事项 １、２００２ 年 １１ 月 ２０ 日，本公司之分公司永红散热器公司与贵州永红航空机械有限责任 公司签订《债权债务抵偿及设备移交协议》，贵州永红航空机械有限责任公司将其账面原値 ７，２６９，９４７．２９ 元，账面净值 ６，６３９，７７８．０４ 元的固定资产移交永红散热器公司，抵偿其所欠 永红散热器公司等额债务。 ２、根据与中国贵州航空工业集团财务有限责任公司签订的短期贷款合同， 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司在财务公司的短期贷款余额为 ３０，０００，０００．００ 元，月利率为 ４．２‰—４．８７５‰ ； 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司财务公司的银行存款余额为 ３２，２４６，２６９．３０ 元，存款利率依 照同期银行存款利率。 ３．关联方往来款项余额 46 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 企业名称 金 额 比例 金 额 比例 应收账款 中国贵州永红机械有限责任公司 ２，５５２，３１３．９６ １．５４ ８，１４６，０８３．８３ ５．２１ 贵州云雀汽车零部件公司 ３８２，９８０．３７ ０．２３ ３４１，８２８．３０ ０．２２ 上海浦秀工贸公司 ２２，０８０．００ ０．０１ －－ －－ 其他应收款 中国贵州永红机械有限责任公司 ２１，９４８，９０９．８０ ２６．０２ １８，２８９，４７０．６３ ３０．９８ 贵州红阳机械（集团）公司 ９，１７５，８０２．０９ １０．８８ ９，４８３，１２９．５７ １６．０６ 贵州申一橡胶厂 １５，５０４，１５７．９２ １８．３８ １５，３４１，０４６．３９ ２５．９８ 贵航集团 ２３１，７２０．０３ ０．２７ ７９４，５４４．２５ １．３５ 预付账款 中国贵航集团西秀进出口公司 －－ －－ ５２０，１０６．５２ ３．６５ 应付票据 中国贵航集团西秀进出口公司 ２００，０００．００ １．６７ －－ －－ 上海浦秀工贸公司 ３，１００，０００．００ ２５．８６ －－ －－ 上海事达铝制品有限公司 ３００，０００．００ ２．５０ －－ －－ 应付账款 中国贵航集团西秀进出口公司 ６３１，６０９．００ ０．９３ －－ －－ 上海浦秀工贸公司 ２，２５７，５２７．９１ ３．３１ －－ －－ 上海事达铝制品有限公司 ６１０，９６３．９６ ０．９０ －－ －－ 其他应付款 中国贵航集团华阳电工厂 ８７２，７７９．７０ ４．１２ ４８４，７０６．３０ １．３３ 上海永红汽车电气有限公司 －－ －－ ３，７３４，９４２．４６ １０．２６ 预收账款 中国贵航集团西秀进出口公司 －－ －－ ３５３，５６３．７６ １３．０６ 八、承诺事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，除募集资金运用项目外本公司概无其他重大已批准并签约 或已批准未签约的资本性支出。 九、或有事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，根据互保协议本公司为贵州红林机械有限公司、贵州华阳 电工厂、贵州永红航空机械有限责任公司、贵州金税信息系统集成有限公司分别提供了 ２，２６３ 万元、９１５ 万元、１，１３１ 万元、３００ 万元的银行借款担保。相应的贵州红林机械有限公司、 贵州华阳电工厂、贵州永红航空机械有限责任公司亦分别为本公司提供了 １，７３５ 万元、 ３，４８２．７８ 万元、７５０ 万元的银行借款担保。 47 十、资产负债表日后事项 １、根据本公司２００３ 年３ 月１５ 日的第一届第二十一次董事会的利润分配预案，将本公司２００２ 年 度实现的净利润分别按１０％、５％计提法定盈余公积和法定公益金后的年末未分配利润，以公司２００２ 年１２ 月３１ 日２２０，０００，０００ 股本为基数，每１０ 股派发现金股利０．４０ 元（含税），其余利润待以后年度 分配，该方案尚须提交股东大会决议通过，本公司已就上述事项对２００２ 年度会计报表进行了调整。 ２、根据贵阳市国有资产投资管理公司、贵阳市工业投资控股公司、贵州申一橡胶厂与本公司２００３ 年２ 月 ２８ 日签署的专题会议纪要，贵州申一橡胶厂经法院判决应偿还本公司债务１１０５ 万元及其他债 务４４２ 万元采取以机器设备、房屋建筑物、土地使用权等资产抵偿方式。房屋建筑物、土地使用权资 产业经贵州瑞普房地产资产评估事务所黔房瑞普估字（２００３）第０２０３３ 号房地产估价报告评估，评估 价值为 １７，９９３，２２０．００元；机器设备业经贵州同信会计师事务所黔同评（２００３）０７ 号评估报告评估， 评估价值为８，４８７，７８３．００ 元。上述事项尚需经贵阳市政府批准。 第十一节 备查文件目录 一、有董事长亲笔签名的 ２００２ 年度报告正本； 二、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的 ２００２ 年度审计报告 原件； 四、报告期内在《上海证券报》 、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件 的正文及公告的原稿。 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 董 事 会 二ОО三年三月十五日 48 合并资产负债表 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 资产 流动资产： 货币资金 五．１ ２０３，８５６，９６９．４６ ５６４，８１６，０６０．４２ 应收票据 五．２ １３，６２３，３２２．００ ４，３３０，０００．００ 应收账款 二．８、五．３ １５３，７２６，８７７．２３ １４４，８６６，９６０．３２ 其他应收款 二．８、五．５ ８０，１４４，８２３．０５ ５５，７７１，５７９．１２ 预付账款 五．４ １２，９４７，６８７．８１ １４，２５５，３０７．９６ 存货 二．９、五．６ １５３，９７８，６７８．０１ １４９，２５０，０３４．６６ 待摊费用 五．７ １，８４０，４９５．０９ ２１４，８５２．５４ 一年内到期的长期债权投资 －－ ２，０００．００ 流动资产合计 ６２０，１１８，８５２．６５ ７１４，０８０，４６２．０２ 长期投资： 长期股权投资 二．１０、五．８ ６８，６５４，５９０．５０ １９，５４８，８９２．１４ 长期债权投资 二．１０、五．８ １００，０００．００ －－ 长期投资合计 ６８，７５４，５９０．５０ １９，５４８，８９２．１４ 固定资产： 固定资产原价 二．１２、五．９ ５８５，０６０，６６０．２４ ５５２，７７４，５６３．３２ 减：累计折旧 二．１２、五．９ ２４８，５１３，６１１．５５ ２１５，２１６，３１９．７１ 固定资产净额 ３３６，５４７，０４８．６９ ３３７，５５８，２４３．６１ 减：固定资产减值准备 －－ －－ 固定资产净值 ３３６，５４７，０４８．６９ ３３７，５５８，２４３．６１ 工程物资 ７，３８３．００ －－ 在建工程 二．１３、五．１０ １４，５５８，５５６．４５ １６，１８７，６３４．７５ 固定资产清理 －－ －－ 固定资产合计 ３５１，１１２，９８８．１４ ３５３，７４５，８７８．３６ 无形资产及其他资产： 无形资产 二．１４、五．１１ ２１，７８６，４０８．７９ ２１，４５１，７８９．７３ 长期待摊费用 二．１５、五．１２ １４４，１４２．０５ －－ 其他长期资产 －－ －－ 无形资产及其他资产合计 ２１，９３０，５５０．８４ ２１，４５１，７８９．７３ 资产总计 １，０６１，９１６，９８２．１３ １，１０８，８２７，０２２．２５ 合并资产负债表（续） 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 五．１３ ２７５，１０７，７３０．００ ２３３，５２７，６７０．００ 应付票据 五．１４ １１，９８５，７８１．００ １０，３５０，０００．００ 应付账款 五．１５ ６８，１５９，７９６．７９ ６０，９１８，６６２．１４ 预收账款 五．１６ ２，８５７，４９７．９２ ２，７０６，５１０．０８ 应付工资 五．１７ ７，６００，９８１．９６ ８，８５８，４６１．０８ 应付福利费 １０，８７１，１６７．１８ １０，５３２，０７７．４２ 应付股利 五．１８ ９，２３１，４６２．００ ４，４００，０００．００ 应交税金 三、五．１９ １０，１７１，４９２．１９ １８，１４８，５９１．１９ 其他应交款 五．２０ （６５，１０７．８３） （９５，７４４．５８） 其他应付款 五．２１ ２１，１７３，０２８．５８ ３７，０６２，３２８．１２ 预提费用 五．２２ ４８４，０７５．３５ １，２６１，１０５．０５ 一年内到期的长期负债 五．２３ ２２，２００，０００．００ １１０，０００，０００．００ 流动负债合计 ４３９，７７７，９０５．１４ ４９７，６６９，６６０．５０ 长期负债： 长期借款 五．２４ ３７，３７８，５４５．３１ ２５，５７８，５４５．３１ 住房周转金 －－ －－ 长期负债合计 ３７，３７８，５４５．３１ ２５，５７８，５４５．３１ 递延税款： 递延税款贷项 五．２５ ４１，７３７．５０ －－ 负债合计 ４７７，１９８，１８７．９５ ５２３，２４８，２０５．８１ 少数股东权益 １９，９０２，７３３．７６ １５，２５８，３０７．６０ 股东权益： 股本 五．２６ ２２０，０００，０００．００ ２２０，０００，０００．００ 资本公积 五．２７ ３３４，７０９，５８２．４１ ３３４，２６６，５５２．２１ 盈余公积 五．２８ ７，２７４，４７０．７５ ６，３２３，８３４．０７ 其中：公益金 ２，３５３，１１７．４９ ２，１０７，９４４．６９ 未分配利润 五．２９ ２，８３２，００７．２６ ９，７３０，１２２．５６ 股东权益合计 ５６４，８１６，０６０．４２ ５７０，３２０，５０８．８４ 负债及股东权益总计 １，０６１，９１６，９８２．１３ １，１０８，８２７，０２２．２５ （所附注释系合并会计报表的组成部分） 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 合并利润及利润分配表 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、主营业务收入 二．１８、五．３０ ３７９，０２１，８００．７２ ３５４，５０９，１４２．５３ 减：主营业务成本 五．３０ ２７０，５０７，２３３．５０ ２４４，２５６，０８３．０９ 主营业务税金及附加 五．３１ １，７５２，９７２．４３ １，５１０，２１１．７７ 二、主营业务利润 １０６，７６１，５９４．７９ １０８，７４２，８４７．６７ 加：其他业务利润 五．３２ ５，４９９，６８６．９３ ５，３３５，７９４．６１ 减： 营业费用 ２４，４７９，７９５．７３ ２１，５７８，７５２．３６ 管理费用 ６０，８９０，３１１．１４ ３９，８５２，９２２．７１ 财务费用 二．１６、五．３３ １９，０２４，４５０．５０ ２５，５１５，５４６．１６ 三、营业利润 ７，８６６，７２４．３５ ２７，１３１，４２１．０５ 加：投资收益 五．３４ （７８５，１５９．２８） （９８８，４５１．８７） 补贴收入 二．１９、五．３５ ３６，４７２．４０ －－ 营业外收入 ２８５，３４６．５５ ２４８，３０６．３４ 减：营业外支出 五．３６ １，７７４，５１２．８１ ２，０４３，５９６．９７ 四、利润总额 ５，６２８，８７１．２１ ２４，３４７，６７８．５５ 减：所得税 二．２０、五．３７ ２，０１０，８８３．６１ ３，７７３，３０４．７４ 少数股东损益 ７６５，４６６．２２ ２，１３２，７４１．２９ 五、净利润 ２，８５２，５２１．３８ １８，４４１，６３２．５２ 加：年初未分配利润 二．２１、五．２９ ９，７３０，１２２．５６ （１，５４２，８５４．２７） 六、可供分配的利润 １２，５８２，６４３．９４ １６，８９８，７７８．２５ 减：提取法定盈余公积 五．２９ ３５０，６０８．６１ １，８４５，７７０．４６ 提取法定公益金 五．２９ ２４５，１７２．８０ ９２２，８８５．２３ 提取储备基金 五．２９ ３５４，８５５．２７ －－ 七、可供股东分配的利润 １１，６３２，００７．２６ １４，１３０，１２２．５６ 减：应付普通股股利 五．２９ ８，８００，０００．００ ４，４００，０００．００ 八、未分配利润 ２，８３２，００７．２６ ９，７３０，１２２．５６ 补充资料： １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 －－ －－ ２、自然灾害发生的损失 －－ －－ ３、会计政策变更增加（或减少）利润 －－ －－ ４、会计估计变更增加（或减少）利润 －－ －－ ５、债务重组收益（损失） （５４２，５８４．２０） （１，１５１，６５８．５８） ６、其他 －－ －－ （所附注释系合并会计报表的组成部分） 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 合并利润表附表 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年度 主营业务利润 １８．９０％ １８．６７％ ０．４９ ０．４９ 营业利润 １．３９％ １．３８％ ０．０４ ０．０４ 净利润 ０．５１％ ０．５０％ ０．０１ ０．０１ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．７６％ ０．７５％ ０．０２ ０．０２ ２００１ 年度 主营业务利润 １９．０３％ ４６．０２％ ０．４９ ０．７２ 营业利润 ４．８６％ １１．７６％ ０．１３ ０．１９ 净利润 ３．３４％ ８．０８％ ０．０９ ０．１３ 扣除非经常性损益后的净利润 ３．６３％ ８．７８％ ０．０９ ０．１４ １、全面摊薄的净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝报告期年度利润÷报告期年 １２ 月 ３１ 日净资产 全面摊薄每股收益＝报告期年度利润÷报告期年 １２ 月 ３１ 日股份总数 ２、加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）的计算公式如下： ＲＯＥ＝Ｐ／（Ｅ０＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０） 其中：Ｐ 为报告期年度利润；ＮＰ 为报告期年度净利润；Ｅ０ 为报告期年 １ 月 １ 日净资 产；Ｅｉ 为报告期年度发行新股或债转股等新增的净资产；Ｅｊ 为报告期年度回购或现金分红 等减少的净资产；Ｍ０ 为报告期年度月份 １２ 个月；Ｍｉ 为新增净资产下月起至报告期年 １２ 月 的月份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份起至报告期年 １２ 月的月份数。 ３、加权平均每股收益（ＥＰＳ）的计算公式如下： ＥＰＳ＝Ｐ／（Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０） Ｐ 为报告期年度利润；Ｓ０ 为报告期年 １ 月 １ 日股份总数； Ｓ１ 为报告期年度因公积 金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Ｓｉ 为报告期年度发行新股或债转股等新增股份 数；Ｓｊ 为报告期年度回购或缩股等减少的股份数；Ｍ０ 为报告期年度月份 １２ 个月；Ｍｉ 为新 增股份下月起至报告期年 １２ 月的月份数；Ｍｊ 为减少股份下一月份起至报告期年 １２ 月的月 份数。 ４、扣除非经常性损益后的净利润＝净利润－补贴收入－营业外收入＋营业外支出－交易价格 显失公允的关联交易导致的损益－处理下属部门、被投资单位股权损益－资产置换损益－政策 有效期短于 ３ 年，越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免以及其他政府补贴－比较财 务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数－流动资产盘盈、盘亏损益－支付或收 取的资金占用费－委托投资损益－其他非经常性损益项目 合并现金流量表 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ４４３，３０５，２５０．３７ 收到的其他税费返还 ３６，４７２．４０ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４，３５０，７４５．２８ 现金流入小计 ４４７，６９２，４６８．０５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２５４，８９２，５１４．０４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７１，７３８，３４４．７５ 支付的各种税费 ４３，４９４，５７０．９２ 支付的其他与经营活动有关的现金 五．３８ ７１，５１５，９６６．２５ 现金流出小计 ４４１，６４１，３９５．９６ 经营活动产生的现金流量净额 ６，０５１，０７２．０９ 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 ５９，０００．００ 收到的其他与投资有关的现金 －－ 现金流入小计 ５９，０００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２７，０９４，６０８．７４ 投资所支付的现金 ５０，３００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 －－ 现金流出小计 ７７，３９４，６０８．７４ 投资活动产生的现金流量净额 （７７，３３５，６０８．７４） 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 －－ 借款所收到的现金 ２９８，９３４，４９０．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 －－ 现金流入小计 ２９８，９３４，４９０．００ 偿还债务所支付的现金 ３３３，３５４，４３０．００ 分配股利、利润或支付利息所支付的现金 ２９，１９３，０３２．９０ 其中：子公司支付少数股东的股利 １，７００，０００．００ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ６，６５２，５８９．００ 现金流出小计 ３６９，２００，０５１．９０ 筹资活动产生的现金流量净额 （７０，２６５，５６１．９０） 四、汇率变动对现金的影响额 １７，３４０．５９ 五、现金及现金等价物净增加额 （１４１，５３２，７５７．９６） 合并现金流量表（续） 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２年度 补充资料（附注）： １、不涉及现金收支的投资和筹资活动： －－ ２、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ２，８５２，５２１．３８ 加：少数股东收益 ７６５，４６６．２２ 计提的资产减值准备 ２，５０５，４８５．４４ 固定资产折旧 ３６，１０５，６８０．６１ 无形资产摊销 １，１５７，０３０．１４ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） （１，６２５，６４２．５５） 预提费用增加（减：减少） （７７７，０２９．７０） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ３３４，１９７．９５ 财务费用 ２３，１１０，３７３．４９ 投资损失（减：收益） （７８５，１５９．２８） 递延税款贷项（减：借项） ４１，７３７．５０ 存货的减少（减：增加） （４，９６９，５５１．６０） 经营性应收项目的减少（减：增加） （４３，０４７，０５１．８８） 经营性应付项目的增加（减：减少） （９，６１６，９８５．６３） 其他 经营活动产生的现金流量净额 ６，０５１，０７２．０９ ３、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 ２０３，８５６，９６９．４６ 减：货币资金的期初余额 ３４５，３８９，７２７．４２ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 （１４１，５３２，７５７．９６） （所附注释系合并会计报表的组成部分） 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人民币元 项目 ２００２－１－１ 本期增加数 本期转回数 ２００２－１２－３１ 一、坏账准备合计 １４，６５６，１５９．９８ ２，２６４，５７７．２０ ４３６，３８８．０１ １６，４８４，３４９．１７ 其中：应收账款 １１，３８４，９９３．９２ １，３１７，５９４．６８ ４３６，３８８．０１ １２，２６６，２００．５９ 其他应收款 ３，２７１，１６６．０６ ９４６，９８２．５２ －－ ４，２１８，１４８．５８ 二、短期投资跌价准备合计 －－ －－ －－ －－ 其中：股票投资 －－ －－ －－ －－ 债券投资 －－ －－ －－ －－ 三、存货跌价准备合计 １，０６０，５１２．１６ ２４０，９０８．２５ －－ １，３０１，４２０．４１ 其中：库存商品 １，０６０，５１２．１６ ２４０，９０８．２５ －－ １，３０１，４２０．４１ 原材料 －－ －－ －－ －－ 四、长期投资减值准备合计 －－ －－ －－ －－ 其中：长期股权投资 －－ －－ －－ －－ 长期债权投资 －－ －－ －－ －－ 五、固定资产减值准备合计 －－ －－ －－ －－ 其中：房屋、建筑物 －－ －－ －－ －－ 机器设备 －－ －－ －－ －－ 六、无形资产减值准备 －－ －－ －－ －－ 其中：专利权 －－ －－ －－ －－ 商标权 －－ －－ －－ －－ 七、在建工程减值准备 －－ －－ －－ －－ 八、委托贷款减值准备 －－ －－ －－ －－ 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 股东权益增减变动表 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人 民币元 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 一、股本： 年初余额 ２２０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 本年增加数 －－ ７０，０００，０００．００ 本年减少数 －－ －－ 年末余额 ２２０，０００，０００．００ ２２０，０００，０００．００ 二、资本公积： 年初余额 ３３４，２６６，５５２．２１ ７３，７２５，２９５．０５ 本年增加数 ４４３，０３０．２０ ２６０，５４１，２５７．１６ 其中：拨款转入 －－ －－ 本年减少数 －－ －－ 年末余额 ３３４，７０９，５８２．４１ ３３４，２６６，５５２．２１ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ４，２１５，８８９．３８ ２，３７０，１１８．９２ 本年增加数 ７０５，４６３．８８ １，８４５，７７０．４６ 其中：从净利润中提取数 ７０５，４６３．８８ １，８４５，７７０．４６ 其中：法定盈余公积 ７０５，４６３．８８ １，８４５，７７０．４６ 任意盈余公积 －－ －－ 法定公益金转入数 －－ －－ 本年减少数 －－ －－ 年末余额 ４，９２１，３５３．２６ ４，２１５，８８９．３８ 其中：法定盈余公积 ４，９２１，３５３．２６ ４，２１５，８８９．３８ 四、法定公益金 年初余额 ２，１０７，９４４．６９ １，１８５，０５９．４６ 本年增加数 ２４５，１７２．８０ ９２２，８８５．２３ 其中：从净利润中提取数 ２４５，１７２．８０ ９２２，８８５．２３ 本年减少数 －－ －－ 年末余额 ２，３５３，１１７．４９ ２，１０７，９４４．６９ 五、未分配利润 年初未分配利润 ９，７３０，１２２．５６ （１，５４２，８５４．２７） 本年净利润 ２，８５２，５２１．３８ １８，４４１，６３２．５２ 本年利润分配 ９，７５０，６３６．６８ ７，１６８，６５５．６９ 年末未分配利润 ２，８３２，００７．２６ ９，７３０，１２２．５６ 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 资产负债表（母公司） 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 资产 流动资产： 货币资金 １９０，２０４，６３７．８０ ３３０，０５８，４３４．７６ 应收票据 １３，９２９，６８８．２１ １，３８０，０００．００ 应收股利 －－ －－ 应收账款 六．１ １３７，５１０，８０５．８３ １３２，５０３，６７７．８２ 其他应收款 六．２ ７５，１６６，３７３．１８ ６１，７１２，８０１．９２ 预付账款 ７，６３５，４１１．８２ １０，７５７，１４２．１９ 存货 １０７，００５，４４４．９０ １０７，２８５，１４７．８０ 待摊费用 ７２５，９０８．３３ １３７，２３５．７９ 流动资产合计 ５３２，１７８，２７０．０７ ６４３，８３４，４４０．２８ 长期投资： 长期股权投资 六．３ １４９，８０９，９９４．２５ ５３，８０８，３７５．９０ 长期债权投资 六．３ １００，０００．００ －－ 长期投资合计 １４９，９０９，９９４．２５ ５３，８０８，３７５．９０ 固定资产： 固定资产原价 ４９６，９５４，６６７．２５ ４６６，６８２，７８９．０４ 减：累计折旧 ２２１，７６９，７２２．３３ １９３，８５０，１８０．５２ 固定资产净值 ２７５，１８４，９４４．９２ ２７２，８３２，６０８．５２ 减：固定资产减值准备 －－ －－ 固定资产净额 ２７５，１８４，９４４．９２ ２７２，８３２，６０８．５２ 工程物资 ７，３８３．００ －－ 在建工程 １３，４５５，４３６．４９ １５，５７５，４０９．３８ 固定资产合计 ２８８，６４７，７６４．４１ ２８８，４０８，０１７．９０ 无形资产及其他资产： 无形资产 １９，７７６，０９４．９７ ２０，６１２，０３１．９９ 长期待摊费用 －－ －－ 其他长期资产 －－ －－ 无形资产及其他资产合计 １９，７７６，０９４．９７ ２０，６１２，０３１．９９ 资产总计 ９９０，５１２，１２３．７０ １，００６，６６２，８６６．０７ 资产负债表（母公司）（续） 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 ２６３，８３０，０００．００ ２０１，９５０，０００．００ 应付票据 ９，９６０，０００．００ １０，３５０，０００．００ 应付账款 ４９，５８０，４００．６１ ４２，８１４，３５３．６９ 预收账款 ２，６０９，４０１．４３ １，７６８，７２８．８６ 应付工资 ６，４５５，６９６．５６ ６，２４５，０５６．５９ 应付福利费 ９，９５６，７３６．３３ ９，１８７，１８２．３８ 应付股利 ９，２３１，４６２．００ ４，４００，０００．００ 应交税金 ９，０１３，９９８．９８ １７，３４６，３０６．５１ 其他应交款 （１０２，０７３．７４） （９５，７４４．５８） 其他应付款 １６，９７１，１２５．１１ ２０，９６７，３８６．４６ 预提费用 （１５０，６９１．５５） １６３，５４６．１５ 一年内到期的长期负债 １７，０００，０００．００ １０７，５００，０００．００ 流动负债合计 ３９４，３５６，０５５．７３ ４２２，５９６，８１６．０６ 长期负债： 长期借款 ３０，３７８，５４５．３１ １３，３７８，５４５．３１ 其他长期负债 －－ －－ 长期负债合计 ３０，３７８，５４５．３１ １３，３７８，５４５．３１ 递延税款： 递延税款贷项 ２１，９３７．５０ －－ 负债合计 ４２４，７５６，５３８．５４ ４３５，９７５，３６１．３７ 股东权益： 股本 ２２０，０００，０００．００ ２２０，０００，０００．００ 资本公积 ３３４，７０９，５８２．４１ ３３４，２６６，５５２．２１ 盈余公积 ６，８３７，５９１．６１ ６，３２３，８３４．０７ 其中：公益金 ２，２７９，１９７．２０ ２，１０７，９４４．６９ 未分配利润 ４，２０８，４１１．１４ １０，０９７，１１８．４２ 股东权益合计 ５６５，７５５，５８５．１６ ５７０，６８７，５０４．７０ 负债及股东权益总计 ９９０，５１２，１２３．７０ １，００６，６６２，８６６．０７ （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 利润及利润分配表（母公司） 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、主营业务收入 六．５ ２８３，３２７，５６２．６３ ２５４，３０４，７５３．３１ 减：主营业务成本 六．５ ２０１，７７６，９４９．５７ １７４，３４２，１０５．４２ 主营业务税金及附加 １，６２７，７４６．６１ １，４２５，８５４．５５ 二、主营业务利润 ７９，９２２，８６６．４５ ７８，５３６，７９３．３４ 加：其他业务利润 ４，５４６，４１７．７８ ５，４１７，１７８．１０ 减：营业费用 １７，２８０，３１５．８３ １４，１０７，００８．６０ 管理费用 ４７，１２０，６１０．０４ ２９，７８５，５１９．８３ 财务费用 １６，６９３，４８７．８１ ２３，７１０，２８８．６４ 三、营业利润 ３，３７４，８７０．５５ １６，３５１，１５４．３７ 加：投资收益 六．４ １，８６７，１９７．１１ ５，４３６，５６５．８３ 补贴收入 ３６，４７２．４０ －－ 营业外收入 １８１，７２６．５７ ２３２，２０８．３３ 减：营业外支出 １，５２６，７７４．１９ １，８６７，８４９．６２ 四、利润总额 ３，９３３，４９２．４４ ２０，１５２，０７８．９１ 减：所得税 ５０８，４４２．１８ ２，３５５，９６５．４６ 五、净利润 ３，４２５，０５０．２６ １７，７９６，１１３．４５ 加：年初未分配利润 １０，０９７，１１８．４２ （５３０，３３９．３４） 六、可供分配的利润 １３，５２２，１６８．６８ １７，２６５，７７４．１１ 减：提取法定盈余公积 ３４２，５０５．０３ １，８４５，７７０．４６ 提取法定公益金 １７１，２５２．５１ ９２２，８８５．２３ 七、可供股东分配的利润 １３，００８，４１１．１４ １４，４９７，１１８．４２ 减： 提取任意盈余公积 －－ －－ 应付普通股股利 ８，８００，０００．００ ４，４００，０００．００ 八、未分配利润 ４，２０８，４１１．１４ １０，０９７，１１８．４２ 补充资料： １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 －－ －－ ２、自然灾害发生的损失 －－ －－ ３、会计政策变更增加（或减少）利润 －－ －－ ４、会计估计变更增加（或减少）利润 －－ －－ ５、债务重组收益（损失） （５４２，５８４．２０） （１，１５１，６５８．５８） ６、其他 －－ －－ （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 现金流量表（母公司） 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３２０，２０３，３１１．２４ 收到的其他税费返还 ３６，４７２．４０ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４，２１８，７３３．７９ 现金流入小计 ３２４，４５８，５１７．４３ 购买商品、接受劳务支付的现金 １６８，９２７，８２３．６８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ５８，３４１，４４４．１６ 支付的各种税费 ３６，１８６，７２８．４２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４８，１７７，５５４．２７ 现金流出小计 ３１１，６３３，５５０．５３ 经营活动产生的现金流量净额 １２，８２４，９６６．９０ 二、投资活动产生的现金流量： 分得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 ５９，０００．００ 收到的其他与投资有关的现金 现金流入小计 ５９，０００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １７，４９７，７１１．９０ 投资所支付的现金 ９２，０５９，８９７．２６ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １０９，５５７，６０９．１６ 投资活动产生的现金流量净额 （１０９，４９８，６０９．１６） 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ２８０，１８０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ２８０，１８０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２９１，８００，０００．００ 分配股利、利润或支付利息所支付的现金 ２４，９２４，９０６．２９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ６，６５２，５８９．００ 现金流出小计 ３２３，３７７，４９５．２９ 筹资活动产生的现金流量净额 （４３，１９７，４９５．２９） 四、汇率变动对现金的影响额 １７，３４０．５９ 五、现金及现金等价物净增加额 （１３９，８５３，７９６．９６） 现金流量表（母公司）（续） 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２年 补充资料（附注）： １、不涉及现金收支的投资和筹资活动： ２、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ３，４２５，０５０．２６ 加： 计提的资产减值准备 ９６７，６８２．４４ 固定资产折旧 ３０，４０８，４２１．２７ 无形资产摊销 ８３５，９３７．０２ 待摊费用减少（减：增加） （５８８，６７２．５４） 预提费用增加（减：减少） （３１４，２３７．７０） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ３１５，９５３．９０ 财务费用 ２０，５４２，２４６．８８ 投资损失（减：收益） （１，８６７，１９７．１１） 递延税款贷项（减：借项） ２１，９３７．５０ 存货的减少（减：增加） ３８，７９４．６５ 经营性应收项目的减少（减：增加） （２８，１７９，０４３．２８） 经营性应付项目的增加（减：减少） （１２，７８１，９０６．３９） 其他 －－ 经营活动产生的现金流量净额 １２，８２４，９６６．９０ ３、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 １９０，２０４，６３７．８０ 减：货币资金的期初余额 ３３０，０５８，４３４．７６ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 （１３９，８５３，７９６．９６） 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位：人民币元 项目 ２００２－１－１ 本期增加数 本期转回数 ２００２－１２－３１ 一、坏账准备合计 １４，４０３，５４４．７２ ７２６，７７４．１９ ４３６，３８８．０１ １４，６９３，９３０．９０ 其中：应收账款 １１，００３，３７８．７１ １７０，８１５．２９ ４３６，３８８．０１ １０，７３７，８０５．９９ 其他应收款 ３，４００，１６６．０１ ５５５，９５８．９０ －－ ３，９５６，１２４．９１ 二、短期投资跌价准备合计 －－ －－ －－ －－ 其中：股票投资 －－ －－ －－ －－ 债券投资 －－ －－ －－ －－ 三、存货跌价准备合计 １，０６０，５１２．１６ ２４０，９０８．２５ －－ １，３０１，４２０．４１ 其中：库存商品 １，０６０，５１２．１６ ２４０，９０８．２５ －－ １，３０１，４２０．４１ 原材料 －－ －－ －－ －－ 四、长期投资减值准备合计 －－ －－ －－ －－ 其中：长期股权投资 －－ －－ －－ －－ 长期债权投资 －－ －－ －－ －－ 五、固定资产减值准备合计 －－ －－ －－ －－ 其中：房屋、建筑物 －－ －－ －－ －－ 机器设备 －－ －－ －－ －－ 六、无形资产减值准备 －－ －－ －－ －－ 其中：专利权 －－ －－ －－ －－ 商标权 －－ －－ －－ －－ 七、在建工程减值准备 －－ －－ －－ －－ 八、委托贷款减值准备 －－ －－ －－ －－ 法定代表人： 财务负责人： 会计主管：