双林生物(000403)三九生化2002年年度报告摘要

三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 三九宜工生化股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了有无保留意见无解释性说明 的审计报告。 1.5 公司负责人梅伟伶先生、主管会计工作负责人王宇虹先生、会计机构负责人陈元涛 先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 三九生化 证券代码 000403 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 江西省宜春市环城西路 1 号 地址 深圳市福田区联合广场Ａ座 35 楼 邮政编码 518026 公司国际互联网 www.999yichun.com.cn 网址 电子信箱 board@39.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 谭少军 黄少林 联系地址 深圳市福田区联合广场Ａ座 35 楼 深圳市福田区联合广场Ａ座 35 楼 电话 0755-82911999-3909 0755-82911999-3912 传真 0755-82910777 0755-82910777 电子信箱 tanshjun@163.net huangssll@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 467,956,135.14 422,250,433.70 10.82% 381,184,359.86 利润总额 50,121,679.18 102,172,030.52 -50.94% 144,892,417.30 净利润 44,917,402.78 78,909,907.81 -43.08% 119,071,954.21 扣除非经常性损益 44,789,603.51 80,255,148.04 -44.19% 110,405,741.66 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,544,547,579.28 1,378,647,164.74 12.03% 1,178,575,293.78 股东权益（不含少 706,728,897.76 620,447,449.61 13.91% 551,465,155.66 数股东权益） 经营活动产生的现 159,179,278.54 111,279,940.56 43.04% 27,363,225.65 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.21 0.40 -47.13% 0.55 ＊ 0.21 -- -- -- 每股收益 净资产收益率 6.36% 12.72% -50.00% 20.15% 扣除非经常性损 益的净利润为基 6.34% 12.94% -51.00% 20.64% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.75 0.57 32.86% 0.14 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.34 3.16 5.83% 2.75 调整后的每股净 3.33 3.13 6.39% 2.74 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 其他 小计 －2－ 三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 80,682,000 6,090,000 6,090,000 86,772,000 其中：国家持有股 80,682,000 6,090,000 6,090,000 86,772,000 份 境内法人持有 0 0 股份 境外法人持有 0 0 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 21,956,311 1,465,000 1,465,000 23,421,311 3、内部职工股 7,445,000 7,445,000 7,445,000 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份 102,638,311 15,000,000 15,000,000 117,638,311 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 94,045,180 0 94,045,180 2、境内上市的外 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 资股 4、其他 0 0 已上市流通股份 94,045,180 0 0 94,045,180 合计 三、股份总数 196,683,491 15,000,000 15,000,000 211,683,491 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 21,454 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 三九医药股份有限 80,682,000 80,682,000 38.11 未流通 0 国有股东 公司 国泰君安证券股份 9,811,098 10,215,446 4.83 已流通 0 有限公司 宜春工程机械厂劳 0 9,583,291 4.53 未流通 0 动服务公司 衡阳市国资局 6,090,000 6,090,000 2.88 未流通 0 国有股东 裕隆证券投资基金 5,218,283 5,218,283 2.47 已流通 0 黄河证券有限责任 4,108,241 4,108,241 1.94 已流通 0 公司 宜春工程机械油箱 0 1,404,000 0.66 未流通 0 厂 宜春工程机械西件 0 1,400,640 0.66 未流通 0 厂 江西省分宜驱动桥 0 1,369,500 0.65 未流通 0 厂 福州铁路工程总公 0 1,092,000 0.52 未流通 0 司第二工程段 －3－ 三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 前十名股东关联关系或一致行动 前十名股东无关联关系或一致行动。 的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 三九医药股份有限公司 新实际控制人名称 三九企业集团 变更日期 2002 年 04 月 18 日 2001 年 8 月 31 日、2002 年 2 月 26 日、2002 年 刊登日期和报刊 4 月 18 日的《证券时报》 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 报告期内，经财政部财企[2002]25 号文与中国证监会证监函[2002]52 号文批准，公司原第一大 股东三九企业集团将其所持本公司 8068.2 万股国家股转让给三九医药股份有限公司，并于 2002 年 4 月 18 日办理完毕股权转让过户手续。相关公告刊登在 2001 年 8 月 31 日、2002 年 2 月 26 日、2002 年 4 月 18 日的《证券时报》上。 三九医药股份有限公司是一家在深圳证券交易所上市的公众上市公司。股票简称为"三九医药"， 股票代码为"000999"。公司成立于 1999 年 4 月 21 日，法定代表人赵新先，注册资本 753,000 千元。 该公司经营范围包括：药品、保健品、医疗器械的开发、生产、销售；相关技术开发、转让、服务； 医疗保健服务。三九医药的有关情况请查阅其在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及证 监会指定的网站上公开披露的相关信息。 三九医药股份有限公司的大股东是深圳三九药业有限公司，其实际控制人为三九企业集团。三 九企业集团是直属国家经贸委的大型企业集团，成立于 1991 年 10 月；注册资本 53,750 千元；法定 代表人，赵新先；经营范围：制药业、营养滋补品、食品、生物食品、医疗器械、日用化妆品、包 装材料、纺织品、服装、塑料制品、玩具、家电购销业务、信息咨询服务等。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 梅伟伶 董事长 男 36 2000.4-2003.4 0 0 李惕安 副董事长 男 49 2000.4-2003.4 1,690 1,690 董事、总 黄鸿伟 男 33 2000.4-2003.4 0 0 经理 董事、常 龙国光 务副总经 男 32 2002.5-2003.4 0 0 理 董事、副 王宇虹 男 32 2000.4-2003.4 0 0 总经理 王 刚 董事 男 31 2001.3-2003.4 0 0 郑海滨 董事 男 33 2002.5-2003.4 0 0 许敏强 董事 男 35 2001.3-2003.4 0 0 陈 刚 董事 男 32 2001.3-2003.4 0 0 马春华 独立董事 男 34 2002.5-2003.4 0 0 叶全良 独立董事 男 52 2002.5-2003.4 0 0 唐焕生 监事 男 49 2002.5-2003.4 3,264 3,264 任东山 监事 男 37 2002.4-2003.4 0 0 邓来元 监事 男 53 2002.5-2003.4 0 0 杜心江 监事 男 30 2000.4-2003.4 0 0 －4－ 三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 林 云 监事 男 58 2000.4-2003.4 0 0 邓国华 副总经理 男 38 2000.4-2003.4 0 0 吴裕中 副总经理 男 40 2002.4-2003.4 0 0 孙启勇 副总经理 男 45 2002.4-2003.4 0 0 杨韶光 副总经理 男 45 2002.4-2003.4 0 0 谭少军 董秘 男 29 2002.5-2003.4 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 □ 适用 √ 不适用 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 139.58 金额最高的前三名董事的报 38.42 酬总额 金额最高的前三名高级管理 34.98 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.90 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 报酬区间 人数 2-5 12 5-10 2 10-15 7 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司主要从事生物医药、精细化工和工程机械产品的研究、开发、生产和销售。 2002 年，公司生产经营状况良好，继续完善法人治理结构，提高公司规范运作水平；积极做好 配股的准备工作；加强重点产品开发和重点市场开拓力度，各项工作进展顺利。生物制药方面，吸 收合并衡阳市金汇医用材料股份有限公司后，公司已成功构筑起基因工程药品、生化药品、血液制 品、生物材料四大类较完备的生物药品体系。昆明白马制药有限公司新厂房的及时投入使用，促进 了生物制药部分利润的快速增长。新型重组人肿瘤坏死因子已完成了全部的临床研究，目前正在按 国家药品监督管理局的要求补充新药报批材料；肺表面活性剂等新药正在进行临床前研究。精细化 工方面，由于行业竞争激烈，导致产品销售价格和销售量都有所下降；工程机械方面，由于国家继 续实施积极的财政政策扩大内需,基础设施投资加大,公司工程机械产品产销两旺，创历史最好成绩。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 机械制造 22,003.44 17,421.35 20.82 57.03 74.78 -27.88 制药行业 11,426.93 5,873.07 48.60 115.79 67.04 44.64 精细化工 13,365.24 9,342.83 30.10 -41.68 -23.45 -35.61 其中：关联 5,373.17 3,834.45 28.64 18.15 19.53 -2.78 交易金额 －5－ 三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 ZL30C 装载 8,059.46 5,998.63 25.57 71.06 33.94 7.85 机 人血白蛋白 5,215.90 3,776.69 27.59 24.00 20.00 3.00 其中：关联 5,215.90 3,776.69 27.59 24.00 20.00 3.00 交易金额 国家物价管理部门规定的价格；行业之可比当地市场价格（若国家物价 管理部门没有规定）；推定价格（若无可比之当地市场价格）。推定价格 指合理的成本费用加上合理之利润构成的价格。关联交易销售收入按照 关联交易的定价原则 财政部"关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定"中的有关 计算方法按商品账面价值加上按最近 2 年历史资料等确定的加权平均 成本利润率与账面价值的乘积计算的金额确认为收入，相应的关联交易 差价确认为利润。 公司在控股子公司建立自身的销售网络之前，利用控股股东三九医药股 关联交易必要性、持续性的 份有限公司比较成熟的销售网络对外销售产品符合公司利益，上述关联 说明 交易系正常的商品销售行为。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 广东地区 18,738.40 -31.77 江西地区 22,003.44 57.03 云南地区 4,095.57 447.97 湖南地区 1,958.20 0.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 9,723.60 占采购总额比重 24.85% 合计 前五名销售客户销售金 27,712.83 占销售总额比重 59.22% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 深圳市三九精细化工有限公司 本期贡献的投资收益 956.98 占上市公司净利润的比重 21.31% 参股 经营范围 生产经营汽车用化工产品和日用化工产品 公司 净利润 1,275.97 参股公司名称 三九集团昆明白马制药有限公司 本期贡献的投资收益 2,102.96 占上市公司净利润的比重 46.82% 参股 经营范围 中西药制剂、生物生化制剂的生产、销售 公司 净利润 2,156.88 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 工程机械行业近年来竞争日趋加剧，同时原材料价格上涨，增加了产品成本，使现有产品 －6－ 三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 利润空间有下降趋势。 三九精化进行了产品结构的调整，着重发展车仆系列产品；受行业竞争及新建独立营销网 络影响，销售价格和销售收入都有所下降；地产地销减免税的比例下降对其利润也有一定的影响。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 （１）总资产增加主要是因为吸收合并衡阳金汇、银行借款增加以及本期利润增加所致； （２）长期负债减少主要是一年到期的长期借款转入一年内到期的长期负债到期归还以及分期偿还利 息冲减长期借款帐面余额所致； （３）股东权益增加主要是吸收合并以及本年利润累计增加使资本公积、盈余公积、未分配利润增加所 致； （４）主营业务利润减少的原因主要是由于原材料采购成本上升、制造费用增加所致； （５）净利润减少主要是因为期间费用增加，另外由于本期会计政策变更对应收关联方款项计提了坏帐 准备。 （６）现金及现金等价物净增加额增加，主要是因为生产经营带来的经营性现金流比去年同期增加，以 及综合投资和筹资活动使总现金流量增加。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 2002 年下半年，三九唯 康在有效扩大现有产品 的生产和销售基础上， 报告期内实现主营业务 参股投资设立湖南三九 着手进行 GMP 改造， 750.00 收入 529.42 万元, 净利 唯康医用材料有限公司 预计将于 2003 年 6 月份 润为-339.99 万元。 完成，将成为三九生化 中药膏剂、生物材料的 生产基地。 增持深圳三九精细化工 5,730.37 经公司第三届董事会第 截至 2002 年 12 月 31 －7－ 三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 有限公司 23%的股权 十五次会议审议，公司 日，三九生化尚未支付 与香港国途投资有限公 股权转让款，故本期仍 司签署股权转让协议， 按原持股比例 75%确认 三九生化受让香港国途 投资收益。 持有的深圳三九精细化 工有限公司 23% 的股 权。本次股权转让完成 后，三九生化将拥有三 九精化 98%的股权。 合计 6,480.37 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2002 年利润不分配, 公积金不转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 三九生化吸收合并 衡阳市金汇医用材 2002 年 04 月 05 日 4,127.17 105.00 否 料股份有限公司 三九生化购买香港 国途投资有限公司 持有的深圳三九精 2002 年 12 月 25 日 5,730.37 0.00 否 细化工有限公司的 23%股权 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 －8－ 三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 江西纸业 2002 年 10 月 连带责任 2002 年 10 月 30 日--2003 年 股份有限 4,000.00 否 否 30 日 担保 9 月 28 日 公司 江西纸业 2002 年 10 月 连带责任 2002 年 10 月 31 日--2003 年 股份有限 1,000.00 否 否 31 日 担保 9 月 29 日 公司 江西纸业 2002 年 10 月 连带责任 2002 年 10 月 31 日--2003 年 股份有限 500.00 否 否 31 日 担保 10 月 29 日 公司 担保发生额合计 5,500.00 担保余额合计 5,500.00 其中：关联担保余额合计 0.00 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 公司在公布 ２００１ 年年报时披露了 ２００２ 年预计利润分配方案：＂公司拟在 ２００２ 年度 结束后分配利润 １ 次。公司 ２００２ 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 １０％；公 司 ２００１ 年度末未分配利润结转 ２００２ 年度，股利分配的比例不低于 １０％。分配采用派发 现金或派发现金和送红股相结合的分配形式。＂由于公司 ２００２ 年度配股方案未能如期实 施，公司 ２００２ 年实现的利润需投入到在建或即将开工的项目中，所以不能实现预定的 分配方案。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8独立董事履行职责的情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定要求，2001 年度股东大会选举产生了两位独立董事，并按规定修改了《公司 章程》。由于工作上的疏忽，独立董事在当选当天下午召开的三届董事会第十次会议上 未对高管人员的调整发表独立意见。经监管部门提醒后，独立董事做到了充分履行职责， 关注公司生产经营、财务状况和法人治理结构，出席董事会会议，并对重大问题发表独 立意见。 §8 监事会报告 （一）监事会的会议情况 报告期内，公司监事会召开了 4 次会议： 1、第三届监事会第六次会议于 2002 年 4 月 1 日在公司会议室召开，会议审议通过了以 下决议： －9－ 三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 (1) 审议通过了 2001 年度监事会工作报告； (2) 审议通过了公司监事会议事规则； (3) 审议通过了公司 2001 年度报告正文及其摘要； (4) 审议通过了公司 2001 年度利润分配预案； (5) 审议通过了公司 2001 年度财务报告； (6) 审议通过了调整部分监事成员的议案； 同意张齐连、孙启勇先生辞去公司监事职务，推荐唐焕生先生、邓来元先生为公司 监事会候选人；经公司职代会同意谭新民先生辞去监事职务，并选举任东山先生为公司 监事。 2、第三届监事会第七次会会议于 2002 年 4 月 28 日在公司会议室召开召开，会议审议 通过了如下决议： (1) 2002 公司年第一季度报告； (2) 公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； (3) 提议 2001 年度股东大会对董事会关于前次募集资金使用情况的说明进行审议。 3、第三届监事会第八次会议于 2002 年 5 月 22 日下午在公司会议室召开，选举唐焕生 先生为监事会主席。 4、第三届监会第九次会议于 2002 年 8 月 9 日在公司会议室召开，审议通过了： (1) 公司《2002 年半年度报告》； (2) 公司《2002 年半年度报告摘要》； (3) 《三九宜工生化股份有限公司关于巡检问题的整改报告》。 （二）监事会对公司依法运作情况的意见 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开 程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司经理人员的执行职务情况及 公司管理制度执行情况等进行了监督，认为本届董事会在过去一年里的工作是认真负责 的，公司的经营决策科学、合理，公司各管理制度较为健全并得到了切实执行。公司的 董事会、经营班子及全体高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规、公司章 程，没有发生任何损害公司利益和股东权益的情况。 （三）监事会对公司财务情况的意见 本年度经上海立信会计师事务所审计后出具的标准无保留意见财务审计报告，真实地反 映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，公司收购深圳三九精细化工有限公司 23%的股权，吸收合并衡阳市金汇 医用材料股份有限公司，交易价格合理，没发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造 成公司资产流失。 （五）监事会对公司关联交易的意见 报告期内，公司与关联企业之间存在部分关联交易，该部分关联交易为公司正常经 营业务所需，属正当的商业行为，公平合理，定价公允，没有损害公司及非关联股东的 利益。在关关联交易的过程中，公司管理层履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，没有违 反法律、法规和公司章程的行为。 §9 财务报告 －10－ 三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 9.1 审计意见 信长会师报字（2003）第 10475 号 三九宜工生化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二 OO 二年十二月三十一日母公司及合并的资产负债 表、二 OO 二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵 公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会 计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了 贵公司二 OO 二年十二月三十一日的财务状况及二 OO 二 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海市 南京东路 61 号 戴定毅 新黄浦金融大厦四楼 电话：（021）63606600 黄 晔 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 三年三月十三日 9.2 资产负债表 编制单位：三九宜工生化股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 357,900,150.13 119,209,022.06 260,300,094.72 107,125,800.84 短期投资 1,340,584.95 1,272,897.95 应收票据 7,177,400.00 2,293,000.00 1,400,000.00 100,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 183,712,837.02 149,536,366.51 216,718,306.79 139,162,279.04 其他应收款 90,529,985.13 56,008,440.27 143,166,542.58 45,021,578.15 预付账款 64,822,360.50 21,374,579.53 61,125,998.09 26,318,878.15 应收补贴款 存货 354,464,947.92 272,577,059.36 297,565,408.24 208,961,996.23 待摊费用 197,268.34 294,199.44 一年内到期的长期债权投 47,136.00 资 其他流动资产 流动资产合计 1,060,192,669.99 622,271,365.68 980,570,549.86 526,690,532.41 长期投资: 长期股权投资 51,400,712.62 391,222,263.00 52,843,445.70 355,480,287.52 长期债权投资 长期投资合计 51,400,712.62 391,222,263.00 52,843,445.70 355,480,287.52 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 392,785,774.69 216,263,415.03 334,985,457.12 214,319,663.95 减：累计折旧 107,206,104.06 72,573,393.90 85,579,627.34 62,879,244.78 －11－ 三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 固定资产净值 285,579,670.63 143,690,021.13 249,405,829.78 151,440,419.17 减：固定资产减值准备 9,919,208.08 9,919,208.08 9,927,613.86 9,927,613.86 固定资产净额 275,660,462.55 133,770,813.05 239,478,215.92 141,512,805.31 工程物资 4,979.42 在建工程 107,750,451.54 81,403,385.42 79,600,638.92 16,991,135.94 固定资产清理 固定资产合计 383,410,914.09 215,174,198.47 319,083,834.26 158,503,941.25 无形资产及其他资产: 无形资产 49,353,495.79 49,188,163.43 22,370,479.58 22,159,547.22 长期待摊费用 189,786.79 3,778,855.34 3,126,970.04 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 49,543,282.58 49,188,163.43 26,149,334.92 25,286,517.26 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,544,547,579.28 1,277,855,990.58 1,378,647,164.74 1,065,961,278.44 流动负债: 短期借款 423,470,000.00 358,500,000.00 278,020,000.00 220,050,000.00 应付票据 69,580,000.00 24,580,000.00 42,636,420.00 13,470,000.00 应付账款 146,251,694.01 70,914,730.46 135,824,885.28 63,344,941.73 预收账款 7,965,276.35 6,777,130.40 4,256,246.69 3,421,556.03 应付工资 324,801.90 71,923.90 1,030,238.10 668,239.02 应付福利费 4,803,757.24 19,505.31 2,695,527.32 应付股利 17,112,415.35 174,768.00 17,264,575.34 326,927.99 应交税金 -4,095,141.41 -9,022,469.59 -899,371.11 -3,991,997.84 其他应交款 -96,863.38 -108,745.96 -40,084.75 -51,622.34 其他应付款 58,814,599.78 133,898,703.80 78,953,848.10 63,275,784.24 预提费用 1,109,687.54 708,664.48 预计负债 一年内到期的长期负债 15,000,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 740,240,227.38 585,805,546.32 645,450,949.45 445,513,828.83 长期负债: 长期借款 25,280,805.44 43,801,342.67 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,570,000.00 其他长期负债 长期负债合计 25,280,805.44 45,371,342.67 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 765,521,032.82 585,805,546.32 690,822,292.12 445,513,828.83 少数股东权益 72,297,648.70 67,377,423.01 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 211,683,491.00 211,683,491.00 196,683,491.00 196,683,491.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 211,683,491.00 211,683,491.00 196,683,491.00 196,683,491.00 资本公积 155,644,285.07 155,644,285.07 129,280,239.70 129,280,239.70 盈余公积 87,853,850.08 63,285,737.74 78,838,350.09 58,749,895.35 其中：法定公益金 22,165,336.23 18,912,971.99 19,479,162.27 17,401,024.53 未分配利润 251,547,271.61 261,436,930.45 215,645,368.82 235,733,823.56 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 706,728,897.76 692,050,444.26 620,447,449.61 620,447,449.61 合计 负债和所有者权益（或股东 1,544,547,579.28 1,277,855,990.58 1,378,647,164.74 1,065,961,278.44 权益）总计 －12－ 三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位：三九宜工生化股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 467,956,135.14 234,322,281.97 422,250,433.70 140,121,656.75 减：主营业务成本 326,372,387.89 182,784,771.60 256,877,016.74 99,675,257.37 主营业务税金及附 1,264,202.36 384,001.74 950,901.63 604,818.06 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 140,319,544.89 51,153,508.63 164,422,515.33 39,841,581.32 号填列） 加：其他业务利润（亏损 3,718,426.10 3,976,211.12 1,772,087.80 1,750,700.85 以“-”号填列） 减：营业费用 15,944,556.30 14,635,788.53 11,298,089.24 8,621,646.35 管理费用 55,155,640.34 19,694,897.70 50,076,515.32 15,111,220.70 财务费用 28,167,724.62 19,181,969.24 19,830,262.46 13,198,927.31 三、营业利润（亏损以“-”号 44,770,049.73 1,617,064.28 84,989,736.11 4,660,487.81 填列） 加：投资收益（损失以“-” -1,480,741.92 28,216,279.64 -1,278,810.61 74,996,475.03 号填列） 补贴收入 260,200.00 营业外收入 7,541,135.11 914,809.78 18,762,282.59 19,360.00 减：营业外支出 708,763.74 509,204.42 561,377.57 138,469.03 四、利润总额（亏损总额以“-” 50,121,679.18 30,238,949.28 102,172,030.52 79,537,853.81 号填列） 减：所得税 2,784,050.71 349,785.44 627,946.00 减：少数股东损益 2,420,225.69 22,912,337.27 五、净利润（净亏损以“-”号 44,917,402.78 30,238,949.28 78,909,907.81 78,909,907.81 填列） 加：年初未分配利润 215,645,368.82 235,733,823.56 156,849,292.13 168,655,497.30 其他转入 六、可供分配的利润 260,562,771.60 265,972,772.84 235,759,199.94 247,565,405.11 减：提取法定盈余公积 6,329,326.03 3,023,894.93 15,675,904.61 7,887,721.03 提取法定公益金 2,686,173.96 1,511,947.46 4,437,926.51 3,943,860.52 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 251,547,271.61 261,436,930.45 215,645,368.82 235,733,823.56 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 251,547,271.61 261,436,930.45 215,645,368.82 235,733,823.56 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 －13－ 三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：三九宜工生化股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 585,716,116.24 287,900,824.70 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 77,614,489.53 140,539,724.66 经营活动产生的现金流入小计 663,330,605.77 428,440,549.36 购买商品、接受劳务支付的现金 369,189,273.02 248,491,143.51 支付给职工以及为职工支付的现金 39,947,166.45 28,824,398.89 支付的各项税费 21,387,437.64 11,091,643.89 支付的其他与经营活动有关的现金 73,627,450.12 78,447,976.30 经营活动产生的现金流出小计 504,151,327.23 366,855,162.59 经营活动产生的现金流量净额 159,179,278.54 61,585,386.77 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 800.00 800.00 取得投资收益所收到的现金 5,000.00 5,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,714,892.05 1,608,146.57 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 686,528.93 686,528.93 投资活动产生的现金流入小计 2,407,220.98 2,300,475.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 89,091,431.55 81,617,743.26 支付的现金 投资所支付的现金 1,406,580.00 4,042,115.23 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 90,498,011.55 85,659,858.49 投资活动产生的现金流量净额 -88,090,790.57 -83,359,382.99 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 2,500,000.00 借款所收到的现金 533,270,000.00 470,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 535,770,000.00 470,300,000.00 偿还债务所支付的现金 478,340,537.23 416,850,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,337,955.33 19,592,782.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,570,000.00 筹资活动产生的现金流出小计 509,248,492.56 436,442,782.56 筹资活动产生的现金流量净额 26,521,507.44 33,857,217.44 四、汇率变动对现金的影响 -9,940.00 五、现金及现金等价物净增加额 97,600,055.41 12,083,221.22 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 44,917,402.78 30,238,949.28 加：计提的资产减值准备 406,901.58 1,342,997.12 固定资产折旧 22,795,218.04 10,797,154.30 无形资产摊销 915,539.99 869,939.99 长期待摊费用摊销 2,436,313.72 2,210,498.52 待摊费用减少（减：增加） 96,931.10 预提费用增加（减：减少） 30,523.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 201,059.67 189,461.29 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 29,336,135.34 19,545,922.57 投资损失（减：收益） 1,414,746.87 -28,269,961.69 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -54,294,993.72 -61,010,517.17 经营性应收项目的减少（减：增加） 85,100,347.74 -5,635,446.74 －14－ 三九宜工生化股份有限公司２００２年年度报告摘要 经营性应付项目的增加（减：减少） 23,402,926.68 91,306,389.30 其他 少数股东本期收益 2,420,225.69 经营活动产生的现金流量净额 159,179,278.54 61,585,386.77 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 357,900,150.13 119,209,022.06 减：现金的期初余额 260,300,094.72 107,125,800.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 97,600,055.41 12,083,221.22 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 根据《企业会计准则－固定资产》的规定，公司自 2002 年 1 月 1 日起对未使用、不 需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧。由于公司以前年度和本年均无未使用、不 需用固定资产，因此本项会计政策变更对公司以前年度和本年的利润没有影响。 2、会计估计发生变更的具体说明。 2、根据公司董事会决议，坏帐准备的计提方法本年由原来的"按期末应收款项扣除 关联方应收款项后的余额 6％计提坏帐准备"变更为："按期末应收款项的余额 6％计提坏 帐准备，对个别应收款项采用个别认定法，并根据实际风险程度按一定比例增加计提。 "，并将此项调整作为会计估计变更，由此减少公司当年利润 2,365,425.85 元。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 1、公司本期经中国证券监督管理委员会证监公司字[2002]5 号文批准，与衡阳市金汇医 用材料股份有限公司（以下简称金汇医材）进行吸收合并。由三九生化向金汇医材全体 股东定向发行三九生化人民币普通股 1,500 万股，按照一定的比例，换取金汇医材股东 持有的全部股份，金汇医材的全部资产并入三九生化，其现有的法人资格随之注销。本 期末金汇医材的资产负债已全部并入三九生化。根据吸收合并双方商定，三九生化从 2002 年 1 月 1 日起享有金汇医材的损益。 2、公司本期将吸收合并的衡阳市金汇医用材料股份有限公司的部分资产与香港维富科 技有限公司合资设立湖南三九唯康医用材料有限公司，注册资本人民币 1,000 万元，三 九生化投资比例 75%，本期新增入合并报表范围。 3、上海唯科生物制药有限公司尚处于筹建期间，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产 总额为 141,380,434.76 元，占母、子公司资产总额的 6.26％；净资产为 76,000,000.00 元， 当期未发生损益。 注：根据财政部财会字（1996）2 号文件规定，子公司资产总额、销售收入和净利润占 母子公司资产总额、销售收入总额和母公司净利润的比例均在 10%以下，可以不纳入合 并范围。 －15－