天房发展(600322)2003年年度报告

二 OO 三年年度报告 二 OO 四年四月二日 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、重要提示………………………………………………………………3 二、公司基本情况简介……………………………………………………4 三、会计数据和业务数据摘要……………………………………………5 四、股本变动及股东情况…………………………………………………7 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………10 六、公司治理结构………………………………………………………12 七、股东大会情况简介…………………………………………………14 八、董事会报告…………………………………………………………16 九、监事会报告…………………………………………………………26 十、重要事项……………………………………………………………28 十一、财务会计报告……………………………………………………31 十二、备查文件…………………………………………………………69 -2- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长张连选先生、总经理张建台先生、总会计师王大铮先生及财务 部部长张兵女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 -3- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：天津市房地产发展（集团）股份有限公司 公司英文名称：Tianjin Reality Development （Group） Co., Ltd. 公司英文名称缩写：TJRP 2、公司法定代表人：张连选 3、公司董事会秘书：陈长来 联系地址：天津市和平区常德道 80 号 联系电话：（022）23317185 传 真：（022）23317185 电子信箱：tffz@sina.com.cn 4、公司注册、办公地址：天津市和平区常德道 80 号 邮政编码：300050 国际互联网网址：http://www.tfgroup.com.cn 电子信箱；tffz@sina.com.cn 5、公司指定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的指定网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天房发展 股票代码：600322 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 2 月 25 日 变更注册登记日期：2001 年 8 月 27 日 公司首次注册登记地点：天津市和平区常德道 80 号 公司营业执照注册号：1200001010222 税务登记号码：120101103064779 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所 会计师事务所办公地点：天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6—10 层 -4- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况（合并报表） 单位：人民币元 利润总额 34,544,492.50 净利润 20,880,374.79 扣除非经常性损益后的净利润 25,122,386.16 主营业务利润 191,497,868.81 其他业务利润 537,772.03 营业利润 45,961,512.36 投资收益 1,370,259.72 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -12,787,279.58 经营活动产生的现金流量净额 93,847,062.38 现金及现金等价物净增加额 130,246,333.18 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 补贴收入 0.00 元 营业外收入 1,214,588.30 元 营业外支出 -14,001,867.88 元 公司清算收益 2,039,039.26 元 转回各项减值准备 4,416,880.06 元 所得税影响金额 2,089,348.89 元 以上项目涉及金额合计 -4,242,011.37 元 （二）近三年主要会计数据和财务指标 单位：（人民币）元 项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 720,520,894.68 515,541,703.05 608,679,018.01 净利润 20,880,374.79 34,294,261.83 66,301,936.10 总资产 3,178,469,898.98 2,959,599,776.34 3,059,129,286.02 股东权益（不含少数股东权益） 1,659,958,781.86 1,656,038,843.49 1,637,303,329.51 每股收益（摊薄） 0.0493 0.0809 0.1565 每股收益（加权） 0.0493 0.0809 0.1892 扣除非经常性损益后每股收益 0.0593 0.0650 0.1612 每股净资产 3.9177 3.9084 3.8642 调整后的每股净资产 3.8521 3.7440 3.8210 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2215 -0.3730 -0.4984 净资产收益率（摊薄%） 1.2579 2.0709 4.0495 净资产收益率（加权平均%） 1.2530 2.0728 5.2724 -5- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要 求计算的利润数据： 单位：人民币元 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.5363 11.4912 0.4520 0.4520 营业利润 2.7688 2.7580 0.1085 0.1085 净利润 1.2579 1.2530 0.0493 0.0493 扣除非经常性损 1.5134 1.5075 0.0593 0.0593 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：（人民币）元 未确认投 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 资损失 期初数 423,707,417.00 981,658,563.19 178,726,276.02 47,096,516.61 71,946,587.28 1,656,038,843.49 本期增加 0 364,611.25 6,264,112.44 2,088,037.48 20,880,374.79 本期减少 0 376,750.99 10,078.91 23,212,409.12 期末数 423,707,417.00 982,023,174.44 184,613,637.47 49,174,475.18 69,614,552.95 1,659,958,781.86 关联方交易差 本年利润分配 本年利润分配 本年利润分配 变动原因 价 -6- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况（截止 2002 年 12 月 31 日） 1、公司股份变动情况 单位：股 本次变动增减（+，-） 本次 本次 股份类别 配 送 公积金 变动前 增发 其他 小计 变动后 股 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 178,457,417 178,457,417 其中：国家持有股份 178,457,417 178,457,417 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 50,468,500 50,468,500 3、内部职工股 73,781,500 73,781,500 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 302,707,417 302,707,417 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 121,000,000 121,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 121,000,000 121,000,000 三、股份总数 423,707,417 423,707,417 注：本报告内公司股份无变动情况。 2、股票发行与上市情况 （1）前三年历次股票发行情况 经中国证券监督管理委员会核准并财政部函复，公司于 2001 年 8 月 6 日利用 上海证券交易所交易系统，采取上网定价方式发行 12,100 万股 A 股，其中，首次 公开发行新股 11,000 万股，国有股存量发行 1100 万股，发行价格为每股人民币 5 元。该部分股份的上市日期为 2001 年 9 月 10 日，获准交易数量 12,100 万股。 （2）报告期内，公司无送股、转增股本、配股等情况。 （3）内部职工股发行日期为 1992 年 7 月 20 日，发行价格每股人民币 1.6 元， 发行数量为 147,563,000 万股，1999 年 10 月 30 日按照 50%的比例缩股后，数量 为 73,781,500 股。该部分股份将在社会公众股发行之日起三年后上市流通。 （二）股东情况 1、报告期期末股东总数 95,613 户。 -7- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2、前十名股东持股情况（截至 2003 年 12 月 31 日） 序 股东名称 股份性质 持股数额 本期增减 持股比例 号 （股） 1 天津市房地产开发经营集团有限公司 国家股 178,457,417 0 42.12% 2 深圳市建鹏达房地产开发有限公司 法人股 1,000,000 0 0.236% 3 中国黑色金属材料华北公司 法人股 1,000,000 0 0.236% 4 中国农业生产资料集团公司 法人股 1,000,000 0 0.236% 5 海南农业租赁股份有限公司 法人股 1,000,000 0 0.236% 6 华泰证券股份有限责任公司 法人股 1,000,000 0 0.236% 7 广东控股集团有限公司 法人股 750,000 0 0.177% 8 山西宏丰蜂产品有限公司 法人股 700,000 0 0.165% 9 刘建华 内部职工股 652,500 0 0.154% 10 天津经济技术开发区总公司 法人股 650,000 0 0.153% 说明：（1）中国黑色金属材料华北公司持有的 100 万法人股因诉讼已被司法冻结。 （2）本公司控股股东为天津市房地产开发经营集团有限公司，持股比例为 42.12%。 （3）前十名股东之间不存在关联关系。 （4）代表国家持有股份的单位为天津市房地产开发经营集团有限公司。 3、前十名流通股股东持股情况（截至 2003 年 12 月 31 日） 股东名称(全称) 年末持有流通股数量(股) 种类(A、B、H 股或其它) 潘元庆 390,000 A股 宁波杉杉置地有限公司 259,401 A股 凌锡华 251,900 A股 华宝信托投资有限责任公司 248,900 A股 天同 180 指数证券投资基金 244,200 A股 长春市天佑工业公司 227,820 A股 范淑仪 215,809 A股 慕国平 214,600 A股 华安 180 指数增强型证券投资基金 212,958 A股 北京燕山石油化工有限公司 210,000 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 未知前十名流通股股东是否存在关联关系，未知前 十名股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4、公司控股股东情况介绍 控股公司：天津市房地产开发经营集团有限公司 法定代表人：马鹤亭 成立日期：1999 年 7 月 6 日 主营业务范围：国家授权资产投资、控股；房地产、销售等。 -8- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 注册资本：54,008 万元 公司性质：国有独资公司 天津市房地产开发经营集团有限公司是国有股东授权代表单位，代表天津市 国有资产管理局持有国家股，并对股份公司的国有股权进行管理，行使出资者权 利。 5、除控股股东外，本公司无其他持股在 10%以上的法人股股东。 -9- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员 1、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 持股数量 姓名 任职情况 任职起止日期 别 龄 年初数 年末数 张连选 董事长 男 50 2002.5--2005.5 1000 1000 张建台 董事、总经理 男 48 2002.5--2005.5 0 0 王宏彬 董事、副总经理 男 55 2002.5--2005.5 3000 3000 王大铮 董事、总会计师 男 50 2002.5--2005.5 3000 3000 陈长来 董事、董事会秘书 男 50 2002.5--2005.5 0 0 白雅文 董事 女 48 2002.5--2005.5 0 0 周宏光 董事 女 48 2002.5--2005.5 0 0 郭乃勤 董事 男 52 2002.5--2005.5 0 0 白小龙 董事 男 50 2002.5--2005.5 0 0 罗永泰 独立董事 男 57 2002.5--2005.5 0 0 朱玉栓 独立董事 男 37 2002.5--2005.5 0 0 徐春立 独立董事 男 43 2003.5--2005.5 0 0 王建廷 独立董事 男 43 2003.5--2005.5 500 500 兰国茗 监事会主席 男 47 2002.5--2005.5 0 0 陈作石 监事 男 59 2002.5--2005.5 5500 5500 田聪敏 监事 女 51 2002.5--2005.5 0 0 徐建中 监事 男 56 2002.5--2005.5 8000 8000 乔小明 副总经理 男 50 2001.10--2004.10 8500 8500 马秀兰 副总经理 女 54 2001.10--2004.10 3000 3000 杨 宾 总工程师 男 38 2001.10--2004.10 3000 3000 说明： （1）本报告期内，董事、监事、高级管理人员持股数无变动。 （2）公司，董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位 姓名 任职的股东名称 任职时间 担任的职务 张连选 天津市房地产开发经营集团有限公司 总经理 2002.7 至今 兰国茗 天津市房地产开发经营集团有限公司 党委副书记 2001.7 至今 陈作石 天津市房地产开发经营集团有限公司 纪委副书记 1999.11 至今 田聪敏 天津市房地产开发经营集团有限公司 副总经理 1999.11 至今 白雅文 深圳市建鹏达房地产有限公司 总经理 2000.7 至今 周宏光 华泰证券天诚物业有限公司 总经理 2000.3 至今 郭乃勤 天津市中新药业股份有限公司 党委书记 2002.8 至今 白小龙 中国农业生产资料集团公司 部门经理 2002.1 至今 -10- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2、年度报酬情况 根据《公司章程》的有关决定，公司董事、监事及高级管理人员的薪酬由董 事会按照薪酬与考核制度，由董事会薪酬与考核委员会负责实施，公司董事会根 据公司年初核定的经营目标，年底按照考核评定程序对其进行绩效考核后确定公 司高级管理人员的薪酬标准。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 20 人，在公司领取年度薪酬的 8 人， 年度薪酬的总额为 1,070,472 元，金额最高的前三名董事的报酬金额为 430,116 元， 金额最高的前三名高级管理人员的薪酬金额为 430,116 元，上述 8 人中年度薪酬数 额在 5—10 万元之间的 1 人，10—15 万元之间的有 6 人，15 万元以上的 1 人。独 立董事的津贴及待遇情况是：每位独立董事年度津贴为 3 万元人民币（含税），根 据公司章程独立董事行使其他职权时发生的费用由公司另行支付。 未在本公司领取报酬的董、监事人员共有 8 人，分别是：董事张连选、白雅 文、周宏光、郭乃勤、白小龙和监事兰国茗、陈作石、田聪敏，均在股东单位领 取报酬。 3、在报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内公司第四届七次董事会通过公司董事、独立董事变更的议案，因工 作原因吴延龙先生、欧阳勇先生不再担任本公司董事，增选徐春立先生、王建廷 先生为本公司独立董事。此议案经 2003 年 6 月 30 日召开的公司 2002 年度股东大 会审议通过。 （二）公司员工情况 截止报告期末，公司共有在职员工 221 人，其中，管理人员 107 人，财务人 员 30 人，销售人员 24 人，行政人员 29 人，其他人员 31 人。 在公司现有全部员工中，具有研究生及以上学历 8 人，本科学历 80 人，大专 学历 69 人，中专及其他人员 64 人。 公司目前无离退休员工。 -11- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理情况 为完善公司的法人治理结构、规范运作，公司依照《上市公司治理准则》等 相关法律法规的要求，在本报告期内，治理情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》和《公司股东 大会议事规则》的规定执行，为了保证最大限度的股东能行使股东权力，参加股 东大会，在股东大会召开前，本公司先后两次分别在《中国证券报》和《上海证 券报》上刊登会议通知和提示性公告。 2、关于控股股东与上市公司的关系：本公司与控股股东除了在资产关系上是 投资和被投资的关系外，是各自独立的法人实体。在报告期内，中国证监会和国 家经贸委对本公司进行建立现代企业制度的检查，认为公司按照现代企业制度要 求运作是规范的。 3、关于董事与董事会：报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的董事选 聘程序选举董事，做到了董事选聘公开、公平、公正、独立，董事会的人数和人 员构成符合法律、法规的要求，当选的董事能够认真履行董事的职责并能切实的 维护公司和股东的权益。公司在 2003 年补充了两名独立董事。 4、关于监事与监事会：报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的监事选 聘程序选举监事，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，当选的监事 能够认真的履行监事的职责。监事会已制定了《监事会议事规则》，监事会本着对 全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行 职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：报告期内，公司严格按照公司董事、监事 和高级管理人员的绩效评价标准和程序，对公司董事、监事、高级管理人员进行 考评及激励机制。 6、利益相关者：报告期内，公司能够尊重和维护利益相关者的合法权益，报 告期内制定了《投资者关系管理办法》，经常并及时的向银行及债权人提供公司的 信息，员工通过职代会等方式建立与董事会、监事会和高级管理人员的沟通渠道， 公司非常重视所负的社会责任。 7、关于信息披露与透明度：公司能真实、准确、完整、及时的披露持续信息、 公司治理信息、股东权益信息等，保证所有股东有平等的机会获得公司的各种信 -12- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 息。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 制定了《公司独立董事制度》 ，在报告期内，各位独立董事能够认真履行职责并发 表独立意见，对公司的规范运作和维护中小股东的合法权益起到非常重要的作用。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 1、人员分开情况：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立 的，公司设立了独立的人力资源管理部门，高级管理人员均不在控股股东单位任 职。 2、资产方面：资产与控股股东间是分开的、完整的。报告期内，控股股东为帮 助解决本公司进行机构重组分流的员工安置，暂借本公司的资金已如数归还。 3、财务独立方面：本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，在银行独立开户。 4、机构独立方面：本公司设立独立的组织机构，在独立场所办公。 5、业务分开方面：本公司业务独立，具有完整的业务及自主经营能力，不存 在同业竞争的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 根据《公司章程》的有关规定，为进一步调动董事、监事和高级管理人员的 主动性、积极性和创造性，公司聘请专家教授结合本公司的实际情况，制定了一 整套科学的考评和激励制度，使董事、监事和高级管理人员的收益与公司的经济 效益挂钩。公司董事、监事及高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会决 定，公司董事会根据公司年初核定的经营目标，年底按照考核评定程序对其进行 绩效考核后确定公司高级管理人员的薪酬标准。 -13- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）股东大会情况 本报告期内，公司共召开一次股东大会，即 2002 年度股东大会。2003 年 5 月 30 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召开 2002 年度股东 大会的公告，通知了大会的召开时间、地点、议程和股东出席会议的登记办法。 为确保股东大会的顺利召开，公司又于 2003 年 6 月 17 日分别在《中国证券报》 和《上海证券报》刊登关于召开股东大会的提示性公告，再次通知。 公司于 2003 年 6 月 30 日在天津市华富宫大饭店南楼多功能厅召开公司 2002 年度股东大会，应出席会议的股数 423707417 股，登记出席会议的股东所持股数 180051371 股（占应出席股数的 42.49%），实际出席会议的股数 180051371 股（占 登记出席股数的 100%），本次会议业经天津嘉德律师事务所李天力律师见证并出 具法律意见书,认为本次股东大会的召集、召开程序符合法律法规及公司章程的规 定，出席本次股东大会人员的资格合法有效，表决程序合法有效。董事长张连选 先生授权董事总经理张建台先生主持大会，董事、监事和高级管理人员参加了大 会。会议审议并通过了如下决议： 1、审议通过公司董事会 2002 年度工作报告的决议；同意 180051371 股，占 出席会议股数的 100%;不同意 0 股；弃权 0 股。 2、审议通过公司监事会 2002 年度工作报告的决议；同意 180051371 股，占 出席会议股数的 100%；不同意 0 股；弃权 0 股。 3、审议通过公司 2002 年度财务决算报告的决议；同意 180051371 股，占出 席会议股数的 100%；不同意 0 股；弃权 0 股。 4、审议通过公司 2002 年度利润分配及分红派息预案的决议（利润分配预案 已于 2003 年 3 月 28 刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上，分配实施办法 另行公告）同意 180051371 股，占出席会议股数的 100%；不同意 0 股；弃权 0 股。 5、审议通过公司对海河改造项目投资的决议；同意 180051371 股，占出席会 议股数的 100%；不同意 0 股；弃权 0 股。 6、审议通过公司对南门西 A 地块投资的决议；同意 180051371 股，占出席会 议股数的 100%；不同意 0 股；弃权 0 股。 7、审议通过公司对王兰庄项目投资的决议；同意 180051371 股，占出席会议 股数的 100%；不同意 0 股；弃权 0 股。 -14- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 8、审议通过修改公司章程的决议；同意 180051371 股，占出席会议股数的 100%；不同意 0 股；弃权 0 股。 9、审议通过公司董事、独立董事变更的决议；同意 180051371 股，占出席会 议股数的 100%；不同意 0 股；弃权 0 股。独立董事徐春立，同意 180051371 股， 占出席会议股数的 100%；不同意 0 股；弃权 0 股。独立董事王建廷，同意 180051371 股，占出席会议股数的 100%；不同意 0 股；弃权 0 股。 股东大会的决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 1、董事会董事情况： 报告期内公司第四届七次董事会通过公司董事、独立董事变更的议案，因工 作原因吴延龙先生、欧阳勇先生不再担任本公司董事，增选徐春立先生、王建廷 先生为本公司独立董事。此议案经 2003 年 6 月 30 日召开的公司 2002 年度股东大 会审议通过。 2、监事会监事情况： 报告期内无监事变动情况。 -15- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年，面对政策环境和市场的变化，对公司来讲，机遇与挑战并存。一方 面，国家为进一步规范房地产市场的发展，颁布了多个政策性文件，对房地产行 业在房地产企业项目融资、土地使用权的取得等方面做了新的规定，对房地产企 业短期内有一定的冲击，另一方面，随着天津海河综合开发以及地铁、道路等基 础设施建设的全面展开，天津房地产市场迅速升温，房屋拆迁量有所增加，同时 房屋需求量也同步增加，存在一定的机遇。面对如此形势，2003 年公司一方面继 续保持与金融机构的良好合作关系，对部分项目积极招商引资、合作开发，开辟 融资渠道，使公司资金得到保证。同时，2003 年公司加强了项目开发和前期运做 的力度，积极策划运做新项目如海河杨庄子项目、南门西项目、王兰庄项目，并 积极采取多种开发形式，保证公司的后续发展。另一方面，公司紧紧抓住房地产 市场升温的良好局面，做好项目的营销策划，使公司的主营业务房地产的开发销 售有较大增长，2003 年公司实现各类商品房销售收入 6.77 亿元，比去年同期增长 44%。公司各类房地产项目销售状况良好，公司募集资金项目销售势头强劲，各 项销售指标增长较快，同时带动了公司存量房屋的销售，使公司的产品结构逐步 得到改善。全年公司完成土地、前期、建安、配套等各类投资 5.87 亿元，公司各 项工程施工面积 35.84 万平方米。在工程建设方面，公司努力克服“非典”因素的 不利影响，科学组织、加紧施工，各项工程基本达到计划进度部位。 报告期内，公司完成主营业务收入 7.2 亿元，实现主营业务利润 19149.79 万 元，实现净利润 2088.04 万元。报告期末，公司预收账款余额 9618.28 万元。报告 期内，受缴纳房屋维修基金政策影响，以及公司为了加大销售力度，盘活存量资 产，相应增加广告费用和销售代理费用的影响，公司营业费用支出有所增加；2003 年公司继续清理对外投资，调整经营策略，突出主营业务，使投资收益同比减少； 另外，由于公司营业外支出增幅较大、补贴收入减少等非经常性损益影响也是公 司净利润降低的重要原因，上述因素综合影响使公司利润总额减少。 （二）报告期内的经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 公司主营业务集中在房地产的开发经营、销售与出租等方面，是一家以房地 产开发经营为主，物业管理为辅，集建筑设计、商品房销售、房屋出租和咨询服 -16- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 务为一体的房地产综合性大型企业。目前，公司的房地产开发项目均在天津市， 没有异地开发的项目及业务。 公司主营业务行业构成情况： 单位：人民币元 项目 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 房地产开发经营 676,589,905.33 93.9 157,138,611.69 82.06 出租 39,680,818.53 5.51 32,204,200.07 16.82 其他 4,250,170.82 0.59 2,155,057.05 1.12 合计 720,520,894.68 100 191,497,868.81 100 报告期内，公司主营业务仍然是以房地产开发及销售为主，其占公司主营业 务收入的 93.9%，占公司主营业务利润的 82.06%。2003 年公司实现商品房销售收 入 6.77 亿元，约占天津市当年市场份额的 2.37%。 占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的业务主要有商品房销售 和房屋出租。其中：（1）报告期内，公司实现商品房销售收入 67658.99 万元，商 品房销售成本 48759.62 万元，毛利率 27.93%；（2）报告期内，公司出租业务实现 出租收入 3968.08 万元，出租成本 540.35 万元，毛利率 86.38%。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况 报告期内，本公司拥有控股子公司 4 家，资产总额合计 34173.2 万元，当年实 现净利润合计-182.28 万元。具体情况如下表所示： 单位：人民币万元 序号 公司名称 业务性质 注册资本 资产总额 净利润 天津吉利大厦有限 房地产开发、建设、销售、 1 1200 万美元 14117.38 -98.73 公司 物业管理，餐饮娱乐等 天津华升房地产发 房地产开发、建设、销售 2 5000 17920.57 -44.08 展有限公司 及材料销售 天津市凯发汽车技 3 汽车修理,零售兼批发 60 32.71 -39.51 术维护有限公司 天津市华驰租赁有 场地租赁、餐饮、娱乐、 4 300 2102.54 0.04 限公司 室内装修等 注：报告期内，公司原控股子公司天津市工建房地产联合发展有限公司、天津瑞巨贸易 发展有限公司已完成清算，并撤销。公司控股子公司天津市凯银房地产开发有限公司和参股 子公司天津市泽达房地产有限公司正处于清算中。 报告期内，来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上 的公司只有“天津凯源房地产发展有限公司”。 天津凯源房地产发展有限公司主营房地产开发、管理及销售等，公司参股比 例为 25%。报告期内，由于该公司清算，我公司获得清算收益 330 万元。 -17- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。 3、主要供应商、客户情况 （1）报告期内，公司前五名客户收入总额占公司主营业务总收入 17.06％。 （2）本公司的房地产项目的施工建设采取招投标方式选择建设施工单位，建 筑材料的选择与购买由施工单位总承包组织供应，本单位根据施工进度拨付投资 款。对于建筑材料的费用在施工单位招标的标底中按当时的市场价格列入预算中。 施工单位一旦中标，项目的主要及次要建筑材料由施工单位自行组织供应，材料 的涨价风险由施工单位负责，材料的降价收益也由施工单位享受。 （3）本公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及关联方和控股股东 在上述供应商或客户中不占有权益。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年的经营管理运行中，公司积极克服诸多困难，在项目的开发节奏、扩 大融资渠道、盘活存量资产、人力资源管理等方面采取了以下诸多措施，应对市 场变化： （1）积极储备土地资源、拓展开发项目如海河杨庄子项目、王兰庄项目、南 门西项目，计划安排好工程进度，与项目销售紧密结合，保证公司项目开发和资 金回笼的连续性。 （2）2003 年公司面对央行出台的 121 号文件，一方面积极协调与金融机构的 业务关系，保证资金支持，另一方面，在一些项目上采取招商引资、合作开发等 多种模式，开辟新的融资渠道，取得了一定的成果，保证了公司资金的充足。 （3）公司针对市场变化，紧紧抓住天津房地产市场目前的有利局面，积极消 化存量房屋，期末公司存货比期初下降 6.7%，其中已结算项目的存货余额减少 1.6 亿元，下降 25.54%，使公司的存货质量得到一定改善。 （4）根据公司人力资源状况，积极对外引进专业技术和管理人才，逐步改善 人员配置结构，使其适应公司战略发展的需要。 （三）报告期内的投资情况 1、募集资金的使用情况 公司 2001 年 8 月发行股票实际募集资金 5.3355 亿元，公司承诺的投资项目为 瑞江花园项目，实际投资项目没有变更。截止 2003 年 12 月 31 日募集资金已累计 投入 5.3355 亿元，其中上半年募集资金投入 1890 万元，募集资金已全部投入使用。 截止报告期末，瑞江花园累计施工面积 40.5 万平方米，累计竣工面积 35.71 -18- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 万平方米，累计销售面积 30.54 万平方米。其中年内施工面积 21.77 万平方米，年 内竣工面积 16.98 万平方米。报告期内，项目工程完成投资 1.83 亿元，销售商品 房 16.78 万平方米，实现销售收入 4.99 亿元，实现主营业务利润 12892.24 万元。 2、非募集资金投资项目情况： 报告期内，公司非募集资金投资的重大项目为吉利花园项目、海景公寓项目、 杨庄子项目、南门西项目、王兰庄项目。 （1）吉利花园项目：A 区主要为公建和住宅，规划总建筑面积 44702 平方米， 报告期内工程完成投资 850.55 万元；B 区已在 2002 年竣工。报告期内，实现合同 销售面积 5344.25 平方米，合同金额 2018.79 万元；C 区主要为高档住宅，总建筑 面积 9333 平方米，报告期内工程完成投资 1628.76 万元，年内已竣工，实现合同 销售面积 8472.54 平方米，合同金额 4265.16 万元。截至报告期末该项目累计实现 主营业务利润 2672 万元。 （2）海景公寓项目：原“欣海苑”项目，该项目位于海河综合开发“六大节 点”之一的“水上运动世界”范围内。报告期内，该项目各楼栋已达到主体封顶， 2003 年工程完成投资 2875.96 万元。 （3）杨庄子项目：该项目是天津市政府统一规划海河沿岸开发改造项目的节 点内容之一,为新开发建设项目。该项目地处天津市河西区中环线边,沿海河堤岸, 四至为北至小围堤道,东至海河,南至春阳大街,西至南北大街。项目总占地 11.71 公 顷,拟规划建筑面积 21.94 万平方米,其中高级公寓约 20.64 万平方米,公建约 1.3 万 平方米，计划总投资为 8.87 亿元。目前正处于前期拆迁和项目前期策划阶段。 （4）南门西项目：该项目位于天津市中心区域，地理位置优越，紧邻知名的 “服装街”、“旅馆街”、“食品街”，具有较好的开发潜力。该项目可用地面积 12.66 万平方米，由 A、B、C 三地块组成，公司针对不同地块的特点和市场变化，计划 有针对性的采取多种开发模式，南门西 A 地块项目用地面积 45494.9 平方米,主要 是住宅项目,拟规划总建筑面积 12.76 万平方米,计划总投资为 4.34 亿元。目前对 A 地块的市场定位和设计方案已经确定，计划于 2004 年 5 月份开工。对 B、C 地块 拟采用合作开发的模式开发建设。 （5）王兰庄项目：该项目坐落在津淄公路以西、王兰庄村珠江道规划线北侧， 具有良好的地理优势,为天津市常年主导风向的上风口,周围已经建成住宅约 200 万 平方米,周边环境优雅,是别墅区、消闲区的理想选择。项目占地约 400 余亩,规划总 建筑面积 29.08 万平方米，计划投资总额为 8.5 亿元。公司在 1998 年 11 月 12 日 -19- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 与天津市西青区李七庄街王兰庄村民委员会签订征用土地的《协议书》，公司已先 期投入 2000 万元。公司在报告期内与天津市西青区李七庄街王兰庄村民委员会签 订了 400 亩土地开发的补充协议，截止报告期末公司已累计投入土地费 15000 万 元，该项目尚处于前期策划和规划设计阶段。 （四）公司主要财务指标分析 1、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化： 单位：人民币元 项目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 增减比例（%） 主营业务利润 191,497,868.81 147,760,779.68 29.60 净利润 20,880,374.79 34,294,261.83 -39.11 现金及现金等价物净增加额 130,246,333.18 -184,563,333.04 170.57 其中： （1）报告期内，公司主营业务利润同比增长 29.60%，主要原因是 2003 年天 津市房地产市场整体需求拉动强劲。 （2）报告期内，公司净利润同比减少 39.11%，其原因主要有： ①报告期内，公司期间费用同比增加 27.82%，增加 3179.72 万元。其中，受 缴纳房屋维修基金政策，以及公司加大销售力度，盘活存量资产，相应增加广告 费用和销售代理费用的影响，导致营业费用同比大幅增加；受核销不良资产及呆 坏账影响导致管理费用增加。 ②报告期内，公司投资收益受公司调整对外投资，公司撤销等影响，导致同 比减少 86.21%，减少 856.57 万元。 ③报告期内，公司没有获得补贴收入，与去年相比减少 860.98 万元。 ④报告期内，公司营业外支出比去年增加 730.55 万元，主要是本年固定资产 损失及违约金增加。 （3）报告期内，公司现金及现金等价物净增加额同比增加 170.57%，主要由 公司销售收入增加等原因所致。 2、总资产、股东权益与期初相比的变化： 单位：人民币元 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减比例（%） 总资产 3,178,469,898.98 2,959,599,776.34 7.40 长期负债 404,574,638.00 132,774,638.00 204.71 股东权益 1,659,958,781.86 1,656,038,843.49 0.24 其中： （1）总资产与期初相比增加 7.40%，主要是由于报告期内公司销售回款增加， -20- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 使货币资金增加 13024.63 万元、以及公司用于项目储备，支付前期资金，导致预 付账款增加 28915.4 万元所致。 （2）长期负债与期初相比增加 204.71%，主要是公司为长期发展储备项目用 地，导致长期借款增加。 （五）经营环境的变化及其对公司的影响 天津市正根据 “三步走”战略目标积极瞄准现代化国际港口大都市的奋斗目 标，进一步改善投资环境，全方位开放城市基础设施建设领域，不断加大城建固 定资产投入，加快以地铁、快速路和高速公路为代表的重大基础设施的建设进度， 改善对内对外交通，增强辐射力，把天津尽快建设成为我国北方的经济中心之一 和环渤海地区的中心城市。 2004 年是天津市大规模城市建设的第二年，承接 2003 年 450 万平方米拆迁之 势，2004 年天津市将根据城市建设及居民住房改善需求，确定 300 万平方米的拆 迁规模。随着天津发展步伐加快、海河综合改造工程的启动和“三步走”战略的 实施，随着房改的深化和房地产市场的进一步规范，住房刚性需求大大增加，广 大群众的住房消费信心和消费能力将会进一步增强，为公司商品房销售提供了良 好的外部市场环境。公司地处天津市，房地产项目均在天津，公司部分储备项目 还隶属海河项目，成为海河开发的直接受益者，预计这些有利因素将对公司今后 几年内的经营起到积极的推动作用。 （六）董事会日常工作情况 报告期内董事会的会议情况和决议内容： 本报告期内，董事会共召开六次会议，第四届七次至第四届十二次会议。 1、公司四届七次董事会于 2003 年 3 月 26 日在天津市华富宫大饭店召开。应 出席会议的董事 13 名，实到 13 名，其中吴延龙董事委托张连选董事、欧阳勇董 事委托陈长来董事出席会议并行使表决权。会议由董事长张连选先生主持，会议 符合《公司法》和公司章程的规定，表决有效。本次会议经过与会董事充分讨论 形成如下决议： （1）通过公司 2002 年度总经理工作报告； （2）通过公司 2002 年度财务决算报告的议案； （3）通过公司 2002 年度利润分配及分红派息预案，以 2002 年 12 月 31 日 423707417 股为基数，每 10 股分配红利 0.40 元（含税）； （4）通过公司 2002 年年度报告及摘要的议案； -21- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （5）通过公司总经理工作细则的议案； （6）通过公司财务、会计及内控制度的议案； （7）、通过公司董事、独立董事变更的议案，因工作原因吴延龙先生、欧阳 勇先生不再担任本公司董事，增选徐春立先生、王建廷先生为本公司独立董事； （8）通过公司决定召开 2002 年度股东大会的议案，具体内容另行公告。 上述董事会决议公告刊登在 2003 年 3 月 28 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 2、公司四届八次董事会于 2003 年 4 月 28 日以通讯方式召开。应出席会议的 董事 13 名，实际出席会议的董事 13 名，其中朱玉栓独立董事委托罗永泰独立董 事、白小龙董事委托张连选董事、白雅文董事委托王大铮董事、欧阳勇董事委托 陈长来董事、周宏光董事委托张连选董事出席会议并行使表决权，会议符合《公 司法》和《公司章程》的规定，表决有效。会议通过了公司二 OO 三年一季度报 告。 公司第一季度报告刊登在 2003 年 4 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》 。 3、公司四届九次董事会于 2003 年 5 月 28 日在天津市华富宫大饭店南楼多功 能厅召开。应出席会议的董事 13 名，实际出席会议的董事 13 名，其中朱玉栓独 立董事委托罗永泰独立董事、吴延龙、白小龙和周宏光董事委托张连选董事、白 雅文董事委托王大铮董事、欧阳勇董事委托陈长来董事出席会议并行使表决权， 会议由董事长张连选先生主持，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定，表 决有效。本次会议经过与会董事充分讨论形成如下决议： （1）通过公司对海河水上运动世界杨庄子地块投资的议案； （2）通过公司对南门西 A 地块住宅项目投资的议案； （3）通过公司对王兰庄地块项目投资的议案； （4）通过修改公司章程的议案。公司章程中的经营范围修改为：房地产开发 和销售；房地产信息咨询服务、中介服务；商品房代理销售；自有房屋租赁；房 屋置换；以下限分支机构经营：物业管理；建筑设计、咨询；金属材料、建筑材 料（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 上述董事会决议公告刊登在 2003 年 5 月 30 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 4、公司四届十次董事会于 2003 年 8 月 27 日在天津市华富宫大饭店南楼多功 能厅召开。应出席会议的董事 13 名，实际出席会议的董事 13 名，其中白小龙、 -22- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 郭乃勤董事委托张连选董事长出席会议并行使表决权，会议由董事长张连选先生 主持，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定，表决有效。本次会议经过与 会董事充分讨论通过了公司二 OO 三年半年度报告及报告摘要。 半年度报告摘要刊登在 2003 年 8 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》。 5、公司四届十一次董事会于 2003 年 9 月 5 日在天津市华富宫大饭店南楼多 功能厅召开。应出席会议的董事 13 名，实际出席会议的董事 13 名，其中白小龙、 郭乃勤董事委托张连选董事长出席会议并行使表决权，会议由董事长张连选先生 主持，公司全体监事和高管人员列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》 的规定，表决有效。本次会议经过与会董事充分讨论通过了天津市房地产发展（集 团）股份有限公司关于对中国证监会巡回检查工作中提出的有关问题进行认真整 改的报告。 巡检整改报告刊登在 2003 年 9 月 5 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 6、公司四届十二次董事会于 2003 年 10 月 28 日在天津市华富宫大饭店南楼 多功能厅召开。应出席会议的董事 13 名，实际出席会议的董事 13 名，其中独立 董事朱玉栓、王建廷委托独立董事罗永泰，董事白小龙、郭乃勤委托董事张连选， 董事白雅文委托董事王大铮出席会议并行使表决权，会议由董事长张连选先生主 持，公司全体监事和高管人员列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》 的规定，表决有效。本次会议经过与会董事充分讨论形成如下决议： （1）通过了公司总经理工作报告； （2）通过了公司第三季度报告； （3）通过了公司与投资者关系管理办法； （4）通过了公司授权经营事项。公司为了加快盘活存量，回笼资金，拟将部 分库存的商品房委托给天津市天房房地产销售有限公司销售，此次委托代理销售 的商品房为：欣苑大厦，代理销售面积 17052.23 平方米；万德花园住宅，代理销 售面积 15136.34 平方米。委托代理销售面积共计 32188.57 平方米。天津市天房房 地产销售有限公司按本公司指定价格进行代理销售并按 1.4%至 1.5%计提销售代 理费。公司为了进一步规避公司物业管理经营风险，规范物业管理行为，将天娇 园公寓内的租赁用房 830.25 平方米委托天房物业管理有限公司经营，上述资产发 生相关费用及经营收入均由天房物业管理有限公司承担。 上述董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 30 日《中国证券报》和《上海证券 报》。 -23- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （七）本次利润分配预案 根据公司章程及 2003 年度利润实现情况制定本利润分配预案。 经 天 津 五 洲 联 合 合 伙 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 2003 年 公 司 实 现 利 润 总 额 34,544,492.50 元，减除所得税 14,114,625.52 元，少数股东损益－450,507.81 元， 公司净利润为 20,880,374.79 元，加年初未分配利润 71,946,587.28 元,本年度可供分 配利润为 92,826,962.07 元，2003 年度利润按如下顺序进行分配： 1、提取法定公积金 10％2,088,037.48 元； 2、提取法定公益金 10％2,088,037.48 元； 3、本年度可供股东分配利润为 88,650,887.11 元； 4、提取任意盈余公积金 10%2,088,037.48 元； 5、2003 年度每股分配红利按 0.04 元（含税）计算，需用分红资金 16,948,296.68 元。 6、期末未分配利润为 69,614,552.95 元。 本利润分配预案须经公司 2003 年度股东大会审议通过后实施。 （八）其他事项 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定， 天津五洲联合合伙会计师事务所出具了与关联方资金往来的专项说明。 关于天津市房地产发展(集团)股份有限公司 与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明 五洲会字（2004）1—0258 号 天津市房地产发展(集团)股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了天津市房地产发展（集团）股份有限公司（以下简称“公 司”）2003 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表、2003 年度利润表及合并 利润表、2003 年度现金流量表及合并现金流量表，出具了审计报告（五洲会字 （2004）1–0257 号）。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委 员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（证监发[2003]56 号）文的规定，现将我们在审计过程中注意到的 2003 -24- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 年度公司控股股东及其他关联方与公司资金往来情况报告如下： 单位：万元 关联方名称 关联关系 占用原因 会计科目 期末余额 期初余额 其他应收款 2,150.35 2,150.35 林克森·华澳（天津）房地产开发有 往来款 其他应付款 1,251.67 0.17 参股公司 限公司 应收账款 1,243.92 1,243.92 委托贷款 短期投资 500.00 500.00 其他应付款 150.00 150.00 华伟装饰工程（天津）有限公司 参股公司 往来款 应付账款 1.69 1.69 其他应收款 449.43 110.27 天津市天房物业管理有限公司 参股公司 往来款 其他应付款 0.71 应收账款 36.49 天津大树房地产经营销售有限公司 参股公司 往来款 其他应收款 50.00 232.00 其他应付款 500.00 天津凯华房地产开发有限公司 参股公司 往来款 应收账款 47.30 天津市天房房地产销售有限公司 参股公司 往来款 其他应收款 25.75 天津五洲联合会计师事务所 2004 年 3 月 31 日 -25- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 九、监事会报告 2003 年本公司监事会坚持贯彻中国证监会“法制、监督、自律、规范”的八 字规范，认真履行《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的职责，及时了解 和掌握公司的生产经营和财务管理状况。通过不定期的开展专项检查或内部审计 活动，实施监督，进一步提升了公司经营运行质量，提高了公司按上市要求规范 运作的水平。 （一）监事会会议情况 报告期内本公司监事会共召开三次监事会会议。 1、2003 年 3 月 25 日召开了第四届监事会第五次会议。四名监事参加，会议 形成以下决议： （1）监事会 2002 年度的工作报告； （2）公司 2002 年度总经理工作报告； （3）公司 2002 年度财务决算报告； （4）公司 2002 年度报告及摘要的议案； （5）公司 2002 年度利润分配及分红派息的预案； （6）公司总经理工作细则的议案； （7）公司财务、会计及内控制度的议案； （8）决定召开 2002 年度股东大会的议案。 2、2003 年 4 月 28 日召开了第四届监事会第六次会议，四名监事全部参加， 会议形成以下决议： 公司 2003 年度第一季度报告。 3、2003 年 9 月 4 日召开了第四届监事会第七次会议，四名监事全部参加，会 议形成以下决议： 公司《关于对中国证监会巡回检查工作中提出的有关问题进行认真整改的报 告》。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况。本年监事会成员分别列席了各次董事会会议，对公司 决策和运作情况进行了监督。监事会认为，本年度公司各项决策程序合法，公司 董事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项职权，公司董事及经 营管理人员执行公司职务时没有违法法律、法规、公司章程、损害公司及股东利 -26- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 益的行为。 2、检查公司财务的情况。监事会对公司的 2003 年度的财务状况进行了监督 检查，并确认五洲联合合伙会计师事务所出具的 2003 年度财务审计报告，其真实 反映了公司 2003 年度财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况。2003 年公司监事会继续监督、跟踪募集资金的使用状 况，监督募集资金项目——瑞江花园工程开发建设的进度、工程质量、销售情况 等方面。通过监督检查真实看到：一是募集资金定向投放到位，数字准确真实。 天房发展招股说明书曾向社会公示“公司拟将所募集的 53355 万元中的 48400 万 元用于瑞江花园小区住宅工程项目”截至 2003 年 3 月 31 日随着最后一笔 1890 万 元资金的投入，全部完成招股说明书关于定向投入募集资金的承诺。二是工程进 度较快，配套工作同步跟进，截止 2003 年底，该项目累计施工面积 40.5 万平方米， 累计竣工面积 35.71 万平方米，累计销售面积 30.54 万平方米。其中年内施工面积 21.77 万平方米，年内竣工面积 16.98 万平方米。三是项目品牌成熟有一定知名度， 销售情况良好。由于项目定位准确、环境建设超前以及营销策略灵活，报告期内 销售商品房 16.78 万平方米，实现销售收入 4.99 亿元，实现主营业务利润 12892.24 万元。 4、报告期内公司无资产收购、出售情况。 5、关联交易情况。报告期内公司与天津市天房房地产销售有限公司签订委托 代理销售合同合同，将部分库存的商品房委托给天津市天房房地产销售有限公司 销售。监事会认为，该交易过程中双方遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则， 定价依据充分、合理，没有损害公司和股东的利益。 监事会列席了董事会的全部会议，并在第一时间了解董事会以通讯方式召开 的工作会议。结合 2003 年国家出台的几个涉及房地产行业的重要法规，及时组织 了高等院校法律方面的教授和高级人民法院资深法官对高、中级管理人员进行教 育授课。准确地结合房地产企业实际和行业特点有效地指导了工作中对于新颁布 法律法规的理解和执行。本报告期内，董事会成员及公司高级管理人员工作勤奋 敬业，卓有成效，公司生产经营、改革发展、等方面的工作全面推进，能在激烈 的市场竞争中保持良好的发展势头。2004 年，监事会将一如既往的支持、配合和 促进董事会工作，依照公司章程和国家有关法律、法规，本着对股东负责的精神， 深化监事职能，完善监督机制，维护股东权益。 -27- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项： 报告期内或持续到报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）重大资产收购、出售或处置以及企业兼并收购事项： 1、报告期内，公司无重大资产收购、出售以及企业兼并收购事项。 2、报告期内，公司有处置资产事项。公司参股公司“天津凯源房地产发展有 限公司”清算。该公司主营房地产开发、管理及销售等，公司参股比例 25%，获 得清算收益 330 万元。 （三）重大关联交易情况： 1、公司参股公司—天津市大树房地产经营销售有限公司于 2001 年 11 月 6 日 签订了《和平区长寿公寓商品房销售代理协议书》 ，双方约定，公司开发的和平区 长寿公寓剩余房源 16325.45 平方米全部由天津市大树房地产经营销售有限公司代 理销售，并按均价 3300 元/平方米计提 2%的代理费。双方又于 2002 年 2 月 7 日 和 2002 年 11 月 28 日，分别签订了《瑞江花园商品房销售代理协议书》及《补充 协议》，双方约定，公司开发的河西区瑞江花园 40 余万平方米的商品房全部由天 津市大树房地产经营销售有限公司代理销售，并按售价总额计提 1%的代理费。 2、公司 2002 年 6 月 30 日与天房物业签订《协议书》，委托天房物业经营管 理资产： （1）公司对控股子公司—天津市华驰租赁有限公司的经营资产，于 2002 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日委托天房物业经营管理； （2）公司对本市河西区台儿庄路 51 号花园酒店，于 2002 年 8 月 1 日至 2004 年 7 月 31 日，委托天房物业经营管理, 年租赁费 80 万元。由于“非典”及变更承 包人等原因，此委托经营事项从 2003 年 1 月 1 日起暂缓执行。 （3）公司的固定资产瑞巨山庄酒店于 2001 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日 委托天房物业经营管理，年租赁费 100 万元。 （4）公司目前委托天房物业经营的商业用房，截止到 2004 年底以前经营管 理权和收益归天房物业，以上经营租赁房屋在委托期间原则上不再出售、经租， 收入的取得和摊销费的缴纳从 2002 年 1 月 1 日起计算。发生的折旧、摊销等费用， 应由天房物业负担。 （5）将河西区平山道 16 号增 6 号一、六、七层 1139.57 平方米办公用房在 -28- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 12 月 31 日以前归天房物业使用。发生的折旧、摊销等费用，应由天房物 业负担。 3、公司将天娇园公寓内的租赁用房 830.25 平方米委托天房物业管理有限公司 经营。 4、公司于 2003 年 10 月 26 日与天津市天房房地产销售有限公司签订委托代 理销售合同合同，拟将部分库存的商品房委托给天津市天房房地产销售有限公司 销售，此次委托代理销售的商品房为：欣苑大厦，代理销售面积 17052.23 平方米； 万德花园住宅，代理销售面积 15136.34 平方米。委托代理销售面积共计 32188.57 平方米。天津市天房房地产销售有限公司按公司指定价格进行代理销售并按 1.4% 至 1.5%计提销售代理费。 5、公司于 2002 年 12 月 31 日通过天津信托投资公司委托贷款给天津市房地 产开发经营集团有限公司 500 万元，于 2003 年底前收回。 （四）重大合同及其履行情况： 1、海河杨庄子项目。为积极参与海河综合开发、加大公司项目储备力度，公 司于 2003 年 6 月 30 日与天津市滨河投资发展有限公司就“海河水上运动世界项 目中杨庄子高级公寓开发事宜”签订了《土地整理及前期规划、配套工作委托协 议》。公司委托天津市滨河投资发展有限公司完成海河水上运动世界杨庄子片 11.71 公顷的土地整理、规划招标、前期配套等工作。公司负责按期支付相关费用 及拆迁用房。 2、目前，天津市正在进行大规模的海河综合改造，培育“海河经济”。公司 开发的“海景公寓”项目（原“欣海苑”项目）地处海河规划带，海河的综合开 发建设对提升该项目品质、促进该项目的销售起到一定积极作用。 鉴于此，公司于 2003 年 1 月 8 日与天津天鼎纺织集团有限公司签订《协议书》， 该协议书是在双方于 1999 年 1 月 5 日签订的《合作开发协议书》基础上签订的。 该协议书规定：公司以成本价格，现金购买方式出资 3600 万元回购原协议书中天 津天鼎纺织集团有限公司以土地使用权出资合作开发建设“海景公寓”项目应分 得的 40%商品房。该项回购资金已于年内全部支付完毕。该协议的签订有利于公 司整体运做“海景公寓”项目。 公司与林克森·华澳（天津）房地产开发有限公司签订的《协议书》规定的 林克森·华澳（天津）房地产开发有限公司参与“海景公寓”项目的内容不变。 3、公司在 1998 年 11 月 12 日与天津市西青区李七庄街王兰庄村民委员会签 -29- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 订征用土地协议书的基础上，2003 年 6 月 30 日公司与天津市西青区李七庄街王兰 庄村民委员会签订了补充协议书，征用天津市西青区李七庄街王兰庄村民委员会 土地 400 亩用于建设开发，协议付给天津市西青区李七庄街王兰庄村民委员会补 偿费约人民币 24400 万元（按天津市西青区李七庄街王兰庄村民委员会现有土地 面积以 61 万元/亩计算，并据此对补偿费总额进行调整）。年内已累计支付土地费 15000 万元。 4、公司于 2002 年 4 月 11 日为天津环球磁卡股份有限公司提供 5000 万元人 民币的银行贷款担保，期限 1 年，在报告期内，该项担保已履行完毕。 5、报告期内或持续到报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理的事 项。 （五）报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上（含 5%）的股东未 在指定报刊或网站上刊登承诺事项。 （六）报告期内，公司续聘天津五洲联合合伙会计师事务所担任本公司的财 务审计工作，该所已连续 9 年为公司提供审计服务。公司 2003 年度支付给该会计 师事务所报酬为 55 万元，其中，年报审计费 40 万元。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重要事项 2003 年 4 月 10 日公司与中国农业银行天津市分行签署银企合作协议。中国农 业银行天津市分行为公司授信 20 亿元贷款额度。 -30- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）财务报表（见附表） （二）财务报表附注 审 计 报 告 五洲会字（2004）1—0257 号 天津市房地产发展（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津市房地产发展（集团）股份有限公司（以下简称天房 发展公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润 表及合并利润表和 2003 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制 是天房发展公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了天房发展公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：尹 琳 中国注册会计师：庞荣芝 中国 天津 2004 年 3 月 31 日 会计报表附注 2003 年 12 月 31 日 一、公司的基本情况 天津市房地产发展（集团）股份有限公司（以下简称公司或本公司），创建于 1981 年，前身为天津市政府住宅统一建设办公室，后改建为天津市建设开发公司，1988 年 -31- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 1 月在建设开发公司的基础上，组建了天津市房地产开发经营集团，是天津市最早成 立的房地产综合开发企业。1992 年 5 月 30 日经天津市经济体制改革委员会以津体改 委字（1992）33 号文批准，实行股份制试点，更名为天津市房地产发展（集团）股份 有限公司，并经中国人民银行天津市分行津银金（1992）479 号文件批复，通过定向 募集的方式向法人单位和内部职工发行股票，正式改组为股份有限公司，成为天津市 第一批股份制试点企业之一，1999 年经天津市人民政府以津股批(1999)8 号文件批复, 公司注册资本由627,414,835.00 元按50%比例进行缩减,缩减后的股本为313,707,417.00 元。根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]50 号《关于核准天津市房地产发 展（集团）股份有限公司公开发行股票的通知》，公司利用上海证券交易所交易系统， 于 2001 年 8 月 6 日采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股股票 11000 万股，至此，公司总股本金为 423,707,417.00 元。 公司是天津市首家以房地产为主，贸易流通为辅的大型企业集团，其经营范围为 房地产开发及商品房销售、危房改造、基础设施建设、建筑设计、物业管理、咨询、 商业（内贸）、物资供销及仓储业、货物运输等。截至 2003 年 12 月 31 日，公司总资 产为 3,178,469,898.98 元 ，净资产为 1,659,958,781.86 元，其中股本金为 423,707,417.00 元。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》和 《合并会计报表暂行规定》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 公司会计年度涉及外币的经济业务，按业务发生时当月 1 日中国人民银行公布的 市场汇价的中间价（简称市场汇价）折合人民币记账，期末对外币账户的外币余额按 市场汇价进行折算，统一调整账面汇率，所产生的汇兑损益按规定进行账务处理。 6、现金等价物的确定标准 -32- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 公司在编制现金流量表时，一般以三个月到期，流动性强，易于转换为已知金额 现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包 括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方 法确定： 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际 投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的 短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为短期投资成本。 （2）短期投资持有期间的现金股利或利息，除已计入应收项目的现金股利或利息 外，均应冲减投资的账面价值。 （3）期末短期投资以成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按单项投资计提 短期投资跌价准备。 （4）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期 投资损益。 8、坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对于不能收回的应收款项应查明原因，追究责任。对有确凿证据表明确实无 法收回的应收款项，如债务人已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据 企业的管理权限，经股东大会或董事会批准，作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （2）坏账准备的计提： 根据公司董事会规定，公司采用备抵法核算坏账损失，即采用账龄分析法计提坏 -33- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 账准备金，按照期末应收款项余额扣除纳入汇总及合并范围的公司之间应收款项后的 金额计提坏账准备金。计提的比例为： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 15% 3 年以上 30% 9、存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、低值易耗品、开发成本、开发产品、出租开发产品、 库存商品等，主要包括土地开发、房屋开发、公共配套设施和代建工程的开发过程中 所发生的各项费用，以及对出租房进行装饰等发生的出租房工程支出。开发成本按土 地开发、房屋开发、公共配套设施和代建工程等分类，并按成本项目进行明细核算。 （2）取得和发出的计价方法：各类存货按取得时的实际成本计价。对开发产品成 本核算采用品种法，直接费用按成本核算对象归集，开发间接费用按一定比例的分配 标准分配，计入有关开发产品成本；为开发房地产而借入的资金所发生的利息费用， 在开发产品完工之前，计入开发成本或开发产品成本；发出时采用个别认定法确定其 实际成本，期末按成本与可变现净值孰低计价；对债务重组取得债务人用以抵债的存 货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出 资产的账面价值为基础确定其入账价值。 （3）低值易耗品采用一次摊销法核算。 （4）开发用地的核算方法：对纯土地开发项目：在开发成本科目中单独设置土地 开发明细科目，核算土地开发过程中所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿费、 购入土地使用权价款、交纳土地使用权出让金、过户费及三通一平前期工程费等直接 或间接费用，计算每平米的土地开发单位成本，根据用途及使用面积，分别计算转入 开发产品――其他项目；对连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象，一般 按实际占用面积分摊计入商品房成本。 （5）公共配套设施费用的核算方法：因建设商品房住宅小区而一并开发建设的配 套设备，按其性质和用途不同分为两类：一类是开发小区内，各种国土局批准的公共 配套设施，包括开发住宅小区内的道路、商店、银行、邮局、派出所、消防、水塔等 非营业性文教、卫生、行政管理等；另一类是开发小区外的各种市政公共配套设施等 无偿交付管理部门使用，其所需建设费用通过开发成本核算，在核算中并限定在不能 -34- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 有偿转让的开发小区内公共配套设施发生的支出，凡与小区住宅建设同步开发的列入 当期开发成本，凡与小区住宅设施不同步进行的，将尚未发生的公共配套设施一般采 取预提的方法，首先确定预提数额，根据预算成本经批准后从开发成本科目预先提取， 待以后各期支付。 （6）出租开发产品及周转房的摊销方法：出租开发产品按用于出租经营的土地和 房屋的实际成本，按固定资产――房屋建筑物的预计使用年限采用直线法计算出月摊 销额，计入出租开发产品的经营成本；周转房摊销，根据用于安置拆迁居民周转使用 的房屋实际成本，按固定资产——房屋建筑物的预计使用年限进行摊销，改变周转房 用途，作为商品房对外销售，按周转房摊销余额结转经营成本。 （7）存货计提跌价准备的确认标准、计提方法：期末公司在对存货进行全面盘点 的基础上，除开发产品、开发成本、出租开发产品、周转房按重要性原则对主要存货 项目以其单个存货的成本高于其可变现净值的 差额计提存货跌价准备；如果以后存货 价值又得以恢复，在已计提存货跌价准备的范围内转回；对开发产品、开发成本、出 租开发产品、周转房按市价及周边市场行情（可比较），结合公司开发产品、开发成 本的层次、朝向、房形等因素，确定可变现净值，以成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备；存货跌价损失计入当年损益，可变现净值按市价减去相应税金和费用 确定。 10．长期投资的核算方法 公司长期投资包括长期股权投资和长期债权投资等。 （1）长期股权投资 1） 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 初始投资成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费 等相关费用)，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股 利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成 本。 ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换 入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成 本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。 2）对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。对被投资单位无控制、无共同 -35- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同 控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。通常情况下，对其他单位的投资 占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的， 采用权益法核算。投资额在 50％以上的，纳入合并报表范围。对其他单位的投资占该 单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，作为股权投资差额处理，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按 投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 3）期末对股权投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额，计提长期投资减值准备。 4）处置股权投资时，以实际取得的价款，扣除已计提的长期投资减值准备后，按 与股权投资账面价值余额的差额，作为当期投资损益。 （2）长期债权投资 1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作 为当期投资损益。 4）期末对债权投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、委托贷款的核算方法 公司的委托贷款，按规定视同短期投资进行核算。以实际委托贷款的金额作为本 金入账，期末按照委托贷款收到的利息计入当期收益。对有迹象表明委托贷款本金高 于可收回金额的，应计提相应的减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又 得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。 12、固定资产计价和折旧方法 公司固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他 与经营有关的设备、器具、工具等。属于非生产经营的设备和物品，单价在 2000 元以 上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算。固定资产按实际成本计价,并按企业 -36- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 财务制度规定分类和确定折旧年限。全部固定资产采用平均年限法计算折旧。公司固 定资产的分类、估计使用年限、年折旧率、残值率如下： 固定资产类别 估计使用年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-30 3 3.23-6.47 运输设备 6 3 16.17 生产设备 8 3 12.13 办公设备 5-10 3 9.7-19.4 固定资产在期末时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 公司经营期间借入资金所发生的借款费用，属于生产经营期间的计入财务费用； 为购建固定资产而专门借入的款项，在固定资产达到预定可使用状态前，可计入固定 资产的购建成本；属于为开发房地产有关的，一般在期间费用核算，并按结算期计入 当期损益，但对开工面积大、工期较长、短期内无法取得销售收入和收益的项目，在 开发产品完工前计入开发成本。 上述借款费用资本化应同时具备以下三个条件： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预订可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当上述所开发的产品已经完工、所购建固定资产达到预订可使用状态时，停止借 款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为财务费用。 14、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费 用，包括固定资产改良支出、租赁费、房屋修缮费等，按实际发生额核算，在项目受 益期内平均摊销，无受益期的按五年平均摊销。 15、维修基金核算方法 公司根据《天津市商品房住宅维修基金管理办法》的规定，自 2003 年 1 月 1 日起, 以销售商品房款总额为基数,按一定比例向房地产维修基金管理部门缴存维修基金，缴 存比例为：不配备电梯的商品住宅 1%、配备电梯的商品住宅 1.5%。缴存的维修基金 列入销售费用核算。 16、质量保证金核算方法 -37- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 公司根据售房协议，允许按照施工单位工程总值的 5％留给购房客户质量保证金， 通过“应付账款”科目核算，开发产品出售后，在保修期内发生的维修费用，冲减质 量保证金，不足冲减的部分，计入销售费用。待工程验收合格并在约定的保修期满后， 如无质量问题，再支付给原施工单位。 17、收入确认原则及方法 根据《企业会计准则-收入》规定，结合房地产行业特点，对各类业务收入具体确 认原则和方法： （1）主营业务收入： 1）转让、销售土地和商品房：①在取得预售许可证后开始预售，预售商品房所取 得价款，先作为预收账款管理；②商品房竣工验收具备入住交房条件，并具有经购买 方认可的销售合同或其他结算通知书；③履行了合同规定的义务，开具销售发票且价 款已经取得或确信可以取得；④成本能够可靠计量时，确认为营业收入的实现。 2）分期付款方式销售土地和商品房：按合同规定的收款时间和数额，根据实际收 入的款项确定为营业收入的实现，同时，按开发产品全部销售成本占全部销售收入的 比率计算本期应结转销售成本。 3）出售自用房屋：视同销售产品，按照财务规定做账务处理。 4）对接受委托为对方代建房屋或其他工程，在工程竣工验收办妥交接手续，开具 “代建工程价款结算账单”，经委托单位签证认可后，确认为营业收入的实现。 5）物业出租收入：①具有承租人认可的租赁合同、协议或者其他结算通知书；② 履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；③成本能够 可靠计量时，确认为营业收入的实现。 6）物业管理收入：在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够 流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 7）商品销售：公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既 没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交 易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业 收入的实现。 （2）其他业务收入： 1）提供劳务：在同一年度内开始并完成的以劳务已经提供、与交易相关的价款已 经收到或已取得收取款项的证据，并且与该项劳务有关的成本能够可靠的计量时，确 认营业收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 -38- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 果可靠估计的情况下，在资产负债日按完工比例百分比法确认相关的劳务收入。 2）他人使用本公司资产：他人使用本公司资产所发生的利息收入，按使用现金的 时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方 法计算确定。上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠的计量。 公司在确认收入的方法上，未采取建造合同完工比例法。 18、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算本期应交所得税。 19、合并会计报表的编制方法 （1）对控股子公司编制合并报表采用的方法：按照《合并会计报表暂行规定》及 财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 的要求，公司将拥有其超过半数以 上（不含半数）权益性资本的被投资企业或有权控制该企业的财务和经营政策的被投 资企业，纳入合并会计报表的范围。公司对本部及内部核算单位的会计报表采取汇总 方式编制，在汇总过程中，除对公司内部往来项目相互抵销外，其余账项逐一加总形 成公司会计报表；合并会计报表以公司和纳入合并范围的控股子公司对其权益性投资 项目的数额，与子公司所有者权益中母公司所持有的份额以及母公司与并表单位之间 的往来项目相互抵销，在此基础上合并各项目进行编制。根据上述文件要求，不需合 并的未予合并。 （2）对合作开发项目编制合并报表采用的方法：对合作开发项目，公司不按项目 单独设立控股公司或参股公司，因此不存在对合作开发项目需编制合并报表，公司与 外单位签定项目开发合同以及合资开发项目，按照《财政部关于发布〈房地产企业财 务管理若干问题的补充规定〉的通知》要求进行账务处理，公司、分公司或控股子公 司发生房地产开发合作项目时，按下列方法进行账务处理： 1）与房地产开发企业之间签订项目开发合同、合资开发项目合同，项目开发合同 中规定按投资比例分配项目开发产品的，公司或控股公司作为主办单位的，收到投资 各方开发资金作应付账款管理，按投资额比例分配项目利润的，收到投资各方开发资 金作预收账款管理。 2）与其他无房地产开发经营权的单位签订合资开发项目合同，合同中规定属于分 配按各方出资比例分配项目开发产品的，收到投资额时作预收账款管理。合同中规定 按各方投资比例分配项目利润的，收到投资各方开发资金按预收账款管理。 3）与土地方合作开发项目，按土地约定的价值计入开发成本，有关工程成本的结 -39- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 转与营业收入的核算，按《 企业会计制度》规定进行日常核算。 凡符合合并会计报表范围的子公司，无论有无合作开发项目，均按《合并会 计报表暂行规定》进行编制合并会计报表。 三、税项： 公司主要税种和税率如下： 1、所得税：以应纳税所得额为基数按国家税务部门确定的比例税率 33%计算 缴纳；控股子公司按国家税务部门确定的比例缴纳。 2、营业税：公司按房地产开发收入（扣除按规定允许扣除的配套费）、租金 及建筑设计收入等 5%的税率计算缴纳。 3、增值税：公司材料、物资销售，按销售收入 17%的税率计算当期销项税额， 扣除按规定允许在当期抵扣的进项税后缴纳。 4、城建税、教育费附加及防洪工程维护费：公司分别按实际缴纳流转税额的 7%、3%和 1%计算缴纳。 四、公司所控制的子公司及合营企业： 1、截至 2003 年 12 月 31 日，纳入合并报表范围的子公司及合营企业情况（单 位：人民币元）： 单位名称 注册资本 投资金额 投资比例 经营范围 天津华升房地产发展有限公司 50,000,000.00 31,375,000.00 62.75% 房地产开发、建设、销售及材料销售 天津吉利大厦有限公司 66,618,000.00 51,259,500.00 75.00% 房地产开发、建设、销售、物业管理， 餐饮娱乐等 天津市华驰租赁有限公司 3,000,000.00 2,700,000.00 90.00% 场地租赁、餐饮、娱乐、室内装修等 天津市凯发汽车技术维护有限公司 600,000.00 540,000.00 90.00% 汽车修理,零售兼批发 2、报告期内合并会计报表范围增减变动情况： （1）天津市工建房地产联合发展有限公司（以下简称工建公司），公司原拥 有 60%股权。工建公司于 2003 年 12 月 31 日进行了清算，因此，工建公司未纳入 本年度合并报表范围。 （2）天津瑞巨贸易发展有限公司，公司原拥有 90%的股权。瑞巨公司于 2003 年 5 月 10 日已进行了清算, 因此，未纳入本年度合并报表范围。 （3）天津市凯银房地产开发有限公司，公司原拥有 60%的股权，该公司于 2003 年 12 月 10 日取得了清算报告，正在办理撤销工商登记手续。因此，未纳入 本年度合并报表范围。 （4）天津市泽达房地产有限公司，本年度处于清算中, 因此,未纳入合并报表 范围。 -40- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 五、合并会计报表项目注释 （金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 94,310.21 91,708.25 银行存款 333,614,375.06 190,199,124.47 其他货币资金 287,497.95 13,459,017.32 合 计 333,996,183.22 203,749,850.04 说明： ①公司其它货币资金主要是公司的信用卡存款和银行保证金等。 ②货币资金期末较期初增长了 63.92%,主要是由于收取了售房款。 2、短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 其他投资 7,060,000.00 206,000.00 12,060,000.00 合 计 7,060,000.00 206,000.00 12,060,000.00 其他投资项目： 委托单位 投资时间 投资金额 期末金额 性质 天津信托投资公司 见下表明细 706万 706万 委托贷款 说明： 上述其他投资系公司与天津信托投资公司签订《贷款资金信托合同》形成的 委托贷款，其债务人及贷款情况如下： 客户名称 投资期限 投资金额 期末余额 性质 希隆(天津)国际 2003.12.31-2004.12.31 2,060,000.00 2,060,000.00 委托贷款 租赁有限公司 林克森·华澳(天 2003.12.4-2004.12.4 5,000,000.00 5,000,000.00 委托贷款 津)房地产开发有 限公司 合 计 7,060,000.00 7,060,000.00 3、应收款项 （1）应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 10,806,837.98 21.76% 540,341.90 35,511,349.45 47.54% 1,775,567.47 1-2年 10,023,812.97 20.19% 1,002,381.30 25,283,601.64 33.85% 2,528,360.16 2-3年 20,769,968.88 41.83% 3,115,495.33 10,513,091.84 14.07% 1,576,963.78 3年以上 8,054,365.70 16.22% 2,416,309.71 3,394,535.72 4.54% 1,018,360.72 合 计 49,654,985.53 100.00% 7,074,528.24 74,702,578.65 100.00% 6,899,252.13 说明： -41- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 ①以上应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 欠款； ②上述应收账款期末余额中，欠款单位前五名总欠款金额为人民币 33,755,447.98 元，占应收账款总额的 67.98%。 ③应收账款期末较期初减少 37.20%, 主要是年内公司加大往来款清收力度, 回收了部分销售欠款及核销了江门市蓬江区外经贸集团有限公司欠款 2,203,003.09 元和天津市文鼎置业有限公司欠款 1,689,632.00 元。 （2）其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 49,341,141.85 38.18% 2,467,057.09 89,683,966.95 56.80% 4,484,198.35 1-2年 49,757,381.78 38.50% 4,975,738.18 48,150,261.64 30.49% 4,815,026.16 2-3年 22,845,955.37 17.68% 3,426,893.31 13,258,848.68 8.40% 1,988,827.30 3年以上 7,297,986.20 5.64% 2,189,395.86 6,807,120.83 4.31% 2,042,136.25 合 计 129,242,465.20 100.00% 13,059,084.44 157,900,198.10 100.00% 13,330,188.06 说明: ①以上其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款； ②上述其他应收款期末余额中，欠款单位前五名总欠款金额为人民币 92,998,209.41 元，占其他应收款总额的 71.96%。 4、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 407,249,602.82 87.78% 78,830,175.61 45.09% 1-2年 29,485,254.05 6.35% 38,936,483.59 22.27% 2-3年 20,482,301.95 4.41% 10,123,781.50 5.79% 3年以上 6,763,698.75 1.46% 46,935,976.54 26.85% 合 计 463,980,857.57 100.00% 174,826,417.24 100.00% 说明： ①以上预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 欠款。 ②预付账款期末较期初增加 165.40%, 主要为支付的工程款。 5、存货及存货跌价准备 （1）分类明细： -42- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 开发产品 466,192,444.81 5,254,971.41 460,937,473.40 626,064,143.06 7,715,030.66 618,349,112.40 开发成本 1,269,603,412.04 1,269,603,412.04 1,232,440,449.17 1,232,440,449.17 出租开发产品 132,066,420.37 554,000.00 131,512,420.37 143,895,271.81 554,000.00 143,341,271.81 库存商品 1,819,269.09 1,678.13 1,817,590.96 6,546,905.66 301,678.13 6,245,227.53 库存材料 36,896,678.63 36,896,678.63 36,896,678.63 36,896,678.63 合 计 1,906,578,224.94 5,810,649.54 1,900,767,575.40 2,045,843,448.33 8,570,708.79 2,037,272,739.54 说明： 1 存货跌价准备减少主要是由于出售存货冲回原已计提跌价所致。 ○ 2 年度内公司核销库存商品 2,385,738.70 元。 ○ （1）存货明细及计提跌价情况： ①开发产品 项目名称 竣工或购买时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金福温泉公寓 2001 5,005,590.40 5,005,590.40 万隆花园小区 2002 384,166.00 384,166.00 汾阳里 2002 503,620.48 503,620.48 台北花苑 2002 1,000,000.00 1,000,000.00 纯雅公寓 2002 364,316.90 364,316.90 华昌大厦 2002 11,292,491.76 10,268,022.06 1,024,469.70 长寿公寓 2000 29,698,433.64 23,794,446.91 5,903,986.73 万新村 1999 327,065.95 255,883.75 71,182.20 围堤道107号 1999 1,640,951.26 1,640,951.26 圣德园 2000 5,392,643.72 1,912,388.60 3,480,255.12 千里堤公建 1996 356,624.03 356,624.03 友谊公寓 1997 2,258,028.66 605,827.64 1,652,201.02 体北 1997 2,663,947.93 -233,865.63 2,897,813.56 旧房 798,993.00 350,000.00 210,000.00 938,993.00 川北 1996 1,961,200.85 1,691,510.85 269,690.00 居祥里 800,300.00 800,300.00 云翔大厦 1998 7,149,990.68 5,082,900.00 12,232,890.68 福桥里 1996 185,362.95 33,293.27 152,069.68 华钜公寓 1997 5,926,272.00 -308,131.20 6,234,403.20 马庄 1,417,114.48 1,417,114.80 富润里 1997 1,759,021.09 -18,183.64 1,777,204.73 永庆里 526,437.45 526,437.45 贵桥里 91,811.40 91,811.40 吉利花园 2001 238,977,200.01 18,799,606.43 220,177,593.58 三合里 420,000.00 420,000.00 丁字沽二段 1999 644,807.44 102,145.52 542,661.92 增兴窑 1997 5,492,450.64 5,492,450.64 何兴庄 1996 1,136,299.23 1,136,299.23 南江西里 1997 81,151.64 81,151.64 民权门 65,616.57 65,616.57 -43- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 镇江里 2,099,737.15 2,099,737.15 德恩里 1999 5,245,465.28 682.38 1,787,103.91 3,459,043.75 靖江路 1996 270,890.17 270,890.18 美湖里 150,000.00 150,000.00 大沽路 262,110.40 262,110.40 越秀大厦 1998 29,453,887.37 29,453,887.37 世贸广场 2001 30,632,061.00 30,632,061.00 欣苑小区 2000 16,464,500.94 1,361,510.16 17,826,011.10 国风园 2001 1,529,333.37 1,182,383.93 346,949.44 瑞江小区 2001 107,239,269.15 323,792,522.00 342,557,044.13 88,474,747.02 万德花园 2000 94,586,912.25 0 14,915,922.39 79,670,989.86 柳城小区 2001 9,808,065.82 0 9,808,065.82 0 合 计 626,064,143.06 330,587,614.54 490,459,312.79 466,192,444.81 ②开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 期初余额 南门西 2001 143,300万元 689,329,675.88 674,657,221.32 靖江路 1,574,970.00 1,574,970.00 王顶堤 9,598.00 9,598.00 万新村 11,409,223.08 11,433,223.08 汉阳道 476,476.00 476,476.00 海景公寓 1999 2003 111,607,821.64 22,837,558.28 吉利花园 2001.3 2003.12 42,259万元 150,489,384.92 119,217,038.78 平城大厦 1997 3720万元 33,526,314.64 33,063,314.64 新纪园 44,116,750.93 32,297,242.46 服装街 412,000.00 372,000.00 欣苑大厦 1998.3 4,800万元 31,794,429.15 28,670,698.72 瑞江小区 2001.9 2003.12 80,000万元 103,747,196.96 218,132,697.27 万德花园 30,000万元 90,092,712.88 89,312,712.88 农贸市场 385,697.74 王兰庄 83,848.00 红桥12亩地 933,009.96 合 计 1,269,603,412.04 1,232,440,449.17 ③出租开发产品 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 万新村 43,383.34 1,549.36 41,833.98 体院北 33,355.34 1,191.26 32,164.08 川北公建 3,432,800.96 100,238.48 3,332,562.48 营口道60号 1,510,956.12 56,599.70 1,454,356.42 华钜公寓 582,273.72 298,113.78 284,159.94 日方里 180,725.76 6,454.62 174,271.14 贵桥里 463,447.48 16,552.06 446,895.42 质贤里 250,249.64 8,937.68 241,311.96 健强里 1,651,562.72 58,985.64 1,592,577.08 长寿公寓 17,321,083.00 577,369.43 16,743,713.57 盛宇里 174,291.00 5,809.70 168,481.30 -44- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 美好里 308,000.00 10,266.67 297,733.33 滨河小区 273,750.00 9,125.00 264,625.00 卧龙里 100,000.00 3,333.33 96,666.67 友谊公寓 580,000.00 19,333.33 560,666.67 欣苑 4,556,815.87 2,774,994.89 1,781,820.98 何兴庄 2,291,307.31 76,376.91 2,214,930.40 体北 125,019.14 4,167.30 120,851.84 幸福花园 143,469.50 4,782.32 138,687.18 靖江路 924,689.63 30,822.99 893,866.64 天娇园 6,702,450.78 141,181.00 19,010.09 6,824,621.69 吉利大厦 102,245,640.50 7,886,017.90 94,359,622.60 合 计 143,895,271.81 141,181.00 11,970,032.44 132,066,420.37 ④库存商品 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 建材 4,300,683.13 4,300,683.13 低值易耗品等 2,246,222,53 1,273,337.98 1,700,291.42 1,819,269.09 合 计 6,546,905.66 1,273,337.98 6,000,974.55 1,819,269.09 ⑤库存材料 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工程物资 36,896,678.63 36,896,678.63 ⑥存货跌价准备 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 A.开发产品： 金福温泉公寓 91,000.00 91,000.00 圣德园 172,177.23 54,951.60 117,225.63 千里堤公建 6,624.03 6,624.03 体北 190,229.65 190,229.65 平山道建国楼 174,016.23 174,016.23 远翠东里 23,984.38 23,984.38 侯台 6,864.00 6,864.00 五马路建国楼 117,960.42 117,960.42 川北 23,425.70 23,425.70 云翔大厦 461,916.68 461,916.68 福桥里 48,774.61 48,774.61 华钜公寓 1,260,000.00 1,260,000.00 马庄 219,704.48 219,704.48 增兴窑 646,993.98 646,993.98 何兴庄 139,564.48 139,564.48 德恩里 157,363.68 157,363.68 万科花园 3,058,381.00 1,100,135.00 1,958,246.00 长寿公寓 916,050.11 270,050.51 645,999.60 小 计 7,715,030.66 2,460,059.25 5,254,971.41 B.出租开发产品： 卧龙里 30,000.00 30,000.00 质贤里 226,000.00 226,000.00 -45- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 天娇园 298,000.00 298,000.00 小 计 554,000.00 554,000.00 C.库存商品： 低值易耗品等 301,678.13 300,000.00 1,678.13 合 计 8,570,708.79 2,760,059.25 5,810,649.54 （3）存货中用于银行借款抵押明细： 借款单位 抵押物 借款金额 抵押金额 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 吉利大厦 10,000万 15,573.94万 天津吉利大厦有限公司 吉利大厦 4,500万 17,998.00万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 吉利花园B座底商 10,000万 14,285.00万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 解放南路瑞江花园 5,000元 7,142.00万 6、待摊费用 项目名称 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 预付利息 182,000.00 182,000.00 采暖费 535,021.04 2,161,428.12 2,670,169.16 26,280.00 其他 1,787,218.00 1,759,618.00 27,600.00 合 计 717,021.04 3,948,646.12 4,611,787.16 53,880.00 7、长期投资 （1）投资项目 期末余额 期初余额 项目名称 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 130,195,679.43 34,414.04 117,775,143.32 35,839.23 长期债权投资 合 计 130,195,679.43 34,414.04 117,775,143.32 35,839.23 （2）长期股权投资 1）股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 所占比例 投资金额 减值准备 备注 天津滨海新技术产 法人股 800,000股 0.80% 1,280,000.00 未上市 业股份有限公司 珠海经济特区中珠 法人股 6,667,115股 3.33% 6,667,115.00 未上市 置业股份有限公司 合 计 7,947,115.00 2）其他股权投资 ①权益法核算对子公司股权投资: 期末金额 原始投资 本期权益 累计权益 被投资单位名称 投资起止日期 所占比例 (不含股权 成本 增减额 增减额 投资差额) 天津市华富宫大饭店有限公司 1987.5-2021.5 17,680,440.00 46.33% 1,480,767.55 38,165,256.21 55,845,696.21 华伟装饰工程(天津)有限公司 1992.10-2007.10 1,500,000.00 50.00% -9,496.41 1,490,503.59 天津华钜餐饮娱乐有限公司 1996.4-2015.7 1,500,000.00 30.00% -1,425.19 -1,465,585.96 34,414.04 天津市天房物业管理有限公司 2000.6- 2,000,000.00 40.00% -403,898.54 -598,714.40 1,401,285.60 天津大树房地产经营销售有限 2001.12-2011.12 400,000.00 40.00% 313,379.50 296,861.90 696,861.90 -46- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 公司 上海吉亨经济发展有限公司 2002.3-2012.3 23,000,000.00 48.94% 11,844.39 19,395.67 23,019,395.67 天津市天房房地产销售有限公 2003.7-2003.7 450,000.00 45.00% -161,221.22 -161,221.22 288,778.78 司 天津泽达房地产开发有限公司 20,279,140.00 49.00% -610,015.71 -4,893,625.76 15,385,514.24 合 计 66,809,580.00 629,430.78 31,352,870.03 98,162,450.03 ②非合并报表单位的股权投资差额: 单位名称 原始投资 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 天津 市华 富宫大 饭 -4,508,888.47 22年 -3,689,090.55 -204,949.48 -1,024,747.40 -3,484,141.07 店有限公司 天 津 市华 富宫大 饭 -2,754,050.19 18年 -2,754,050.19 -153,002.80 -153,002.80 -2,601,047.39 店有限公司 合 计 -7,262,938.66 -6,443,140.74 -357,952.28 -1,177,750.20 -6,085,188.46 ③成本法核算对子公司股权投资: 被投资单位名称 投资起止日 原始投资额 所占比例 期末数 减值准备 福州市土地房屋综合开发公司 1992.5- 500,000.00 5.20% 500,000.00 长青信用社 800,000.00 12.00% 800,000.00 天津市华学房地产经营有限公司 2002.3-2018.11 50,000.00 2.50% 50,000.00 林克森.华澳(天津)房地产开发有限公司 1997.12-2017.7 6,607,820.00 38.00% 5,339,781.24 天津凯华房地产开发有限公司 1998.11-2018.10 10,000,000.00 40.00% 10,180,545.07 合 计 17,957,820.00 16,870,326.31 说明： 公司已分别将持有的林克森.华澳(天津)房地产开发有限公司、天津凯华房地 产开发有限公司股权转让给相应的合作方，正在办理股权转让手续。公司对上述 两个公司的核算方法由权益法转为成本法。 3）长期投资减值准备: 单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 天津华钜餐饮娱乐有限公司 35,839.23 1,425.19 34,414.04 合 计 35,839.23 1,425.19 34,414.04 4）合并价差: 13,300,976.55 其中：股权投资差额: 单位名称 原始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末金额 天津吉利大厦有限公司 10,548,333.22 20 年 8,212,630.81 527,416.71 2,863,119.12 7,685,214.10 天津华升房地产发展有限公 2,500,000.00 12 年 2,031,250.01 208,333.33 677,083.32 1,822,916.68 司 天津华升房地产发展有限公 4,702,160.19 11 年 3,847,221.97 427,469.10 1,282,407.32 3,419,752.87 司 天津市凯发汽车技术维护有 58,911.50 6年 58,911.50 9,818.60 9,818.60 49,092.90 限公司 合 计 17,809,404.91 14,150,014.29 1,173,037.74 4,832,428.36 12,976,976.55 -47- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 8、固定资产及减值准备 （1）固定资产原值及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值： 房屋及建筑物 195,490,917.78 779,651.80 21,633,164.79 174,637,404.79 办公设备 76,110,398.79 3,033,663.65 6,551,825.07 72,592,237.37 运输设备 14,262,796.34 2,255,424.97 2,741,021.61 13,777,199.70 生产设备 2,048,937.85 119,806.00 35,000.00 2,133,743.85 其他 4,190,376.15 -2,183,126.15 910,634.00 1,096,616.00 合 计 292,103,426.91 4,005,420.27 31,871,645.47 264,237,201.71 累计折旧: 房屋及建筑物 26,978,506.03 6,144,849.31 3,013,157.54 30,110,197.80 办公设备 64,517,223.06 1,433,626.85 3,203,842.86 62,747,007.05 运输设备 8,985,423.83 967,408.81 1,628,396.02 8,324,436.62 生产设备 563,296.84 355,119.22 20,175.60 898,240.46 其他 1,498,223.32 -411,649.20 400,292.76 686,281.36 合 计 102,542,673.08 8,489,354.99 8,265,864.78 102,766,163.29 固定资产净值 189,560,753.83 161,471,038.42 以上固定资产中用于银行借款抵押的： 项目 坐落地点 借款金额 抵押金额 房屋建筑物――办公用房 河北区鹤山里 1850 万 3,037.49 万 房屋建筑物――办公用房 台儿庄路 51 号 3185 万 4550.00 万 房屋建筑物――办公用房 新华南路 234 号 1365 万元 1950.00 万 （2）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 627,730.74 627,730.74 9、在建工程 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋装修 13,130,083.59 417,180.89 12,712,902.70 机器设备 101,613.42 101,613.42 合 计 101,613.42 13,130,083.59 518,794.31 12,712,902.70 在建工程期末较期初增长了 12,411.05%，主要是公司固定资产－房屋建筑物 中的瑞巨山庄进行改建。 10、长期待摊费用 项目名称 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 租赁费 9,948,465.66 269,880.00 731,370.44 9,486,975.22 固定资产改良支出 工程费 20,500.00 2,733.33 17,766.67 修缮费 1,392,019.00 650,760.32 741,258.68 其他 474,693.32 474,693.32 合 计 11,815,177.98 290,380.00 1,859,557.41 10,246,000.57 -48- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 11、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 抵押借款 213,500,000.00 255,000,000.00 担保借款 389,500,000.00 208,000,000.00 合 计 603,000,000.00 463,000,000.00 借款担保情况: 借款单位 提供担保单位 担保金额 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 3000 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 1000 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 4300 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 2000 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 5000 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 4500 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 13000 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 4750 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 1400 万 （2）借款抵押情况： 借款单位 抵押物 借款金额 抵押金额 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 河西区解放南路瑞江花园 5000 万 7,142.00 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 河北区鹤山里 1850 万 3037.49 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津吉利大厦 10000 万 15,573.94 万 天津吉利大厦有限公司 天津吉利大厦 4500 万 17,998.00 万 12、应付款项 （1）应付账款 账龄 期末数 比例 期初数 比例 1 年以内 54,888,675.23 85.06% 27,142,235.21 70.12% 1-2 年 2,082,496.79 3.23% 2,748,614.27 7.10% 2-3 年 1,373,682.94 2.13% 3,820,782.69 9.87% 3 年以上 6,184,331.76 9.58% 4,998,285.73 12.91% 合计 64,529,186.72 100.00% 38,709,917.90 100.00% 说明： ①以上应付账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 ②应付账款期末较期初增加了 66.70%，主要是欠结算工程款。 （2）预收账款 账龄 期末数 比例 期初数 比例 1 年以内 82,729,823.94 86.01% 31,096,451.66 50.71% 1-2 年 7,132,373.12 7.42% 7,382,626.44 12.04% 2-3 年 1,537,323.00 1.60% 11,862,835.04 19.34% 3 年以上 4,783,252.95 4.97% 10,986,507.82 17.91% 合计 96,182,773.01 100.00% 61,328,420.96 100.00% -49- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 说明： ①以上预收账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 ②上述预收账款中账龄在一年以上的有 13,452,949.07 元，主要是由于合作建 房项目未完工及未办理交房手续而未结转所致。 ③预收账款期末较期初增长了 56.83%, 主要是预收的售房款。 （3）其他应付款 账龄 期末数 比例 期初数 比例 1 年以内 25,977,078.56 46.09% 13,098,623.73 28.15% 1-2 年 7,515,030.24 13.33% 12,897,975.92 27.72% 2-3 年 2,659,601.35 4.72% 10,779,413.99 23.16% 3 年以上 20,209,218.45 35.86% 9,757,774.67 20.97% 合计 56,360,928.60 100.00% 46,533,788.31 100.00% 说明： ①以上其他应付款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 的款项。 ②上述其他应付款项中,有账龄超过三年的其他应付款 20,209,218.45 元，主要 是未结的往来款项。 13、应付股利 主要投资者名称 期末数 期初数 应付国家股股利 5,284,721.71 2,074,899.44 应付法人股股利 16,957,585.64 14,017,804.14 应付个人股股利 22,582,404.00 26,231,294.91 其他股东 492,382.55 1,758,148.85 合 计 45,317,093.90 44,082,147.34 说明： ①其他股东为下属子公司应付投资方股利。 ②期末应付股利主要根据第四届十四次董事会决议，以 2003 年 12 月 31 日股 本 423,707,417 股为基数进行现金分配,每 10 股按 0.40 元共分配 16,948,296.68 元, 其中国家股 7,138,296.68 元，法人股 2,018,740.00 元,个人股 7,791,260.00 元。 14、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 9,974.05 34,737.55 营业税 -4,580,371.38 -1,615,651.03 城建税 -332,225.46 -153,074.92 所得税 5,656,208.85 -813,951.82 个人所得税 5,065.03 28,764.81 预交税金 0.00 -1,690,344.91 房产税及其他 27,373.14 合 计 786,024.23 -4,209,520.32 -50- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 说明： 应交税金期末比期初增加 499.55 万元,主要是由于期末未交所得税增加。 15、预提费用 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 配套开发成本 74,071,564.93 38,914,979.18 41,811,206.54 57,219,034.57 借款利息 2,660,678.74 2,660,678.74 合 计 74,071,564.93 41,575,657.92 44,471,885.28 57,219,034.57 说明：期末余额主要是预提的项目基础设施配套成本和公建配套费等。 16、长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 145,500,000.00 担保借款 241,000,000.00 111,000,000.00 信用借款 3,700,000.00 合 计 386,500,000.00 114,700,000.00 借款担保情况： 借款单位 担保单位 担保金额 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 5000 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 5000 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 5000 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 2100 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 3000 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 天津市房地产开发经营集团有限公司 4000 万 借款抵押情况 借款单位 抵押物 借款金额 抵押金额 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 和平区新华南路 234 号 1365 万 1950 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 河西区台儿庄路 51 号 3185 万 4550 万 天津市房地产发展(集团)股份有限公司 吉利花园 B 座底商 10000 万 14285 万 17、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 0.00 180,000,000.00 担保借款 0.00 130,000,000.00 合 计 0.00 310,000,000.00 18、其他长期负债 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 筹建期间汇兑收益 5,329,855.77 5,329,855.77 待转销汇兑收益 12,744,782.23 12,744,782.23 合 计 18,074,638.00 18,074,638.00 19、股本 -51- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 项目 期末余额 期初余额 (一)尚未上市流通股份 （1）发起人股份 其中：国家拥有股份 178,457,417.00 178,457,417.00 （2）募集法人股份 50,468,500.00 50,468,500.00 （3）内部职工股 73,781,500.00 73,781,500.00 未上市流通股份合计 302,707,417.00 302,707,417.00 （二）已上市流通股份 境内上市的人民币流通股 121,000,000.00 121,000,000.00 已流通股份合计 121,000,000.00 121,000,000.00 （三）股份总数 423,707,417.00 423,707,417.00 20、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 937,435,604.06 937,435,604.06 股权投资准备 27,576,355.56 27,576,355.56 其他资本公积 16,646,603.57 364,611.25 17,011,214.82 合 计 981,658,563.19 364,611.25 982,023,174.44 21、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 68,010,319.50 2,088,037.48 366,672.08 69,731,684.90 法定公益金 47,096,516.61 2,088,037.48 10,078.91 49,174,475.18 任意盈余公积 61,433,982.59 2,088,037.48 63,522,020.07 企业发展基金 1,092,728.66 1,092,728.66 储备基金 1,092,728.66 1,092,728.66 合 计 178,726,276.02 6,264,112.44 376,750.99 184,613,637.47 说明：本期减少 376,750.99 元，是由于公司原控股子公司天津市工建房地产 联合发展有限公司、天津瑞巨贸易发展有限公司进行清算所致。 22、未分配利润 项 目 未分配利润 期初报表数 71,946,587.28 加：本期转入数 20,880,374.79 减：本期转出数 减：提取法定盈余公积金 2,088,037.48 提取法定公益金 2,088,037.48 提取任意盈余公积 2,088,037.48 子公司提取储备基金 子公司提取企业发展基金 子公司提取职工奖励及福利基金 分配股利 16,948,296.68 期末数 69,614,552.95 23、主营业务收入及主营业务成本 -52- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 主营业务收入 主营业务成本 项目名称 本年数 上年数 本年数 上年数 房地产开发经营 676,589,905.33 470,099,406.58 487,596,209.18 338,850,069.17 租金 39,680,818.53 39,933,641.84 5,403,452.94 6,852,075.54 物资销售 53,035.89 0 895,690.70 修理修配 1,149,866.38 1,731,680.05 895,097.88 1,132,123.69 其他 3,100,304.44 3,723,938.69 1,200,014.89 合 计 720,520,894.68 515,541,703.05 495,094,774.89 347,729,959.10 说明：公司主营业务收入前五名客户收入总额 122,921,358.10 元，占总收入 17.06%。 24、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 30,999,841.10 18,473,916.40 城建税 2,049,886.90 1,103,959.99 教育费附加 878,522.98 473,087.88 合 计 33,928,250.98 20,050,964.27 25、其他业务利润 项目名称 本年数 上年数 其他租金收入 602,708.28 434,632.00 服务收入 处理物资收入 190,000.00 合作开发收益 其他 -64,936.25 269,829.56 合 计 537,772.03 894,461.56 说明：本年数较上年数减少 39.88 %, 主要是本期销售物资等减少所致。 26、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 41,185,467.56 42,017,428.35 减:利息收入 2,238,026.60 3,289,727.59 汇兑损失 1,012.47 -15.87 手续费 1,673,674.30 501,589.93 合 计 40,622,127.73 39,229,274.82 27、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -168,899.93 债权投资收益 432,000.00 1,287,523.25 其中:委托贷款收益 432,000.00 1,287,523.25 非控股公司分来利润（成本法) 57,582.59 235,584.00 股权投资差额摊销 -802,663.40 -989,710.82 期末调整的被投资公司所有者权益 -151,123.92 1,577,082.92 -53- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 计提的跌价及减值准备 -204,574.81 71,801.60 股权投资转让收益 7,749,403.16 清算损益 2,039,039.26 -130,192.78 合作建房项目投资取得收益 303,377.30 合 计 1,370,259.72 9,935,968.70 说明：本年数较上年数减少 86.21%%, 主要是上年数中包括股权转让收益 774.94 万元。 28、营业外收入 项 目 本年数 上年数 清理收益 891,588.30 298,591.93 违约金 5,000.00 收到返利 150,000.00 其他 323,000.00 82,796.53 合 计 1,214,588.30 536,388.46 说明：营业外收入本期增加 126.44%, 主要是本期清理收益增加。 29、营业外支出 项 目 本年数 上年数 罚款 339,899.50 42,677.48 违约金 10,073,641.67 3,399,685.94 其他 751,896.27 357,196.66 补偿费 0 1,004,633.78 绿化 0 100,000.00 固定资产减值准备 0 624,430.74 固定资产清理损失 2,310,089.03 1,167,780.73 固定资产报废 526,341.41 合计 14,001,867.88 6,696,405.33 说明: 本年数较上年增加 109.10%，主要是本年固定资产损失及违约金增加。 30、支付的其他与经营活动有关的现金共计55,960,369.97元 其中: 办公费 25,525,950.28 往来款 4,664,499.77 审计咨询费 2,118,988.70 广告及代理费 23,650,931.22 六、比较式母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 10,806,837.98 21.30% 540,341.90 35,511,349.45 42.52% 1,775,567.47 1-2 年 10,023,812.97 19.76% 1,002,381.30 32,892,386.04 39.40% 2,518,360.16 2-3 年 20,669,968.88 40.74% 3,100,495.33 11,693,144.34 14.01% 1,576,963.78 3 年以上 9,234,418.20 18.20% 2,416,309.71 3,394,535.72 4.07% 1,018,360.72 合 计 50,735,038.03 100.00% 7,059,528.24 83,491,415.55 100.00% 6,889,252.13 -54- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 说明： ①以上应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 欠款。 ②母公司坏账准备的提取是以应收款项期末余额扣除纳入汇总及合并范围的 公司之间应收款项后的金额为基础。 ③上述应收账款期末余额中,欠款单位前五名总欠款金额为人民币 33,755,447.98 元，占应收账款总额的 66.53%。 2、长期投资 （1）投资项目 期末数 期初数 项目名称 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 209,159,255.79 34,414.04 289,742,832.50 35,839.23 长期债权投资 合 计 209,159,255.79 34,414.04 289,742,832.50 35,839.23 （2）长期股权投资 1）股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 所占比例 投资金额 减值准备 备注 天津滨海新技术产 法人股 800,000 股 0.80% 1,280,000.00 未上市 业股份有限公司 珠海经济特区中珠 法人股 6,667,115 股 3.33% 6,667,115.00 未上市 置业股份有限公司 合 计 7,947,115.00 2）其他股权投资 ①权益法核算对子公司股权投资： 本期权益增 累计权益 期末金额(不含 被投资单位名称 投资起止日期 原始投资成本 所占比例 减额 增减额 股权投资差额) 天津市华富宫大饭店有限公司 1987.5-2021.5 17,680,440.00 46.33% 1,480,767.55 38,165,256.21 55,845,696.21 华伟装饰工程(天津)有限公司 1992.10-2007.10 1,500,000.00 50.00% -9,496.41 1,490,503.59 天津华钜餐饮娱乐有限公司 1996.4-2015.7 1,500,000.00 30.00% -1,425.19 -1,465,585.96 34,414.04 天津市天房物业管理有限公司 2000.6- 2,000,000.00 40.00% -403,898.54 -598,714.40 1,401,285.60 天津大树房地产经营销售有限公司 2001.12-2011.12 400,000.00 40.00% 313,379.50 296,861.90 696,861.90 上海吉亨经济发展有限公司 2002.3-2012.3 23,000,000.00 48.94% 11,844.39 19,395.67 23,019,395.67 天津市华驰租赁有限公司 1999.4-2018.4 2,700,000.00 90.00% 367.30 -1,122,454.27 1,577,545.73 天津华升房地产发展有限公司 1993.3-2012.7 31,375,000.00 62.75% -276,620.93 -7,223,956.05 24,151,043.95 天津市天房房地产销售有限公司 2003.7-2003.7 450,000.00 45.00% -161,221.22 -161,221.22 288,778.78 天津泽达房地产开发有限公司 20,279,140.00 49.00% -610,015.71 -4,893,625.76 15,385,514.24 天津吉利大厦有限公司 1992.9-2012.9 51,259,500.00 75.00% -629,865.55 2,177,433.17 53,436,933.18 天津凯发汽车技术维护有限公司 1999.11-2009.11 481,088.50 90.00% -355,623.51 -309,034.99 172,053.50 合 计 152,625,168.50 -632,311.91 24,874,857.89 177,500,026.39 -55- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 ②股权投资差额: 单位名称 原始投资 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 天津市华富宫大饭店有限 -4,508,888.47 22 年 -3,689,090.55 -204,949.48 -1,024,747.40 -3,484,141.07 公司 天津市华富宫大饭店有限 -2,754,050.19 18 年 -2,754,050.19 -153,002.80 -153,002.80 -2,601,047.39 公司 天津吉利大厦有限公司 10,548,333.22 20 年 8,212,630.81 527,416.71 2,863,119.12 7,685,214.10 天津华升房地产发展有限 2,500,000.00 12 年 2,031,250.01 208,333.33 677,083.32 1,822,916.68 公司 天津华升房地产发展有限 4,702,160.19 11 年 3,847,221.97 427,469.10 1,282,407.32 3,419,752.87 公司 天津市凯发汽车技术维护 58,911.50 6年 58,911.50 9,818.60 9,818.60 49,092.90 有限公司 合 计 10,546,466.25 7,706,873.55 815,085.46 3,654,678.16 6,891,788.09 ③成本法核算对子公司股权投资: 被投资单位名称 投资起止日 原始投资额 所占比例 期末数 减值准备 福州市土地房屋综合开发公司 1992.5- 500,000.00 5.20% 500,000.00 长青信用社 800,000.00 12.00% 800,000.00 林克森.华澳(天津)房地产开发有限公司 1997.12-2017.7 6,607,820.00 38.00% 5,339,781.24 天津凯华房地产开发有限公司 1998.11-2018.10 10,000,000.00 40.00% 10,180,545.07 合 计 17,907,820.00 16,820,326.31 3）长期投资减值准备: 单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 天津华钜餐饮娱乐有限公司 35,839.23 1,425.19 34,414.04 合 计 35,839.23 1,425.19 34,414.04 3、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值: 房屋及建筑物 128,584,194.99 13,102,248.86 12,328,450.06 129,357,993.79 办公设备 4,927,789.11 2,882,311.65 3,930,583.28 3,879,517.48 运输设备 8,954,051.55 2,732,290.97 1,331,845.00 10,354,497.52 生产设备 89,836.00 4,875.00 2,000.00 92,711.00 其他 2,875.00 2,875.00 合 计 142,558,746.65 18,721,726.48 17,595,753.34 143,684,719.79 累计折旧: 房屋及建筑物 12,222,211.42 5,141,134.47 796,861.20 16,566,484.69 办公设备 2,806,041.31 1,097,933.64 2,205,099.26 1,698,875.69 运输设备 5,705,221.61 1,318,989.25 976,676.15 6,047,534.71 生产设备 89,929.67 89,929.67 合 计 20,823,404.01 7,558,057.36 3,978,636.61 24,402,824.76 固定资产净值 121,735,342.64 119,281,895.03 -56- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （2）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 624,430.74 624,430.74 4、主营业务收入 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 房地产开发经营 658,310,248.43 419,411,212.62 472,680,286.79 297,140,385.38 租金 32,687.78 1,094,432.14 19,010.09 1,150,510.80 物资销售 53,035.89 895,690.70 物业管理 其他 合 计 658,342,936.21 420,558,680.65 472,699,296.88 299,186,586.88 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 债权投资收益 432,000.00 1,041,601.88 其中:委托贷款收益 432,000.00 1,041,601.88 非控股公司分来利润（成本法) 57,386.00 235,584.00 股权投资差额摊销 -802,663.40 -989,710.82 期末调整的被投资公司所有者权益 -1,523,477.81 3,737,271.04 计提减值准备 -204,574.81 71,801.60 股权投资转让收益 7,749,403.16 清算损益 2,039,039.26 -130,192.78 合作建房项目投资取得收益 303,377.30 合 计 -2,290.76 12,019,135.38 七、关联方关系及交易 （一）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地点 与本企业关系 经济性质 法定代表人 主营业务 天津市房地产开发 天津市和平区常德 母公司 国有独资 马鹤亭 国家授权资产房地产 经营集团有限公司 道 80 号 开发等 天津华升房地产发 天津市和平区常德 子公司 中外合资 毛铁 国内外房地产的建筑 展有限公司 道 80 号 开发 天津吉利大厦有限 天津市和平区南京 子公司 中外合资 张天授 房地产开发建设销售、 公司 路 物业管理、餐饮、装修 天津市华驰租赁有 天津河北区江都路 子公司 有限公司 王秀起 场地租赁、餐饮、娱乐、 限公司 鹤山里 3 号 室内装修等 天津市凯发汽车技 天津市南开区红旗 子公司 有限公司 张关琪 汽车修理、汽车配件零 术维护有限公司 南路 251 号 售兼批发 天津泽达房地产开 天津市和平区新华 子公司 有限公司 刘巨友 房地产开发，销售 发有限公司 南路 234 号 -57- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及变化： 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 天津市房地产开发经营集团有限公司 540,080,000.00 540,080,000.00 天津华升房地产发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 天津吉利大厦有限公司 66,618,800.00 66,618,800.00 天津市华驰租赁有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 天津市凯发汽车技术维护有限公司 600,000.00 600,000.00 天津市泽达房地产开发公司 41,386,000.00 41,386,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 天津市房地产开 178,457,417.00 42.12% 178,457,417.00 42.12% 发经营集团有限 公司 天津华升房地产 31,375,000.00 62.75% 31,375,000.00 62.75% 发展有限公司 天津吉利大厦有 51,259,500.00 75.00% 51,259,500.00 75.00% 限公司 天津市华驰租赁 2,700,000.00 90.00% 2,700,000.00 90.00% 有限公司 天津市凯发汽车 540,000.00 90.00% 540,000.00 90.00% 技术维护有限公 司 天津泽达房地产 20,279,140.00 49.00% 20,279,140.00 49.00% 开发有限公司 （四）不存在控制关系的关联方关系及其性质: 企业名称 与本企业的关系 华伟装饰工程（天津）有限公司 参股公司 林克森·华澳（天津）房地产开发有限公司 参股公司 天津凯华房地产开发有限公司 参股公司 天津市大树房地产经营销售有限公司 参股公司 天津市天房物业管理有限公司 参股公司 天津市天房房地产销售有限公司 参股公司 （五）关联方交易情况： 1、资金往来 企业名称 公司其他应收款 公司其他应付款 公司应收账款 公司应付账款 林克森·华澳（天津） 21,503,475.00 12,516,725.54 12,439,190.92 房地产开发有限公司 华伟装饰工程（天津） 1,500,000.00 16,937.00 有限公司 -58- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 天津市天房物业管理 4,494,325.55 7,090.76 364,940.92 有限公司 天津大树房地产经营 500,000.00 销售有限公司 天津凯华房地产开发 5,000,000.00 472,992.91 有限公司 天津市天房房地产销售 257,496.00 有限公司 合 计 26,755,296.55 19,023,816.30 13,277,124.75 16,937.00 2、租赁业务： （1）公司与控股公司—天津市房地产开发经营集团有限公司于 1999 年 9 月 30 日签订了《办公用房租赁合同》，公司同意将属于自己的房屋的一部分即 1450 平方米（B 楼）出租给该公司使用，租赁期限为 10 年，即从 1999 年 12 月 1 日起 至 2009 年 11 月 30 日止。公司每年应收租金 417,600.00 元。 （2）公司与控股公司—天津市房地产开发经营集团有限公司于 1999 年 10 月 31 日签订了《土地使用权租赁合同》，公司同意承租该公司部分土地即 6575.8 平 方米地块的使用权，承租年限为 10 年，即从 1999 年 12 月 1 日起至 2009 年 11 月 30 日止。公司每年应缴纳租金 13,120.40 元。 3、委托经营业务 （1）公司与参股公司—天津市大树房地产经营销售有限公司（以下简称大树 公司）于 2001 年 11 月 6 日签订了《和平长寿公寓商品房销售代理协议书》 ，双方 约定，公司建设的和平长寿公寓剩余房源 16,325.45 平方米全部由大树公司代理销 售，并按均价 3300 元/平方米计提 2%的代理费。双方又于 2002 年 2 月 7 日和 2002 年 11 月 28 日，分别签订了《瑞江花园商品房销售代理协议书》及《补充协议》， 双方约定，公司建设的河西区瑞江花园 40 余万平方米全部由大树公司代理销售， 其价格按双方认可的均价销售，并按售价总额计提 1%的代理费。 （2）公司于 2002 年 6 月 30 日与天房物业签订《协议书》 ，委托天房物业经 营管理的资产： 1）公司对子公司—天津市华驰租赁有限公司的经营资产，于 2002 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日委托天房物业经营管理； 2）公司对本市河西区台儿庄路 51 号花园酒店，于 2002 年 8 月 1 日至 2004 年 7 月 31 日，委托天房物业经营管理, 年租赁费 80 万元。由于“非典”及变更承 包人等原因，此委托经营事项从 2003 年 1 月 1 日起暂缓执行。 （3）公司目前各物业项目中可供经营租赁的商业用房，截止到 2004 年底以 前经营管理权和收益归天房物业，以上经营租赁房屋在委托期间原则上不再出售、 经租，收入的取得和摊销费的缴纳从 2002 年 1 月 1 日起计算。 -59- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （4） 公司于 2002 年 6 月 30 日与天房物业签订《协议书》，将河西区平山道 16 号增 6 号一、六、七层 1139.57 平方米办公用房在 2004 年 12 月 31 日以前归天 房物业使用。 上述资产发生的折旧、摊销等费用，应由天房物业缴纳。 4、委托贷款业务 公司与天津信托投资公司签订《贷款资金信托合同》，对关联公司—林克森·华 澳（天津）房地产开发有限公司放款 500 万元人民币。 八、或有事项： 公司在审计报告出具之前没有需要说明的或有事项。 九 、承诺事项： 公司在财务报告出具之前没有需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 公司在财务报告出具之前没有需要说明的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项: 1、海河杨庄子项目。为积极参与海河综合开发、加大公司项目储备力度，公 司于 2003 年 6 月 30 日与天津市滨河投资发展有限公司就“海河水上运动世界项 目中杨庄子高级公寓开发事宜”签订了《土地整理及前期规划、配套工作委托协 议》。公司委托天津市滨河投资发展有限公司完成海河水上运动世界杨庄子片 11.71 公顷的土地整理、规划招标、前期配套等工作。公司负责按期支付相关费用 及拆迁用房。截至 2003 年 12 月 31 日，公司已对该项目累计投入资金 247,681,195.10 元。 2、公司在 1998 年 11 月 12 日与天津市西青区李七庄街王兰庄村民委员会签 订征用土地协议书的基础上，2003 年 6 月 30 日公司与天津市西青区李七庄街王兰 庄村民委员会签订了补充协议书，征用天津市西青区李七庄街王兰庄村民委员会 土地 400 亩用于建设开发，协议付给天津市西青区李七庄街王兰庄村民委员会补 偿费约人民币 24400 万元（按天津市西青区李七庄街王兰庄村民委员会现有土地 面积以 61 万元/亩计算，并据此对补偿费总额进行调整）。截至 2003 年 12 月 31 日，公司已对该项目累计投入资金 150,017,450.00 元。 3、目前，天津市正在进行大规模的海河综合改造，培育“海河经济”。公司 开发的“海景公寓”项目（原“欣海苑”项目）地处海河规划带，海河的综合开 发建设对提升该项目品质，促进该项目的销售起到一定积极作用。 鉴于此，公司于 2003 年 1 月 8 日与天津天鼎纺织集团有限公司签订《协议书》， 该协议书是在双方于 1999 年 1 月 5 日签订的《合作开发协议书》基础上签订的。 该协议书规定：公司以成本价格，现金购买方式出资 3600 万元回购原协议书中天 -60- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 津天鼎纺织集团有限公司以土地使用权出资合作开发建设“海景公寓”项目应分 得的 40%商品房。该协议的签订有利于公司整体运做“海景公寓”项目。 公司与参股子公司—林克森·华澳（天津）房地产开发有限公司签订的《协 议书》规定的林克森·华澳（天津）房地产开发有限公司参与“海景公寓”项目 的内容不变。 -61- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 附表一： 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：天津市房地产发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 资产 流动资产： 货币资金 333,996,183.22 306,302,351.77 203,749,850.04 184,297,524.14 短期投资 6,854,000.00 6,854,000.00 12,060,000.00 7,060,000.00 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 6,081,580.46 0.00 11,081,580.46 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 42,580,457.29 43,675,509.79 67,803,326.52 76,602,163.42 其他应收款 116,183,380.76 137,223,556.65 144,570,010.04 396,018,777.13 预付帐款 463,980,857.57 581,317,451.39 174,826,417.24 277,900,304.11 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 1,900,767,575.40 1,634,676,659.10 2,037,272,739.54 1,622,452,781.43 待摊费用 53,880.00 0.00 717,021.04 182,000.00 一年内到期的长期债权 0.00 0.00 0.00 0.00 投资 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 2,864,416,334.24 2,716,131,109.16 2,640,999,364.42 2,575,595,130.69 长期投资： 长期股权投资 130,161,265.39 209,124,841.75 117,739,304.09 289,706,993.27 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 130,161,265.39 209,124,841.75 117,739,304.09 289,706,993.27 其中：合并价差 13,300,976.55 0.00 13,914,242.58 0.00 其中：股权投资差额 12,976,976.55 6,904,594.57 13,590,242.58 7,997,562.19 固定资产： 固定资产原价 264,237,201.71 143,684,719.79 292,103,426.91 142,558,746.65 减：累计折旧 102,766,163.29 24,402,824.76 102,542,673.08 20,823,404.01 固定资产净值 161,471,038.42 119,281,895.03 189,560,753.83 121,735,342.64 减：固定资产减值准备 627,730.74 624,430.74 627,730.74 624,430.74 固定资产净额 160,843,307.68 118,657,464.29 188,933,023.09 121,110,911.90 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 12,712,902.70 12,712,902.70 101,613.42 101,613.42 固定资产清理 90,088.40 151,888.40 -500 0.00 固定资产合计 173,646,298.78 131,522,255.39 189,034,136.51 121,212,525.32 无形资产及其他资产： 无形资产 0.00 0.00 11,793.34 0.00 长期待摊费用 10,246,000.57 9,890,163.56 11,815,177.98 10,551,654.00 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 10,246,000.57 9,890,163.56 11,826,971.32 10,551,654.00 -62- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 3,178,469,898.98 3,066,668,369.86 2,959,599,776.34 2,997,066,303.28 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 603,000,000.00 558,000,000.00 463,000,000.00 404,000,000.00 应付票据 160,000,000.00 160,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 应付帐款 64,529,186.72 62,952,687.26 38,709,917.90 145,725,781.97 预收帐款 96,182,773.01 91,516,213.36 61,328,420.96 72,496,195.69 应付工资 0.00 0.00 0.00 0.00 应付福利费 -1,529,593.30 -2,295,280.56 -2,286,671.07 -3,075,980.59 应付股利 45,317,093.90 44,824,711.35 44,082,147.34 42,323,998.49 应交税金 786,024.23 -596,180.90 -4,209,520.32 -7,426,931.19 其他应交款 -160,281.13 -161,365.33 -131,816.07 -142,426.24 其他应付款 56,360,928.60 49,452,640.45 46,533,788.31 93,355,067.92 预提费用 57,219,034.57 54,996,936.64 74,071,564.93 57,929,279.00 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 310,000,000.00 310,000,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 1,081,705,166.60 1,018,690,362.27 1,141,097,831.98 1,225,184,985.05 长期负债： 长期借款 386,500,000.00 386,500,000.00 114,700,000.00 114,700,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 18,074,638.00 0.00 18,074,638.00 0.00 长期负债合计 404,574,638.00 386,500,000.00 132,774,638.00 114,700,000.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 1,486,279,804.60 1,405,190,362.27 1,273,872,469.98 1,339,884,985.05 少数股东权益 32,231,312.52 0.00 29,688,462.87 0.00 股东权益： 股本 423,707,417.00 423,707,417.00 423,707,417.00 423,707,417.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股本净额 423,707,417.00 423,707,417.00 423,707,417.00 423,707,417.00 资本公积 982,023,174.44 982,023,174.44 981,658,563.19 981,658,563.19 盈余公积 184,613,637.47 182,428,180.16 178,726,276.02 176,164,067.72 其中：法定公益金 49,174,475.18 49,174,475.18 47,096,516.61 47,086,437.70 未确认投资损失 0.00 0.00 0.00 0.00 未分配利润 69,614,552.95 73,319,235.99 71,946,587.28 75,651,270.32 股东权益合计 1,659,958,781.86 1,661,478,007.59 1,656,038,843.49 1,657,181,318.23 负债和股东权益总计 3,178,469,898.98 3,066,668,369.86 2,959,599,776.34 2,997,066,303.28 企业负责人：张连选 主管会计工作负责人：王大铮 会计机构负责人：张兵 -63- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 附表二： 利润及利润分配表 2003 年 1—12 月 编制单位：天津市房地产发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项目 2003.1-12 月 2002.1-12 月 2003.1-12 月 2002.1-12 月 一、 主营业务收入 720,520,894.68 515,541,703.05 658,342,936.21 420,558,680.65 减：主营业务成本 495,094,774.89 347,729,959.10 472,699,296.88 299,186,586.88 主营业务税金及附加 33,928,250.98 20,050,964.27 31,373,606.55 16,111,285.62 二、 主营业务利润 191,497,868.81 147,760,779.68 154,270,032.78 105,260,808.15 加：其他业务利润 537,772.03 894,461.56 564,275.28 704,461.56 营业费用 35,716,533.58 18,844,524.14 33,836,235.08 15,799,734.13 管理费用 69,735,467.17 56,203,070.52 42,591,619.17 27,234,233.42 财务费用 40,622,127.73 39,229,274.82 38,119,710.17 34,080,345.79 三、 营业利润 45,961,512.36 34,378,371.76 40,286,743.64 28,850,956.37 加：投资收益 1,370,259.72 9,935,968.70 -2,290.76 12,019,135.38 补贴收入 0.00 8,609,774.62 0.00 7,999,000.00 营业外收入 1,214,588.30 536,388.46 1,053,100.00 403,790.23 减：营业外支出 14,001,867.88 6,696,405.33 10,683,277.60 4,806,504.86 四、 利润总额 34,544,492.50 46,764,098.21 30,654,275.28 44,466,377.12 减：所得税 14,114,625.52 12,920,538.76 9,773,900.49 10,172,115.29 减：少数股东损益 -450,507.81 -450,702.38 0.00 0.00 未确认投资损失 0.00 0.00 0.00 0.00 五、 净利润 20,880,374.79 34,294,261.83 20,880,374.79 34,294,261.83 加：年初未分配利润 71,946,587.28 63,199,306.12 75,651,270.32 68,593,583.71 其他转入 0.00 -2,187,055.41 0.00 0.00 六、 可供分配利润 92,826,962.07 99,680,623.36 96,531,645.11 102,887,845.54 减：提取法定盈余公积金 2,088,037.48 3,429,426.18 2,088,037.48 3,429,426.18 提取法定公益金 2,088,037.48 3,429,426.18 2,088,037.48 3,429,426.18 提取职工奖励及福利基金 0.00 198,984.34 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 149,238.26 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 149,238.26 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七、 可供股东分配利润 88,650,887.11 92,324,310.14 92,355,570.15 96,028,993.18 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 2,088,037.48 3,429,426.18 2,088,037.48 3,429,426.18 已分配普通股股利 16,948,296.68 16,948,296.68 16,948,296.68 16,948,296.68 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、 未分配利润 69,614,552.95 71,946,587.28 73,319,235.99 75,651,270.32 企业负责人：张连选 主管会计工作负责人：王大铮 会计机构负责人：张兵 -64- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,039,039.26 7,619,210.38 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 -65- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 附表三： 现金流量表 2003 年 1—12 月 编制单位：天津市房地产发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到现金 1 741,815,169.04 682,532,187.64 收到的税费返还 2 920,692.30 649,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3 41,732,956.99 57,703,179.26 现金流入小计 4 784,468,818.33 740,884,366.90 购买商品、接受劳务支付的现金 5 568,349,307.62 565,026,898.45 支付给职工以及为职工支付的现金 6 17,997,020.60 12,140,970.68 支付的各项税费 7 48,315,057.76 37,478,213.96 支付的其他与经营活动有关的现金 8 60,172,972.28 57,749,734.53 现金流出小计 9 694,834,358.26 672,395,817.62 经营活动产生的现金流量净额 10 89,634,460.07 68,488,549.28 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 5,400,196.59 400,000.00 取得投资收益所收到的现金 13 143,867.67 -102,614.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到 的现金净额 14 13,000.00 3,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 - 5,000,000.00 现金流入小计 16 5,557,064.26 5,300,386.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 17 2,900,870.62 2,464,318.62 投资所支付的现金 18 450,000.00 450,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 19 - - 现金流出小计 20 3,350,870.62 2,914,318.62 投资活动产生的现金流量净额 21 2,206,193.64 2,386,067.38 三、筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 - - 借款所收到的现金 24 340,500,000.00 340,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 - - 现金流入小计 26 340,500,000.00 340,500,000.00 偿还债务所支付的现金 27 233,700,000.00 224,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 68,394,320.53 64,669,789.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 - - 现金流出小计 30 302,094,320.53 289,369,789.03 筹资活动产生的现金流量净额 31 38,405,679.47 51,130,210.97 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 130,246,333.18 122,004,827.63 -66- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34 20,880,374.79 20,880,374.79 加：计提的资产减值准备 35 8,808,146.58 2,818,716.47 固定资产折旧 36 7,615,574.53 5,576,584.69 无形资产摊销 37 长期待摊费用摊销 38 2,793,491.65 726,170.44 待摊费用减少（减：增加） 39 663,141.04 182,000.00 预提费用增加（减：减少） 40 -16,852,530.36 -2,932,342.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 41 -573,869.84 -573,869.84 固定资产报废损失 42 财务费用 43 41,284,467.56 38,559,936.06 投资损失（减：收益） 44 -1,370,259.72 2,290.76 递延税款贷项（减：借项） 45 存货的减少（减：增加） 46 139,265,223.39 -9,463,818.42 经营性应收项目的减少（减：增加） 47 -277,952,974.21 20,827,076.09 经营性应付项目的增加（减：减少） 48 165,073,674.66 -8,114,569.40 其他 49 经营活动产生的现金流量净额 50 89,634,460.07 68,488,549.28 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 51 债务转为资本 52 一年内到期的可转换公司债券 53 融资租入固定资产 54 3.现金及现金等价物净增加情况： 55 现金的期末余额 56 333,996,183.22 306,302,351.77 减：现金的期初余额 57 203,749,850.04 184,297,524.14 加 ：现金等价物的期末余额 58 减：现金等价物的期初余额 59 现金及现金等价物净增加额 60 130,246,333.18 122,004,827.63 企业负责人：张连选 主管会计工作负责人：王大铮 会计机构负责人：张兵 -67- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 附表四： 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：天津市房地产发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元 行 准 备 帐 户 项 目 号 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 一.坏帐准备合计 1 20,229,440.19 175,276.11 271,103.62 20,133,612.68 其中:应收帐款 2 6,899,252.13 175,276.11 7,074,528.24 其他应收款 3 13,330,188.06 271,103.62 13,059,084.44 二.短期投资跌价准备合计 4 0.00 0.00 0.00 0.00 其中:股票投资 5 0.00 债券投资 6 0.00 其他投资 7 0.00 三.存货跌价准备合计 8 8,570,708.79 0.00 2,760,059.25 5,810,649.54 其中: 自建商品房 9 7,715,030.66 2,460,059.25 5,254,971.41 经营房 10 0.00 出租商品房及周转房 11 554,000.00 554,000.00 库存商品 12 301,678.13 300,000.00 1,678.13 库存材料 13 0.00 四.长期股权投资减值准备合计 14 35,839.23 0.00 1,425.19 34,414.04 其中: 长期股权投资 15 35,839.23 1,425.19 34,414.04 长期债权投资 16 0.00 五.固定资产减值准备合计 18 627,730.74 0.00 0.00 627,730.74 其中: 房屋、建筑物 19 624,430.74 624,430.74 办公设备 20 0.00 运输设备 21 0.00 生产设备 22 0.00 其他 23 3,300.00 3,300.00 六.无形资产减值准备合计 24 0.00 0.00 0.00 0.00 其中: 土地使用权 25 0.00 其他 26 0.00 七.在建工程减值准备合计 28 0.00 八.委托贷款减值准备合计 29 206,000.00 206,000.00 合 计 31 29,463,718.95 381,276.11 3,032,588.06 26,812,407.00 -68- 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 十二、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的资产负债表、利润表和现金流量表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的文 本； （四）公司章程文本。 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 董事长：张连选 二 OO 四年四月二日 -69-