ST电能(600877)中国嘉陵2001年年度报告
莫奈 上传于 2002-04-19 18:41
中国嘉陵工业股份有限公司（集团）
二００一年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事靖波、蒲伟力因工作原因未能亲自出席第五届董事会第十二次会
议，分别委托董事郑代伟、周建华行使表决权。
二 OO 一年年度报告目录
章节 标题
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
1
第一节 公司基本情况简介
一、公司的法定中文名称：中国嘉陵工业股份有限公司（集团）
公司的法定英文名称：CHINA JIALING INDUSTRIAL
CO., LTD. (GROUP)
英文缩写：JIALING
二、公司法定代表人：何世斌
三、公司董事会秘书：黄经雨
联系地址：重庆市沙坪坝区双碑中国嘉陵工业股份有限公司（集团）
电话：（023）65194095
传真：（023）65196666
董事会证券事务代表：艾亿春
联系地址：重庆市沙坪坝区双碑中国嘉陵工业股份有限公司（集团）证券处
电话：（023）65194095
传真：（023）65194096
四、公司注册及办公地址：重庆市沙坪坝区双碑
邮政编码：400032
公司国际互联网网址：http://www.jialing.com.cn
公司电子信箱：zqc@jialing.com.cn
五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券处
六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：中国嘉陵
股票代码：600877
七、其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期为 1987 年 11 月 14 日，注册地点：重庆市沙坪坝
区双碑。变更注册登记日期为 1997 年 7 月 21 日，注册地点：重庆市沙坪坝区双
碑。
2、企业法人营业执照注册号：渝直注册号 20280257—0
3、税务登记号码：510212202802570
4、会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所有限责任公司
5、会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大
厦 12 层
2
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要会计数据和业务数据（合并报表）
单位：元
项目 2001 年度
1、利润总额 8,537,998.17
2、净利润 9,752,884.29
3、扣除非经常性损益后的净利润 -32,975,862.41
4、主营业务利润 256,972,266.39
5、其他业务利润 34,584,001.29
6、营业利润 4,147,521.42
7、投资收益 -182,148.67
8、补贴收入 4,710,000.00
9、营业外收支净额 -137,374.58
10、经营活动产生的现金流量净额 59,058,661.15
11、现金及现金等价物净増（减）额 151,377,593.62
注：“扣除非经常性损益后的净利润”指标所扣除的项目及涉及金额：
项 目 金额
收取的资金占用费 38,655,067.29
营业外收支净额 -137,374.58
股权投资差额摊销 -498,946.01
补贴收入 4,710,000.00
二、近三年主要会计数据和财务指标
单位：元
2000 年 1999 年
指标项目 2001 年
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入 2,590,508,981.69 2,605,457,880.72 2,572,520,360.98 3,215,725,709.66 3,148,600,196.83
净利润 9,752,884.29 19,754,525.30 23,543,131.82 48,403,891.11 52,928,409.11
总资产 3,994,313,443.39 3,711,282,506.04 3,854,130,296.82 3,363,063,905.01 3,513,362,636.02
股东权益（不含少数股东权益） 1,355,377,283.10 1,348,353,965.66 1,521,238,195.25 1,327,173,377.72 1,496,269,045.18
每股收益 ０．０２ ０．０４ ０．０５ ０．１０ ０．１１
3
扣除非经常损益后的每股收益 -0.07 -0.07 -0.07 0.05 0.04
每股净资产 2.86 2.85 3.21 2.80 3.16
调整后的每股净资产 2.72 2.74 3.08 2.76 3.10
每股经营活动产生的现金流量净
额 0.12 1.66 1.66 0.17 0.17
净资产收益率(%) 0.72 1.47 1.55 3.65 3.54
三、利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.96 18.98 0.54 0.54
营业利润 0.31 0.31 0.01 0.01
净利润 0.72 0.72 0.02 0.02
扣除非经常性损益后的净
利润 -2.43 -2.44 -0.07 -0.07
四、报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因
股本 473870840 473870840
子公司海南嘉泰摩托车有
资本公积 300597308.05 826706.29 301424014.34
限公司本期资本公积增加
本期增加系子公司计提法
定盈余公积和公益金，本
盈余公积 644544946.79 82938.75 50892933.30 593734952.24
期减少系母公司用盈余公
积补亏
法定公益金 111608305.09 27646.26 111635951.35
未确认的投资损 对子公司香港汇豪公司投
3556273.14 -3556273.14
失 资未确认的损失
本期增加系本年度实现利
润及用盈余公积补亏，本
未分配利润 -70659173.58 60645817.59 82938.75 -10096294.74
期减少系子公司提取法定
公积金及法定公益金
外币报表折算差
44.40 44.40
额
股东权益合计 1348353965.66 61555462.63 54532145.19 1355377283.10
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第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况：
（一） 股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动后
配 送 公积 增 其 小
股 股 金转 发 他 计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 254270840 254270840
其中：
国家持有股份 254270840 254270840
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合 254270840 254270840
计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 219600000 219600000
2、境内上市的外资
股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合 219600000 219600000
计
三、股份总数 473870840 473870840
（二）、股票发行与上市情况
1、到报告期为止的前三年股票发行与上市情况
1999 年 12 月，经财政部财管字[1999]377 号文及中国证监会证监公司字
[1999]145 号文批准，本公司国家股持股单位中国兵器装备集团公司将所持有的
部分国家股向有关投资者配售。配售数量 10000 万股，配售价格每股 4.5 元人民
币，股权登记日为 1999 年 12 月 21 日，公司股本变动报告于 2000 年 1 月 8 日在
《上海证券报》 、《中国证券报》上公告，所配售股票于 2000 年 1 月 11 日在上海
证券交易所上市交易。本次配售后，公司股份总额未发生变动，国家股由
354270840 股变为 254270840 股，占公司总股本的 53.66%，社会公众股由
119600000 股变为 219600000 股，占公司总股本的 46.34%。
2、期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司
债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总额及
结构的变动。
5
3、公司无内部职工股。
二、股东情况简介：
（一）报告期末股东总数
截止 2001 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 114293 户，其中国家股股东
1 户，社会公众股东 114292 户。
（二）主要股东持股情况
占总股本比例
持股单位 2001 年末持股数（股） 股份性质
（%）
中国兵器装备集
254270840 53.66 国家股
团公司
哈里投资 5091967 1.07 流通股
何国宾 2270007 0.48 流通股
哈道国债 1736724 0.37 流通股
张兴明 1423545 0.30 流通股
哈里投资 1325559 0.28 流通股
哈里实业 1080291 0.23 流通股
哈里基金 903695 0.19 流通股
张丽华 751322 0.16 流通股
马书乡 726024 0.15 流通股
注：（1）截止 2001 年月 12 月 31 日，中国兵器装备集团公司持股数量为 254270840
股，占公司总股本的 53.66%。年度内，其所持股份未发生增减变动情况及质押
情况。
（2）冻结情况：A、根据北京市第一中级人民法院(2001)一中经初字第 534、
535 号协助执行通知书，冻结本公司第一大股东中国兵器装备集团公司持有的本
公司国家股共计 8368 万股，冻结期限为一年，自 2001 年 3 月 30 日起至 2002
年 3 月 29 日止。
B、根据北京市第一中级人民法院（2001）一中经初字第 1589、1590、1591
号协助执行通知书，继续冻结本公司第一大股东中国兵器装备集团公司持有的本
公司国家股共计 10010 万股，期限为二年，自 2001 年 5 月 17 日起至 2003 年 5
月 16 日至。
（3）公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。股东名单根据中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司提供的资料制作，公司不能确定前十大股东
中两个哈里投资、哈道国债、哈里实业、哈里基金之间是否存在关联关系。
（三）公司控股股东情况
中国兵器装备集团公司是在原中国兵器工业总公司改制的基础上，于一九九
九年成立的国有独资公司。其注册资本为 1264521 万元，法定代表人为王德臣；
主要从事国有资产投资、经营管理及有关军品和民品的开发、设计、制造、销售
等。
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第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、基本情况
增减 在股东单
年 年初持 年末持
姓名 性别 任期起止日期 变动 位任职情 职务
龄 股量 股量
情况 况
何世斌 男 53 2000.4-2003.4 42230 42230 0 董事长
中 国 兵 器 副董事长
装备集团
王兆泉 男 60 2000.4-2003.4 0 0 0 公司西南
地区部党
委副书记
郑代伟 女 55 2000.4-2003.4 31000 31000 0 副董事长
中国兵器 董事
装备集团
侯新炽 男 60 2000.4-2003.4 0 0 0 公司发展
计划部主
任
中国兵器 董事
装备集团
武林 男 50 2000.4-2003.4 0 0 0 公司财务
审计部副
主任
戴家亮 男 52 2000.4-2003.4 2112 2112 0 董事、总经理
赵海强 男 51 2000.4-2003.4 2111 2111 0 董事
靖波 男 38 2000.4-2003.4 16892 16892 0 董事
孙芳城 男 39 2000.4-2003.4 0 0 0 董事
凤翔 男 44 2000.4-2003.4 0 0 0 董事、副总
陈和平 男 50 2000.4-2003.4 1000 1000 0 董事、副总
周建华 男 41 2000.4-2003.4 1102 1102 0 董事、副总
高勇 男 34 2000.4-2003.4 0 0 0 董事、财务主管
蒲伟力 男 47 2000.4-2003.4 17736 17736 0 董事
覃一知 男 37 2000.4-2003.4 1000 1000 0 董事
田发奎 男 51 2000.4-2003.4 1000 1000 0 监事会主席
李华光 男 36 2000.4-2003.4 0 1000 1000 监事会副主席
谢文炳 男 57 2000.4-2003.4 0 0 0 监事
黄艳 男 38 2000.4-2003.4 0 0 0 监事
廖相益 男 55 2000.4-2003.4 0 0 0 监事
黄经雨 男 34 2000.4-2003.4 0 0 0 董事会秘书
注：（1）本年度内公司监事李华光先生从二级市场购入 1000 股公司股票。
（2）孙芳城先生为独立董事。
二、年度报酬情况
1、现任董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：
2001 年公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬（含基本工资和绩效奖
7
励）依据中国兵器装备集团公司《工业企业经营者年收入试行办法》和《关于中
国嘉陵工业股份有限公司（集团）高级管理人员薪酬激励机制的实施方案》的有
关规定，参照公司经营成效、社会平均收入水平，结合本人职务及绩效考核评价
结果。基本工资均按月发放，绩效奖励按季度发放。
2、报告期内，上述董事、监事、高级管理人员共 7 人在公司领取报酬，其
报酬总额为 290000 元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 130000 元，金额最
高的前三名高级管理人员的报酬总额为 130000 元。
3、报告期内，独立董事的津贴为 10000 元。
4、年度报酬数额区间人数情况：
在 4－6 万元区间的人数为 6 人，在 2－4 万元区间的人数为 1 人。
5、不在公司领取报酬的董事、监事有何世斌、王兆泉、郑代伟、侯新炽、
武林、赵海强、靖波、孙芳城、蒲伟力、覃一知、田发奎、黄艳、谢文炳、廖相
益等 14 人，其王兆泉、侯新炽、武林等在股东单位中国兵器装备集团公司领取
报酬和津贴，何世斌、郑代伟、赵海强、靖波、覃一知、田发奎、谢文炳、廖相
益等在关联方嘉陵工业有限公司领取报酬，孙芳城为独立董事，蒲伟力、黄艳在
下属合资企业领取报酬。
三、报告期内无董事、监事、高级管理人员离任。
四、员工情况
截止 2001 年 12 月末，公司员工人数 4378 人，其中生产人员 1781 人（大专
以上学历 61 人，高中及中专 1197 人），销售人员 133 人（大专以上学历 90 人，
高中及中专 40 人），技术人员 535 人（大专以上学历 455 人，高中及中专 72 人），
财务人员 137 人（大专以上学历 113 人，高中及中专 24 人），行政人员 603 人（大
专以上学历 418 人，高中及中专 143 人）。
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第五节 公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等有关法律法规的要求，
不断完善公司法人治理结构，建立健全了公司章程等相关管理制度，《股东大会
议事规则》 、《董事会议事规则》 、
《监事会议事规则》、
《总经理工作细则》、
《独立
董事制度》 、《信息披露管理办法》等有关管理制度即将提交董事会、股东大会审
议，公司将根据这些制度规范公司运作。这些制度符合中国证监会和国家经贸委
于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，现说明如
下：
1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平
等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利；认真接待股东来访和来电咨
询，使股东了解公司的运作情况；公司能够严格按照中国证监会公布的《股东大
会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股
东能够参加股东大会，行使股东的表决权；关联股东在表决时放弃了表决权，未
进行表决；每次股东大会均聘请律师出席见证，确保股东大会在程序上合法有效。
公司即将建立《股东大会议事规则》。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大
会直接或间接干预公司决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独
立运作。
3、关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董
事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以
认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律
法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会将按照有关规定修改完善、
补充公司章程，即将建立《董事会议事规则》，补充独立董事，建立《独立董事
制度》和董事会专门委员会，并制订相应的议事规则。公司监事列席了报告期内
的董事会会议和股东大会。
4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公
司章程的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，
对公司财务进行检查监督，对公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责
的合法合规性进行监督。公司监事会即将建立《监事会议事规则》。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司内部实行职责绩效挂钩的薪酬考核
制度。公司正积极着手建立董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机
制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、
客户、消费者等其他利益相关者的合法权益，并提供必要的信息共同推动公司持
续、健康发展。
7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作；加强
与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完
整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；针对信息披
露中的不足，公司即将制定《信息披露管理办法》，以进一步规范公司信息披露
工作。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司设立独立董事一名。独立董事孙芳城参加了公司 2001 年度
9
的四次董事会会议，并按照有关法律、法规的规定履行自己的职责，以认真负责
的态度积极参加公司的日常经营活动，维护中小股东的利益。公司正在按照《上
市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，
提出了《独立董事制度》议案，将在 2002 年 6 月 30 日以前建立独立董事制度。
三、公司与控股股东“五分开”情况
1、业务分开方面：本公司拥有独立的采购、销售和生产系统，主要原料和
产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成，本公司在业
务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力；
2、人员分开方面：公司建立了独立的劳动人事及工资管理制度，建立了独
立的劳动人事职能部门，不存在与控股股东混合经营的情况；
3、资产分开方面：公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统、
辅助生产系统、采购系统和销售系统、商标权、专利权。
4、机构分开方面：公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机制
与运行效率，公司法人治理结构的建立及运作严格按照公司章程执行，生产经营
和行政管理完全独立于控股股东，建立了符合公司自身发展需求的组织机构；
5、财务分开方面：公司设有独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体
系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策，
公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。
四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立
公司对高级管理人员按照“坚持按劳分配与按管理要素分配相结合、注重工
作实效的原则；坚持责、权、利相统一，收入与风险对等的原则”的要求，制定
严格规范的考评及激励机制，以实现年净利润和销售量指标为主要考核依据，在
实施过程中逐步完善。
10
第六节 股东大会情况简介
公司召开第十次股东大会的通知于 2001 年 3 月 6 日在《中国证券报》和《上
海证券报》上公告。本次股东大会由第五届董事会召集，并于 2001 年 4 月 20
日在嘉陵宾馆召开。出席本次会议的股东共 11 户，代表股份 254，385，912 股，
占总股本的 53.68%，符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议以记名投票
的方式审议通过了 2000 年董事会工作报告、2000 年监事会工作报告、2000 年财
务决算报告、2000 年度利润分配方案、2001 年度投资预案、聘请重庆天健会计
师事务所作为公司 2001 年度的审计会计师事务所的预案。本次股东大会决议于
2001 年 4 月 21 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。
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第七节 董事会报告
一、报告期内的经营情况
（一） 主营业务的范围及其经营状况
公司以摩托车及其发动机研发、制造、销售为主营业务，是中国最大的摩
托车企业。2001 年，公司生产摩托车 79 万辆，销售 80 万辆，分别比上年增长
8.24%和 6.90%；市场占有率为 6.6%，再次居全国摩托车行业第一位。
1、2001 年度，公司实现主营业务收入 259051 万元，主营业务利润 25697
万元，净利润 975 万元。
单位：万元
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
摩托车 230429 206025 10.59%
其他 28622 16451 42.52%
合计 259051 222476 14.11%
2、报告期内，公司无占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的其它业
务经营活动，主营业务及其结构与较 2000 年度相比未发生较大变化。
（二） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、嘉陵摩托美洲有限公司：是本公司在美国的全资子公司，主营业务为
摩托车销售及国际贸易，注册资本 40 万美元。2001 年主营业务收入 2467 万美
元，净利润 53 万元（人民币）。
2、汇豪香港发展有限公司：是本公司在香港的全资子公司，主营业务为
集团内企业民品的出口及转口贸易，注册资本 100 万港币。2001 年公司为开展
主营业务，净利润-460 万元（人民币）。
3、上海嘉陵车业有限公司：主营业务为生产销售摩托车、助力车及摩托
车零部件，是本公司的踏板摩托车生产基地，注册资本 2000 万元人民币，总资
产 7486 万元、净资产 1736 万元。2001 年主营业务收入 21885 万元，净利润 201
万元。
4、三水嘉陵摩托车有限公司：中外合资，主营业务为摩托车生产、销售，
注册资本 1200 万美元，总资产 10650 万元（人民币）、净资产 3791 万元（人民
币）。2001 年主营业务收入 15410 万元，净利润-531 万元。
5、海南嘉泰摩托车有限公司：中外合资，主营业务为摩托车生产、销售，
注册资本 298 万美元，总资产 5531 万元（人民币）、净资产 952 万元（人民币）。
2001 年主营业务收入 1556 万元，净利润-220 万元。
6、嘉陵—本田发动机有限公司：中外合资，主营业务为生产销售汽油发
动机、摩托车及零部件，注册资本 3570 万美元，总资产 49409 万元（人民币）、
净资产 31980 万元（人民币）。2001 年主营业务收入 26701 万元，净利润-892 万
元。
7、印尼布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司：是本公司在印尼的中外合资
摩托车生产、销售子公司，注册资本 98 万美元。2001 年主营业务收入 6215 万
元，净利润 95 万元。
8、嘉陵集团对外贸易发展有限公司：主营业务为进出口国际贸易，注册
资本 1000 万元，总资产 34209 万元。2001 年主营业务收入 2367 万元，净利润 9
万元。
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9、重庆科瑞实业有限公司：主营业务为摩托车、汽车零部件制造、销售，
注册资本 1320 万元，总资产 2482 万元、净资产 1333 万元。2001 年主营业务收
入 8739 万元，净利润 58 万元。
10、重庆海源摩托车零部件制造有限公司：主营业务为摩托车零部件制造、
销售，注册资本 100 万元，总资产 884 万元、净资产 102 万元。2001 年主营业
务收入 6228 万元，净利润 13 万元。
11、重庆卡玛机电有限责任公司：主营业务为制造销售汽车摩托车零部件，
注册资本 100 万元，总资产 973 万元、净资产 28 万元。2001 年主营业务收入 9519
万元，净利润 11 万元。
12、重庆九方铸造有限责任公司：主营业务为摩托车压铸零部件制造、销
售，注册资本 100 万元，总资产 2049 万元、净资产 59 万元。2001 年主营业务
收入 7030 万元，净利润-85 万元。
13、重庆浦嘉利发动机有限公司：主营业务为生产销售汽油发动机、摩托
车。注册资本 510 万美元，总资产 2746 万元。2001 年主营业务收入 4072 万元，
净利润 1 万元。
14、重庆宏翔运输有限公司：主营业务为货物运输、汽车大修、商品储运，
注册资本 100 万元，总资产 687 万元、净资产 60 万元。2001 年主营业务收入 901
万元，净利润 19 万元。
15、重庆长江三峡综合市场：主营业务为经营生产资料、生活资料、生产
要素，注册资本 1000 万元，总资产 2365 万元、净资产 1064 万元。2001 年主营
业务收入 5641 万元，净利润 53 万元。
（三） 主要供应商、客户情况
本年度公司前五名供应商合计的采购金额为 38258 万元，占公司主营业务成
本的比例为 17.20%；本年前五名客户销售额为 34041 万元，占公司主营业务收
入的 13.14%。
（四） 在经营中出现的问题与困难及解决方案
2001 年度，全国摩托车市场竞争更加白热化。随着摩托车行业《目录》转
《公告》、强检项目等规范措施的逐步实施，主要摩托车生产企业采取了成本领
先与培育企业核心竞争力并举的战略，技术含量、服务营销、品牌拓展逐渐成为
支撑企业持续发展的内在动力。
随着中国加入 WTO，拼装套牌等非正规企业将逐步退出历史舞台，未来的
竞争格局将更加复杂和激烈，整个行业面临“大重组”的局面。在这种情形下，
公司经过缜密分析，加强了对技术中心的投入，加快了对具有自主知识产权产品
的开发，同时，通过产品结构、销售结构、营销网络的调整，以及深化内部改革、
整合资源、降低成本、提升品质等一系列措施的实施，有力地拉动了公司的生产
经营，取得了较好的业绩。
（五）本公司在报告年度内未编制盈利预测报告，亦未公开披露过本年度盈利预
测。
二、报告期内投资情况
２００１ 年，本公司投资额为 ６９２７ 万元。
（一）对外投资增加 ５５０ 万元人民币为：
１、重庆两江保险代理有限公司 ５０ 万元，我方投资比例为 １０％；
２、投资 ５００ 万元人民币，购买华夏开放基金。
（二）对内投资
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截止 2001 年 12 月末，公司完成投资 6377 万元，分布明细如下：
1、技术中心项目
2001 年该项目全年计划投资 4400 万元，实际发生 2837 万元，主要用于技
术中心实验大楼、发动机耐久实验室改造、快速成型系统、新增检测设备、电子
导航系统、计算机系统及附属设备等方面。该项目效果良好。
2、涂装线技改项目
2001 年，项目完成投资 697 万元，主要用于项目主体生产线设备、厂房水
电气安装、工艺设施、环境、道路、设备基础、循环水池等。该项目基本达到当
初设计的标准，产品质量可与国外名牌产品媲美。
3、焊接线技改项目
2001 年完成投资 976 万元，主要用于厂房土建、抽排系统、水电气安装、
周边环境等。该项目已进入试产阶段，由于工艺方案的变化，减少了设备投入，
比原计划节余投资 354 万元。该生产线已进入试运行期，试运行的情况效果良好。
4、CIMS 二期工程
2001 年计划投资 180 万元，实际投入资金 169 万元，主要用于 JL-CIMS 网
络综合布线工程、制造系统网络改造、MRPII 开发、各分厂系统软件升级、补充
计算机等。该工程已完工。该项目提高了管理水平和管理效率，理顺了业务流程，
降低了产品成本，提高了资金周转率，达到了预期的效果。
5、企业信息建设项目
2001 年共投入资金 252 万元，完成了前期预研、嘉陵网站改造和办公自动
化改造等工作。该项目属于在建项目，暂无收益。
6、零星投资全年计划 1850 万元，实际完成 1446 万元。主要用于：
“75”涂装线技术改造、购买售后服务车、加工中心、生产线改造、检测设
备、其它各类办公室设施和辅助管理手段等。该项目增强了公司柔性生产能力，
更能适应多品种小批量的市场需要。
（三）报告期内公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金延续到报告期内
使用的情况，上述投资项目资金筹措均由公司融资贷款和自有资金投入。
三、财务状况分析
单位:人民币
项 目 2001 年 2000 年 增减比率
总资产 ３，９９４，３１３，４４３．３９ ３，７１１，２８２，５０６．０４ ７．６３％
长期负债 ５３，１００，０００．００ ９６，８００，０００．００ －４５．１４％
股东权益 １，３５５，３７７，２８３．１０ １，３４８，３５３，９６５．６６ ０．５２％
主营业务利润 ２５６，９７２，２６６．３９ ２１８，６８５，０５４．３３ １７．５１％
净利润 ９，７５２，８８４．２９ １９，７５４，５２５．３０ －５０．６３％
1、总资产增加系报告期内融资能力增强，加大了资本性支出的投出
2、长期负债减少系公司报告期内偿还了部分长期借款
3、股东权益增加系公司报告期内实现净利润所致
4、主营业务利润增加系公司报告期内公司加强了成本控制
5、净利润降低系公司报告期内营业外收入降低和营业费用增加所致
四、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的财务状况和经营成果产生的
影响
2002 年是公司改革与发展至关重要的一年。目前，公司的发展面临着良好
的机遇：
14
首先，随着 WTO 的加入，国家为加快与国际市场的接轨和参与全球经济竞
争所制定的相关政策，为企业实施跨国经营战略、展开对外合作创造了条件和带
来了契机；
其次，国家将把整顿和规范市场经济秩序作为一项重要的工作来抓。在摩托
车市场秩序的规范上，国家经贸委等十部委联合对行业实施整顿，对假冒伪劣、
拼装套牌等行为进行严厉的打击。同时，国家加强了对知识产权的保护力度，提
高了产品的环保要求，并逐步推行了型式认证制，给企业的发展提供了有力的保
障；
第三，未来几年，随着国家对西部大开发的高度重视和政策倾斜，将给企业
的发展带来了更多的机遇；
第四，2002 年，国家实施的第八次降息，表明了国家将继续实施以扩大内
需为主的发展方针，实现国民经济持续快速健康发展，给企业创造了更大的市场
空间。
以上经营环境及宏观政策、法规的变化，都为公司进一步发展提供了良好的
政策环境和社会环境。因此，公司将抓住历史机遇，加强技术中心建设和与本田
公司的合作；发挥自己的优势，趋利避害，迅速调整经营策略，加快内部改革，
争取在新一轮的市场竞争中取得更大的优势，求得更大的发展。
五、新年度的经营计划
（一）加强集团资源整合，提高资源综合利用率
以提高规模效益、降低运行成本为目的，加强摩托车产品品种整合；
加强集团一体化管理，形成母公司与子公司、子公司与子公司竞争力的整合；
盘活集团资产，充分利用嘉陵的各种资源，最大限度地发挥其效能。
（二）实施服务营销战略，拓展国内外市场，提高市场占有率
加强服务网络体系建设，强化服务营销，以 “差异化”服务提升嘉陵营销
服务优势；
优化产品结构和加强营销通路建设，提升摩托车整车销量；
充分利用营销网络体系，突破零部件供应、销售；
改进运作方式，实现发动机销量的突破；
搞好国际市场的拓展，增大国际市场销量；
（三）加强技术创新，加快新产品开发，培育经济增长点
完善技术创新机制，加快自主知识产权产品研发；
加强技术中心及研发队伍建设，提升技术创新能力；
加强新产品研发规划和策划，围绕产品，做大主业；
加强基础技术研究。
（四） 强化基础管理，提升管理效能
建立、完善“以岗位责任为轴心，以流程管理为载体” 的管理模式，加强
管理人员的培养和使用，提升管理效能；
夯实管理基础，提升业务管理和综合管理水平；
（五） 严格质量管理，强力提升品质
完善市场品质问题快速反应和处理机制，以“品质高、成本低、服务优”适应
市场；
确保新产品上市品质；
以保证产品品质为前提，以合理的产品性价比参与竞争；
严格按照 ISO9001（2000 版）标准加强品质管理，加强生产、工艺、品质
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过程控制，提升嘉陵品质和品牌形象。
（六） 加强战略联盟与合作，增强企业发展后劲
加强供应链的整合，提升供应商和销售商的凝聚力，形成利益命运共同体和
快速满足用户需求的嘉陵价值链竞争优势；
保持和发展与日本本田的关系，在加强“通用机械”合作的同时寻求摩托车
领域新的技术支撑；
加强与国内外科研院所的合作，培养人才，开发新产品。
（七） 加强经营及财务管理，实现资产保值增值
加强现金流量管理；加强融资，筹措资金，盘活库存、用活资金；
加强和严格全面预算管理，实施标准成本管理，切实降低成本费用；
采取比价招标，打好成本攻坚战；
千方百计增加收入，开源增效；
加强资产管理，充分发挥资产的增值潜力。
加强子公司经营管理，规范运行，发展搞活，提高投资收益。
（八） 深化改革，创新机制
继续推进改进工作，进一步分块搞活；
深化人事用工制度改革，以经济规模确定用工规模，精简机构和人员；
创新内部机制，完善竞争、激励、约束、评价机制。
（九）抓好新产业的培育，调整产业结构
建立集团本部通用机械零部件生产体系。
六、董事会日常工作情况
（一）董事会会议情况及决议内容
２００１ 年，公司董事会共召开了 ５ 次会议，就公司生产经营和投资等重大问
题进行了研究和决策。现分述如下：
１、２００１ 年 ３ 月 ２ 日，公司第五届董事会第八次会议在嘉陵宾馆召开．决议如
下：(1)审议通过了 2000 年年度董事会工作报告、2000 年年度总经理经营工作报
告、财务决算报告；(2)审议通过了公司 2000 年年度报告和年度报告摘要（年报
摘要详见 2001 年 3 月 6 日《中国证券报》和《上海证券报》 ）；(3)审议通过了 2000
年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策：(4)审议通过了 2001 年投资预案；
(5)审议通过了关于转让我公司持有的厦门嘉瑞塑胶有限公司股权的预案。(6)审议
通过了聘任公司高级管理人员的预案。(7)审议通过了高级管理人员薪酬激励机制
的实施预案。(8)审议通过了聘请重庆天健会计师事务所作为公司 2001 年度的审
计会计师事务所预案；(9)审议通过了关于召开第十次股东大会的预案。
２、２００１ 年 ８ 月 ７ 日，公司第五届董事会第九次会议在嘉陵宾馆召开．决议如
下： （1）审议通过了公司 2001 年上半年生产经营报告； （2）审议通过了公司 2001
年中期报告及摘要；（3）审议通过了公司 2000 年末分配利润出现红字的解决方
案；（４）审议通过了《提取固定资产等减值准备办法》；（５）审议通过了下半年
投资预案：
３、２００１ 年 ９ 月 １４ 日，公司 ２００１ 年度第一次临时董事会在嘉陵宾馆召开。
决议如下：同意 TOP SOURCES HOLDINGS LTD 以定邦有限公司转让给本
公司的深圳地王大厦的款项抵偿其所欠余额 45,428,216 元。
４、２００１ 年 １１ 月 ２３ 日，公司第五届董事会第十次会议在公司总部召开。决
议如下： （１）同意解聘重庆天健会计师事务所为我公司审计的会计师事务所；决
定聘请中京富会计师事务所为我公司审计的会计师事务所。 （２）同意与重庆嘉陵
16
兴发贸易公司共同向宏翔运输有限责任公司新增出资 ２００ 万元。其中我公司以设
备新增出资约 １８０ 万元。新增股东重庆嘉陵兴发贸易公司以现金出资 ２０ 万元。
增资后，宏翔运输有限责任公司注册资本变更为 ３００ 万元，我公司出资总额为
２７０ 万元，占 ９０％；重庆嘉陵兴发贸易公司占 ６．６７％；重庆嘉陵集团再就业工程
有限公司占 ３．３３％。 （３）同意公司与重庆嘉陵兴发贸易公司向海源摩托车零部件
制造有限责任公司新增出资 １４５０ 万元。其中我公司以固定资产新增出资约 １３００
万元，重庆嘉陵兴发贸易公司以现金出资 １５０ 万元。增资后，海源摩托车零部件
制造有限责任公司注册资本变更为 １５５０ 万元，我公司出资总额为 １３９０ 万元，占
８９．６８％；重庆嘉陵兴发贸易公司占 ９．６８％；重庆嘉陵集团再就业工程有限公司占
０．６４％。（４）同意与重庆嘉陵兴发贸易公司向重庆卡马机电有限责任公司新增出
资 ８４０ 万元。其中我公司以设备新增出资约 ７７０ 万元，新增股东重庆嘉陵兴发贸
易公司以现金出资 ７０ 万元。增资后，重庆卡马机电有限责任公司注册资本变更
为 ９４０ 万元，我公司出资总额为 ８６０ 万元，占 ９１．４９％；重庆嘉陵兴发贸易公司
占 ７．４５％；重庆嘉陵集团再就业工程有限公司占 １．０６％。（５）同意与重庆嘉茂物
业管理有限公司向重庆九方铸造有限责任公司新增出资 １２５０ 万元。其中我公司
以设备及刀、夹、模具新增出资约 １１８０ 万元，新增股东重庆嘉茂物业管理有限
公司以现金出资 ７０ 万元。增资后，重庆九方铸造有限责任公司注册资本变更为
１３５０ 万元，我公司出资总额为 １２７０ 万元，占 ９４．０７％；重庆嘉茂物业管理有限公
司占 ５．１９％；重庆嘉陵集团再就业工程有限公司占 ０．７４％。
５、２００１ 年 １２ 月 ２８ 日，公司第五届董事会第十一次会议在嘉陵宾馆召开，
会议就公司更换会计师事务所的预案、公司对华夏开放式基金的投资预案及公司
关于清理有关关联交易事项进行了审议。决议如下： （１）决定聘请北京永拓会计
师事务所有限责任公司为公司 ２００１ 年度审计的会计师事务所。 （２）同意投资 ５００
万元购买华夏开放式基金。 （３）同意清理关联交易的方案。截止 ２００１ 年 １０ 月末，
在各类型交易背景下，各关联方占用我公司资金主要以嘉陵工业有限公司为主，
嘉陵工业有限公司占用本公司资金共计 ６７，２１０ 万元，其中应收销货款 ５８１５ 万
元，代垫资金 ２５２３７ 万元，资金占用费 ７３７ 万元，代理合同 １１８６７ 万元。经与嘉
陵工业有限公司协商，就其因关联交易欠本公司款项的归还问题初步达成一致意
见。在此基础上，本公司就上述款项作出如下清收方案：
Ａ、２００１ 年 １２ 月 ３１ 日以前，嘉陵工业有限公司以现金偿还 ３ 亿元。
Ｂ、２００２ 年 ３ 月 ３１ 日以前，嘉陵工业有限公司以现金偿还 ２１６０ 万元。
Ｃ、２００２ 年 ４ 月 ３０ 日以前，以嘉陵工业有限公司资产偿还约 ３ 亿元（以中
介机构最终评估数为准）。
嘉陵工业有限公司用其所属子公司重庆嘉华建设开发有限公司和皇嘉大酒
店拥有的嘉陵大厦全部资产偿还。
Ｄ、２００２ 年 ５ 月 ３１ 日前，以嘉陵工业有限公司所持有的北方集团财务有限
公司的股权偿还约 ３３９０ 万元。
北方集团财务有限公司注册资本为 ４．３１ 亿元（含外汇 １５００ 万美元），截止
２００１ 年 １１ 月底每股净资产为 １．１３ 元，该公司经营范围为：办理本系统内单位
的本、外币存款、贷款业务；同业拆借业务；办理本系统内单位融资租赁、委托
投资、内部结算、担保、信用鉴证、资信调查、经济咨询、票据兑现、贴现、委
托贷款、承销及代理发行企业债券、买卖债券、外汇等。嘉陵工业有限公司在北
方集团财务有限公司投资为 ３０００ 万元，占该公司股权的 ６．９６％。
Ｅ、２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前，以嘉陵工业有限公司所持有的重庆普金软件股份
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有限公司的股权偿还约 ９００ 万元。
重庆普金软件股份有限公司注册资本为 ３１２０ 万元，截止 ２００１ 年 １０ 月 ３１
日账面净资产 ２９９７ 万元，该公司经营范围为：计算机软件的开发及销售（国家
有专项管理规定的除外）和技术服务；电子商务的方案设计；计算机系统集成；
销售电子产品；计算机零部件及耗材；企业形象设计。嘉陵工业有限公司投资
９６０ 万元，占该公司股权的 ３０．７７％。
Ｆ、以上清收方案完成后，至 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，嘉陵工业有限公司对本公
司的月度欠款额度须控制在 ３０００ 万元以内，在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日之前，嘉陵工
业有限公司以优质资产或现金偿还欠款余额。
Ｇ、本公司董事会慎重承诺，自本次董事会决议后，不再对嘉陵工业有限公
司借款及为其代垫款项。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
２００１ 年，公司董事会全面执行了公司第十次股东大会决议，根据股东大会
的授权，董事会负责公司 ２００１ 年度投资项目的组织实施，董事会对具体投资项
目进行了认真审查，实际新增投资额未超过股东大会批准的投资额度。
公司 ２０００ 年度未分配红利，也未进行资本公积金转增股本。
七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
二 OO 一年，母公司实现净利润 14,378,168.44 元，由于公司执行《企业会
计政策》，计提资产减值准备 127,693,082.04 元，当年调整以前年度会计差错
23,722,481.99 元，对前述事项变更采用追溯调整法，导致期初未分配利润为
-65,271,101.74 元。本年度可供分配利润为-50,892,933.30 元。董事会决定二 OO
一年度不再提取两金，不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。
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第八节 监事会报告
二 OO 一年度，公司监事会认真地履行了自己的职责。在报告期内，召开了
三次会议，即 2001 年 3 月 2 日召开的五届三次会议；2001 年 8 月 7 日召开的五
届四次会议；2001 年 9 月 3 日召开的五届五次会议。五届三次会议审议通过了
公司 2000 年度监事会工作报告，2000 年度报告及年度报告摘要。五届四次会议
审议通过了二 OO 一年上半年生产经营报告和二 OO 一年中期报告及摘要。五届
五次会议主要学习中国证监会重庆证券监管办事处文件和关于“银广夏”事件的
有关资料，并以“银广厦”为例结合本公司的实际情况进行了讨论。通过讨论，
监事会成员认为，要认真学习有关的法律法规，进一步发挥监事会的监督职能，
促使本公司进一步规范运作。二ＯＯ一年度监事会通过出席股东大会、列席董事
会、查阅有关资料、民主评议等形式，对公司依法运作情况进行监督。通过上述
工作，监事会认为：
１、公司依法运作。公司的决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，尚
未发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公
司利益的行为。
２、检查公司财务的情况。公司的财务报告真实地反映了公司的财务状况和
经营成果。
３、公司收购、出售资产的价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的
权益或造成公司资产流失的情况。
４、关联交易按规定进行，遵循公平原则，互惠互利，未损害上市公司利益。
５、报告期内公司聘请的北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司出具了
无保留意见的审计报告。
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第九节 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、重大关联交易事项。
（一）公司向各关联企业销售或购买货物，根据双方协议定价，无明显高于或低
于公司正常销售或购买价的情况。
（１）２００１年度公司向关联企业销售明细资料如下：
企 业 名 称 本年销售金额（万元） 上年销售金额（万元）
重庆浦嘉利发动机有限公司 ５７１．０１ ９９０．６５
厦门嘉瑞塑胶有限公司 ４３．１２ １１０．６５
嘉陵工业有限公司 １，１５４．９７ ２，７４１．８２
嘉陵集团对外贸易公司（代理出口） １４，７８５．７１ ２７，９８１．８１
其中：布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司 ＵＳＤ７１９ 万美元 ＵＳＤ２０９５ 万美元
嘉陵美洲摩托车有限公司 ＵＳＤ８６．５ 万美元 ＵＳＤ９５３ 万美元
重庆金仑机械有限公司 ６９３．８６ ２．１８
重庆依之密活塞工业股份有限公司 ０．８６ －
重庆宏翔运输有限责任公司 ０．６１ ――－－
重庆长江三峡综合市场 ３，５３３．０１ ５，６４０．６４
成都三国红光机械电子有限公司 ６２．６８ －－
成都华西光学仪器厂 ２．３８
嘉渝包装公司 ９．３６ －－
北碚恒达磁性材料公司 １１．８６ －－
合 计 ２０，８６９．４３ ３７，４６７．７５
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（２）２００１年度公司向关联企业采购明细资料如下：
企 业 名 称 本年采购金额（万元） 上年采购金额（万元）
重庆浦嘉利发动机有限公司 ４，０９３．２７ ２，９６１．７２
厦门嘉瑞塑胶有限公司 １，９１０．８８ ３，０９８．１４
嘉陵工业有限公司 ４，９３１．５２ １，４５２．５２
嘉陵集团对外贸易公司 ７４５．１８ ７，８１８．５５
重庆金仑机械有限公司 １，４５５．２４ ４１５．７９
重庆依之密活塞工业股份有限公司 ５５８．０８ ４６７．４４
重庆康达涂料公司 ３３．２３ ６１．３０
重庆宏翔运输有限责任公司 １２．７９
北碚恒达磁性材料公司 １５３．０３ ２２７．７８
成都三国红光机械电子有限公司 １，１７０．０１ １，３５１．５１
嘉渝包装工业公司 １９１．７０ １６８．１１
成都华西光学电子仪器厂 ７７１．１０ ８１７．１９
合 计 １６，０９３．１４ １８，８４０．０５
（二）２００１年公司与关联公司的重大关联交易
（１）与嘉陵工业有限公司主要的关联交易或事项
①与嘉陵工业有限公司的主要关联交易定价政策
Ａ、代理业务
ａ．公司与嘉陵工业有限公司双方员工的失业保险金、住房公积金、工伤保险
金等费用均由公司一并支付给社会保险局；失业保险根据双方在职职工工资总额
分配，工伤保险按照嘉陵集团内所有单位工资总额分摊；住房公积金由公司统一
计算支付后向嘉陵工业有限公司收取；
ｂ．双方员工的养老保险金、离退休员工工资等实际计提数加上工资中代扣数
与预缴和返回相抵后的差额由公司承担２０％，嘉陵工业有限公司承担８０％。
ｃ．公司及所属子公司员工到嘉陵工业有限公司所属嘉陵医院就医，公司按照
与嘉陵工业有限公司的应发工资总额按比例分配支付嘉陵医院承包费。
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Ｂ、综合服务
ａ．双方相互采购物资，按照调拨价或实际采购价执行；
ｂ．双方相互提供劳务，按照嘉陵工业有限公司统一价格执行；
ｃ．双方相互租赁固定资产，按账面计提折旧收取租金；
ｄ．公司从嘉陵工业有限公司购入水电气按照嘉陵工业有限公司统一价格执
行；
ｅ．公司本期与嘉陵工业有限公司的资金往来按月利率５．５‰收取资金占用
费。
②２００１年公司代理嘉陵工业有限公司支付的费用合计１，４３３万元：
Ａ、公司本期分摊给嘉陵工业有限公司的养老保险金、失业保险金、工伤保
险金、住房公积金等费用总额为１，４３３万元；
Ｂ、根据公司与嘉陵工业有限公司签定的协议，该公司２０００年委托公司的销
售机构代为销售其产品并按比例承担公司发生的相关销售费用。２０００年共发生营
业费用１１，９７６万元，分摊给该公司承担的营业费用为９７１万元。本期双方终止执
行该协议，无由嘉陵工业有限公司分摊的销售费用。
③公司本期负担嘉陵医院医疗经费金额为５９９万元。
④公司本期从嘉陵工业有限公司采购物资、获得劳务、租入固定资产：
Ａ、公司本期从嘉陵工业有限公司采购物资２，５９２万元，购入水电气１，８４６万
元，获得劳务２７３万元。
Ｂ、公司本期从嘉陵工业有限公司租入固定资产，支付租金２２１万元。
⑤公司本期向嘉陵工业有限公司出租资产、销售物资：
Ａ、本年度公司向嘉陵工业有限公司出租原值为１，９５１万元的固定资产资产，
取得租金收入１８２万元；
Ｂ、公司本期向嘉陵工业有限公司销售物资６７９万元：
⑥本期收取嘉陵工业有限公司资金占用费：
嘉陵工业有限公司本期新增占用公司资金累计１６９，４８８万元，本期累计还款
22
１６６，４２４万元。各月平均占用公司资金余额为５２，４２０万元。据此，公司本期向该
公司收取资金占用费３，５７５万元。
（３）与其他关联公司的关联交易或事项
①公司本期通过嘉陵集团对外贸易发展有限公司代理出口及进口
根据双方协议，公司按照代理出口物资成交价金额的１‰、进口物资成交价
格的０．５‰支付外贸发展公司代理费，协议有效期为２００１年１月１日至２００１年１２月
３１日。
本期公司通过外贸发展公司出口金额为１３，９６３万元，进口金额为４，０２４万元，
公司本期向该公司支付代理费１６万元。
②公司本期代理子公司支付的费用合计７１０万元：
公司上交社会保险局的养老保险金、失业保险金等除代理嘉陵工业有限公司
缴纳部分外，还包括所属子公司应当缴纳部分。公司本年度收取各子公司上述费
用共计７１０万元。
③公司本期接受成都三国红光机械电子有限公司委托，融资１，５００万元，期
限为２００１年１月１日至２００１年１２月３１日。根据双方协议，公司按季向三国红光收取
代垫利息及融资费用，月利率为６．５‰，本年收取资金占用费１４０万元。
④公司本期接受子公司宏翔运输有限责任公司提供的运输服务金额合计１７５
万元。
⑤重庆嘉华建设开发有限公司以自有房产作为抵押物为公司提供担保，取得
短期借款７，９３０万元。
⑥公司本期为成都奥晶科技有限公司代垫业务周转资金２，４５０万元；为圣尧
科技发展有限公司代垫业务周转资金４２１万元。
（三）关联方应收应付款项余额：
关 联 企 业 名 称 余 额
应 收 账 款： 期末余额（元） 期初余额（元）
其中： 嘉陵工业有限公司 ５０，０３２，１８７．６１ ７３，２３１，４２０．５９
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 １７２，２２３，９２７．８４ １６６，８７５，６２５．０８
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成都华西光学仪器厂 １１５，８４４．０７ －－
重庆长江三峡市场 ７４，７８９．７５ －－
山东嘉陵恒兴车业有限公司 －－ ３，７７５，４３３．０７
其 他 应 收 款： 期末余额（元） 期初余额（元）
其中： 嘉陵集团对外贸易发展公司 １４６，４３６，５２５．８２ －－
厦门嘉瑞塑胶有限公司 ２，０７２，２８３．７４ ４，５０２，２７８．２９
嘉陵工业有限公司 ３１０，１１６，７６６．１３ ３１９，５４９，１９３．４５
成都奥晶科技有限公司 ２４，５００，０００．００ －－
重庆长江三峡综合市场 ６，１７１，１７３．５７ ４，０７８，２７９．４５
圣尧科技发展有限公司 ４，２１３，４５８．９７ －－
西南兵器工业公司 ２，０００，０００．００ －－
嘉华建设开发有限公司 ５００，６８９．５９ １，０００，０００．００
重庆宏翔运输有限责任公司 ５０８，１４７．８０ ３，０００．００
成都三国红光机械电子有限公司 １０，２８１，７１１．４７ １３，７６８，３９７．４４
应 付 账 款： 期末余额（元） 期初余额（元）
其中： 成都华西光学电子仪器厂 －－ ５２，３０２．４４
重庆浦嘉利发动机有限公司 １，１６９，９３９．４５ ５７８，４６５．５２
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 －－ １０，９３３，２４０．５４
重庆金仑机械制造有限公司 －－ ８３９，５７７．８９
重庆康达涂料有限公司 １８９，４６８．８８ １７７，１７２．１３
嘉渝包装工业公司 １５１，２９７．２７ １０５，１５０．２８
重庆长江依之密活塞有限公司 １，９７２，３００．３６ １，２７０，０７８．２２
成都三国红光机械电子有限公司 － ２５２，０６７．１４
预 付 帐 款： 期末余额（元） 期初余额（元）
其中： 重庆金仑机械制造有限公司 １２３，１８０．２８ －－
成都华西光学电子仪器厂 １，１００，０００．００ －－
三、重大合同及其履行情况
（一）报告期内公司无托管、承包、租凭其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁本公司资产的事项。
（二） 报告期内公司未发生重大担保。
（三） 报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
（四） 报告期内公司无其他重大合同。
四、报告期内公司或持股 ５％以上股东未披露承诺事项。
五、报告期内公司解聘重庆天健会计师事务所，聘请北京永拓会计师事务所有限
责任公司为公司的审计机构。根据协议，公司应支付 2001 年度会计报表审计费
用 60 万元，差旅费由公司据实报销。２００１ 年，支付重庆天健会计师事务所 ２０００
年度会计报表审计费用 ６５ 万元。
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六、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
七、其他重大事项
（一）公司第一大股东中国兵器装备集团公司持有的本公司国家股共计 ８３６８ 万
股被冻结。（该事项于 ２００１ 年 ４ 月 ４ 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》）
（二）公司第一大股东中国兵器装备集团公司持有的本公司国家股共计 １００１０
万股被冻结。（该事项于 ２００１ 年 ８ 月 ２８ 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》）
（三）公司与日本本田技研工业株式会社签订了《关于加强合作关系协议书》。
（该事项分别于 ２００１ 年 １２ 月 １２ 日和 １２ 月 １９ 日刊登在《中国证券报》、《上海
证券报》）
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第十节 财务报告
一、审计报告
公司财务报告经北京永拓会计师事务所有限责任公司李云水、李力注册会计
师审计，并出具无保留意见的审计报告[京永证审字（2002）第 011 号]，其内容
如下：
我们接受委托，审计了贵公司２００１年１２月３１日资产负债表和合并资产负债
表、２００１年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００１年度现金流量表
和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表
发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在
审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为
必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有
关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司２００１年１２月３１日的财务状况及２００１
年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
二、会计报表（附后）
三、合并会计报表附注
（一）公司基本情况
１、公司的历史沿革
中国嘉陵工业股份有限公司（集团）［以下简称公司］位于重庆市沙坪坝区双
碑，系经国家经委、国家体改委、国家计委以经计体（１９８７）５７６号文和重庆市
人民政府重府发（１９８７）１７６号文批准，由原国营嘉陵机器厂民品生产部分改组
成 立 。 １９９９ 年 ， 经 财 政 部 财 管 字 ［１９９９］３７７ 号 文 及 中 国 证 监 会 证 监 公 司 字
［１９９９］１４５号文批准，中国兵器装备集团公司将持有的部分国家股向有关投资者
配售，配售数量１０，０００万股，配售价格４．５ 元／ 股。配售后公司总股本仍为
４７３，８７０，８４０股，其中：中国兵器装备集团公司代表国家持有股份２５４，２７０，８４０
股，占公司总股本比例为５３．６６％；投资者持有流通股２１９，６００，０００股，占公司总
股本比例为４６．３４％。
２、公司所属行业性质和业务范围
公司属机械制造行业，其主要经营范围是：摩托车及摩托车配件制造、销售；
出口所属企业生产的产品；进口所属企业生产所需技术、设备、产品零部件、原
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辅材料。
３、主要产品和提供的劳务
公司主要生产和销售嘉陵牌摩托车、踏板车。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法
１、公司执行的会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及财政部相关补充规定。
２、会计年度
以公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
３、记账本位币
以人民币为记账本位币。
４、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础；除特别注明外，所有资产均以历史成本
为计价原则。
５、外币业务核算方法
外币业务采用业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币基准汇价折合
人民币记账，期末按资产负债表日人民币基准汇价调整，差额作为汇兑损益列入
当期财务费用。
与公司筹建期间相关的汇兑差额计入长期待摊费用；与固定资产、在建工程
等长期资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额计入相关资产价值。
６、外币会计报表折算方法
以外币列示的子公司会计报表所有资产、负债项目均按期末的市场汇率折算
为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时
的市场汇率折算为母公司记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配
表该项目的数额列示，折算后资产项目与负债和所有者权益项目合计数的差额计
入外币报表折算差额，在“未分配利润”项目后单独列示。利润表所有项目与利
润分配表中有关反映发生额的项目按当期平均汇率折算，平均汇率根据当期期
初、期末市场汇率计算确定。
７、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短（从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已
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知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
８、短期投资核算方法
短期投资以实际支付全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣 除已支付
价款中包括的宣告发放但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未兑付的债券
利息后的金额入账；在处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确
认为当期的投资收益。
短期投资在期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计算并确定所计提的
跌价损失准备，并计入当期损益。
９、坏账核算方法
（１）坏账的确认标准
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收账
款；
②债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明仍然不能收回
的应收账款。
以上确实不能收回的应收账款，报经董事会批准后作为坏账核销。
（２）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失，公司于期末根据债务单位的财务状况、现金流量
等情况，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
并计入当年度损益，比例如下：
账 龄 计提比例
一年以内 ６％
一至二年 １５％
二至三年 ２５％
三年以上 ５０％
１０、存货核算方法
（１）存货分类
公司存货分为：材料采购、原材料、产成品、自制半成品、在产品、低值易
耗品、委托加工材料、包装物。
（２）原材料
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原材料按计划成本进行日常核算，月末调整材料成本差异，并于中期期末或
年末调整累计材料成本差异。
（３）产成品
产成品按实际成本核算，发出产成品时采用按月加权平均法计价，并于中期
期末或年末调整累计结转金额。
（４）低值易耗品
低值易耗品按实际成本核算，领用时采用分期摊销法摊销。
（５）存货盘存
公司存货采用永续盘存制，于年末（或其他盘点日）对存货进行全面盘点，并
将盘点结果与永续盘存制下的账面记录核对，盘盈或盘亏列入当期损益。
（６）存货跌价准备计提
期末，公司存货按成本与可变现净值孰低计价，按单项认定法计提存货跌价
准备，并列入当期损益。对于经常收发，并可共用，价格变动不太频繁的存货，
采用分类认定计提存货跌价准备。
１１、长期投资核算方法
（１）长期债券投资的计价及收益确认方法
①公司购入长期债券按取得时的实际成本支付的全部价款扣除支付的税金、
手续费等，以及支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券
利息后的余额作为实际成本记账。
②按权责发生制原则计算应计利息，并列入当期损益。
（２）长期债券投资溢价和折价的摊销方法
长期债券投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，债券的溢价
或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销，并列入当
期损益。
（３）长期股权投资的计价及收益确认方法
①公司对外股权投资按其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款
记账。
②对公司持股比例在２０％以下或虽持股比例在２０％或２０％以上，但不具有重大
影响的企业，其投资按成本法核算；持股比例在２０％以上或虽持股比例在２０％或２０％
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以下，但具有重大影响的企业，其投资按权益法核算；对合营企业及公司持股比
例在５０％以上或在５０％以下但系公司实际控股的子公司，编制合并会计报表。
（４）股权投资差额摊销方法
股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，股权
投资借方差额按不超过１０ 年的期限摊销，贷方差额按不少于１０年的期限摊销，
并列入当期损益。
（５）长期投资减值准备
期末，公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可
收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期
间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投
资减值准备，并列入当期损益。
１２、固定资产计价和折旧方法
（１）固定资产标准
公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设
备的物品，单位价值在２０００元以上，并且使用年限超过两年的，均为固定资产。
（２）固定资产分类
公司固定资产包括机械设备、动力设备、传导设备、运输设备、仪器仪表、
工业炉窑、生产器具、化工设备、专用设备、房屋、建筑物。
（３）固定资产计价及折旧
固定资产按照取得时的实际成本作为入账价值；公司在改制时进行评估的固
定资产，按照国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
未计提减值准备的固定资产折旧方法为平均年限法，并按固定资产类别的原
值、估计经济使用年限和估计残值。固定资产的分类、折旧年限及折旧率、残值
率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 残值率（％）
机械设备 １０ ９．５０ ５．００
动力设备 １３ ７．３０ ５．００
传导设备 １７ ５．５９ ５．００
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运输设备 ８ １１．８８ ５．００
仪器仪表 ８ １１．８８ ５．００
工业炉窑 ９ １０．５６ ５．００
生产器具 １０ ９．５０ ５．００
化工设备 ９ １０．５６ ５．００
专用设备 １２ ８．００ ４．００
房 屋 ２５ ３．８４ ４．００
建 筑 物 ２４ ３．９６ ５．００
已计提减值准备后的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值
（账面原值扣除已计提折旧、减值准备和净残值）以及尚可使用年限重新计算确
定折旧率，采用直线法计提折旧。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，
按照恢复后的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，采用直线法计提
折旧。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。
（４）固定资产减值准备
期末，公司对固定资产逐项进行检查，由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原
因导致其可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提固定资产减值准备，并计
入当年度损益类账项。如固定资产在实质上已不能为公司带来经济利益时，全额
计提减值准备。
１３、在建工程核算方法
（１）在建工程计价
公司在建工程按工程项目核算所发生的实际支出，并以工程达到预定可使用
状态时作为确认固定资产的时点。为购建在建工程所发生的专项借款利息支出及
汇兑损益，在该项资产达到预定可使用状态前，计入该项资产的成本，之后列入
当期损益。
（２）在建工程减值准备提取方法
公司期末对在建工程逐项进行检查，如存在以下情况一项或多项情况时，按
其差额计提在建工程减值准备，并列入本年损益：
①由于长期停建并且预计在三年内不会重新开工；
②所建项目性能及技术均已落后，对公司带来的经济利益具有很大的不确定
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性；
③其他原因导致其可收回金额低于账面价值的。
１４、借款费用核算方法
（１）借款费用资本化的确认原则
公司的借款费用包括因借款而发生的各项支出，包括：利息支出、折价或溢
价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑损益。为筹集生产经营所需资
金发生的借款费用均列入当期损益，为固定资产购建而发生的专门借款费用在同
时满足以下条件时予以资本化：
①资本支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态前所必要的购建活动已经开始。
当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用
列入当期损益。
（２）借款费用资本化金额的计算
①专门借款利息费用按照本期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借
款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际利息支出的范围内予以资本化；
②外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按照实际发生额予
以资本化；
１５、无形资产计价和摊销方法
（１）无形资产计价及其摊销
①无形资产的计价
购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，
按投资各方确认的价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式
取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应
支付的相关税费，作为实际成本；自行开发的无形资产并按法律程序申请取得的
无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用，作为实际成本。
②无形资产摊销
无形资产自取得当月起按受益年限采用直线法摊销，列入当期损益。
无形资产摊销期限：合同规定了受益年限但法律没有规定有效期限，在受益
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年限内分期平均摊销；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，在法律规
定的有效年限内分期平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，
按受益期限和有效年限两者之中较短者，分期平均摊销；若合同没有规定受益年
限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 １０ 年分期平均摊销。
（２）无形资产减值准备
期末，公司对无形资产逐项进行检查，由于已被其他新技术所代替或已超过
法律保护期限等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资
产减值准备，并计入当年损益。
１６、长期待摊费用计价和摊销方法
公司长期待摊费用均按照实际成本计价，在受益期限内平均摊销。公司筹建
期间发生的费用先在长期待摊费用中归集，自生产经营当月起一次进入当期损
益。如长期待摊费用项目不能在以后会计期间受益，则将账面价值一次进入当期
损益。
１７、收入确认原则
（１）商品销售在满足以下条件时确认
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；
③与交易相关的经济利益能够流入公司；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
（２）提供劳务收入在满足以下条件时确认
① 相关的收入和成本能够可靠地计量；
② 与交易相关的经济利益能够流入公司；
③ 劳务的完成程度能够可靠地计量。
（３）让渡资产使用权收入在满足以下条件时确认
① 与交易相关的经济利益能够流入企业；
② 收入金额能够可靠地计量。
其中：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费
收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入 。
１８、所得税的会计处理方法
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公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。
１９、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字（１９９５）１１号文《关于印发〈合并会
计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（１９９６）２号文《关于印发合并会计报表合
并请示的复函》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他
有关资料为依据，合并各项目数额予以编制，合并时，公司的重大内部交易和资
金往来均相互抵消。
如子公司执行与母公司不同的会计制度，将子公司会计报表按照母公司会计
制度进行调整后编制合并会计报表。
２０、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正
（１）会计政策、会计估计变更前后的对比情况
按照财政部财会字〔２０００〕２５号文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》及财
会字〔２００１〕１７号文《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规
定的通知》等文件的规定，公司自２００１年１月１日起执行《企业会计制度》及其有
关补充规定，对会计政策进行了变更，有关新旧会计政策对比如下：
项 目 新 政 策 旧 政 策
固定资产计价 计提减值准备 历史成本
在建工程计价 计提减值准备 历史成本
无形资产计价 计提减值准备 历史成本
开办费摊销 一次列入当期损益 分期摊销
（２）会计政策、会计估计变更对以前年度净利润及净资产的影响
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了２００１年期初留存收益及相关项
目期初余额，２００１年度会计报表中２０００年有关数据已按调整后数据填列。
（３）重大会计差错更正对以前年度净利润及净资产的影响
２００１年，公司对原材料科目进行了清理，将以前年度错记入原材料科目的金
额２３，７２２，４８１．９９元进行了重大会计差错更正，并已追溯调整了期初未分配利润
及原材料的期初余额。
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（４）会计政策变更、重大会计差错更正影响数明细资料
合 并 报 表 数 母 公 司 数
影响项目
累计影响数 ２０００ 年 ２０００ 年以前 累计影响数 ２０００ 年 ２０００ 年以前
固定资产计价方法变更 －１４４００２８４１．６５ －５２３５８９１．２０ －１３８７６６９５０．４５ －１１７２６８８９１．３７ －６２４８３４６．６３ －１１１０２０５４４．７４
在建工程计价方法变更 －５９２６５８８．２９ －２９２５３２．３９ －５６３４０５５．９０ －３４２０３９１．６６ － －３４２０３９１．６６
无形资产计价方法变更 －３６４５６２５．１０ ５０２４００．６１ －４１４８０２５．７１ －－ －－ －－
开办费摊销方法变更 －７３４５１４６．５２ －２０６５８６．６９ －７１３８５５９．８３ －２１３６１４７．９９ －２１３６１４７．９９ －－
子公司坏 帐 准 备 政 策 变
－１７５７０４．７１ １２６１２．４４ －１８８３１７．１５ － － －
更
重大会计差错更正 －２２３８０３４３．８４ １９５３５６９．２６ －２４３３３９１３．１０ －２３７２２４８１．９９ －－ －２３７２２４８１．９９
子公司追溯调整影响 － － － －２０９６８７０５．００ ２８２４９８４．２４ －２３７９３６８９．２４
对留存收益的影响 －１７２７２５６１６．５４ －３６２９９４９．０８ －１６９０９５６６７．４６ －１６７５１６６１８．０１ －５５５９５１０．３８ －１６１９５７１０７．６３
对少数股东权益影响 －１０７５０６３３．５７ ３６３５２１．１１ －１１１１４１５４．６８ － － －
（５）因上述会计政策变更、会计差错更正追溯调整会计报表，影响合并会计
报 表 ２００１ 年 年 初 留 存 收 益 －１７２，７２５，６１６．５４ 元 ， 影 响 少 数 股 东 权 益
－１０，７５０，６３３．５７ 元，其中：调整期初未分配利润－１５６，６２４，５６２．５６ 元，调整盈余
公积－１６，１０１，０５３．９８ 元。
因上述会计政策变更、会计差错更正追溯调整会计报表，影响母公司会计报
表 ２００１ 年 年 初 留 存 收 益－１６７，５１６，６１８．０１ 元 ， 其 中 ： 调 整 期 初 未 分 配 利 润
－１５１，４１５，５６４．０３元，调整盈余公积－１６，１０１，０５３．９８元。
（三）税项
１、流转税及附加
计税基数 税 项 税率
（１）商品销售收入 增值税 １７％
（２）材料销售收入 增值税 １７％
（３）生产环节的摩托车销售收入 消费税 １０％
（４）租赁收入 营业税 ５％
城市维护建设
（５）应交流转税额 ７％
税
（６）应交流转税额 教育费附加 ３％
35
２、企业所得税
公司企业所得税税率为 １５％，根据重庆市国家税务局重国税函（１９９７）１２１
号文件《重庆市国家税务局关于中国嘉陵工业股份有限公司（集团）申请执行高
新技术企业所得税税率请示的批复》，从 １９９７ 年 １ 月 １ 日起按 １５％的税率计缴企
业所得税。
子公司三水嘉陵摩托车有限公司按税法规定，适用 ２４％所得税税率；海南嘉
泰摩托车有限公司按税法规定，适用 １５％所得税税率。
（四）控股子公司及合营企业
１、公司所控制的境内外所有子公司和共同控制的合营企业的情况及合并范
围如下：
持股
法定 是否
公 司 名 称 注册地址 注册资本（元） 经 营 范 围 比例
代表人 合并
（％）
海南嘉泰摩托车有限公司 海南万宁市 郑代伟 ＵＳＤ２，９８０，０００ 生产销售摩托车 ８５．００ 是
三水嘉陵摩托车有限公司 广东三水市 郑代伟 ＵＳＤ１２，０００，０００ 生产销售摩托车 ６７．００ 是
生产销售汽油发
嘉陵—本田发动机有限公司 重庆南坪 何世斌 ＵＳＤ３５，７０００，０００ 动机、摩托车及其 ５０．００ 是
零部件
生产销售自行车、
上海嘉陵车业有限公司 上海青浦区 何世斌 ２０，０００，０００．００ 助力车、摩托车及 ９３．００ 是
零配件
代 理 摩 托 车 及 原 １００．０
汇豪香港发展公司 中国香港 何世斌 ＨＫＤ１，０００，０００ 是
材料进出口 ０
生产销售摩托车
重庆科瑞实业有限责任公司 重庆双碑 戴家亮 １３，２００，０００．００ ５６．８２ 是
零配件
生产销售摩托车
重庆卡马机电有限责任公司 重庆双碑 戴家亮 ９，４００，０００．００ ９１．４９ 是
零配件
重庆海源摩托车零部件制造 生产销售摩托车
重庆双碑 戴家亮 １，０００，０００．００ ９０．００ 是
有限责任公司 零配件
生产销售摩托车
重庆九方铸造有限责任公司 重庆双碑 戴家亮 １３，５００，０００．００ ９４．０７ 是
零配件
信息服务、经营生
重庆长江三峡综合市场 重庆南坪 靖 波 １０，０００，０００．００ 产 资 料 、 生 活 资 ９５．００ 否
料、生产要素
嘉陵集团对外贸易发展有限 重庆双碑 何世斌 １０，０００，０００．００集 团 所 属 企 业 的 ９０．００ 否
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公司 机电产品、设备、
技术进出口业务
等
经营销售嘉陵摩
美国佛罗里 １００．０
嘉陵摩托美洲有限公司 何世斌 ＵＳＤ４００，０００ 托车及零配件以 否
达迈阿密市 ０
及售后服务
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有 印度尼西亚 生产销售摩托车
蒋增庆 ＵＳＤ９８０，０００ ５０．００ 否
限公司 雅加达 及零部件
提供商品、物资运
重庆宏翔运输有限责任公司 重庆双碑 李华光 ３，０００，０００．００ ９０．００ 否
输服务
公司拥有其过半数以上权益性资本的子公司或公司实际拥有控制权的子公
司以及合营企业的会计报表纳入本期合并会计报表范围。以上未纳入合并范围的
子公司，因其资产总额、销售收入和当期净利润加总数均占合并报表相关数的比
例均在１０％以下，根据重要性原则不纳入合并范围。
２、合并报表范围变更情况及影响
①上海嘉陵车业有限公司为公司控股之子公司，成立于１９９６年。汇豪（香港）
发展有限公司为全资子公司，成立于１９９９年。重庆科瑞实业有限责任公司成立于
２０００年末。重庆卡马机电有限责任公司、重庆海源摩托车零部件制造有限责任公
司、重庆九方铸造有限责任公司为公司控股之子公司，成立于２００１年初。
本期上述公司财务指标达到合并的要求，纳入合并范围，对合并报表期初余
额也相应进行了调整。
②合并资产负债表的年初数调整重编前后主要财务数据列示如下：
合并资产负债表 重编调整前上年期末余额
重编调整后本年年初数
项 目 （２０００年度公告数）
母公司 合并 母公司 合并
应收账款 ４６５，２０８，９８８．４５ ４８４，３４５，９０６．２８ ４６５，２０８，９８８．４５ ４７９，５９０，９７４．５１
存货净额 ３８９，３３８，８５６．１０ ４９７，９２９，６８０．１３ ４１２，６１９，２０６．２５ ５０２，７０４，１６４．７６
长期股权投资 ３１０，８２９，８７８．７６ ９０，５８７，０９６．７３ ３３１，７９８，５８３．７６ １１７，１００，３６８．８１
固定资产 ６３０，６２０，２３５．５２ ８６９，３７９，１２０．１８ ７５１，３０９，５１８．５５ ９９７，３５０，０１８．３２
无形及其他资产 ２３，８９４，２７９．８０ ４７，７５０，３９７．０４ ２５，３３５，８３９．７６ ４９，９２４，３９６．１５
37
资产总计 ３，４２０，２７２，０３４．４６ ３，７１１，２８２，５０６．０４ ３，５８９，２７４，４８２．９６ ３，８５４，１３０，２９６．８２
流动负债 １，９７７，７６１，８５２，１４ ２，２４３，５２２，４１５．８６ １，９７９，２４７，６８２．６３ ２，２０６，８７８，６５１．３４
长期负债 ９６，８００，０００．００ ９６，８００，０００．００ ９６，８００，０００．００ ９６，８００，０００．００
未分配利润 －６５，２７１，１０１．７４ －７０，６５９，１７３．５８ ８６，１４４，４６２．２９ ８６，１２４，０４６．４２
合并利润表 重编调整前上年同期数
重编调整后上年同期数
项 目 （２０００ 年度公告数）
母公司 合并 母公司 合并
主营业务收入 ２，２６４，０３８，０３５．４６ ２，６０５，４５７８８０．７２ ２，２６４，０３８，０３５．４６ ２，５７２，５２０，３６０．９８
主营业务利润 １７８，９０７，９８７．８９ ２１８，６８５，０５４．３３ １７８，９０７，９８７．８９ ２０６，６７３，７６３．２５
净利润 ２０，２７１，３９３．３０ １９，７５４，５２５．３０ ２５，８３０，９０３．６８ ２３，５４３，１３１．８２
３、公司持有５０％股权的嘉陵—本田发动机有限公司，本次合并报表采用比例
合并法。
五、会计报表主要项目注释
（一）合并会计报表主要项目注释：
１、货币资金
项 目 期末余额（元） 期初余额（元）
库存现金 １８１，１８９．９２ １８２，１８３．５８
银行存款 １，３３２，７２４，１３ １，２１８，４５３，００１
其中：外币存款
（１） 美元 ＵＳＤ５，８０７，１７６ ＵＳＤ２４，１９５，０８３
（２） 日元 ＪＰＹ１０３，１１３．０ ＪＰＹ８３３，３９３．５０
（３） 港币 ＨＫＤ５０，８０４．７４ ＨＫＤ３８６，１９３．１１
其他货币资金 ５８３，８０２．２９ ９８６，３５０．７８
合 计 １，３３３，４８９，１２ １，２１９，６２１，５３６
注：
（１）２００１年１２月３１日外币折算的汇率为美元兑人民币＝１：８．２７６６，日元兑人民
币＝１：０．０６３００５，港币兑人民币１：１．０６０６，２０００年１２月３１日外币折算的汇率为美
元兑人民币＝１：８．２７８１，日元兑人民币＝１：０．０７２４２２，港币兑人民币＝１：１．０６０６。
（２）其他货币资金中包括银行汇票存款，在编制现金流量表时将其包括在现
金及现金等价物之中。
（３） 期 末 银 行 存 款 中 ， 包 含 定 期 存 款 ２５４，４３１，１９８．０９ 元 ； 通 知 存 款
38
５００，０００，０００元，该部分定期存款提前通知，均可提前支付，因此在编制现金流
量表时将其包括在现金及现金等价物之中。
（４）期末银行存款中，另有人民币定期存款５，４２９万元已作为短期借款及开具
应付票据的质押物。期初作为质押物的定期存款金额为９，０００万元。在编制现金
流量表时，上述定期存款均未包含在现金及现金等价物中。
２、短期投资
项 目 期末余额 期初余额
基金投资 ５，０００，０３０．０ －－
股票投资（法人股） １２１，０００．００ １２１，０００．００
合 计 ５，１２１，０３０．０ １２１，０００．００
注：基金投资为购买华夏开放式基金，期末赎回价为１元／基金单位。
３、应收票据
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 ４４，９５６，６２４． ５０，７２４，７６２．
兵工财务公司内转凭 １３，５００，０００． １４，５００，０００．
合 计 ５８，４５６，６２４． ６５，２２４，７６２．
（１）应收票据期初及期末余额中均无持公司５％或以上股份的股东欠款。
（２） 截 止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ， 已 贴 现 未 到 期 商 业 承 兑 汇 票 金 额 合 计
７００，０００，０００．００元。
４、应收股利
项 目 期末余额 期初余额
海南万州福利包装有限 ２６５，７２０．６５ ７４３，２８０．３５
重庆宏翔运输有限责任 ５３２，９０５．５０ －－
合 计 ７９８，６２６．１５ ７４３，２８０．３５
５、应收账款
（１）账龄分析
期 末 数 期 初 数
账 龄 占总额 坏账准备 坏账准 占总额 坏账准备 坏账准
账面余额 账面余额
比例％ 计提比例 备金额 比例％ 计提比例 备金额
一年以内 ３４７４１０７６０．９９ ６７．２８ ６％ ２０８４４６４５．６６ ４０３３５９１９０．５１ ７０．７０ ６％ ２４，２０１，５５１．４３
１－２年 ３００５９１１６．１０ ５．８２ １５％ ４５０８８６７．４１ ２６６１２５４６．９８ ４．６６ １５％ ３，９９１，８８２．０５
２－３年 ２２４０７４５２．７８ ４．３４ ２５％ ５６０１８６３．１９ ４９２１０１５０．７４ ８．６３ ２５％ １２，３０２，５３７．６８
３年以上 １１６４５９２４７．８３ ２２．５６ ５０％ ５８２２９６２３．９２ ９１３１９９７８．４２ １６．０１ ５０％ ４５，６５９，９８９．２１
合 计 ５１６３３６５７７．７０ １００．００ －－ ８９１８５０００．１８ ５７０５０１８６６．６５ １００．００ －－ ８６，１５５，９６０．３７
39
（２）欠款金额前五位的单位欠款金额合计２７０，４７４，７７７．０５元，占应收账款期
末余额比例为５２．３８％。
（３）期末余额及期初余额中均无持公司５％或以上股份的股东单位欠款。
６、其他应收款
（１）账龄分析
期 末 数 期 初 数
坏账 坏账准
账龄 占总额 准备 坏账准 占总额 备 坏账准
账面余额 账面余额
比例％ 计提 备金额 比例％ 计提比 备金额
比例 例
一年
５７０９８７１４５．９２ ９１．２７ ６％ ３４２５９２２８．７６ ４０１６４６０４１．８３ ８４．８５ ６％ ２４，０９８，７６２．５１
以内
１－２
３６５７３８３０．４０ ５．８４ １５％ ５４８６０７４．５６ ３３７２３８７．３９ ０．７１ １５％ ５０５，８５８．１１
年
２－３
４４３４６３４．０２ ０．７１ ２５％ １１０８６５８．５１ ５８８９７４７６．２５ １２．４４ ２５％ １４，７２４，３６９．０６
年
３年
１３６１０８４３．７０ ２．１８ ５０％ ６８０５４２１．８５ ９４２００７１．７４ ２．００ ５０％ ４，７１０，０３５．８７
以上
合计 ６２５６０６４５４．０４ １００．００ －－－ ４７６５９３８３．６８ ４７３３３５９７７．２１ １００．００ ４４，０３９，０２５．５５
（２）欠款金额前五位的单位往来款项金额合计３９９，１１１，９３６．５７元，占其他应
收款期末余额比例为６３．８０％。
（３）期末余额及期初余额中均无持公司５％或以上股份的股东单位欠款。
（４）期末余额较期初余额增长３２％，其主要原因是应收嘉陵集团对外贸易有限
公司暂付款增加１４，６４３．６５万元。
（５）公司本期以应付定邦有限公司房产购置款抵偿香港渝港企业公司２－３年
其他应收款金额为４，５４２．８２万元。子公司汇豪（香港）发展有限公司以应付收购
持有海南嘉泰摩托车有限公司２５％股份转让款２，２５０万元抵偿重庆渝中实业总公
司所欠公司及海南嘉泰之款项。
７、预付账款
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（１）账龄分析
期末余额 期初余额
账 龄
金额（元） 占总额的比例％ 金额（元） 占总额的比例％
一年以内 ６，６３６，３７０．２４ ７１．８９ ４，８８４，０２８．６４ ９３．２５
１－２年 ２，２５０，５８５．７４ ２４．３９ ３，２００．００ ０．０６
２－３年 ３，２００．００ ０．０３ １０，９６９．９９ ０．２１
３年以上 ３４０，７９８．９４ ３．６９ ３３９，６２８．９４ ６．４８
合 计 ９，２３０，９５４．９２ １００．００ ５，２３７，８２７．５７ １００．００
（２）期末余额及期初余额中均无持公司５％或以上股份的股东单位欠款。
８、应收补贴款
期初余额
项 目 期末余额（元）
（元）
应收出口退税 ４，２１３，５５２．６９ －－
应收技术创新项目
４，３００，０００．００ －－
经费
合 计 ８，５１３，５５２．６９ －－
注：
（１）应收出口退税为执行先征后退政策的子公司三水嘉陵有限公司应收退税
款。
（２）应收技术创新项目经费为依据中国兵器装备集团公司兵科函［２００２］００６
号《关于下发兵器装备集团公司国家重点技术创新项目经营计划的通知》，应收
２００１年度摩托车关键技术升级与电子样车研究开发项目的补贴，该款项已于２００２
年１月１８日全数收到。
９、存货
期末余额 期初余额
分 类
存货金额（元） 跌价准备（元） 存货金额（元） 跌价准备（元）
材料采购 ３０，２６５，０１９．０７ １，８０８，６３２．８０ ４７，３１８，９０３．８０ ４，２０８，３０４．３４
原材料 ２５２，７４５，０８２．６７ ６６，７６９，８２１．９１ ２４６，４２８，６１３．３９ ８２，２０８，６１９．９７
在产品 ４８，０５３，５６４．０４ ９，４７４，８２３．３０ ６８，１２５，００５．１４ １４，３２５，６３６．２４
包装物 ７１１，６３８．８４ ４６０，３２７．７２ ２，６８３，３５７．７７ ９６６，７５３．７９
产成品 ２５２，３４９，１６０．３４ ３７，５１０，５６３．７１ ２５２，０１８，３３０．１６ ４３，７５１，７４８．４７
41
发出商品 ９，８３９，８７１．３１ ９０，３５５．９６ １６，０８７，６５４．９５ －－
委托加工材料 １０，８００，８８７．０７ １，０８０，０８８．７１ ５，７２８，０６１．２５ ６９５，６０４．６３
低值易耗品 １４，４５６，６８３．２２ ２，７４９，３７７．９１ ７，６１７，６６０．２６ １，９２１，２３９．１５
合 计 ６１９，２２１，９０６．５６ １１９，９４３，９９２．０２ ６４６，００７，５８６．７２ １４８，０７７，９０６．５９
期末存货跌价准备较期初余额下降１９％，主要原因为本期处理了大量积压成
车，优化了存货结构；同时根据各类存货增减变动情况，相应调整存货跌价准备。
１０、待摊费用
项 目 期初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）
保险费 ５０９，２０１．６９ ４５６，５７３．１４ ５８７，７７８．９５ ３７７，９９５．８８
模具费 ４０１，３３３．９０ ４１１，９４５．５０ ４４２，５９５．５０ ３７０，６８３．９０
房租 ４３８，９１１．２２ １，６１２，１４３．５７ １，５１５，６８１．３０ ５３５，３７３．４９
其他 １１７，３８４．３０ ５２６，８７６．５１ ４５４，６６１．２３ １８９，５９９．５８
合 计 １，４６６，８３１．１１ ３，００７，５３８．７２ ３，０００，７１６．９８ １，４７３，６５２．８５
１１、长期投资
项 目 期初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）
成本法核算 ４３，８０４，１６２．９６ ５００，０００．００ －－ ４４，３０４，１６２．９６
权益法核算： ４６，７８２，９３３．７７ ７，３３９，７５５．９７ ４，９６１，２７５．７３ ４９，１６１，４１４．０１
其中：投资成本 ５２，１８４，６３５．３５ ４，３７４，０７９．４７ ２，０００，０００．００ ５４，５５８，７１４．８２
损益调整 －７，５０５，７３４．００ １，１２７，４６７．０７ ２，４６２，３２９．７２ －８，８４０，５９６．６５
股权投资差额 ２，１０４，０３２．４２ １，８３８，２０９．４３ ４９８，９４６．０１ ３，４４３，２９５．８４
长期股权投资合计 ９０，５８７，０９６．７３ ７，８３９，７５５．９７ ４，９６１，２７５．７３ ９３，４６５，５７６．９７
（１）按成本法核算的联营投资列示如下（金额单位：元）：
单 位 名 称 投资期限 期末余额（元） 期初余额 （元） 投资比例
重庆金仑机械制造有限公司 １９９６－２０１６ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ２０％
重庆依之密活塞工业股份有限公司 －－－ ２，４００，０００．００ ２，４００，０００．００ ７％
中国华夏证券有限公司 －－－ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １％
重庆工商银行信托投资公司 －－－ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １％
重庆康达涂料有限公司 －－－ １，６５１，５４９．７６ １，６５１，５４９．７６ ５％
重庆特殊钢集团公司 －－－ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ２％
湖南华南光电科技股份有限公司 －－－ ２，２３０，７７０．００ ２，２３０，７７０．００ ５．０１％
42
单 位 名 称 投资期限 期末余额（元） 期初余额 （元） 投资比例
交通银行重庆分行 －－－ ３，５０７，６００．００ ３，５０７，６００．００ ０．０３％
中国光大银行 －－－ ６，１６５，７６３．２０ ６，１６５，７６３．２０ －－－
重庆两江保险代理有限公司 －－－ ５００，０００．００ －－－ －－－
香港豪义有限公司 －－－ ８４８，４８０．００ ８４８，４８０．００ １００％
合 计 ４４，３０４，１６２．９６ ４３，８０４，１６２．９６ －－－
注：纳入合并范围的子公司汇豪香港有限公司拟将持有的香港豪义有限公司
股权转让，故采用成本法核算。
（２）按权益法核算的联营投资列示如下（金额单位：元）：
① 投资成本
投资 投 资 成 本
被投资单位
期限 期初余额 比例 本期增加 本期减少 期末余额 比例
重庆长江三峡综合市场 １９９７—２０４ １１，５０００００．００ ９５．８３％ －－２，０００，０００．００９，５００，０００．００ ９５％
嘉陵摩托车美洲有限公司 １９９２—２０２ ９５１，１４４．１０ １００％ －－ －－ ９５１，１４４．１０ １００％
重庆浦嘉利发动机有限公司 １９９３—２０２ １５，２０７８０６．１５ ３５％ －－ －－ １５２０７８０６．１５ ３５％
厦门嘉瑞塑胶有限公司 １９９２—２０２ ６，１４０，６２８．０８ ４３％ －－ －－６，１４０，６２８．０８ ４３％
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司 １９９８—２０１ ５，４７９，２８０．６３ ５０％ －－ －－５，４７９，２８０．６３ ５０％
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 １９９８—２０１ ９，０００，０００．００ ９０％ －－ －－９，０００，０００．００ ９０％
重庆宏翔运输有限公司 ２００１—２０２ ７００，０００．００ ９０％ ２，０００，０００．００ －－２，７００，０００．００ ９０％
重庆嘉华建设开发有限公司 －－－ －－２，３７４，０７９．４７ ２５％２，３７４，０７９．４７ ２５％
海南万州福利包装有限公司 １９９４—２０１ ３，２０５，７７６．３９ ４９％ －－ －－３，２０５，７７６．３９ ４９％
合 计 ５２，１８４６３５．３５ ４３７４０７９．４７ ２００００００．００ ５４５５８７１４．８２
② 损益调整
损益调整
本期增加 本期减少
被投资单位名称 期初余额 期末余额
本期投资收 已宣告股利 小计 本期投资损 其他 小计
重庆长江三峡综合市场 ７７０６８．１９ ５００４０８．９３ ３３９７１４．８２ １６０６９４．１１ － － － ２３７７６２．３０
嘉陵摩托车美洲有限公司 －４９９９６７．５１ ５３２５２５．４７ － ５３２５２５．４７ － － － ３２５５７．９６
重庆浦嘉利发动机有限公司 －６０１１５３１．６６ ３，０４９．９０ － ３，０４９．９０ － － － －６００８４８１．７６
厦门嘉瑞塑胶有限公司 ５００７７１．４４ － － ３０８，８２４．５３ － ３０８，８２４．５３ １９１，９４６．９１
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有 ６２１５０７６．１０ ４７３９７６．９２ － ４７３９７６．９２ － － － ６６８９０５３．０２
嘉陵集团对外贸易发展有限 －８１２６９４７．２２ ７８，９０５．７９ － ７８，９０５．７９ － － － －８，０４８，０４１．４
重庆宏翔运输有限公司 － １７０１５７．５７ ５３２９０５．５０ －３６２７４７．９３ － － － －３６２７４７．９３
重庆嘉华建设开发有限公司 － － － － ２１５３５０５．１９ － ２１５３５０５．１９ －２１５３５０５．１９
海南万州福利包装有限公司 ３３９７９６．６６ ３２３２３８．２６ ８２１７５．４５ ２４１０６２．８１ － － － ５８０８５９．４７
合 计 －７５０５７３４．００ ２０８２２６２．８４ ９５４７９５．７７ １１２７４６７．０７ ２４６２３２９．７２ － ２４６２３２９．７２ －８８４０５９６．６５
43
③股权投资差额
股 权 投 资 差 额
本
股权 摊销 期
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
比例 年限 转
出
初始金额 累计摊销 期初余额 累计摊销 摊余金额
重庆浦嘉利发动机有限
３５％ １０ １０８４３１．５９ ８２，２０２．６７ ２６２２８．９２ １１７４３．２４ ９３，９４５．９１ １４，４８５．６８
公司
厦门嘉瑞塑胶有限公司 ４３％ １０ ２６０６２１５．７３ １８１，８６７．８３ ２４２４３４７．９０ ２６９３７２．０２ ４５１，２３９．８５ ２１５４９７５．８８
嘉陵摩托车美洲有限公
１００％ １０ １０３７７８５．９０ １０３，７７８．５９ ９３４００７．３１ １０３７７８．５９ ２０７，５５７．１８ ８３０２２８．７２
司
布原拉嘉陵萨克帝摩托
１００％ ２０ －１４２２８３５．２３ －１４２２８３．５２ －１２８０５５１．７１ －７１１４１．７６ －２１３，４２５．２８ －１２０９４０９．９５
车有限公司
重庆嘉华建设开发有限
２５％ １０ １８６５６６９．０３ １８６５６６９．０３ １８６５６６．９０ １８６，５６６．９０ １６７９１０２．１３
公司
重庆宏翔运输有限责任 ９０．０
２０ －２７，４５９．６０ －２７，４５９．６０ －１，３７２．９８ －１，３７２．９８ －２６，０８６．６２
公司 ０％
合 计 ４，１６７８０７．４２ ２２５５６５．５７ ２，１０４，０３２．４２ １８３８２０９．４３ ４９８９４６．０１ ７２４，５１１．５８ ３４４３２９５．８４
１２、固定资产及累计折旧
项 目 期初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）
（１） 固定资产原值
机械设备 ３１５，９７６，９７６．９３ ２６，９３６，８３０．９２ ３５，８３５，８１７．２７ ３０７，０７７，９９０．５８
动力设备 ３０，８７８，０６０．１５ ７，５０７，９９２．３３ ６３９，２１５．７８ ３７，７４６，８３６．７０
传导设备 ５，７８１，４３６．６４ ７，３８０．００ ２６３，３３８．１０ ５，５２５，４７８．５４
运输设备 ３１，１５８，６４１．３９ ３，８０１，５９０．２１ ７，４８６，０７４．０２ ２７，４７４，１５７．５８
仪器仪表 ５３，０２７，５１１．９２ ３２，７７９，１６５．１３ ２７４，１４６．１２ ８５，５３２，５３０．９３
工业炉窑 １７，４１６，３３２．５７ －－ ２，２６２，７６４．７６ １５，１５３，５６７．８１
44
项 目 期初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）
生产器具 １０４，３３１，７７９．２１ ４，５７５，６５１．５０ ２２１，０５０．６０ １０８，６８６，３８０．１１
化工设备 ５，９５８，１９３．３２ －－ －－ ５，９５８，１９３．３２
专用设备 ３７，９１２，５６６．４４ ２２９，０２６．５０ －－ ３８，１４１，５９２．９４
房屋及建筑物 ３５５，８９９，３１１．７４ ７５，５６５，０６１．３４ １，３４２，３４５．００ ４３０，１２２，０２８．０８
办公及其它 ５６５，０４８，８１７．６２ １５，４９８，４９５．１８ ８，５５２，８９５．４２ ５７１，９９４，４１７．３８
合 计 １，５２３３８９，６２７．９３ １６６，９０１，１９３．１１ ５６，８７７，６４７．０７ １，６３３，４１３，１７３．９７
（２） 累计折旧
机械设备 １２４，６２１，８９７．１１ ２０，６５８，８７６．０７ ２２，０７９，９５３．５３ １２３，２００，８１９．６５
动力设备 １１，１４６，４９０．３２ １，６１４，３８７．９６ ３２２，４１１．６２ １２，４３８，４６６．６６
传导设备 ２，０２６，８８８．７４ ２３８，９８４．０８ １８２，９７６．３０ ２，０８２，８９６．５２
运输设备 １７，８８８，７９７．９９ ２，２６４，０２６．９４ ４，４４７，２２７．６５ １５，７０５，５９７．２８
仪器仪表 ２１，５５８，３２６．０９ ４，９９５，５６９．４２ １１８，１７９．１５ ２６，４３５，７１６．３６
工业炉窑 ６，８３７，３０３．６５ １，２９６，２１３．７１ １，５４９，９９９．４０ ６，５８３，５１７．９６
生产器具 ４８，８６６，０９４．６１ ６，７５７，９８０．４９ １６１，２１８．７８ ５５，４６２，８５６．３２
化工设备 １，８９１，９０４．６６ ３７４，６８０．００ －－ ２，２６６，５８４．６６
专用设备 １３，８１８，９９０．４０ ３，５０６，２４８．５４ －－ １７，３２５，２３８．９４
房屋及建筑物 ８１，８３８，４６２．８２ １２，３２６，８２０．５９ ９１６，６１４．１３ ９３，２４８，６６９．２８
办公及其它 ２３９，８４１，０９７．５１ ２１，３６５，２４５．０１ ３，７８２，２８７．０９ ２５７，４２４，０５５．４３
合 计 ５７０，３３６，２５３．９０ ７５，３９９，０３２．８１ ３３，５６０，８６７．６５ ６１２，１７４，４１９．０６
（３）固定资产净值 ９５３，０５３，３７４．０３ ９１，５０２，１６０．３０ ２３，３１６，７７９．４２ １，０２１，２３８，７５４．９１
（４）固定资产减值准备
机械设备 ３３，４４７，７８８．４３ １６８，２７７．４６ ３，１０６，４３２．２８ ３０，５０９，６３３．６１
动力设备 ３，７７０，２５７．４１ －－ ２１，５５７．５２ ３，７４８，６９９．８９
传导设备 ５８６，８７８．８９ ２２，７５７．９１ －－ ６０９，６３６．８０
运输设备 ２，５０１，７５０．５９ １２６，３０６．９２ ５７７，６３３．０４ ２，０５０，４２４．４７
仪器仪表 ８，３２２，６０２．９２ －－ ４６，８３０．１５ ８，２７５，７７２．７７
工业炉窑 ２，０３８，６４３．８０ －－ １２６，６９７．７１ １，９１１，９４６．０９
生产器具 ６，８７６，０７３．１５ －－ ２４，０７３．４７ ６，８５１，９９９．６８
45
项 目 期初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）
化工设备 １２９，８８０．９９ －－ －－ １２９，８８０．９９
专用设备 －－ －－ －－ －－
房屋及建筑物 １６，２０５，１２２．６９ －－ ４３９，５８２．２２ １５，７６５，５４０．４７
办公及其它 ７０，１２３，８４２．７８ ５６，８７５．０１ １，０６９，８７２．４９ ６９，１１０，８４５．３０
合 计 １４４，００２，８４１．６５ ３７４，２１７．３０ ５，４１２，６７８．８８ １３８，９６４，３８０．０７
（５）固定资产净额 ８０９，０５０，５３２．３８ － － ８８２，２７４，３７４．８４
注：
①固定资产原值本期增加中有８，６０９万元系从在建工程转入；
②本期减少的固定资产中，有原值为３８７万元，净值为２２３万元的固定资产系
作为实物投资投入到重庆宏翔运输有限公司；
③截止２００１年１２月３１日，有原值为２５，１２８万元，净值为１２，４４８万元的固定资
产以经营租赁方式出租给嘉陵工业有限公司；
④截止２００１年１２月３１日，已设定为借款抵押物的固定资产净值为３０，８０２万
元。
⑤截止２００１年１２月３１日，固定资产中包含原值为６，３３２万元，净值为４，３８１
万元的封存设备，本年未计提折旧。按照《企业会计准则－固定资产》的规定，
自２００２年１月１日起全部计提折旧。
１３、在建工程
期初数 本期增加 本期转入固定资产
工程名称
余额（元） 资本化利息 金额（元） 资本化利息 金额（元） 资本化利息
进口设备 ２１，２８８，２７８．２２ －－１７，７３９，２８０．１１ －－ ３３，４７２，４９５．９２ －－
涂装线工程 １７，７７３，７７８．５８ －－ ５，６８４，３１９．９５ ５５１，７４５．００ ２０，７１２，３６４．０９ ５５１，７４５．００
零星设备 １７，３２７，２６８．８９ －－１４，１７６，９２０．１４ －－ １５，４６１，３１１．０２ －－
上海嘉陵综合楼 ３，７１５，８７４．７７ －－１０，３９８，１１０．５２ －－ ２，１１９，４４８．５０ －－
其他零星项目 ５，４３０，５３１．６０ －－２３，２３８，５２６．１４ －－ １３，９０９，８７１．７２ －－
建筑物 ３０２，１０８．７３ －－ ４３，２２３．４５ －－ １８６，３１９．４８ －－
ＣＧ 车投资 ４１７，３３５．３０ －－ ５，１５０．００ －－ ２２７，７０２．００ －－
合 计 ６６，２５５，１７６．０９ －－７１，２８５，５３０．３１ －－ ８６，０８９，５１２．７３ －－
其他减少 期末数 资金来源 项目进度
工程名称
金额（元） 资本化利息 金额（元） 资本化利息
进口设备 －－ －－ ５，５５５，０６２．４１ －－ 自筹 －
46
涂装线工程 －－ －－ ２，７４５，７３４．４４ －－ 银行贷款 ９８％
零星设备 ８，６８７，１０６．００ －－ ７，３５５，７７２．０１ －－ 自筹 －
上海嘉陵综合楼 －－ －－１１，９９４，５３６．７９ －－ 自筹 ８０％
其他零星项目 －－ －－１４，７５９，１８６．０２ －－ 自筹 －
建筑物 －－ －－ １５９，０１２．７０ －－ 自筹 ９５％
ＣＧ 车投资 －－ －－ １９４，７８３．３０ －－ 自筹 ９５％
合 计 ８，６８７，１０６．００ －－４２，７６４，０８７．６７ －－ －－ －－
注：
（１）期末余额较期初余额下降３５．４５％，主要原因为本期部分工程完工转固。
（２）本期涂装线工程利息资本化年利率为５．９４％。
（３）在建工程减值准备
项 目 期末余额（元） 期初余额（元）
上海嘉陵综合楼 ４２８，４８１．７９ ４２８，４８１．７９
进口设备 ２，０７７，７１４．８４ ２，０７７，７１４．８４
零星设备 ３，４２０，３９１．６６ ３，４２０，３９１．６６
合 计 ５，９２６，５８８．２９ ５，９２６，５８８．２９
１４、无形资产
取得方 本期转
种 类 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 减值准备 期末净额 累计摊销 剩余年限
式 出
母公司土地使
出让 ２４，８３２，４２８．７３ ２１，７００，９１３．８０ ２４６，０９５．２５ －－ ４９２，２６４．００ ２１，４５４，７４５．０５ ２１，４５４，７４５．０５ ３，３７７，６８３．６８ ４３ 年
用权
母公司专用技
购入 ２，８７０，０００．００ ２，１９３，３６６．００ －－ －－ ２８７，００４．００ １，９０６，３６２．００ １，９０６，３６２．００ ９６３，６３８．００ ７年
术
海南嘉泰土地
出让 １，６１３，１８４．３５ １，２２２，８６５．４６ －－ －－ ５４，７５５．１６ １，１６８，１１０．３０ １，１６８，１１０．３０ ４４５，０７４．０５ ２１．３ 年
使用权
三水嘉陵土地
出让 ３，１８９，７１７．００ ２，３３９，１２５．８０ １０６，３２３．９０ ２，２３２，８０１．９０ ２，２３２，８０１．９０ ９５６，９１５．１０ ２１ 年
使用权
三水嘉陵专有投入／购
４，９８５，９１０．００ ２，９９１，５４２．８３ －－ －－ ４９８，５９１．９６ ２，４９２，９５０．８７ １，６７８，２１８．５７ ２，４９２，９５９．１３ ５年
技术 入
ＪＬ１００Ｔ 模具技
购入 ３，３１１，９２０．００ ２，６４９，５３６．００ －－ －－ ６６２，３８４．０４ １，９８７，１５１．９６ ８１４，７３２．３０ １，９８７，１５１．９６ １，３２４，７６８．０４ ３年
术转让费
嘉 陵 －本 田 土
购入 １１，６５８，３２４．００ ９，４２２，３０１．９９ －－ －－ ３８８，６１０．８３ ９，０３３，６９１．１６ ９，０３３，６９１．１６ ２，６２４，６３２．８４ ２３ 年
地使用权
嘉 陵 －本 田 专 购入 ５，０３６，８０３．００ ３，０９３，３１１．５８ －－ －－ ５０３，６８０．３２ ２，５８９，６３１．２６ ２，５８９，６３１．２６ ２，４４７，１７１．７４ ５年
47
用技术
上海嘉陵土
出让 ３，７３５，０００．００ ３，６３４，８６１．７５ －－ －－ ２９，４１０．５４ ３，６０５，４５１．２１ １，３９３，７５５．７７ ２，２１１，６９５．４４ １２９，５４８．７９ ５６．５ 年
地使用权
上海嘉陵商
投入 ４，０００，０００．００ ２，０６６，６６６．８６ －－ －－ ２２４，４５０．００ １，８４２，２１６．８６ ９０７，００８．５３ ９３５，２０８．３３ ２，１５７，７８３．１４ ４．２ 年
标权
合 计 ６５，２３３，２８７．０８ ５１，３１４，４９２．０７ ２４６，０９５．２５ －－３，２４７，４７４．７５ ４８，３１３，１１２．５７ ３，１１５，４９６．６０ ４５，１９７，６１５．９７ １６，９２０，１７４．５１
注：截止２００１年１２月３１日，已设定为借款抵押物的土地使用权帐面净值为
３４０．０９万元。
１５、短期借款
借款类别 期末余额（元） 期初余额（元）
抵押借款 ２８９，２５０，０００．００ ２３３，５００，０００．００
质押借款 ３３，５００，０００．００ １６，０００，０００．００
担保借款 ５７７，９００，０００．００ ６１５，１００，０００．００
信用借款 ２４３，３３６，６００．００ １７８，６００，０００．００
合 计 １，１４３，９８６，６００．００ １，０４３，２００，０００．００
注：
（１）上述抵押借款以账面原值为５２，８５４．６３万元、净值为３８，８２０．６９万元的固
定资产，及账面原值为３１８．９７万元、净值为２２３．２８万元的无形资产作为抵押物取
得；
（２）上述质押借款以票面金额为１，１５０万元的兵工财务公司内转凭证及定期
存款ＵＳＤ２７７．８２万元为质押物取得；
（３）上述担保借款中，重庆嘉华建设开发有限公司以自有房产作为抵押物为
公司提供担保，取得借款７，９３０万元；北方工业财务有限公司为公司提供担保，
取得借款９，０００万元；西南兵器工业公司为公司提供担保，取得借款３８，９６０万元；
日本兴业银行上海分行为公司提供担保，取得借款１，９００万元。
（４）上述信用借款中，有２３，５００万元系公司为纳入合并范围的子公司或分公
司提供担保取得。
１６、应付票据
类 别 期末余额（元） 期初余额（元）
银行承兑汇票 ３８８，１００，０００．００ ３１５，６００，０００．００
商业承兑汇票 １５４，５６２，６２０．００ ９０，０００，０００．００
合 计 ５４２，６６２，６２０．００ ４０５，６００，０００．００
48
期末余额较期初余额增长３３．７９％，主要原因系本期较多地采用以票据支付货
款。
注：
（１）上述银行承兑汇票中，有３，０００万元系西南兵器工业公司为公司提供担
保；２８，３５０万元系以７，０００万元定期存款为质押物开具。
（２）期末银行承兑汇票余额中３８，５３０万元为公司的销售分公司作为出票人开
具给公司，２５０万元系嘉陵－本田销售分公司作为出票人开具，公司本期已向银
行贴现。
（３）期初数及期末数中均无应付持公司５％及以上股份的股东单位的款项。
１７、应付账款
（１）２００１ 年 １２ 月 ３１日余额为 ３４７，０９７，２２３．６６ 元， ２０００ 年 １２月 ３１ 日 余 额 为
４２５，１１８，７６２．９０元，均为应付购货款。
（２）期初数及期末数中均无应付持公司５％及以上股份的股东单位的款项。
１８、预收账款
（１）２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 为 ４０，７１８，０９０．５９ 元 ， ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 为
５２，１８９，０４１．９６元，均为预收销货款。
（２）期初数及期末数中均无应付持公司５％及以上股份的股东单位的款项。
１９、未交税金
税 种 期末余额（元） 期初余额（元）
所得税 ２，９６３，８７９．６９ ４，８８９，０１３．４４
消费税 １６２，４８２，０９２．０３ １７０，１７１，３３５．０２
增值税 ３３，４６８，７５２．６０ ２５，９５７，４６４．８９
营业税 １６７，４６８．４９ ３，１１３，８８５．９８
城市维护建设税 ７，９２３，１６６．４１ ６，３００，９５９．３８
个人所得税 ３，５２９．８３ ３２，１７６．９３
其他 ４，０３７．２６ ２２，０２７．８２
合 计 ２０７，０１２，９２６．３１ ２１０，４８６，８６３．４６
２０、其他未交款
项 目 期末余额（元） 期初余额（元）
教育费附加 ３，３３２，１３６．７３ ３，２４６，００３．５７
49
交通建设附加 １３，５５２．９１ １，４４６．９６
其他 ３２９，８１９．７６ ２０４，０２０．７６
合 计 ３，６７５，５０９．４０ ３，４５１，４７１．２９
２１、其他应付款
（１）２００１ 年 １２ 月 ３１日余额为 ２１０，９７８，１８２．０１ 元， ２０００ 年 １２月 ３１ 日 余 额 为
６２，７５０，８９７．５８元。期末余额较期初余额上升２３６．２％，主要系增加应付嘉陵集团
外贸发展有限公司款１５，０００万元。
（２）期初数及期末数中均无应付持公司５％及以上股份的股东单位的款项。
２２、预提费用
种 类 期末余额（元） 期初余额（元） 备注
驻外人员经费 １，１７７，１９９．０９ ４，９１６，８６６．０８ －－
贷款利息 １８，４８４．６５ ０．００ 依据合同计提
运费 １，８７２，３００．９１ １，０６７，９８３．８１ 本期负担运费
三包费 ７５８，４３２．２５ １，８９３，３９０．７２ 依据合同计提
技术提成费 ７０５，７８５．９２ １，４０１，３０３．１３ 依据合同计提
商标使用费 ４００，６１８．４９ ５，６３４，８４６．９３ 依据合同计提
工资及福利 ８５，９５０．００ ５１３，０００．００ －－
大修理费 １１，４０６．３０ １０４，７８５．６９ －－
广告费 ３６０，０００．００ １６４，９５０．００ －－
其他 ５４４，００６．６８ １，０７０，７１８．６０ －－
合 计 ５，９３４，１８４．２９ １６，７６７，８４４．９６ －－
２３、一年内到期的长期负债
均为一年到内到期的长期借款，期初本项目无余额，明细如下：
借款类别 期末余额（元） 借款期限 到期日 年利率
５．９１％—６．２１
信用借款 ４１，４００，０００．００ ３—５ 年 ２００２ 年 １１ 月
％
２４、长期借款
借款类别 期末余额（元） 借款期限 到期日 年利率
50
５．９１％—６．２１
信用借款 １８，１００，０００．００ ３—５ 年 ２００３ 年 ８ 月
％
５．９１％—６．２１
质押借款 ５，０００，０００．００ ３—５ 年 ２００４ 年 １０ 月
％
抵押借款 ３０，０００，０００．００ ３ 年 ２００３ 年 １１ 月 ７．１２８％
合 计 ５３，１００，０００．００ －－ －－ －－
（１）抵押借款系海南嘉泰摩托车有限公司本期从万宁市农业银行借入，抵押
物为该公司原值为３，８０５万元之房屋、设备及帐面净值为１１７万元的土地使用权。
（２）质押借款质押物为５６０万元的定期存款。
２５、股本
类 别 期末余额 比例％ 期初余额 比例％
（股） （股）
一、尚未流通股份
发起人股份
其中：⑴国家持有股份 ２５４，２７０，８４０ ５３．６６ ２５４，２７０，８４０ ５３．６６
⑵境内法人持有股份 －－ －－ －－ －－
⑶外资法人持有股份 －－ －－ －－ －－
尚未流通股份小计 ２５４，２７０，８４０ ５３．６６ ２５４，２７０，８４０ ５３．６６
二、已流通股份
境内上市的人民币流通股 ２１９，６００，０００ ４６．３４ ２１９，６００，０００ ４６．３４
已流通股份小计 ２１９，６００，０００ ４６．３４ ２１９，６００，０００ ４６．３４
三、股份总数 ４７３，８７０，８４０ １００．００ ４７３，８７０，８４０ １００．００
２６、资本公积
项 目 期初余额（元） 本期增加 本期减少 期末余额（元）
股本溢价 ２１３，４１１，２７２．１０ －－ －－ ２１３，４１１，２７２．１０
股权投资准备 ５，３９４，８７３．２９ ８２６，７０６．２９ －－ ６，２２１，５７９．５８
其他资本公积 ８１，７９１，１６２．６６ －－ －－ ８１，７９１，１６２．６６
合 计 ３００，５９７，３０８．０５ ８２６，７０６．２９ －－ ３０１，４２４，０１４．３４
51
２７、盈余公积
项 目 期初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）
法定盈余公积 １７３，８４２，９１６．０７ ５５，２９２．４９ －－ １７３，８９８，２０８．５６
公益金 １１１，６０８，３０５．０９ ２７，６４６．２６ －－ １１１，６３５，９５１．３５
任意盈余公积 ３５９，０９３，７２５．６３ －－ ５０，８９２，９３３．３０ ３０８，２００，７９２．３３
合 计 ６４４，５４４，９４６．７９ ８２，９３８．７５ ５０，８９２，９３３．３０ ５９３，７３４，９５２．２４
注：本期减少主要系根据２００２年４月１８日召开的董事会决议，公司拟以任意盈
余公积５０，８９２，９３３．３０元弥补累计亏损。
２８、未确认的投资损失
２００１年１２月３１日余额为－３，５５６，２７３．１４元 ，系纳入合并报表范围的子公司汇
豪（香港）发展有限公司的账面净资产。
２９、未分配利润
项 目 金 额（元）
２００１年年初未分配利润数 －７０，６５９，１７３．５８
加：２００１年度合并净利润 ９，７５２，８８４．２９
加：盈余公积转入 ５０，８９２，９３３．３０
减：子公司提取法定盈余公积 ５５，２９２．４９
子公司提取法定公益金 ２７，６４６．２６
２００１年１２月３１日可供分配利润 －１０，０９６，２９４．７４
（１）年初未分配利润调整明细
项 目 金 额（元）
２０００年度披露的合并未分配利润 ８６，１２４，０４６．４２
减：调整固定资产减值准备 １４４，００２，８４１．６５
调整在建工程减值准备 ５，９２６，５８８．２９
52
无形资产减值准备 ３，６４５，６２５．１０
摊销开办费 ７，３４５，１４６．５２
子公司坏帐准备政策变更 １７５，７０４．７１
会计差错调整 ２２，３８０，３４３．８４
合并报表补提坏账准备 １５８，６５７．４４
加：子公司会计政策变更减少少数股东权益 １０，７５０，６３３．５７
加：因会计政策调整冲回盈余公积 １６，１０１，０５３．９８
调整后年初未分配利润 －７０，６５９，１７３．５８
（２）公司于２００２年４月１８日在嘉陵宾馆召开第五届第十二次董事会，审议通过
了 ２００１年 度 利 润 分 配 方 案 ： 以 任 意 盈 余 公 积弥补２００１年末母公司累计亏损
５０，８９２，９３３．３０ 元 ， 弥 补 后 母 公 司 未 分 配 利 润 为 ０ ， 合 并 未 分 配 利 润 为
－１０，０９６，２９４．７４元。上述事项作为资产负债表日后调整事项调整了２００１年末相关
项目。
３０、主营业务收入
（１）类别数据
项 目 本年累计（元） 上年累计（元）
摩托车销售收入 ２，３０４，２９２，１０２．５４ ２，３９３，８００，７２８．２８
其他收入 ２８６，２１６，８７９．１５ ２１１，６５７，１５２．４４
合 计 ２，５９０，５０８，９８１．６９ ２，６０５，４５７，８８０．７２
（２）分部数据
项 目 本年累计（元） 上年累计（元）
国内销售收入 ２，４６２，９６５，７２６．３３ ２，３２４，３１３，８９４．３３
国外销售收入 １２７，５４３，２５５．３６ ２８１，１４３，９８６．３９
合 计 ２，５９０，５０８，９８１．６９ ２，６０５，４５７，８８０．７２
（３）本年度公司向前５名客户的收入总额为３４０，４０７，７４３．７０元，占公司主营业
务收入的１３．１４％。
３１、主营业务成本
（１）类别数据
项 目 本年累计（元） 上年累计（元）
摩托车销售成本 ２，０６０，２５３，７７１．７１ ２，１７５，６３２，１０６．０７
53
其他销售成本 １６４，５１１，８４２．８８ ８８，０４４，５４３．３７
合 计 ２，２２４，７６５，６１４．５９ ２，２６３，６７６，６４９．４４
（２）分部数据
项 目 本年累计（元） 上年累计（元）
国内销售成本 ２，１１８，６８５，６１５．３１ ２，０６４，３９９，７２９．８３
国外销售成本 １０６，０７９，９９９．２８ １９９，２７６，９１９．６１
合 计 ２，２２４，７６５，６１４．５９ ２，２６３，６７６，６４９．４４
３２、主营业务税金及附加
税 种 本年累计（元） 上年累计（元）
消费税 ９９，２５１，４５６．４０ １１２，６７６，４８３．９３
营业税 １４８，１４５．５２ １５１，７３４．４０
城市维护建设税 ５，９５５，７７８．４０ ８，３４０，７２５．５６
教育费附加 ３，１６３，８２７．４３ １，２４７，８５６．６１
其他 ２５１，８９２．９６ ６７９，３７６．４５
合 计 １０８，７７１，１００．７１ １２３，０９６，１７６．９５
３３、其他业务利润
业务种类 收入金额（元） 成本金额（元） 其他业务利润（元）
摩托车配件 ８３，４６９，６８９．７９ ５９，０９６，０２６．６２ ２４，３７３，６６３．１７
摩托车零件 １０，７０２，２６５．２９ １１，８４９，２８９．５７ －１，１４７，０２４．２８
材料调拨 ８９，４００，６４７．８１ ８６，８９６，８４５．６０ ２，５０３，８０２．２１
租赁费 ２５，３９７，０５９．７７ １８，３７４，０５７．５２ ７，０２３，００２．２５
运输及其他 ９，３３９，６２４．２４ ７，５０９，０６６．３０ １，８３０，５５７．９４
合 计 ２１８，３０９，２８６．９０ １８３，７２５，２８５．６１ ３４，５８４，００１．２９
３４、财务费用
类 别 本年发生数（元） 上年发生数（元）
利息支出 １０９，２７５，６６７．００ ６８，８２８，８４４．９５
减：利息收入 ７１，６０６，７０９．２７ ３７，８６８，９６１．１２
54
汇兑损失 １５７，６６５．４５ １，６１６．４３
减：汇兑收益 １８９，２６３．８７ ３，２５６，３８３．２７
其他 －４３，３５９，７７１．５１ －３５，３９５，２５７．６５
合 计 －５，７２２，４１２．２０ －７，６９０，１４０．６６
注：（１）财务费用中“利息收入”中包含收取嘉陵工业有限公司资金占用费
３，５７５万元，三国红光机械电子有限公司资金占用费１４０万元，广东新塘太阳城资
金占用费１５０万元。
（２）财务费用中“其他”数，主要是本期支付货款获取的现金折扣。
３５、投资收益
项 目 本年发生数（元） 上年发生数
按成本法核算投资收益 －１，６４９，１３７．５５ ２，９６０，６０８．００
按权益法核算投资收益 １，４６６，９８８．８８ ３，３６１，９３９．０６
合 计 －１８２，１４８．６７ ６，３２２，５４７．０６
注：本年发生额较上年变动的主要原因为上年发生数是按合并报表范围调整
后重编。
３６、补贴收入
项 目 本年发生数（元） 上年发生数（元）
技术创新项目经费 ４，３００，０００．００ ――－－
税收奖励 ４１０，０００．００ ７３８，０００．００
合 计 ４，７１０，０００．００ ７３８，０００．００
注：技术创新项目经费详见附注五、（一）、７“应收补贴款”；税收奖励均
为子公司实际收到财政部门税收奖励款。
３７、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
（元） （元）
处理固定资产净收益 ８８，５７７．２７ ２７，６５２，７７６．３４
摩托车配件质量扣款及罚款收入 ２，４５４，５０８．００ ４３２，４４９．５１
保险公司赔款 ２７５，７４７．８９ ５，３３３．００
55
项 目 本年发生数 上年发生数
（元） （元）
其他 ３３７，０５５．３３ ２，１７２，７４６．７６
合 计 ３，１５５，８８８．４９ ３０，２６３，３０５．６１
３８、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
（元） （元）
捐赠及赞助支出 １，２６３，２７６．０２ ２９，３００．００
固定资产减值准备 －７７０，６５３．７４ ５，２３５，８９１．２０
解除劳动合同补偿金 ６２３，３８８．００ －－
无形资产减值准备 －５３０，１２８．５０ －５０２，４００．６１
处理固定资产净损失 １，２１４，４７５．０７ －－
资产评估减值 １４７，３９２．７５ １，５００，２２２．８６
质量扣款及罚款支出 ７１４，１８９．５０ ４３，８４９．２９
在建工程减值准备 －－ ２９２，５３２．３９
税收滞纳金 ３１，２５７．７０ －－
其他 ６００，０６６．２７ ７１３，２１８．４８
合 计 ３，２９３，２６３．０７ ７，３１２，６１３．６１
３９、支付的其他与经营活动相关的现金
项 目 金 额（元）
支付广告费 １１，３６０，５１６．１６
支付运费 ２９，３６７，０６９．６５
支付保证金 １３，３１０，９３４．０８
定期存款质押 ８０，０００，０００．００
各项费用 １１３，３２７，９２６．１８
各项暂付款 ３，５４５，２７９，８０９．１８
零星往来 ５３，１２０，８７３．４１
其他 ２３，７２５，２９８．８１
合 计 ３，８６９，４９２，４２７．４７
本期支付其他经营活动有关的现金流量金额较去年同期增大的主要原因有：
编制合并现金流量表时按现金流入流出总额反映流量，合并报表范围增加多家公
司。
56
（二）母公司主要会计报表项目注释
１、应收账款
（１）账龄分析
期 末 数 期 初 数
坏账 坏账
占总
账龄 准备 坏账准 占总额 准备 坏账准
账面余额 额 账面余额
计提 备金额 比例％ 计提 备金额
比例％
比例 比例
一年
３４１，８８２，７７８．８７ ６９．８９ ６％ ２０，５１２，９６６．７４ ３８６，７９２，０２２．７２ ７０．６７ ６％ ２３，２０７，５２１．３６
以内
１－２年 ２７，５２５，４６７．９４ ５．６３ １５％ ４，１２８，８２０．１９ ２８，１３１，０３７．３２ ５．１４ １５％ ４，２１９，６５５．６０
２－３年 １０，３４５，６０８．３９ ２．１１ ２５％ ２，５８６，４０２．１０ ４５，９８４，４４１．５４ ８．４０ ２５％ １１，４９６，１１０．３９
３年以
１０９，４３６，４２４．００ ２２．３７ ５０％ ５４，７１８，２１２．００ ８６，４４９，５４８．４３ １５．７９ ５０％ ４３，２２４，７７４．２１
上
合
４８９，１９０，２７９．２０ １００ －－ ８１，９４６，４０１．０３ ５４７，３５７，０５０．０１ １００．００ －－ ８２，１４８，０６１．５６
计
（２）欠款金额前五位的单位欠款金额合计２７０，４７４，７７７．０５元，占应收账款期
末余额比例为５５．２９％。
（３）期末余额及期初余额中均无持公司５％或以上股份的股东单位欠款。
２、其他应收款
（１）账龄分析
期 末 数 期 初 数
坏账 坏账
账龄 占总额 准备 坏账准 占总额 准备 坏账准
账面余额 账面余额
比例％ 计提 备金额 比例％ 计提 备金额
比例 比例
一年以内 ５８７，８９５，５３４．８９ ９１．２７ ６％ ３５，２７３，７３２．０９ ４０６，１４７，３５０．１４ ８４．８５ ６％ ２４，３６８，８４１．０１
１－２年 ３３，７０５，５１０．８２ ５．８５ １５％ ５，０５５，８２６．６２ ４，４６９，０９８．１３ ０．７１ １５％ ４４５，３６４．７２
57
２－３年 ４，３９３，３９９．５２ ０．７０ ２５％ １，０９８，３４９．８８ ５７，３４６，１３０．７０ １２．４４ ２５％ １４，７１１，５３２．６８
３年以上 １０，１５３，３４３．５０ ２．１８ ５０％ ５，０７６，６７１．７５ －－ －－ ５０％
合计 ６３６，１４７，７８８．７３ １００．００ －－ ４６，５０４，５８０．３４ ４６７，９６２，５７８．９７ １００．００ －－ ３９，５２５，７３８．４１
（２）欠款金额前五位的往来款项金额合计３９９，１１１，９３６．５７元，占其他应收款
期末余额比例为６７．７４％。
（３）期末余额及期初余额中均无持公司５％或以上股份的股东单位欠款。
３、存货
期 末 数（元） 期 初 数（元）
分 类
金额 跌价准备 金额 跌价准备
材料采购 ２６，２２３，５５２．８２ ５２４，４７１．０６ ４５，０９２，１２５．７５ ２，６５３，２００．６６
原材料 １８９，７９２，６９９．２６ ６０，８７１，２２４．３６ １８０，２８０，９０１．５２ ７６，４２０，８３９．１５
在产品 ３８，２００，２８８．５３ ８，６１０，５８１．４７ ６１，０５９，９４８．７９ １３，８４８，４４０．１０
产成品 ２１４，４８６，６６０．９４ ３５，４３０，７２２．４３ ２３３，１９４，９０１．８３ ４０，４９２，８０４．３５
发出商品 ６，８９３，１６３．４９ －－ －－ －－
委托加工材料 １０，８００，８８７．０７ １，０８０，０８８．７１ １，７０５，１００．４３ －－
包装物 －－ －－ １，９２５，８０９．５６ ５０４，６４７．５２
合 计 ４８６，３９７，２５２．１１ １０６，５１７，０８８．０３ ５２３，２５８，７８７．８８ １３３，９１９，９３１．７８
４、长期投资
项 目 期初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）
成本法核算 ４２，９５５，６８２．９６ ５００，０００．００ －－ ４３，４５５，６８２．９６
权益法核算： ２６７，８７４，１９５．８０ ２３，３９９，７６７．８８ １３，５０７，７９２．８８ ２７７，７６６，１７０．８０
其中：投资成本 ３２１，０３３，６２７．８９ ２２，４９２，２１５．６６ ２，０００，０００．００ ３４１，５２５，８４３．５５
损益调整 －５４，８４１，５８０．６８ ２，２８９，８６０．７３ １１，３４９，０７８．９３ －６３，９００，７９８．８８
股权投资差额 １，６８２，１４８．５９ －２，２０９，０１４．８０ １５８，７１３．９５ －６８５．５８０．１６
股权投资准备 －－ ８２６，７０６．２９ －－ ８２６，７０６．２９
长期股权投资合计 ３１０，８２９，８７８．７６ ２３，８９９，７６７．８８ １３，５０７，７９２．８８ ３２１，２２１，８５３．７６
58
（１）按成本法核算的联营投资列示如下（金额单位：元）：
单 位 名 称 投资期限 期末余额（元） 期初余额 （元） 投资比例
重庆金仑机械制造有限公司 １９９６－２０１６ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ２０％
重庆依之密活塞工业股份有限公司 －－－ ２，４００，０００．００ ２，４００，０００．００ ７％
中国华夏证券有限公司 －－－ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １％
重庆工商银行信托投资公司 －－－ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １％
重庆康达涂料有限公司 －－－ １，６５１，５４９．７６ １，６５１，５４９．７６ ５％
重庆特殊钢集团公司 －－－ ６，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ ２％
湖南华南光电科技股份有限公司 －－－ ２，２３０，７７０．００ ２，２３０，７７０．００ ５．０１％
交通银行重庆分行 －－－ ３，５０７，６００．００ ３，５０７，６００．００ ０．０３％
中国光大银行 －－－ ６，１６５，７６３．２０ ６，１６５，７６３．２０ －－－
重庆两江保险代理有限公司 －－－ ５００，０００．００ －－－ －－－
合 计 －－－ ４３，４５５，６８２．９６ ４２，９５５，６８２．９６ －－－
（２）按权益法核算的联营投资列示如下（金额单位：元）：
①投资成本
投 资 成 本
被投资单位 投资期限 比
期初余额 比例 本期增加 本期减少 期末余额
例
重庆长江三峡综合市场 １９９７—２０４７ １１，５００，０００．００ ９５．８３％ －－ ２００００００．００ ９，５００，０００．００ ９５％
上海嘉陵车业有限公司 １９９６—２０１１ １８，９０８，９５９．７４ ９３％ －－ －－ １８，９０８，９５９．７４ ９３％
嘉陵摩托车美洲有限公司 １９９２—２０２２ ９５１，１４４．１０ １００％ －－ －－ ９５１，１４４．１０ １００％
重庆浦嘉利发动机有限公司 １９９３—２０２３ １５，２０７，８０６．１５ ３５％ －－ －－ １５２０７８０６．１５ ３５％
厦门嘉瑞塑胶有限公司 １９９２—２０２２ ６，１４０，６２８．０８ ４３％ －－ －－ ６，１４０，６２８．０８ ４３％
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有 １９９８—２０１７ ５，４７９，２８０．６３ ５０％ －－ －－ ５，４７９，２８０．６３ ５０％
限公司
嘉陵集团对外贸易发展有限 １９９８—２０１７ ９，０００，０００．００ ９０％ －－ －－ ９，０００，０００．００ ９０％
公司
三水嘉陵摩托车有限公司 １９９２—２０２２ ６６，１７６，８１７．１１ ５９％ －－ －－ ６６，１７６，８１７．１１ ６７％
海南嘉泰摩托车有限公司 １９９２—２０２２ ３５，３７８，７０７．０８ ６０％ －－ －－ ３５，３７８，７０７．０８ ６０％
嘉陵－本田摩托车有限公司 １９９３—２０２３ １４０，９２９，６８５．００ ５０％ －－ －－ １４０９２９６８５．００ ５０％
59
投 资 成 本
被投资单位 投资期限 比
期初余额 比例 本期增加 本期减少 期末余额
例
重庆科瑞实业有限公司 ２０００—２０２０ ７，５００，０００．００ ７５％ －－ －－ ７，５００，０００．００ ５６．８２％
重庆卡马机电有限公司 ２００１—２０２０ ７００，０００．００ ９０％ ７９０００００．００ －－ ８，６００，０００．００ ９１．４９％
重庆海源摩托车零部件制造有限公司 ２００１—２０２０ ７００，０００．００ ９０％ ２００，０００．００ －－ ９００，０００．００ ９０％
重庆九方铸造有限公司 ２００１—２０２０ ７００，０００．００ ９０％ １２３９２２１５．６６ －－ １３，０９２，２１５．６６ ９４．０７％
重庆宏翔运输有限公司 ２００１—２０２０ ７００，０００．００ ９０％ ２００００００．００ －－ ２，７００，０００．００ ９０％
汇豪（香港）发展有限公司 －－－ １，０６０，６００．００ １００％ －－ －－ １，０６０，６００．００ １００％
合 计 ３２１，０３３，６２７．８９ ２２，４９２，２１５．６６ ２，０００，０００．００ ３４１５２５８４３．５５
②损益调整
本期增加 本期减少
被投资单位名称 期初余额 本期投资 已宣告发放 本期投资 损 其他 期末余额
小计 小计
收益 股利 失 转出
重庆长江三峡综合市场 ７７，０６８．１９ ５００，４０８．９３ ３３９，７１４．８２ １６０，６９４．１１ － － ２３７，７６２．３０
上海嘉陵车业有限公司 －４，６３０，７０６．８７ １８６５７７９．６０ － １８６５７７９．６０ － － －２７６４９２７．２７
嘉陵摩托车美洲有限公司 －４９９，９６７．５１ ５３２，５２５．４７ － ５３２，５２５．４７ － － ３２，５５７．９６
重庆浦嘉利发动机有限公司 －６，０１１，５３１．６６ ３，０４９．９０ － ３，０４９．９０ － － －６００８４８１．７６
厦门嘉瑞塑胶有限公司 ５００，７７１．４４ － － － ３０８，８２４．５３ ３０８，８２４．５３ １９１，９４６．９１
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有
６，２１５，０７６．１０ ４７３，９７６．９２ － ４７３，９７６．９２ － － ６６８９０５３．０２
限公司
嘉陵集团对外贸易发展有限
－８，１２６，９４７．２２ ７８，９０５．７９ － ７８，９０５．７９ － － －８０４８０４１．４３
公司
三水嘉陵摩托车有限公司 －３７，３４２，４８３．５７ － － － ３５５６８９１．７７ ３５５６８９１．７７ －４０８９９３７５．３４
海南嘉泰摩托车有限公司 －２８，４４１，４７６．２８ － － － １２０１２４０．６７ １２０１２４０．６７ －２９６４２７１６．９５
嘉陵－本田摩托车有限公司 ２３，４３２，８６９．４１ － － － ４４６０６４６．４４ ４４６０６４６．４４ １８９７２２２２．９７
重庆科瑞实业有限公司 ６，７２０．１２ ３７７，９５０．１４ ２０３，４７９．９４ １７４，４７０．２０ － － １８１，１９０．３２
重庆卡马机电有限公司 － ８９，６２３．９８ ７４４，５２６．９３ －６５９０２．９５ － － －６５４，９０２．９５
60
本期增加 本期减少
被投资单位名称 期初余额 本期投资 已宣告发放 本期投资 损 其他 期末余额
小计 小计
收益 股利 失 转出
重庆海源摩托车零部件制造
－ １２０，７３０．８２ １０２，６２１．２０ １８，１０９．６２ － － １８，１０９．６２
有限公司
重庆九方铸造有限公司 － － － － ７８１，８４８．３５ ７８１，８４８．３５ －７８１８４８．３５
重庆宏翔运输有限公司 － １７０，１５７．５７ ５３２，９０５．５０ －３６２７４７．９３ － － －３６２７４７．９３
汇豪（香港）发展有限公司 －２０，９７２．８３ － － － １０３９６２７．１７ １０３９６２７．１７ －１０６０６００．００
合 计 －５４，８４１，５８０．６８ ４２１３１０９．１２ １９２３２４８．３９ ２２８９８６０．７３ １１３４９０７８．９３ １１３４９０７８．９３ －６３９００７９８．８８
③股权投资准备
本期增加数为子公司海南嘉泰摩托车有限公司本期资本公积增加，相应调增长期
投资。
④长期股权投资差额
股 权 投 资 差 额
摊销年 本期转
被投资单位名称 股权比例 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
限 出
初始金额 累计摊销 期初余额 累计摊销 摊余金额
上海嘉陵车业有限公司 ９３％ １５ －３０８，９５９．７４ －１０２，９８６．５７ －２０５，９７３．１７ －２０，５９７．３２ －１２３，５８３．８９ －１８５，３７５．８５
重庆浦嘉利发动机有限公司 ３５％ １０ １０８，４３１．５９ ８２，２０２．６７ ２６，２２８．９２ １１，７４３．２４ ９３，９４５．９１ １４，４８５．６８
厦门嘉瑞塑胶有限公司 ４３％ １０ ２，６０６，２１５．７３ １８１，８６７．８３ ２，４２４，３４７．９０ ２６９，３７２．０２ ４５１，２３９．８５ ２，１５４，９７５．８８
三水嘉陵摩托车有限公司 ６７％ １０ －２３９，９００．７３ －２３，９９０．０７ －２１５，９１０．６６ －２３，９９０．０８ －４７，９８０．１５ －１９１，９２０．５８
嘉陵摩托车美洲有限公司 １００％ １０ １０３７７８５．９０ １０３７７８．５９ ９３４００７．３１ １０３７７８．５９ ２０７５５７．１８ ８３０２２８．７２
重庆卡马机电有限责任公司 ９１．４９％ ２０ －１８０３０５０．４４ － － －１８０３０５０．４４ －９０１５２．５２ －９０１５２．５２ －１７１２８９７．９２
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公 １００％ ２０ －１４２２８３５．２３ －１４２２８３．５２ －１２８０５５１．７１ －７１１４１．７６ －２１３４２５．２８ －１２０９４０９．９５
司
重庆九方铸造有限责任公司 ９４．０７％ ２０ －３７８５０４．７６ － － －３７８５０４．７６ －１８９２５．２４ －１８，９２５．２４ －３５９５７９．５２
重庆宏翔运输有限责任公司 ９０．００％ ２０ －２７４５９．６０ － － －２７４５９．６０ －１３７２．９８ －１，３７２．９８ －２６０８６．６２
合 计 －４２８２７７．２８ ９８５８８．９３ １６８２１４８．５９ －２２０９０１４．８０ １５８７１３．９５ ２５７，３０２．８８ －６８５５８０．１６
61
（五）关联方关系及其交易的披露
１、存在控制关系的关联方情况
（１）存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
国有资产投资、经营管理、军 代表国家持有
中国兵器装备集团公司 北京市 国有独资 王德臣
品民品销售 公司股份
海南嘉泰摩托车有限公司 海南万宁市 生产销售摩托车 子公司 中外合资企业 郑代伟
重庆经济技术
嘉陵－本田发动机有限公司 生产销售摩托车、发动机、 子公司 中外合资企业 何世斌
开发区
生产销售自行车、助力车、摩
上海嘉陵车业有限公司 上海青浦区 子公司 有限责任公司 何世斌
托车及零配件
信息服务、经营生产资料、生
重庆长江三峡综合市场 重庆南坪 子公司 有限责任公司 靖 波
活资料、生产要素
三水嘉陵摩托车有限公司 广东三水市 生产销售摩托车 子公司 中外合资企业 郑代伟
经营集团所属企业的机电产
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 重庆双碑 子公司 有限责任公司 何世斌
品、设备、技术进出口业务等
厦门嘉瑞塑胶有限公司 中国厦门 生产销售塑料制品 子公司 有限责任公司 程兴明
美国佛罗里达 经营销售嘉陵摩托车及零配件
嘉陵摩托美洲有限公司 子公司 有限责任公司 何世斌
迈阿密市 以及提供售后服务
重庆科瑞实业有限公司 重庆双碑 生产销售摩托车零配件 子公司 有限责任公司 戴家亮
重庆卡马机电有限公司 重庆双碑 生产销售摩托车零配件 子公司 有限责任公司 戴家亮
重庆海源摩托车零部件制造有限
重庆双碑 生产销售摩托车零配件 子公司 有限责任公司 戴家亮
公司
重庆九方铸造有限公司 重庆双碑 生产销售摩托车零配件 子公司 有限责任公司 戴家亮
重庆宏翔运输有限公司 重庆双碑 商品、货物等物资运输 子公司 有限责任公司 李华光
汇豪（香港）发展有限公司 中国香港 代理摩托车及原材料进出口 子公司 有限责任公司 何世斌
注：公司控股之子公司海南嘉泰、嘉陵－本田、三水嘉陵、上海嘉陵、科瑞
实业、卡马机电、海源零部件、九方铸造、汇豪香港公司已纳入合并范围，其有
关资料见“附注四、控股子公司及合营企业”。
62
（２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初余额（万元） 本期增加（万元） 本期减少（万元） 期末余额（万元）
中国兵器装备集团公司 ＲＭＢ１，２６４，５２１ －－ －－ ＲＭＢ１，２６４，５２１
嘉陵－本田发动机有限公司 ＵＳＤ３，５７０ －－ －－ ＵＳＤ３，５７０
海南嘉泰摩托车有限公司 ＵＳＤ２９８ －－ －－ ＵＳＤ２９８
上海嘉陵车业有限公司 ＲＭＢ２，０００ －－ －－ ＲＭＢ２，０００
重庆长江三峡综合市场 ＲＭＢ１，０００ －－ －－ ＲＭＢ１，０００
三水嘉陵摩托车有限公司 ＵＳＤ１，２００ －－ －－ ＵＳＤ１，２００
嘉陵集团对外贸易有限公司 ＲＭＢ１，０００ －－ －－ ＲＭＢ１，０００
嘉陵摩托美洲有限责任公司 ＵＳＤ４０ －－ －－ ＵＳＤ４０
重庆科瑞实业有限责任公司 ＲＭＢ１，０００ ＲＭＢ３２０ －－ ＲＭＢ１，３２０
重庆卡马机电有限责任公司 ＲＭＢ１００ ＲＭＢ８４０ －－ ＲＭＢ９４０
重庆海源摩托车零部件制造有限责
ＲＭＢ１００ －－ －－ ＲＭＢ１００
任公司
重庆九方铸造有限公司 ＲＭＢ１００ ＲＭＢ１，２５０ －－ ＲＭＢ１，３５０
重庆宏翔运输有限责任公司 ＲＭＢ１００ ＲＭＢ２００ －－ ＲＭＢ３００
汇豪（香港）发展有限公司 ＨＫＤ１００ －－ －－ ＨＫＤ１００
（３）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数 本期增加 本期减少 期末数
企业名称
金 额（元） 比例（％） 金 额（元） 比例（％） 金 额（元） 比例（％） 金 额（元） 比例（％）
中国兵器装备集团公司 ＲＭＢ２５４，２７０，８４０．００ ５３．６６ －－ －－ －－ －－ ＲＭＢ２５４２７０８４０．００ ５３．６６
海南嘉泰摩托车有限公司 ＵＳＤ１，７８８，０００．００ ６０．００ －－ －－ －－ －－ ＵＳＤ１，７８８，０００．００ ６０．００
上海嘉陵车业有限公司 ＲＭＢ１８，６００，０００．００ ９３．００ －－ －－ －－ －－ ＲＭＢ１８，６００，０００．００ ９３．００
重庆长江三峡综合市场 ＲＭＢ１１，５００，０００．００ ９５．８３ －－ －－ ＲＭＢ２００００００．００ －－ ＲＭＢ９，５００，０００．００ ９５．００
三水嘉陵摩托车有限公司 ＵＳＤ８，０４０，０００．００ ６７．００ －－ －－ －－ －－ ＵＳＤ８，０４０，０００．００ ６７．００
嘉陵集团对外贸易发展有限
ＲＭＢ９，０００，０００．００ ９０．００ －－ －－ －－ －－ ＲＭＢ９，０００，０００．００ ９０．００
公司
嘉陵摩托美洲有限公司 ＵＳＤ４００，０００．００ １００．００ －－ －－ －－ ＵＳＤ４００，０００．００ １００．００
63
重庆科瑞实业有限公司 ＲＭＢ７，５００，０００．００ ７５．００ －－ －－ －－ －－ ＲＭＢ７，５００，０００．００ ５６．８２
重庆卡马机电有限公司 ＲＭＢ９００，０００．００ ９０．００ ＲＭＢ７７０００００．００ －－ －－ －－ ＲＭＢ８，６００，０００．００ ９１．４９
重庆海源摩托车零部件制造
ＲＭＢ９００，０００．００ ９０．００ －－ －－ －－ －－ ＲＭＢ９００，０００．００ ９０．００
有限公司
重庆九方铸造有限公司 ＲＭＢ９００，０００．００ ９０．００ ＲＭＢ１１８０００００．００ －－ －－ ＲＭＢ１２，７０００００．００ ９４．０７
重庆宏翔运输有限公司 ＲＭＢ９００，０００．００ ９０．００ ＲＭＢ１８０００００．００ －－ －－ －－ ＲＭＢ２，７００，０００．００ ９０．００
汇豪（香港）发展有限公司 ＨＫＤ１，０００，０００．００ １００．００ －－ －－ －－ －－ ＨＫＤ１，０００，０００．００ １００．００
２、不存在控制关系的关联方的性质：
企 业 名 称 与本企业关系
重庆浦嘉利发动机有限公司 联营企业
重庆金仑机械制造有限公司 联营企业
重庆依之密活塞工业股份有限公司 联营企业
重庆康达涂料有限公司 联营企业
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责任公司 合营企业
厦门嘉瑞塑胶有限公司 联营企业
嘉陵工业有限公司 中国兵器装备集团公司下属企业
西南兵器工业公司 中国兵器装备集团公司下属企业
成都奥晶科技有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司
成都三国红光机械电子有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司
圣尧科技发展有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司
成都华西光学仪器厂 嘉陵工业有限公司的子公司
嘉渝包装公司 嘉陵工业有限公司的子公司
山东嘉陵恒兴车业有限公司 嘉陵工业有限公司的子公司
北碚恒达磁性材料公司 嘉陵工业有限公司的子公司
３、公司向各关联企业销售或购买货物，根据双方协议定价，无明显高于或
低于公司正常销售或购买价的情况。
（１）２００１年度公司向关联企业销售明细资料如下：
64
企 业 名 称 本年销售金额（万元） 上年销售金额（万元）
重庆浦嘉利发动机有限公司 ５７１．０１ ９９０．６５
厦门嘉瑞塑胶有限公司 ４３．１２ １１０．６５
嘉陵工业有限公司 １，１５４．９７ ２，７４１．８２
嘉陵集团对外贸易公司（代理出口） １４，７８５．７１ ２７，９８１．８１
其中：布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司 ＵＳＤ７１９ 万美元 ＵＳＤ２０９５ 万美元
嘉陵美洲摩托车有限公司 ＵＳＤ８６．５ 万美元 ＵＳＤ９５３ 万美元
重庆金仑机械有限公司 ６９３．８６ ２．１８
重庆依之密活塞工业股份有限公司 ０．８６ －
重庆宏翔运输有限责任公司 ０．６１ ――－－
重庆长江三峡综合市场 ３，５３３．０１ ５，６４０．６４
成都三国红光机械电子有限公司 ６２．６８ －－
成都华西光学仪器厂 ２．３８
嘉渝包装公司 ９．３６ －－
北碚恒达磁性材料公司 １１．８６ －－
合 计 ２０，８６９．４３ ３７，４６７．７５
（２）２００１年度公司向关联企业采购明细资料如下：
企 业 名 称 本年采购金额（万元） 上年采购金额（万元）
重庆浦嘉利发动机有限公司 ４，０９３．２７ ２，９６１．７２
厦门嘉瑞塑胶有限公司 １，９１０．８８ ３，０９８．１４
嘉陵工业有限公司 ４，９３１．５２ １，４５２．５２
嘉陵集团对外贸易公司 ７４５．１８ ７，８１８．５５
重庆金仑机械有限公司 １，４５５．２４ ４１５．７９
重庆依之密活塞工业股份有限公司 ５５８．０８ ４６７．４４
重庆康达涂料公司 ３３．２３ ６１．３０
65
重庆宏翔运输有限责任公司 １２．７９
北碚恒达磁性材料公司 １５３．０３ ２２７．７８
成都三国红光机械电子有限公司 １，１７０．０１ １，３５１．５１
嘉渝包装工业公司 １９１．７０ １６８．１１
成都华西光学电子仪器厂 ７７１．１０ ８１７．１９
合 计 １６，０９３．１４ １８，８４０．０５
４、２００１年公司与关联公司的重大关联交易
（１）与嘉陵工业有限公司主要的关联交易或事项
①与嘉陵工业有限公司的主要关联交易定价政策
Ａ、代理业务
ａ．公司与嘉陵工业有限公司双方员工的失业保险金、住房公积金、工伤保险
金等费用均由公司一并支付给社会保险局；失业保险根据双方在职职工工资总额
分配，工伤保险按照嘉陵集团内所有单位工资总额分摊；住房公积金由公司统一
计算支付后向嘉陵工业有限公司收取；
ｂ．双方员工的养老保险金、离退休员工工资等实际计提数加上工资中代扣数
与预缴和返回相抵后的差额由公司承担２０％，嘉陵工业有限公司承担８０％。
ｃ．公司及所属子公司员工到嘉陵工业有限公司所属嘉陵医院就医，公司按照
与嘉陵工业有限公司的应发工资总额按比例分配支付嘉陵医院承包费。
Ｂ、综合服务
ａ．双方相互采购物资，按照调拨价或实际采购价执行；
ｂ．双方相互提供劳务，按照嘉陵工业有限公司统一价格执行；
ｃ．双方相互租赁固定资产，按账面计提折旧收取租金；
ｄ．公司从嘉陵工业有限公司购入水电气按照嘉陵工业有限公司统一价格执
行；
ｅ．公司本期与嘉陵工业有限公司的资金往来按月利率５．５‰收取资金占用
费。
②２００１年公司代理嘉陵工业有限公司支付的费用合计１，４３３万元：
66
Ａ、公司本期分摊给嘉陵工业有限公司的养老保险金、失业保险金、工伤保
险金、住房公积金等费用总额为１，４３３万元；
Ｂ、根据公司与嘉陵工业有限公司签定的协议，该公司２０００年委托公司的销
售机构代为销售其产品并按比例承担公司发生的相关销售费用。２０００年共发生营
业费用１１，９７６万元，分摊给该公司承担的营业费用为９７１万元。本期双方终止执
行该协议，无由嘉陵工业有限公司分摊的销售费用。
③公司本期负担嘉陵医院医疗经费金额为５９９万元。
④公司本期从嘉陵工业有限公司采购物资、获得劳务、租入固定资产：
Ａ、公司本期从嘉陵工业有限公司采购物资２，５９２万元，购入水电气１，８４６万
元，获得劳务２７３万元。
Ｂ、公司本期从嘉陵工业有限公司租入固定资产，支付租金２２１万元。
⑤公司本期向嘉陵工业有限公司出租资产、销售物资：
Ａ、本年度公司向嘉陵工业有限公司出租原值为１，９５１万元的固定资产资产，
取得租金收入１８２万元；
Ｂ、公司本期向嘉陵工业有限公司销售物资６７９万元：
⑥本期收取嘉陵工业有限公司资金占用费：
嘉陵工业有限公司本期新增占用公司资金累计１６９，４８８万元，本期累计还款
１６６，４２４万元。各月平均占用公司资金余额为５２，４２０万元。据此，公司本期向该
公司收取资金占用费３，５７５万元。
（３）与其他关联公司的关联交易或事项
①公司本期通过嘉陵集团对外贸易发展有限公司代理出口及进口
根据双方协议，公司按照代理出口物资成交价金额的１‰、进口物资成交价
格的０．５‰支付外贸发展公司代理费，协议有效期为２００１年１月１日至２００１年１２月
３１日。
本期公司通过外贸发展公司出口金额为１３，９６３万元，进口金额为４，０２４万元，
公司本期向该公司支付代理费１６万元。
67
②公司本期代理子公司支付的费用合计７１０万元：
公司上交社会保险局的养老保险金、失业保险金等除代理嘉陵工业有限公司
缴纳部分外，还包括所属子公司应当缴纳部分。公司本年度收取各子公司上述费
用共计７１０万元。
③公司本期接受成都三国红光机械电子有限公司委托，融资１，５００万元，期
限为２００１年１月１日至２００１年１２月３１日。根据双方协议，公 司按季向三国红光收取
代垫利息及融资费用，月利率为６．５‰，本年收取资金占用费１４０万元。
④公司本期接受子公司宏翔运输有限责任公司提供的运输服务金额合计１７５
万元。
⑤重庆嘉华建设开发有限公司以自有房产作为抵押物为公司提供担保，取得
短期借款７，９３０万元。
⑥公司本期为成都奥晶科技有限公司代垫业务周转资金２，４５０万元；为圣尧
科技发展有限公司代垫业务周转资金４２１万元。
５．关联方应收应付款项余额：
关 联 企 业 名 称 余 额
应 收 账 款： 期末余额（元） 期初余额（元）
其中： 嘉陵工业有限公司 ５０，０３２，１８７．６１ ７３，２３１，４２０．５９
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 １７２，２２３，９２７．８４ １６６，８７５，６２５．０８
成都华西光学仪器厂 １１５，８４４．０７ －－
重庆长江三峡市场 ７４，７８９．７５ －－
山东嘉陵恒兴车业有限公司 －－ ３，７７５，４３３．０７
其 他 应 收 款： 期末余额（元） 期初余额（元）
其中： 嘉陵集团对外贸易发展公司 １４６，４３６，５２５．８２ －－
厦门嘉瑞塑胶有限公司 ２，０７２，２８３．７４ ４，５０２，２７８．２９
嘉陵工业有限公司 ３１０，１１６，７６６．１３ ３１９，５４９，１９３．４５
成都奥晶科技有限公司 ２４，５００，０００．００ －－
重庆长江三峡综合市场 ６，１７１，１７３．５７ ４，０７８，２７９．４５
圣尧科技发展有限公司 ４，２１３，４５８．９７ －－
西南兵器工业公司 ２，０００，０００．００ －－
嘉华建设开发有限公司 ５００，６８９．５９ １，０００，０００．００
68
重庆宏翔运输有限责任公司 ５０８，１４７．８０ ３，０００．００
成都三国红光机械电子有限公司 １０，２８１，７１１．４７ １３，７６８，３９７．４４
应 付 账 款： 期末余额（元） 期初余额（元）
其中： 成都华西光学电子仪器厂 －－ ５２，３０２．４４
重庆浦嘉利发动机有限公司 １，１６９，９３９．４５ ５７８，４６５．５２
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 －－ １０，９３３，２４０．５４
重庆金仑机械制造有限公司 －－ ８３９，５７７．８９
重庆康达涂料有限公司 １８９，４６８．８８ １７７，１７２．１３
嘉渝包装工业公司 １５１，２９７．２７ １０５，１５０．２８
重庆长江依之密活塞有限公司 １，９７２，３００．３６ １，２７０，０７８．２２
成都三国红光机械电子有限公司 － ２５２，０６７．１４
预 付 帐 款： 期末余额（元） 期初余额（元）
其中： 重庆金仑机械制造有限公司 １２３，１８０．２８ －－
成都华西光学电子仪器厂 １，１００，０００．００ －－
６、关键管理人员报酬
本期支付给关键管理人员的报酬总额为２９万元，上年同期为３０万元。
（六）承诺事项
截止２００１年１２月３１日，公司无需予披露的重大承诺事项。
（七）或有事项
１、已贴现未到期商业承兑汇票可能形成的或有负债
截止２００１年１２月３１日，公司已将７０，０００万元未到期的应收商业承兑汇票向银
行贴现。
２、重大未决诉讼、未决索赔或其他重大经济纠纷
截止２００１年１２月３１日，无需予披露的涉及公司的重大未决诉讼、未决索赔或
其他重大经济纠纷。
３、涉及公司的其他或有事项
截止２００１年１２月３１日，公司纳入合并报表范围的全资子公司汇豪（香港）发
展有限公司的账面净资产为－３５５．６３万元，公司应收该公司款项余额为５，２６０．９２
万元，可能存在或有损失。
（八）资产负债表日后事项
１、资产负债表日后事项中的非调整事项
69
（１）根据重庆海源摩托车零部件制造有限责任公司２００１年１１月２４日股东会
决议，该公司将注册资本自１，０００，０００元增加至１５，５００，０００元，其中本公司以实
物资产１３，０００，０００元进行增资，增资后本公司持有海源公司的股份比例变更为
８９．６８％。截止２００１年１２月３１日，各股东对该公司投资尚未到位，公司未对该项投
资进行会计处理。该公司于２００２年１月１１日完成工商登记手续。根据海源摩托车
零部件制造有限责任公司２００２年１月１４日股东会决议，该公司将注册资本自
１５，５００，０００元增加自１７，７８９，３９５元，其中本公司未新增投资，增资后本公司持有
海源公司的股份比例变更为７８．１４％。该公司于２００２年１月２１日完成工商登记手续。
（２）根据重庆卡马机电有限责任公司２００２年１月１４日股东会决议，该公司将
注册资本自９，４００，０００元增加至１４，２４７，２３５元，其中本公司未新增投资，增资后
本公司持有卡马公司的股份比例变更为６０．３６％。该公司于２００２年１月２１日完成工
商登记手续。
（３）根据重庆宏翔运输有限责任公司２００２年１月１４日股东会决议，该公司将
注册资本自３，０００，０００元增加至５，１９３，２１０元，其中本公司未新增投资，增资后本
公司持有宏翔公司的股份比例变更为５１．９９％。该公司于２００２年１月２１日完成工商
登记手续。
（４）根据重庆九方机电有限责任公司２００２年１月１４日股东会决议，该公司将
注册资本自１３，５００，０００元增加至１６，６５５，９１５元，其中本公司未新增投资，增资后
本公司持有卡马公司的股份比例变更为７６，２５％。该公司于２００２年１月２１日完成工
商登记手续。
（５）除上述事项外，截止审计报告日，未发生其他对本期财务报告有重大
影响的需予披露的事项。
２、资产负债表日后事项中的调整事项
公司于２００２年４月１８日在嘉陵宾馆召开了第五届第十二次董事会，审议通过
了 ２００１年 度弥补累计亏损方案：以任意盈余公积弥补 ２００１年 末母公司累计
亏 损 ５０，８９２，９３３．３０元 ， 弥 补 后 母 公 司 未 分 配 利 润 为 ０， 合 并 未 分 配 利 润
为 －１０，０９６，２９４．７４元。上述事项已作为资产负债表日后调整事项调整了２００１年
末相关项目。
70
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
中国嘉陵工业股份有限公司（集团）董事会
二００二年四月二十日
71
合并资产负债表
行次
注释 期 末 数 年 初 数
资 产
号 母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 1 1 1,255,468,059.20 1,333,489,129.94 1,135,846,542.92 1,219,621,536.32
短期投资 2 2 5,121,030.00 5,121,030.00 121,000.00 121,000.00
应收票据 3 3 30,956,300.00 58,456,624.60 30,081,203.00 65,224,762.50
应收股利 4 4 4,315,506.47 798,626.15 3,679,979.77 743,280.35
应收利息 5
应收帐款 5 6 407,243,878.17 427,151,577.52 465,208,988.45 484,345,906.28
其他应收款 6 7 589,643,208.39 577,947,070.36 428,436,840.56 429,296,951.66
预付帐款 7 8 2,720,139.30 9,230,954.92 1,123,213.00 5,237,827.57
应收补贴款 8 9 4,300,000.00 8,513,552.69
存货 9 10 379,880,164.08 499,277,914.54 389,338,856.10 497,929,680.13
待摊费用 10 11 1,021,319.52 1,473,652.85 1,091,016.58 1,466,831.11
一年内到期的长期债券投资 21
其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 31 2,680,669,605.13 2,921,460,133.57 2,454,927,640.38 2,703,987,775.92
长期投资：
长期股权投资 11 32 321,221,853.76 93,465,576.97 310,829,878.76 90,587,096.73
长期债权投资 34
长期投资合计 38 321,221,853.76 93,465,576.97 310,829,878.76 90,587,096.73
合并价差 15,078,242.66 -421,883.83
固定资产：
固定资产原价 12 39 1,223,512,358.01 1,633,413,173.97 1,132,002,360.84 1,523,389,627.93
减：累计折旧 12 40 459,040,659.54 612,174,419.06 436,736,700.46 570,336,253.90
固定资产净值 41 764,471,698.47 1,021,238,754.91 695,265,660.38 953,053,374.03
减：固定资产减值准备 12 42 112,865,828.06 138,964,380.07 117,268,891.37 144,002,841.65
固定资产净额 43 651,605,870.41 882,274,374.84 577,996,769.01 809,050,532.38
工程物资 44
在建工程 13 45 22,242,044.47 36,837,499.38 52,623,466.51 60,328,587.80
固定资产清理 46
固定资产合计 50 673,847,914.88 919,111,874.22 630,620,235.52 869,379,120.18
无形资产及其他资产：
无形资产 14 51 23,361,107.05 45,197,615.97 23,894,279.80 47,668,866.97
长期待摊费用 52 81,530.07
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 23,361,107.05 45,197,615.97 23,894,279.80 47,750,397.04
递延税项：
递延税款借项
61
资产合计 67 3,699,100,480.82 3,994,313,443.39 3,420,272,034.46 3,711,282,506.04
法定代表人： 财务负责人： 财务主管：
72
行次
注释 期 末 数 年 初 数
负债及股东权益
号 母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 15 68 1,083,160,000.00 1,143,986,600.00 920,200,000.00 1,043,200,000.00
应付票据 16 69 538,103,000.00 542,662,620.00 405,600,000.00 405,600,000.00
应付帐款 17 70 248,122,489.34 347,097,223.66 367,355,428.37 425,118,762.90
预收帐款 18 71 36,242,075.65 40,718,090.59 49,088,826.11 52,189,041.96
应付工资 72 65,103.13 4,178,723.06 478,586.71 3,957,328.29
应付福利费 73 11,283,683.62 15,045,774.41 16,982,327.50 19,924,402.71
应付股利 74 175,031.71 75,802.71
应交税金 19 75 169,239,920.79 207,012,926.31 169,074,560.68 210,486,863.46
其他未交款 20 80 3,243,954.21 3,675,509.40 3,226,389.51 3,451,471.29
其他应付款 21 81 183,963,467.23 210,978,182.01 44,957,465.37 62,750,897.58
预提费用 22 82 261,729.80 5,934,184.29 798,267.89 16,767,844.96
预计负债 83
一年内到期的长期负债 23 86 41,400,000.00 41,400,000.00
其他流动负债 90
流动负债合计 100 2,315,085,423.77 2,562,864,865.44 1,977,761,852.14 2,243,522,415.86
长期负债：
长期借款 24 101 23,100,000.00 53,100,000.00 96,500,000.00 96,500,000.00
应付债券 102
长期应付款 103 300,000.00 300,000.00
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 23,100,000.00 53,100,000.00 96,800,000.00 96,800,000.00
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 2,338,185,423.77 2,615,964,865.44 2,074,561,852.14 2,340,322,415.86
少数股东权益： 22,971,294.85 22,606,124.52
股东权益：
股本 25 115 473,870,840.00 473,870,840.00 473,870,840.00 473,870,840.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 473,870,840.00 473,870,840.00 473,870,840.00 473,870,840.00
资本公积 26 118 301,424,014.34 301,424,014.34 300,597,308.05 300,597,308.05
盈余公积 27 119 585,620,202.71 593,734,952.24 636,513,136.01 644,544,946.79
其中：法定公益金 120 111,608,305.09 111,635,951.35 111,608,305.09 111,608,305.09
未确认的投资损失 28 121 -3,556,273.14
未分配利润 29 121 0.00 -10,096,294.74 -65,271,101.74 -70,659,173.58
外币报表折算差额 44.40 44.40
股东权益合计 122 1,360,915,057.05 1,355,377,283.10 1,345,710,182.32 1,348,353,965.66
负债及股东权益总计 135 3,699,100,480.82 3,994,313,443.39 3,420,272,034.46 3,711,282,506.04
法定代表人： 财务负责人： 财务主管：
73
合并利润表及利润分配表
2001 年度 会企 ０２ 表
编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 单位：元
注释 本年累计数 上年累计数
项 目 行次
号 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 30 1 2,308,872,228.40 2,590,508,981.69 2,264,038,035.46 2,605,457,880.72
减：主营业务成本 31 4 2,049,042,656.51 2,224,765,614.59 1,991,692,040.63 2,263,676,649.44
主营业务税金及附加 32 5 78,232,661.85 108,771,100.71 93,438,006.94 123,096,176.95
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 181,596,910.04 256,972,266.39 178,907,987.89 218,685,054.33
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 33 11 32,114,482.13 34,584,001.29 26,192,062.78 28,791,019.84
减：营业费用 14 151,492,127.93 188,173,792.63 119,755,287.41 141,443,230.96
管理费用 15 58,366,304.34 104,957,365.83 79,834,946.64 125,720,528.26
财务费用 34 16 -12,417,888.17 -5,722,412.20 -11,454,647.02 -7,690,140.66
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18 16,270,848.07 4,147,521.42 16,964,463.64 -11,997,544.39
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 35 19 -5,827,694.88 -182,148.67 -12,172,184.25 6,322,547.06
补贴收入 36 22 4,300,000.00 4,710,000.00 738,000.00
营业外收入 37 23 2,345,674.49 3,155,888.49 29,456,859.48 30,263,305.61
减：营业外支出 38 25 2,243,540.94 3,293,263.07 8,471,670.71 7,312,613.61
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 27 14,845,286.74 8,537,998.17 25,777,468.16 18,013,694.67
减：所得税 28 467,118.30 3,228,050.04 5,506,074.86 5,506,074.86
少数股东损益 -886,663.02 -7,246,905.49
加： 未确认的投资损失 3,556,273.14
五、净利润(亏损以“-”号填列) 30 14,378,168.44 9,752,884.29 20,271,393.30 19,754,525.30
加：年初未分配利润 31 -65,271,101.74 -70,659,173.58 -85,542,495.04 -90,413,698.88
其他转入 32 50,892,933.30 50,892,933.30
六、可供分配的利润 33 0.00 -10,013,355.99 -65,271,101.74 -70,659,173.58
减：提取法定盈余公积 34 55,292.49
提取法定公益金 35 27,646.26
提取职工奖励及福利基金 36
提取储备基金 37
提取企业发展基金 38
利润归还投资 39
七、可供投资者分配的利润 40 0.00 -10,096,294.74 -65,271,101.74 -70,659,173.58
减：应付优先股股利 41
提取任意盈余公积 42
应付普通股股利 43
转作股本的普通股股利 44
八、未分配利润 45 0.00 -10,096,294.74 -65,271,101.74 -70,659,173.58
74
合并利润表及利润分配表
补充资料
本年累计数 上年同期数
项 目
母公司 合并 母公司 合并
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -5,559,510.38 -3,629,949.08
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人： 财务负责人： 财务主管：
75
合 并 现 金 流 量 表
2001 年度 会企 03 表
编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 单位：元
注释 金 额
项 目 行次
号 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,406,033,528.24 2,736,052,476.27
收到的税费返还 3 2,576,240.57
收到的其他与经营活动有关的现金 8 3,303,576,703.65 3,310,305,621.48
现金流入小计 9 5,709,610,231.89 6,048,934,338.32
购买商品、接受劳务支付的现金 10 1,663,153,831.11 1,790,575,305.59
支付给职工以及为职工支付的现金 12 99,720,161.25 136,563,618.16
支付的各项税费 13 130,848,179.98 193,244,325.95
支付的其他与经营活动有关的现金 39 18 3,796,202,030.98 3,869,492,427.47
现金流出小计 20 5,689,924,203.32 5,989,875,677.17
经营活动产生的现金流量净额 21 19,686,028.57 59,058,661.15
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 1,606,703.70 1,893,319.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 234,200.00 454,700.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28 20,260,207.41 20,442,753.66
现金流入小计 29 22,101,111.11 22,790,773.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 36,527,119.54 47,970,763.28
投资所支付的现金 31 6,316,449.00 5,716,449.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 42,843,568.54 53,687,212.28
投资活动产生的现金流量净额 37 -20,742,457.43 -30,896,438.72
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38 6,900,000.00
借款所收到的现金 40 1,204,960,000.00 1,332,286,700.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 891,700,000.00 892,008,756.59
现金流入小计 44 2,096,660,000.00 2,231,195,456.59
偿还债务所支付的现金 45 1,069,120,697.50 1,228,920,697.50
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 46 65,253,734.23 68,896,611.32
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 803,943,393.66 809,980,110.30
现金流出小计 53 1,938,317,825.39 2,107,797,419.12
筹资活动产生的现金流量净额 54 158,342,174.61 123,398,037.47
四、汇率变动对现金的影响 55 -154,229.47 -182,666.28
五、现金及现金等价物净增加额 56 157,131,516.28 151,377,593.62
法定代表人： 财务负责人： 财务主管：
76
合 并 现 金 流 量 表（续表）
2001 年度 会企 03 表
编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 单位：元
注释 金 额
项 目 行次
号 母公司 合并
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57 14,378,168.44 9,752,884.29
加：少数股东损益 58 -886,663.02
未确认的投资损失 -3,556,273.14
计提的资产减值准备 7,056,450.66 5,227,379.03
固定资产折旧 59 53,258,374.32 75,357,926.73
无形资产摊销 60 779,268.00 3,329,004.81
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少(减：增加) 64 45,050.35 -427,504.96
预提费用增加(减：减少) 65 263,434.67 -9,082,437.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 911,668.41 1,017,782.28
固定资产报废损失 67 89,945.39
财务费用 68 -1,393,465.70 5,264,630.16
投资损失(减：收益) 69 5,827,694.88 -1,176,503.33
递延税款贷项(减：借项) 70
存货的减少(减：增加) 71 8,712,082.93 -682,455.72
经营性应收项目的减少(减：增加) 72 -92,629,281.61 -89,750,173.54
经营性应付项目的增加(减：减少) 73 22,476,583.22 64,581,119.63
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 19,686,028.57 59,058,661.15
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 1,202,978,059.20 1,280,999,129.94
减：现金的期初余额 80 1,045,846,542.92 1,129,621,536.32
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 157,131,516.28 151,377,593.62
法定代表人： 财务负责人： 财务主管：
77
