美克家居(600337)美克股份2003年年度报告

美克国际家具股份有限公司 Markor International Furniture Co.,Ltd. 二 OO 三年年度报告 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 重要提示 ........................................................... 2 一、公司基本情况简介 ............................................... 3 二、会计数据和业务数据摘要 ......................................... 4 三、股本变动及股东情况 ............................................. 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................. 8 五、公司治理结构 .................................................. 10 六、股东大会情况简介 .............................................. 12 七、董事会报告 .................................................... 13 八、监事会报告 .................................................... 23 九、重要事项 ...................................................... 24 十、财务报告 ...................................................... 28 十一、备查文件 .................................................... 58 1 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司独立董事魏大鹏先生、董事毕才寿先生、周振学先生因工作原因未能出 席本次公司董事会会议,书面委托独立董事盛杰民先生、董事陈江先生、黄新女士 代为行使表决权。 公司负责人董事长寇卫平先生、主管会计工作负责人财务总监牟丽女士、会 计机构负责人财务部主任张建英女士声明：保证公司 2003 年度报告中财务报告的 真实、完整。 2 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称： 美克国际家具股份有限公司 公司简称： 美克股份 公司英文名称： Markor International Furniture Co.,Ltd. 2、公司法定代表人： 寇卫平 3、公司董事会秘书： 黄新 电子信箱： mkzq@markor.com.cn 证券事务代表： 张燕 电子信箱： zy15905@163.com 联系地址： 新疆乌鲁木齐市北京南路 26 号 电话： 0991-3836028 传真： 0991-3838191、3836028 4、公司注册地址： 新疆乌鲁木齐经济技术开发区迎宾南路 15 号 公司办公地址： 新疆乌鲁木齐经济技术开发区迎宾南路 15 号 邮编： 830014 国际互联网网址： http://www.markorfurniture.com 电子信箱： mkzq@markor.com.cn 5、公司信息披露报刊： 《中国证券报》、《上海证券报》 公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司证券部 6、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 美克股份 股票代码： 600337 7、其它有关资料： 公司变更注册登记日期： 2004 年 2 月 23 日 公司变更注册登记地点： 新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 4000980 税务登记号码： 650104625551670 公司聘请的会计师事务所名称：天健会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址: 北京市西城区金融街 27 号 3 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度主要会计数据：(单位：人民币元) 项目 金额 利润总额 42,940,378.81 净利润 39,449,931.52 扣除非经常性损益后的净利润 30,412,783.43 主营业务利润 154,510,653.71 其他业务利润 1,138,528.67 营业利润 31,270,151.17 投资收益 174,337.00 补贴收入 5,158,691.37 营业外收支净额 6,337,199.27 经营活动产生的现金流量净额 37,038,668.01 现金及现金等价物净增减额 -37,332,993.91 注：扣除的非经常性损益项目： 1、补贴收入: 3,217,184.44 元； 2、营业外收入：6,323,263.62 元； 3、营业外支出：-120,675.00 元； 4、处置固定资产产生的损益：-382,624.97 元； 合计：9,037,148.09 元。 (二)截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 (单位：人民币元) 项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 575,865,777.44 461,440,800.89 271,268,383.77 净利润 39,449,931.52 39,979,819.54 43,974,563.72 总资产 1,048,106,305.29 904,696,007.40 779,500,299.01 股东权益(不含少数股东权益) 691,889,732.03 663,466,536.97 632,694,717.43 每股收益（元/股）（摊薄） 0.36 0.36 0.48 每股收益（元/股） 0.28 0.26 0.34 （扣除非经常性损益后） 每股净资产（元/股） 6.26 6.00 6.87 4 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 调整后的每股净资产（元/股） 6.22 5.96 6.84 每股经营活动产生的现金流量净额 0.34 -0.06 0.42 （元/股） 净资产收益率（%） 5.70 6.03 6.95 扣除非经常性损益的净利润为基础 4.45 4.38 4.96 计算的加权平均净资产收益率(%) (三) 利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.33 22.62 1.40 1.40 营业利润 4.52 4.58 0.28 0.28 净利润 5.70 5.77 0.36 0.36 扣除非经常性损益后的净利润 4.40 4.45 0.28 0.28 (四) 报告期内股东权益变动情况：(单位：人民币元) 项目 股 本（股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 110,496,000 450,826,529.35 32,195,503.72 10,731,834.58 69,948,503.90 663,466,536.97 本期增加 － 22,863.54 12,555,128.69 4,185,042.89 39,449,931.52 28,423,195.06 本期减少 － 23,604,728.69 期末数 110,496,000 450,849,392.89 44,750,632.41 14,916,877.47 85,793,706.73 691,889,732.03 变动原因： 1、资本公积增加系接受非现金捐赠所致。 2、盈余公积增加系报告期实现净利润提取 10%法定盈余公积金、提取 5%法定 公益金所致。 3、法定公益金增加系报告期实现净利润提取 5%法定公益金所致。 4、未分配利润增加系报告期实现的净利润；未分配利润减少系本年度提取法 定盈余公积金、法定公益金及派发现金红利所致。 5、股东权益增加系报告期新增利润所致。 5 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 （单位：股） 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 62496000 - - - - - - 62496000 其中： 国家持有股份 10624320 - - - - - - 10624320 境内法人持有股份 36247680 - - - - - - 36247680 境外法人持有股份 15624000 - - - - - - 15624000 其他 － - - - - - - - 2、募集法人股份 - - - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - - - 未上市流通股份合计 62496000 - - - - - - 62496000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48000000 - - - - - - 48000000 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - 已上市流通股份合计 48000000 - - - - - - 48000000 三、股份总数 110496000 - - - - - - 110496000 2、 股票发行与上市情况 （1）截止本报告期末的前三年，公司无股票发行情况。 （2）报告期内，公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可 转换公司债券转股、减资、内部职工股、公司职工股上市或其他原因引起股份总 数及结构变动的情况。 （3）公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、报告期末公司股东总数为 20486 户。 2、公司前 10 名股东持股情况 (单位：股) 年度内股份增 名 年末持股数 持股占总股 持有股份的质 股份 股东名称 减变动情况 次 （股） 本比例(%) 押或冻结情况 类别 （+-） 1 新疆美克投资集团有限公司 36247680 - 32.80 无 法人股 2 香港博伊西家具有限公司 15624000 ＋15624000 14.14 无 外资股 6 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 3 湘财证券有限责任公司 4732522 -627543 4.28 已质押 流通股 4 新疆天山西部林业局 4062240 - 3.68 无 国有股 5 富蕴林场 4062240 - 3.68 无 国有股 6 新疆技术改造投资公司 2499840 - 2.26 无 国有股 7 中国银河证券有限责任公司 1585519 ＋484222 1.43 无 流通股 8 杨延武 220547 未知 0.20 未知 流通股 9 刘桂兰 197900 未知 0.18 未知 流通股 10 李勤 177994 未知 0.16 未知 流通股 说明：前 10 名股东中法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人；流通股股东之间未知其关联关系或是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人情况。 3、控股股东情况 新疆美克投资集团有限公司持有公司法人股 36247680 股,占公司总股本的 32.8%，是公司的控股股东。该公司成立于 1993 年 5 月，法定代表人冯东明，注 册资本 200000000 元。经营范围：高新技术的开发，企业策划，工业农业的项目 投资，环境艺术的设计，咨询服务。报告期，该公司在乌鲁木齐高新区工商局进 行了名称变更登记，由“新疆美克实业有限公司”更名为“新疆美克投资集团有 限公司”。 4、控股股东的实际控制人：冯东明先生，46 岁，中国国籍，未取得其他国家 或地区居留权。最近五年一直担任美克国际家具股份有限公司董事长，并兼任新 疆维吾尔自治区第九届政协常务委员、全国工商联执委、全国工商联家具装饰业 商会副会长、新疆维吾尔自治区工商联常委、商会副会长、新疆维吾尔自治区青 年企业家协会副会长、新疆维吾尔自治区台湾事务促进会副会长、新疆维吾尔自 治区外商投资企业协会第三届理事会常务理事、新疆维吾尔自治区海外联谊会理 事、新疆维吾尔自治区光彩事业促进会第二届理事会副会长、新疆维吾尔自治区 人民对外友好协会第六届理事会理事、新疆维吾尔自治区优秀民营科技企业家。 5、报告期内控股股东未发生变更。 6、其它持股在 10%以上的法人股东 香港博伊西家具有限公司持有 15624000 股，占公司总股本的 14.14%。该公司 成立于 2003 年，执行董事邹仲明 ，注册资本 10,000,000 元港币，经营范围：家 具贸易。2003 年 9 月香港博伊西家具有限公司与公司原第二大股东台湾台升木器 厂股份有限公司签定了《股权转让协议》，协议约定受让台湾台升木器厂股份有限 公司所持有的本公司 15624000 股，占公司总股本的 14.14%。经商务部商资二批 [2003]1139 号文批准，2003 年 12 月完成了在中国证券登记结算有限责任公司上 7 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 海分公司的过户登记及在新疆维吾尔自治区工商行政管理局的股东变更登记。 （详见 2003 年 9 月 8 日、2003 年 12 月 19 日《上海证券报》、《中国证券报》）。 7、公司前 10 名流通股股东持股情况 （单位：股） 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其他） 湘财证券有限责任公司 4732522 A股 中国银河证券有限责任公司 1585519 A股 杨延武 220547 A股 刘桂兰 197900 A股 李勤 177994 A股 中国建设银行——宝康消费品证券投资基金 151400 A股 王云 150000 A股 梁素兰 148138 A股 刘昕 141600 A股 李井学 140100 A股 前 10 名流通股股东关联关系的说明 本公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 寇卫平 董事长 男 45 2002.9 –2005.9 陈江 副董事长、总经理 男 41 2002.9 –2005.9 冯东明 董事 男 46 2002.9 –2005.9 毕才寿 董事 男 49 2002.9 –2005.9 盛杰民 独立董事 男 63 2002.9 –2005.9 陈建国 独立董事 男 41 2002.9 –2005.9 魏大鹏 独立董事 男 47 2003.4 –2005.9 周振学 董事 男 42 2002.9 –2005.9 董事、董事会秘书、 黄新 女 37 2002.9 –2005.9 副总经理 魏玉明 监事会召集人 男 47 2002.9 –2005.9 李煊 监事 男 49 2002.9 –2005.9 王乐 监事 男 32 2002.9 –2005.9 牛坦 监事 女 31 2002.9 –2005.9 吕超 监事 男 56 2002.9 –2005.9 曹定贵 监事 男 40 2002.9 –2005.9 邓放 监事 女 47 2002.9 –2005.9 牟丽 财务总监 女 32 2002.9 –2005.9 8 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 注：1)本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 2)董事、监事在股东单位的任职情况： (1)董事冯东明先生 2004 年 2 月至今在公司控股股东单位新疆美克投资集团 有限公司任董事长。 (2)监事邓放女士 1993 年 5 月至今在公司股东单位新疆技术改造投资公司任 总会计师。 2、年度报酬情况 1)公司董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：依据其在公司担任的职 务，按公司高层管理人员薪资分配办法及业绩考评系统获得劳动报酬、享受相应 福利待遇。 2)报告期内，公司董事、监事及高管人员共有 12 人在公司领取报酬，12 人年 度报酬总额为 1,800,000 元。 3)报告期内，公司金额最高的前三名董事的报酬总额为 930,000 元。 4)报告期内，公司金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 930,000 元。 5)根据公司 2002 年第一次临时股东大会、2002 年度股东大会决议，独立董事 盛杰民先生年度津贴为 60000 元人民币，独立董事陈建国先生年度津贴为 50000 元人民币，独立董事魏大鹏先生年度津贴为 60000 元人民币。独立董事出席公司 董事会、股东大会的差旅费及按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使职权所 需的合理费用可在公司据实报销。 6)报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的报酬区间为 50000 元-150000 元，8 人；150000 元-300000 元，4 人。 7)不在公司领取报酬的董事、监事 毕才寿、周振学、吕超、曹定贵、邓放在股东单位或其所任职单位领取报酬。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 2003 年 4 月 30 日经公司 2002 年度股东大会审议批准，同意巴吾东先生由于 工作原因辞去公司董事职务，同时选举魏大鹏先生为公司独立董事，该次股东大 会决议公告刊登于 2003 年 5 月 12 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 报告期内无聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高管 人员的情况。 (二)公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工总数为 2624 人，其中生产技术管理人员 139 人， 9 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 销售人员 91 人，财务人员 33 人，行政人员 60 人，员工 2301 人。上述人员中具 有大专以上学历的有 259 人，占公司管理人员总数的 86.19 %。公司没有离退休职 工。 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规的要求，进一步完善公司法人 治理结构，发挥独立董事在公司决策中的作用，加大了投资者关系管理工作的力度， 根据中国证监会下发的《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》，制 订并经董事会讨论通过了《美克国际家具股份有限公司投资者关系管理制度》和《美 克国际家具股份有限公司投资者关系管理工作细则》，使公司规范运作提高到新的 水准。报告期，公司被中国证监会乌鲁木齐特派员办事处评为新疆辖区内规范运作 第一名。 报告期，公司接受了中国证监会乌鲁木齐特派员办事处（以下简称“特派办”） 关于巡回检查的回访工作，针对2002年8月特派办巡检中所提出的问题,公司已逐项 进行了整改，进一步促进了本公司的规范运作。 1）股东与股东大会 为加强投资者关系管理建设，搭建与股东沟通的平台，报告期公司对网站进行 了重建，计划在新网站中加入“投资者关系管理”专栏，拓宽公司与股东之间的 沟通渠道，目前该项工作已接近尾声。 公司力求确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位和权利，股东大会严格 按照《公司章程》、《股东大会议事规则》中的规定召集、召开和表决，鼓励机构 投资者参加公司股东大会，提出合理建议，在公司重大决策方面发挥作用。公司 关联交易遵循商业原则，公平、合理。报告期内，公司推行专业化管理，加强风 险控制，没有为控股股东及其它关联方、非法人单位或个人提供担保事项。 2）董事与董事会 公司各位董事能够根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履 行职责，报告期，积极参加中国证监会和上海证券交易所在乌鲁木齐联合举办的董 事培训，了解作为董事的权利、义务和责任。根据《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》的有关规定， 2003 年 4 月 30 日召开的公司 2002 年度股东大会 审议通过了聘任独立董事的议案，公司独立董事由 2 人增加至 3 人，独立董事人数 10 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 达到了董事会人数的三分之一，使董事会专业结构更为合理，确保董事会科学、迅 速、谨慎的决策。 3）监事和监事会 监事会能够根据《监事会议事规则》积极、独立开展工作，根据《公司法》、 《上市公司治理准则》和《公司章程》及有关法律、法规的规定，本着对全体股东 负责的态度，对公司财务及公司董事、经理和其他高管人员履行职责的合法合规性 进行监督，维护了公司和股东的合法权益，有效促进了公司的规范运作和发展。 4）绩效评价与激励约束机制 公司通过目标管理使公司的战略目标转化为高层管理者的行动目标，并利用 这些目标来指导团队运作和评价管理者的贡献，将公司的“赛马式”激励体系真 正得到发挥。 5）利益相关者 公司将公共关系管理作为企业战略管理的重要组成部分，始终尊重银行及其 他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权益，在经济交往中，追 求相互的平等地位，做到互惠互利，共同推动公司持续、健康发展。 6)信息披露 公司董事会及总经理班子积极支持董事会秘书的工作，董事会秘书全权负责协 调和组织信息披露事务，公司建立了行之有效的信息披露体系，从而保证了公司 按照《信息披露管理办法》及有关法律、法规、公司章程的规定，真实、准确、 完整、及时地履行信息披露义务。 公司一贯严格按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求规范公司的 法人治理结构，新的一年，公司将继续加强规范治理工作，促进公司效益与规范治 理的整体提高。 (二)独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的规定要求，已经按照严格的程序产生了三名独立董事。自聘任以来，三名独立董 事按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 及公司《独立董事工作细则》等规定，诚信勤勉履行义务，认真参加报告期内的董 事会和股东大会，对公司的相关议案发表了科学、独立、专业性意见，对董事会科 学决策和公司的良性发展起到了积极的作用，切实维护了公司的整体利益及中小股 东的合法权益。 11 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 公司相对于控股股东人员独立、资产完整 、财务独立、机构独立、业务分开， 具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员独立：公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司高级管理人员专职 在公司工作并领取薪酬，未在控股股东单位及其附属企业担任除董事以外的其他 职务。 2、资产完整：公司与控股股东产权关系明确，拥有完整独立的资产产权，产、 供、销系统完全独立于控股股东。 3、财务独立：公司拥有独立的财务部门并配备了相应的财务专职人员，建立 了规范的财务会计制度和完整独立的财务核算体系。公司拥有独立的银行账户，依 法独立纳税。 4、机构独立：公司设立了规范的、独立于控股股东的组织机构体系，董事会、 监事会及内部机构独立运作，经营办公场所独立于控股股东。 5、业务分开：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立的业务职能部门及 自主经营能力。 (四)高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司根据年度业务指标及经济指标的完成情况，依据高级管理人员薪资分配 办法及业绩考评系统，对高级管理人员的绩效进行考评。 六、股东大会情况简介 (一)报告期内召开股东大会的情况 报告期内公司共召开了两次股东大会，具体情况如下： 1、2002 年度股东大会 2003 年 3 月 26 日公司第二届董事会第五次会议审议通过了关于召开 2002 年 度股东大会的议案，2003 年 3 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于 召开 2002 年度股东大会的公告。2003 年 4 月 30 日公司召开了 2002 年度股东大会， 出席会议的股东及股东授权代表共 5 人，代表股份 58,449,360 股，占公司总股本 的 52.90%。与会股东以投票表决方式审议通过如下决议： 1）审议通过了 2002 年度董事会工作报告； 12 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 2）审议通过了 2002 年度监事会工作报告； 3）审议通过了 2002 年年度财务决算报告； 4）审议通过了公司 2002 年年度报告； 5）审议通过了公司 2002 年度利润分配预案； 6）审议通过了关于续聘 2003 年审计机构及其报酬的预案； 7）审议通过了关于公司董事调整及聘任独立董事及其报酬的预案； 8）审议通过了关于前次募集资金使用情况的说明； 9）否决了公司 2003 年配股的预案； 10）审议通过了关于原材料临时购销交易的议案； 11）审议通过了关于公司控股子公司美克美家家具装饰有限公司投资家具连锁 店项目的议案。 本次股东大会由北京市国方律师事务所律师进行了现场见证，并出具了法律意 见书，会议决议公告刊登在2003年5月12日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2003 年度第一次临时股东大会 2003 年 5 月 12 日公司第二届董事会第七次会议以通讯方式审议通过了关于召 开 2003 年度第一次临时股东大会的议案，2003 年 5 月 14 日《中国证券报》、《上 海证券报》刊登了关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的公告。2003 年 6 月 16 日公司召开了 2003 年度第一次临时股东大会，出席会议的股东及股东授权代表 共 4 人，代表股份 58,433,760 股，占公司总股本的 52.88%。 与会股东以投票表决方式审议通过了关于公司转让美克美家家具装饰有限公 司部分股权的预案。 本次股东大会由北京市国方律师事务所乌鲁木齐分所律师进行了现场见证， 并出具了法律意见书，会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 17 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 (二)选举、更换公司董事、监事情况 见“四（一）3”。 七、董事会报告 (一) 公司经营情况 1、主营业务范围及经营状况 13 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 1）公司经营范围：装饰装修材料，实木家具，聚脂家具及配套产品的生产及 销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止 进出口的商品及技术除外）；经营对销贸易、转口贸易、进料加工和“三来一补” 业务；房屋租赁；停车场服务；场地出租；木材经营、加工。 2003 年，公司提出了“现代企业需要职业化管理，更需要职业化人才”，这一 年，公司以此为工作重点，加强企业职业化管理，围绕年初制定的经济目标，立足 家具主业的发展，克服了上半年“非典”带来的不利影响，锐意进取，开拓市场， 创新产品，在国际市场中取得了喜人的成绩。国内市场，随着内销连锁店的建设， 已初步形成一定的规模。 报告期内，公司通过加强全面预算管理，使全体员工的成本控制意识得到进一 步加强，对公司由于管理半径加长而导致的管理成本增长起到了有效的控制；通过 强化审计监督的职能，防范系统化风险；通过完善和梳理每一项制度，用实事求是 的态度建立公司的现代企业制度；通过 ISO9001：2000 版的质量管理体系的年审， 使质量管理和保证体系得以优化，有效保证了公司产品出口业务的正常运行及发 展；通过建立以综合技能为中心的激励体系，使公司整体人才体系的建设进入一个 良性的轨道；通过企业内部的职业化教育、技能培训、拓展训练，建立了一种职业 化的文化氛围。2003 年公司实现出口创汇 67,818,400 美元，比上年同期增长 22 %。 报告期，公司受到了乌鲁木齐市政府及自治区政府相关职能部门的多项褒奖， 被自治区财政厅评为企业所得税税源调查工作先进集体，被乌鲁木齐经济技术开 发区环保局评为环境保护工作先进单位，被乌鲁木齐光彩事业促进会评为“光彩 事业先进单位”，被国家工商总局评为 “全国守合同重信用企业” ，被乌鲁木齐市 政府评为“乌鲁木齐市 2003－2005 年度第一批 AAA 级信用企业” ，被新疆维吾尔 自治区科学技术厅评为“自治区民营科技创新企业” ，企业诚信、进取的务实风格 在社会各界取得了一致的口碑。 2) 2003 年公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： A、按产品种类划分： 占主营业务收 主营业务利润 占主营业务利 序号 产品 主营业务收入(元) 入的比例(%) (元) 润的比例(%) 1 餐桌 98,127,311.65 17.04 25,860,917.04 16.74 2 餐椅 136,555,930.28 23.71 31,281,346.96 20.25 3 茶几 108,749,266.53 18.88 29,014,816.41 18.78 4 橱柜 207,981,514.77 36.12 61,523,204.70 39.82 5 其他 24,451,754.21 4.25 6,845,275.62 4.43 14 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 B、按地区划分： 主营业务收入 占主营业务收入 主营业务利润 占主营业务利 序号 地区 (元) 的比例(%) (元) 润的比例(%) 1 国外 560,857,923.70 97.39 146,553,007.27 94.85 2 国内 15,007,853.74 2.61 7,972,553.46 5.15 3) 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品的销售收入、销 售成本、毛利率： 序号 产品 销售收入(元) 销售成本(元) 毛利率(%) 1 餐桌 98,127,311.65 72,266,394.61 26.35 2 餐椅 136,555,930.28 105,274,583.32 22.91 3 茶几 108,749,266.53 79,734,450.12 26.68 4 橱柜 207,981,514.77 146,458,310.07 29.58 5 其他 24,451,754.21 17,606,478.59 28.00 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1) 新疆美克家私有限公司：本公司持有 75%的股权，主营业务为生产、销售 家具系列产品及装饰装潢材料。注册资本 5,000,000.00 美元，截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 167,517,191.51 元，2003 年实现净利润 43,480,674.85 元。 2) 美克美家家具装饰有限公司：本公司持有 51%的股权，主要从事国内家具 零售，在国内建立家具零售网络。注册资本 225,000,000.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 320,322,210.48 元，由于该公司报告期投资建设的上海 连锁店、乌鲁木齐连锁店已开业，前期费用负担较重，2003 年处于亏损状态。 3）美克远东木业有限公司：属公司的全资子公司，注册地为俄罗斯基洛夫州， 主营木材加工及销售，注册资本 311,100 美元。该公司目前处于筹建阶段，业务 尚未开展。 4）新疆林源贸易有限公司：公司持有 99.67％的股权，主要从事进口木材的 经营及加工，注册资本 15,000,000.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资 产 33,606,543.64 元，2003 年实现净利润 1,627,968.60 元。 5）美克国际木业（天津）有限公司：公司持有 75％的股权，经营范围：生产、 加工、销售装饰装修材料、家具及原材料；经营转口、加工贸易。注册资本 15,000,000.00 元，该公司目前处于筹建阶段，业务尚未开展。 6）美克物流(天津)有限公司：成立于 2003 年 12 月 25 日，公司持有 70％的 15 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 股权，主要从事物流仓储服务，国际贸易。注册资本 1,000,000.00 美元，该公司 目前处于筹备期，业务尚未开展。 3、主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购总额为 110,581,243.20 元，占本年度采购 总额的 25.35%；前五名客户销售收入总额为 413,831,803.27 元，占本年度公司主 营业务收入总额的 71.86%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年的国际市场并不平静，非典的冲击、美国对伊战争，全球经济格局的 变化和国际贸易保护主义的抬头，新的情况层出不穷，对我国的经济发展、外贸出 口产生了一定的影响，也为公司的发展带来潜在风险。 报告期，公司坚持在市场中的定位，自加压力，加快新产品、新技术的开发进 度，创新营销方式，在生产、销售、原材料供应等各方面为自己制定了历史上最高 的业务发展目标，从综合实力上提高公司产品的竞争力，这一年，公司的市场开发 能力、制造能力都有了显著提升，弱化了国际经济环境中的不利因素带来的负面影 响，进一步巩固了公司产品在国际市场中的地位。 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用延续情况 本报告期内公司无募集资金。公司于 2000 年 11 月 10 日在上海证券交易所向 社会公开发行 4000 万人民币普通股，募集资金 509,237,400 元(扣除发行费用)。 该募集资金延续使用至本报告期，项目进展情况如下： 1）连锁销售网络项目：该项目所属的天津配送中心已投入使用、天津连锁店、 乌鲁木齐连锁店已建成开业，北京连锁店即将开业。 2）研发培训中心项目：报告期该项目已全部完成，并已投入使用。 3） 美克远东木业有限公司：报告期内，公司完成了对美克远东木业有限公司 的增资扩股手续，注册资本增至 311,100 美元，目前仍处于筹建阶段，尚未开始 生产经营。 公司 2000 年股票发行募集资金项目于报告期之前完成的情况，详见 2002 年 年度报告及天健会计师事务所有限公司为本公司出具的前次募集资金使用情况专 项报告（见 2003 年 3 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》）。 截止报告期末，尚未使用的募集资金 1,361,492 元，该部分资金用于补充公 司流动资金。 16 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 2、非募集资金投资情况 1）报告期内，公司为进一步提高工作效率，利用自有资金 3,206,608.29 元投 资 STORIS 软件工程项目。 2）为进一步拓展公司控股子公司新疆林源贸易有限公司的经营规模，报告期 公司以自有资金向该公司增资 14,500,000.00 元，使其注册资本由 500,000.00 元 增至 15,000,000.00 元，公司持有其 99.67％的股权。 （详见 2003 年 10 月 30 日的 《中国证券报》、《上海证券报》） 3）报告期，公司控股子公司美克美家家具装饰有限公司利用自有资金 8,579,721.00 元投资美克上海淮海路连锁店，该店已于 2003 年 7 月 18 日正式开 业。 4）报告期内，公司根据经营发展的需要，以自有资金 700,000.00 美元，与香 港安美发展有限公司共同出资成立了美克物流（天津）有限公司，该公司注册资 本 1,000,000.00 美元，公司持有其 70％的股权。 (三) 公司财务状况、经营成果（单位：人民币元） 1、财务状况、经营成果及分析： 项目 2003 年 2002 年 增长比率（%） 总资产 1,048,106,305.29 904,696,007.40 15.85 股东权益 691,889,732.03 663,466,536.97 4.28 主营业务利润 154,510,653.71 106,480,512.69 45.11 净利润 39,449,931.52 39,979,819.54 -1.33 现金及现金等价物净增加额 -37,332,993.91 -50,670.36 -735.78 1) 总资产增加主要是公司本期实现利润及投资增加所致。 2) 主营业务利润增加是因为生产规模扩大、产品结构变化及公司推行全面预 算管理，生产环节成本意识增强，使主营业务收入增加及毛利率增加所致。 3) 现金及现金等价物净增加额减少是公司控股子公司美克美家家具装饰有限 公司报告期投资建设连锁店所致。 2、董事会对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的分析和讨论 （1）本公司将报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制 定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利” 项目，现按照现行会计制度的规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附 注中单独披露。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益 17 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填 列。上述会计政策变更的累积影响数为 11,049,600.00 元，由于会计政策变更， 调减了 2002 年末的应付股利 11,049,600.00 元；调增了 2003 年年初留存收益 11,049,600.00 元，其中，未分配利润调增了 11,049,600.00 元。 （2）依据中华人民共和国商务部商资二批〔2003〕1139 号“关于同意美克国 际家具股份有限公司股权变更的批复”，本公司注册资本中有 14.14%的外资比，同 意本公司转为外资比例低于 25％的外商投资股份有限公司。根据原对外经济贸易 合作部等四部委外经贸法发［2002］575 号《关于加强外商投资企业审批、登记、 外汇及税收管理有关问题的通知》的规定，本公司自 2003 年 1 月 1 日起享受外商 投资企业待遇，相应自 2003 年度起按照财政部“关于印发外商投资企业执行《企 业会计制度》问题解答的通知”要求，不再按 14％计提福利费，当期发生的福利 费，先冲减“应付福利费”科目余额， “应付福利费”不足冲减的，直接计入当期 管理费用。上述会计政策变更使本公司 2003 年度净利润增加 4,407,246.78 元。 (四) 宏观政策、法规的变化对公司的影响 在世界多极化和经济全球化深入发展的今天，中国迎来了发展的机遇，也遇到 了新的挑战。2003 年，我国进出口贸易规模分别突破 4000 亿美元大关，一跃成为 世界经贸榜上的第 4 强。一个大国的崛起，往往导致国际格局、世界秩序的急剧变 化，中国的崛起必然会面对各种阻挠和挑战。在过去的一年，很多国家采取反倾销、 保障措施等 WTO 规则允许的手段，来保护本国产业的利益，针对中国的各种贸易保 护主义不断升级。去年年底，美国家具制造贸易委员会向美国商务部及美国国际贸 易委员会提出了议案，对来自中国的木制卧房组家具产品提出了反倾销诉讼以寻求 保护，2004 年 1 月，美国国际贸易委员会(ITC)作出初步裁决，目前，美国商务部 正就此展开调查。 公司产品主要为客厅组及餐厅组产品，不在此次反倾销诉讼范围之列，但面对 愈加复杂的国际经济环境，如何做到未雨绸缪，防范危机，已成为我们在新的发展 阶段所面临和需要解决的问题。 (五) 公司 2004 年度经营计划 2004 年公司将围绕年度经营计划，立足家具主业，进一步扩大国内外市场份 额，加强内部管理，培养专业化人才队伍，提高公司核心竞争能力和盈利能力，创 造良好的经营业绩，回报公司全体股东。 18 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 （一）提高家具制造业水平，完成家具零售业投资计划，培育新的利润增长点 2004 年公司将进一步提高家具制造业的出口创汇能力，完成国内连锁店的投资 布点计划，培育木业制造和销售新的利润增长点。进一步加强公司核心竞争力，提 高市场抗风险能力。 （二）追求系统效率，实现简单管理 2004 年，公司经营管理层将面临一个新的课题，实现简单管理。 简单管理是一种力求使复杂管理变得简约、集约和高效的管理思想和管理模 式，它倡导化繁为简、以简驭繁的管理理念，努力让企业、管理者和员工的各项工 作更容易、更清晰、更条理和更有效率，以最简洁、最直接、最有效的方式解决问 题。穿过复杂，才能走向简单。 （三）加快企业职业化建设，培养专业化人才队伍 2003 年，公司即提出“现代企业需要职业化管理，更需要职业化人才”，所谓 职业化人才是具有专业、敬业、诚信、负责精神的人才，而专业化是职业化的基础， 是执行能力的体现，一个具备职业化精神的职业人，专业化是其最基本的素质之一。 一直以来，美克倡导一种职业化的理念，倡导学习型组织，也体味到了这些文 化带来的成果。2004 年，公司将进一步加快企业职业化建设，培养一支不仅有丰 富专业知识，更具有科学精神的、专心致志的、具有职业敏感度的专业人才队伍， 让学习成为企业的血液。 （四）完善公司治理结构，规范运作 公司将进一步发挥独立董事作用，加强投资者关系管理工作，完善公司的治理 结构，按照《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》的精神要 求，把股东利益最大化和不断提高公司盈利水平作为工作的出发点和落脚点，规范 运作，做优做强。 (六)公司董事会日常工作情况 1、公司董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 6 次会议： 1）2003 年 1 月 8 日第二届董事会第四次会议以通讯方式召开，会议审议通过 了：《美克美家家具装饰有限公司对租赁新疆美克实业有限公司土地面积进行调整 的议案》。 2）2003 年 3 月 26 日第二届董事会第五次会议在公司会议室召开，会议审议 通过了如下决议：（1）《2002 年度总经理工作报告》；（2）《2002 年度董事会工作 19 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 报告》；（3）《2002 年度财务决算报告》；（4）《2002 年年度报告正文及年度报告摘 要》；（5）2002 年度利润分配预案；（6）关于续聘 2003 年审计机构及其报酬的预 案；（7）关于公司董事调整及聘任独立董事的预案； （8）关于前次募集资金使用情 况的说明；（9）关于公司 2003 年配股的预案； （10）关于原材料临时购销交易的议 案；（11）关于召开公司 2002 年度股东大会的议案。 3）2003 年 4 月 25 日第二届董事会第六次会议以通讯方式召开，会议审议通 过了：（1）公司《2003 年第一季度报告》；（2）关于调整公司固定资产—房屋及建 筑物折旧年限的议案。 4）2003 年 5 月 12 日第二届董事会第七次会议在公司会议室召开，会议审议 通过了如下决议：（1）关于转让美克美家家具装饰有限公司部分股权的预案；（2） 关于召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的议案。 5）2003 年 7 月 28 日第二届董事会第八次会议以通讯方式召开，会议审议通 过了：（1）公司《2003 年半年度报告》；（2）关于家具采购交易的议案。 6）2003 年 10 月 28 日第二届董事会第九次会议以通讯方式召开，会议审议通 过了：（1）公司《2003 年第三季度报告》 ；（2）关于公司对控股子公司新疆林源贸 易有限公司增资的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会严格遵守并执行股东大会的各项决议，履行自己的职责，认真落实 股东大会确定的各项事宜，全方位接受监事会的监督。公司董事会对报告期内召开 的股东大会所形成的决议具体执行情况如下： 1）根据 2002 年度股东大会决议，公司 2002 年度利润分配预案为：以 2002 年度末总股本 110,496,000 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1.0 元（含税），向 全体股东分配股利共计 11,049，600 元。 该方案已于报告期内实施完毕，红利发放日为 2003 年 6 月 27 日。详见 2003 年 6 月 17 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2）2003 年度第一次临时股东大会审议通过了关于转让控股子公司美克美家家 具装饰有限公司部分股权的预案。 股东大会审议通过后，董事会认真组织落实，并于 2003 年 6 月 30 日完成了美 克美家股权变更登记，同时股权受让方美克国际家私（天津）制造有限公司已将股 权转让款全部支付给本公司。 20 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 (七)本次利润分配预案 根据天健会计师事务所有限公司年度审计，公司 2003 年度共实现净利润 39,449,931.52 元，根据《公司章程》规定，提取 10%法定盈余公积金 8,370,085.80 元，提取 5%法定公益金 4,185,042.89 元，上年度结转未分配利润 69,948,503.90 元，可供股东分配利润共计 96,843,306.73 元。 公司拟以 2003 年度末总股本 110496000 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1.0 元（含税），向全体股东分配股利共计 11,049,600.00 元，剩余利润结转下一 年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 此项预案将提请公司 2003 年度股东大会审议通过后实施。 （八）报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》， 未发生变更。 （九）天健会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项说明 美克国际家具股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司控股股东及其他关联方截止 2003 年 12 月 31 日占用 贵公司资金情况进行专项审核。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的 有关资金占用情况的全部资料，包括原始合同或协议、会计凭证、账簿记录、会计 报表等我们认为必要的相关资料。我们的责任是对贵公司与控股股东及其他关联方 之间的资金往来情况进行相关调查、核实，并出具专项审核说明。我们的审核是参 照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审核过程中，我们结合贵公司的实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的要求，现将我们在审核过程中注意到的截止 2003 年 12 月 31 日贵 公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况说明如下： 1、控股股东占用资金情况 2003 年度,贵公司控股股东--新疆美克投资集团有限公司（以下简称“控股股 东”）共累计占用贵公司资金 51.86 万元，其中代垫费用 51.86 万元；累计偿还占 用资金 47.90 万元，其中以现金偿还 47.90 万元。 2003 年度，贵公司累计占用贵公司控股股东资金 132.20 万元,其中代垫费用 21 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 132.20 万元；累计偿还占用资金 98.22 元，其中以现金偿还 98.22 万元。 截至 2003 年 12 月 31 日，双方占用资金相抵后，贵公司占用控股股东资金 58.44 万元;其中:期初占用 28.44 万元、本期增加 30.00 万元。 2、其他关联方占用资金情况 1) 2003 年度,贵公司控股股东之子公司--美克国际家私天津制造有限公司（以 下简称“天津美克”）累计占用贵公司资金 2,967.51 万元，其中:材料费及加工费 2,314.72 万元、代垫货款及费用 652.79 万元；累计偿还占用资金 2,820.70 万元， 其中以现金偿还 2,645.93 万元。 2003 年度，贵公司累计占用天津美克 8,186.15 万元,其中:购买产品及材料等 3,598.82 万元、资金往来 4,119.41 万元、垫付费用等 467.92 万元；累计偿还占 用资金 5,282.42 万元，其中以现金偿还 5,282.42 万元。 截至 2003 年 12 月 31 日，双方占用资金相抵后，贵公司占用天津美克资金 4,081.44 万元，其中:期初占用资金 1,324.52 万元、本期增加 2,756.92 万元。 2) 2003 年度,贵公司控股股东之子公司--上海美克资产管理有限公司（以下 简称“上海美克”）累计占用贵公司资金 1.18 万元，其中代垫费用 1.18 万元；累 计偿还占用资金 4.00 万元，其中以现金偿还 4.00 万元。 2003 年度，贵公司累计占用上海美克 114.29 万元,其中垫付货款及费用等 114.29 万元；累计偿还占用资金 114.29 万元，其中以现金偿还 114.29 万元。 截至 2003 年 12 月 31 日，双方占用资金相抵后，上海美克占用贵公司资金 1.18 万元，其中:期初占用 4 万元、本期减少 2.82 万元。 3、未发现贵公司采用《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》第一条第二款所列方式将资金直接或间接地提供给控股股东 及其他关联方使用的情况。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 : 孙国林 中国·北京 张毅强 （十）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，作为美克国际家具股份有限公司（以 下简称“公司” ）独立董事，我们本着认真负责的态度，对公司对外担保的情况进 22 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 行了认真负责的了解和核查，现就有关问题说明如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，规范公司对外担保行 为，严格控制对外担保风险。报告期内，公司没有任何对外担保事项，公司没有为 控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保， 控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 八、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 2003年，公司监事会根据《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》 及有关法律、法规的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行职责，积极开展 工作。通过列席董事会、股东大会和经营管理会议，了解和掌握公司的经营和财务 状况，对公司经营管理活动、公司董事、经理及其他高级管理人员执行职务的情况 进行监督，从监事会的角度，提出工作建议，做到了事前、事中、事后监督的相结 合，有效促进了公司的规范运作和发展。 报告期内公司监事会共召开了两次会议，具体情况如下： 1、公司第二届监事会第二次会议于 2003 年 3 月 26 日在公司会议室召开，会 议审议通过如下决议： 1）监事会 2002 年度工作报告； 2）公司 2002 年年度报告正文及摘要； 3）审议通过了关于公司 2003 年配股的预案； 2、公司第二届监事会第三次会议于 2003 年 7 月 28 日召开，全体监事以通讯 表决方式审议通过了公司《2003 年半年度报告》。 (二) 监事会发表独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司董事会和经营班子严格按照《公司法》、《公司章程》及国家 有关法律、法规行使职权，履行义务，公司历次股东大会、董事会的决策符合法定 程序。报告期，公司继续推行全面预算管理，加强公司审计部的内部审计力度，完 善内部控制制度，并有效执行。公司董事、经理及其他高级管理人员在执行职务时 23 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 能够勤勉尽责，没有发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 天健会计师事务所有限公司为公司2003年度财务报告出具了标准无保留意见 的审计报告，监事会认为，该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果， 是真实、客观、公正的。 3、募集资金使用情况 公司2000年11月发行股票募集资金509,237,400.00元，延续使用至本报告期， 经查验，监事会认为募集资金的使用严格执行了董事会和股东大会决议，符合国家 有关法律、法规的规定。 4、收购、出售资产 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，无损害部分股东的权益 或造成公司资产流失的情况发生。 5、关联交易情况 报告期，公司所涉及关联交易遵循了诚实信用的原则，公平、公开、公正，没 有损害公司的利益。 九、重要事项 (一) 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 见九（三）2 条。 (三) 重大关联交易 1、购销商品 1）根据公司与美克国际家私(天津)制造有限公司（以下简称“天津美克”）签 署的《原材料临时购销合同》，报告期内公司按成本价向天津美克临时购买原材料 8,729,852.88 元，向天津美克销售原材料 10,094,392.28 元。此项关联交易系临 时购销行为，没有对公司经营成果及财务状况产生影响。 2）根据公司控股子公司美克美家家具装饰有限公司（以下简称“美克美家”） 与天津美克签订的《商品采购合同》 ，美克美家按其经营业务需要向天津美克采购 房间组家具产品，定价原则为按市场价结算，结算方式为货到月结。报告期内美克 美家向天津美克购买家具产品 6,491,434.00 元。 24 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 3）根据公司控股子公司新疆林源贸易有限公司（以下简称“林源公司”）与天 津美克签署的《原材料销售合同》，林源公司向天津美克销售原材料，定价原则为 按市场价结算，结算方式为货到月结。报告期内林源公司向天津美克销售原材料 9,022,614.54 元。 2、股权转让 1）2003 年 5 月 12 日，本公司与天津美克签订了《股权转让协议》 ，本公司将 控股子公司美克美家 37.89%的股权转让给天津美克,转让价格按美克美家截止 2002 年 12 月 31 日经审计的净资产值所对应的价格计算,总价款为 80,764,500 元。 该股权转让后,本公司仍持有该公司 51%的股权。2003 年 6 月 30 日，美克美家完 成了股权变更登记。 2004 年 3 月 30 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了公司与天津美 克签定的《股权转让协议》之补充协议，双方通过《股权转让协议》之补充协议 对股权转让价款基准日（即 2002 年 12 月 31 日）至股权转让日（即 2003 年 6 月 30 日）期间该部分股权所对应的美克美家损益进行约定，此期间美克美家损益由 本公司享有。 2）公司第二届董事会第十一次会议审议通过了新疆美克家私有限公司（以下 简称“新疆美克”）受让天津美克持有的美克国际木业（天津）有限公司 25％股权 的议案，根据双方签订的《股权转让协议》 ，转让价款按美克国际木业（天津）有 限公司注册资本乘以天津美克所转让的股权比例计算，共计 3,750,000 元人民币。 3）本公司 2002 年 8 月与林源公司原股东达成协议，以 450,000 元受让新疆 美克投资集团有限公司（以下简称“美克投资集团”）持有的林源公司 90％股权； 本公司已于 2003 年 4 月支付上述股权受让款。 3、租赁 1） 根据 2000 年 1 月 18 日新疆美克与美克投资集团达成的《房屋租赁合同》 ， 美克投资集团向新疆美克租赁 50 平方米房屋，租赁期限 5 年，每年支付 25,550 元的租金。 2）根据公司及新疆美克与天津美克签署的《房屋租赁合同》 ，公司及新疆美克 租赁天津美克职工宿舍，报告期内共支付天津美克 2,400,000 元租金。 3）根据美克美家与美克投资集团签订的《土地使用权租赁合同》及其补充协 议，报告期内美克美家支付美克投资集团租金 421,932 元。 4、委托加工 1）根据公司与天津美克签定的《橱柜委托加工合同》，公司根据委托加工的 25 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 每批产品的难易程度、加工工时和加工数量向天津美克支付加工费。报告期，公 司向天津美克支付加工费共计 12,872,575.74 元。 2）根据新疆美克与天津美克签订的《热压加工委托合同》，报告期，新疆美 克按热压加工过程中所发生的实际成本向天津美克支付加工费 2,130,024.41 元。 3）根据公司与天津美克签署的《委托软包加工合同》。报告期内天津美克按 软包加工过程中所发生的实际成本向公司支付加工费 722,170.02 元。 5、联建事宜 天津配送中心办公楼及仓储配送库项目是原由公司控股子公司美克美家单独 承建的，该项目所属土地为美克美家租赁美克投资集团合法拥有的土地，为降低 投资成本，提高投资效率，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了关于美克 美家和美克投资集团联合建设此项目的议案。根据签定的《联建协议》 ，双方约定 根据工程图纸，按建筑面积划分，美克美家 22608 平方米，美克投资集团（含其 指定的控股子公司，下同）15040 平方米，双方按照各自所得建筑面积分别获得相 应的用地面积，在办理各自相应的房屋产权证和土地使用权证后，美克美家与美 克投资集团签定的《土地使用权租赁合同》自动终止。同时，双方约定在本协议 签署前美克美家已支付的建设资金中应由美克投资集团承担的部分，美克投资集 团应尽快向美克美家归还。 6、 委托贷款 公司子公司美克美家家具装饰有限公司是公司在国内家具市场规模化布局的 实施者，其投资项目多，资金需求量大，为支持美克美家的发展，并使双方均能 获得较好的经济效益，2003 年 11 月、12 月，天津美克委托银行分五笔向美克美 家发放一年期短期贷款共计 31,000,000 元，按年利率 4.779%计息。公司第二届董 事会第十一次会议审议通过了该项委托贷款的预案。 7、公司与关联方债权、债务往来 单位：人民币元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 新疆美克投资集团有限公司 518,600.00 0 1,322,000.00 584,400.00 美克国际家私（天津）制造有限公司 29,675,100.00 3,830,700.00 81,861,500.00 44,645,100.00 上海美克资产管理有限公司 11,800.00 11,800.00 1,142,900.00 0 合计 30,205,500.00 3,842,500.00 84,326,400.00 45,229,500.00 (四) 重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 26 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 包、租赁本公司资产事项。 2、报告期内公司无担保事项。 3、报告期内公司无委托或继续委托他人进行现金资产管理事项。 (五) 承诺事项 公司或持股 5%以上股东没有在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 (六) 聘任、解聘会计师事务所情况 报告期，公司继续聘请天健会计师事务所有限公司为本公司审计机构。根据 公司第二届董事会第十一次会议决议，2003 年度公司支付天健会计师事务所年度 财务报告审计费 600,000 元。 天健会计师事务所有限公司已连续 3 年为公司提供审计服务。 (七)报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 (八) 其它重大事件 1、根据新疆维吾尔自治区地方税务局《关于美克国际家具股份有限公司享受 出口企业所得税优惠政策的通知》，公司 2003 年、2004 年将继续按 10%的税率缴 纳企业所得税。(见 2003 年 6 月 25 日《中国证券报》、《上海证券报》) 2、2003 年 10 月 13 日国务院发布了关于改革现行出口退税机制的决定，根据 《财政部、国家税务总局关于调整出口货物退税率的通知》，因公司是属于现行税 收政策规定增值税税率为 17％，实际退税率为 13％的企业，属于《通知》中维持 现行出口退税率不变的货物范畴，因此，公司将继续享受国家出口退税率 13％的 政策。 3、根据《关于加强外商投资企业审批、登记、外汇及税收管理有关问题的通 知》（外经贸法发[2002]575 号）第三条“已享受外商投资企业待遇的外商投资股 份有限公司，增资扩股或向外国投资者转让股权后，仍可按有关规定享受外商投 资企业待遇”，2003 年 12 月经商务部商资二批[2003]1139 号文批准，公司由内资 企业变更为外商投资股份有限公司。 27 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 天健（2004）审字第 058 号 美克国际家具股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的美克国际家具股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润表及合并利润表、 2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额 和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计 估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供 了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：孙国林 中国.北京 中国注册会计师：张毅强 2004 年 3 月 30 日 28 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（单位：人民币元） 1、公司基本情况 美克国际家具股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为美克国际家私制造有 限公司，成立于 1995 年 8 月，系经新疆维吾尔自治区人民政府新外经贸外资企字 [1995]83 号批准证书批准设立的中外合资企业。经新疆维吾尔自治区人民政府新 政函（1999）99 号文、中华人民共和国对外贸易经济合作部（1999）外经贸资二 函字第 575 号文及新疆维吾尔自治区国有资产管理局新国企字（1999）29 号文的 批准，本公司以基准日 1998 年 12 月 31 日经评估后的净资产 8,100 万元折合为股 本，整体改制为外商投资股份有限公司。1999 年 12 月，经新疆维吾尔自治区人民 政府新政函（2000）8 号文、中华人民共和国对外贸易经济合作部（2000）外经贸 资二函字第 117 号文及新疆维吾尔自治区国有资产管理局新国企字（2000）04 号 文批准，将股本变更为 5,208 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]147 号文件批准，本公司于 2000 年 11 月 10 日在上海证券交易所发行人民币普通股 4,000 万股，并于 2000 年 11 月 27 日在上交所上市交易。经过本次股票发行，本公司的股本由 5,208 万元变 更为 9,208 万元。 根据 2001 年度股东大会决议，本公司以 2001 年末总股本 9,208 万股为基数， 向全体股东按每 10 股转增 2 股的比例以资本公积转增股本，转增后，本公司总股 本变更为 11,049.60 万股。该次股本变更已经五洲联合会计师事务所以五洲会字 [2002]8 － 337 号 验 资 报 告 验 证 。 变 更 后 本 公 司 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 6500001000952。 本公司主营业务范围：生产销售装饰、装修材料、实木家具、聚脂家具及配 套产品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止 进出口的商品及技术除外）；经营对销贸易、转口贸易、进料加工和“三来一补” 业务。 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1）会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2）会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 29 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 3）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4）记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5）外币业务折算方法 本公司发生的外币业务，按业务发生当期期初的市场汇价折算为人民币记账， 年末对货币性外币项目按年末市场汇价折算为人民币，其和原折合人民币金额的差 额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，和购建固定资产有关的，在固定资产达 到预定可使用状态前，计入在建工程成本，其他计入当期损益。 6）现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 7）短期投资核算方法 本公司短期投资以取得时的实际成本确定，其中：（1）以现金购入的，按实际 支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息后的余额确定；（2）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；（3）债务 人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价 值，减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，加上 应支付的相关税费确定；（4）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上 应支付的相关税费确定；（5）取得短期投资涉及补价的按相关规定处理。 本公司短期投资的现金股利和利息于实际收到时冲减短期投资账面价值；处置 短期投资时，短期投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。 本公司短期投资期末按成本与市价孰低单项计提短期投资跌价准备。 8）坏账核算方法 本公司对因债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产偿还后仍无法收回的应收 账款和因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年确实无法收回的应收账款，经法定 程序审核批准后作为坏账。 坏账损失采用备抵法核算，按账龄分析法计提坏账准备，本公司与纳入合并 范围子公司之间发生的应收款项，不计提坏账准备，各类账龄坏账准备的计提比例 如下： 30 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 账 龄 计 提 比 例 一年以内 1% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 50% 五年以上 100% 此外，本公司根据实质重于形式原则，对已知较难收回的账项加大提取比例 计提特殊坏账准备金。 本公司大部分产品出口，除因供货发生争议等原因外，国外购货商回款一般 比较及时。根据本公司多年的经营经验及对国外购货商的了解，账龄 1 年以内的应 收款项发生坏账的可能性很小，因此在确定坏账准备的计提比例时，本公司将 1 年以内应收款项的坏账准备计提比例定为 1%。 9）存货核算方法 本公司存货主要包括库存商品、原材料、在产品、低值易耗品、委托加工物资 等。 存货以取得时的实际成本计价，其中：（1）购入的，按买价加应计入成本的税 金及费用的金额确定；（2）自制的，按制造过程中的各项实际支出确定；（3）委托 外单位加工的，按实际耗用的原材料或半成品成本、发生的委托加工费及相关税费 的金额确定；（4）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；（5）接受捐赠的， 按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似存货市场估计价格，加应支付的相关税费的 金额确定；（6）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按 应收债权的账面价值，减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关 税费确定；（7）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值 税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费确定； （8）取得存货涉及补价的按相 关规定处理。 原材料按计划成本进行日常核算,月末分摊材料成本差异将计划成本调整为实 际成本。库存商品的入库以实际成本计价，库存商品发出时按加权平均法计价，低 值易耗品则于领用时视其使用性质及价值分别采用一次摊销法或五五摊销法摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低法单项计提存货跌价准备，存货跌价损失计 入当期损益。 31 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 10）长期投资核算方法 本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定，其中：（1）以支付现金取得的， 按实际支付的全部价款，减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定； （2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权 的账面价值，加上应支付的相关税费确定；（3）以非货币性交易换入的，按换出资 产的账面价值加上应支付的相关税费确定；（4）取得长期债权投资涉及补价的按相 关规定处理。 本公司长期债权投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入，处置长期 债权投资时，长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处 理。长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法（实际利率法）分期摊销。 本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定，其中：（1）以现金购入的，按 实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定；（2）债务人 以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值， 加上应支付的相关税费确定；（3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值 加上应支付的相关税费确定；（4）取得长期股权投资涉及补价的按相关规定处理。 本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20% 及以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占 20%或 20%以上或虽投资不足 20% 但具有重大影响的，采用权益法核算。处置长期股权投资时，长期股权投资账面价 值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,凡 2003 年初已存在的, 仍按原定的 10 年期限平均摊销；本年新增的股权投资差额，初始投资成本超过应 享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投 资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回 金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的， 按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11）固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输设备、 电子设备和其他与生产经营有关的设备、工器具等，以及使用期限在两年以上且单 位价值在 2,000 元以上但不属于主要经营设备的物品。 本公司固定资产以取得时的实际成本计价，其中：（1）购入的，按买价和相关 税金及费用加安装成本后的余额确定；（2）自行建造的，按建造该项资产达到预定 32 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 可使用状态前所发生的全部支出确定；（3）投资者投入的，按投资各方确认的价值 确定；（4）融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的 现值中较低者确定；（5）在原有固定资产基础上改扩建的，按原固定资产账面价值 加改扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改扩建过程中发生的 变价收入后的余额确定；（6）接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似 资产市场估计价格，加应支付的相关税费的余额确定；（7）债务人以非现金资产抵 偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相 关税费确定；（8）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值，加上应支付的 相关税费确定；（9）取得固定资产涉及补价的按相关规定处理。 本公司固定资产折旧采用直线法计提。按固定资产类别、估计使用年限和预计 净残值率确定的折旧率如下： 类 别 净残值率(%) 使用年限 年折旧率(%) 房屋及建筑物 其中：生产用房屋及建筑物 10 20 4.50 非生产用房屋及建筑物 10 40 2.25 固定资产装修 - 5 20.00 机器设备 10 10 9.00 运输设备 10 5 18.00 电子设备 10 5 18.00 其他设备 10 5 18.00 本公司本年新增的非生产用房屋及建筑物折旧年限为 40 年，新增的固定资产 装修折旧年限为 5 年。 对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回 金额低于其账面价值，按固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资 产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产， 不再计提折旧。对已计提减值准备的固定资产的价值又得以恢复的，则在原已计提 减值准备的范围内转回。 12）在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息 支出和外币折算差额在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。在建工程于实 际交付使用时转作固定资产。 33 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 对于长期停建且预计未来 3 年内不会重新开工、性能或技术上已经落后且所带 来的经济利益具有很大不确定性及其他足以证明已发生减值的在建工程项目，按在 建工程可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。对已计提减值 准备的在建工程的价值又得以恢复的，则在原已计提减值准备的范围内转回。 13）借款费用的会计处理方法 本公司为生产经营发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产发生的借款 费用，自固定资产达到预定可使用状态之日起停止资本化，计入当期损益。 14）无形资产计价及摊销政策 本公司无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益年限、法律规 定有效年限或十年期限分期平均摊销。 对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来 经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失 使用价值和转让价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差 额，计提无形资产减值准备。对已计提减值准备的无形资产的价值又得以恢复的， 则在原已计提减值准备的范围内转回。 15）长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊 费用项目不能使以后会计期间受益，则长期待摊费用余额全部转入当期损益。 16）收入确认的方法 当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再继续保留管 理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已取得了收款的证据，与收入相 关的产品成本能够可靠地计量时确认产品销售收入；当本公司已经提供劳务，相关 的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时确认劳务收入。 17）所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 18）合并会计报表编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额的 50%以上，或虽不足 50%但 有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法 本公司合并会计报表系按照财政部财会字[95]11 号文《合并会计报表暂行规 定》等有关文件的要求编制的。合并会计报表时，公司的重大内部交易和资金往来 34 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 等均互相抵销。 19）主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 （1）本公司将报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制 定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利” 项目，现按照现行会计制度的规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注 中单独披露。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相 关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上 述会计政策变更的累积影响数为 11,049,600.00 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年 末 的 应 付 股 利 11,049,600.00 元 ； 调 增 了 2003 年 年 初 留 存 收 益 11,049,600.00 元，其中，未分配利润调增了 11,049,600.00 元。 （2）根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答 （二）》 （财会[2003]10 号）的规定，本公司自 2003 年 3 月 17 日起，对本公司 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的股权投资贷方差额，由原按不低于 10 年的期限摊销计 入损益改为发生时直接计入资本公积处理。对 2003 年 3 月 17 日之前形成的股权投 资贷方差额，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕 为止。该项会计政策变更对本公司 2003 年度会计报表无影响。 （3）依据中华人民共和国商务部商资二批〔2003〕1139 号“关于同意美克国 际家具股份有限公司股权变更的批复”，本公司注册资本中有 14.14%的外资比，同 意本公司转为外资比例低于 25％的外商投资股份有限公司。根据原对外经济贸易 合作部等四部委外经贸法发［2002］575 号《关于加强外商投资企业审批、登记、 外汇及税收管理有关问题的通知》的规定，本公司自 2003 年 1 月 1 日起享受外商 投资企业待遇，相应自 2003 年度起按照财政部“关于印发外商投资企业执行《企 业会计制度》问题解答的通知”要求，不再按 14％计提福利费，当期发生的福利 费，先冲减“应付福利费”科目余额， “应付福利费”不足冲减的，直接计入当期 管理费用。上述会计政策变更使本公司 2003 年度净利润增加 4,407,246.78 元。 3、税项 1）本公司主要适用的税种和税率如下： 税 种 计税依据 税率（％） 增值税 产品或劳务收入 17% 企业所得税 应纳税所得额 10% 城市维护建设税 应纳增值税额 7% 35 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 本公司及纳入合并范围之子公司--新疆美克家私有限公司出口产品增值税适 用“免、抵、退”的计征办法，销项税实行零税率，根据国家最新公布的出口产品 退税税率表，本公司及新疆美克家私有限公司的产品适用 13%的出口退税率；内销 产品增值税销项税率为 17%。 本公司本次纳入合并范围控股子公司企业所得税税率： 单位名称 税率 新疆美克家私有限公司 10% 美克美家家具装饰有限公司 0% 新疆林源贸易有限公司 0% 美克国际木业（天津）有限公司 33% 本公司所属独立核算分公司企业所得税税率： 单位名称 税率 美克美家家具装饰有限公司天津销售分公司 33% 美克美家家具装饰有限公司北京销售分公司 33% 美克美家家具装饰有限公司上海淮海分公司 33% 2）优惠税率及批文 （1）根据新疆维吾尔自治区地方税务局新地税函〔2003〕241 号“关于新疆 美克国际家具股份有限公司享受出口企业所得税优惠政策的通知”，本公司 2003、 2004 年继续按 10%的税率缴纳企业所得税。 （2）新疆美克家私有限公司为在新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市高新技术产业 开发区设立的中外合资企业，根据乌鲁木齐市国家税务局乌国税管八函〔2002〕103 号“关于新疆美克家私有限公司减征外商投资企业所得税的复函”，同意该公司 2002 年及以后年度产品出口产值达到当年产品产值 50％以上时，企业所得税减按 10%执行。 （3）美克美家家具装饰有限公司为在新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市高新技术 产业开发区注册的内资企业，根据乌鲁木齐市地方税务局高新技术产业开发区分局 乌地税高新〔2002〕27 号“关于美克美家家具装饰有限公司免征企业所得税的批 复”，同意该公司 2002 至 2004 年免征企业所得税。 4、控股子公司及合营企业 1）本公司无合营企业，控股子公司基本情况如下: 36 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 （金额单位：万元） 子公司名称 注册资本 经营范围 原始投资额 股权比例% 新疆美克家私有限公司 USD500.00 家具制造销售 988.13 75.00 美克美家家具装饰有限公司 22,500.00 家具销售、开发设计 20,000.00 51.00 美克国际木业(天津)有限公司 1,500.00 家具制造销售 1,125.00 75.00 新疆林源贸易有限公司 1,500.00 木材加工销售 45.00 99.67 木材砍伐、木材加工、制 美克远东木业有限公司 USD31.11 0.83 100.00 材、进出口业务 2）合并会计报表合并范围 新疆美克家私有限公司原注册资本为 100 万美元，本公司持股比例为 75％。 2001 年度、2002 年度新疆美克家私有限公司董事会及股东会通过决议， 分别以 2000 年度未分配利润 16,556,200.00 元人民币、2001 年度未分配利润 16,560,000.00 元人民币转增资本，增资后新疆美克家私有限公司的注册资本变更为 500 万美元， 增资后股东持股比例不变，本公司持股比例仍为 75％。该子公司 2003、2002 年度 均纳入合并会计报表范围。 2001 年 12 月 19 日,本公司以现金 20,000 万元，与新疆美克实业有限公司（已 于 2003 年更名为“新疆美克投资集团有限公司” ）共同出资设立美克美家家具装饰 有限公司，美克美家家具装饰有限公司已于 2002 年 1 月 7 日办理了工商登记。本 公司编制 2003、2002 年度合并会计报表均将其纳入合并范围。2003 年 5 月 12 日， 本公司与美克国际家私（天津）制造有限公司签订了《股权转让协议》 ，本公司将 控股子公司美克美家家具装饰有限公司 37.89%股权转让给美克国际家私(天津)制 造有限公司,2003 年 6 月，美克国际家私(天津)制造有限公司已支付股权转让款， 该股权转让后,本公司仍持有美克美家家具装饰有限公司 51%的股权。 2002 年 12 月 3 日，本公司以现金 1,125 万元，与美克国际家私天津制造有 限公司共同出资设立美克国际木业(天津)有限公司，美克国际木业(天津)有限公司 已于 2002 年 12 月 29 日办理了工商登记；虽然该公司未开始生产经营，考虑其资 产总额及净资产金额较大，本公司 2003 年度将其纳入合并报表范围。 2002 年 8 月，本公司与新疆林源贸易有限公司原股东达成协议，以 450,000.00 元受让新疆美克实业有限公司（已于 2003 年更名为“新疆美克投资集团有限公司” ） 持有的新疆林源贸易有限公司 90％股权；股东变更的工商登记备案手续已于 2002 年 9 月办理完毕；2003 年 4 月，本公司支付上述股权受让款；2003 年 10 月，本公 司对新疆林源贸易有限公司追加投资 1,450 万元，增资后新疆林源贸易有限公司的 37 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 注册资本变更为 1,500 万元，本公司对该公司的持股比例由原来的 90%增加到 99.67%,本公司 2003 年度将其纳入合并报表范围。 3）未纳入合并会计报表合并范围的子公司及其原因 2002 年 1 月 11 日，经俄罗斯联邦基洛夫州政府批准，本公司以现金 1,000 美元作为出资，在俄罗斯联邦基洛夫州设立了美克远东木业有限公司，2003 年度 本公司拟扩大美克远东木业有限公司在俄罗斯的木材采购规模，分别于 2003 年 4 月、12 月对该公司增资 49,100 美元和 261,000 美元，增资后该公司注册资本增加 到 311,100 美元。 美克远东木业有限公司因 2003 年度未开始生产经营，且资产总额及净资产金 额较小，所以未纳入合并范围，亦未采用权益法核算。 5、合并会计报表主要项目注释 1）货币资金 2003 年 12 月 31 2002 年 12 月 31 日 项 目 原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币 现金 - - USD3,664.00 8.2773 30,328.03 RMB 129,883.42 RMB 99,563.30 小计 129,883.42 129,891.33 银行存款 USD 4,243,515.71 8.2767 35,122,306.48 USD3,930,240.53 8.2773 32,531,779.94 RMB 135,675,052.60 RMB 175,456,234.24 小计 170,797,359.08 207,988,014.18 其他货币资金 RMB 119,646.70 RMB 261,977.60 合计 171,046,889.20 208,379,883.11 2）应收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 81,504,454.93 86.70 815,044.55 57,586,972.47 83.33 575,869.72 1-2 年 1,052,026.60 1.12 105,202.66 1,555,981.99 2.25 767,882.78 2-3 年 650,517.37 0.69 162,061.94 3,414,344.28 4.94 728,476.14 3-4 年 3,473,310.30 3.70 1,148,410.09 4,684,311.81 6.78 2,216,995.27 4-5 年 3,734,346.12 3.97 1,971,977.15 1,654,602.91 2.39 1,575,114.92 5 年以上 3,591,315.58 3.82 3,591,315.58 211,932.95 0.31 211,932.95 合计 94,005,970.90 100.00 7,794,011.97 69,108,146.41 100.00 6,076,271.78 （1）本公司 2002 年 12 月 31 日账龄列示为 1 至 2 年和 3 至 4 年的部分已计提 特殊坏账准备的应收账款,其实际账龄为 5 年以上；本公司对 2003 年 12 月 31 日应 收账款进行账龄分析时，对此部分应收账款按实际账龄列示，此项调整不影响坏账 准备。 38 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 （2）本公司 2003 年 12 月 31 日对下列账龄内的个别应收款项按下列比例计 提特殊准备金： 账 龄 金额 计提比例％ 1-2 年 - 50.00 2-3 年 106,528.23 50.00 3-4 年 152,024.30 100.00 4-5 年 209,608.20 100.00 合计 468,160.73 （3）截至 2003 年 12 月 31 日，应收账款中无应收持有本公司 5%以上（含 5%） 股份股东款项。 （4）本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款中包括美元应收账款 10,905,418.27 元，折合人民币 90,260,875.40 元。 （5）本公司 2003 年 12 月 31 日欠款金额前五位的应收账款合计数为 61,259,391.27 元，占应收账款总额的比例为 65.17%。 （6）应收账款增加的主要原因为本期收入增长，应收账款相应增加及本公司 部分客户付款周期延长所致。 3）其他应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 2,265,389.07 76.20 22,653.89 5,624,809.62 94.16 56,248.10 1-2 年 569,562.09 19.16 56,956.21 183,860.64 3.08 18,386.07 2-3 年 11,882.00 0.40 2,376.40 94,910.26 1.59 18,982.05 3-4 年 55,880.20 1.88 16,764.06 - - - 4-5 年 - - - 70,250.00 1.17 35,125.00 5 年以上 70,250.00 2.36 70,250.00 - - - 合计 2,972,963.36 100.00 169,000.56 5,973,830.52 100.00 128,741.22 （1）2003 年 12 月 31 日其他应收款主要项目如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 上海兰生物业管理有限公司 777,350.00 2003 年 租赁押金 美克国际家私天津制造有限公司 176,414.21 2003 年 往来款 合计 953,764.21 （2）截至 2003 年 12 月 31 日，其他应收款中无应收持有本公司 5%以上（含 5%）股份股东单位款项。 （3）本公司 2003 年 12 月 31 日欠款金额前五位的其他应收款合计数为 1,064,382.68 元，占其他应收款总额的比例为 35.80%。 39 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 4）预付账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 16,451,115.42 98.08 12,664,566.96 97.87 1-2 年 189,287.85 1.13 275,032.62 2.13 2-3 年 132,402.97 0.79 - - 3-4 年 - - - - 4-5 年 - - - - 5 年以上 - - - - 合计 16,772,806.24 100.00 12,939,599.58 100.00 （1）截至 2003 年 12 月 31 日，预付账款中无预付持有本公司 5%以上（含 5%） 股份股东的款项。 （2）本公司 2003 年 12 月 31 日预付账款中包括美元预付账款 827,648.95 元， 折合人民币 6,850,202.06 元；欧元预付账款 469.10 元，折合人民币 4,849.70 元。 （3）预付账款增加的主要原因为本公司生产规模扩大，预付材料款相应增加。 （4）部分预付账款账龄超过 1 年，主要原因为未及时结算。 5）存货 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 原材料 57,437,068.08 53,776,810.42 库存商品 70,836,350.57 50,951,075.93 在产品 14,846,426.54 13,949,546.43 低值易耗品 4,113,344.04 3,541,640.91 委托加工材料 14,366,862.13 10,306,522.20 委托代销商品 737,007.19 - 合计 162,337,058.55 132,525,595.89 存货增加的主要原因为 2003 年度美克美家家具装饰有限公司上海淮海分公 司、美克美家家具装饰有限公司乌鲁木齐店开业，库存商品相应增加。 存货跌价准备明细如下： 2002 年 2003 年 项 目 本期增加 本期减少 12 月 31 日 12 月 31 日 库存商品 1,876,160.85 55,542.00 1,876,160.85 55,542.00 原材料 352,261.75 1,563,388.98 48,582.63 1,867,068.10 在产品 - 139,135.67 - 139,135.67 委托代销商品 - 737,007.19 - 737,007.19 合计 2,228,422.60 2,495,073.84 1,924,743.48 2,798,752.96 2003 年度减少的存货跌价准备主要为 2002 年度计提跌价准备的产成品 2003 40 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 年度经批准报废后予以转销所致。 6）待摊费用 2003 年 2002 年 2003 年 12 月 31 日 项 目 12 月 31 日 12 月 31 日 结存原因 保险费 149,797.72 228,685.62 尚在受益期限内 采暖费 410,398.11 152,778.29 尚在受益期限内 汽车养路费 14,702.00 52,810.00 尚在受益期限内 房租 8,666.67 35,846.85 尚在受益期限内 广告费 - 587,348.13 待扣税金 - 717,662.99 其他 123,617.49 14,054.00 尚在受益期限内 合计 707,181.99 1,789,185.88 7）长期股权投资 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 2,575,908.00 - 11,258,280.00 - 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 - - - - 长期股票投资 - - - - 其他股权投资 - - - - 股权投资差额 -697,348.08 - -871,685.08 - 合计 1,878,559.92 - 10,386,594.92 - （1）对子公司投资明细如下： 投资期 股权 初始投资 2003 年 2003 年 被投资单位名称 本期增（减） 限 比例% 金额 1月1日 12 月 31 日 美克远东木业有限公司 长期 100.00 8,280.00 8,280.00 2,567,628.00 2,575,908.00 美克国际木业(天津)有限公司 10 年 75.00 11,250,000.00 11,250,000.00 -11,250,000.00 - 合计 11,258,280.00 11,258,280.00 -8,682,372.00 2,575,908.00 长期投资减少的主要原因系本公司 2003 年度合并会计报表范围变化，将控股 子公司美克国际木业（天津）有限公司纳入合并报表范围所致。 （2）本公司股权投资差额明细如下： 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 新疆美克家私有限公司 -1,743,370.00 10 年 -174,337.00 -697,348.08 （3）截至2003年12月31日，本公司长期股权投资不存在可收回金额低于长期 投资账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 （4）本公司之全资子公司--美克远东木业有限公司所在国俄罗斯存在外汇管 41 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 制。 8）固定资产 2002 年 2003 年 固定资产原值 本期增加 本期减少 12 月 31 日 12 月 31 日 房屋及建筑物 162,186,764.75 129,828,966.91 - 292,015,731.66 固定资产装修 - 23,948,195.37 - 23,948,195.37 机器设备 101,593,949.79 29,008,932.88 1,182,694.18 129,420,188.49 电子设备 9,754,866.19 10,721,402.15 122,604.59 20,353,663.75 运输设备 8,427,599.86 1,298,643.68 52,075.90 9,674,167.64 其他设备 4,817,373.67 2,057,823.95 371,601.07 6,503,596.55 合计 286,780,554.26 196,863,964.94 1,728,975.74 481,915,543.46 累计折旧： 房屋及建筑物 11,449,067.45 6,712,598.87 7,914.24 18,153,752.08 固定资产装修 - 1,821,301.40 - 1,821,301.40 机器设备 22,093,256.20 9,621,941.22 752,637.79 30,962,559.63 电子设备 2,950,700.33 1,867,147.17 54,259.66 4,763,587.84 运输设备 3,971,015.44 1,172,170.16 20,386.90 5,122,798.70 其他设备 336,785.68 694,112.57 728.34 1,030,169.91 合计 40,800,825.10 21,889,271.39 835,926.93 61,854,169.56 固定资产净值 245,979,729.16 420,061,373.90 （1）2003 年度由在建工程转入的固定资产为 168,023,999.92 元。 （2）固定资产增加的主要原因为美克研发大厦完工投入使用、美克美家家具 装饰有限公司上海淮海分公司装修完工投入使用、美克美家家具装饰有限公司天津 配送中心在建工程部分完工投入使用，在建工程转固所致。 （3）固定资产减值准备明细如下： 2002 年 2003 年 项 目 本期增加 本期减少 12 月 31 日 12 月 31 日 房屋及建筑物 - - - - 机器设备 113,667.94 78,665.38 - 192,333.32 电子设备 - - - - 运输设备 - - - - 其他设备 - - - - 合计 113,667.94 78,665.38 - 192,333.32 9）在建工程 工程投 预算数 2002 年 转入 其他 2003 年 资金 入占预 工程名称 本期增加 (万元) 12 月 31 日 固定资产 减少数 12 月 31 日 来源 算比例 ％ 天津配送 募集 中心 7,059.43 57,948,500.98 5,973,708.53 22,711,735.13 48,960.00 41,161,514.38 90.55% 北京销售 募集 分公司 13,497.01 30,660,803.04 64,793,668.75 - - 95,454,471.79 70.72% 自筹 软件工程 4,592,543.67 3,206,608.29 - 7,759,304.46 39,847.50 美克研发 募集 97.70% 大厦 12,789.78 86,186,258.56 38,769,894.65 124,956,153.21 - - 自筹 42 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 制材车间 自筹 100% 工程 793.58 - 8,279,180.07 8,015,689.54 - 263,490.53 上海淮海 分公司装 自筹 修工程 - 8,579,721.00 8,579,721.00 - - 其他 185,579.14 3,995,203.44 3,760,701.04 - 420,081.54 合计 179,573,685.39 133,597,984.73 168,023,999.92 7,808,264.46 137,339,405.74 （1）本公司在建工程中不含资本化的利息。 （2）本公司在建工程截至 2003 年 12 月 31 日不存在减值情况，故未计提在建 工程减值准备。 （3）在建工程减少的主要原因为本公司工程项目完工转入固定资产所致；其 他减少的主要原因系软件工程调试完毕转入无形资产所致。 10）无形资产 取得 2002 年 本期 2003 年 剩余摊销 项 目 原始金额 本期增加 本期摊销 累计摊销 方式 12 月 31 日 转出 12 月 31 日 年限 乌市经开 区 1#地 购入 15,360,740.00 13,567,985.20 － － 307,059.92 2,099,814.72 13,260,925.28 518 个月 天津经开 区土地 购入 2,081,959.20 2,019,500.43 － － 41,639.16 104,097.93 1,977,861.27 582 个月 乌市经开 区 4#地 购入 7,444,284.00 7,010,034.10 － － 148,885.68 583,135.58 6,861,148.42 553 个月 乌市北京 南路 购入 6,901,136.50 5,692,274.62 － － 156,214.21 1,365,076.09 5,536,060.41 473 个月 乌市经开 区 5#地 购入 4,607,139.20 4,430,532.15 － － 92,142.84 268,749.89 4,338,389.31 565 个月 乌市经开 区 3#地 购入 2,563,577.11 2,391,331.70 － － 51,423.24 223,668.65 2,339,908.46 546 个月 乌市经开 区 2#地 购入 2,106,974.00 1,784,329.65 － － 42,139.48 364,783.83 1,742,190.17 498 个月 ERP 软件 购入 1,233,359.30 966,131.45 － － 246,671.80 513,899.65 719,459.65 41 个月 用友软件 费 购入 105,000.00 92,750.00 － － 21,000.00 33,250.00 71,750.00 41 个月 特许经营 权 购入 8,280,000.00 7,314,000.00 － － 1,656,000.00 2,622,000.00 5,658,000.00 41 个月 赛敏思软 件 购入 335,379.76 279,483.13 － － 67076.05 122,972.68 212,407.08 43 个月 奇正软件 购入 370,269.24 － 370,269.24 － 37,494.20 37,494.20 332,775.04 108 个月 STORIS 软 件 购入 7,759,304.46 － 7,759,304.46 － 323,304.35 323,304.35 7,436,000.11 115 个月 合计 59,149,122.77 45,548,352.43 8,129,573.70 － 3,191,050.93 8,662,247.57 50,486,875.20 （1）本公司无形资产未发生预计可收回金额低于账面价值的情况，故未计提 无形资产减值准备。 （2）本公司上述无形资产中土地使用权——乌市经开区 4#地，由于土地出让 43 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 金尚未付清，暂未办理土地使用权证；乌市经开区 3#、5#地已付清土地出让金， 土地使用权证正在办理之中。 11）长期待摊费用 2002 年 2003 年 剩余摊销 项 目 原始发生额 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 累计摊销额 12 月 31 日 年限 一厂绿化工程 263,558.17 136,573.63 - 58,473.12 185,457.66 78,100.51 2 个月 道路修缮费 28,915.32 4,117.63 - 4,117.63 28,915.32 - 装修费 94,936.24 7,884.26 - 7,884.26 94,936.24 - 七厂绿化工程 39,292.20 39,292.20 10,477.92 10,477.92 28,814.28 44 个月 厂区路灯工程 65,627.33 65,627.33 15,313.06 15,313.06 50,314.27 46 个月 地毯 20,170.94 20,170.94 6,721.84 6,721.84 13,449.10 16 个月 开办费 5,723.60 5,723.60 - - 5,723.60 合计 518,223.80 148,575.52 130,814.07 102,987.83 341,822.04 176,401.76 12）短期借款 借款类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 信用借款 - 17,497,151.91 委托借款 31,000,000.00 - 合计 31,000,000.00 17,497,151.91 短期借款增加的主要原因为本公司之控股子公司--美克美家家具装饰有限公 司因流动资金周转需要而借入款项所致，此流动资金借款系由本公司之关联方-- 美克国际家私（天津）制造有限公司委托银行向本公司发放，按年利率 4.779%计 息。 13）应付票据 票据类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 2,203,867.77 4,395,329.42 商业承兑汇票 - - 合计 2,203,867.77 4,395,329.42 截至 2003 年 12 月 31 日，应付票据中无应收持有本公司 5%以上（含 5%）股份 股东的款项。 14）应付账款 （1）截至 2003 年 12 月 31 日，应付账款中无应付持有本公司 5%以上（含 5%） 股份股东的款项。 （2）本公司 2003 年 12 月 31 日应付账款中包括美元应付账款 1,852,639.70 元，折合人民币 15,333,743.00 元。 44 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 （3）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司账龄超过 3 年的大额应付账款为 510,101.72 元,由于供货商供应的设备备件等存在质量问题，本公司尚未支付该等 款项。 （4）应付账款增加的主要原因为本公司扩厂建店，应付工程款相应增加以及 扩大生产经营规模，应付材料款相应增加所致。 15）预收账款 （1）截至 2003 年 12 月 31 日，预收账款中无预收持有本公司 5%以上（含 5%） 股份股东的款项。 （2）本公司 2003 年 12 月 31 日无账龄 1 年以上的大额预收账款。 （3）预收账款增加的主要原因为本公司之控股子公司--美克美家家具装饰有 限公司 2003 年度收取客户的购货订金，尚未发货所致。 16）应付工资 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司应付工资余额中无拖欠的工资。 17）应交税金 税 种 法定税率 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增值税 0%、17% -16,235,659.59 -9,947,190.08 企业所得税 0%、10%、33% 3,561,988.58 5,632,834.34 个人所得税 97,451.19 66,371.64 营业税 5% 2,622.35 11,590.16 城建税 7% 1,889.80 66,178.76 房产税 1.20% 250,541.65 - 其他 41,242.89 54,462.32 合计 -12,279,923.13 -4,115,752.86 应交税金 2003 年 12 月 31 日借方余额较 2002 年 12 月 31 日增加的主要原因 为本公司之控股子公司--美克美家家具装饰有限公司进口的用于内销的货物尚未 销售，进项税额相应增加所致。 18）其他应付款 （1）截至 2003 年 12 月 31 日，其他应付款中含应付持有本公司 32.80%股份 股东新疆美克投资集团有限公司款项 584,438.00 元，见注释七。 （2）2003 年 12 月 31 日其他应付款主要项目如下： 45 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 美克国际家私（天津）制造有限公司 41,190,149.38 2003 年 往来款 申购冻结资金利息收入摊余金额 6,574,811.95 2000 年 分期摊销 工会经费 3,716,390.01 2003 年以前 历年结余 教育经费 2,659,171.97 2003 年以前 历年结余 医疗互助金 761,921.62 2003 年以前 历年结余 合计 54,902,444.93 19）其它流动负债 2003 年 2002 年 项 目 2003 年结存原因 12 月 31 日 12 月 31 日 乌鲁木齐市经济技术开发区 4,999,999.56 9,544,381.56 应付未付款 土地规划管理局 合计 4,999,999.56 9,544,381.56 本公司目前尚有乌市经开区 4#地的土地出让金已到期尚未支付完毕。 20）长期借款 借款类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 信用借款 - 35,000,000.00 合计 - 35,000,000.00 长期借款减少的主要原因为本公司已归还长期借款 35,000,000.00 元所致。 21）专项应付款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 技术改造专项资金 1,381,763.57 1,169,265.93 合计 1,381,763.57 1,169,265.93 本公司之控股子公司--新疆美克家私制造有限公司 2002 年度共收到新疆维吾 尔自治区拨入技术改造贷款贴息 1,500,000.00 元；截至本年末共发生相关利息支 出 618,236.43 元，其中本年度发生相关利息支出 287,502.36 元。 本公司之控股子公司--新疆林源贸易有限公司 2003 年度共收到新疆维吾尔自 治区拨入技术改造贷款贴息 500,000.00 元，尚未发生相关利息支出。 46 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 22）股本 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 尚未流通股份: 发起人股份 62,496,000.00 62,496,000.00 其中：境内法人持有股份 49,476,000.00 49,476,000.00 境外法人持有股份 13,020,000.00 13,020,000.00 尚未流通股份合计 62,496,000.00 62,496,000.00 已流通股份: 境内上市的人民币普通股 48,000,000.00 48,000,000.00 已流通股份合计 48,000,000.00 48,000,000.00 股份总数 110,496,000.00 110,496,000.00 23）资本公积 2002 年 2003 年 项 目 本期增加 本期减少 12 月 31 日 12 月 31 日 股本溢价 450,826,529.35 - - 450,826,529.35 股权投资准备 - 20,763.54 - 20,763.54 接受非现金捐赠 - 2,100.00 - 2,100.00 合计 450,826,529.35 22,863.54 - 450,849,392.89 24）盈余公积 2002 年 2003 年 项 目 本期增加 本期减少 12 月 31 日 12 月 31 日 法定盈余公积 21,463,669.14 8,370,085.80 - 29,833,754.94 公益金 10,731,834.58 4,185,042.89 - 14,916,877.47 合计 32,195,503.72 12,555,128.69 - 44,750,632.41 25）未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 净利润 39,449,931.52 39,979,819.54 加：年初未分配利润 69,948,503.90 47,492,256.97 盈余公积转入 - - 可供分配的利润 109,398,435.42 87,472,076.51 减：提取法定盈余公积 8,370,085.80 5,543,715.07 提取法定公益金 4,185,042.89 2,771,857.54 可供股东分配的利润 96,843,306.73 79,156,503.90 减：应付普通股股利 11,049,600.00 9,208,000.00 期末未分配利润 85,793,706.73 69,948,503.90 47 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 26）主营业务收入、成本 项 目 2003 年度 2002 年度 出口产品销售收入 560,857,923.70 461,440,800.89 其中：委托加工成品销售收入 60,849,282.07 96,120,215.54 内销产品销售收入 15,007,853.74 - 合计 575,865,777.44 461,440,800.89 出口产品销售成本 414,304,916.43 354,818,761.45 其中：委托加工成品销售成本 40,659,648.95 69,294,064.54 内销产品销售成本 7,035,300.28 - 合计 421,340,216.71 354,818,761.45 （1）本公司 2003 年度前五名客户销售收入总额为 413,831,803.27 元，占本 年度主营业务收入总额的 71.86%。 （2）本公司 2003 年主营业务收入毛利率为 26.83%，较 2002 年度上升 3.73%， 变动幅度为 16.13%，主要原因系本期产品结构变化，毛利率相应上升所致。 27）营业费用 本 公 司 2003 年 度 营 业 费 用 为 63,783,780.98 元 ， 较 2002 年 度 增 加 35,908,489.32 元，增长 128.82%；主要原因系本年拓展内销业务，广告费投入加 大，以及增设销售分支机构，营销费用相应增加所致。 28）管理费用 本 公 司 2003 年 度 管 理 费 用 为 60,003,731.86 元 ， 较 2002 年 度 增 加 18,872,820.26 元，增长 45.88%；主要原因系本公司之控股子公司--美克美家家具 装饰有限公司扩大经营规模，管理费用相应增加；及本公司员工的工资水平上升所 致。 29）财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 207,986.76 303,816.19 减：利息收入 1,379,300.68 926,145.90 汇兑损失 773,809.98 481,816.78 减：汇兑收益 10,431.88 121,711.90 银行手续费 999,137.02 919,330.89 其他 317.17 -321.20 合计 591,518.37 656,784.86 48 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 30）投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股权投资差额摊销 174,337.00 174,336.96 合计 174,337.00 174,336.96 31）补贴收入 收入类别 2003 年度 2002 年度 出口贴息收入 888,855.81 64,878.00 财政奖励资金 2,791,582.00 6,662,528.00 增值税优惠 1,416,931.63 - 其他 61,321.93 - 合计 5,158,691.37 6,727,406.00 （1）根据新党财（2003）4 号文件精神，新疆维吾尔自治区外经贸厅、乌鲁 木齐经济开发区和高新技术开发区对本公司出口创汇给予补贴，2003 年度本公司 已收到乌鲁木齐经济开发区财政局拨予本公司的出口贴息款 888,855.81 元。 （2）经乌鲁木齐经济技术开发区管理委员会专题研究，乌鲁木齐经济技术开 发区财政局 2003 年度共拨付本公司奖励资金 2,791,582.00 元用于企业发展，本公 司将不使用该资金派发现金红利。 （3）根据新疆维吾尔自治区国税局新国税办［1999］404 号《关于边境小额 贸易企业增值税征收问题的通知》，对边境小额贸易企业进口货物计征增值税可实 行减半征收、全额抵扣的优惠政策；本公司之控股子公司--新疆林源贸易有限公司 2003 年度共获得相关税收优惠 1,416,931.63 元。 32）营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 无效申购资金利息收入 6,574,811.91 6,574,811.91 固定资产盘盈 - 2,000.00 其他 499,714.10 230,119.62 合计 7,074,526.01 6,806,931.53 49 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 33）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 财政补贴款 4,441,759.74 利息收入 1,379,300.68 技改贴息 500,000.00 收其他单位往来款 41,194,066.52 合计 47,515,126.94 34）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 运杂费 26,178,514.47 广告费 19,610,237.40 租赁费 8,027,431.13 咨询费 3,016,211.80 保险费 1,999,349.83 差旅费 1,766,399.49 办公费 1,210,842.53 业务招待费 860,536.34 汽车费用 852,232.52 信息化建设费 819,648.00 银行手续费 999,137.02 中介机构费用 730,080.50 电话费 696,003.51 其他 7,470,065.79 合计 74,236,690.33 35）收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金系 2003 年度合并报表范围变化所致。 2003 年度本公司将美克国际木业（天津）有限公司纳入合并报表范围，相应 将该公司收到的投资款 15,000,000.00 元作为 2003 年度收到的其他与筹资活动有 关的现金。 2003 年度本公司收购新疆林源贸易有限公司股权并将其纳入合并报表范围， 对于股权购并日该公司的账面现金 456,073.10 作为 2003 年度收到的与其它筹资活 动有关的现金。 50 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 36）非经常损益 项 目 2003 年度 2002 年度 补贴收入 3,217,184.44 5,996,275.20 营业外收入 6,323,263.62 6,126,238.38 营业外支出 -120,675.00 -874,295.14 处置固定资产产生的损益 -382,624.97 - 其他 - 156,903.26 合计 9,037,148.09 11,405,121.70 （1）本公司在计算非经常性损益时，对各子公司之少数股东所享有的非经常 性损益均予以扣除。 （2）本公司在计算非经常性损益时，已扣除所得税因素的影响。 6、母公司会计报表主要项目注释 1）应收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 52,422,094.37 93.91 474,653.28 45,828,398.75 94.39 287,707.71 1-2 年 779,088.82 1.40 77,908.88 589,597.68 1.22 58,959.77 2-3 年 625,246.81 1.12 157,007.83 198,132.11 0.41 39,626.42 3-4 年 58,966.02 0.11 17,689.81 209,608.20 0.43 209,608.20 4-5 年 209,608.20 0.37 209,608.20 - - - 5 年以上 1,724,779.72 3.09 1,724,779.72 1,724,779.72 3.55 1,724,779.72 合计 55,819,783.94 100.00 2,661,647.72 48,550,516.46 100.00 2,320,681.82 （1）本公司 2002 年 12 月 31 日账龄列示为 1 至 2 年和 3 至 4 年的部分已计提 特殊坏账准备的应收账款,其实际账龄为 5 年以上；本公司对 2003 年 12 月 31 日应 收账款进行账龄分析时，对此部分应收账款按实际账龄列示，此项调整不影响坏账 准备。 （2）本公司 2003 年 12 月 31 日对下列账龄内的个别应收款项按下列比例计 提特殊准备金： 账 龄 金额 计提比例% 2-3 年 106,528.23 50.00 4-5 年 209,608.20 100.00 （3）截至 2003 年 12 月 31 日，应收账款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以 上股份股东款项。 （4）本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款中包括美元应收账款 5,962,968.01 元，折合人民币 49,353,697.33 元。 51 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 （5）本公司 2003 年 12 月 31 日欠款金额前五位的应收账款合计数为 39,468,533.49 元，占应收账款总额的比例为 70.71%。 （6）应收账款增加的主要原因系 2003 年度本公司部分客户付款周期延长， 应收账款相应增长。 2）其他应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 55,215,081.65 98.96 3,872.07 5,747,390.64 97.03 39,912.58 1-2 年 512,839.26 0.92 51,283.93 81,196.79 1.37 8,119.68 2-3 年 11,882.00 0.02 2,376.40 94,910.26 1.60 18,982.05 3-4 年 55,880.20 0.10 16,764.06 - - - 4-5 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 55,795,683.11 100.00 74,296.46 5,923,497.69 100.00 67,014.31 （1）本公司 2003 年 12 月 31 日欠款金额前五位的其他应收款合计数为 55,028,948.23 元，占其他应收款总额的比例为 98.63%。 （2）其他应收款增加的主要原因系本公司对本公司之控股子公司--美克美家 家具装饰有限公司的应收款项增加所致。 3）长期股权投资 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 214,551,799.20 - 266,495,057.15 - 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 - - - - 长期股票投资 - - - - 其他股权投资 - - - - 合计 214,551,799.20 - 266,495,057.15 - 对子公司投资明细如下： 投资 股权 2003 年 被投资单位名称 2002 年 12 月 31 日 本期增（减） 期限 比例% 12 月 31 日 美克美家家具装饰有限公司 5年 51.00 189,471,233.13 -103,672,213.10 85,799,020.03 新疆美克家私有限公司 10 年 75.00 65,765,544.02 32,784,843.14 98,550,387.16 美克国际木业(天津)有限公司 10 年 75.00 11,250,000.00 - 11,250,000.00 新疆林源贸易有限公司 10 年 99.67 - 16,376,484.01 16,376,484.01 美克远东木业有限公司 长期 100.00 8,280.00 2,567,628.00 2,575,908.00 合计 266,495,057.15 -51,943,257.95 214,551,799.20 （1）按权益法核算的长期投资明细如下： 52 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 被投资单位名称 初始投资金额 追加投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 2003 年 12 月 31 日 美克美家家具装饰有限公司 200,000,000.00 -73,862,764.52 -29,809,448.58 -40,338,215.45 85,799,020.03 新疆美克家私有限公司 9,881,310.58 - 32,610,506.14 89,366,424.66 99,247,735.24 美克国际木业(天津)有限公司 11,250,000.00 - - - 11,250,000.00 新疆林源贸易有限公司 450,000.00 14,500,000.00 1,426,484.01 1,426,484.01 16,376,484.01 合计 221,581,310.58 -59,362,764.52 4,227,541.57 50,454,693.22 212,673,239.28 （2）未按权益法核算的长期投资明细如下： 被投资单位名称 初始投资金额 追加投资 转让投资 2003 年 12 月 31 日 美克远东木业有限公司 8,280.00 2,567,628.00 - 2,575,908.00 合计 8,280.00 2,567,628.00 - 2,575,908.00 （3）股权投资差额明细如下 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 新疆美克家私有限公司 -1,743,370.00 10 年 -174,337.00 -697,348.08 4）主营业务收入、成本 项 目 2003 年度 2002 年度 出口产品销售收入 307,374,108.72 325,035,727.39 其中：委托加工成品销售收入 60,849,282.07 96,120,215.54 内销产品销售收入 - 338,821.62 合计 307,374,108.72 325,374,549.01 出口产品销售成本 233,235,253.08 250,703,914.34 其中：委托加工成品销售成本 40,659,648.95 69,294,064.54 内销产品销售成本 - 338,821.62 合计 233,235,253.08 251,042,735.96 （1）本年度前五名客户销售收入总额为 241,537,795.86 元，占本年度主营 业务收入总额的 78.58%。 （2）本公司 2003 年主营业务收入毛利率为 24.12%，较 2002 年度上升 1.25%， 变动幅度为 5.47%，主要原因系本期产品结构变化，毛利率相应上升所致。 53 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 5）投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 被投资单位所有者权益净增减额 4,206,778.03 1,064,231.62 股权投资差额摊销 174,337.00 174,336.96 合计 4,381,115.03 1,238,568.58 7、关联方关系及其交易 1)关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 注册 法定 与本公司 关联方名称 主营业务 经济性质 地址 代表人 关系 公司第 *新疆美克投资集团有限公司 乌鲁木齐 工农业项目投资等 有限责任公司 **刘兰芳 一大股东 新疆美克家私有限公司 乌鲁木齐 家具制造销售 有限责任公司 ***冯东明 子公司 美克美家家具装饰有限公司 乌鲁木齐 家具销售、开发设计 有限责任公司 ***冯东明 子公司 美克国际木业(天津)有限公司 天津 家具制造销售 有限责任公司 寇卫平 子公司 木材经营及加工、边境 新疆林源贸易有限公司 阿拉山口 有限责任公司 寇卫平 子公司 小额贸易等 木材砍伐、木材加工、 美克远东木业有限公司 俄罗斯 有限责任公司 寇卫平 子公司 制材、进出口业务 *本公司第一大股东新疆美克实业有限公司已于 2003 年更名为新疆美克投资 集团有限公司。 **新疆美克投资集团有限公司已于 2004 年 2 月办理工商变更登记，将法定代 表人变更为冯东明。 ***新疆美克家私有限公司、美克美家家具装饰有限公司已于 2004 年 2 月办理 工商变更登记，将法定代表人变更为寇卫平。 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 2002 年 2003 年 关联方名称 本期增加 本期减少 12 月 31 日 12 月 31 日 新疆美克投资集团有限公司 20,000.00 - - 20,000.00 新疆美克家私有限公司 USD500.00 - - USD500.00 美克美家家具装饰有限公司 22,500.00 - - 22,500.00 美克国际木业(天津)有限公司 1,500.00 - - 1,500.00 新疆林源贸易有限公司 50.00 1,450.00 - 1,500.00 美克远东木业有限公司 USD0.10 USD31.01 - USD31.11 54 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 关联方名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 新疆美克投资集团有限公司 3,624.77 32.80 3,624.77 32.80 新疆美克家私有限公司 USD375.00 75.00 USD375.00 75.00 美克美家家具装饰有限公司 11,475.00 51.00 20,000.00 88.89 美克国际木业(天津)有限公司 1,125.00 75.00 1,125.00 75.00 新疆林源贸易有限公司 1,495.00 99.67 - - 美克远东木业有限公司 USD31.11 100.00 USD0.10 100.00 （4）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 香港博伊西家具有限公司 本公司股东 美克国际家私天津制造有限公司 公司第一大股东之子公司 上海美克资产管理有限公司 公司第一大股东之子公司 新疆天美木业有限公司 公司第一大股东之联营公司 2)关联方交易 （1）采购原材料 关联方名称 定价政策 2003 年度 2002 年度 美克国际家私天津制造有限公司 成本价 8,595,465.90 10,514,301.50 （2）采购产品 关联方名称 定价政策 2003 年度 2002 年度 美克国际家私天津制造有限公司 市场价 6,491,434.00 - （3）销售材料 关联方名称 定价政策 2003 年度 2002 年度 美克国际家私天津制造有限公司 成本价 10,094,392.28 15,392,420.55 新疆天美木业有限公司 成本价 - 78,600.00 （4）销售产品 关联方名称 定价政策 2003 年度 2002 年度 美克国际家私天津制造有限公司 市场价 9,022,614.54 - 55 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 （5）固定资产租赁 租赁费金额明细如下： 关联方名称 交易内容 定价方式 2003 年度 2002 年度 美克国际家私天津制造有限公司 租入房屋 市场价 2,400,000.00 1,000,000.00 新疆美克投资集团有限公司 租入土地 成本价 421,932.00 210,966.00 新疆美克投资集团有限公司 租出房屋 成本价 25,550.00 25,550.00 （6）委托加工 关联方名称 交易内容 定价方式 2003 年度 2002 年度 美克国际家私天津制造有限公司 橱柜加工费 协议价 12,872,575.74 32,733,940.07 美克国际家私天津制造有限公司 材料加工费 成本价 2,130,024.41 457,887.41 本公司委托美克国际家私天津制造有限公司代为加工橱柜，根据委托加工的 每批产品的难易程度、加工工时和加工数量协商确定委托加工产品应支付的加工 费。 （7）受托加工 关联方名称 交易内容 定价方式 2003 年度 2002 年度 美克国际家私天津制造有限公司 软包加工费 成本价 722,170.02 - （8）股权转让 本公司 2002 年 8 月与新疆林源贸易有限公司原股东达成协议，以 45 万元受让 新疆美克实业有限公司（已于 2003 年更名为“新疆美克投资集团有限公司”）持有 的新疆林源贸易有限公司 90％股权； 本公司已于 2003 年 4 月支付上述股权受让款。 2003 年 5 月 12 日，本公司与美克国际家私（天津）制造有限公司签订了《股 权转让协议》，本公司将控股之子公司--美克美家家具装饰有限公司 37.89%的股权 转让给美克国际家私（天津）制造有限公司,转让价格按美克美家家具装饰有限公 司截止 2002 年 12 月 31 日经审计的净资产值所对应的价格计算,总价款为 8,076.45 万元。该股权转让后,本公司仍持有该公司 51%的股权。 2004 年 3 月 20 日，本公司与美克国际家私（天津）制造有限公司签订了《股 权转让协议之补充协议》，对股权转让价款基准日（即 2002 年 12 月 31 日）至股权 转让日（即 2003 年 6 月 30 日）期间该部分股权所对应的美克美家损益进行补充约 定，此期间美克美家损益由本公司享有。 （9）委托贷款 2003 年 11 月、12 月，本公司之关联方--美克国际家私（天津）制造有限公 司委托银行分五笔向本公司之控股子公司--美克美家家具装饰有限公司发放一年 56 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 期短期贷款共计 3,100 万元，按年利率 4.779%计息。 3)关联方余额 单位名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年度 12 月 31 日 会计科目 美克国际家私天津制造有限公司 3,699,047.81 1,266,167.35 应收账款 美克国际家私天津制造有限公司 2,919,296.05 13,139,123.54 应付账款 美克国际家私天津制造有限公司 41,418,020.19 2,372,733.16 其他应付款 美克国际家私天津制造有限公司 131,703.54 1,000,500.00 其他应收款 上海美克资产管理有限公司 - 40,000.00 预付账款 上海美克资产管理有限公司 11,800.65 - 其他应收款 新疆美克投资集团有限公司 584,438.00 284,356.00 其他应付款 8、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止,本公司无重大未决诉讼和对外债务担保等或有事 项。 9、承诺事项 本公司与安美发展有限公司于 2003 年 11 月 15 日签定了合营合同，共同设立 美克物流（天津）有限公司，该公司经营范围为：加工、仓储、销售家具及生产家 具相关制品等；从事仓储、物流、服务、房屋出租等业务。合营公司注册资本为 100 万美元，其中本公司以现金出资 70 万美元、占该公司注册资本总额的 70％； 合同约定双方自营业执照签发之日起前 3 个月内按各方认缴出资额的 15％认缴到 位，一年之内认缴出资额全部到位。目前该公司已于 2003 年 12 月 25 日由天津市 工商行政管理局颁发企合津总字第 015936 号营业执照；本公司已于 2004 年 3 月支 付第一期投资款 87 万元人民币。 除上述承诺事项外，截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承 诺事项。 10、资产负债表日后事项中的非调整事项 经本公司 2004 年 1 月 6 日召开的二届十次董事会审议通过，本公司与控股子 公司--美克美家家具装饰有限公司共同出资成立美克美家家具装饰(北京)有限公 司，该公司注册资本 11,000 万元，其中公司以现金出资 10,000 万元，占注册资本 的 90.91%。 57 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 经本公司 2004 年 3 月 30 日召开的二届十一次董事会决议，本公司 2003 年度 利润分配预案为：以 2003 年 12 月 31 日股本为基数，向全体股东每 10 股派发 1 元（含税）现金红利。 除上述事项外，截至 2004 年 3 月 30 日止，本公司无需要披露的资产负债表 日后事项中的非调整事项。 十一、备查文件 (一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长： 寇卫平 美克国际家具股份有限公司 二 OO 四年三月三十日 58 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表 编制单位：美克国际家具股份有限公司 单位：人民币元 附 合并数 母公司数 注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 1 171,046,889.20 208,379,883.11 129,281,196.12 120,954,839.01 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 2 86,211,958.93 63,031,874.63 53,158,136.22 46,229,834.64 其他应收款 3 2,803,962.80 5,845,089.30 55,721,386.65 5,856,483.38 预付账款 4 16,772,806.24 12,939,599.58 6,133,769.11 5,785,419.39 应收补贴款 523,422.45 679,396.61 523,422.45 679,396.61 存货 5 159,538,305.59 130,297,173.29 68,539,093.86 79,850,030.65 待摊费用 6 707,181.99 1,789,185.88 365,811.68 931,137.99 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 437,604,527.20 422,962,202.40 313,722,816.09 260,287,141.67 长期投资 长期股权投资 7 1,878,559.92 10,386,594.92 214,551,799.20 266,495,057.15 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 1,878,559.92 10,386,594.92 214,551,799.20 266,495,057.15 固定资产 固定资产原价 8 481,915,543.46 286,780,554.26 261,572,942.54 151,244,289.97 减：累计折旧 8 61,854,169.56 40,800,825.10 38,287,387.22 28,028,496.24 固定资产净值 420,061,373.90 245,979,729.16 223,285,555.32 123,215,793.73 减：固定资产减值准备 8 192,333.32 113,667.94 138,743.42 99,352.98 固定资产净额 419,869,040.58 245,866,061.22 223,146,811.90 123,116,440.75 工程物资 751,494.89 210,535.52 748,180.89 210,535.52 在建工程 9 137,339,405.74 179,573,685.39 346,744.79 86,322,730.26 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 557,959,941.21 425,650,282.13 224,241,737.58 209,649,706.53 无形资产及其他资产 无形资产 10 50,486,875.20 45,548,352.43 31,452,289.64 32,449,327.81 开办费 - - - - 长期待摊费用 11 176,401.76 148,575.52 78,100.51 148,575.52 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 50,663,276.96 45,696,927.95 31,530,390.15 32,597,903.33 资产总计 1,048,106,305.29 904,696,007.40 784,046,743.02 769,029,808.68 法定代表人：寇卫平 财务负责人：牟丽 制表人：张建英 59 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：美克国际家具股份有限公司 单位：人民币元 附 合并数 母公司数 注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 12 31,000,000.00 17,497,151.91 - - 应付票据 13 2,203,867.77 4,395,329.42 473,209.19 2,173,948.00 应付账款 14 118,954,894.42 87,370,459.71 56,403,624.26 50,348,217.94 预收账款 15 5,785,506.62 218,320.05 30,830.43 159,523.15 应付工资 16 7,534,854.75 6,135,191.96 4,951,434.85 4,237,571.16 应付福利费 5,795,331.05 7,587,926.55 5,313,400.97 7,453,674.03 应付股利 - - - - 应交税金 17 -12,279,923.13 -4,115,752.86 562,692.88 5,444,938.67 其他应交款 4,674.78 203,691.46 457.84 184,830.33 其他应付款 18 71,317,188.27 27,034,292.14 20,279,078.08 23,481,827.37 预提费用 - 1,450,675.74 - 692,136.50 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - 1,842,223.00 - 1,842,223.00 其他流动负债 19 4,999,999.56 9,544,381.56 4,999,999.56 9,544,381.56 流动负债合计 235,316,394.09 159,163,890.64 93,014,728.06 105,563,271.71 长期负债 长期借款 20 - 35,000,000.00 - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 21 1,381,763.57 1,169,265.93 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 1,381,763.57 36,169,265.93 - - 负债合计 236,698,157.66 195,333,156.57 93,014,728.06 105,563,271.71 少数股东权益 119,518,415.60 45,896,313.86 - - 股东权益 股本 22 110,496,000.00 110,496,000.00 110,496,000.00 110,496,000.00 资本公积 23 450,849,392.89 450,826,529.35 450,849,392.89 450,826,529.35 盈余公积 24 44,750,632.41 32,195,503.72 28,386,841.44 22,598,009.27 其中：公益金 14,916,877.47 10,731,834.58 9,462,280.48 7,532,669.76 未分配利润 25 85,793,706.73 69,948,503.90 101,299,780.63 79,545,998.35 股东权益合计 691,889,732.03 663,466,536.97 691,032,014.96 663,466,536.97 负债和股东权益合计 1,048,106,305.29 904,696,007.40 784,046,743.02 769,029,808.68 法定代表人：寇卫平 财务负责人：牟丽 制表人：张建英 60 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：美克国际家具股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 附注 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 26 575,865,777.44 461,440,800.89 307,374,108.72 325,374,549.01 减：主营业务成本 26 421,340,216.71 354,818,761.45 233,235,253.08 251,042,735.96 主营业务税金及附加 14,907.02 141,526.75 1,526.13 141,526.75 主营业务利润 154,510,653.71 106,480,512.69 74,137,329.51 74,190,286.30 加：其他业务利润 1,138,528.67 904,642.69 65,834.94 881,771.71 减：营业费用 27 63,783,780.98 27,875,291.66 14,923,214.72 15,669,275.81 管理费用 28 60,003,731.86 41,130,911.60 30,927,103.70 27,411,430.04 财务费用 29 591,518.37 656,784.86 -70,692.10 -16,317.88 营业利润 31,270,151.17 37,722,167.26 28,423,538.13 32,007,670.04 加：投资收益 30 174,337.00 174,336.96 4,381,115.03 1,238,568.58 补贴收入 31 5,158,691.37 6,727,406.00 2,659,819.81 6,717,100.00 营业外收入 32 7,074,526.01 6,806,931.53 6,874,448.39 6,806,140.18 减：营业外支出 737,326.74 1,212,001.35 174,472.15 1,090,336.44 利润总额 42,940,378.81 50,218,840.40 42,164,449.21 45,679,142.36 减：所得税 7,533,705.51 7,690,783.89 3,572,234.76 5,699,322.82 少数股东损益 -4,043,258.22 2,548,236.97 - - 净利润 39,449,931.52 39,979,819.54 38,592,214.45 39,979,819.54 加：年初未分配利润 69,948,503.90 47,492,256.97 79,545,998.35 54,771,151.74 其他转入 - - - - 可供分配的利润 109,398,435.42 87,472,076.51 118,138,212.80 94,750,971.28 减：提取法定盈余公积 8,370,085.80 5,543,715.07 3,859,221.45 3,997,981.95 提取法定公益金 4,185,042.89 2,771,857.54 1,929,610.72 1,998,990.98 可供股东分配的利润 96,843,306.73 79,156,503.90 112,349,380.63 88,753,998.35 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 11,049,600.00 9,208,000.00 11,049,600.00 9,208,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 未分配利润 85,793,706.73 69,948,503.90 101,299,780.63 79,545,998.35 法定代表人：寇卫平 财务负责人：牟丽 制表人：张建英 61 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：美克国际家具股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 注释 2003 年度 2003 年度 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 571,461,846.99 296,423,985.86 收到的税费返还 27,966,501.50 8,610,491.17 收到的其他与经营活动有关的现金 33 47,515,126.94 4,184,503.97 现金流入小计 646,943,475.43 309,218,981.00 购买商品、接受劳务支付的现金 441,273,653.31 224,913,867.68 支付给职工及为职工支付的现金 68,103,599.76 41,389,024.60 支付的各项税费 26,290,864.02 9,103,425.56 支付的其他与经营活动有关的现金 34 74,236,690.33 20,535,085.04 现金流出小计 609,904,807.42 295,941,402.88 经营活动产生的现金流量净额 37,038,668.01 13,277,578.12 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 73,862,764.52 73,862,764.52 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 3,100.00 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 73,865,864.52 73,862,764.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 127,630,023.96 50,393,542.04 投资所支付的现金 2,567,628.00 17,067,628.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 130,197,651.96 67,461,170.04 投资活动产生的现金流量净额 -56,331,787.44 6,401,594.48 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 36,834,085.80 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 35 15,456,073.10 - 现金流入小计 52,290,158.90 - 偿还债务所支付的现金 58,333,683.23 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,257,586.76 11,049,600.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 69,591,269.99 11,049,600.00 筹资活动产生的现金流量净额 -17,301,111.09 -11,049,600.00 汇率变动对现金的影响 -738,763.39 -303,215.49 现金及现金等价物净增加额 -37,332,993.91 8,326,357.11 法定代表人：寇卫平 财务负责人：牟丽 制表人：张建英 62 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表（续） 编制单位：美克国际家具股份有限公司 单位：人民币元 补充材料 合并数 母公司数 将净利润调节为经营活动的现金流量 2003 年度 2003 年度 净利润 39,449,931.52 38,592,214.45 加：少数股东损益 -4,043,258.22 - 计提的资产减值准备 2,406,995.27 631,439.07 固定资产折旧 21,889,271.39 10,563,609.65 无形资产摊销 3,191,050.93 997,038.17 长期待摊费用摊销 102,987.83 70,475.01 待摊费用减少（减：增加） 364,340.90 565,326.31 预提费用增加（减：减少） -1,450,675.74 -692,136.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - - 固定资产报废损失 564,018.30 92,640.97 财务费用 971,364.86 316,080.53 投资损失（减：收益） -174,337.00 -4,381,115.03 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -29,811,462.66 11,067,136.21 经营性应收项目的减少（减：增加） -25,574,189.83 -57,333,828.46 经营性应付项目的增加（减：减少） 29,152,630.46 12,788,697.74 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 37,038,668.01 13,277,578.12 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 171,046,889.20 129,281,196.12 减：货币资金的期初余额 208,379,883.11 120,954,839.01 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -37,332,993.91 8,326,357.11 法定代表人：寇卫平 财务负责人：牟丽 制表人：张建英 63 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 利润表附表 编制单位：美克国际家具股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.33 22.62 1.40 1.40 16.05 16.31 0.96 0.96 营业利润 4.52 4.58 0.28 0.28 5.69 5.78 0.34 0.34 净利润 5.70 5.77 0.36 0.36 6.03 6.13 0.36 0.36 扣除非经常性损益的净利润 4.40 4.45 0.28 0.28 4.31 4.38 0.26 0.26 法定代表人：寇卫平 财务负责人：牟丽 制表人：张建英 64 美克国际家具股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：美克国际家具股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转销数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 6,205,013.00 1,757,999.53 - - 7,963,012.53 其中：应收账款 6,076,271.78 1,717,740.19 - - 7,794,011.97 其他应收款 128,741.22 40,259.34 - - 169,000.56 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 2,228,422.60 2,495,073.84 1,924,743.48 - 2,798,752.96 其中：库存商品 1,876,160.85 55,542.00 1,876,160.85 - 55,542.00 原材料 352,261.75 1,563,388.98 48,582.63 - 1,867,068.10 在产品 - 139,135.67 - - 139,135.67 委托代销商品 - 737,007.19 - - 737,007.19 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 113,667.94 78,665.38 - - 192,333.32 其中：房屋、建筑物 - - - - - 运输设备 - - - - - 机器设备 113,667.94 78,665.38 - - 192,333.32 其他设备 - - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 法定代表人：寇卫平 财务负责人：牟丽 制表人：张建英 65