西藏天路(600326)2003年年度报告

西藏天路交通股份有限公司 2003年度年度报告 西 藏 天 路 交 通 股 份 有 限 公 司 TIBET TIANLU COMMUNICATIONS CO.，LTD. 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事饶邦骥女士因有事在外未能出席董事会，委托公司董事扎西江措先生作为授权代 表出席与表决，同意本年度报告所涉及的内容；公司董事张德川先生因有事在外未能出席董事会， 委托公司董事扎西江措先生作为授权代表出席与表决，同意本年度报告所涉及的内容。 3、四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人扎西江措先生，主管会计工作的负责人李忠先生，会计机构负责人洪强先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 董事长：扎西江措 二○○四年四月二十二日 第1页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 目 录 §1 公司基本情况简介 ……………………………………………………………………… 3 §2 会计数据和业务数据摘要 ……………………………………………………………… 4 §3 股本变动及主要股东持股情况 ………………………………………………………… 6 §4 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………………… 8 §5 公司治理结构 …………………………………………………………………………… 11 §6 股东大会情况简介 ……………………………………………………………………… 14 §7 董事会报告 ……………………………………………………………………………… 15 §8 监事会报告 ……………………………………………………………………………… 25 §9 重要事项 ………………………………………………………………………………… 26 §10 财务会计报告 …………………………………………………………………………… 29 §11 备查文件 ………………………………………………………………………………… 59 第2页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 §1 公司基本情况简介 1.1 公司法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：西藏天路交通股份有限公司 公司法定中文名称缩写：西藏天路 公司法定英文名称： TIBET TIANLU COMMUNICATIONS CO.，LTD. 公司法定英文名称缩写：TTC 1.2 公司法定代表人：扎西江措先生 1.3 公司董事会秘书的姓名、联系地址、电话、传真 公司董事会秘书：多吉罗布先生 联系地址：西藏拉萨市夺底路 14 号 公司英文联系地址：ADDRESS:NO.14DUODI ROAD,LHASA,TIBET 电话：0891—6389878 传真：0891—6383071 1.4 公司注册地址、办公地址、邮政编码、公司电子邮箱、公司网址 公司注册地址：西藏拉萨市夺底路 14 号 公司办公地址：西藏拉萨市夺底路 14 号 邮政编码：850000 电子邮箱：xztlgf@163.net 公司网址：www.xztianlu.com 1.5 公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》 、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:公司董事会办公室 1.6 公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：西藏天路 股票代码：600326 1.7 其他有关资料 1.7.1 公司首次注册登记日期、地点： 注册登记日：1999 年 3 月 29 日 地点：西藏自治区工商管理局 1.7.2 变更注册登记日期、地点： 1、 首次变更注册登记日：2000 年 3 月 31 日 地点：西藏自治区工商管理局 第3页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 2、 最近一次变更注册登記日期、地点 注册登记日：2001 年 1 月 5 日 地点：西藏自治区工商管理局 1.7.3 企业法人营业执照注册号：5400001000128 1.7.4 税务登记号码：540100710905111 1.7.5 公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：四川省成都市走马街 68 号锦城大厦 10 楼 §2 会计数据和业务数据摘要 2.1 本年度会计数据和业务数据： （单位：人民币元） 项目 本期数 利润总额 40,638,714.29 净利润 30,301,257.65 扣除非经常性损益后的净利润* 26,167,050.41 主营业务利润 51,141,987.44 其他业务利润 199,567.38 营业利润 28,232,248.03 投资收益 7,932,297.94 补贴收入 4,442,798.98 营业外收支净额 31,369.34 经营活动产生的现金流量净额 -55,732,004.19 现金及现金等价物净增加额 -142,544,339.49 注：*扣除的非经常性损益项目和涉及金额 （单位：人民币元） 项 目 金 额 1、短期投资收益 -680,281.35 2、补贴收入 4,442,798.98 其中：所得税奖励补贴收入 2,202,518.98 最低用水量补贴收入 2,240,280.00 3、价值回升转回坏帐准备 1,000,000.00 4、营业外收入 34,241.35 5、减： 营业外支出 2,872.01 6、 所得税影响数 659,679.73 7、对公司净利润的影响数 4,134,207.24 第4页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 2.2 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： （单位：人民币元） 2002 年 2001 年 项目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 346,902,250.18 509,022,200.76 509,022,200.76 342,566,125.77 342,566,125.77 净利润 30,301,257.65 30,092,391.89 30,092,391.89 23,740,493.88 23,740,493.88 总资产 627,818,221.36 703,155,099.35 703,155,099.35 564,299,409.57 564,299,409.57 股东权益 407,881,628.10 404,580,370.45 377,580,370.45 384,487,978.56 374,487,978.56 （不含少数股东权益） 每股收益： （摊薄） 0.1683 0.1672 0.1672 0.2374 0.2374 （加权） 0.1683 0.1672 0.1672 0.2456 0.2456 每股净资产 2.2660 2.2477 2.0977 3.8449 3.7449 调整后的每股净资产 2.2565 2.2364 2.0864 3.8358 3.7358 每股经营活动产生的现 -0.3096 0.2886 0.2886 0.3817 0.3817 金流量净额 净资产收益率（%）： （摊薄） 7.43% 7.44% 7.97% 6.17% 6.34% （加权） 7.46% 7.68% 7.73% 6.76% 6.82% 扣除非经常性损益后的 净资产收益率（%）： （摊薄） 6.42% 8.04% 8.62% 8.16% 8.38% （加权） 6.47% 8.28% 8.35% 8.83% 9.01% 2.3 报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资 全面摊薄每股收 加权平均每股 收益率% 产收益率% 益（元/股） 收益（元/股） 主营业务利润 12.54 12.59 0.2841 0.2841 营业利润 6.92 6.95 0.1568 0.1568 净利润 7.43 7.46 0.1683 0.1683 扣除非经常性损益后的净利润 6.42 6.47 0.1454 0.1454 注：利润表附表的利润数据系按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报 规则（第 9 号）》的要求计算。 2.4 报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 180,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 172,393,627.85 172,393,627.85 盈余公积 16,532,462.18 6,060,251.54 22,592,173.72 法定公益金 6,502,786.46 3,030,125.77 9,532,912.23 未分配利润 8,654,280.42 5,895,286.53 14,549,566.95 待分配现金股利 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 股东权益合计 404,580,370.45 41,985,663.84 27,000,000.00 407,881,628.10 第5页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 股东权益变动原因说明： 1、 根据公司 2004 年第二届第十次董事会通过的 2003 年度利润分配预案:公司按 净利润的 10%提取法定盈余公积金 3,030,125.77 元，按净利润的 10%提取法定公益金 3,030,125.77 元。 2、 根据公司 2004 年第二届第十次董事会通过的 2003 年度利润分配预案:公司拟 向全体股东每 10 股派 1.50 元现金红利(含税)，共计应付普通股股利 2,700.00 万元。 §3 股本变动及主要股东持股情况 3.1 股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 项 目 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 108,000,000 108,000,000 其中:国家拥有股份 境内法人持有股份 108,000,000 108,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、高管持股 4、优先股或其他 其中:转配股 108,000,000 108,000,000 未上市流通股份合计 二、已流通股份 1.人民币普通股 72,000,000 72,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 72，000，000 72，000，000 三、股份总数 180,000,000 180,000,000 注：1、报告期内公司控股股东西藏公路工程总公司及未流通股股东无变化，所持 股份未发生增减变动情况，也未质押或冻结情况。其余流通股东是否存在关联及质押， 公司不清楚。 2、公司 2003 年 8 月 22 日召开董事会同意以不低于 2003 年 6 月 30 日西藏天路交 通股份有限公司汽车贸易分公司帐面所反映的净资产人民币 13,727,713.03 元，由西 藏自治区汽车工业贸易总公司回购西藏天路交通股份有限公司汽车贸易分公司全部 资产，此交易不会损害公司和股东利益。 3.2 股票发行与上市情况 第6页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 股票种类：人民币 A 股 发行日期：2000 年 12 月 25 日 发行价格：6.88 元/股 发行数量：4000 万股 上市日期：2001 年 1 月 16 日 获准上市交易数量：4000 万股 交易地点：上海证券交易所 公司总股本：10000 万股 公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]179 号文核准于 2000 年 12 月 25 日增发人民币普通股 4000 万股，发行价格为 6.88 元。 公司经上海证券交易所上证上字[2001] 7 号文批准，公司股票 2001 年 1 月 16 日 在上海证券交易所挂牌交易，公司可流通股本 4000 万股，总股本为 10000 万股。 公司于 2002 年 3 月 28 日用资本公积金向全体股东持有的股本每 10 股转增 8 股。 此次资本公积转增股本后，公司股本增至人民币 18,000 万元。 3.3 股东情况介绍 3.3.1报告期末公司股东总数 23922 户 3.3.2 主要股东持股情况： 1、报告期期末持有公司股份达 5%以上（含 5%）股东情况： 2、2003 年 12 月 31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。 本期持股变动 持有股份 名 本期末持股 持股占总股 股东名称 增减 情况 的质押或 股份性质 次 数（股） 本比例(%) （+/-） 冻结情况 1 西藏公路工程总公司 66021840 － 36.68 无 国有法人股 2 西藏自治区交通工业总公司 15747840 － 8.75 无 国有法人股 3 西藏拉萨汽车运输总公司 12875220 － 7.15 无 国有法人股 4 西藏自治区汽车工业贸易总公司 12580380 － 6.99 无 国有法人股 5 西藏自治区交通厅格尔木运输总公司 774720 － 0.43 无 国有法人股 6 乔楚明 382060 不详 0.21 不详 流通股 7 袁宏 202800 不详 0.11 不详 流通股 8 杨先本 202590 不详 0.11 不详 流通股 9 胡海蓉 186600 不详 0.10 不详 流通股 10 黄水生 186600 不详 0.10 不详 流通股 注：1、西藏公路工程总公司为公司控股股东，其持有本公司股份 6602.184 万股 为未上市流通的国有法人股，持有股份占公司总股本的 36.68%。 2、公司第一至第五大股东均为国有法人股，隶属西藏自治区交通厅，其主营业务 第7页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 均无关联关系。持有公司总股份 5%以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结情况。 3、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。 4、后 5 名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人的，公司不祥。 3.3.3 公司控股股东及公司控股股东实际控制人情况 1、公司控股股东名称：西藏公路工程总公司 注册地址：拉萨市夺底路 16 号 法定代表人：罗丹 成立日期：1959 年 注册资本：人民币 5924 万元 主要业务和产品：建筑设备安装 股权结构：国有企业 2、公司控股股东实际控制人情况 公司控股股东实际控制人：西藏自治区交通厅 法定代表人：加措 单位性质：政府行政部门 主要职能： 主管全区交通公路建设、运输行业 西藏交通厅注册地址：拉萨市罗布林卡路 10 号 3.3.4 2003 年 12 月 31 日前在册，拥有公司股份前 10 名流通股股东情况 名次 股东名称 本期末持股数（股） 持股种类 是否存在关联关系 1 乔楚明 382060 A 不祥 2 袁宏 202800 A 不祥 3 杨先本 202590 A 不祥 4 胡海蓉 186600 A 不祥 5 黄水生 186600 A 不祥 6 王焕根 177400 A 不祥 7 陈来 136000 A 不祥 8 盛美英 135000 A 不祥 9 张国都 135000 A 不祥 10 谭波平 123000 A 不祥 §4 董事、监事、高级管理人员和员工情况 4.1 董事、监事及高级管理人员的基本情况 4.1.1 持股变动情况 年初持股 年末持股 姓 名 性别 年 龄 职 务 任期起止日期 数（股） 数（股） 扎西江措 男 37 岁 董事长兼总经理 2002.3—2005.3 0 0 李 铧 男 38 岁 董事 2002.3—2005.3 0 0 边巴次仁 女 41 岁 董事 2002.3—2005.3 0 0 张 德 川 男 48 岁 董事 2002.3—2005.3 0 0 第8页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 饶 邦 骥 女 49 岁 董事 2002.3—2005.3 0 0 范 文 理 男 58 岁 独立董事 2002.6—2005.3 0 0 唐 光 兴 男 37 岁 独立董事 2002.6—2005.3 0 0 边巴次仁 男 36 岁 独立董事 2003.12-2005.3 0 0 洛桑曲加 男 54 岁 监事会主席 2002.3—2005.3 0 0 普 布 男 51 岁 监事 2002.3—2005.3 0 0 达瓦次仁 男 46 岁 监事 2003.11-2005.3 0 0 田 根 男 45 岁 常务副总经理 2002.3—2005.3 0 0 王 锦 河 男 36 岁 副总经理兼总工程师 2002.3—2005.3 0 0 李 忠 男 35 岁 副总经理 2002.3—2005.3 0 0 王 继 昌 男 50 岁 副总经理 2002.3—2005.3 0 0 边 连 仲 男 50 岁 副总经理 2002.3—2005.3 0 0 多吉罗布 男 30 岁 董事会秘书 2002.3—2005.3 0 0 洪 强 男 29 岁 财务负责人 2002.3—2005.3 0 0 4.1.2 董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任 职 单 位 现 任 职 务 李 铧 西藏公路工程总公司 总经理 边 巴 次 仁 西藏自治区交通工业总公司 副总经理 张 德 川 西藏拉萨汽车运输总公司 总经理 饶 邦 骥 西藏自治区汽车工业贸易总公司 总经理 洛 桑 曲 加 西藏公路工程总公司 公司党委书记、副总经理 普 布 西藏拉萨汽车运输总公司 党委书记 4.2 董事、监事及高级管理人员的年度报酬情况 1、公司董事、监事和高管人员的报酬，是根据 2002 年 10 月 23 日召开的公司 2002 年股东大会第一次临时会议审议通过的《关于公司董事、监事（独立董事除外）报酬 津贴的预案》及《高层管理人员业绩激励方案》执行。独立董事津贴是根据 2002 年 5 月 29 日股东大会第一次会议审议通过的《独立董事津贴及费用事项的议案》执行。 2、公司董事、监事和高管人员共计 20 人，2003 年在公司领取的年度报酬总额： （包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）2,497,881.00 元(含税)。情况如下： 姓 名 性别 职 务 年度报酬总额（元） 备 注 扎西江措 男 董事长兼总经理 360,000.00 含税 李铧 男 董事 40,000.00 含税 边巴次仁 女 董事 40,000.00 含税 张德川 男 董事 40,000.00 含税 饶邦骥 女 董事 40,000.00 含税 （副董事长） 何黎峰 男 25,200.00 含税 2003 年 10 月 28 日离任董事 范文理 男 独立董事 50,000.00 含税 第9页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 唐光兴 男 独立董事 50,000.00 含税 边巴次仁 男 2003 年 12 月 1 日任独立董事 4,166.00 含税 洛桑曲加 男 监事会主席 40,000.00 含税 普布 男 监事 20,000.00 含税 达瓦次仁 男 2003 年 11 月 3 日任监事 58,182.00 含税 （职工代表） 肖 慈 祥 男 30,333.00 含税 2003 年 11 月 3 日离任监事 田 根 男 副总经理 280,000.00 含税 王 锦 河 男 副总经理 260,000.00 含税 李 忠 男 副总经理 260,000.00 含税 王 继 昌 男 副总经理 260,000.00 含税 边 连 仲 男 副总经理 180,000.00 含税 多 吉 罗 布 男 董事会秘书 260,000.00 含税 洪 强 男 财务负责人 200,000.00 含税 3、金额最高的前三名董事的报酬总额：440,000.00 元(含税)； 4、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：900,000.00 元(含税)； 5、年度报酬在 30 万以上有 1 人，25～30 万元之间有 5 人，15～20 万元之间有 2 人，10 万元以下有 12 人； 6、公司独立董事：范文理先生、唐光兴先生在本公司领取津贴、年度津贴为 50,000.00 元(含税)，边巴次仁先生任职后在本公司领取津贴、津贴为 4,166.00 元(含 税)； 7、公司董事李铧先生在西藏公路工程总公司现任总经理；公司董事边巴次仁女士 在西藏自治区交通工业总公司现任副总经理；公司董事张德川先生在西藏拉萨运输总 公司现任总经理；公司董事饶邦骥女士在西藏自治区汽车工业贸易总公司现任总经 理。以上董事只在本公司领取津贴，年度津贴为 40,000.00 元（含税）； 8、公司董事何黎峰先生由于工作变动，根据《公司法》 、《公司章程》及《国家公 务员暂行条例》有关规定，不能继续担任公司副董事长、董事一职，故于 2003 年 10 月 20 日向公司董事会提交了辞职报告。并于 2003 年 12 月 1 日提交公司 2003 年第一 次临时股东大会审议通过。 公司董事何黎峰先生(副董事长)离任前在本公司领取津贴，年度津贴为 25,200.00 元（含税）； 9、公司监事洛桑曲加先生在西藏公路工程总公司现任公司党委书记、副总经理， 年度津贴为 40,000.00 元（含税）；公司监事普布先生在西藏拉萨汽车运输总公司现 任党委书记，年度津贴为 20,000.00 元（含税）； 10、公司监事（职工代表）肖慈祥先生因工作调动,本人于 2003 年 10 月 16 日提 第10页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 出辞职，经 2003 年 11 月 3 日公司职工代表大会讨论，同意辞去公司监事（职工代表） 职务，同时选举达瓦次仁先生为公司第二届监事会监事（职工代表）。 公司监事肖慈祥先生，离任前在本公司年度报酬总额为 30,300.00 元（含税）。 公司监事达瓦次仁先生，任职后在本公司报酬总额为 58,100.00 元（含税）。 4.3 在报告期内公司董事、监事及高级管理人员的离任、解聘、聘任情况 1、公司董事何黎峰先生由于工作变动，根据《公司法》 、《公司章程》及《国家公 务员暂行条例》有关规定，不能继续担任公司副董事长、董事一职，故于 2003 年 10 月 20 日向公司董事会提出了辞职报告。2003 年 12 月 1 日公司 2003 年第一次临时股 东大会审议通过了《关于审议公司董事辞职的议案》。 2、为进一步完善公司治理结构，促进上市公司规范运作。2003 年 12 月 1 日公司 2003 年第一次临时股东大会聘任边巴次仁先生为公司独立董事。 3、公司监事（职工代表）肖慈祥先生因工作调动,本人于 2003 年 10 月 16 日提出 辞职，经 2003 年 11 月 3 日公司职工代表大会讨论同意辞去公司监事（职工代表）职 务，同时选举达瓦次仁先生为公司第二届监事会监事（职工代表）。 除此之外公司董事、监事、董事会秘书及其他高级管理人员无离任、聘任或解聘 情况。 4.4 公司员工情况 目前本公司共有职工 1026 人，其中各类人员及其构成如下： 4.4.1 职工的专业构成 生产人员 630 人，占职工人数 61.41% 销售人员 10 人，占职工人数 0.97% 技术人员 129 人，占职工人数 12.57% 财务人员 53 人，占职工人数 5.16% 行政人员 120 人，占职工人数 11.7% 其他人员 84 人，占职工人数 8.19 % 4.4.2 专业技术人员构成如下 高级职称技术人员 5 人，占职工人数 5‰ 中级职称技术人员 44 人，占职工人数 4.3% 初级职称技术人员 104 人，占职工人数 10.14% 4.4.3 职工文化程度情况 大专以上 122 人，占职工人数 11.89% 高中及中专 213 人，占职工人数 20.76% 高中以下 691 人，占职工人数 67.35% §5 公司治理结构 5.1 董事会、监事会的人员及构成 第11页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 公司董事会、监事会的人数及人员构成符合法律法规的要求。 董事会由 8 人组成 ，其中：独立董事 3 人；大专以上文化 8 人；藏族 3 人、汉族 5 人；男 6 人、 女 2 人；50 岁以上 1 人、40—50 岁 4 人、30—40 岁 3 人。 公司监事会由 3 人组成，其中：大专以上文化 1 人；藏族 3 人；男 3 人；50 岁以 上 2 人、40—50 岁 1 人；职工代表 1 人。 5.2 公司治理的实际状况 5.2.1 公司法人制理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，以建立 健全完备的法人治理结构，实现规范化、制度化为宗旨。不断完善公司法人治理结构， 建立现代企业制度，规范公司运作，从制度上加强细化了公司管理。报告期内，公司 治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差 异。 1、公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，充分行使自己的职 权。《公司章程》明确了对董事会的授权，制定了《股东大会议事规则》，并能够严格 按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。使股东充分行使自己的表决 权，并由律师出席见证。 2、公司董事的选聘严格按照公司章程规定的程序进行，董事的人数和人员构成也 符合国家有关法律法规的要求。并按照《董事会议事规则》开展工作，各位董事以认 真负责的态度出席公司董事会和股东大会，正确行使权力。报告期内，公司通过股东 大会增选了一名独立董事，使独立董事专业涵盖了公司主营业、会计、法律等。董事 会成员专业结构更加合理，达到独立董事人数占董事会构成 1/3 的要求。 3、公司设立了董事会所属四个专门委员会，即战略委员会、提名委员会、审计委 员会、薪酬与考核委员会。并相继制订了《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《战略委员会实施细则》、《审计委员会实施细则》、《提名委员 会实施细则》、《薪酬与考核委员会实施细则》、《独立董事制度》和《法定代表人授权 管理规定》、《关联交易管理办法》等工作条例，并已有效开展了工作，为公司董事会 提供了有效的决策依据。 4、报告期内，公司按要求修订了《公司章程》。为了进一步保护所有股东，特别 是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，根据中国证监会 及中国证监会派出机构西藏拉萨证管办（现更名中国证监会西藏监管局）的要求，公 司已拟定《投资者关系管理制度》；同时与关联人进行交易时，遵循平等、自愿、等 价、有偿、互利的原则，从未出现损害公司和其他股东利益的情况，公司的运作和管 理符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》的有关要求。 5、报告期内中国证监会西藏监管局为深入贯彻落实全国证券期货监管工作会议精 神， 于 2003 年 4 月赴公司开展工作，对公司法人治理结构，建立现代企业制度，规 第12页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 范运作进行了全面检查； 12 月针对公司落实 2002 年巡回检查中提出的整改问题进行 了回访，并为公司持续、健康、规范发展提出了指导意见。 6、公司 2003 年 1 月被国家工商行政管理总局评为“守合同重信用”企业，7 月 经中国建设银行西藏自治区分行评定为“AAA 级信用单位” ，9 月被西藏自治区国家税 务局评定为“A 级最佳信用度纳税人”，11 月被西藏自治区银行业公会评为 2003 年度 “诚信企业”，同时被西藏自治区人民政府评定为 2003 年度“纳税先进企业” 。2003 年 11 月 6 日-11 月 7 日，公司作为西藏企业代表应邀参加了在广东省珠海市举行的世 界经济发展宣言大会。 5.2.2 公司董事、独立董事履行职责情况 1、公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有 关培训，熟悉有关法律法规，行使董事的权利、义务和责任。 2、公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》于 2002 年 6 月 28 日公司第二届股东大会第一次会议上审议通过了聘任范文理先生、唐光兴先生，并于 2003 年 12 月 1 日召开的 2003 年第一次临时股东大会审议通过了聘任边巴次仁先生为 公司第二届董事会独立董事。达到独立董事人数占董事会构成 1/3 的要求。公司独立 董事自任职以来，均认真参加了公司报告期内召开的董事会及股东大会，参与会议各 项议案的审议，从法律、财务、行业等不同角度对董事会的议案发表了专业意见，并 对公司经营活动中的重大决策事项发表了客观公正的意见，同时出具了独立意见。认 真履行了作为独立董事应承担的职责，切实发挥了维护公司及广大中小股东利益的作 用。 5.2.3 公司 2003 年公司忠实履行持续信息披露义务情况 公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询及电话咨询，加强了与 股东之间的交流。充分履行持续信息披露义务，严格按照法律、法规和《公司章程》 的信息披露要求做到公开、公正、公平、真实、准确、完整、及时地披露信息。建立 了能够确保股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项享有知情权和参与表决权的 信息披露制度。维护股东，尤其是中小股东的合法权益。 5.2.4 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东严格按照有关法律法规做到了“五分开”。公司具有独立完整的业 务体系、业务部门和业务流程；拥有独立于股东单位和其他关联方的经营体系、生产 设备、设施等；在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，拥有单独的办公机构和生 产经营场所；在财务上做到了“三分开”。 5.2.5 对高级管理人员的考评及激励机制 公司已建立了公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约 束机制，中级以上管理人员全部实行竞聘上岗。公司高级管理人员向董事会负责，董 第13页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 事会对高级管理人员的工作按年度进行考核，同时董事会、监事会还对公司高级管理 人员的经营管理工作情况进行监督。对高级管理人员以年度为单位，根据企业经营规 模、经营管理业绩和承担的责任、风险确定年薪制和年终奖金制。 5.2.6 公司监事会履行职责情况 公司监事会人数和人员构成符合法律和法规要求，公司监事会列席了历次公司股 东大会和董事会，并严格按照公司建立的《监事会议事规则》要求认真审议各项议案。 本着从股东利益出发，对公司董事会、经理及其他高级管理人员履行的合法、合规性 行为进行监督，对公司财务状况进行检查监督，降低公司的财务和经营风险。 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《法定代表人授权 管理规定》等。这些规则符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》 的有关要求。 5.3 改进公司治理的具体计划和措施 公司将继续完善法人治理结构和运行机制，不断规范相应的管理体制，并继续奉 行“诚信为本，依法经营”的诚信理念，不遗余力地做好“诚信·维权”的各项工作， 加强对员工的诚信教育工作，在全公司强化诚信意识，努力争做规范经营的表率，切 实履行“发展企业，服务社会，造福西藏”的企业发展宗旨。 §6 股东大会情况简介 6.1 2002 年度股东年会 2003 年 04 月 19 日上午在西藏拉萨召开公司 2002 年度股东大会，会议由公司董 事长扎西江措主持。召开股东大会的通知公告，于 2003 年 3 月 18 日在《中国证券报》 《上海证券报》刊登，公司延迟召开 2002 年度股东大会公告，于 2003 年 04 月 12 日 在《中国证券报》《上海证券报》刊登。大会以举手投票的方式逐一表决通过了以下 决议： （一）审议通过了公司 2002 年年度报告； （二）审议通过了公司 2002 年度董事会报告； （三）审议通过了公司 2002 年度监事会报告； （四）审议通过了公司 2002 年财务决算方案； （五）审议通过了公司 2002 年度利润分配预案； （六）审议通过了公司关于提请修改《公司章程》的请示。 6.2 临时股东大会情况 2003 年 12 月 01 日上午在西藏拉萨召开了公司 2003 年第一次临时股东大会，董 事长扎西江措先生因公事出差在外,指定会议由公司董事李铧先生主持。召开临时股 第14页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 东大会的通知公告，于 2003 年 10 月 30 日在《中国证券报》 《上海证券报》刊登。大 会以举手投票的方式逐一表决通过了以下决议： （一）审议通过了《关于审议公司董事辞职的议案》； （二）审议通过了《关于审议公司董事会提名委员会提名独立董事候选人的议案》。 6.3 股东大会决议刊登的信息披露报纸及披露日期 1、2002 年度股东大会决议公告于 2003 年 04 月 22 日在《中国证券报》 《上海证 券报》上刊登。 2、2003 年第一次临时股东大会决议公告于 2003 年 12 月 03 日在《中国证券报》 《上海证券报》上刊登。 6.4 报告期内公司更换董事、监事的情况 1、公司董事何黎峰先生由于工作变动，根据《公司法》 、《公司章程》及《国家公 务员暂行条例》有关规定，不能继续担任公司副董事长、董事一职，故于 2003 年 10 月 20 日向公司董事会提出了辞职报告。2003 年 12 月 01 日公司 2003 年第一次临时股 东大会审议通过了《关于审议公司董事辞职的议案》。 2、为进一步完善公司治理结构，促进上市公司规范运作。2003 年 12 月 01 日公 司 2003 年第一次临时股东大会聘任边巴次仁（先生）为公司独立董事。 3、公司监事（职工代表）肖慈祥先生因工作调动,本人于 2003 年 10 月 16 日提出 辞职，经 2003 年 11 月 3 日公司职工代表大会讨论同意辞去公司监事（职工代表）职 务，同时选举达瓦次仁先生为公司第二届监事会监事（职工代表）。 §7 董事会报告 7.1 管理层分析 报告期内公司所处行业及经营范围没有发生变化，公司持续稳定发展；报告期内 公司以《上市公司治理准则》为规范依据，对《公司章程》进行了修改、补充，进一 步完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作；公司根据中国证 监会在《在上市公司建立独立董事的通知》要求，于 2003 年 12 月经过股东大会审议 增补了一名法律专业人士的独立董事，达到独立董事人数占董事会构成 1/3 的要求。 公司始终坚持以质量管理为核心，以财务管理为中心的管理体系。不断强化资金 管理，应用现代化手段对资金、债务、会计核算进行高度集中管理，活化闲置资金， 严格大额资金的审批，强化资金运作的监督控制。不断压缩管理层次，推行扁平化管 理，同时对已经建立的规章制度进行了全面地整合，进一步明确了各职能部门的职责 和业务流程，规范了岗位职责及任职要求，避免了责权不明、互相推诿的现象，提高 了办事效率，降低了管理费用，资源配置更加有效合理，提高了公司的总体管理水平 和盈利能力。 第15页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 7.2 报告期内公司经营情况 7.2.1 公司业务范围及其经营情况 1、公司主营业务范围 公司主营业务为公路工程施工的基础设施建设，主要承担西藏自治区内的公路、 桥梁的建设任务。其公路及桥梁施工能力、工程施工质量、公路建设市场占有率、高 等级公路施工市场占有率、工程机械设备的先进程度及拥有量在西藏自治区内一直处 于领先地位。所交验工程合格率达 100%，优质工程达 85%以上。 （1）公路、桥梁的建设（壹级）； （2）工业与民用建筑施工二级、装饰二级； （3）承担大二型及以下水利水电建筑工程施工、基础处理施工，中型及以下水利 水电工程机电设备安装、金属结构制作安装；电压等级为 110KV 及以下输变电工程施 工与安装水利水电工程施工（二级资质）； （4）与公路建设相关的建筑材料（含水泥制品）生产、销售； （5）汽车贸易（含小轿车）及汽车筑路机械零配件的经营；汽车维修； （6）塑料制品；制氧业务； （7）货物运输、长短途客运； （8）对外经济技术合作业务，其对外经营范围为：承包境外公路工程和境内国际 招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的 劳务人员。 2、公司主营业务收入 公 司 于 2003 年 度 实 现 主 营 业 务 收 入 346,902,250.18 元 ， 主 营 业 务 成 本 286,315,275.85 元 ， 主 营 业 务 利 润 51,141,987.44 元 ； 分 别 较 上 年 度 减 少 162,119,950.58 元、135,911,369.81 元、22,524,308.75 元；减幅 31.85%，32.19%， 30.58%；其中：公路工程施工实现主营业务收入 332,880,853.96 元，主营业务成本 278,010,272.30 元 ， 主 营 业 务 利 润 45,681,389.10 元 。 2003 年 度 实 现 净 利 润 30,301,257.65 元，较上年度增长 208,865.76 元；增幅 0.69%。 2003 年度公司主营业务利润较上年度下降 30.58%，主要是受源材料涨价及上半年 “非典”疫情影响，公路工程施工收入较上年度下降 21.63%；根据公司第二届董事会 第八次会议决定，公司将下属汽车贸易分公司的整体资产出售给西藏自治区汽车工业 贸易总公司，全年汽车贸易收入较上年度下降 96.35%；公司主营业务收入较上年度下 降 31.85%。 2003 年度净利润较上年度增加了 0.69%，主要是本年度公司加大内部挖潜力度； 大力推行“成本领先战略”；大幅压缩各项费用开支。 （1）报告期内公司主营业务收入构成情况如下： ①、按行业分类 第16页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 主营业 主营业 主营业务收入（元） 主营业务成本 毛利率 务收入 务成本 主营业务 毛利率 比上年 金额 比例 金额 比例 比上年 比上年 项目 （%） 增减 （%） （%） 增减 增减 (%) (%) (%) 公路工程 332,880,853.96 95.96 278,010,272.30 97.10 16.48 -21.63 -18.98 -14.26 汽车贸易 2,925,482.05 0.84 2,468,400.14 0.86 15.62 -96.35 -96.74 189.80 货物运输 1,293,500.00 0.37 1,081,435.11 0.38 16.39 -59.26 -43.11 -59.16 建筑材料 698,423.60 0.21 1,110,409.74 0.39 -58.99 -27.09 -20.31 -29.76 自来水 9,103,990.57 2.62 3,644,758.56 1.27 59.97 —— —— —— 合计 346,902,250.18 100.00 286,315,275.85 100.00 17.47 -31.85 -32.19 2.46 ②、按地区分类 主营业务收入（元） 主营业务收入比上 主营业务项目 金额 比例（%） 年增减(%) 西藏自治区 337,798,259.61 97.38 -29.71 四川省 9,103,990.57 2.62 —— 合计 346,902,250.18 100.00 -31.85 （2）、报告期内公司主营业务利润构成情况如下： ①、按行业分类 主营业务项目 主营业务利润（元） 比例（%） 公路工程 45,681,389.10 89.32 汽车贸易 421,869.09 0.82 货物运输 140,922.39 0.28 建筑材料 -416,961.11 -0.81 自来水 5,314,767.97 10.39 合计 51,141,987.44 100.00 ②、按地区分类 主营业务项目 主营业务利润（元） 比例（%） 西藏自治区 45,827,219.47 89.61 四川省 5,314,767.97 10.39 合计 51,141,987.44 100.00 （3）、报告期内占主营业务利润 10%以上的行业情况： 主营业务项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 公路工程 332,880,853.96 278,010,272.30 16.48 自来水 9,103,990.57 3,644,758.56 59.97 公司在主营业公路建设方面，对所有的工程项目均按照项目法进行组织施工，采 用项目经理责任制。根据 ISO9001:2000 国际质量管理体系标准，认真落实《工程安 全管理办法》、《工程成本管理办法》、《项目管理办法》，强化质量意识，各项目部按 照精干高效、统一务实的原则设置了职能现场管理部门，使得工程、进度、效益全面 提高。 公司 2003 年承建的工程建设项目有 11 个，其中续建工程 8 个、新建工程 3 个： 续建工程 第17页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 1、国道 109 线青藏公路格尔木至拉萨段整治改建工程第三合同段； 2、国道 317 线妥坝至昌都公路改建工程 A 合同段； 3、西藏山南地区泽当至错那公路改建工程第 01 标段； 4、国道 318 线川藏公路八宿西至牛踏沟改建工程一标段； 5、国道 219 线狮泉河至昆沙公路改建工程 C 合同段； 6、国道 318 线田妥乡至怒江隧道西口段整治改建工程第四合同段； 7、拉萨市纳金乡至林周县城公路第 H 合同段）。 8、国道 318 线川藏公路八宿西至牛踏沟改建工程六标段。 新建工程 1、拉萨至贡嘎机场公路新改建工程 E 合同段； 2、日喀则至谢通门通县油路改建工程； 3、西藏阿里地区狮泉河镇城镇道路工程。 7.2.2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、控股公司 控股公司西藏日喀则地区宗山水泥厂有限责任公司注册资本 503.00 万元，主营水 泥生产销售。本公司持有 51%的股权，实际投资额为 256.53 万元。该公司自 2001 年 6 月就已停产，2001 年 12 月 31 日本公司已将此项投资成本超过帐面价值的差额计入 2001 年度投资损失，将此项长期股权投资减记为零，在编制 2001 年度会计报表时就 未纳入合并报表。本报告期也未将其纳入合并报表。 控股公司西藏天路邛崃水业有限责任公司，注册资本 800.00 万元，主营自来水生 产销售。本公司持有 60%的股权，实际投资额为 3,438.00 万元。该公司经营良好，本 报告期内实现投资收益 4,004,579.97 元。 2、参股公司 参股公司西藏山南水泥厂，注册资本 550.00 万元，主营水泥生产销售。本公司持 有 49%的股权，实际投资额为 172.00 万元，根据 2003 年 10 月 28 日签定的《股权置 换协议》 ，该公司本年度已置换出公司，本报告期内（2003 年 1-9 月）实现投资收益 1,482,711.10 元。 参股公司西藏雅江经贸培训中心管理有限公司，该公司 2003 年 10 月 16 日成立， 注册资本 2,500.00 万元，主营餐饮、住宿。根据 2003 年 10 月 28 日签定的《股权置 换协议》 ，本公司持有 45%的股权，实际投资额为 1,222.75 万元，本报告期内（2003 年 11-12 月）实现投资收益-155,272.50 元。 参股公司西藏云天工程建筑有限责任公司，注册资本 3,000.00 万元，主营公路工 程施工，本公司持有 40%的股权，实际投资额为 1,200.00 万元，该公司经营良好，本 报告期内实现投资收益 669,872.88 元。 参股公司西藏高争建材股份有限公司，注册资本 6,500.00 万元，主营建材、釉面 第18页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 墙地砖的生产、销售。本公司实际投资额为 2,040.00 万元，持有 1,500.00 万股，持 股比例为 23.07%，该公司经营良好，本报告期内实现投资收益 7,331,389.02 元。 7.2.3 主要供应商、客户情况 公司本年度前五名供应商合计采购金额为 3,797.14 万元，占公司本年度采购总额 的 27.58%。 公司本年度前五名客户分别是：西藏自治区交通厅重点公路建设项目管理中心、 拉萨市交通局、西藏自治区交通厅公路管理局、阿里地区发展计划委员会。销售金额 合计为 33,288.09 万元，占公司本年度销售总额的 95.96%。 7.2.4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、存在的问题与困难 西部大开发战略的实施，基础设施建设投资力度的加大，给公司带来了机遇，同 时市场的开放吸引了众多企业加入到有限的市场份额的竞争中来，行业竞争激烈，公 司员工技能偏低，人才匮乏，隐性失业危机加大。同时由于受特殊地理条件及气候环 境影响，公司每年正常的施工期只有 6—7 个月。市场有待进一步拓展；人才结构有 侍进一步完善；资源有待进一步整合。 2、解决的方案 公司第二届董事会结合西藏自治区经济发展形势，针对公司自身实际，提出了“一 个突破，两个转变，三个提升”的二次创业目标，即通过股权单一化的突破；实现由 粗放型的经验管理向规范化的制度管理转变、由劳动密集型的施工企业向技术密集型 的管理公司转变；实现市场占有率的提升、管理机制的提升、企业文化的提升。 （1）继续推行可持续发展战略强化主业，集中力量将公司主导产业及主营业务相 关联的上下游产业做强、做大，为公司的发展方向。在主营业工程建设项目管理中引 入竞争机制，强化成本管理意识，加强规章制度、业务流程的执行力度，强化资金运 作的监督控制，确保经营利润，达到降本增效，进而提高公司的市场竞争能力和盈利 能力。 （2）整合公司现有资源，努力开辟第二主业，寻找新的利润增长点。 （3）以人为本，积极构建人才脱颖而出的机制，建立良好的用人机制和聚集企业 发展所需各类人才的制度平台。下大力气努力挖掘人力资源，建立人才储备库，为公 司持续健康发展和不断创新储备战略能源。以达到公司发展的需要。 （4）强化外部市场和内部管理工作的竞争意识，紧紧围绕“树诚信意识，做精品 工程，创天路品牌”的质量方针，大力加强制度建设，严格执行流程，推进公司现代 化建设进程。 7.3 公司投资情况 7.3.1 公司《招股说明书》承诺的募集资金投向使用计划如下： （单位：万元） 第19页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 投资金额 募集资金承诺投资项目 合 计 2001 年 2002 年 2003 年 1、1000t/d 级带改进型分解炉的五级预热 4,881.00 7,321.00 1,901.00 14,103.00 预分解窑水泥生产线改扩建项目 2、工程施工机械设备技改项目 3,900.00 1,000.00 —— 4,900.00 3、汽车修理厂改扩建项目 3,400.00 1,313.00 —— 4,713.00 4、更新大吨位载货车辆项目 2,500.00 —— —— 2,500.00 合 计 14,681.00 9,634.00 1,901.00 26,216.00 7.3.2 募集资金项目实施进度情况 募集资金投资项目变更前、后实施情况对比一览表（表一）（单位：万元） 截止 2003 募集资金 已投资部分 计划投资 合计计划 年 12 月 31 尚未投资 一、募集资金承诺投资项目 变更、追 占投资金额 金额 投资 日已投资 金额 加投资 的比例 金额 1、1000t/d 级带改进型分解 炉的五级预热预分解窑水 14,103.31 -7,192.69 6,910.62 4,808.84 2,101.78 69.59% 泥生产线改扩建项目 2、工程施工机械设备技改 4,900.00 2,252.69 7,152.69 6,335.22 817.47 88.57% 项目 3、汽车修理厂改扩建项目 4,713.00 -3,438.00 1,275.00 0.00 1,275.00 0.00 4、更新大吨位载货车辆项 2,500.00 0.00 2,500.00 687.50 1,812.50 27.50% 目 合 计 26,216.31 -8,378.00 17,838.31 11,831.56 6,006.75 66.33% 截 止 2003 已投资部分 计划投资 年 12 月 31 尚未投资 占投资金额 二、募集资金变更投资项目 金额 日已投资 金额 的比例 金额 1、西藏高天水泥有限责任 6,910.62 4,808.84 2,101.78 69.59% 公司 2、西藏高争建材股份有限 2,040.00 2,040.00 0.00 100.00% 公司 3、西藏云天工程建筑有限 1,200.00 1,200.00 0.00 100.00% 责任公司 -14.70 4、汽车展场改扩建项目 400.00 414.70 (超计划) 103.67% 5、西藏天路邛崃水业有限 3,438.00 3,438.00 0.00 100.00% 责任公司 合 计 13,988.62 11,901.54 2,101.78 85.08% 三、尚未确定投资项目的余 1,300.00 0.00 1,300.00 0.00 留资金 第20页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 募集资金变更后投资项目实施情况一览表（表二） （单位：万元） 截止 2003 年 已投资部分 计划投资 尚未投资 募集资金投资项目 12 月 31 日已 占投资金额 金额 金额 投资金额 的比例 1、西藏高天水泥有限责任公司 6,910.62 4,808.84 2,101.78 69.59% 2、西藏高争建材股份有限公司 2,040.00 2,040.00 0.00 100.00% -14.70 3、汽车展场改扩建项目 400.00 414.70 103.67% (超计划) 4、西藏云天工程建筑有限责任公司 1,200.00 1,200.00 0.00 100.00% 5、工程施工机械设备技改项目 7,152.69 6,335.22 817.47 88.57% 6、更新大吨位载货车辆项目 2,500.00 687.50 1,812.50 27.50% 7、西藏天路邛崃水业有限责任公司 3,438.00 3,438.00 0.00 100.00% 7、尚未确定投资项目的剩余资金 2,575.00 0.00 2,575.00 0.00 其中：、汽车修理厂改扩建项 1.275.00 0.00 1,275.00 0.00 目 、尚未确定投资项目的 1,300.00 0.00 1,300.00 0.00 余留资金 合 计 26,216.31 18,924.26 7,306.75 72.19% 7.3.3 募集资金项目变更及披露情况 1、报告期内本公司无募集资金项目投向的变更 2、报告期内本公司无暂缓实施、中止和暂停的项目 7.3.4 尚未使用的募集资金去向 本公司在募集资金承诺投资项目实际投向中，除工程施工机械设备技改项目实施 了 88.57%；更新大吨位载货车辆项目实施了 27.50%以外；其他项目都与《招股说明 书》承诺的投资项目相比做了一些调整。截止 2003 年 12 月 31 日公司已经投入项目 使用的募集资金 18,924.26 万元，投入的流动资金 21.07 万元，合计 18,945.33 万元， 占公开发行实际募集资金 26,252.08 万元的 72.17%。投入项目使用的募集资金 18,924.26 万元，占《招股说明书》承诺的募集资金投资项目计划用款 26,216.00 万 元的 72.19%。《招股说明书》承诺的募集资金投资项目投资计划已经完成 11,831.56 万元，占《招股说明书》承诺的募集资金投资项目计划用款 26,216.00 万元的 45.13%。 尚未使用的募集资金 7,306.75 万元，占公开发行实际募集资金 26,252.08 万元的 27.83%，占募集资金投资项目计划用款 26,216.31 万元的 27.87%。尚未使用的募集资 金 7,306.75 万元仍足额存放在本公司指定的银行帐户中。 第21页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 7.3.5 投资西藏高天水泥有限责任公司的投资构成说明 公司与西藏高争建材股份有限公司（以下简称“西藏高争”）共同出资组建西藏高 天水泥有限责任公司（以下简称“西藏高天”,正在筹建阶段）。该公司注册资金 14,103.31 万元（暂定） ，西藏高争出资 7,192.68 万元，持有西藏高天 51%的股权， 公司出资 6,910.62 万元，持有西藏高天 49%的股权。截止本报告期末公司对西藏高天 投资 4,808.84 万元。公司 2003 年 5 月支付投资款 1,200.00 万元，6 月支付投资款 600.00 万元，7 月支付投资款 600.00 万元，三期共计投资募集资金变更投资项目— —西藏高天水泥有限责任公司投资款 2,400.00 万元。 7.3.6 募集资金投资项目收益情况 本报告期内投资西藏云天工程建筑有限责任公司实现投资收益 669,872.88 元；投 资西藏高争建材股份有限公司实现投资收益 7,331,389.02 元；投资西藏天路邛崃水 业有限责任公司实现投资收益 4,004,579.97 元。 7.4 公司报告期内财务状况、经营成果和现金流量分析 7.4.1 报告期内财务状况、经营成果和现金流量状况 项目 2003 年（元） 2002 年（元） 增减（%） 总资产 627,818,221.36 703,155,099.35 -10.71 长期负债 0.00 85,000,000.00 -100.00 股东权益 407,881,628.10 404,580,370.45 0.82 主营业务利润 51,141,987.44 73,666,296.19 -30.58 净利润 30,301,257.65 30,092,391.89 0.69 经营活动产生的现金流量净额 -55,732,004.19 51,946,618.07 -207.29 现金及现金等价物净增加额 -142,544,339.49 -58,890,000.41 -142.05 7.4.2 本报告期内，公司的财务状况、经营成果和现金流量较上一年度有了较大 的变化，其具体分析如下： 1、2003 年 12 月 31 日，公司的总资产较上年度下降了 10.71%，主要是本年度公 司支付上年度民工工资。 2、2003 年 12 月 31 日，公司长期负债较上年度下降了 100.00%，主要是本年度公 司偿还了长期借款 6,500.00 万元；经本次审计，将邛崃水业有限责任公司托管的原 政府管网改造业务资产及负债 2,000.00 万元予以剥离。 3、2003 年度主营业务利润较上一年度下降了 30.58%，主要是受源材料涨价及上 半年“非典”疫情影响，公路工程施工收入较上年度下降 21.63%；根据公司第二届董 事会第八次会议决定，公司将下属汽车贸易分公司的整体资产出售给西藏自治区汽车 工业贸易总公司，全年汽车贸易收入较上年度下降 96.35%。 4、2003 年度经营活动产生的现金流量净额较上一年度下降了 207.29%。其原因： 一是由于公司业务经营的特点，收入确认及实际结算具有一定的周期性和季节性特 征，受其影响现金流量不均衡，使现金流量出现负数，2003 年度公司完成的工程量及 收入确认集中在下半年，受现金回款周期性特点的影响，致使公司经营活动产生的现 第22页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 金流量净额出现了负数；二是 2003 年公司购建固定资产、投资项目的现金支出较多。 公司管理层认为，公司现金流量状况虽有较强的行业季节性特点，但凭借良好的信用 状况，公司与当地金融机构建立的筹资渠道成为调剂经营活动现金季节性余缺的重要 途径，保证了公司业务持续稳定发展。 7.5 生产经营环境及政策法规变化对公司的影响 行业市场竞争形势严峻。随着公路建设市场的招投标制度的全面实施和区内建筑 市场的开放，西藏限制性产业政策的取消和区外业界大量的不断涌入，竞争对手不断 增多，使行业竞争日益激烈。但随着国家西部大开发战略的全面实施，我区基础设施 建设的投资也随之逐年增加，根据《西藏自治区公路交通发展规划纲要》，十五期间 西藏年均投资额将达到 26.7 亿元，十一五期间将达到 49.1 亿元，近十年西藏公路工 程行业的发展呈扩大趋势，市场容量将继续增大，这给公司带来前所未有的发展机遇。 7.6 公司本年度审计报告无保留无解释性说明 公司本年度会计报表经四川君和会计师事务所有限责任公司签字注册会计师庄瑞 兰、阳林审计并出具标准无保留意见审计报告 7.7 董事会日常工作情况 7.7.1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开四次会议： 1、第二届董事会第六次会议于 2003 年 03 月 14 日在公司办公楼三楼会议室召开， 会议审议通过了如下决议： （1）公司 2002 年年度报告及 2002 年年度报告摘要； （2）公司 2002 年度董事会报告； （3）公司 2002 年财务决算方案，公司 2002 年度利润分配预案； （4）公司 2003 年高层管理人员年薪及业绩激励计划方案； （5）关于提请修改《公司章程》的请示； （6）公司董事会决定 2003 年 4 月 18 日(星期五)召开 2002 年度股东大会； 2、第二届董事会第七次会议于 2003 年 04 月 28 日以通讯方式召开，经全体董事 以传真形式进行表决,通过了公司 2003 年第一季度报告。 （根据上海证券交易所要求 未公告） 3、第二届董事会第八次会议于 2003 年 08 月 22 日在公司办公楼二楼会议室召开， 会议审议通过了如下决议： （1）公司 2003 年半年度报告及 2003 年半年度报告摘要； （2）公司关于注销分公司营业执照的预案； （3）关于出售西藏天路交通股份有限公司汽车贸易分公司的预案； （4）关于调整公司固定资产折旧计提范围的预案； 其中涉及关联交易的议案，关联董事回避了表决。 第23页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 4、第二届董事会第九次会议于 2003 年 10 月 28 日以通讯方式召开，会议审议通 过了如下决议： （1）公司 2003 年第三季度报告； （2）公司董事会提名委员会提名边巴次仁为独立董事候选人的预案； （3）公司董事辞职的预案； （4）公司董事会决定 2003 年 12 月 1 日（星期一）召开 2003 年第一次临时股东 大会。 7.7.2 董事会决议公告刊登的信息披露报纸及披露日期 董事会决议公告 披露日期 刊登报纸 第二届董事会第六次会议决议公告 暨召开 2002 年度股东大会通知 2003 年 03 月 18 日 《中国证券报》 、《上海证券报》 公司 2003 年第一季度报告 2003 年 04 月 30 日 《中国证券报》 、《上海证券报》 第二届董事会第八次会议决议 2003 年 08 月 26 日 《中国证券报》 、《上海证券报》 暨西藏天路交通股份有限公司关联交易公告 第二届董事会第九次会议决议公告 2003 年 10 月 30 日 《中国证券报》、《上海证券报》 暨召开 2003 年第一次临时股东大会的通知 7.7.3 董事会对股东大会决议的执行情况 本年度公司董事会认真履行《公司章程》规定的职责，严格执行了股东大会的各 项决议。公司根据 2003 年 4 月 19 日召开的 2002 年股东大会决议，认真组织实施了 2002 年度利润分配方案。 以 2002 年度末总股本 180,000,000 股为基数，公司向所有股权登记日登记在册的 公司股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税） ，其中：持流通股的个人股东公司按 照 20%的税率代扣个人所得税，实际派送现金红利为每股 0.12 元；法人股东和持流通 股的机构投资者公司不代扣所得税，实际派送现金红利为每股 0.15 元（详见 2003 年 06 月 05 日《中国证券报》、《上海证券报》）公司 2002 年度分红派息实施公告。 ） 7.8 本次利润分配预案和资本公积金转赠股本预案 经公司第二届董事会第十次会议决议，公司 2003 年度财务会计报表经四川君和会 计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 30,301,257.65 元，按《公司章程》的 有关规定计提 10%的法定盈余公积金 3,030,125.77 元；计提 10%的法定公益金 3,030,125.77 元。加上 2002 年度未分配利润 8,654,280.42 元，2003 年度可供投资 者分配的利润为 32,895,286.53 元。公司拟向全体股东每 10 股派 1.50 元现金红利（含 税），剩余 5,895,286.53 元未分配利润结转以后年度分配。 公司本次利润分配拟不送红股，不用资本公积金转增股本。 以上分配预案尚需提交 2003 年度股东大会审议批准后方可实施。 7.9 报告期内公司聘请四川智力律师事务所担任法律顾问 7.10 报告期内公司选定的信息披露报纸无变更，仍以《上海证券报》、《中国证券报》 第24页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 为公司信息披露指定报纸。 7.11 报告期内公司独立董事为公司关联交易发表了独立董事意见 2003 年 8 月 22 日公司第二届董事会第八次会议于审议通过了关于出售西藏天路 交通股份有限公司汽车贸易分公司的议案。公司独立董事唐光兴、范文理为此发表了 独立董事意见并在 2003 年 08 月 26 日《中国证券报》和《上海证券报》与公司并联 交易公告同时公告。独立董事意见如下： 我们作为西藏天路交通股份有限公司第二届董事会独立董事，依据中国证监会《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，我们二人在经过对西藏自 治区汽车工业贸易总公司、西藏天路交通股份有限公司汽车贸易分公司及西藏自治区 汽车市场进行调查和分析后独立作出判断，对本次公司出售西藏天路交通股份有限公 司汽车贸易分公司的议案发表如下意见： 1、此项关联交易的决策程序符合有关法律和《上市规则》、《公司章程》的规定， 该关联交易事项已经西藏天路交通股份有限公司董事会及管理层的充分论证和谨慎 决策，本次关联交易议案表决时，关联董事按规定予以回避； 2、本次出售西藏天路交通股份有限公司汽车贸易分公司的表决程序、协议签署符 合《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关规定； 3、公司董事会同意以不低于 2003 年 6 月 30 日西藏天路交通股份有限公司汽车贸 易分公司帐面所反映的净资产人民币 13,727,713.03 元，由西藏自治区汽车工业贸易 总公司回购西藏天路交通股份有限公司汽车贸易分公司全部资产，此交易不会损害公 司和股东利益； 4、本次关联交易完成后有利于公司集中力量发展主业，提升公司的综合竞争能力， 降低公司经营风险，实现公司的资源整合。 公司拟出售西藏天路交通股份有限公司汽车贸易分公司的议案是可行的。在实施 过程中，公司应根据中国证监会的相关规定运作。 §8 监事会报告 8.1 监事会会议情况 报告期内公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，认真、规范地 开展工作，对股东大会的决议及公司财务状况进行了监督。监事会列席董事会会议， 对重大经营决策提出建议性意见。2003 年度共召开 4 次监事会会议： 一、监事会会议情况 1、公司第二届监事会第八次会议，由于部分监事出差，于 2003 年 3 月 14 日下午 3 点用通讯方式召开，会议审议了公司 2002 年度报告及摘要、公司 2002 年度财务决 算方案、公司 2002 年度利润分配预案及 2003 年度利润分配政策预案、公司 2003 年 度高层管理人员年薪及业绩激励方案、关于提请修改《公司章程》的请示。（详见 2003 年 03 月 18 日《中国证券报》、《上海证券报》）公司监事会公告。） 第25页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 2、公司第二届监事会第九次会议于 2003 年 4 月 28 日用通讯方式召开，审议通过： 公司 2003 年第一季度财务报告。（根据上海证券交易所要求会议决议未公告） 3、公司第二届监事会第十次会议于 2003 年 8 月 22 日上午在公司二楼会议室召开， 审议通过了公司 2003 年半年度报告及 2003 年半年度报告摘要、公司关于出售西藏天 路交通股份有限公司汽车贸易分公司的议案、关于调整公司固定资产折旧计提范围的 议案。（详见 2003 年 08 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》）公司监事会公告。） 4、公司第二届监事会第十一次会议于 2003 年 10 月 28 日上午在公司二楼会议室 召开，审议并通过了：2003 年第三季度财务报告、公司董事会提名委员会提名独立董 事候选人的预案、公司董事辞职的预案、关于公司 2003 年第一次临时股东大会有关 事宜。（详见 2003 年 10 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》）公司监事会公告。） 8.2 监事会独立意见 监事会认为： 1、在报告期内的生产经营活动中，公司董事会及高级管理人员始终按照国家有关 法律、法规和政策要求规范经营。严格遵守国家各项法律、法规和《公司章程》，建 立了完善的内部控制制度，树立了良好的社会形象。公司的决策严格按照《公司法》、 《公司章程》执行。董事、经理在履行职责时恪尽职守，认真履行股东大会的决议和 《公司章程》规定的义务，具有很强的责任心和业务能力，在担任公司职务时没有发 生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会对公司财务进行了内部审计与监督，认为公司已按照“三分开”的原则， 建立了独立的财务帐册，并设有独立的财务人员。财务报告如实反映了公司财务状况 和经营成果，四川君和会计师事务所有限公司就公司财务报告出具的无保留的审计报 告公正、客观、合法的。 3、公司出售资产关联交易价格公平合理，在互利的基础上进行的。没有发现内幕 交易，没有造成公司资产流失，没有损害公司的利益及股东的权益。 §9 重要事项 9.1 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 9.2 收购及出售资产、吸收合并事项 根据第二届董事会第五次会议决议，公司于 2002 年 12 月 9 日收购了邛崃水厂， 变更后的公司注册资本为 800 万元（公司占 480 万元（60%） ），公司总投资 3,438 万 元，占总股本 60%，并于 12 月 17 日更名为西藏天路邛崃水业有限责任公司，分别变 更了地税与国税登记、变更了产权登记。 控股公司西藏天路邛崃水业有限责任公司注册资本 800.00 万元，主营自来水生产 销售，本公司持有 60%的股权，实际投资额为 3,438.00 万元。本公司已于 2003 年 2 第26页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 月支付完全部受让股权转让款 3,438.00 万元，持有其股权已达 60%且对其具有实质上 的控制。 9.3 重大关联交易事项 一、购销商品、提供劳务发生的关联交易 公司的购货、产品（商品）销售均执行市场价。本报告期内公司根据公司同西藏 高争建材股份有限公司签定的水泥购销合同，公司以市场交易价格 713.39 元/吨（含 运费均价），全年累计从西藏高争建材股份有限公司购进水泥 10,283.66 吨，共计支 付货款 7,366,222.20 元。 二、1999 年 5 月 18 日，公司与母公司及发起企业签订《综合服务协议》 、《土地 租赁协议》、《房屋租赁协议》，公司每年向其支付 243.93 万元以获得日常生产经营和 生活必须的服务。2003 年度公司已退租部分服务项目，退租后 2003 年度公司应计提 各项服务费 173.87 万元，报告期内公司实际计提服务费 173.87 万元，实际支付服务 费 72.66 万元。 三、根据公司第二届董事会第八次会议决定，2003 年 8 月 23 日公司与西藏自治 区汽车工业贸易总公司签署了《西藏自治区汽车工业贸易总公司回购西藏天路交通股 份有限公司汽车贸易分公司协议》，将下属汽车贸易分公司的整体资产出售给西藏自 治区汽车工业贸易总公司，其交易定价为 2003 年 6 月 30 日汽车贸易分公司帐面净资 产 13,727,713.03 元。（详见 2003 年 08 月 26 日《中国证券报》和《上海证券报》上 的公司关联交易公告） 9.4 重大合同 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷。 9.4.1 贷款合同 报告期内新增贷款合同 1、2003 年 5 月 29 日公司（借款人）与中国建设银行西藏自治区分行（贷款人） 签署借款合同，贷款人向公司提供贷款 5,000.00 万元用于流动资金周转。借款期限 为 1 年，从 2003 年 5 月 28 日至 2004 年 5 月 28 日，年利率 3.33%，利息由借款人负 担。 2、2003 年 9 月 15 日公司（借款人）与中国建设银行西藏自治区分行（贷款人） 签署借款合同，贷款人向公司提供贷款 3,000.00 万元用于流动资金周转。借款期限 为 1 年，从 2003 年 9 月 16 日至 2004 年 9 月 16 日，年利率 3.33%，利息由借款人负 担。 9.4.2 公路工程施工承包合同 2003 年 3 月 15 日，本公司（承包单位）与拉萨至贡嘎机场公路新改建工程项目 管理办公室（建设单位）签署施工承包合同，由承包单位承包拉萨至贡嘎机场公路新 改建工程；2003 年 10 月 7 日，本公司（承包单位）与 西藏交通厅重点公路建设项目 第27页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 管理中心（建设单位）签署施工承包合同，由承包单位承包日喀则市至谢通门县通县 油路改建工程；2003 年 11 月 21 日，本公司（承包单位）与西藏阿里地区发展计划委 员会（建设单位）签署施工承包合同，由承包单位承包西藏阿里地区狮泉河镇市政道 路工程。 9.4.3 担保合同 报告期内公司无担保事项 9.4.4 委托管理合同 报告期内公司无委托管理事项 9.5 承诺事项 报告期内公司控股股东无承诺事项 9.6 公司聘任会计师事务所及支付给会计师事务所的报酬情况 本报告期内公司继续聘任四川君和会计师事务所有限责任公司负责公司财务会计 报表审计工作。2003 年度公司支付给四川君和会计师事务所的审计费 230,000.00 元， 差旅住宿费 27,126.00 元，合计 257,126.00 元。 截止 2003 年 12 月 31 日四川君和会计师事务所有限责任公司已连续为公司提供审 计服务 5 年。 9.7 公司、公司董事会及董事在报告期内未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情况 报告期内公司、公司董事会及董事在报告期内未受公开谴责。 9.8 所得税优惠政策 根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》第八条的规定，以及西藏自治区人 民政府藏政发（1993）121 号文藏政函（1998）48 号文，西藏自治区国税局藏国税函 （1999）114 号文，本公司从批准成立之日起，按 15%税率缴纳企业所得税。2000 年 9 月 20 日自治区国家税务局根据自治区人民政府（藏政发[2000]39 号）《关于区内企 业参照招待招商引资政策规定有关问题的通知》精神，下发了（藏国税函[2000]106 号《关于统一区内企业所得税税率的通知》从 2001 年 1 月 1 日起区内企业统一执行 15%的企业所得税政策。 根据西藏自治区人民政府办公厅藏政办发[1997]24 号《关于转发我区扶持企业发 展培植骨干财源的若干暂行规定的通知》和西藏自治区财政厅藏财预字[2001]246 号 文《关于下达专项补助支出预算指标的通知》。2003 年本公司收到所得税超基数扶持 返还 158.20 万元，增加了本公司 2003 年度的净利润。 本公司的控股子公司西藏天路邛崃水业有限责任公司所得税率为 33%，现执行邛 第28页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 府发[2002]22 号《邛崃市人民政府关于印发邛崃市鼓励投资若干优惠政策的通知》第 十四条：投资兴办的生产性企业，属能源、交通、通讯等开发性投资的，以及兴办市 政公用设施、经济实用房、社会公益事业的，从投产之日起，在 5 年内按所得税实际 征收额全额奖励企业。2003 年控股子公司西藏天路邛崃水业有限责任公司收到所得税 奖励补贴收入 2,202,518.98 元。 §10 财务报告 审 计 报 告 君和审字(2004)第 3052 号 西藏天路交通股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西藏天路交通股份有限公司（以下简称西藏天路公司）2003 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是西藏天路公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了西藏天路公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现 金流量。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师: 庄瑞兰 地址：中国、成都 中国注册会计师: 阳林 报告日期：2004 年 4 月 19 日 第29页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 西藏天路交通股份有限公司会计报表附注 2003 年 1 月 1 日—2003 年 12 月 31 日 ===================================================================== 附注一、公司的基本情况 西藏天路交通股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经西藏自治区人民政府藏政函 （1999）80 号文批准，由西藏公路工程总公司(以下简称“工程公司”)作为主要发起人，联合西藏 自治区交通工业总公司(以下简称“工业公司”)、西藏拉萨汽车运输总公司(以下简称“拉运公司”)、 西藏自治区汽车工业贸易总公司(以下简称“汽贸公司”)、西藏自治区交通厅格尔木运输总公司(以 下简称“格尔木公司”)，于 1999 年 2 月 28 日以发起方式设立的，并于 1999 年 3 月 29 日取得企业 法人营业执照。 公司设立时注册资本为人民币 6,000 万元。工程公司、工业公司、拉运公司、汽贸公司以经 批准投入本公司的资产和负债对应的净资产出资，有关投资由四川省资产评估事务所进行了评估。 根据四川省资产评估事务所出具的川资评（1998）16 号资产评估报告书，经评估的净资产为：工 程公司 5,113.68 万元，工业公司 1,219.74 万元，拉运公司 997.24 万元，汽贸公司 974.40 万元。国 家财政部财评字（1999）86 号文，对资产评估结果予以确认。西藏自治区国有资产管理局藏国资 企字（1999）第 17 号文批准上述投资以及格尔木公司以货币资金 60 万元的出资全部按 71.7269% 的比例进行折股，共折股本 6000 万股，每股人民币 1 元。公司的股本经四川君和会计师事务所君 和验股（1999）字第 3001 号验资报告验证确认。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）179 号文核准，本公司通过上海证券交易所 于 2000 年 12 月 25 日成功上网定价发行了每股面值 1.00 元的人民币普通股 4000 万股，每股发行 价人民币 6.88 元，共募集资金 26,252.08 万元。已经四川君和会计师事务所君和验字（2001）第 3001 号验资报告验证确认。 本公司股票公发前股本为 6,000 万元，本次股票发行后，实收股本已增至人民币 10,000 万元， 据此本公司相应变更了企业法人执照和注册资本。本公司社会公众股已于 2001 年 1 月 16 日在上 海证券交易所上市流通，股票简称“西藏天路”，股票代码 600326。 根据本公司第一届董事会第五次会议和 2001 年度股东大会决议通过的以 2001 年 12 月 31 日 公司总股本 10,000 万股为基数，用资本公积每 10 股转增 8 股的方案，本公司共计转增股本 8000 万股，并于 2002 年 3 月 28 日实施。本次资本公积转增后，本公司股本增至 18,000 万元。已经四 川君和会计师事务所君和验字（2002）第 3007 号验资报告验证确认。据此本公司相应变更了企业 法人执照和注册资本，企业法人执照号：5400001000128。 公司注册地址：拉萨市夺底路 14 号。 公司主营业务：公路、桥梁的建设（壹级）；货物运输、长短途客运、与公路建设相关的建 筑材料（含水泥制品）的生产、销售，汽车贸易及配件（含小轿车），筑路机械配件的经营、销售， 汽车维修，塑料制品；氧气制造、销售； 第30页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 对外经济技术合作业务： （1）承包境外公路工程和境内国际招标工程；（2）上述境外工程所 需的设备、材料出口；（3）对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员； 工业与民用建筑施工二级、装饰二级； 承担大（二）型及以下水利水电建筑工程施工、基础处理施工，中型及以下水利水电建筑工 程机电设备安装、金属结构制作安装；电压等级为 110KV 及以下输变电工程施工与安装（水利水 电工程施工二级资质）。 本公司于 2002 年 12 月 27 日出资收购了邛崃自来水业有限责任公司 60%的股权,并换发新的 营业执照,更名为西藏天路邛崃水业有限责任公司。使本公司的主营业务扩大到自来水、纯净水的 生产销售，自来水管道设备安装、维修，污水处理。 附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编 制方法： 1、会计制度： 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度： 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 本公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 本公司以权责发生制为计价原则，各项资产以取得时的实际成本计价。 5、现金等价物的确定标准： 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 6、短期投资核算方法： 短期投资按取得时的实际成本计价；在处置时所收到的收入与账面价值之间的差额确认为投 资收益或损失；在期末时将市价低于成本的金额确认为当期投资损失，计入短期投资跌价准备。 7、坏账损失的核算方法： （1）坏账的确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回 的应收款项或因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年，确有证据表明不能收回的应收款项，报 董事会批准后列作坏账。 （2）公司坏账损失采用备抵法核算。本公司根据债务单位的实际财务状况和现金流量的情 况以及其他信息确定应收款项（应收账款、其他应收款）的坏账准备计提比例为： 应收款项账龄 计提比例 1 年以内 5% 1～2 年 8% 第31页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 2～3 年 10% 3～5 年 50% 5 年以上 100% 8、存货核算方法： (1)、本公司存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物。本公司存货实行 永续盘存制度。以实际成本进行日常核算，领用发出采用个别计价法计价；产成品发出采用加权 平均法计价；生产成本按照完工程度约当产量法在完工产品和在产品之间进行分配；低值易耗品 和包装物采用一次摊销法核算。 (2)、存货跌价准备按期末单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取。单个存货 项目的可变现净值由本公司采购部门及销售部门根据市场公允价值扣除变现费用后确定。 9、长期股权投资的核算方法： 本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。投资额占被投资单位有表 决权资本总额 20%以下，或虽占被投资单位有表决权资本 20%或 20%以上，但不具有重大影响的， 采用成本法核算，以实际收到被投资单位分配或宣布发放的股利确认本公司投资收益； 投资额占 被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法 核算，于期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的数额，确认本 公司的投资收益;投资额占被投资单位有表决权资本 50%（不含 50%）以上，或虽占被投资单位有 表决权资本不足 50%但具有实质控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 10、长期债权投资的核算方法： (1)、长期债券投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费，以及支付的自发行起至购 入时止的应计利息后的余额作为实际成本计价入账，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价； 债券的溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。按实际收回的利息收入或应计收的利息确认 债券投资收益。 (2)、其他债权投资：按实际支付的价款计价入账，按应计收或实际收回的利息确认其他债权 投资收益。 11、长期投资减值准备： 本公司在会计期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可 能恢复，则将其可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。 12、固定资产标准、分类、计价与折旧政策： （1）、固定资产标准 固定资产是指使用年限在１年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经 营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且 使用年限超过 2 年的，亦列入固定资产核算。购入的固定资产按实际支付的买价、运费、缴纳的 税金等计价入账；股东投入的固定资产，按评估确认或协议价入账。固定资产折旧采用直线法分 第32页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 类计算，并预计 4%的残值。 各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 25-40 3.84-2.40 通用设备 10-14 9.60-6.86 专用设备 9-10 10.59-9.60 运输设备 8-12 12.00-8.00 其他设备 5-10 19.20-9.60 本公司在会计期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固 定资产减值准备。本公司固定资产减值准备按单项资产计提。 13、在建工程核算方法： 在建工程根据实际发生的支出入账，按工程项目分类核算并在工程完工交付使用的当日，按 工程的实际成本结转固定资产。 在建工程减值准备的确认标准、计提方法： 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法： 利用借款进行的在建工程发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用前，予以资本化；交付 使用后，计入当期财务费用。 15、无形资产计价及其摊销： 以取得时的实际成本入账，按受益期限摊销。 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回 金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用及其摊销： 长期待摊费用按费用项目单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。开办费于开始 生产经营的当月一次性记入当期损益。 17、收入确认的方法： (1)、公路工程收入：按完工百分比法，在工程合同的总收入、工程的完成程度能够可靠地确 定，相关价款能够流入，已经发生的成本和完成工程将要发生的成本能够可靠地计量时，确认公 路工程收入的实现。 (2)、销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有对该商品的 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的 成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (3)、运输收入及其他收入：以劳务已提供，相关的收入已收到或取得了收款的证据，并且与 提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 第33页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 18、所得税的会计处理方法： 本公司对所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表编制方法： （1）合并会计报表的编制执行财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充规定。以 本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据编制而成，母公司与子公司 之间的重大内部交易和内部往来在合并时抵销。 （2）合并会计报表范围见附注四所述。 20、会计政策和会计估计变更的说明 1、根据财政部（2003）12 号文“关于印发《企业会计准则—资产负债表日后事项》的通知” 的规定，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股 利在资产负债表所有者权益中单独列示，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项 予以追溯调整。本公司在编制 2003 年度会计报表时，在“盈余公积”项目和“未分配利润” 项目之间增列“待分配股利”项目单独反映拟分配的现金股利，该项会计政策的变更已采用 追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数。此项会计政策变更的累积影响 数为 27,000,000.00 元，调减了 2003 年年初的应付股利 27,000,000.00 元，调增了 2003 年年 初待分配股利 27,000,000.00 元。 2、 据财政部财会（2003）10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投 资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积—股权投资准备”科目， 对该规定发布之前的对外投资已记入“长期股权投资—股权投资差额”科目的，不再做追溯调整， 对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。对于以后新发生的长期股权投资新产生 的初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，于发生时直接计入资本公积。 该项会计政策的变更对本年会计报表无影响。 附注三、税项 1、增值税：按商品、产品及材料销售收入的 17%、自来水销售收入的 6%计缴。 2、营业税：运输业务收入、公路工程收入和自来水管道设备安装、维修按 3%计缴。 3、城建税： (1)、按应纳流转税额的 7%和 5%计缴。 (2)、对公路建设项目免征耕地占用税、资源税（砂石料）、城市维护建设税。 4、所得税： (1)、根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》第八条的规定以及西藏自治区人民政府藏 政发（1993）121 号文、藏政函（1998）48 号文、西藏自治区国税局藏国税函（1999）114 号文， 本公司从批准成立之日起，按 15%税率缴纳企业所得税（公司批准成立前按 30%缴纳企业所得税） 。 根据西藏自治区国家税务局 2000 年 9 月 20 日藏国税函[2000]106 号《关于统一区内企业所得 税税率的通知》，从 2001 年 1 月 1 日起，区内企业统一执行 15%的所得税税率。 本公司的控股子公司—西藏天路邛崃水业有限责任公司所得税率为 33%，现执行邛府发 [2002]22 号《邛崃市人民政府关于印发邛崃市鼓励投资若干优惠政策的通知》第十四条：投资兴 第34页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 办的生产性企业，属能源、交通、通讯等开发性投资的，以及兴办市政公用设施、经济实用房、 社会公益事业的，从投产之日起，在 5 年内按所得税实际征收额全额奖励企业。 5、其他税项：按国家和地方有关规定计缴。 附注四、控股子公司及合营企业 本公司 子公司名称 性 质 注册资本 实际投资额 所持股 主营业务 权比例 西藏日喀则地区宗山水泥有限责任公司*1 有限责任公司 503 万元 256.53 万元 51% 水泥生产销售 西藏天路邛崃水业有限责任公司 有限责任公司 800 万元 3,438.00 万元 60% 自来水生产销售 西藏雅江经贸培训中心管理有限公司*2 有限责任公司 2,500 万元 1,222.75 万元 45% 住宿、餐饮 西藏高争建材股份有限公司 股份有限公司 6,500 万元 2,040.00 万元 23.07% 水泥生产销售 西藏云天工程建筑有限公司 有限责任公司 3,000 万元 1,200.00 万元 40% 工程施工 西藏高天水泥有限公司(筹) 有限责任公司 3,600.00 万元 水泥生产销售 *1 注：西藏日喀则地区宗山水泥有限责任公司 2001 年度就未纳入合并报表，本年度也未纳入 合并报表，原因是该公司 2001 年度已停产，本公司已将此项长期股权投资账面价值减记为零。 *2 注：本年度本公司以西藏山南地区水泥厂股权及债权置换了西藏雅江经贸培训中心管理有 限公司 45%的股权。 附注五、利润分配政策 根据国家有关法规和本公司章程的规定，本公司缴纳所得税后的净利润按照下列顺序分配： （1）弥补亏损； （2）提取 10%法定盈余公积金； （3）提取 5%～10%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）支付普通股股利。 附注六、合并会计报表主要项目附注（金额单位为人民币元） 6.1、货币资金 类 别 期 末 数 年 初 数 现 金 1,322,037.77 1,332,858.50 银行存款 159,217,927.59 287,178,140.33 其他货币资金* 148,950.27 14,722,256.29 合 计 160,688,915.63 303,233,255.12 *注：为证券部存款； 货币资金期末数比年初数下降 47.01%，主要是由于本年支付西藏高天水泥有限公司和西藏天 第35页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 路邛崃水业有限责任公司投资款以及支付民工工资所致。 6.2、短期投资 期 末 数 年 初 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股票投资 1,638,134.01 115,289.23 4,063,102.77 2,272,051.77 债券投资 其他投资 合 计 1,638,134.01 115,289.23 4,063,102.77 2,272,051.77 本公司所持股票年末市价总额为 1,637,100.元，市价资料来源于湘财证券成都营业部 2003 年 12 月 31 日的收盘价格，短期投资跌价准备按单项投资计提。 6.3、应收账款 （1）账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 64,541,955.52 85.28 3,227,097.78 56,842,804.75 80.06 2,842,140.24 一至二年 6,293,919.13 8.32 503,513.53 6,021,899.28 8.48 481,751.94 二至三年 4,082,396.34 5.39 408,239.63 7,065,172.18 9.95 706,517.22 三至五年 735,704.57 0.97 367,852.29 892,331.58 1.26 446,165.79 五年以上 32,000.00 0.04 32,000.00 180,147.54 0.25 180,147.54 合 计 75,685,975.56 100 4,538,703.23 71,002,355.33 100.00 4,656,722.73 （2）本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）前五名大额应收账款金额为 37,904,320.66 元，占应收账款总额的 50.08%。 6.4、其他应收款 （1）账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 44,063,585.99 87.32 2,203,179.30 51,008,801.27 94.15 2,550,440.06 一至二年 3,867,638.19 7.66 309,411.06 2,246,385.23 4.15 179,710.82 二至三年 2,191,878.15 4.34 219,187.82 847,872.76 1.57 84,787.28 三至五年 296,541.18 0.59 148,270.59 48,055.22 0.09 24,027.61 五年以上 42,545.87 0.09 42,545.87 24,744.24 0.04 24,744.24 合 计 50,462,189.38 100.00 2,922,594.64 54,175,858.72 100.00 2,863,710.01 第36页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 （2）本项目中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下： 单 位 名 称 金 额 性 质 西藏自治区汽车工业贸易总公司 23,482,782.45 借款 210 万元, 出售汽贸分公司应收 款 1373 万元，其余为往来款 西藏拉萨汽车运输总公司 1,072,763.46 往来款 西藏自治区交通工业总公司 240,435.12 往来款 合 计 24,795,981.03 （3）子公司及联营企业余额： 单 位 名 称 金 额 性 质 西藏日喀则地区宗山水泥有限责 2,502,598.18 借款 150 万元 ，其余为往来款 任公司 （4）前五名大额其他应收款的金额合计 35,205,196.79 元，占其他应收款总额的 69.77%。 6.5、预付账款 （1）账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 34,211,484.41 93.28 14,142,684.43 87.70 一至二年 617,955.74 1.68 426,748.83 2.65 二至三年 241,951.76 0.66 1,054.56 三年以上 1,604,859.42 4.38 1,555,382.33 9.65 合 计 36,676,251.33 100.00 16,125,870.15 100.00 （2）本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）前五名大额预付账款金额合计为 25,239,628.34 元，占预付账款总额的 68.82%。 （4）账龄超过一年的预付账款中含有预付给西藏蓝剑发展有限公司的购车款 1,530,000.00 元， 该款项已提起上诉，正处于法院强制执行中，其余未收回的原因是：款已付，尚未结算。 （5）期末数比年初数增加了 1.27 倍，主要原因是由于本年预付材料款等增加所致。 6.6、存货及存货跌价准备 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌 价 准 备 金 额 跌 价 准 备 原材料 15,915,598.50 2,675,637.76 21,387,311.07 2,675,637.76 库存商品 881,210.71 107,997.41 6,409,269.98 974,884.38 低值易耗品 3,835,498.96 3,702,055.40 发出商品 工程施工 367,104.53 合 计 20,999,412.70 2,783,635.17 31,498,636.45 3,650,522.14 存货期末数比年初数下降 33.33%，主要系本年工程项目大量领用原材料，项目完工结转工程成本所致。 第37页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 6.7、长期股权投资 占被投 年 初 数 本期增加 本期减少 期末 数 被投资单位 投资 资单位 投资金额 名称 期限 注册资 本比例 金 额 减值准备 金 额 金 额 金 额 减值准备 西藏山南地区 10 年 49% 1,720,000.00 1,101,759.91 1,482,711.10 2,584,471. 01 0.00 水泥厂 西藏日喀则宗 山水泥有限责 10 年 51% 2,565,300.00 1,096,774.56 1,096,774.56 1,096,774.56 1,096,774.56 任公司 西藏高争建材 23.07% 20,400,000.00 23,950,153.72 6,673,610.72 1,247,387.30 29,376,377.14 股份有限公司 西藏云天工程 40% 12,000,000.00 12,848,074.61 669,872.88 13,517,947.49 建筑有限公司 西藏高天水泥 36,000,000.00 12,000,000.00 24,000,000.00 36,000,000.00 有限公司（筹） 西藏雅江经贸 培训中心管理 45% 12,227,549.91 12,227,549.91 171,565.00 12,055,984.91 有限公司 合并价差 420,504.05 42,050.41 378,453.64 合 计 84,912,849.91 51,417,266.85 1,096,774.56 45,053,744.61 4,045,473.72 92,425,537.74 1,096,774.56 长期投资期末数比年初数增加 79.76%，主要系本年追加对西藏高天水泥公司投资以及对以西藏山 南地区水泥三的股权和债权换入西藏雅江经贸培训中心管理有限公司 45%的股权,以及按权益法 核算权益增加所致。 6.8、固定资产及累计折旧 第38页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 类 别 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 (1)、固定资产原值： 房屋及建筑物 86,368,783.35 8,815,080.30 7,319,402.23 87,864,461.42 专用设备 116,028,778.94 19,137,055.91 14,000.00 135,151,834.85 通用设备 17,184,270.15 28,925.00 247,114.92 16,966,080.23 运输设备 80,870,073.14 5,359,450.07 506,824.96 85,722,698.25 电子设备及其他设备 9,469,411.62 1,356,865.64 259,256.00 10,567,021.26 小 计 309,921,317,20 34,697,376.92 8,346,598.11 336,272,096.01 (2)、累计折旧： 房屋及建筑物 12,804,201.23 1,889,125.84 2,109,920.14 12,583,406.93 专用设备 43,312,344.03 9,849,648.65 5,830.90 53,156,161.78 通用设备 9,381,767.53 664,169.77 148,066.29 9,897,871.01 运输设备 52,055,842.24 2,990,600.38 221,404.71 54,825,037.91 电子设备及其他设备 4,068,312.02 1,444,774.16 108,654.19 5,404,431.99 小 计 121,622,467.05 16,838,318.80 2,593,876.23 135,866,909.62 （3）固定资产净值 188,298,850.15 17,859,058.12 5,752,721.88 200,405,186.39 （4）固定资产减值准备 房屋及建筑物 7,770,270.79 848,185.99 6,922,084.80 机器设备 12,051,487.42 95,257.32 11,956,230.10 小 计 19,821,758.21 943,443.31 18,878,314.90 （5）固定资产净额 168,477,091.94 181,526,871.49 固定资产无用于抵押的情况。 6.9、在建工程 批 准 年初数(其中:利息 本年 本年转入 其他减 期末数(其中:利 资金来 完工 项目名称 工程预算数 文 号 资本化金额) 增加 固定资产 少数 息资本化金额) 源 进度 改扩建水 *[2000]777# 141,030,000.00 12,088,370.19 12,088,370.19 募股 8% 泥生产线 防雷工程 15,776.95 15,776.95 合 计 141,030,000.00 12,104,147.14 12,104,147.14 *注：指国家经济贸易委员会国经贸委藏计投资[2000]777 号文件。该改扩建水泥生产线按西 藏自治区人民政府专题会议纪要[2001]248 号文件精神，暂缓建设重新选址，由堆龙德庆县人民政 府将新厂建设用地无偿划给用地单位，作为重新选址的补偿，故未计提减值准备。 6.10、无形资产 类 别 年初数 本年摊销数 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 3,643,400.80 200,554.20 3,442,846.60 17 年零 2 个月 土地使用权 1,533,391.24 31,310.00 1,502,081.24 48 年零 7 个月 合计 5,176,792.04 231,864.20 4,944,927.84 第39页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 6.11、长期待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年摊销数 期末数 剩余摊销年限 临时设施 1,670,915.38 469,944.99 1,200,970.39 23 个月 合计 1,670,915.38 469,944.99 1,200,970.39 长期待摊费用期末数比年初数增加 1,200,970.39 元，是本年新增的工程项目临时设施，按工期 进行摊销后的余额。 6.12、短期借款 （1）借款类别： 借款类别 期 末 数 年 初 数 信 用 80,000,000.00 抵 押 担 保 913,147.05 合 计 80,000,000.00 913,147.05 短期借款期末数比年初数增加 86.61 倍，主要是由于本年新增中国建设银行借款 8000 万元所致。 6.13、应付账款 应付账款期末数为 68,308,818.26 元，其中账龄在三年以上的金额为 2,274,710.69 元,暂未支付 的原因是尚未结算。 本项目中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 6.14、预收账款 预收账款期末数为 1,249,598.27 元，比年初数下降 97.35%，主要是由于本年大部分工程已完 工，款项已结算所致。 本项目中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 6.15、应付工资 应付工资期末数为 97,400.31 元，比年初数下降 97.80%，是由于本年发放了 2002 年 12 月的工 资及奖金所致。 6.16、应付股利 投 资 者 期 末 数 年 初 数 西藏自治区交通厅格尔木运输总公司 47,030.18 合 计 47,030.18 应付股利期末数比年初数下降 100%，主要是本年支付了以前年度分配的红利所致。 第40页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 6.17、应交税金 税 种 期末数 年初数 增值税 704,444.66 922,875.08 城建税 35,975.99 45,480.39 企业所得税 3,190,506.35 1,245,243.34 营业税 784,121.63 1,787,033.89 房产税及土地使用税 73,809.93 96,355.93 合 计 4,788,858.56 4,096,988.63 6.18、其他应交款 项 目 期 末 数 年初数 教育费附加 -126.36 37,585.12 交通费附加 26,325.31 26,325.31 合 计 26,198.95 63,910.43 其他应交款期末数比年初数下降 59.01%，主要是由于本年上交教育费附加所致。 6.19、其他应付款 （1）其他应付款期末数为 38,934,759.47 元，其中欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位欠款如下： 单 位 金额 性质 西藏公路工程总公司 240,008.63 应付租赁费 （2）大额的其他应付款如下： 单位名称 金 额 性 质 住房公积金 7,227,874.72 代收代付款 李永元 2,284,650.00 保证金 西藏天路公司职工公积金 2,696,649.89 代收代付款 工程保修金 1,045,054.72 质保金 合计 13,254,229.33 6.20、长期借款 长期借款期末数比年初数下降 100%，主要是由于本年度归还银行借款所致。 6.21、股本 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 （1）尚未流通股份 108,000,000.00 108,000,000.00 发起人股份 108,000,000.00 108,000,000.00 其中：境内法人持有股份 108,000,000.00 108,000,000.00 （2）已流通股份 72,000,000.00 72,000,000.00 境内上市的人民币普通股 72,000,000.00 72,000,000.00 （3）股份总数 180,000,000.00 180,000,000.00 第41页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 6.22、资本公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 股本溢价 166,171,398.47 166,171,398.47 其他资本公积 6,222,229.38 6,222,229.38 合 计 172,393,627.85 172,393,627.85 6.23、盈余公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 法定盈余公积 7,622,284.37 3,030,125.77 10,652,410.14 公益金 6,502,786.46 3,030,125.77 9,532,912.23 任意盈余公积 2,407,391.35 2,407,391.35 合 计 16,532,462.18 6,060,251.54* 22,592,713.72 *注：根据本公司 2004 年第二届董事会第十次会议通过的 2003 年度利润分配预案：法定盈余 公积按净利润的 10%计提，公益金按净利润的 10%计提。 6.24、未分配利润 项 目 金 额 年初数 8,654,280.42 加:本期净利润 30,301,257.65 减:本期减少 （1）提取法定盈余公积 3,030,125.77 （2）提取公益金 3,030,125.77 （3）提取任意盈余公积 （4）分配股利 27,000,000.00 期末数 5,895,286.53 根据本公司 2004 年第二届第十次董事会通过的 2003 年度利润分配预案：法定盈余公积按净 利润的 10%计提，公益金按净利润的 10%计提，每 10 股派 1.5 元(含税)现金红利。 6.25、主营业务收入及主营业务成本 (1)、分行业资料(单位:万元) 项 目 年 度 公路工程 汽车贸易 货物运输 建筑材料 水业 合 计 2003 年度 33,288.09 292.55 129.35 69.84 910.40 34,690.23 主营业务收入 2002 年度 42,476.38 8,012.55 317.50 95.79 50,902.22 2001 年度 24,457.03 9,288.04 950.66 550.15 35,245.88 主营业务成本 2003 年度 27,801.03 246.84 108.14 111.04 364.48 28,631.53 第42页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 2002 年度 34,312.57 7,580.66 190.09 139.34 42,222,66 2001 年度 18,467.81 8,561.85 554.19 687.92 28,271.77 (2)、前五名客户销售收入总额为 33,288.09 万元，占公司全部销售收入的 95.96%； (3)、主营业务收入本年数比上年数下降 31.85%，主要是由于本年度受非典影响，西藏自治 区公路建设投资减少，本公司工程收入相应减少所致，与之对应的主营业务成本相应也下降 32.19%。 6.26、主营业务税金及附加 税 种 本年数 上年数 营业税 9,072,261.18 12,641,007.32 城建税 85,091.19 50,407.69 教育费附加 287,634.52 437,843.90 合 计 9,444,986.89 13,129,258.91 6.27、其他业务利润 其他业务利润本年数为 199,567.38 元，比上年数增加 2.70 倍，主要是由于本年新增过磅收入 以及房租收入比上年增加所致。 6.28、营业费用 营业费用本年数为 121,434.53 元，比上年数减少 96.49%，主要是由于本年 6 月将西藏天路交 通股份分公司汽车贸易分公司出售，7—12 月该分公司营业费用未纳入合并范围所致。 6.29、管理费用 管理费用本年数为 22,162,443.71 元，比上年数减少 33.72%，主要是由于本年大量压缩非生 产人员，相应减少各项费用开支所致。 6.30、财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出 2,122,773.42 2,006,348.37 减：利息收入 1,468,366.85 2,036,277.98 加：手续费 171,021.98 305,893.93 合 计 825,428.55 275,964.32 财务费用本年数比上年数增加了 1.99 倍，主要是由于本年银行存款减少，相应的利息收入减 少所致。 6.31、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 -564,992.12 33,921.47 长期股权投资收益 8,612,579.29 4,952,803.15 短期投资跌价准备 -115,289.23 -702,073.00 长期投资减值准备 193,537.83 合 计 7,932,297.94 4,478,189.45 第43页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 投资收益本年数比上年数增加 77.13%，主要是由于本年度联营公司分来利润增加所致。 6.32、补贴收入 补贴收入本年数 4,442,798.98 元，为： (1)、邛崃市人民政府水补贴款 2,240,280.00 元，根据与邛崃市人民政府签定的协议，西藏天 路邛崃水业有限责任公司的日供水量若达不到核定的最低供水量，其损失由邛崃市人民政府进行 补贴，本年补贴 2,240,280.00 元。 (2)、本公司的控股子公司—西藏天路邛崃水业有限责任公司所得税率为 33%，现执行邛府发 [2002]22 号《邛崃市人民政府关于印发邛崃市鼓励投资若干优惠政策的通知》第十四条：投资兴 办的生产性企业，属能源、交通、通讯等开发性投资的，以及兴办市政公用设施、经济实用房、 社会公益事业的，从投产之日起，在 5 年内按所得税实际征收额全额奖励企业，本年奖励 2,202,518.98 元。 6.33、营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款收入 34,241.35 7,890.00 固定资产处置收入 19,272.43 其他收入 44,231.00 合 计 34,241.35 71,393.43 营业外收入本年数比上年数下降 52.04%，主要是由于本年无固定资产处置收入等所致。 6.34、营业外支出 项 目 本年数 上年数 固定资产报废损失 207,914.42 罚款支出 2,872.01 捐赠支出 1,373,210.00 计提固定资产减值准备 4,156,499.44 其他 60,342.83 合 计 2,872.01 5,797,966.69 本年数比上年数下降 99.95%，主要是由于本年未计提固定资产减值准备以及未发生捐赠支出 所致。 6.35、所得税 所得税本年数为 7,667,736.66 元，其中财政退税 1,582,000.00 元，是根据西藏自治区人民政府 办公厅藏政办发[1997]24 号《西藏自治区人民政府办公厅关于转发我区扶持企业发展培植骨干财 源的若干暂行规定的通知》和藏财预字（2000）152 号文，本年度本公司收到所得税超基数返还 1,582,000.00 元； 本年数比上年数增加 47.24%，主要是由于本年将西藏天路邛崃水业有限责任公司所得税纳入 第44页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 合并范围所致。 6.36、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 租赁费 1,966,589.35 差旅费 989,305.31 物料消耗 490,907.30 办公费 1,423,277.90 广告宣传费 1,211,580.00 董事会会费 542,216.67 修理费 269,462.29 招待费 535,658.88 中介费 317,560.00 水电费 284,817.48 其 他 507,085.73 合 计 8,538,460.91 附注七、母公司会计报表主要项目附注 7.1、应收账款 （1）账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 60,768,482.62 84.50 3,038,424.13 55,732,627.49 79.74 2,786,631.37 一至二年 6,293,919.13 8.75 503,513.53 6,021,899.28 8.62 481,751.94 二至三年 4,082,393.34 5.67 408,239.33 7,065,172.18 10.11 706,517.22 三至五年 735,704.57 1.02 367,852.29 892,331.58 1.28 446,165.79 五年以上 32,000.00 0.06 32,000.00 180,147.54 0.25 180,147.54 合 计 71,912,499.66 100.00 4,350,029.28 69,892,178.07 100.00 4,601,213.86 （2）本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）前五名大额款项金额为 21,168,650.21 元，占应收账款总额的 29.44%。 7.2、其他应收款 （1）账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 37,579,722.46 85.45 1,878,986.12 26,541,056.41 89.34 1,327,052.82 一至二年 3,867,638.19 8.79 309,411.06 2,246,385.23 7.56 179,710.82 第45页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 二至三年 2,191,878.15 4.98 219,187.82 847,872.76 2.85 84,787.28 三至五年 296,541.18 0.67 148,270.59 48,055.22 0.16 24,027.61 五年以上 42,545.87 0.11 42,545.87 24,744.24 0.09 24,744.24 合 计 43,978,325.85 100.00 2,598,401.46 29,708,113.86 100.00 1,640,322.77 （2）本项目中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下： 单 位 名 称 金 额 性 质 西藏自治区汽车工业贸易总公司 23,482,782.45 借款 210 万元, 出售汽贸分公司应收款 1373 万元，其余为往来款 西藏拉萨汽车运输总公司 1,072,763.46 往来款 西藏自治区交通工业总公司 240,435.12 往来款 合 计 24,795,981.03 （3）子公司及联营企业余额： 单 位 名 称 金 额 性 质 西藏日喀则宗山水泥有限责任公司 2,502,598.18 借款 150 万元，其余为往来款 （4）前五名大额其他应收款金额合计为 17,428,242.52 元，占其他应收款总额的 39.63%。 7.3、长期股权投资 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 占被投 被投资单 投资 资单位 投资金额 位名称 期限 注册资 金 额 减值准备 金 额 金 额 金 额 减值准备 本比例 西藏山南 地区水泥 10 年 49% 1,720,000.00 1,101,759.91 1,482,711.10 2,584,471.01 厂 西藏日喀 则宗山水 10 年 51% 2,565,300.00 1,096,774.56 1,096,774.56 0 1,096,774.56 1,096,774.56 泥有限责 任公司 西藏高争 建材股份 23.07% 20,400,000.00 23,950,153.72 6,673,610.72 1,247,387.30 29,376,377.14 有限公司 西藏云天 工程建筑 40% 12,000,000.00 12,848,074.61 669,872.88 0 13,517,947,49 有限公司 西藏高天 水泥有限 36,000,000.00 12,000,000.00 24,000,000.00 0 36,000,000.00 公司(筹) 第46页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 西藏天路 邛崃水业 60% 34,380,000.00 34,380,000.00 4,004,579.97 42,050.41 38,342,529.56 有限责任 公司 西藏雅江 经贸培训 45% 12,227,549.91 0 12,227,549.91 171,565.00 12,055,984.91 中心管理 有限公司 合 计 119,292,849.91 85,376,762.80 1,096,774.56 49,058,324.58 4,045,473.72 130,389,613.66 1,096,774.56 长期股权投资期末数比年初数增加 51.97%，主要原因是：本公司投资 12,227,549.91 元参股西 藏雅江经贸培训中心管理有限公司，占 45%股份；本公司本年追加对西藏高天水泥有限公司(筹) 的出资 24,000,000.00 元，目前尚处于筹建阶段。 7.4、主营业务收入及主营业务成本 (1)、分行业资料(单位:万元) 项 目 年 度 公路工程 汽车贸易 货物运输 建筑材料 合 计 2003 年度 33,288.09 292.55 129.35 69.84 33,779.83 主营业务收入 2002 年度 42,476.38 8,012.55 317.50 95.79 50,902.22 2001 年度 24,457.03 9,288.04 950.66 550.15 35,245.88 2003 年度 27,801.03 246.84 108.14 111.04 28,267.05 主营业务成本 2002 年度 34,312.57 7,580.66 190.09 139.34 42,222,66 2001 年度 18,467.81 8,561.85 554.19 687.92 28,271.77 (2)、前五名客户销售收入总额为 33,288.09 万元，占公司全部销售收入的 98.54%。 (3)、主营业务收入本年数比上年数下降 33.64%，主要是由于本年度受非典影响，西藏自治 区公路建设投资减少，本公司工程收入相应减少所致，与之对应的工程成本相应也下降 33.05%。 7.5、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 -564,992.12 33,921.47 长期股权投资收益 12,617,159.26 4,952,803.15 短期投资跌价准备 -115,289.23 -702,073.00 长期投资减值准备 193,537.83 合 计 11,936,877.91 4,478,189.45 投资收益本年数比上年数增加 1.67 倍，主要是由于本年度联营公司分来利润增加，以及本年 计提的长短期投资减值准备较上年减少所致。 附注八、关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、存在控制关系的关联方情况： 第47页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 西藏公路工程总公司 拉萨市 建筑设备安装 母公司 国 有 罗 丹 西藏日喀则宗山水泥有限公司 江孜县 水泥生产销售 子公司 有限责任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）： 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 西藏公路工程总公司 5,924.00 5,924.00 西藏日喀则宗山水泥有限责任公司 503.00 503.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：(单位：万元) 期 末 数 年 初 数 企业名称 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 西藏公路工程总公司 66,021,840.00 36.68 66,021,840.00 36.68 西藏日喀则宗山水泥有限责任公司 2,565,300.00 51 2,565,300.00 51 4、不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司关系 西藏自治区交通工业总公司 本公司股东 西藏拉萨汽车运输总公司 本公司股东 西藏自治区汽车工业贸易总公司 本公司股东 西藏自治区交通厅格尔木运输总公司 本公司股东 西藏雅江经贸培训中心管理有限公司 联营企业 西藏高争建材股份有限公司 联营企业 西藏高天水泥有限公司(筹) 联营企业 西藏云天工程建筑有限公司 联营企业 (二)、关联方交易事项 1、根据本公司与母公司及发起企业签订《综合服务协议》、 《土地租赁协议》、本年度向其支付 173.87 万元以获得日常生产经营和生活必须的服务。 2、根据本公司第二届董事会第八次会议决议，2003 年 8 月 23 日本公司与西藏自治区汽车工业 贸易总公司签署了《西藏自治区汽车工业贸易总公司回购西藏天路交通股份公司汽车贸易分公司 协议》，西藏自治区汽车工业贸易总公司以本公司汽车贸易分公司 2003 年 6 月 30 日账面净资产 13,727,713.03 元人民币回购了汽车贸易分公司。 3、本公司本年度累计向西藏高争建材股份有限公司购买水泥 10,283.66 吨，购买单价为 716.30 元/吨，购货款共计 7,366,222.20 元。 第48页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 4、关联方往来款项余额： (1)其他应收款 单 位 期 末 数 年 初 数 西藏自治区汽车工业贸易总公司 23,482,782.45 4,546,367.13 西藏拉萨汽车运输总公司 1,072,763.46 1,030,343.44 西藏自治区交通工业总公司 240,435.12 1,867,518.06 西藏日喀则宗山水泥有限责任公司 2,502,598.18 2,850,019.09 西藏自治区交通厅格尔木运输总公司 104,105.11 154,905.11 西藏山南地区水泥厂 0 8,682,574.85 合 计 27,402,684.32 19,131,727.68 (2)预付账款 单 位 期 末 数 年 初 数 西藏高争建材股份有限公司 2,148,891.25 (3)应付账款 单 位 期 末 数 年 初 数 西藏高争建材股份有限公司 474.57 西藏云天工程建筑有限公司 2,718,740.64 3,183,153.96 合 计 2,718,740.64 3,183,628.53 (4) 其他应付款 单 位 期 末 数 年 初 数 西藏公路工程总公司 240,008.63 705,308.53 附注九、或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 附注十、资产负债表日后事项。 本公司无需要披露的日后事项。 附注十一、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 第49页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 附注十二、补充资料 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄% 加权平均% 全面摊薄/股 加权平均/股 主营业务利润 12.54 12.59 0.2841 0.2841 营业利润 6.92 6.95 0.1568 0.1568 净利润 7.43 7.46 0.1683 0.1683 扣除非经常性损 6.42 6.47 0.1454 0.1454 益的净利润 第50页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：西藏天路交通股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 资 产 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动资产： 货币资金 6.1 160,422,824.02 160,688,915.63 301,386,088.03 303,233,255.12 短期投资 6.2 1,522,844.78 1,522,844.78 1,791,051.00 1,791,051.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 6.3 67,562,470.38 71,147,272.33 65,290,964.21 66,345,632.60 其他应收款 6.4 41,379,924.39 47,539,594.74 28,067,791.09 51,312,148.71 预付帐款 6.5 36,633,216.33 36,676,251.33 16,084,765.90 16,125,870.15 应收补贴款 存货 6.6 18,215,777.53 18,215,777.53 27,725,928.72 27,848,114.31 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 325,737,057.43 335,790,656.34 440,346,588.95 466,656,071.89 长期投资 长期股权投资 6.7 129,292,839.10 91,328,763.18 84,700,492.29 50,320,492.29 长期债权投资 长期投资合计 129,292,839.10 91,328,763.18 84,700,492.29 50,320,492.29 其中：合并价差 378,453.64 420,504.05 固定资产： 固定资产原价 6.8 276,947,820.50 336,272,096.01 250,606,651.69 309,921,317.20 减：累计折旧 6.8 129,235,392.61 135,866,909.62 117,277,422.58 121,622,467.05 固定资产净值 6.8 147,712,427.89 200,405,186.39 133,329,229.11 188,298,850.15 减：固定资产减值准备 6.8 16,117,572.64 18,878,314.90 17,061,015.95 19,821,758.21 固定资产净额 6.8 131,594,855.25 181,526,871.49 116,268,213.16 168,477,091.94 工程物资 921,884.98 921,884.98 在建工程 6.9 12,088,370.19 12,104,147.14 12,088,370.19 12,104,147.14 固定资产清理 固定资产合计 144,605,110.42 194,552,903.61 128,356,583.35 180,581,239.08 无形资产及其他资产： 无形资产 6.10 4,944,927.84 5,176,792.04 长期待摊费用 1,200,970.39 1,200,970.39 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6.11 1,200,970.39 6,145,898.23 5,176,792.04 递延税项： 递延税款借项 资产总计 600,835,977.34 627,818,221.36 653,403,664.59 703,155,099.35 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 第51页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 资产负债表（续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：西藏天路交通股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 负债及股东权益 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动负债： 短期借款 6.12 80,000,000.00 80,000,000.00 913,147.05 913,147.05 应付票据 应付帐款 6.13 67,853,742.81 68,308,818.26 84,698,046.01 85,420,427.65 预收帐款 6.14 1,249,598.27 1,249,598.27 47,113,803.24 47,113,803.24 应付工资 6.15 97,400.31 97,400.31 4,434,807.66 4,434,807.66 应付福利费 1,158,063.52 1,221,575.50 1,127,275.74 1,182,732.78 应付股利 6.16 47,030.18 47,030.18 应交税金 6.17 3,896,534.12 4,788,858.56 3,123,989.61 4,096,988.63 其他应交款 6.18 -22,699.35 26,198.95 13,744.40 63,910.43 其他应付款 6.19 38,721,709.56 38,934,759.47 49,351,450.25 47,638,313.94 预提费用 23,903.38 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 192,954,349.24 194,627,209.32 190,823,294.14 190,935,064.94 长期负债： 长期借款 6.20 58,000,000.00 85,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 58,000,000.00 85,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 192,954,349.24 194,627,209.32 248,823,294.14 275,935,064.94 少数股东权益 25,309,383.94 22,639,663.96 股东权益： 股本 6.21 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 6.22 172,393,627.85 172,393,627.85 172,393,627.85 172,393,627.85 盈余公积 6.23 22,592,713.72 22,592,713.72 16,532,462.18 16,532,462.18 其中:公益金 6.23 9,532,912.23 9,532,912.23 6,502,786.46 6,502,786.46 待分配股利 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 未分配利润 6.24 5,895,286.53 5,895,286.53 8,654,280.42 8,654,280.42 股东权益合计 407,881,628.10 407,881,628.10 404,580,370.45 404,580,370.45 负债及股东权益总计 600,835,977.34 627,818,221.36 653,403,664.59 703,155,099.35 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 第52页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 资产负债表附表 1：资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：西藏天路交通股份有限公司 单位：人民币元 本年减少 项目 期初余额 本年增加数 因资产价值 期末余额 其他原因转回 合计 回升转回 7,520,432.74 1,192,049.71 1,000,000.00 251,184.58 1,251,184.58 7,461,297.87 一、坏账准备合计 4,656,722.73 133,165.08 251,184.58 251,184.58 4,538,703.23 其中：应收账款 2,863,710.01 1,058,884.63 1,000,000.00 1,000,000.00 2,922,594.64 其他应收款 2,272,051.77 115,289.23 2,272,051.77 2,272,051.77 115,289.23 二、短期投资跌价准备合计 2,272,051.77 115,289.23 2,272,051.77 2,272,051.77 115,289.23 其中：股票投资 - 债券投资 3,650,522.14 - 866,886.97 866,886.97 2,783,635.17 三、存货跌价准备合计 974,884.38 866,886.97 866,886.97 107,997.41 其中：库存商品 2,675,637.76 - 2,675,637.76 原材料 1,096,774.56 - 1,096,774.56 四、长期投资减值准备合计 1,096,774.56 - 1,096,774.56 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 19,821,758.21 - 943,443.31 943,443.31 18,878,314.90 五、固定资产减值准备合计 7,770,270.79 848,185.99 848,185.99 6,922,084.80 其中：房屋、建筑物 12,051,487.42 95,257.32 95,257.32 11,956,230.10 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 第53页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 资产负债表附表 2：股东权益增减变动表 编制单位：西藏天路交通股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 180,000,000.00 100,000,000.00 本年增加数 - 80,000,000.00 其中：资本公积转入 80,000,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 - 年末余额 180,000,000.00 180,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 172,393,627.85 252,393,627.85 本年增加数 - - 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 80,000,000.00 其中：转增股本 80,000,000.00 年末余额 172,393,627.85 172,393,627.85 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 10,029,675.72 4,613,045.18 本年增加数 3,030,125.77 5,416,630.54 其中：从净利润中提取数 3,030,125.77 5,416,630.54 其中：法定盈余公积 3,030,125.77 3,009,239.19 任意盈余公积 2,407,391.35 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 13,059,801.49 10,029,675.72 其中：法定盈余公积 10,652,410.14 7,622,284.37 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 6,502,786.46 3,493,547.27 本年增加数 3,030,125.77 3,009,239.19 其中：从净利润中提取数 3,030,125.77 3,009,239.19 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 年末余额 9,532,912.23 6,502,786.46 五、未分配利润： 年初未分配利润 8,654,280.42 13,987,758.26 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 30,301,257.65 30,092,391.89 本年利润分配 33,060,251.54 35,425,869.73 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 5,895,286.53 8,654,280.42 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 第54页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：西藏天路交通股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 一、主营业务收入 6.25 337,798,259.61 346,902,250.18 509,022,200.76 509,022,200.76 减：主营业务成本 6.25 282,670,517.29 286,315,275.85 422,226,645.66 422,226,645.66 主营业务税金及附加 6.26 9,300,522.85 9,444,986.89 13,129,258.91 13,129,258.91 二、主营业务利润 45,827,219.47 51,141,987.44 73,666,296.19 73,666,296.19 加：其他业务利润 6.27 263,995.06 199,567.38 54,003.69 54,003.69 减：营业费用 6.28 121,434.53 121,434.53 3,458,197.90 3,458,197.90 管理费用 6.29 21,341,352.05 22,162,443.71 33,437,764.09 33,437,764.09 财务费用 6.30 830,199.87 825,428.55 275,964.32 275,964.32 三、营业利润 23,798,228.08 28,232,248.03 36,548,373.57 36,548,373.57 加：投资收益 6.31 11,936,877.91 7,932,297.94 4,478,189.45 4,478,189.45 补贴收入 6.32 - 4,442,798.98 - - 营业外收入 6.33 34,241.35 34,241.35 71,393.43 71,393.43 减：营业外支出 6.34 2,872.01 2,872.01 5,797,966.69 5,797,966.69 四、利润总额 35,766,475.33 40,638,714.29 35,299,989.76 35,299,989.76 减：所得税 6.35 5,465,217.68 7,667,736.66 5,207,597.87 5,207,597.87 少数股东本期收益 - 2,669,719.98 - - 五、净利润 30,301,257.65 30,301,257.65 30,092,391.89 30,092,391.89 加：年初未分配利润 8,654,280.42 8,654,280.42 13,987,758.26 13,987,758.26 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 38,955,538.07 38,955,538.07 44,080,150.15 44,080,150.15 减：提取法定盈余公积 3,030,125.77 3,030,125.77 3,009,239.19 3,009,239.19 提取法定公益金 3,030,125.77 3,030,125.77 3,009,239.19 3,009,239.19 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 32,895,286.53 32,895,286.53 38,061,671.77 38,061,671.77 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - 2,407,391.35 2,407,391.35 应付普通股股利 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 5,895,286.53 5,895,286.53 8,654,280.42 8,654,280.42 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人： 第55页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 利润表补充资料 2003 年度 编制单位：西藏天路交通股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年实际数 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 - - - - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 - - - - 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益 2003 年度 编制单位：西藏天路交通股份有限公司 按《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号计算的合并会计报表有关指标如下： 净资产收益率% 每股收益（人民币元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.54 12.59 0.2841 0.2841 营业利润 6.92 6.95 0.1568 0.1568 净利润 7.43 7.46 0.1683 0.1683 扣除非经常性损益后的净利润 6.42 6.44 0.1454 0.1454 第56页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：西藏天路交通股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 271,176,279.48 276,718,025.84 收到的税费返还 1,582,000.00 1,582,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1,096,386.71 3,336,666.71 现金流入小计 273,854,666.19 281,636,692.55 购买商品、接受劳务支付的现金 279,453,809.90 280,301,647.15 支付给职工以及为职工支付的现金 38,077,695.09 38,890,654.22 支付的各种税费 9,223,682.45 9,637,934.46 支付的其他与经营活动有关的现金 6.36 8,264,732.46 8,538,460.91 现金流出小计 335,019,919.90 337,368,696.74 经营活动产生的现金流量净额 -61,165,253.71 -55,732,004.19 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 1,247,387.30 1,247,387.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,247,387.30 1,247,387.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,047,459.99 31,061,784.99 投资所支付的现金 42,828,134.01 42,828,134.01 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 73,875,594.00 73,889,919.00 投资活动产生的现金流量净额 -72,628,206.70 -72,642,531.70 - 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 80,000,000.00 80,000,000.00 偿还债务所支付的现金 58,000,000.00 65,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,169,803.60 29,169,803.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 87,169,803.60 94,169,803.60 筹资活动产生的现金流量净 -7,169,803.60 -14,169,803.60 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 -140,963,264.01 -142,544,339.49 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 第57页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 现 金 流 量 表（续） 2003 年度 编制单位：西藏天路交通股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 母公司 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 30,301,257.65 30,301,257.65 加：少数股东损益（亏 损以“-”号列示） 2,669,719.98 计提的资产减值准备 1,073,367.92 307,338.94 固定资产折旧 14,521,862.43 16,838,318.80 无形资产摊销 231,864.20 长期待摊费用摊销 469,944.99 469,944.99 待摊费用减少(减:增加) - 预提费用增加(减:减少) -23,903.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 2,122,773.42 2,122,773.42 投资损失（减：收益） -11,936,877.91 -7,932,297.94 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 10,179,348.03 10,301,533.62 经营性应收项目的减少（减：增加） -30,941,132.45 -35,616,977.32 经营性应付项目的增加（减：减少） -76,955,797.79 -75,401,577.15 其 他 - 经营活动产生的现金流量净额 -61,165,253.71 -55,732,004.19 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 160,422,824.02 160,688,915.63 减：现金的期初余额 301,386,088.03 303,233,255.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -140,963,264.01 -142,544,339.49 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 第58页 西藏天路 代码：600326 2003 年度度报告 §11 备查文件目录 包括下列文件： 11.1 载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会 计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 11.2 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 11.3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 文件存放地：公司董事会办公室 西藏天路交通股份有限公司 董 事 会 2004 年 4 月 22 日 第59页