山东药玻(600529)2003年年度报告

山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 二 00 四年二月十九日 1 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介------------------------------------4 第二节 会计数据和业务数据摘要------------------------------5 第三节 股本变动及股东情况----------------------------------7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工的情况----------------9 第五节 公司治理结构----------------------------------------10 第六节 股东大会简介----------------------------------------12 第七节 董事会报告------------------------------------------13 第八节 监事会报告------------------------------------------18 第九节 重要事项--------------------------------------------19 第十节 财务报告--------------------------------------------20 第十一节 备查文件目录--------------------------------------37 2 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事权绍宁先生因公务未能出席本次董事会。 公司 2003 年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司审计并出具了标准无 保留意见的审计报告。 公司负责人董事长柴文先生，主管会计工作的财务负责人张富春先生，会计机构 负责人单战文先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写： 公司法定中文名称：山东省药用玻璃股份有限公司 公司中文名称缩写：山东药玻 公司英文名称：SHANDONG PHARMCEUTICAL GLASS CO.， LTD 二、公司法定代表人：柴文 三、公司董事会秘书：周仕勇 联系地址：山东省沂源县城二郎山路八号 联系电话：0533-3242312-2028 传真：0533-3249700 电子信箱：65zsy@163.com 证券事务代表：于恩亮 联系电话：0533-3242312-2111 传真：0533-3249700 电子信箱：sdyb@pharmglass.com 四、公司注册地址：山东省沂源县城二郎山路八号 公司办公地址：山东省沂源县城二郎山路八号 邮政编码：256100 公司国际互联网址：www.pharmglass.com 电子信箱：sdyb@pharmglass.com 五、公司选定的信息披露报纸为《证券日报》和《上海证券报》 刊登公司年度报告的证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：山东药玻 股票代码：600529 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1993 年 11 月 8 日 首次注册登记地点：沂源县工商行政管理局 变更注册登记日期：1997 年 3 月 4 日 变更注册登记地点：山东省工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：3700001807872 3、税务登记号码：370323168611868 4、公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 办公地址：上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 4 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标及现金流量： 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 107,202,047.58 净利润 70,197,205.79 扣除非经常性损益后的净利润 (备注) 68,721,867.25 主营业务利润 177,574,407.85 其他业务利润 1,385,866.44 营业利润 104,755,611.49 投资收益 - 补贴收入 244,438.27 营业外收支净额 2,201,997.82 经营活动产生的现金流量净额 59,348,664.31 现金及现金等价物净增加额 -235,401,012.76 备注： 扣除的非经常性损益项目和金额合计：1,475,338.54 元 1、营业外收支净额：2,201,997.82 元 2、扣除非经常性损益的所得税影响额：726,659.28 元 二、截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 单位 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 元 467,989,529.66 422,318,260.42 350,108,854.74 净利润 元 70,197,205.79 54,752,953.36 37,360,478.49 每股收益（全面摊薄） 元/股 0.57 0.66 0.74 每股收益（加权平均） 元/股 0.66 0.79 0.74 扣除非经常性损益后的加 元/股 0.65 0.80 0.76 权平均每股收益 每股经营活动产生的现金 元/股 0.48 1.33 0.57 流量净额 净资产收益率（全面摊薄） % 9.80 8.43 17.96 净资产收益率（加权平均） % 10.32 11.95 18.57 扣除非经常性损益后的加 % 10.10 11.99 19.04 权平均净资产收益率 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 总资产 元 1,036,029,176.02 943,593,775.86 460,614,681.90 股东权益（不含少数股东 元 715,952,667.74 649,795,443.17 208,022,802.76 权益） 每股净资产 元/股 5.79 7.89 4.13 调整后的每股净资产 元/股 5.78 7.89 4.13 三、按照中国证监会信息披露编报规则（第 9 号）要求计算的数据 5 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.80 26.11 1.44 1.67 营业利润 14.63 15.40 0.85 0.98 净利润 9.80 10.32 0.57 0.66 扣除非经常性损益后的净利润 9.60 10.10 0.56 0.65 四、股东权益变动情况及其变化原因 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 82,407,448.00 41,203,724.00 123,611,172.00 资本公积 394,045,445.12 4,440,719.84 16,481,489.60 382,004,675.36 法定盈余公积 37,620,376.68 6,624,168.88 44,244,545.56 法定公益金 8,398,239.66 3,132,117.25 11,530,356.91 未分配利润 119,083,188.91 70,197,205.79 34,718,476.79 154,561,917.91 股东权益合计 641,554,698.37 125,597,935.76 51,199,966.39 715,952,667.74 变动原因： 1、股本 : 本项目年末余额较年初增加 41,203,724.00 元，增加 50％，主要原 因是本期实施了 2002 年度利润分配方案，向全体股东每 10 股送 3 股，同时用资本公 积每 10 股转增 2 股所致。 2、资本公积：本项目年末余额较年初减少 12,040,769.76 元，其中本期增加 4,431,047.73 元，系本期将土门分公司收到并形成资产的沂源县财政局拨付的挖潜革 新改造拨款；本期减少 16,481,489.60 元，系公司本期实施了 2002 年度利润分配方案 用资本公积每 10 股转增 2 股所致。 3、法定盈余公积、法定公益金增加系本年计提所致。 4、未分配利润增加系报告期内主营业务盈利所致，减少系分红所致。 6 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动 前 后 配 送股 公 积 金 增 其 他 小计 股 转股 发 (新股 发行) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 30119648 9035894 6023930 15059824 45179472 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 6824038 2047211 1364808 3412019 10236057 3、内部职工股 13463762 4039129 2692752 6731881 20195643 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50407448 15122234 10081490 25203724 75611172 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 32000000 9600000 6400000 16000000 48000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 32000000 9600000 6400000 16000000 48000000 三、股份总数 82407448 24722234 16481490 41203724 123611172 （二）股票发行与上市情况 1、2002 年公司经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]10 号”文核准实施 新股发行。发行股票种类：人民币普通股（A 股）；发行日期：2002 年 5 月 17 日；每 7 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 股发行价格：11.25-12.18 元；发行数量：32,000,000 股；上市日期：2002 年 6 月 3 日； 获准上市交易数量：3200 万股。 2、报告期内，实施了以母公司 2002 年年末总股本 82,407,448 股为基数，利润以 每 10 股送 3 股，并派发现金红利 1 元，公积金每 10 股转增 2 股的分配方案。股权登 记日：2003 年 5 月 21 日 ，除权(除息)日：2003 年 5 月 22 日 ；新增可流通股上市日： 2003 年 5 月 23 日 ；现金红利发放日：2003 年 5 月 28 日，总股本增至 123,611,172 股。 股份变动经上海上会会计师事务所有限公司验证并出具上会师报字（03）第 706 号《验 资报告》。2003 年 5 月 15 日刊登了分红公告。 3、内部职工股情况 公司现存的内部职工股是1993年发行的，当时的发行价格是1.25元/股，发行数量 是6,092,200股，经过历年的分红送股和公积金转增股本，截止报告期末，公司内部职 工股20,195,643股，占总股本的16.34%. 二、股东情况介绍 （一）截至 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数 13132 户。 （二）公司主要股东情况 截至 2003 年 12 月 31 日，拥有公司股份前十名股东情况： 持股占 本期持股 持有股份 名 本期末持 总 股 本 变动增减 的质押、冻 股份 股东名称 股数（股） 比 例 情况 结或托管 类别 次 （%） （+、－） 情况 1 沂源县公有资产管理委员会 45179472 36.55 +15059824 无 国家股 2 裕隆证券投资基金 2860256 2.31 不详 未知 流通股 3 裕阳证券投资基金 2553229 2.07 不详 未知 流通股 4 德盛稳健证券投资基金 1980976 1.60 不详 未知 流通股 5 嘉实增长开放式证券投资基金 1972874 1.60 不详 未知 流通股 6 红塔证券股份有限公司 1606006 1.30 +572736 未知 流通股 7 淄博工陶耐火材料有限公司 1326000 1.07 +442000 未知 法人股 8 沂源县电业局实业总公司 1193400 0.97 +397800 未知 法人股 9 山东鲁阳股份有限公司 663000 0.54 +221000 未知 法人股 10 山东博山大桥实业总公司耐火材 663000 0.54 +221000 未知 法人股 料厂 十大股东持股相关情况说明： 1、表中“本期末持股数”为报告期内实施 2002 年度 10 送 3 股，公积金转增 2 股 分红的除权股数，“本期持股变动增减情况”为分红除权后的股数与年初含权股数的 数值比较。 2、前十名股东中，持有本公司股份 5%（含 5%）以上的股东只有沂源县公有资产 管理委员会 1 户，无质押、冻结、托管情况。 3、公司未发现前十名股东存在关联关系。 4、前十名股东中代表国家持股的单位为“沂源县公有资产管理委员会”，无外资 股东。 （三）公司控股股东及持有公司 10%以上股份的法人股东情况 公司控股股东为沂源县公有资产管理委员会（原沂源县国有资产管理局） ，现持有 本公司股份 45,179,472 股，占公司总股本的 36.55%。 报告期内，公司没有持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 8 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 （四）公司前 10 名流通股股东情况 序号 股东全称 持股数量 持股种类 1 裕隆证券投资基金 2860256 A 2 裕阳证券投资基金 2553229 A 3 德盛稳健证券投资基金 1980976 A 4 嘉实增长开放式证券投资基金 1972874 A 5 红塔证券股份有限公司 1606006 A 6 科汇证券投资基金 624633 A 7 裕元证券投资基金 450000 A 8 宝康消费品证券投资基金 413236 A 9 北京泰来投资管理有限公司 402895 A 10 泰和证券投资基金 398414 A 上述流通股股东之间是否存在关联关系，本公司不详。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 基本情况 姓名 性 年 职务 任期起止 本期初 本期末 持股变 别 龄 日期 持股量 持股数 动 （股） （股） 原因 柴文 男 55 董事长 2001 年 3 月-2004 年 3 月 13260 19890 送转股 扈永刚 男 39 董事 2001 年 3 月-2004 年 3 月 8840 13260 送转股 总经理 权绍宁 男 44 独立董事 2001 年 3 月-2004 年 3 月 0 0 - 马越英 女 46 独立董事 2002 年 6 月-2004 年 3 月 0 0 - 朱维平 男 49 独立董事 2003 年 4 月-2004 年 3 月 0 0 - 陈永康 男 46 董事 2001 年 3 月-2004 年 3 月 340 510 送转股 副总经理 周在义 男 44 董事 2003 年 4 月-2004 年 3 月 8840 13260 送转股 副总经理 张军 男 34 董事 2003 年 4 月-2004 年 3 月 0 0 - 张志成 男 48 监事会主 2001 年 3 月-2004 年 3 月 8840 13260 送转股 席 任文义 男 50 监事 2001 年 3 月-2004 年 3 月 13260 19890 送转股 王本利 男 47 监事 2001 年 3 月-2004 年 3 月 4760 7140 送转股 周仕勇 男 40 董事会秘 2001 年 3 月-2004 年 3 月 书、副总 0 0 - 经理 张富春 男 46 副总经理 2001 年 3 月-2004 年 3 月 8840 13260 送转股 董事、监事无在股东单位任职情况。 （二）年度报酬情况 9 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 1、本公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 公司董事、监事的年度报酬依据董事会、股东大会审议确定的报酬办法执行；高级 管理人员的年度报酬依据董事会审议确定的高级管理人员目标责任制考核办法执行。 2、现任董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 296 万元 （1）金额最高的前三名董事的报酬总额为 104 万元； （2）金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 92 万元； （3）独立董事的年度津贴总额为 9 万元，独立董事出席公司股东大会、董事会会 议以及按《公司法》、《公司章程》相关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费、 办公费等），公司给予据实报销； （4）现任董事、监事和高级管理人员全部从公司领取报酬，年度报酬数额区间： 42 万元的 1 人；32 万元的 1 人；30 万元的 7 人；3 万元以下 1 人。 （三）在报告期内离任的董事、监事和高级管理人员情况 2003 年 3 月 23 日，原公司董事王宜明先生因工作调动原因申请辞去公司董事、总 经理职务。公司 2003 年 3 月 23 日三届十二次董事会聘任扈永刚先生为公司总经理； 2003 年 4 月 28 日公司 2002 年度股东大会决定董事由 7 名增加到 9 名，同时选举朱维 平先生为公司独立董事，周在义先生、张军先生为公司董事；2003 年 5 月 7 日，原公 司董事姚春光先生因工作调动原因，申请辞去公司董事职务。 二、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 4388 人，构成情况如下： 1、按职工专业结构分类： 人数 占总人数 生产人员 3298 75.16% 销售人员 89 2.03% 技术人员 732 16.68% 财务人员 15 0.34% 管理人员 254 5.79% （2）按职工受教育程度分类： 人数 占总人数 本科及以上 46 1.05% 专科学历 373 8.50% 中专、技校 1657 37.76% 高中以下 2312 52.69% 截至 2003 年 12 月 31 日，公司共有离退休人员 138 人，公司不承担任何费用。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要 求规范运作，不断完善法人治理结构和公司的各项内部管理制度。公司治理结构比较 完善，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 （一）股东与股东大会 公司按照《上市公司章程指引》制定了《公司章程》，并制定了《股东大会议事规 10 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 则》，明确规定了股东和股东大会的权利、义务。规范地执行了公司章程规定的股东大 会召开和表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、 会议决议的形成、会议记录及其签署、公告等。 （二）控股股东与上市公司 公司的重大决策完全由股东大会和董事会依法作出。控股股东无直接或间接干预 公司的决策及依法开展的生产经营活动，损害公司及其他股东的权益的行为。控股股 东与上市公司实行了人员、资产、财务分开，公司机构、业务独立，独立核算、独立 承担责任和风险。 （三）董事与董事会 董事能够根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。并以 认真负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见。董事能够遵守有关法律、 法规及公司章程的规定，严格遵守其公开作出的承诺。 公司制订了规范的董事会议事规则，以确保董事会高效运作和科学决策；并能够 定期召开会议,根据需要及时召开临时会议。董事会会议都有事先拟定的议题以及书面 议案。董事会会议严格按照规定的程序进行。包括按规定的时间事先通知，并提供足 够的资料。董事会会议记录完整、真实，会议记录上的签名制度执行良好。 （四）监事与监事会 公司能为监事正常履行职责提供必要的协助；监事会制订了规范的监事会议事规 则，监事会会议严格按规定程序进行；能够定期召开会议，并根据需要及时召开临时 会议；监事会会议记录，以及会议记录的签名制度执行良好。 （五）绩效评价与激励约束机制 为激励公司董事和高级管理人员勤业、敬业精神，公司董事会、股东大会审议通 过了“公司董事、监事报酬办法”，公司董事会审议通过了“公司高级管理人员目标责 任制考核办法”。公司先后通过了公司章程、独立董事制度、董事会议事规则、总经理 工作细则等制度和规定，对董事、高级管理人员的行为进行规范和约束。 （七）信息披露与透明度 公司能够忠实履行持续信息披露的义务，严格按照法律、法规和公司章程规定的 信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司 2001 年 3 月 7 日召开的第三届董事会第三次会议审议批准了公司信息披露制度，建立了由董事会 秘书负责的公司内部信息传递系统，形成了统一、规范的公司内部信息采集、传递、 审核、披露的有序流程；使公司信息披露工作符合法律、法规规定的信息披露的基本 要求。 二、独立董事履行职责的情况 公司股东大会先后选举出了权绍宁、马越英、朱维平三人担任公司的独立董事。 公司章程中规定独立董事与其他董事享有同等权利。独立董事在董事会上对公司的投 资项目、制度建设等议案，都能发表积极的、有价值的意见。公司将按中国证券监督 管理委员会《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 等有关规定的要求，进一步制订完善的独立董事制度，充分发挥独立董事的作用，使 公司运作更加合理规范。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 本公司具有独立完整的业务和面向市场自主经营的能力： ①业务独立：本公司具备独立自主经营的一切必要条件，拥有完整的法人财产权， 包括经营决策权和实施权；拥有必要的人员、资金和技术设备，以及在此基础上按照 11 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 分工协作和职权划分建立起来的一套完整组织，能够独立支配和使用人、财、物等生 产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 ②资产独立：1993 年本公司改制设立时，原山东省药用玻璃总厂的生产系统、辅 助生产系统和配套设施等全部生产经营性资产均进入本公司，并办理了资产产权过户 手续。原山东省药用玻璃总厂于本公司成立后即自行终止，其债权债务由本公司依法 承继，现不存在任何资产被控股股东及其他股东占用的情况。 ③人员独立：本公司董事长、董事、监事及高级管理人员根据《公司法》及《公 司章程》规定的程序产生，公司董事长柴文先生现兼任本公司控股子公司沂河公司董 事长。除上述兼职情况外，其他人员没有在关联企业兼职情况。公司董事长、总经理 及其他高级管理人员均不在控股股东和其他股东单位领取报酬。公司财务人员、技术 人员及销售人员均不在控股股东和其他关联企业兼职，办公场所与控股股东完全分开。 公司建立了规范、健全的劳动、人事及工资管理制度并完全独立于控股股东和其他股 东。 ④财务独立：本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和规范、 独立并符合上市公司要求的财务会计制度和财务管理制度。公司开设独立的银行帐号， 依法独立纳税。公司拥有独立的银行帐号，不存在与股东共用银行帐户的情况，税务 登记号为 370323168611868 号。 公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 ⑤机构独立：本公司组织机构与控股股东及其他股东完全分开，具有独立完整的 生产、供应、销售机构和内部管理必备的职能部门。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司建立并不断完善科学有效的激励机制、考核指标体系。公司的高级管理人员 直接向董事会负责，接受董事会的直接考核、奖惩。公司高级管理人员承担公司董事 会下达的生产经营目标，董事会根据目标完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等 情况，对照年度确定的生产经营计划对高级管理人员进行考核。公司董事会审议通过 的“高管人员目标责任制考核办法”和董事会下设的薪筹与考核委员会保证激励制度 的实施。 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内公司共召开了二次股东大会，情况如下： 1、于 2003 年 4 月 28 日召开了公司 2002 年年度股东大会，会议召开公告刊登在 2003 年 3 月 25 日《中国证券报》、《上海证券报》。本次会议出席的股东及股东代理人 共 4 名，代表股份 30391304 股，占公司股份总数的 36.88%，符合《公司法》和《公司 章程》的规定。 会议以记名投票表决方式，逐项审议通过了如下决议：（1）2002 年度董事会工 作报告；（2）2002 年度监事会工作报告；（3）2002 年度财务决算报告；（4）2002 年度利润分配及公积金转增股本预案；（5）关于修改公司章程的议案；（6）关于变 更公司经营范围的议案；（7）关于增补公司董事的议案；（8）关于设立董事会专业 委员会的议案；（9）关于修改董事会议事规则的议案；（10）关于修改独立董事制度 的议案。 会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 12 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 2、于 2003 年 12 月 6 日召开了公司 2003 年第一次临时股东大会，会议召开公告 刊登在 2003 年 11 月 4 日《上海证券报》、《证券日报》。本次会议出席的股东共 2 名， 代表股份 45842427 股，占公司股份总数的 37.09%，符合《公司法》和《公司章程》的 规定。 会议以记名投票表决方式，逐项审议通过了如下决议：（1）关于调整募集资金 投资计划的议案；（2）关于调整公司董事、监事报酬的议案；（3）关于更换会计师 事务所的议案。 会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 9 日《上海证券报》、《证券日报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 3 月 22 日，原公司董事王宜明先生因工作原因，申请辞去公司董事职务； 2003 年 4 月 28 日，经公司 2002 年年度股东大会选举，增补朱维平先生为公司独立董 事，周在义先生、张军先生为公司董事；2003 年 5 月 7 日，原公司董事姚春光先生因 工作原因申请辞去公司董事职务。 第七节 2003 年度董事会报告 一、公司 2003 年度经营情况 (一)主营业务的范围及其经营状况 2003 年公司实现主营业务收入 467,989,529.66 元，比去年增长 10.81%，主营业务 利润 177,574,407.85 元，比去年增长 15%，净利润 70,197,205.79 元，比去年增长 28.21%。 1、主营业务收入、主营业务利润按行业分布的构成情况 单位：人民币 元 行业 主营业务收入 占主营业务收入的 主营业务利润 占主营业务利润 比例（%） 的比例（%） 制造业 467,989,529.66 100 177,574,407.85 100 合 计 467,989,529.66 100 177,574,407.85 100 2、主营业务收入、主营业务利润按产品、业务分布的构成情况 单位：人民币 元 产品（业务） 主营业务收入 占主营业务收入的 主营业务利润 占主营业务利 比例 （%） 润的比例（%） 模制药用玻璃瓶 79.03 155,385,922.08 87.50 369,864,075.66 安瓿 17,910,818.06 3.83 4,275,079.77 2.41 管制药用玻璃瓶 39,263,922.11 8.39 12,312,059.45 6.94 药用玻璃管 6,217,277.88 1.33 381,053.45 0.21 包装箱 3,884,848.14 0.83 -2,582,062.28 -1.45 棕色药用玻璃瓶 30,848,587.81 6.59 7,802,355.38 4.39 合计 467,989,529.66 100.00 177,574,407.85 100.00 3、主营业务收入、主营业务利润按地区分布构成情况 13 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 单位：人民币 元 地区 主营业务收入 构成（％） 主营业务利润 构成（％） 国内 447,990,521.04 95.73 171,180,026.58 96.40 国外 19,999,008.62 4.27 6,394,381.27 3.60 合计 467,989,529.66 100.00 177,574,407.85 100.00 4、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品情况： 公司生产经营的主导产品为模制药用玻璃瓶，实现主营业务收入 369,864,075.66 元，占公司主营业务收入的 79.03%，主营业务成本 211,521,041.43 元，毛利率达 42.81%。 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产总额（元） 净利润（元） 淄博沂河药用玻璃有 生产经营药用玻 限公司 璃瓶 210 万美元 42,428,110.82 2,399,562.63 包头市康瑞药用玻璃 生产经营药用玻 1000 万元 92,404,539.94 -2,234,167.44 包装制品有限公司 璃瓶 人民币 （三）主要供应商、客户情况 （1）2003 年公司向前 5 名供应商的采购额合计为 42,708,371.13 元，占年度采购 总额 247,114,220.64 元的 17.28%。 （2）2003 年向前 5 名客户的销售额合计为 191,345,236.10 元，占年度销售总额 467,989,529.66 元的 40.89%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年度，公司在经营中存在的主要问题及困难 1、公司虽然在国内具有一定的规模优势，但国际市场开拓还非常不足，外贸人 才缺乏。 2、公司产品质量需要进一步提高，以跟上用户需求变化。 3、新上项目的技术力量、人员配置、市场开拓处于开始阶段，可能会影响公司 经济效益提高的速度。 针对以上问题，我们将采取以下措施： 1、2004 年，要大力进行技术改造，进一步提高企业技术水平，满足用户对产品 质量的高要求，增强公司产品参与国际竞争的能力。 2、加快新产品开发工作，并通过积极开发新产品，做好项目储备，增强企业持 续发展能力。 3、引进具有对外贸易经验的优秀人才，增加外贸投入，完善外贸网络，以加大 国际市场的开发力度。 二、投资情况 2003 年度共计完成投资 25,200 万元，比去年增加 128.63%，主要原因是报告期内 募集资金项目建设所致。 1、前次募集资金使用情况 公司于 2002 年 5 月 17 日公开发行人民币普通股 3200 万股， 2002 年 5 月 23 日山 东乾聚有限责任会计师事务所出具乾聚验字[2002]21 号验资报告验证，公司实际收到 14 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 的募集资金净额 37,681.6 万元。 报告期内公司募集资金已经有 15,306 万元投向了募集资金项目，尚未使用的募集 资金全部存入银行，作为银行存款。 报告期内投资情况如下表： 单位：万元 序 原计划 计划调整后 2003 年实 截至报告期 完工 号 项目名称 投资 预计投资 际投资 末累计投资 时间 1 丁基胶塞生产线 4375 17007 4882 7306 2004 年 年产 20 亿只药用铝塑组合 盖 4304 1704 1839 2522 2003 年 2 年产 1.04 亿只药用塑料瓶 生产线 4183 1043 4 轻量薄壁高档药用玻璃瓶 6000 8023 8265 8265 2003 年 5 高档生物制剂管制瓶 6427.36 1200 — — 2004 年 6 高档生物制剂模制瓶 6386 1928 — — 2004 年 年产 1.8 亿只高档棕色药 7 用玻璃瓶 2984 2984 — 3036 2002 年 8 药玻科技园土地、围墙 1700 1700 320 1765 2003 年 合计 36359.36 35589 15306 22894 注：年产 20 亿只药用铝塑组合盖项目、年产 1.04 亿只药用塑料瓶项目在一栋厂房 内建设，目前尚无法准确区分，待投资完成后，根据相关指标分解。 2、在建项目预计收益及完工项目收益情况 （1）丁基胶塞生产线项目：一期工程已于 2003 年 12 月正式投产，累计投资 6415 万元，报告期内无主营业务收入。本项目全部建成达产后，预计年可新增销售收入 29440 万元，利润总额 3890 万元。 （2）年产 20 亿只药用铝塑组合盖项目、年产 1.04 亿只药用塑料瓶生产线项目： 报告期内投入 1839 万元，累计投入 2522 万元，已进入产品的试生产阶段。本项目建 成达产后，预计年可新增销售收入 3620 万元，利润总额 530 万元。 （3）轻量薄壁高档药用玻璃瓶项目：于 2003 年 12 月建成并进入产品的试生产阶 段，报告期内投入 8265 万元，累计投资 8265 万元。本项目建成达产后，预计年可新 增销售收入 9100 万元，利润总额 928 万元。 （4）高档生物制剂管制瓶项目：截至报告期末尚未进行投资。本项目建成达产后， 预计年可新增销售收入 2520 万元，利润总额 300 万元。 （5）高档生物制剂模制瓶项目：截至报告期末尚未进行投资。本项目建成达产后， 预计年可新增销售收入 2120 万元，利润总额 343 万元。 （6）年产 1.8 亿只高档棕色药用玻璃瓶项目：报告期内实现销售收入 2,959 万元， 利润总额 528 万元，主要原因是：一方面，由于玻璃行业的特点，产品成品率受技术 工人操作水平的影响，需要一个循序渐进、逐步提高的过程，还未达到最佳正常状态， 仍有进一步提高的潜力，由此导致生产能力没有达到最好状态，成本偏高，影响收益； 另一方面，由于市场情况的变化，根据公司优先抢占市场的经营战略，公司产品销售 价格低于当时预测的计划数而影响了收益。 （8）药玻科技园土地、围墙该项目报告期内投入 320 万元，累计投入 1,765 万元。 报告期内转丁基胶塞项目 404 万元，待未完工项目完工决算后，将土地、围墙投资分 15 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 摊到各未完工项目中。 3、非募集资金投资重大项目情况： （1）公司控股子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司，截至报告期末康瑞 一期工程累计投资 6320 万元，其中一号车间于 2003 年 10 月竣工投产，报告期内实现 主营业务收入 17 万元，利润总额-223 万元；二号车间正在建设中。一期工程全部建成 达产后，预计年可新增销售收入 1,872 万元，利润总额 616 万元。 （2）公司科技楼项目于报告期完成投资，累计投入 5042 万元，2003 年 12 月投入 使用。 三、财务状况、经营成果分析 单位:元 名 称 2003 年 2002 年 增减（%） 总资产 1,036,029,176.02 943,593,775.86 9.80 长期负债 19,200,952.27 18,000,000.00 6.67 股东权益 715,952,667.74 649,795,443.17 10.18 主营业务收入 467,989,529.66 422,318,260.42 10.81 主营业务利润 177,574,407.85 154,413,670.05 15.00 净利润 70,197,205.79 54,752,953.36 28.21 变动原因分析： 主营业务利润、净利润比上年同期增加主要原因是：（1）公司收入增加；（2） 公司通过技术改造，加强管理，提高生产效率，降低成本所致。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，共召开了五次董事会，会议情况如下： 1、2003 年 3 月 23 日，公司召开了三届十二次董事会，会议审议通过了： 《公司 2002 年度董事会工作报告》、《公司 2002 年度财务决算报告》、《2002 年度利润 分配及公积金转增股本预案》、《关于〈公司章程〉修订案的议案》、《关于修改董事 会议事规则的议案》、《关于修改独立董事制度的议案》、《关于增补公司董事的议案》、 《关于变更公司经营范围的议案》、《关于设立董事会专业委员会的议案》、《董事会 战略委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会 实施细则》、《董事会提名委员会委员会实施细则》、《公司 2002 年年度报告及摘要》、 《关于核销坏帐准备的议案》、《关于设立纸箱分公司的议案》、《关于聘任扈永刚先 生为公司总经理的议案》、《关于召开 2002 年度股东大会的议案》。本次董事会决议刊 登在 2003 年 3 月 25 日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询（下同）。 2、2003 年 4 月 25 日召开了三届十三次董事会，会议审议通过了： 《2003 年第一季度报告》、《关于设立山东药玻橡塑包装材料分公司的议案》。决议刊 登在 2003 年 4 月 28 日《中国证券报》第二十四版、《上海证券报》及上海证券交易 所网站 www.sse.com.cn 上。 3、2003 年 7 月 17 日召开了三届十四次董事会，审议通过了： 16 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 《2003 年半年度报告全文及摘要》、《公司经营班子 2003 年度目标责任制考核办法》 ， 决议刊登在 2003 年 7 月 21 日《证券日报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上。 4、2003 年 10 月 16 日召开了三届十五次董事会没，审议通过了《公司 2003 年度 第三季度报告》。 5、2003 年 11 月 2 日召开了三届十六次董事会，审议通过了：《关于调整募集资 金投资计划的议案》、《关于更换会计师事务所的议案》、《公司投资者关系管理制度》、 《董事、监事报酬的议案》、《关于召开第一次临时股东大会的议案》。决议刊登在 2003 年 11 月 4 日《证券日报》 、《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润分配方案和公积金转增股本方案： （1）2002 年度利润分配方案：以母公司 2002 年末总股本 82,407,448 股为基数，每 10 股送 3 股，并派发现金红利 1.00 元（含税）。 （2）资本公积转增股本方案：以母公司 2002 年末总股本 82,407,448 股为基数，每 10 股转增 2 股。 公司已于 2003 年 5 月 15 日刊登分红派息公告，股权登记日：2003 年 5 月 21 日， 除权(除息)日：2003 年 5 月 22 日，新增可流通股上市日：2003 年 5 月 23 日，现金红 利发放日：2003 年 5 月 28 日。该项利润分配方案和公积金转增股本方案已实施完毕。 五、利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经上海上会会计师事务所有限公司审计，2003 年母公司实现净利润 62,642,344.95 元，按照>规定，提取 10%的法定公积金 6,264,234.50 元和 5%的法定公益 金 3,132,117.25 元，加年初未分配的利润 128,513,652.98 元，可供分配的利润为 181,759,646.18 元。 1、2003 年度利润方配预案：拟以母公司 2003 年末股本 12,361.1172 万股为基数， 每 10 股送 3 股，并派发现金红利 1.00 元（含税）。 2、资本公积转增股本预案： 拟以母公司 2003 年末股本 12,361.1172 万股为基数， 每 10 股转增 2 股。 以上利润分配及资本公积转增股本的预案需提交 2003 年度股东大会审议批准。 六、公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《证券日报》。 七、关于与关联方资金往来及对外担保的情况 1、公司对照证监发[2003]56 号文的规定对我公司进行了自查，认为公司不存在关 联方违规占用资金和对外担保的情况。 2、上海上会会计师事务所有限公司对我公司大股东及关联方资金占用和违规担保 问题的专项审计说明 中国证券监督管理委员会济南证券管理办公室： 根据山东省药用玻璃股份有限公司（以下简称“公司”）提供的 2003 年度会计报 表及其他相关资料，经过审计，我们认为：截止 2003 年 12 月 31 日，公司不存在大股 东及关联方占用上市公司资金的情况，也不存在公司对其控股股东及控股股东所属企 业提供担保的情况。 上海上会会计师事务所有限公司 二 00 四年二月十七日 3、独立董事对违规占用资金和对外提供担保的专项说明 公司独立董事经过认真检查，认为截止 2003 年 12 月 31 日，公司不存在大股东及 17 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 关联方占用上市公司资金的情况，也不存在公司对其控股股东及控股股东所属企业提 供担保的情况。 第八节 监事会报告 一、关于监事会会议的召开情况 报告期内召开了三次监事会会议。 （一） 、2003 年 3 月 23 日召开了公司三届七次监事会会议，审议并通过了如下议 案： 1、公司《2002 年度监事会报告》； 2、公司《2002 年度报告及摘要》； 3、公司《2002 年度财务决算报告》； 4、公司《2002 年度利润分配及公积金转增股本预案》； 5、公司《关于核销坏帐准备的议案》。 （二）、2003 年 7 月 18 日召开了公司三届八次监事会会议，审议并通过了如下议 案： 1、公司《2003 年半年度报告及摘要》； 2、公司《经营班子 2003 年度目标责任制考核办法》。 （三）、2003 年 11 月 2 日召开了公司三届九次监事会会议，审议并通过了如下议 案： 1、关于调整募集资金计划的议案； 2、关于更换会计师事务所的议案； 3、关于公司董事监事报酬的议案。 二、监事会对下列事项发表独立意见如下： 1、依法运作情况。2003 年，公司监事会独立负责地按照法律法规和《公司章程》 的规定，对股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行 情况，董事、经理和高级管理人员履行职责情况进行监督和检查，认为本年度公司决 策程序合法有效，股东大会，董事会决议能够得到很好的落实，内部控制制度健全完 善，形成了较完善的经营机构、决策机构、监督机构之间的制恒机制。公司董事、经 理及其他高级管理人员在 2003 年的工作中，廉洁勤政、忠于职守，努力为公司的发展 尽职尽责，严格遵守国家有关的法律、法规及公司的各项规章制度，圆满完成了年初 制定的各项任务，本年度没有发现董事、经理和高级管理人员在执行职务时有违反法 律、法规、《公司章程》或损害本公司股东利益的行为。 2、检查公司财务情况。监事会通过听取公司财务负责人的专项汇报，审议公司中 期报告和年度报告，审议会计师事务所审计报告等方式，对公司财务运行情况进行检 查、监督，认为本年度公司财务制度健全，各项费用提取合理。经具有证券业务资格 的上海上会会计师事务所有限公司对我公司的财务报告进行全面、认真、细致的审计， 并出具了无保留意见的审计报告，认定我公司会计报表符合《企业会计准则》和《企 业会计制度》的有关规定，真实地反映了公司 2003 年度的经营成果和该年度的现金流 量情况。 3、公司在 2001 年 6 月份在沪市上市发行 3,200 万股，募集资金净额 37,681.6 万 18 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 元。截止报告期末累计投资 22,894 万元，其中 2003 年度投资 15,306 万元。根据产品 价格、原材料价格、工艺技术水平的变化，公司对丁基胶塞等 6 个项目的投资计划作 了必要的调整，分别经董事会和临时股东大会审议通过并及时向社会披露，符合有关 法律、法规和公司章程的规定。 4、在经营工作中，本年度未发生收购、出售资产的经营活动，无关联交易行为， 控股股东按股权数额规范的行使股东权利，所有股东的合法权益均得到了平等的保护， 无损害中小投资者合法权益的行为。 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。 （二）报告期内公司无担保现象。 （三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （四）报告期内无其他重要合同 五、公司聘任、解聘会计师事务所和支付报酬情况 报告期内，经过公司 2003 年第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于更换会 计师事务所的议案》，鉴于公司与山东乾聚有限责任会计师事务所聘期已满，不再续聘， 聘任上海上会会计师事务所为公司的审计机构。报告期内未支付给聘任会计师事务所 报酬，上海上会会计师事务所为公司提供审计业务的年限为 1 年。 19 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 第十节 财务报告 本公司 2003 年度财务报告经上海上会会计师事务所审计，注册会计师刘小虎、尤 文杰签字，出具上会师报字(2004)第 108 号标准无保留意见的审计报告。 一、审计报告 上会师报字(2004)第 108 号 山东省药用玻璃股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东省药用玻璃股份有限公司（以下简称山东药玻）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报 表的编制是山东药玻管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了山东药玻 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年 度的经营成果和现金流量。 上海上会 中国注册会计师:刘小虎 会计师事务所有限公司 中国注册会计师:尤文杰 中国 上海 二ＯＯ四年二月十七日 二、会计报表（见附表） 20 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 三、会计报表附注 山东省药用玻璃股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 金额单位:人民币元 一、公司简介 山东省药用玻璃股份有限公司（以下简称“公司”）的前身为建成于 1970 年的山东省 药用玻璃总厂，该厂为国家二级企业。1993 年经淄博市经济体制改革委员会淄体改股 字(1993)61 号文批准,由原山东省药用玻璃总厂独家发起并整体改制采取定向募集方 式设立公司。公司设立时的股本总额为 2280.88 万元。1996 年公司按《公司法》进行 了规范，被山东省人民政府以鲁政股字（1996）73 号文确认为募集设立的规范化股份 有限公司，并于 1997 年 3 月 4 日取得山东省工商行政管理局颁发的法人营业执照，注 册号：26717270-9-1；1997 年 6 月，经淄博市证券管理委员会办公室批准，公司内部 职工股在淄博证券交易自动报价系统挂牌交易，1998 年 11 月 24 日根据国家清理整顿 场外交易的规定停止交易。 公司 1996 年度利润分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股；1999 年中期利润分配方案 为向全体股东每 10 股送 3 股，同时用资本公积每 10 股转增 4 股；2002 年 5 月 17 日， 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]10 号文核准，公司在上海证券交易所采 用网上累计投标询价发行方式向社会公众发行人民币普通股股票 3200 万股，公司的总 股本变更为 8240.7448 万元；根据 2003 年 3 月 23 日公司董事会会议审议通过的 2002 年利润分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股，同时用资本公积每 10 股转增 2 股，公 司总股本变更为 12361.1172 万元；2003 年 6 月 9 日公司在山东省工商行政管理局重新 办理了工商登记手续，变更后的的法人营业执照号码为 3700001807872。 公司为医药包装企业，经营范围为模制抗生素瓶、玻璃管、曲颈易折安瓿、管制口服 液瓶、管制抗生素瓶、玻璃药瓶、玻璃输液瓶、固体药用聚烯烃塑料瓶、橡胶制品的 制造、销售；翻砂铸造；纸箱加工；汽车货运；批准范围的进出口业务。公司是国内 最大的医药包装生产企业之一，是国家火炬计划重点高新技术企业，也是山东省高新 技术企业。 公司目前下设两个分公司，即山东省药用玻璃股份有限公司土门分公司和山东省药用 玻璃股份有限公司橡塑包装材料分公司；同时控股两家子公司，即淄博沂河药用玻璃 有限公司和包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 公司的记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本原则。 5、外币业务的折算 公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇率折合为人民币记账，报告期末对货币 21 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 性外币账户余额按期末市场汇率折算，其折合差额作为汇兑损益。与购建固定资产有 关的外币借款所产生的汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前记入固定资产成本; 与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入 当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账损失核算方法 坏账确认标准为：A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收 回；B.因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性 不大。 公司采用备抵法核算应收账款和其它应收款的坏账损失，根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况确定按上述应收款项余额的 8%计提坏账准备金。 8、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、包装物和低值易耗品。 存货按取得时的实际成本计价，发出存货采用加权平均法结转成本；原材料、包装物 按计划成本进行核算，月末计算结转材料成本差异；根据公司在产品较少的生产特性 在产品按固定金额结转。 低值易耗品在领用时采用“一次摊销法”摊销。 存货盘存制度为永续盘存制。 存货跌价准备计提方法：期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备， 可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须 的相关费用后的价值，存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。 9、长期投资的核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准 备随时变现的债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资 公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持 有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权 益法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，作为股权投资差额，借方差额在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的， 按不超过 10 年的期限摊销、贷方差额根据财会（2003）10 号“关于执行《企业会计制 度》和相关会计准则有关问题解答（二）”的规定计入资本公积。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债 券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线 法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长 期投资减值准备。 10、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 22 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生 产经营有关的设备、器具、工具等，以及单位价值在 2,000 元以上且使用期限超过二 年的不属于生产经营主要设备的物品。 固定资产计价：按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输 和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具。 固定资产折旧：采用直线法计提，并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预 计残值率（原值的 3%）确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 年 3.23% 通用设备 8-16 年 6.06-12.13% 专用设备 2.5-12 年 8.08-38.80% 运输工具 12 年 8.08% 固定资产减值准备：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 预计可收回金额低于账面价值的，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额 计提固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价,为该工程所发生的借款利息支出和汇兑损 益等在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定资 产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本 暂估转入固定资产。 公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开 工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有很大的不确定 性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于 账面价值的差额确认在建工程减值准备。 12、无形资产计价及摊销政策 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年限、经 营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年限的， 按不超过 10 年的期限摊销。 摊销期限： 类别 预计收益期 土地使用权 20-40 年 软件 5年 公司所持有的无形资产的期末账面价值高于其预计可收回金额的，按其差额计提无形 资产减值准备。 13、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以成本减累计摊销后的净额列示,并按受益期限或制度规定期限平均摊 销。 14、借款费用的会计处理方法 23 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 发生的长期借款费用,属于筹建期间的,计入长期待摊费用；属于生产经营期间的，计 入财务费用；属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达 到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入有关固定资产的购建成本。 15、收入确认的方法 商品销售：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的 经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确 认销售商品收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入，在与交易相关的 经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 16、所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表编制方法 公司合并会计报表是根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》及财 政部财会字[1996]2 号文的补充规定，对拥有超过 50%以上股权并具有实质控制权，或 虽然拥有不足 50%以上股权，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围；以母公 司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其有关资料为依据，经抵销内部投资、内 部交易和内部债权债务等会计事项，合并各项目数额编制而成。纳入合并范围的子公 司的主要会计政策按母公司统一选用的会计政策厘定。 18、会计政策和会计估计变更说明 根据修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财务报告 批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应 付股利”项目，现改为在资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。 该项会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了 2003 年年初留存收益及相关项目的 期初数，2002 年利润及利润分配表中相关数据也进行了调整。此项会计政策变更的累 计影响数为 8,240,744.80 元：调减了 2003 年初的应付股利 8,240,744.80 元，调增了 2003 年年初留存收益 8,240,744.80 元；调减了 2002 年初的应付股利 16,481,489.60 元，调增了 2002 年年初留存收益 16,481,489.60 元。 19、预计负债确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其作为预计负债。 (1)该义务是公司承担的现时义务。 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出公司。 该义务的金额能可靠计量。 三、税项 1、企业所得税： (1) 母公司：执行 33%的所得税税率。 (2) 子公司：淄博沂河药用玻璃有限公司系中外合资企业，该公司在沿海开放城市淄 博市注册，企业所得税税率为 24%；包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司企业所得税 税率为 33%。 2、流转税： 24 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 (1) 增值税：公司销售货物缴纳增值税，增值税税率为 17%,按销项税额扣除进项税额 后的余额缴纳。 (2) 城市维护建设税：以应交流转税额的 5%计算缴纳。子公司淄博沂河药用玻璃有限 公司免交。 四、控股子公司情况 公司名称 注册地 注册资本 实际投 拥有权 主营业务 合并期间 资额 益比例 淄博沂河药用玻璃 淄博市 2,100,000.00 1,575,000.00 75% 生产经营 2003 年 1-12 月 有限公司 沂源县 (美元) (美元) 药用玻璃瓶 包头市康瑞药用玻璃 内蒙古 10,000,000.00 9,900,000.00 99% 生产经营 2003 年 1-12 月 包装制品有限公司 包头市 (人民币) (人民币) 药用玻璃瓶 五、利润分配 根据 2004 年 2 月 17 日公司董事会会议审议通过的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积金和 5%的法定公益金后，以公司 2003 年末总股本 12,361.1172 万股为基数,每 10 股送红股 3 股、以资本公积金转增股本 2 股，同时每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。 六、合并会计报表项目注释（货币单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 255,727.11 318,746.15 银行存款 184,108,239.33 419,446,233.05 合计 184,363,966.44 419,764,979.20 说明： (1)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 (2)期末，银行存款中包括美元存款 679,540.69 美元，汇率 8.2767,折合人民币 5,624,354.43 元。 (3)期末，银行存款中含定期存款 125,493,200.00 元，其中存款期限为 3 个月的有 13,200,000.00 元，存款期限为半年的有 10,398,600.00 元，存款期限为一年的有 101,894,600.00 元。 (4)本项目期末数较期初减少 235,401,012.76 元，减少 56.08%，主要系因公司将募股 资金投入项目建设所致。 2、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 70,405,294.45 47,053,802.15 商业承兑汇票 8,734,570.64 - 合计 79,139,865.09 47,053,802.15 说明： (1)年末无用于质押的商业承兑票据。 (2)本项目期末数较期初增加 32,086,062.94 元，增长 68.19%，主要系因公司应收账款 25 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 回收力度加大，收到的银行承兑汇票增加所致。 3、应收账款 账龄 期末数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 115,250,121.04 93.88% 9,220,009.68 106,030,111.36 8% 1－2 年 6,093,858.20 4.96% 487,508.66 5,606,349.54 8% 2－3 年 561,479.47 0.46% 44,918.36 516,561.11 8% 3 年以上 864,102.53 0.70% 69,128.20 794,974.33 8% 合计 122,769,561.24 100.00% 9,821,564.90 112,947,996.34 8% 账龄 期初数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 90,065,093.03 96.85% 7,205,207.44 82,859,885.59 8% 1－2 年 1,374,665.74 1.48% 109,973.26 1,264,692.48 8% 2－3 年 1,195,311.49 1.29% 95,624.92 1,099,686.57 8% 3 年以上 360,109.19 0.38% 28,808.74 331,300.45 8% 合计 92,995,179.45 100.00% 7,439,614.36 85,555,565.09 8% 期末，应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 31,291,499.47 25.49% 25,442,804.99 27.36% 4、其他应收款 账龄 期末数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 3,695,480.47 62.19% 295,638.43 3,399,842.04 8% 1－2 年 1,836,622.08 30.91% 146,929.77 1,689,692.31 8% 2－3 年 - - - - 8% 3 年以上 410,000.00 6.90% 32,800.00 377,200.00 8% 合计 5,942,102.55 100.00% 475,368.20 5,466,734.35 8% 账龄 期初数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 2,912,729.88 52.02% 233,018.39 2,679,711.49 8% 1－2 年 1,908,300.00 34.08% 152,664.00 1,755,636.00 8% 2－3 年 405,419.24 7.24% 32,433.54 372,985.70 8% 3 年以上 372,646.88 6.66% 29,811.75 342,835.13 8% 合计 5,599,096.00 100.00% 447,927.68 5,151,168.32 8% 26 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 期末，其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 2,889,350.54 48.63% 2,694,516.89 48.12% 5、预付账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例 账面余额 比例% 1 年以内 24,107,572.67 100.00% 11,468,005.95 90.59% 1-2 年 - - 1,190,932.31 9.41% 合计 24,107,572.67 100.00% 12,658,938.26 100.00% 期末，无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6、存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 22,647,872.42 - 28,907,287.83 - 库存商品 52,672,491.18 - 41,705,736.58 - 在产品 2,400,000.00 - 500,000.00 - 低值易耗品 98,048.65 - 460,164.21 - 包装物 727,445.78 - - - 合计 78,545,858.03 - 71,573,188.62 - 说明：公司期末存货中不存在因遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等 原因，而使存货成本高于其可变现净值的情况，故未计提存货跌价准备。 7、长期股权投资 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 其他股权投资 50,000.00 - 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00 合计 50,000.00 - 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00 说明： （1）其他股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 沂源县城市信用社 未明确 50,000.00 2.46% 合计 50,000.00 （2）上述投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投 资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未 计提长期投资减值准备。 27 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 8、长期债权投资 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 长期债券投资 91,000.00 91,000.00 - 91,000.00 91,000.00 - 合计 91,000.00 91,000.00 - 91,000.00 91,000.00 - 说明： （1）长期债券投资明细情况 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额 已提减值准备 账面净值 山东省重点建设债券 91,000.00 6% 91,000.00 1991.4 91,000.00 91,000.00 - 合计 91,000.00 91,000.00 91,000.00 91,000.00 - （2）上列购买债券已经逾期但未能兑付,公司已全额计提减值准备。 9、固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 89,087,742.44 124,065,870.55 - 213,153,612.99 通用设备 69,121,243.38 36,941,908.17 525,065.56 105,538,085.99 专用设备 112,251,745.15 107,912,265.54 5,523,659.96 214,640,350.73 运输工具 7,152,148.46 4,086,657.36 2,577,958.82 8,660,847.00 合计 277,612,879.43 273,006,701.62 8,626,684.34 541,992,896.71 累计折旧 房屋及建筑物 17,837,530.89 2,890,183.34 - 20,727,714.23 通用设备 27,045,013.94 4,831,582.68 252,241.48 31,624,355.14 专用设备 43,586,044.04 16,482,792.66 4,118,966.73 55,949,869.97 运输工具 2,870,952.65 666,512.57 1,723,069.39 1,814,395.83 合计 91,339,541.52 24,871,071.25 6,094,277.60 110,116,335.17 固定资产净值 186,273,337.91 431,876,561.54 说明： (1)本期在建工程转入固定资产 241,940,369.58 元。 (2)期末经对固定资产逐项进行检查，不存在由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 10、工程物资 种类 期末数 期初数 耐火材料 4,005,539.98 880,144.06 预付大型设备款 16,217,262.29 12,746,260.70 设备 347,586.57 387,627.25 钢材 533,998.77 1,036,280.17 建材 982,159.37 1,238,950.20 28 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 合计 22,086,546.98 16,289,262.38 说明：本项目期末数较期初增加 5,797,284.60 元，增加 35.59%,主要原因是预付设备 款和耐火材料库存增加所致。 11、在建工程 工程名称 期初数 本期增加数 本期转入 其 它 期末数 资金来源 固定资产数 减少数 铝塑盖、塑料瓶项目 6,869,119.19 16,375,919.50 - - 23,245,038.69 募股资金 丁基胶塞项目工程 24,232,510.45 44,000,807.42 52,855,596.73 - 15,377,721.14 募股资金 科技园土地 13,946,182.56 3,217,695.00 4,042,229.55 - 13,121,648.01 募股资金 科技园围墙 509,667.16 - 509,667.16 - - 募股资金 轻量薄壁高档药 - 83,277,856.59 83,277,856.59 - - 募股资金 用玻璃瓶项目 科技楼 28,370,043.38 22,054,887.33 50,424,930.71 - - 自有资金 纸箱车间厂房 - 5,330,000.00 5,330,000.00 - - 自有资金 康瑞一期工程 16,340,857.19 46,859,984.58 38,821,836.20 - 24,379,005.57 自有资金 康瑞二期工程 - 9,678,000.00 - - 9,678,000.00 自有资金 其它零星工程 2,075,555.05 5,525,528.16 6,678,252.64 - 922,830.57 自有资金 合计 92,343,934.98 236,320,678.58 241,940,369.58 - 86,724,243.98 说明： (1)公司期末在建工程没有发生减值情况，因此未计提减值准备。 (2)本期无借款费用资本化金额。 12、无形资产 种类 取得 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 方式 销年限 土地使用权 出让 13,494,459.59 6,604,873.57 4,265,700.00 527,657.82 3,151,543.84 10,342,915.75 11.99-39.25 计算机软件 购买 445,190.00 196,666.67 245,190.00 64,941.82 68,275.15 376,914.85 3.92-4.83 合计 13,939,649.59 6,801,540.24 4,510,890.00 592,599.64 3,219,818.99 10,719,830.60 说明： 公司期末无形资产不存在其可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提减值准备。 13、短期借款 借款类别 币种 期末数 期初数 信用借款 人民币 50,000,000.00 15,000,000.00 合计 50,000,000.00 15,000,000.00 14、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 55,143,820.72 48,240,319.46 15、应付账款 期末数 期初数 余额 98,283,594.36 68,099,331.05 29 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 其中：账龄超过 1 年的余额 1,029,003.63 765,019.68 说明： （1）期末，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （2）期末，无账龄 3 年以上的大额应付账款。 （3）应付账款较期初增加 30,184,263.31 元，增幅 44.32%,主要系公司赊购业务增加 所致。 16、预收账款 期末数 期初数 余额 38,794,367.85 30,547,517.01 其中：账龄超过 1 年的余额 3,919,740.97 1,083,975.65 说明： （1）期末，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （2）期末，无账龄 1 年以上的大额预收账款。 17、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 1,402,086.07 6,438,894.80 城建税 205,213.14 356,348.73 企业所得税 6,806,726,39 -766,224.15 营业税 135,740.72 64,867.50 个人所得税 108,538.70 60,121.28 房产税 - 29,667.48 合计 8,658,305.02 6,183,675.64 18、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 118,921.51 213,809.22 说明：公司教育费附加按应交流转税额的 3%计提。 19、其他应付款 期末数 期初数 余额 21,601,170.58 34,096,486.65 其中：账龄超过 1 年的余额 4,830,513.48 755,873.92 说明： （1）期末，无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （2）期末，无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 20、一年内到期的长期负债 项目 期末数 期初数 借款条件 一年内到期的长期借款 - 47,870,000.00 保证借款 30 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 21、长期借款 借款条件 期末数 期初数 保证借款 18,000,000.00 18,000,000.00 22、专项应付款 种类 期末数 期初数 拨款单位 挖潜革新改造拨款 1,200,952.27 - 沂源县财政局 23、股本 类别 期初数 本期变动增减(+\-) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流动股份 1、发起人股份 30,119,648.00 9,035,894.40 6,023,929.60 15,059,824.00 45,179,472.00 其中： 国家持有股份 30,119,648.00 9,035,894.40 6,023,929.60 15,059,824.00 45,179,472.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,824,038.00 2,047,211.40 1,364,807.60 3,412,019.00 10,236,057.00 3、内部职工股 13,463,762.00 4,039,128.60 2,692,752.40 6,731,881.00 20,195,643.00 4、优先股或其他 未上市流动股份合计 50,407,448.00 15,122,234.40 10,081,489.60 25,203,724.00 75,611,172.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 32,000,000.00 9,600,000.00 6,400,000.00 16,000,000.00 48,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 32,000,000.00 9,600,000.00 64,000,000.00 16,000,000.00 48,000,000.00 三、股份总数 82,407,448.00 24,722,234.40 16,481,489.60 41,203,724.00 123,611,172.00 说明：本项目期末余额较期初增加 41,203,724.00 元，增加 50%，主要原因是本期实施 了 2002 年利润分配方案（该方案已经 2002 年度股东大会审议通过）向全体股东每 10 股送 3 股，同时用资本公积每 10 股转增 2 股所致。 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 369,830,601.55 - 16,481,489.60 353,349,111.95 拨款转入 7,731,869.10 4,431,047.73 - 12,162,916.83 其他资本公积 16,482,974.47 9,672.11 - 16,492,646.58 合计 394,045,445.12 4,440,719.84 16,481,489.60 382,004,675.36 说明： (1)股本溢价期末余额较期初减少 16,481,489.60 元，主要原因是公司本期实施了 2002 31 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 年利润分配方案用资本公积每 10 股转增 2 股所致。 (2)拨款转入本期增加部分，主要系本期将土门分公司收到并形成资产的沂源县财政局 拨付的挖潜革新改造拨款转入资本公积所致。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 37,620,376.68 6,624,168.88 - 44,244,545.56 公益金 8,398,239.66 3,132,117.25 - 11,530,356.91 合计 46,018,616.34 9,756,286.13 - 55,774,902.47 说明：公司合并报表盈余公积包括母公司的盈余公积和纳入合并范围的子公司提取的 盈余公积中母公司应享有的份额。母公司根据公司章程，按税后利润的 10%提取法定盈 余公积，税后利润的 5%提取法定公益金。子公司淄博沂河药用玻璃有限公司根据公司 章程，按税后利润的 10%提取企业发展基金，税后利润的 10%提取储备基金，税后利润 的 10%提取职工奖励及福利基金。 26、未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 127,323,933.71 加：本期实现净利润 70,197,205.79 加：其他转入 - 减：提取法定公积金 6,264,234.50 提取法定公益金 3,132,117.25 提取企业发展基金 179,967.19 提取储备基金 179,967.19 提取职工奖励及福利基金 239,956.26 可供分配的利润 187,524,897.11 减：应付普通股股利 8,240,744.80 转作股本的普通股股利 24,722,234.40 期末未分配利润 154,561,917.91 27、主营业务收入、主营业务成本 项目 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 模制瓶 369,864,075.66 211,521,041.43 334,445,993.99 193,792,995.66 安 瓿 17,910,818.06 13,492,538.93 13,769,824.57 10,246,511.93 管 瓶 39,263,922.11 26,637,942.42 22,982,894.35 17,588,838.68 玻璃管 6,217,277.88 5,786,516.47 8,592,674.36 7,379,901.43 包装箱 3,884,848.14 6,435,850.55 21,862,921.06 20,091,348.41 32 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 棕色瓶 30,848,587.81 22,799,593.90 11,173,370.71 7,391,240.63 油品化工商品 - - 3,039,626.64 2,517,481.07 五金配件商品 - - 6,450,954.74 6,041,493.75 合计 467,989,529.66 286,673,483.70 422,318,260.42 265,049,811.56 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期数 上期数 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 191,345,236.10 40.89% 197,706,139.96 46.81% 28、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本期数 上期数 营业税 5% 7,473.42 - 城建税 应交流转税的 5% 2,333,852.93 1,784,236.75 教育费附加 应交流转税的 3% 1,400,311.76 1,070,542.06 合计 3,741,638.11 2,854,778.81 29、财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 5,347,946.41 6,834,980.48 减：利息收入 7,049,403.86 1,806,928.06 加：汇兑损失 20,512.29 91,056.72 金融手续费 297,972.62 79,469.14 合计 -1,382,972.54 5,198,578.28 30、投资收益 项目 本期数 上期数 股权投资转让收益 - 267,653.70 长期股权投资收益 - - 长期债权投资收益 - - 合计 - 267,653.70 31、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 58,415,195.17 元，其中以现金支付的营业费用、 管理费用 47,231,527.75 元，支付的业务单位和个人往来款项 11,183,867.42 元。 七、母公司会计报表主要项目附注 1、应收账款 账龄 期末数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 118,919,217.35 94.05% 9,513,537.38 109,405,679.97 8% 1－2 年 6,093,858.20 4.82% 487,508.66 5,606,349.54 8% 33 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 2－3 年 561,479.47 0.45% 44,918.36 516,561.11 8% 3 年以上 864,102.53 0.68% 69,128.20 794,974.33 8% 合计 126,438,657.55 100.00% 10,115,092.60 116,323,564.95 8% 账龄 期初数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 92,093,998.81 96.92% 7,367,519.90 84,726,478.91 8% 1－2 年 1,374,665.74 1.45% 109,973.26 1,264,692.48 8% 2－3 年 1,195,311.49 1.26% 95,624.92 1,099,686.57 8% 3 年以上 360,109.19 0.37% 28,808.74 331,300.45 8% 合计 95,024,085.23 100.00% 7,601,926.82 87,422,158.41 8% 期末，应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 账龄 期末数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 79,436,235.07 97.25% 6,354,898.80 73,081,336.27 8% 1－2 年 1,836,622.08 2.25% 146,929.77 1,689,692.31 8% 2－3 年 - - - - 8% 3 年以上 410,000.00 0.50% 32,800.00 377,200.00 8% 合计 81,682,857.15 100.00% 6,534,628.57 75,148,228.58 8% 账龄 期初数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 2,912,729.88 52.02% 233,018.39 2,679,711.49 8% 1－2 年 1,908,300.00 34.08% 152,664.00 1,755,636.00 8% 2－3 年 405,419.24 7.24% 32,433.54 372,985.70 8% 3 年以上 372,646.88 6.66% 29,811.75 342,835.13 8% 合计 5,599,096.00 100.00% 447,927.68 5,151,168.32 8% 期末，其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、长期股权投资 （1）对子公司投资 被投资公司名称 初始投资额 期初数 期末调整额占被投资公司 期末数 所有者权益净增减额的份额 淄博沂河药用玻璃有限公司 13,072,500.00 25,981,283.14 75% 27,600,987.92 包头市康瑞药用玻璃包装 9,900,000.00 9,900,000.00 99% 7,688,174.23 制品有限公司 合计 22,972,500.00 35,881,283.14 35,289,162.15 (2)其它股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 期初数 期末数 注册资本的比例 34 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 沂源县城市信用社 未明确 2.46% 50,000.00 50,000.00 合计 50,000.00 50,000.00 4、长期债权投资 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 长期债券投资 91,000.00 91,000.00 - 91,000.00 91,000.00 - 合计 91,000.00 91,000.00 - 91,000.00 91,000.00 - 说明： (1)长期债券投资明细情况 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额 已提减值准备 账面净值 山东省重点建设债券 91,000.00 6% 91,000.00 1991.4 91,000.00 91,000.00 - 合计 91,000.00 91,000.00 91,000.00 91,000.00 - (2)上列购买债券已经逾期但未能兑付,公司以全额计提减值准备。 5、主营业务收入、主营业务成本 项目 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 模制瓶 369,698,582.74 218,493,274.42 328,402,803.69 204,842,966.03 安 瓿 17,910,818.06 13,492,538.93 13,769,824.57 10,246,511.93 管 瓶 39,263,922.11 26,637,942.42 22,982,894.35 17,588,838.68 玻璃管 6,217,277.88 5,786,516.47 8,592,674.36 7,379,901.43 包装箱 3,884,848.14 4,760,452.85 21,736,722.00 19,444,522.62 棕色瓶 30,848,587.81 22,799,593.90 11,173,370.71 7,391,240.63 合计 467,824,036.74 291,970,318.99 406,658,289.68 266,893,981.32 6、投资收益 类别 本期数 上期数 期末调整的被投资公司所有者权益净增加额 -592,120.99 6,445,324.98 长期债权投资收益 - - 其他股权投资收益 - - 股权投资转让收益 - 267,653.70 合 计 -592,120.99 6,712,978.68 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 淄博沂河药用玻璃 淄博市沂源县 生产经营 子公司 中外合资企业 柴文 有限公司 药用玻璃瓶 35 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 包头市康瑞药用玻璃 内蒙古包头市 生产经营 子公司 有限责任公司 吴红军 包装制品有限公司 药用玻璃瓶 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 项目 淄博沂河药用玻璃有限公司 包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司 期初数 17,430,000.00 10,000,000.00 本期增加 - - 本期减少 - - 期末数 17,430,000.00 10,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 项目 淄博沂河药用 包头市康瑞药用玻璃 玻璃有限公司 包装制品有限公司 金额 % 金额 % 期初数 13,072,500.00 75 9,900,000.00 99 本期增加 - - - - 本期减少 - - - - 期末数 13,072,500.00 75 9,900,000.00 99 4、关联方交易事项 公司无重大需披露的关联方交易事项。 九、或有事项 截至资产负债表日，公司不存在应披露的对外担保、未决诉讼等重大或有事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 2004 年 2 月 17 日公司董事会审议通过了 2003 年度利润分配及资本公积转增股本预案， 即以公司 2003 年末总股本 12,361.1172 万股为基数,每 10 股送红股 3 股，同时每 10 股以资本公积金转增股本 2 股，同时每 10 股派发现金红利 1 元（含税） 。该预案尚待 公司股东大会批准。 十一、承诺事项 截至资产负债表日，公司无需披露的重大承诺事项。 十二、其他重要事项 2003 年 3 月 23 日公司董事会决议并经 2003 年 4 月 28 日公司股东大会批准通过了 2002 年度利润分配及资本公积转增股本预案，即以公司 2002 年末总股本 8,240.7448 万股 为基数,每 10 股送红股 3 股，同时每 10 股以资本公积金转增股本 2 股，同时每 10 股 派发现金红利 1 元（含税）。本次转增后公司总股本为 12,361.1172 万股。 36 山东省药用玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 第十一节 备查文件目录 公司备查文件如下： 1、公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； 2、会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、公司董事长签名、公司盖章的年度报告； 4、公司章程。 备查文件存放地址：本公司董事会秘书处 山东省药用玻璃股份有限公司董事会 二零零四年二月十九日 37 资产负债表 2003年12月31日 编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 六.1 184,363,966.44 183,676,287.49 419,764,979.20 413,987,445.80 短期投资 - - - - 应收票据 六.2 79,139,865.09 78,380,176.71 47,053,802.15 47,053,802.15 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 六.3 112,947,996.34 116,323,564.95 85,555,565.09 87,422,158.41 其他应收款 六.4 5,466,734.35 75,148,228.58 5,151,168.32 5,151,168.32 预付帐款 六.5 24,107,572.67 22,111,019.70 12,658,938.26 12,624,809.57 应收补贴款 - - - - 存货 六.6 78,545,858.03 65,494,284.56 71,573,188.62 59,976,307.39 待摊费用 - - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 484,571,992.92 541,133,561.99 641,757,641.64 626,215,691.64 长期投资: 长期股权投资 六.7 50,000.00 35,339,162.15 50,000.00 35,931,283.14 长期债权投资 六.8 - - - - 长期投资合计 50,000.00 35,339,162.15 50,000.00 35,931,283.14 固定资产: 固定资产原价 六.9 541,992,896.71 477,967,978.38 277,612,879.43 259,024,439.66 减:累计折旧 六.9 110,116,335.17 99,895,115.48 91,339,541.52 83,574,272.30 固定资产净值 431,876,561.54 378,072,862.90 186,273,337.91 175,450,167.36 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 431,876,561.54 378,072,862.90 186,273,337.91 175,450,167.36 工程物资 六.10 22,086,546.98 21,981,775.05 16,289,262.38 15,630,477.49 在建工程 六.11 86,724,243.98 52,667,238.41 92,343,934.98 76,003,077.79 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 540,687,352.50 452,721,876.36 294,906,535.27 267,083,722.64 无形资产及其他资产: 无形资产 六.12 10,719,830.60 10,719,830.60 6,801,540.24 6,801,540.24 长期待摊费用 - - 78,058.71 - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 10,719,830.60 10,719,830.60 6,879,598.95 6,801,540.24 递延税项: 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,036,029,176.02 1,039,914,431.10 943,593,775.86 936,032,237.66 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表 2003年12月31日 编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 六.13 50,000,000.00 50,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 应付票据 六.14 55,143,820.72 55,143,820.72 48,240,319.46 48,240,319.46 应付帐款 六.15 98,283,594.36 122,744,211.71 68,099,331.05 87,015,143.76 预收帐款 六.16 38,794,367.85 38,794,367.85 30,547,517.01 30,547,517.01 应付工资 - - - - 应付福利费 18,997,388.33 16,292,502.67 16,786,765.94 14,368,251.58 应付股利 - - - - 应交税金 六.17 8,658,305.02 9,014,816.45 6,183,675.64 2,877,851.51 其他应交款 六.18 118,921.51 118,921.51 213,809.22 213,809.22 其他应付款 六.19 21,601,170.58 21,645,973.98 34,096,486.65 23,782,801.17 预提费用 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 六.20 - - 47,870,000.00 47,870,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 291,597,568.37 313,754,614.89 267,037,904.97 269,915,693.71 长期负债: 长期借款 六.21 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 六.22 1,200,952.27 1,200,952.27 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 19,200,952.27 19,200,952.27 18,000,000.00 18,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 - - - - 负债合计 310,798,520.64 332,955,567.16 285,037,904.97 287,915,693.71 少数股东权益 9,277,987.64 - 8,760,427.72 股东权益: 股本 六.23 123,611,172.00 123,611,172.00 82,407,448.00 82,407,448.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 123,611,172.00 123,611,172.00 82,407,448.00 82,407,448.00 资本公积 六.24 382,004,675.36 382,004,675.36 394,045,445.12 394,045,445.12 盈余公积 六.25 55,774,902.47 52,546,349.60 46,018,616.34 43,149,997.85 其中:法定公益金 11,530,356.91 11,530,356.91 8,398,239.66 8,398,239.66 未分配利润 六.26 154,561,917.91 148,796,666.98 127,323,933.71 128,513,652.98 其中：现金股利 12,361,117.20 12,361,117.20 8,240,744.80 8,240,744.80 股东权益合计 715,952,667.74 706,958,863.94 649,795,443.17 648,116,543.95 负债及股东权益总计 1,036,029,176.02 1,039,914,431.10 943,593,775.86 936,032,237.66 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 2003年度 编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 单位:人民币元 本期数 上期数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六.27 467,989,529.66 467,824,036.74 422,318,260.42 406,658,289.68 减:主营业务成本 六.27 286,673,483.70 291,970,318.99 265,049,811.56 266,893,981.32 主营业务税金及附加 六.28 3,741,638.11 3,741,638.11 2,854,778.81 2,788,207.67 二、主营业务利润 177,574,407.85 172,112,079.64 154,413,670.05 136,976,100.69 加:其他业务利润 1,385,866.44 2,071,266.32 -856,718.39 -856,718.39 减: 营业费用 40,337,440.61 40,225,403.10 41,270,031.35 40,680,595.20 管理费用 35,250,194.73 38,896,100.04 24,435,988.53 21,734,383.55 财务费用 六.29 -1,382,972.54 -1,368,363.53 5,198,578.28 5,169,190.48 三、营业利润 104,755,611.49 96,430,206.35 82,652,353.50 68,535,213.07 加:投资收益 六.30 - -592,120.99 267,653.70 6,712,978.68 补贴收入 244,438.27 - - - 营业外收入 2,422,773.23 2,421,705.63 219,035.31 218,775.31 减：营业外支出 220,775.41 220,775.41 803,482.47 797,895.81 四、利润总额 107,202,047.58 98,039,015.58 82,335,560.04 74,669,071.25 减:所得税 36,487,281.87 35,396,670.63 24,610,726.57 22,033,359.53 少数股东损益 517,559.92 - 2,971,880.11 五、净利润 70,197,205.79 62,642,344.95 54,752,953.36 52,635,711.72 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 2003年度 编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 单位:人民币元 本期数 上期数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 70,197,205.79 62,642,344.95 54,752,953.36 52,635,711.72 加：年初未分配利润 127,323,933.71 128,513,652.98 98,591,874.15 100,254,787.62 其他转入 - - 257,052.55 - 二、可分配的利润 197,521,139.50 191,155,997.93 153,601,880.06 152,890,499.34 减：提取法定公积金 6,264,234.50 6,264,234.50 5,263,571.17 5,263,571.17 提取法定公益金 3,132,117.25 3,132,117.25 2,631,785.59 2,631,785.59 提取职工奖励及福利基金 239,956.26 - 760,440.00 - 提取储备基金 179,967.19 - 570,330.00 - 提取企业发展基金 179,967.19 - 570,329.99 - 利润归还投资 - - - - 三、可供分配的利润 187,524,897.11 181,759,646.18 143,805,423.31 144,995,142.58 减：已分配的优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 8,240,744.80 8,240,744.80 16,481,489.60 16,481,489.60 转作股本的普通股股利 24,722,234.40 24,722,234.40 - - 四、未分配利润 六.27 154,561,917.91 148,796,666.98 127,323,933.71 128,513,652.98 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并利润表附表 2003年度 编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 净资产收益率(%) 2003年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 24.80 26.11 1.44 营业利润 14.63 15.40 0.85 净利润 9.80 10.32 0.57 扣除非经常性损益后净利润 9.60 10.10 0.56 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2003年度 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：人民币元 金 额 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 544,653,943.70 546,138,751.91 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 7,210,563.93 7,193,687.24 现金流入小计 5 551,864,507.63 553,332,439.15 购买商品、接受劳务支付的现金 6 277,919,889.37 283,938,206.39 支付给职工以及为职工支付的现金 7 63,019,637.17 59,149,611.53 支付的各项税费 8 93,161,121.60 84,295,712.86 支付的其他与经营活动有关的现金 9 58,415,195.17 49,123,016.55 现金流出小计 10 492,515,843.31 476,506,547.33 经营活动产生的现金流量净额 11 59,348,664.32 76,825,891.82 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金流量 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 5,000.00 5,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 5,000.00 5,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 271,740,283.28 208,383,631.36 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 75,742,254.60 现金流出小计 21 271,740,283.28 284,125,885.96 投资活动产生的现金流量净额 22 -271,735,283.28 -284,120,885.96 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 88,000,000.00 88,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 88,000,000.00 88,000,000.00 偿还债务所支付的现金 28 100,870,000.00 100,870,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 10,164,906.09 10,164,906.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 111,034,906.09 111,034,906.09 筹资活动产生的现金流量净额 32 -23,034,906.09 -23,034,906.09 四、汇率变动对现金的影响 33 20,512.29 18,741.92 五、现金及现金等价物净增加额 34 -235,401,012.76 -230,311,158.31 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2003年度 编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 单位：人民币元 金 额 项 目 行次 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 35 净利润 36 70,197,205.79 62,642,344.95 加:少数股东本期损益 37 517,559.92 计提的资产减值准备 38 2,409,391.06 8,599,866.67 固定资产折旧 39 24,871,071.25 22,415,120.78 无形资产摊销 40 592,599.64 592,599.64 长期待摊费用摊销 41 待摊费用减少(减：增加) 42 预提费用增加(减：减少) 43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 44 -2,005,129.99 -2,005,129.99 固定资产报废损失 45 财务费用 46 5,368,458.70 5,366,688.33 投资损失（减收益） 47 - 592,120.99 递延税款贷项（减借项） 48 存货的减少（减增加） 49 -6,972,669.41 -5,517,977.17 经营性应收项目的减少（减增加） 50 -73,059,486.04 -72,568,663.56 经营性应付项目的增加（减减少） 51 37,429,663.40 56,708,921.18 其他 52 经营活动产生的现金流量净额 53 59,348,664.32 76,825,891.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54 债务转为股本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租入固定资产 57 3、现金及现金等价物净增加情况： 58 现金的期末余额 59 184,363,966.44 183,676,287.49 减：现金的期初余额 60 419,764,979.20 413,987,445.80 现金等价物的期末余额 61 减：现金等价物的期初余额 62 现金及现金等价物净增加额 63 -235,401,012.76 -230,311,158.31 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2003年度 编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司 单位:人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 7,887,542.04 2,409,391.06 10,296,933.10 其中： 应收账款 7,439,614.36 2,381,950.54 9,821,564.90 其他应收款 447,927.68 27,440.52 475,368.20 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中： 库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 91,000.00 91,000.00 其中： 长期股权投资 长期债权投资 91,000.00 91,000.00 五、固定资产减值准备合计 其中： 房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中： 专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：