浙数文化(600633)白猫股份2002年年度报告

上海白猫股份有限公司 ２００２ 年度报告 目录 重要提示 页次 一、公司基本情况简介 2 二、会计数据和业务数据摘要 3 三、股本变动及股东情况 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 五、公司治理结构 9 六、股东大会简介 10 七、董事会报告 11 八、监事会报告 16 九、重要事项 17 十、财务会计报告 22 十一、备查文件目录 49 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 本公司董事长马立行先生、公司总经理兼主管会计工作负责人黄海先生及 公司财务负责人秦树钧先生声明：保证公司 2002 年度报告中财务报告的真实、 完整。 一、公司基本情况简介 1-1、公司法定中文名称:上海白猫股份有限公司 公司法定英文名称：Shanghai Whitecat Shareholding Co., Ltd. 英文名称缩写：SWSC 1-2、法定代表人：马立行先生 1-3、公司董事会秘书：丁一新先生 联系电话：21-32023251 传真：21-52701369 电子信箱：ding_yixin@stof.com 联系地址：上海市金沙江路 1829 号 证券事务代表：顾正秋先生 联系电话：21-52709214 传真：21-52700505 电子信箱：gu_zq@stof.com 1-4、公司注册地址：上海市常德路 774 号 公司办公地址：上海市金沙江路 1829 号 邮政编码：200333 1-5、信息披露媒体： 定期报告登载指定网站：http://www.sse.com.cn 定期报告刊登报刊：《上海证券报》 公司定期报告备置地点：公司董事会办公室 1-6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：白猫股份 股票代码：600633 1-7、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2001 年 8 月 23 日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001000815 税务登记号码：310048132211766 公司聘请的会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市昆山路 146 号 2 二、会计数据和业务数据摘要 2-1、本年度主要利润指标情况 单位：元 项 目 金额 利润总额 27,855,775.22 净利润 24,185,579.18 扣除非经常性损益后的净利润* 23,523,070.32 主营业务利润 77,906,750.40 其他业务利润 31,263,822.46 营业利润 26,995,327.87 投资收益 81,025.17 补贴收入 1,060,857.36 营业外收支净额 -281,435.18 经营活动产生的现金流量净额 39,702,538.63 现金及现金等价物净增减额 -191,723.25 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元 项 目 含税金额 所得税影响 不含税金额 补贴收入 1,060,857.36 159,128.60 901,728.76 营业外收支净额 -281,435.18 -42,215.28 -239,219.90 合计 779,422.18 116,913.32 662,508.86 2-2、截至本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：元 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 327,464,632.98 206,742,353.36 0.00 利润总额 27,855,775.22 22,286,422.62 -177,311,931.87 净利润 24,185,579.18 17,758,498.53 -177,311,931.87 扣除非经常性损益 23,523,070.32 11,215,502.23 -177,174,823.16 的净利润 2002 年末 2001 年末 2000 年末 总资产 338,416,090.24 379,196,981.09 557,603,233.83 股东权益（不含少 199,028,052.26 182,629,166.34 -160,104,444.03 数股东权益） 经营活动产生的现 39,702,538.63 11,275,920.95 -658,455.46 金流量净额 2、主要财务指标 2002 年 2001 年 2000 年 每股收益（元/股）（摊薄） 0.1591 0.1168 -1.166 每股收益（元/股）（加权） 0.1591 0.1168 -1.166 净资产收益率（％）（摊薄） 12.1518 9.7238 / 净资产收益率（％）（加权） 12.4525 10.1171 / 扣除非经常性损益后的净资产收益率（％）（摊薄） 11.8190 6.1411 / 3 扣除非经常性损益后的净资产收益率（％）（加权） 12.1113 6.3895 / 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.2611 0.0742 -0.004 2002 年末 2001 年末 2000 年末 每股净资产（元/股） 1.3090 1.2011 -1.053 调整后的每股净资产（元/股） 1.2691 1.0957 -1.168 2-3、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 152,050,812.00 21,598,757.42 3,305,693.50 1,127,841.50 5,673,903.42 182,629,166.34 本期增加 7,310,919.55 2,455,388.45 9,087,966.37 16,398,885.92 本期减少 期末数 152,050,812.00 21,598,757.42 10,616,613.05 3,583,229.95 14,761,869.79 199,028,052.26 盈利后按规 盈利后按规 盈利分配后 盈利股东权益 主要 定提取 定提取 结余 增加 变动原因 三、股本变动及股东情况 3-1、股本变动情况 3-1-1 股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+ ，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 83,016,209 / / / / / 83,016,209 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 83,016,209 / / / / / 83,016,209 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 55,834,591 / / / / / 55,834,591 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 138,850,800 / / / / / 138,850,800 二、已流通股份 1、人民币普通股 13,200,012 / / / / / 13,200,012 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 4 已流通股份合计 13,200,012 / / / / / 13,200,012 三、股份总数 152,050,812 / / / / / 152,050,812 3-1-2、股票上市与发行情况 1、股票上市与发行： 截至本报告期为止的前三年，本公司无股票发行情况。 2、本报告期内本公司股份总数及结构未发生变动。 3、现存公司职工内部股情况 公司无现存职工内部股。 3-2、股东情况介绍 3-2-1、报告期末股东总数 截止 2002 年 12 月 31 日，持有本公司股份的股东总户数为 9117 户。 3-2-2、公司前十名股东持股情况 1、2002 年 12 月 31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。 本期末持股数 本期持 持股占 持有股份 名 股东名称 （股） 股变动 总股本 的质押或 股份性质 次 情况 比例(%) 冻结情况 1 上海双联联社 67,632,269 / 44.48 / 发起人 法人股 2 上海新工联（集团） 15,383,940 / 10.12 / 发起人 有限公司（原上海二轻实 法人股 业总公司） 3 上海国际信托投资有 3,484,800 / 2.29 / 法人股 限公司 4 上海仪联资产经营公 2,904,000 / 1.91 / 法人股 司 5 中国纺织机械股份有 2,904,000 / 1.91 / 法人股 限公司 6 上海上菱电器股份有 2,191,200 / 1.44 / 法人股 限公司 7 上海第十七棉纺织总 2,178,000 / 1.43 / 法人股 厂 8 上海氯碱化工股份有 1,452,000 / 0.95 / 法人股 限公司 9 申银万国证券股份有 1,372,800 / 0.90 / 法人股 限公司 10 上海旗忠集团 1,161,600 / 0.76 / 法人股 2、十大股东持股情况说明： （1）本公司第二大股东上海新工联（集团）有限公司（原上海二轻实业总公 司，以下简称“新工联”）于 2003 年 1 月 23 日分别与上海轻工集体经济管理 中心（以下简称“轻工集管”）和上海紫江（集团）有限公司（以下简称“紫 江集团”）签订了股权转让协议。 根据新工联与轻工集管签订的股权转让协议，新工联拟将持有的本公司社 会法人股 14,683,940 股转让给轻工集管，转让价格每股人民币 1.26 元，合计转 让金额为人民币 18,501,764.40 元。 5 根据新工联与紫江集团签订的股权转让协议，新工联拟将持有的本公司社 会法人股 700,000 股转让给紫江集团，转让价格每股人民币 1.26 元，合计转让 金额为人民币 882,000 元。 上述股权转让完成后，轻工集管将持有本公司社会法人股 14,683,940 股， 占本公司总股本的 9.66％，成为本公司的第二大股东；紫江集团将持有本公司 社会法人股 848,764 股，占本公司总股本的 0.56％；新工联将不再持有本公司 股份。目前，上述股权转让正在办理之中。 上述内容已刊登在 2003 年 1 月 25 日的《上海证券报》。 （2）公司未知公司前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3-2-3、公司控股股东情况介绍： 1、直接控股股东情况 公司发起人股东－－上海双联联社 法定代表人：左异群 成立日期：1994 年 5 月 7 日 注册资本：人民币 4657.5 万元 经营范围：普通机械、电器机械及器材、仪器仪表、建筑材料、五金交 电、文教用品、日用百货、纺织材料 股权结构：上海白猫（集团）有限公司是上海双联联社的唯一出资人 2、间接控股股东情况 （1）上海白猫（集团）有限公司是本公司的第一大股东上海双联联社的唯一出 资人，上海白猫（集团）有限公司间接持有本公司 44.48%的股权，是本公司的 关联股东。 法定代表人：左异群 成立日期：1995 年 10 月 经营范围：洗涤剂、日用化学品、百洁布、牙刷、纸制品、洗涤工具、化 工产品（除危险品）、服装、化工设备设计制造、日用卫生用 品、净化剂、家用擦洗用具、网袋、浴巾、纺织品专用巾、国 内贸易（除专项规定）。 注册资本：人民币 16592 万元 股权结构：国有独资 （2）上海轻工控股（集团）公司是上海白猫（集团）有限公司的全资股东。 法定代表人：张立平 成立日期：1995 年 12 月 经营范围：上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理，实业投资， 国内贸易（除专项规定） 注册资本：人民币 365330 万元 股权结构：国有独资 3、报告期公司无控股股东变更情况。 3-2-4、其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东情况 公司发起人股东－－上海新工联（集团）有限公司（即上海二轻实业总公 司） 法定代表人：范大政 成立日期：1992 年 3 月 经营范围：经销百货、五金交电、汽车配件、工艺品（除金银制品）家 具、普通机械、金属材料、建筑材料、木材及制品、针纺织品 6 及原辅料、日用杂货、粮油制品、副食品、土特产、自有房屋 出租 注册资本：人民币 5000 万元 上海新工联（集团）有限公司与上海轻工集体经济管理中心和上海紫江 （集团）有限公司完成股权转让后将不再持有本公司股份。上述股权转让完成 后，轻工集管将持有本公司社会法人股 14,683,940 股，占本公司总股本的 9.66 ％，成为本公司的第二大股东。相关内容详见本报告“3-2-2、公司前十名股东 持股情况”。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 4-1、公司现任董事、监事和高级管理人员情况 4-1-1、基本情况： 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 年末持 年度内股 股数 股数 份增减 (股) (股) (股) 马立行 董事长 男 48 2001 年 6 月-2004 年 6 月 无 无 无 左异群 董 事 男 57 2001 年 6 月-2004 年 6 月 无 无 无 虞毅伟 董 事 男 48 2001 年 6 月-2004 年 6 月 无 无 无 姚志贤 董 事 男 53 2002 年 6 月-2004 年 6 月 无 无 无 黄海 董事、总经理 男 47 2001 年 6 月-2004 年 6 月 无 无 无 宋永辉 董 事 男 61 2001 年 6 月-2004 年 6 月 无 无 无 杨建文 独立董事 男 50 2002 年 6 月-2004 年 6 月 无 无 无 章曦 独立董事 男 31 2002 年 6 月-2004 年 6 月 无 无 无 王根林 监事长 男 57 2001 年 6 月-2004 年 6 月 无 无 无 孙华 监 事 女 48 2001 年 6 月-2004 年 6 月 无 无 无 郑大德 监 事 男 54 2001 年 6 月-2004 年 6 月 无 无 无 丁一新 董 秘 男 34 2001 年 6 月-2004 年 6 月 无 无 无 秦树钧 财务负责人 男 53 2001 年 6 月-2004 年 6 月 无 无 无 2、董事、监事在股东单位任职的情况 姓名 任职单位 职务 任职期间 马立行 上海白猫（集团）有限公司 副董事长、总经理 1995 年 8 月至今 左异群 上海白猫（集团）有限公司 董事长 1995 年 8 月至今 虞毅伟 上海轻工控股（集团）公司 市场处处长、 1998 年 7 月至 2002 年 8 月 经济运行部经理 （2002 年 8 月后调至上海市经委） 姚志贤 上海轻工控股（集团）公司 工会副主席 1987 年 9 月至今 王根林 上海轻工控股（集团）公司 纪委书记 1995 年 12 月至今 孙华 上海白猫（集团）有限公司 人事部副经理 1999 年 9 月至今 4-1-2、年度报酬情况： 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 除独立董事外公司未制定其他董事、监事的报酬政策。高级管理人员的报 酬是根据公司的规模、效益和年度经济指标计划在年初确定年度报酬基数，年 度末根据企业经营实绩予以确定和调整。现任董事、监事在本公司领取报酬的 7 有董事 4 名（含独立董事）、监事 1 名，除独立董事外其领取的报酬仅为在公 司担任行政职务所应得报酬，并未因担任董事、监事而领取额外的报酬。 2、在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为 34.04 万元。 金额最高的前 3 名董事的年度报酬总额为 15.53 万元，3 名高级管理人员的年度 报酬金额为 14.1 万元。 报告期内公司部分董事、高级管理人员发生变动，在公司领取报酬的董 事、高级管理人员也随之发生变动，本报告所述年度报酬仅指现任董、监事和 高级管理人员自在公司领取报酬当月起至 2002 年 12 月份领取的报酬。 3、经 2002 年 6 月 3 日公司 2001 年度股东大会审议通过聘任杨建文先生、章曦 先生为公司的独立董事，每位独立董事的年度津贴为人民币 5 万元（含税）， 独立董事出席董事会、股东大会行使职权所需费用据实报销。独立董事的任期 自 2002 年 6 月 3 日开始，2002 年度独立董事任职共 7 个月，每位独立董事领取 的报酬为 23333.34 元（不含税）。 4、公司董事、监事、高级管理人员在每个报酬区间的人数： 报酬区间（万元） 人数 5 万元以上 3人 3～5 万元 4人 5、未在本公司领取报酬的董事、监事情况： 职务 姓名 是否在股东单位或其他关联单 位领取报酬、津贴 董事长 马立行 是 董事 左异群 是 董事 虞毅伟 是 董事 姚志贤 是 监事 王根林 是 监事 孙华 是 4-1-3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 经 2002 年 6 月 3 日本公司 2001 年度股东大会审议通过，同意侯少雄先 生、王立喜先生因工作原因辞去公司董事职务的请求，选举姚志贤先生为公司 第四届董事会董事，聘任杨建文先生、章曦先生为公司第四届董事会独立董 事。 经本公司四届七次董事会会议审议通过，同意侯少雄先生因工作原因辞去 公司总经理职务的请求，聘任黄海先生为公司总经理。 上述内容详见刊登于 2002 年 6 月 5 日《上海证券报》的本公司 2001 年股东 大会决议公告，2002 年 4 月 30 日《上海证券报》的本公司四届七次董事会会议 决议公告。 4-2、本公司的员工数量、专业构成、教育程度及公司需承担费用的离退休职工 情况： 4-2-1、员工数量和构成 在职员工总数 591 人 其中：生产人员 229 人 销售人员 87 人 技术人员 63 人 财务人员 23 人 行政人员 120 人 8 4-2-2、本公司员工教育程度： 大专以上 160 人 占员工总数的 27.1％ 中专高中 222 人 占员工总数的 37.6％ 4-2-3、本公司需承担费用的离退休职工人数： 公司离退休职工人数为 677 人，已全部进入社保，公司无需承担费用。 五、公司治理结构 5-1、公司治理结构情况说明： 2002 年度，公司结合上市公司建立现代企业制度自查工作对公司的内部治 理进行了认真、系统、完整的自查，并针对公司的治理结构现状进行了进一步 的完善。 由于本公司的前身是上海双鹿电器股份有限公司，从 1996 年起连续多年 亏损，公司治理结构的建设处于停顿状态，从 1998 年至公司进行重大资产置换 前的时期，公司的主要时间和精力集中在进行债务重组、人员分流安置、资产 置换的准备和实施。因此，本公司内部治理结构建设的基础较薄弱。 资产置换以来，本公司非常重视内部治理结构的建立和完善。首先，完善 建章建制的工作，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规 则以及信息披露内控制度，并对公司章程的有关内容进行了相应修改；其次， 加强公司高级管理人员的独立性，公司主要高级管理人员辞去了在控股股东控 股的关联企业的兼职；此外，针对公司因资产置换置入资产带来的为控股股东 的关联企业进行担保的情况，在原顺延合同担保期限结束后，公司立即结束了 对关联企业的担保。目前，公司不存在对控股股东及控股股东控股的关联企业 进行担保的情况；同时，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》，聘请了两位独立董事。 目前公司虽已建立了基本的内部治理结构并逐步完善，但比照《上市公司 治理准则》和现代企业的运行要求尚存在不足。公司已准备逐步建立董事会专 门委员会，使公司独立董事人数达到占董事会 1/3 的要求，加快内部各项制度 的建立，拟定符合公司特点的高管人员激励机制。本公司将严格按照《上市公 司治理准则》的要求逐步完善公司的治理结构。 5-2、公司独立董事履行职责情况： 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的要求，在报告期内聘任了两位独立董事，修改了公司章程，建立 了独立董事制度。本公司两位独立董事任职以来认真行使职权，保证有充足的 时间和精力有效行使独立董事职权，维护公司整体利益，促进董事会决策公 平、公正、公允，切实维护了中小股东的利益。 5-3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况说明： 本公司与控股股东已做到在业务、人员、资产、机构、财务上的分开。 1、本公司与控股股东在业务方面已经分开：公司相对于控股股东拥有独立 的生产经营、采购和营销系统。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、本公司与控股股东在人员方面已经分开：公司相对于控股股东独立经营 运作，在人事、工资等方面分开管理。 3、本公司与控股股东在资产方面已经分开：公司拥有独立的研发系统、生 产系统、辅助生产系统和配套设施。公司拥有独立的商标等无形资产。 9 4、本公司与控股股东在机构方面已经分开：公司相对于控股股东设有独立 的组织机构，经营运作自主独立。董事会、监事会等内部机构独立运作，不存 在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、本公司与控股股东在财务方面已经分开：公司设有独立的财务部门、配 备专职的财务人员；公司拥有独立的银行账户；公司有独立的财务核算体系和 财务管理制度。 5-4、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、 实施情况。 根据公司的规模、效益和年度经济指标计划在年初确定高级管理人员年度 报酬基数，年度末根据企业经营实绩确定和调整高级管理人员年度报酬。公司 正按现代企业的要求和规范，积极研究探索，逐步完善对高级管理人员的考评 及激励机制。 六、股东大会简介 6-1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于 2002 年 4 月 30 日在《上海证券报》上以公告的形式通知召开 2001 年度股东大会。 本公司 2001 年度股东大会于 2002 年 6 月 3 日下午在华夏宾馆五楼怡心会议 室举行，公司部分股东以及董事、监事、高级管理人员出席了大会，出席股东 大会并参加表决的股东 18 人，代表股数 8398.97 万股，占公司股本总额的 55.24%，符合《公司法》和公司章程的有关规定。上海金茂律师事务所李志强 律师现场见证了本次股东大会。 6-2、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 经 2001 年度股东大会审议，以记名投票表决的方式通过如下议案： 1、《董事会 2001 年度工作报告》 2、《2001 年度经营工作回顾及 2002 年度经营工作计划》 3、《2001 年度财务决算报告》 4、《2001 年度利润分配方案》 本公司 2001 年度实现净利润 17,758,498.53 元。按《公司章程》的有关规 定，提取 10％的法定公积金 1,127,841.50 元、10％的法定公益金 1,127,841.50 元, 并提取 10％的任意公积金 1,050,010.50 元后，本年度可供全体股东分配的利润 为 7,194,411.54 元。 经公司股东大会决定，2001 年度利润分配预案为：以 2001 年度末总股本 152,050,812 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），余 额 5,673,903.42 元结转下一年度进行分配。2001 年度不进行资本公积金转增股 本。 5、《监事会 2001 年度工作报告》 6、《关于续聘大华会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》 7、《关于董事变更、聘请独立董事及独立董事津贴、费用事项的议案》 8、《关于的议案》 9、《关于修订的议案》 上述内容刊登于 2002 年 6 月 5 日的《上海证券报》。 6-3、选举、更换董事、监事情况 10 经 2002 年 6 月 3 日本公司 2001 年度股东大会审议通过，同意侯少雄先 生、王立喜先生因工作原因辞去公司董事职务的请求，选举姚志贤先生为公司 第四届董事会董事，聘任杨建文先生、章曦先生为公司第四届董事会独立董 事。 七、董事会报告 7-1、报告期内公司重大事项的讨论与分析 报告期内公司面对市场竞争日趋激烈，主要原料采购客户减少采购量等不 利因素，通过扩大牙膏产品销售、拓展外贸市场及降本增效等方式，使公司保 持了较好的经营态势，盈利能力有所提升。 2002 年度，公司共实现主营业务收入 32746 万元，主营业务利润 7791 万 元，实现税后利润 2419 万元，每股收益为 0.1591 元，截至 2002 年末，公司净 资产为 19903 万元，资产总额为 33842 万元。 报告期内本公司部分主营业务收入来自向联合利华股份有限公司销售化工 原料，部分其他业务收入来自将本公司部分厂房、建筑物租赁给联合利华股份 有限公司。2003 年下半年，联合利华股份有限公司在上海的生产基地将搬迁至 安徽。因此，联合利华股份有限公司搬迁后将不再租用本公司的部分厂房、建 筑物，向本公司采购化工原料的数量也将有所下降，这将会对公司 2003 年度的 收益产生一定影响。2003 年度，公司将通过大力发展主营业务、增强竞争能力 来消除上述因素对公司产生的影响。 7-2、公司报告期内主要经营情况 7-2-1、公司主营业务的范围及经营情况 公司的主营业务范围是：牙膏、牙刷、洗涤剂、日用化学品、洗涤用具、 化工原料等。 报告期主营业务经营情况如下： （1）按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润 的构成情况： A．按行业，报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如 下： 单位：千元 项 目 主营业务收入 主营业务利润 牙 膏 214,375 70,150 化工产品 88,482 4,725 合 计 303,027 74,875 B．按产品，报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 单位：千元 项 目 主营业务收入 主营业务利润 牙 膏 214,375 70,150 化工产品 88,482 4,725 其他产品 24,608 3,032 合 计 327,465 77,907 11 C．按地区，报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如 下： 单位：千元 项 目 主营业务收入 主营业务利润 国内市场 253,039 56,915 国外市场 74,426 20,992 合 计 327,465 77,907 （2）占主营业务收入或主营业务利润 10％以上的业务情况： 占主营业务收入或主营业务利润 10％以上的业务是牙膏产品和精细化工产 品。 单位：千元 业务类型 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 牙膏产品 214,375 143,834 32.91 化工产品 88,482 83,596 5.52 （3）报告期内主营业务及其结构、主营业务能力较前一报告期发生较大变 化的说明： 由于公司于 2001 年 6 月发生重大资产置换，公司 2001 年 1-5 月的资产与 2002 年度的资产并不相同。因此公司 2001 年 1-5 月主营业务及其结构、主营业 务能力较 2002 年度发生较大变化。 在整体置换发生之前，即 2001 年 1-5 月，公司的主营业务的范围是：各类 制冷电器、保健器具、机电产品等，主营业务长期处于亏损停滞状态。整体置 换发生之后，公司的主营业务范围变更为：牙膏、牙刷、洗涤剂、日用化学 品、洗涤用具、化工原料等，主营业务经营正常。 公司 2002 年度主营业务及其结构、主营业务能力较 2001 年 6-12 月未发生 较大变化。 7-2-2 其他业务利润情况 公司其他业务利润主要来源于商标使用费收入、四技服务费收入和租赁费 收入。 ①商标使用费收入主要为： A、 将“中华”商标许可给联合利华股份有限公司 本公司在 2002 年 1-12 月共收取商标许可费 13,476,000.00 元，扣除成本 （含税金）749,770.95 元，实际收益 12,726,229.05 元。 B、 将“美加净”商标许可给上海金锋牙膏工业有限公司使用 2002 年 1-12 月本公司收到 2001 年 7-12 月及 2002 年 1-6 月商标租赁费折 人民币 117,934.51 元，扣除成本（含税金）6,562.99 元，实际收益 111,371.52 元。 ②四技服务费收入： 2002 年 1-12 月份本公司收取四技服务费 7,386,262.16 元，成本（含税金） 411,441.97 元，实际收益为 6,974,820.19 元。 ③租赁费收入： A、公司将拥有的化工原料生产设备等资产租赁给上海日利精细化工厂 本公司 2002 年 1-12 月租赁费收入 3,000,000.00 元，扣除成本金额（含税 金）3,307,119.02 元，实际收益-307,119.02 元。租赁给上海日利精细化工厂的 12 设备包括一定数量的旧设备，本报告期实际收益为负数，主要是实际计提折旧 额加上税金大于收入所致。 B、公司将拥有的部分厂房、建筑物租赁给联合利华股份有限公司 本公司 2002 年 1-12 月租赁费收入 5,499,960.00 元，扣除成本金额（含税 金）888,341.46 元，实际收益 4,611,618.54 元。 上述商标使用费收入、四技服务费收入和租赁费收入的形成原因、合同内 容、合同金额、记账方式已在公司 2001 年度报告补充报告及 2002 年第一季度 报告中详细披露。 本公司在 2003 年将继续获得上述其他业务收入。 2003 年下半年联合利华股份有限公司在上海的生产基地将搬迁至安徽，搬 迁后联合利华股份有限公司将不再租用本公司的部分厂房、建筑物。根据本公 司与联合利华股份有限公司签定的有关协议，2003 年联合利华股份有限公司支 付给本公司的租赁费将支付到 2003 年 6 月 30 日，若截至 2003 年 6 月 30 日，联 合利华股份有限公司仍未停止在本公司上述厂房、建筑物的生产，则自 2003 年 6 月 30 日始至联合利华股份有限公司停止在本公司上述厂房、建筑物的生产之 日当月止，联合利华股份有限公司按每月人民币 458,333 元的标准按实际发生 期限向本公司支付租赁费。故 2003 年 6 月 30 日后，本公司向联合利华股份有 限公司收取的厂房、房屋租赁费不确定。 7-2-3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 （1）上海申康清洁用品有限公司 注册资本 80 万元，本公司控股 90%，上海申德化工有限公司参股 10%。主 要加工和销售牙膏、牙刷、假牙清洁剂、漱口液等口腔卫生用品及洗涤用品、 宾馆旅游用品、精细化工原料等产品。2002 年度获净利润 61.38 万元。 （2）上海凯星精细化工有限公司 注册资本 800 万元，本公司控股 75%，上海安亭建筑工程有限公司参股 25%。公司生产经营粉状、针状 K12 精细化工原料产品。2002 年度净利润为 2.55 万元。 （3）上海美加净口腔护理有限公司 注册资金 250 万元人民币，本公司控股 90%。经营范围为口腔科，口腔卫 生用品，口腔医疗保健咨询。该公司于 2002 年 3 月正式向社会开放，经营初期 尚未盈利，2002 年度净利润为-70.12 万元。 7-2-4、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 15.66％。 公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 17.42％。 7-2-5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 面对日趋激烈的市场竞争，公司主营业务的市场拓展能力和产品创新能力 与市场竞争需要还存在一定差距。 对此，2002 年度公司通过调整营销方式、理顺营销关系、加强营销管理， 建立完善了多渠道、多元化的营销网络，市场拓展能力不断增强。公司对“美 加净”、“上海”防酸、“白玉”三大牙膏品牌进行了整合，初步确定了各品 牌在市场中的品牌定位、营销重点和经营策略，产品的工艺配方、包装设计、 包装材料、推广方式也随之进行了调整，产品销量及市场认同度逐步上升。同 时，公司通过加强费用管理、降低生产单耗、压缩采购成本，有效地控制了费 用支出。 7-3、公司报告期内的投资情况 7-3-1、投资情况 13 公司本报告期内无重大投资情况。 7-3-2、募股资金使用情况： 公司本报告期内无募股资金和募股资金使用情况。 7-3-3、报告期内非募集资金重大投资情况： 公司本报告期内无非募集资金重大投资情况。 7-4、公司财务状况和经营成果 单位：元 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减 主要原因 总资产 338,416,090.24 379,196,981.09 -40,780,890.85 贷款减少 股东权益 199,028,052.26 182,629,166.34 +16,398,885.92 净利增加 项 目 2002 年 2001 年 增减 主要原因 主营业务利润 77,906,750.40 45,274,044.13 +32,632,706.27 2001 年 1-5 月公司 资产重组前主营业 净利润 24,185,579.18 17,758,498.53 +6,427,080.65 务停滞无利润 现金及现金等 -191,723.25 22,126,218.84 -22,317,942.09 详见下述说明 4 价物净增加额 说明： 1、总资产减少主要原因：贷款减少以及应收应付款项同时减少。报告期内公司 归还银行短期贷款 2200 万元，归还长期贷款 1000 万元。 2、股东权益增加主要原因：报告期内公司实现盈利增加股东权益。 3、主营业务利润及净利润增加主要原因：本公司 2001 年度进行了整体资产置 换，2001 年 1-5 月份即资产置换前公司处于停业状态，并无主营业务收入及 主营业务利润。 4、现金及现金等价物减少主要原因：2001 年度公司发生重大资产置换，资产 置换前，现金及现金等价物年初数较小，资产置换后，现金及现金等价物转 为正常，故 2001 年现金及现金等价物增加额较大。2002 年度公司生产经营 正常，现金及现金等价物变动为正常经营所致。 7-5、经营环境重大变化的影响分析 报告期内公司经营环境未发生重大变化。 7-6、董事会日常工作情况 7-6-1、报告期内董事会会议及决议内容 报告期内共召开了 6 次董事会会议，会议情况和决议内容如下： 1、公司四届五次董事会会议于 2002 年 2 月 25 日上午在白猫技术中心大楼二楼 会议室召开。会议应到董事 7 人，实到 7 人，监事会成员、高级管理人员及相 关人员列席了会议。会议由董事长主持。会议符合有关法律、法规和《公司章 程》的规定。经审议，会议通过了如下决议： （1）《2001 年度董事会工作报告》 （2）《2001 年度总经理工作报告》 （3）《2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算报告》 （4）公司《2001 年度报告》和《2001 年度报告摘要》 （5）《2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策》 经大华会计师事务所有限公司审计，本公司 2001 年度实现净利润 17,758,498.53 元。按《公司章程》的有关规定，提取 10％的法定公积金 1,127,841.50 元、10％的法定公益金 1,127,841.50 元,并提取 10％的任意公积金 1,050,010.50 元后，本年度可供全体股东分配的利润为 7,194,411.54 元。 14 2001 年度利润分配预案：以 2001 年度末总股本 152,050,812 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），余额 5,673,903.42 元结转下一 年度进行分配。2001 年度不进行资本公积金转增股本。 （6）《关于支付 2001 年度大华会计师事务所有限公司审计报酬的决定》 （7）《上海白猫股份有限公司股东大会议事规则》并提请下一次股东大会 审议批准。 （8）《上海白猫股份有限公司董事会议事规则》 （9）《与冠生园（集团）有限公司提供互保的议案》 （10）同意召开年度股东大会。 （11）经审议，同意公司向上海证券交易所提出恢复上市申请，正式《恢 复上市申请书》及相关申请材料将在公司宽限期结束后五个工作日内向上 海证券交易所申报。 本次董事会决议已于 2002 年 2 月 27 日在《上海证券报》上公告。 2、公司四届六次董事会会议于 2002 年 3 月 28 日上午在白猫技术中心大楼二楼 会议室召开。会议应到董事 7 人，实到 7 人，会议由董事长主持。会议符合有 关法律、法规和《公司章程》的规定。经审议，会议通过了如下决议： 上海白猫股份有限公司的经营范围变更，增加“外贸进出口业务，三来一 补”条款，并授权公司总经理办理相关事宜。 本次董事会决议已于 2002 年 3 月 30 日在《上海证券报》上公告。 3、公司四届七次董事会会议于 2002 年 4 月 27 日下午在上海白猫（集团）有限 公司会议室召开，会议应到董事 7 人，实到董事 7 人，其中 2 名董事授权委托 代表出席，公司监事、高级管理人员及相关人员列席了会议，符合《公司法》 及公司章程的有关规定。会议通过了如下决议： （1）审议通过了《2002 年第一季度季度报告》； （2）审议通过了《关于董事变更、独立董事候选人及独立董事津贴、费用 事项的议案》； （3）审议通过了《关于变更公司部分高级管理人员的议案》； （4）审议通过了《关于 2001 年度原材料盘盈盘亏及产成品报废的议 案》； （5）审议通过了《关于开办印刷业务的议案》； （6）审议通过了《关于设立分支机构的议案》； （7）审议通过了《修订公司章程的议案》； （8）审议通过了《上海白猫股份有限公司信息披露内控制度》; （9）审议召开公司 2001 年度股东大会的有关事宜。 本次董事会决议已于 2002 年 4 月 30 日在《上海证券报》上公告。 4、公司四届八次董事会会议于 2002 年 6 月 14 日下午在上海白猫（集团）有限 公司会议室召开，会议应到董事 8 人，实到董事 8 人，其中 1 名董事授权委托 代表出席，公司监事、高级管理人员列席了会议。会议通过了如下决议： 审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 5、公司四届九次董事会会议于 2002 年 8 月 14 日下午在上海白猫（集团）有限 公司会议室召开，会议应到董事 8 人，实到董事 8 人，公司监事、高级管理人 员及相关人员列席了会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议通过 了如下决议： （1）审议通过了《2002 年半年度报告》及其摘要； （2）审议通过了《关于 2002 年上半年计提资产减值准备的议案》 本次董事会决议已于 2002 年 8 月 16 日在《上海证券报》上公告。 15 6、公司四届十次董事会会议于 2002 年 10 月 29 日下午在上海白猫（集团）有 限公司会议室召开，会议应到董事 8 人，实到董事 8 人，公司监事、高级管理 人员列席了会议。会议通过了如下决议： 审议通过了《2002 年第三季度报告》及其摘要。 7-6-2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会以国家的有关政策、法律和公司章程为指导公司规范运作。董事会 认真执行股东大会决议，并对公司经营班子安排落实股东大会决议、董事会决 议的情况进行指导、检查和监督。 7-7、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2002 年度实现净利 润 24,185,579.18 元。按《公司章程》的有关规定，提取 10％的法定公积金 2,455,388.45 元、10％的法定公益金 2,455,388.45 元，提取 10％的任意公积金 2,400,142.65 元；子公司上海申康清洁用品有限公司（福利企业）按规定提取国 家扶持基金 153,460.55 元、残疾职工保障金 30,692.11 元；本年度可供全体股东 分配的利润为 16,690,506.97 元，加上年初未分配利润 5,673,903.42 元，合计可 供全体股东分配的利润为 22,364,410.39 元。 2002 年度利润分配预案：以 2002 年度末总股本 152,050,812 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），余额 14,761,869.79 元结转下 一年度进行分配。2002 年度不进行资本公积金转增股本。 该利润分配预案须经公司股东大会审议通过后实施。 7-8、其他应披露的事项 报告期内公司董事会无其他需披露的事项。 八、监事会报告 8-1、报告期内监事会会议及决议内容 报告期内共召开了 4 次监事会会议，会议情况和决议内容如下： 1、公司四届四次监事会会议于 2002 年 2 月 25 日上午在白猫技术中心大楼二楼 会议室召开。会议应到 3 人，实到 3 人，会议由公司监事长主持。会议符合有 关法律、法规和《公司章程》的规定。会议形成了如下决议： （1）审议通过了《2001 年度监事会工作报告》 （2）审议通过了《2001 年年度报告》和《2001 年年度报告摘要》 （3）审议通过了《关于公司 2001 年运作情况和经营决策的独立意见》 （4）审议通过了《上海白猫股份有限公司监事会议事规则》 本次监事会决议已于 2002 年 2 月 27 日在《上海证券报》上公告。 2、公司四届五次监事会会议于 2002 年 4 月 27 日下午在上海白猫（集团）有限 公司会议室举行。应到监事 3 人，实到 3 人，其中 1 名监事授权委托代表出 席，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事认真审议，形成 了如下决议： （1）审议通过本公司 2002 年第一季度季度报告。 （2）本公司董事及高级管理人员在执行本公司股东大会的有关决议时，无 违反法律、法规、公司章程或损害本公司利益的行为；本公司的决策程序 是合法的；本公司的相关内部控制制度基本健全。 本次监事会决议已于 2002 年 4 月 30 日在《上海证券报》上公告。 16 3、公司四届六次监事会会议于 2002 年 8 月 14 日下午在上海白猫（集团）有限 公司会议室举行。应到监事 3 人，实到 3 人，其中 1 名监事授权委托代表出 席，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事认真审议，形成 了如下决议： 审议通过本公司 2002 年半年度报告及其摘要。 4、公司四届七次监事会会议于 2002 年 10 月 29 日下午在上海白猫（集团）有 限公司会议室举行。应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定。经与会监事认真审议，形成了如下决议： 审议通过本公司 2002 年第三季度报告及其摘要。 8-2、对公司 2002 年度依法运作情况的意见 报告期内，监事会列席公司召开的董事会和股东大会会议，按照《公司 法》和《公司章程》的有关规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议 事项以及董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督，监事会认为公司董事 会能够认真履行股东大会的有关决议，公司在管理、决策方面遵守了《公司 法》和《公司章程》和国家有关规定。 监事会认为，公司非常重视内部治理结构的建立和完善，在报告期内完善 建章建制的工作，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规 则以及信息披露内控制度，并对公司章程的有关内容进行了相应修改，公司内 部控制制度正在不断建立和完善之中。 监事会对公司 2002 年度的运作情况和经营决策情况进行了严格监督，认为 公司各项经营活动没有违法、违纪现象。 公司董事、经理和其他高级管理人员能按照有关法律、法规履行职务，未 发现违反法律、法规及有损害公司利益的行为。 8-3、对检查公司财务情况的意见 监事会认为，公司在资金管理、投资管理、财务管理、合同管理、财产处 置等各重要环节已建立了较为完整、合理、有效的内部管理制度，并正在有效 实施和不断完善，不存在显著的薄弱环节和风险隐患。 监事会同意会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项，认为公司 2002 年 度经营业绩数据真实，财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。 8-4、对募集资金使用情况的意见 2002 年度公司没有募集资金，亦无 2002 年度之前募集的资金使用延续到 2002 年度。 8-5、对公司收购、出售资产交易价格的意见 监事会认为，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发 现有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 8-6、对关联交易的意见 监事会认为，本公司与母公司及附属公司之间的关联交易符合有关规定， 公司的关联交易是公平的、合理的，未发现内幕交易，也未发现损害公司利 益、股东利益和造成公司资产流失的行为。 九、重要事项 9-1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 9-1-1、发生在编制本年度中期报告之后的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项： 17 1、本公司诉山东日照华凌洗涤化妆用品有限公司欠款 1,660,851.13 一案,已由上 海市静安区人民法院已下达判决书[(2002)静民二(商)初字第 598 号]，判决本 公司胜诉，目前公司已向法院申请司法执行。 2、本公司诉淮阴市利民家化厂欠款 3,635,447.75 元一案，已由淮安市中级人民 法院已下达判决书[(2002)淮经初字第 87 号]，判决本公司胜诉，目前公司已 向法院申请司法执行。 上述两案件正在执行之中，公司已对上述案件采取了积极应对措施，并已 按公司规定计提了一定比例的坏账准备，上述案件的执行结果对公司当期利润 不会产生重大影响。 9-1-2、已在本年度的中期报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项 的进展情况或审理结果及影响： 1、公司诉南京广林子工贸有限公司欠款案，标的为 2,476,778.48 元，由南京市 中级人民法院受理，被告接到传票后表示愿意协商解决，现被告已与公司签 订了还款协议，并以被告的财产作抵押担保。公司已向南京市中级人民法院 申请撤诉并获得准许。 2、公司诉广州满庭芳香料有限公司欠款 1,331,177.46 元一案，经广州市荔湾区 人民法院审理后已下达民事判决书[（2002）荔法经初字第 29 号]，因本公司 对判决不服，现已向广州市中级人民法院提起上诉，目前案件仍在审理之 中。 3、公司诉广东汕头市轻工日用品公司欠款 3,373,778.92 元一案,经上海市静安区 人民法院判决[(2002)静民二(商)判初字 12 号]本公司胜诉后,公司于 2002 年 6 月 26 日向法院申请强制执行。因被告无财产可执行，法院于 2002 年 10 月 15 日下达民事裁定书[(2002)静执字第 937 号]宣告中止执行。 公司已对上述三案件计提了足够的坏账准备，公司诉广东汕头市轻工日用 品公司欠款案件经上海市税务局第八分局核准同意在税前核销此应收账款计提 的坏账准备。 其余前期报告中披露的个案均无进展。 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司应收账款涉及诉讼金额为人民币 13,707,626.27 元，已计提坏账准备人民币 7,945,789.46 元，账面价值人民币 5,761,836.81 元。 9-2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项情况及进程： 9-2-1、报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项的情况。 9-2-2、以前期间发生但持续到报告期的收购及出售资产、吸收合并事项的情 况： 经公司 2001 年 6 月 20 日临时股东大会审议通过，公司将 2001 年 5 月 31 日 的全部资产、负债与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙膏厂有限 公司 2001 年 5 月 31 日的全部资产、负债按评估价值进行等额整体置换。 公司在报告期内继续履行对资产重组情况进行信息披露的义务，资产重组 事项的进程情况详见刊登于 2002 年 1 月 9 日、2 月 5 日、3 月 5 日、4 月 2 日 《上海证券报》的本公司董事会关于资产重组进度的公告。 上海市金茂律师事务所的李志强律师、王武生律师已于 2002 年 2 月 20 日 对本公司资产重组的实施结果出具了法律意见书，法律意见书已刊登于 2002 年 2 月 26 日的《上海证券报》。 9-3、报告期内公司重大关联交易事项 9-3-1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 1、销售产品 18 公司 2002 年 1-12 月累计向关联方销售产品的交易总金额为 10,675,118.63 元，占同类交易总金额的比例为 2.58%，此类关联交易产生的利润较小，不足 以影响公司当期经营成果和财务状况的实质性。 2、采购货物 公司 2002 年 1-12 月累计向关联方采购产品的交易总金额为 53,169,840.48 元，占同类交易总金额的比例为 15.32%，关联交易产生的利润较小不足以影响 公司当期经营成果和财务状况的实质性。 3、关联交易的定价原则和必要性、持续性 以市场价为基础的协议价符合市场一般价格。上述采购、销售的交易是公 司在生产经营中自然形成的，有利于公司的生产经营，有存在的必要性和持续 性。 9-3-2、资产、股权转让发生的关联交易： 报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。 9-3-3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、 担保等事项： 1、与关联方采购、销售产品所形成的债权、债务事项： （1） 截至 2002 年 12 月 31 日应付款数额： 项目 金额（元） 占全部应付账款比例 上海威特牙膏有限公司 2,351,338.38 4.61% 苏州日兴精细化工有限公司 358,439.45 0.70% 上海纸箱厂 966,407.26 1.89% （2） 截至 2002 年 12 月 31 日应收款数额： 项目 金额（元） 占全部应收账款比例 上海美加净宾馆用品有限公司 906,972.36 0.96% 上海白猫有限公司 519,753.75 0.55% （3）形成的原因和影响 以上债权、债务是公司正常的生产经营中形成的，上述债权、债务均按时 进行清偿，对公司的经营成果与财务状况无重大影响。 2、与间接控股股东的债权债务 （1） 截至 2002 年 12 月 31 日与间接控股股东的债务数额： 项目 金额（元） 占全部其他应付余额的比例 其他应付款： 上海白猫(集团)有限公司 40,000,000.00 79.73% （2）形成的原因和影响 19 上述其他应付款形成的主要原因是上海白猫（集团）有限公司向本公司提 供流动资金借款。 上述其他应付款对本公司无不利影响。 3、与关联方存在的担保事项 本公司截至 2002 年 12 月 31 日对关联方提供借款担保共计人民币 150 万 元，其中： 担保对象名称 金额（万元） 担保期限 上海威特牙膏有限公司 150 2002.12.24-2003.6.20 9-3-4、其他重大关联交易： 报告期内公司未发生其他重大关联交易 9-4、重大合同及其履行情况 9-4-1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司 资产的事项： 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包本公司资产的事项。 2、其他公司租赁本公司资产的事项 报告期内其他公司租赁本公司资产事项详见本报告“7-2-2 其他业务利润情 况”中“租赁收入”有关内容。 9-4-2、重大担保 1、担保金额、担保期限 名称 金额 期限 冠生园（集团）有限公司 人民币 3,800 万元 2002.4.8-2003.3.8 2、形成原因、说明 为保证公司正常生产经营，经公司四届五次董事会会议审议批准，2002 年 度公司与冠生园（集团）有限公司互相提供累计额度为人民币捌仟万元整 （RMB80,000,000.00）的担保，报告期内公司为冠生园（集团）有限公司提供 人民币 3,800 万元的担保。 9-4-3、在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项的情况： 本公司报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 9-4-4、其他重大合同及其履行情况： 报告期内无其他重大合同。 9-5、公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1、本报告期内公司或持有公司 5%以上（含 5%）的股东无承诺事项。 2、公司在以前期间发生但持续到报告期的承诺事项： 本公司承诺在 2001 年 12 月 31 日前完成资产置换尚未实施完成的工作，并 及时公告进展情况。详见刊登于 2001 年 9 月 20 日《上海证券报》的本公司董 事会公告。 本公司按月公告资产置换的进度情况。上海市金茂律师事务所的李志强、 王武生律师已于 2002 年 2 月 20 日对本公司资产重组的实施结果出具了法律意 见书。详见刊登于 2002 年 2 月 26 日《上海证券报》的本公司公告。 3、上海双联联社是本公司的第一大股东。2001 年上海双联联社承诺在本次上 海双鹿电器股份有限公司资产置换完成以后，将长期持有公司股份，三年之内 不放弃第一大股东地位。该承诺事项尚在履行之中。 20 4、上海白猫（集团）有限公司间接持有本公司股权，是本公司的间接控股股 东。 2001 年，上海白猫（集团）有限公司承诺本次资产置换完成以后将长期通 过上海双联联社持有公司股份，三年之内不放弃第一大股东地位。该承诺事项 尚在履行之中。 9-6、聘任、解聘会计师事务所情况。 1、报告期经 2002 年 6 月 3 日召开的公司 2001 年度股东大会会议审议通 过，续聘大华会计师事务所有限责任公司为公司 2002 年度审计机构。详见刊登 于 2002 年 6 月 5 日《上海证券报》的公告。 2、本公司 2002 年度财务审计机构大华会计师事务所有限公司于 2002 年 6 月来函告知本公司：经财政部会（2001）1020 号和外经贸部外经贸资-函 （2001）1230 号文批准，香港安永会计师事务所与大华会计师事务所合作成立 安永大华会计师事务所有限责任公司，并于 2002 年 1 月 28 日在上海市工商行 政管理局注册登记。本公司 2002 年度的财务审计工作将由合并后的安永大华会 计师事务所有限责任公司完成。 3、支付给聘任会计师事务所的报酬情况 2002 年度本公司聘请安永大华会计师事务所有限责任公司进行审计的内容 和费用情况如下表所示，审计中的差旅费由本公司承担。本报告期结束时， 2002 年度会计报表审计费用人民币叁拾万元整尚未支付。除此之外无其他财务 咨询费用。 审计内容 审计费用 是否已支付 2001 年度会计报表审计 20 万元 是 2002 年度会计报表审计 30 万元 否 2002 年度会计报表审计费用人民币叁拾万元整，在安永大华会计事务所有 限责任公司出具正式审计报告后支付。 4、安永大华会计师事务所有限责任公司（即原大华会计师事务所有限责 任公司）已为公司提供连续 4 年的审计服务（即 1999 年度至 2002 年度）。 9-7、公司、公司董事会及董事在报告期内有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况： 公司、公司董事会及董事在报告期内不存在上述情况。 9-8、其他应披露的重大事项 1、本公司于 2002 年 4 月 8 日收到上海证券交易所发出的上证上字〔2001〕51 号《关于同意上海白猫股份有限公司股票恢复上市的通知》文件，公司 1320 万 股可流通股份（A 股）获准在上海证券交易所恢复上市流通。经公司申请上海 证券交易所安排公司股票于 2002 年 4 月 18 日起在上海证券交易所恢复上市交 易。 2、本公司的联营公司上海中亿宾馆用品有限公司经上海市工商行政管理局静安 分局核准 2002 年 3 月 29 日正式更名为上海美加净宾馆用品有限公司。 3、经公司四届七次董事会会议审议通过设立“上海白猫股份有限公司上海牙膏 厂”分支机构，负责公司牙膏、复合管的生产。该事项已刊登于 2002 年 4 月 27 日的《上海证券报》。经上海市工商行政管理局核准，该分支机构已于 2002 年 6 月 26 正式成立。 4、本报告期内公司已收到上海市科学技术委员会沪科合(2002)第 009 号文核准 本公司为 2002 年度第二批上海市高新技术企业复审合格企业，2002 年度公司 减按 15％税率征收企业所得税。 21 十、财务会计报告 10-1、会计报表：附后 2002 年度利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39.14 40.11 0.5124 0.5124 营业利润 13.56 13.90 0.1775 0.1775 净利润 12.15 12.45 0.1591 0.1591 扣除非经常性损益后的净利润 11.82 12.11 0.1547 0.1547 2002 年度资产减值准备表（合并） 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回（减少）数 年末余额 一、坏账准备合计 ３３，５０５，９９６．９３ ６，４６２，２６４．１７ ８，４６４，５７０．３４ ３１，５０３，６９０．７６ 其中：应收账款 ２５，５０６，０３４．２７ ６，４６２，２６４．１７ ７，８７１，９２８．８４ ２４，０９６，３６９．６０ 其他应收款 ７，９９９，９６２．６６ ５９２６４１．５０ ７，４０７，３２１．１６ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １４６，１３４．３８ ８２９，５２８．８７ １４６，１３４．３８ ８２９，５２８．８７ 其中：库存商品 １４６，１３４．３８ ８２３３２１．４８ １４６，１３４．３８ ８２３，３２１．４８ 原材料 ６２０７．３９ ６，２０７．３９ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ４，６６１，４９２．９７ １９３，９５５．１５ ４，４６７，５３７．８２ 其中：房屋、建筑物 机器设备 ４，０２０，２０３．４７ ２７，８４５．６４ ３，９９２，３５７．８３ 运输设备 １８０，２８８．５４ １５４，７７８．３９ ２５，５１０．１５ 办公设备 ３８４，２３０．３４ ９，３７０．４０ ３７４，８５９．９４ 其他设备 ７６，７７０．６２ １，９６０．７２ ７４，８０９．９０ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 10-2、审计报告 安永大华业字（2003）第 366 号 22 上海白猫股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表及 2002 年 度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的 责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立 审计准则进行的。在审计过程中我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况 及 2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 吕秋萍 赵桃 中国 上海 昆山路 146 号 2003 年 2 月 28 日 一、公司的基本情况 1. 公司的历史沿革 上海白猫股份有限公司（以下简称“公司”）的前身系上海双鹿电器股份有限公司。上海双 鹿电器股份有限公司系于 1992 年 5 月 18 日经上海市经济委员会以沪经企（1992）346 号文批准设 立的股份有限公司。1992 年 7 月 1 日由上海市工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》，注册 号 3100001000815。公司注册资本为人民币 15,205 万元，业经上海会计师事务所验证并出具上会师 报字（96）第 834 号验资报告。 上海双鹿电器股份有限公司 2001 年 5 月 18 日召开的第三届十二次董事会和 2001 年 6 月 20 日召开的临时股东大会通过了关于公司整体资产置换的议案：公司将经评估后的 2001 年 5 月 31 日 全部资产、负债和净资产与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙膏厂有限公司经评估 后的 2001 年 5 月 31 日全部资产、负债和净资产进行等额置换，置换金额以上海市资产评审中心的 沪评[2001]371 号《关于上海牙膏厂有限公司整体资产评估结果的确认通知》和上海市资产评审中 心的沪评[2001]372 号《关于上海双鹿电器股份有限公司整体资产评估结果的确认通知》为准，差 额部分以现金方式补足。整体资产置换后，公司已于 2001 年 8 月 23 日取得上海市工商行政管理局 颁发的注册号为 3100001000815 的企业法人营业执照，公司名称已变更为上海白猫股份有限公司， 法定代表人马立行。 公司 2002 年 6 月 7 日被上海市科学技术委员会认定为上海市高新技术企业。 2. 公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业为日化行业。 公司经营范围为：百洁布、纸制品、文体用品、服装、家用擦洗用具、网袋、纺织品专用 巾、净化剂、日用化学品、实业投资、国内贸易（上述经营范围除专项规定），经营本企业生 产、科研所需原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国 家禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工及“三来一补”业务。 23 3. 主要产品或提供的劳务 上海白猫股份有限公司的主要产品为美加净、上海防酸、白玉以及留兰香系列牙膏。子公司 上海美加净口腔护理有限公司主要从事口腔门诊服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度：公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补 充规定。 2. 会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记帐本位币：人民币。 4. 记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。 5. 外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 及 国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)及 套算汇率进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的 固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费 用，其他部分计入当期费用。 6. 现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小的投资，确认 为现金等价物。 7. 应收款项坏帐损失核算方法： （1）坏帐的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为除合并范围内的各单位之间的内部往来款以外的应收帐款和其他应收 款。坏帐准备的计提方法为：公司对应收帐款和其他应收款的坏帐准备计提采用个别认定法和帐 龄分析法相结合的方法。对于年末余额可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项 （例如，债务人的财务和 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） 经营状况、与债务人之间的争议和纠纷、与债务人发生诉讼等），导致该项应收款项如果按照与 其他各项应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定 法计提坏帐准备。对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，期末按帐龄分析计提，具体计提比 例为： 应收款项帐龄 坏帐准备计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 1～2 年（含 2 年） 20 2～3 年（含 3 年） 50 3 年以上 80 24 8. 存货核算方法： （1）公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在 生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类 为：原材料、库存商品、生产成本、低值易耗品。 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法核算。 （5）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。期末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点 结果与永续盘存制下存货的帐面记录相核对，对于盘点结果与帐面数量的差异，在查明原因后， 根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货价值分别转入管理费用和营业外支出。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销 售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本与可变现净值的 差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需 的估计费用后的价值确定。 9. 长期投资的核算方法： (1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股 权投资按其初始投资成本入帐，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公 司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 (2)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款 扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际 成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于 市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值 时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损 益。 25 公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期 投资减值准备。 10. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： (1)固定资产标准为:固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳 务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限 超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工 具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，不属于生产、经营主要设备的物 品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (2)固定资产分类为：房屋及建筑物、机器仪器设备、运输设备、办公设备及其他设备。 (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入 帐。期末对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导 致的可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准 备按单项资产计提。 (4)固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残 值（原值的 4％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 估计经济 资产类别 年折旧率 使用年限 房屋及建筑物 30~40 年 2.40~3.20％ 机器仪器设备 8~14 年 6.86~12.00％ 运输设备 8~12 年 8.00~12.00％ *办公设备 5~10 年 9.60~19.20％ 其他设备 5~10 年 9.60~19.20％ *办公设备中的电脑设备采用一次性折旧方法，其余设备折旧年限均为 5~10 年。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照该项固 定资产恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 11. 在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固 定资产。期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值 准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 12. 无形资产计价及摊销方法： (1)无形资产的计价 无形资产按购入时实际支付的价款计价。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (2)无形资产的摊销方法和摊销年限 26 自取得当月起按法律规定的有效年限平均摊销，无形资产的摊销年限如下： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 50 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法 期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面 价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 13.长期待摊费用的摊销方法： （1）母公司房屋装修费从 2000 年起按受益期 10 年平均摊销； （2）子公司租入房屋装修费从 2002 年起在租赁期内平均摊销； （3）办公场地改造费从 2003 年起按 5 年平均摊销。 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次 计入损益。 14. 收入确认方法： (1)销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有该商品的管理权和实际 控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认 营业收入的实现。 (2)提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应 同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） 15. 所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 16. 合并财务报表编制方法： 根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本 年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部 交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 公司适用的税种与税率： 27 税种 适用税（%） 计税基数 *所得税 33 应纳税所得额 增值税 17 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项 税额后的差额 营业税 5 应税营业额 城建税 7 应纳营业税额和增值税额 *上海市科学技术委员会以“沪科合(2002)第 009 号”文核准公司为 2002 年度上海市高新技术企业 复审合格企业，2002 年度公司减按 15％税率缴纳企业所得税。 公司下属的五家分公司在注册地按 33%的税率缴纳企业所得税。 公司适用的费种与费率： 费种 费率（%） 计费基数 教育费附加 3 应纳营业税额和增值税额 *河道工程维检费 1 应纳营业税额和增值税额 *公司原适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农村义务兵优待金和 堤防费，分别按照应纳营业税额和增值税额的 0.3％和 1％计缴。河道工程维检费的计缴比 例原为 0.25％。现根据上海市人民政府办公厅《关于取消本市部分政府性基金的通知》 （沪府办发[2002]26 号）、《关于调整本市河道工程修建维护管理费征收标准等问题的通 知》（沪府办发[2002]27 号），自 2002 年 6 月 1 日起停止缴纳农村义务兵优待金和堤防 费，同时河道工程维检费的计缴比例提高到 1％。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围 被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际投资额 母公司持 是否 是否按 (人民币万元) (人民币万元) 股比例 合并 权益法核 (%) 算 上海申康清洁用品有限公司 牙膏、牙刷、假牙清洁 80.00 72.00 90 是 是 剂等口腔卫生用品等 上海美加净口腔护理有限公司 洗牙、口矫，口腔美容 250.00 225.00 90 是 是 服务等 上海凯星精细化工有限公司* 粉状、针状 K12 精细化 800.00 600.00 75 否 否 工原料的制造 *：根据该公司章程，对合营方上海安亭建筑工程有限公司实行保底利润分成。 五、财务报表主要项目附注 （一）合并财务报表主要项目附注 28 1. 货币资金： 项 目 年末数 年初数 原币 汇率 金额 金额 现金：人民币 142,524.14 180,271.33 银行存款：人民币 42,834,979.62 53,249,275.59 美元 1,239,573.28 8.2773 10,260,319.91 合计 53,237,823.67 53,429,546.92 2. 应收票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 3,148,000.00 1,782,551.12 商业承兑汇票 303,448.40 413,295.06 合计 3,451,448.40 2,195,846.18 年末无质押和贴现的票据。 五、财务报表主要项目附注（续） 3. 应收帐款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例(%) 计提比例 总额比例(%) 计提比例 (%) (%) 1 年以内 58,925,251.65 62.38 5 3,456,446.37 80,903,231.45 74.09 5 5,076,297.69 1~2 年 17,284,021.46 18.30 20 7,070,785.87 7,886,190.95 7.22 20 2,116,948.19 2~3 年 8,265,305.67 8.75 50 4,399,633.02 8,624,802.49 7.90 50 7,905,131.62 3 年以上 9,984,537.20 10.57 80 9,169,504.34 11,775,819.64 10.79 80 10,407,656.77 合计 94,459,115.98 100.00 24,096,369.60 109,190,044.53 100.00 25,506,034.27 本帐户年末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 截至 2002 年 12 月 31 日止因涉及诉讼及其他原因全额计提坏帐准备的应收帐款有人民币 9,921,664.69 元。 2002 年度根据公司四届董事会第十三次会议决议和上海市地方税务局 第八分局批准核销坏帐共计人民币 7,871,928.84 元。 本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 23,954,092.69 元，占应收帐款总额的比 例为 25.36%。 29 4. 其他应收款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备计 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备计 坏帐准备 总额比例(%) 提比例(%) 总额比例(%) 提比例(%) 1 年以内 6,880,738.52 41.00 5 161,491.33 3,879,763.58 17.68 5 160,185.39 1~2 年 247,921.36 1.48 20 49,584.27 8,432,174.80 38.43 20 2,811,434.96 2~3 年 6,728,097.83 40.09 50 4,854,622.72 9,160.00 0.04 50 4,580.00 3 年以上 2,927,028.56 17.43 80 ,2,341,622.84 9,622,989.89 43.85 80 5,023,762.31 合计 16,783,786.27 100.00 7,407,321.16 21,944,088.27 100.00 7,999,962.66 本帐户年末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 上海日利精细化工厂 5,804,757.90 往来款 2～3 年 *上海市财政局 3,650,800.00 土地出让金退还款 1 年以内 常州市明帆精细化工厂 2,817,568.56 往来款 3 年以上 联合利华股份有限公司 2,000,000.00 往来款 1 年以内 五、财务报表主要项目附注（续） *根据上海市发展计划委员会沪计调（2001）065 号《关于白猫股份土地出让金等问题处理办法的通 知》，上海白猫股份有限公司在资产重组中房地产过户时交纳的土地出让金扣除上交中央财政等部分后予 以返还，2003 年 1 月 15 日上海白猫股份有限公司收到了上述返还款人民币 3,650,800.00 元，2002 年年末 该笔应收款项没有计提坏帐准备。 本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 14,867,560.59 元，占其他应收款 总额的比例为 88.58%。 5. 预付帐款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 (%) (%) 1 年以内 1,319,619.55 69.38 4,206,349.58 69.46 1~2 年 582,431.76 30.62 1,774,128.00 29.30 2~3 年 75,000.00 1.24 合计 1,902,051.31 100.00 6,055,477.58 100.00 本帐户年末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 帐龄在 1 年以上的预付款主要系预付工程款。 30 6. 存货： 存货 跌价准备 类 别 年末数 年初数 年初数 本年计 本年转回 年末数 提 原材料 17,166,121.94 16,448,623.56 6,207.39 6,207.39 生产成本 291,859.43 501,773.67 库存商品 14,458,826.40 22,012,309.39 146,134.38 823,321.48 146,134.38 823,321.48 低值易耗品 72,846.96 2,765.07 合 计 31,989,654.73 38,965,471.69 146,134.38 829,528.87 146,134.38 829,528.87 公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工。 五、财务报表主要项目附注（续） 7. 待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 广告费 204,544.00 其他 600.00 40,972.11 按受益期分摊 合计 600.00 245,516.11 8. 长期投资： (1) 明细项目如下 金 额 项目 年初数 本年减少 年末数 ①长期股权投资（权益法） 2,744,172.71 53,796.17 2,690,376.54 对联营企业投资 2,744,172.71 53,796.17 2,690,376.54 ②长期股权投资（成本法） 6,822,524.61 6,822,524.61 其中：股票投资 222,000.00 222,000.00 其他长期股权投资 6,600,524.61 6,600,524.61 ③长期债权投资 26,680.00 26,680.00 合计 9,593,377.32 80,476.17 9,512,901.15 (2)长期股权投资（权益法） 被投资公司名称 与母公司 投资 占被投资 初始投资额 损益调整额 年末余额 (1) 关系 期限 公司注册 (5) 本年增减额 累计增减额 (8)=(5)+(7) (2) (3) 资本的比例 (6) (7) (4) 上海威特牙膏有限公司 联营 10 年 40％ 4,790,151.92 -53,796.17 -2,099,775.38 2,690,376.54 (3)长期股权投资（成本法） •股票投资 31 被投资公司名称 股份 股票 占被投资 初始投资成本 类别 数量 公司注册资本的比例 上海申能股份有限公司 法人股 40,000.00