航发动力(600893)ST吉发2003年年度报告

吉林华润生化股份有限公司 二ＯＯ三年年度报告 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 董事武允生先生因故未出席董事会议；董事崔步翔先生委托董事金光日先 生代为出席，并行使表决权。 中鸿信建元会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长乔世波先生、主管会计工作负责人财务总监郭其志先生、 会计机构负责人财务管理部经理王欣女士声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 释义：１、公司、本公司均指吉林华润生化股份有限公司 ２、ＣＪＭＩ 指吉粮赛力事达玉米工业有限公司 ３、吉粮集团均指吉林粮食集团有限公司，吉粮赛力事达玉米工业 有限公司的中方股东 ４、嘉吉公司指吉粮赛力事达玉米工业有限公司的外方股东 ５、质权指公司 ２００２ 年末出售 １．７６ 亿元非主业资产时，吉粮集团 有限公司以所持吉粮赛力事达玉米工业有限公司 ４９％的股权及债 权做了质押 2 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………………………４ 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………………５ 三、股本变动及股东情况……………………………………………………８ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………１１ 五、公司治理结构……………………………………………………………１３ 六、股东大会情况简介………………………………………………………１５ 七、董事会报告………………………………………………………………１７ 八、监事会报告………………………………………………………………２４ 九、重要事项…………………………………………………………………２６ 十、财务报告…………………………………………………………………３０ 附件：备查文件目录…………………………………………………………５０ 3 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 第一部分 公司基本情况简介 一、法定中文名称：吉林华润生化股份有限公司 英 文 名 称：ＣＨＩＮＡ ＲＥＳＯＵＲＣＥＳ （ＪＩＬＩＮ） ＢＩＯ－ＣＨＥＭＩＣＡＬ ＣＯ．， ＬＴＤ 英 文 缩 写：ＣＲＢＣ 二、公司法定代表人：乔世波 三、公司董事会秘书： 唐 昭 联 系 地 址： 长春市经济技术开发区仙台大街 １７１７ 号 联 系 电 话： ０４３１－５８８３０２２ 图 文 传 真： ０４３１－５８８３０５８ 电 子 信 箱： ｔｚ＠ｃｒｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 四、公司注册地址： 吉林省长春市经济技术开发区东盛大街 ３４５ 号 公司办公地址： 吉林省长春市经济技术开发区仙台大街 １７１７ 号 邮 政 编 码： １３００３３ 公司电子信箱： ６００８９３＠ｓｅｃｕｒｅ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年报的中国证监会指定网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点：证券资本部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公 司 股 票 简 称：ＳＴ 吉发 公 司 股 票 代 码：６００８９３ 七、其他有关资料 １９９３ 年 ５ 月 ２８ 日公司首次在吉林省长春市注册，法定代表人肖振友，注 册资金 １２３４６．８ 万元，注册地址长春市斯大林大街 ９０－１ 号 １９９５ 年 ７ 月 １８ 日公司变更注册地址为长春经济技术开发区浦东路 ２ 号 １９９６ 年 ３ 月 ２８ 日公司因发行新股变更注册资金为 １６７４６．８ 万元 １９９６ 年 ７ 月 ２８ 日公司因送股变更注册资金为 １７４３３．１ 万元 １９９８ 年 １ 月 ２３ 日公司因配股变更注册资金为 ２１３５５．５ 万元 １９９８ 年 ９ 月 ２９ 日公司变更法定代表人为刘少敏 １９９９ 年 １１ 月 ５ 日公司因送股变更注册资金为 ２３４９０ 万元 ２００３ 年 ５ 月 ２１ 日公司因控股股东发生变化而变更工商登记，变更后： ①公司名称为吉林华润生化股份有限公司 ②法定代表人为乔世波 ③注册地址为长春市经济技术开发区东盛大街 ３４５ 号 ④经营范围为食品加工、以玉米等农副产品为原料的深加工、与加工业相 配套的运输业、仓储业、包装业及技术开发、信息咨询、粮油经销（国家法规 禁止的除外）。 公司法人营业执照注册号：２２０１０８１１１０１６６ 公司税务登记号码： 国税 ２２０１０５２４３８７００８６ 地税 ２２０１０６２６０１００５２４ 公司聘请的会计师事务所：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办 公 地 址：长春市建设街 ５６６ 号 4 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 第二部分 会计数据和业务数据摘要 １、年度会计数据 单位：人民币元 项 目 ２００３ 年 １－１２ 月 利润总额 ４７，２２７，６７０．６２ 净利润 ３０，５２５，６３４．６８ 扣除非经常性损益后的净利润 ２１，７２４，６８７．５０ 主营业务利润 １６３，６６７，９４３．３５ 其他业务利润 １，７２２，９３３．９４ 营业利润 ３８，４９９，１９８．２４ 投资收益 １１，３３２，９９７．５３ 补贴收入 １７０，０００．００ 营业外收支净额 －２，７７４，５２５．１５ 经营活动产生的现金流量净额 －３５，６４２，２０６．６８ 现金及现金等价物净增减额 －２４８，５６６，９０３．２３ 扣除非经常性损益的项目和金额 项 目 金 额（元） １、营业外收入 ６２，４１７．６４ ２、营业外支出 －１，９０９，２５３．１１ 营业外收支净额 －１，８４６，８３５．４７ ３、委托投资收益 １６１，８４０．００ ４、存货跌价准备冲回 １０９，１６２．６５ ５、收取的资金占用费 １０，２０６，７８０．００ ６、补贴收入 １７０，０００．００ 上述项目影响所得税金额 ０．００ 合 计 ８，８００，９４７．１８ 5 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 ２、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 （１）主要会计数据 单位：人民币元 2002 年 1-12 月 本年比上年增减（％） 2001 年 1-12 月 项目 2003 年 1-12 月 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 904,809,028.20 975,326,858.55 975,326,858.55 -7.23 -7.23 874,979,506.38 874,836,349.61 利润总额 47,227,670.62 39,253,124.75 40,419,105.45 20.32 16.84 -162,708,957.84 -162,261,515.41 净利润 30,525,634.68 33,410,027.19 34,467,418.47 -8.63 -11.44 -141,561,859.36 -141,114,416.93 扣除非经常性损益的 净利润 21,724,687.50 -19,912,527.74 -18,705,136.46 209.10 216.14 -121,030,644.53 -119,440,568.58 2002 年 12 月 31 日 本年比上年增减（％） 2001 年 12 月 31 日 2003 年 12 月31 日 项目 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 1,182,675,793.49 1,228,658,608.07 1,229,874,672.62 -3.74 -3.84 1,548,599,973.67 1,557,342,629.30 股东权益（不含少数 股东权益） 579,493,241.92 548,879,458.12 550,108,805.31 5.58 5.34 494,160,076.61 494,607,519.04 经营活动产生的现金 流量净额 -35,642,206.68 396,789,275.62 396,789,275.62 －１０８．９８ －１０８．９８ 19,789,945.65 19,789,945.65 （2）主要财务指标 单位：人民币元 2002 年 1-12 月 本年比上年增减（％） 2001 年 1-12 月 项目 2003 年 1-12 月 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 每股收益 0.1299 0.1422 0.1467 -8.65 -11.45 -0.6026 -0.6007 净资产收益率% 5.27 6.09 6.27 -0.82 -1.00 -28.64 -28.53 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 3.75 -3.63 -3.40 7.38 7.15 -24.49 -24.15 净资产收益率% 扣除非经常性损益净 利润为基础的加权平 3.85 -3.85 -3.66 7.70 7.51 -22.10 -21.8 均净资产收益率% 每股经营活动产生的 -0.15 1.69 1.69 -108.88 -108.88 0.08 0.08 现金流量净额 2002 年 12 月 31 日 本年比上年增减（％） 2001 年 12 月 31 日 2003 年 12 月31 日 项目 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 每股净资产 2.47 2.34 2.34 5.56 5.56 2.10 2.11 调整后的每股净资产 2.33 2.23 2.23 4.48 4.48 1.83 1.83 注：报告期末至报告披露日，公司股本总额未发生变化。 6 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 ３、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中： 未分配利润 未确认的 股东权益 法定公益金 投资损失 合 计 期初数 ２３４，９１０，８６５．００ ４８９，２４５，１８２．１２ ３３，８４９，２５８．０８ ９，３８６，８４３．２８ －２０９，０８１，２０５．１８ －４４，６４１．９０ ５４８，８７９，４５８．１２ 本期增加 ７６，５３２．５９ ８，５４８．１５ ２，８４９．３９ ３０，５２５，６３４．６８ １１，６０５．９１ ３０，６２２，３２１．３３ 本期减少 ８，５４８．１５ －１０．６２ ８，５３７．５３ 期末数 ２３４，９１０，８６５．００ ４８９，３２１，７１４．７１ ３３，８５７，８０６．２３ ９，３８９，６９２．６７ －１７８，５６４，１１８．６５ －３３，０２５．３７ ５７９，４９３，２４１．９２ 变动原因： １、资本公积本期增加数是由于公司之控股子公司债务重组收益形成，公司相 应增加的股权投资准备。 ２、盈余公积本期增加数是公司之控股子公司—吉发包装有限责任公司本期从 净利润中的提取数。 ３、未分配利润本期增加数为本期增加的净利润，本期减少数为本期从净利润 中提取的盈余公积。 ４、未确认的投资损失是由于以前年度存在未确认投资损失的控股子公司本期 实现的净利润本公司应享有的部分。 7 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 第三部分 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 项 目 本 次 配 送 公积 增 小 本 次 变动前 金转 其他 变动后 股 股 股 发 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １０４３３９５１０ －８６９７８４３０ １７３６１０８０ 其中：国家持有股份 ８６９７８４３０ －８６９７８４３０ ０ 境内法人持有股份 １７３６１０８０ １７３６１０８０ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １５２５４４７０ １５２５４４７０ ３、外资法人股份 ０ ＋８６９７８４３０ ８６９７８４３０ ４、内部职工股 ５、优先股或其他 未上市流通股份合计 １１９５９３９８０ ０ １１９５９３９８０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １１５３１６８８５ １１５３１６８８５ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １１５３１６８８５ １１５３１６８８５ 三、股份总数 ２３４９１０８６５ ０ ２３４９１０８６５ 二、股票发行与上市情况 （一）报告期末为止的前三年公司未发行过股票。 （二）报告期内公司股份总数没有发生变动，但股本结构因国家持有股份被 司法拍卖发生了变化。２００２ 年 １２ 月 ６ 日公司国有法人股份 ８６，９７８，４３０ 股被司 法整体拍卖，华润（集团）有限公司以人民币 ２ 亿元竞买到该股份，成为公司持 股 ３７．０３％的第一大股东，此股份于 ２００３ 年 ３ 月 ２１ 日扣划并过户到华润（集团） 有限公司名下，股权性质由国有法人股变更为外资法人股（公司相关公告刊登 于 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日、１２ 月 ６ 日、１２ 月 ７ 日、１２ 月 ２４ 日、２００３ 年 １ 月 ８ 日、 ２ 月 １１ 日、４ 月 １２ 日《上海证券报》）。 （三）公司内部职工股已于 １９９９ 年上市，转成流通股份。 8 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 三、公司股东情况 （一）报告期末公司股东总数 ３８８７８ 户。 （二）报告期末公司前十名股东持股情况 占总股 质押或 名 年度内增减 年末持股 股 东 名 称 本比例 股份类别 冻结的 股东性质 次 变动情况 数量（股） （％） 股份数量 ＋８６，９７８，４３０ ① 华润（集团）有限公司 ８６，９７８，４３０ ３７．０３ 非流通股 无 外资法人股 Ι ＋６，２８４，７４０ ② 中国信达资产管理公司 ６，２８４，７４０ ２．６８ 非流通股 无 非外资法人股东 Ⅱ 上海市原材料 ③ 无 ４，００６，３１０ １．７１ 非流通股 无 同上 开发投资公司 ④ 深圳市清水河实业公司 无 ３，９２７，６６０ １．６７ 非流通股 Ⅲ 同上 ⑤ 东北证券有限责任公司 无 ３，１４２，３７０ １．３４ 非流通股 无 同上 吉林森工集团松江河 ⑥ 无 ２，３５７，０８０ １．００ 非流通股 无 同上 林业有限公司 ⑦ 太原市唐都大洒店 无 １，５７０，５８０ ０．６７ 非流通股 Ⅳ 同上 ⑧ 惠州市金山实业总公司 无 １，２７６，５５０ ０．５４ 非流通股 无 同上 中国太平洋财产保险股 ⑨ 无 １，２７０，０００ ０．５４ 非流通股 无 同上 份有限公司 吉林省长白山自然保护 ⑩ 无 １，１７８，５４０ ０．５０ 非流通股 无 同上 区管理局多种经营公司 说明：公司前十名股东之间无关联关系。 Ⅰ、２００３ 年 ３ 月 ２１ 日公司原第一大股东吉林省开发建设投资公司所持股 份 ８６，９７８，４３０ 股被扣划并过户到华润（集团）有限公司名下。详见本报告第 三部分“二、股票发行与上市情况第（二）项”所述股本结构变化情况。 Ⅱ、公司原第二大股东建行吉林省分行直属支行早在 ２０００ 年 ３ 月就已与 中国信达资产管理公司长春办事处签署了建行对外实体投资移交信达资产管 理公司的协议，过户手续在报告期内即 ２００３ 年 ７ 月 ７ 日办理完毕。 Ⅲ、公司从中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 ＰＲＯＰ 上市公司网 获悉：公司第四大股东深圳市清水河实业公司所持公司 １，２９１，９５８ 股法人股， 于 ２００３ 年 １２ 月 １９ 日被司法冻结。 Ⅳ、公司从中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 ＰＲＯＰ 上市公司网 获悉：公司第七大股东太原市唐都大酒店所持公司 １，５７０，５８０ 股法人股，于 ２００３ 年 ９ 月 ２６ 日办理了股权质押手续。 （三）公司控股股东情况 公司控股股东华润（集团）有限公司的前身华润公司成立于 1948 年，1983 年改组注册为华润(集团)有限公司，注册地为香港湾仔港湾道 26 号华润大厦, 注册资本港币 90 亿元，主要经营业务为投资控股及物业出租。 9 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 华润（集团）有限公司自五十年代初起，就成为中国各进出口公司在港澳 和东南亚地区总代理，是新中国开展对港澳和世界各国贸易的最早窗口；内地 改革开放后，华润（集团）有限公司实现了以代理为主向自营贸易的转变、以贸 易为主向多元化的转变、商品经营向资产经营的转变，积极拓展了商品贸易、 零售、房地产、仓储运输、基础设施、能源、通讯、酒店、金融、保险、农产 品深加工等新的投资领域。 目前，华润（集团）有限公司经营的业务涉及九大行业及其他策略性投资， 分别是石化、地产、食品、微电子、纺织、电力、零售、水泥、啤酒。 华润（集团）有限公司的最终控股股东为中国华润总公司，现由国 资委直接管理。 (四 )其 他 持 股 １０％以 上 （ 含 １０％） 的 法 人 股 东 情 况 截止报告期末，除华润（集团）有限公司外，公司没有其他持股 １０％ （ 含 １０％） 以 上 的 法 人 股 东 。 （ 五 ） 报 告 期 末 ， 公 司 前 １０ 名 流 通 股 股 东 持 股 情 况 股东名称 年末持股数（股） 持股种类 江雪贞 ９４６２００ Ａ股 杨晓红 ７９３８７２ 同上 钱国辉 ４２２３０８ 同上 席传亮 ４１８０００ 同上 刘 斌 ３９６６６６ 同上 许井琴 ３７７９０６ 同上 刘大戈 ３２８４００ 同上 姜永清 ３１５１８４ 同上 李丽娜 ２８５１５２ 同上 宋 勇 ２８００００ 同上 公 司 未 知 前 １０ 名 流 通 股 股 东 之 间 有 无 关 联 关 系 。 10 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员基本情况 性 姓名 职务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 别 乔世波 董事长 男 ５０ ２００３ 年 １ 月—２００６ 年 １ 月 ０ ０ 副董事长 李福祚 男 ４０ 同上 ０ ０ 兼总经理 董事兼 佟 毅 ４１ 同上 ０ ０ 副总经理 男 崔步翔 董事 男 ５７ 同上 ０ ０ 武允生 董事 男 ５４ 同上 ０ ０ 金光日 董事 男 ５０ 同上 ０ ０ 宋廷锋 独立董事 男 ３６ ２００３ 年 ４ 月—２００６ 年 １ 月 ０ ０ 王泽润 独立董事 男 ６４ 同上 ０ ０ 丁 正 独立董事 男 ６７ 同上 ０ ０ 林国龙 监事会主席 男 ３８ ２００３ 年 １２ 月—２００６ 年 ４ 月 ０ ０ 胡文辉 职工监事 女 ３６ ２００３ 年 ４ 月—２００６ 年 ４ 月 ０ ０ 何文欣 监 事 男 ３５ 同上 ０ ０ 王忠昌 副总经理 男 ４７ ２００３ 年 １ 月—２００６ 年 １ 月 ６６５５ ６６５５ 郭其志 财务总监 男 ３２ 同上 ０ ０ 唐 昭 董事会秘书 女 ４３ 同上 ０ ０ （二）在股东单位任职的董事、监事情况 在股东单位 是否领取 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 报酬、津贴 乔世波 华润（集团）有限公司 董事、副总经理 ２００３ 年 １ 月至今 是 上海联合协作投资（集团） 崔步翔 资产部副经理 ２０００ 年 １ 月至今 是 公司 长春办事处 武允生 中国信达资产管理公司 ２０００ 年 ８ 月至今 是 资产管理部高级经理 金光日 东北证券有限公司 副监事长 ２００２ 年 ４ 月至今 是 林国龙 华润（集团）有限公司 财务部助理总经理 ２００２ 年 ６ 月至今 是 （三）年度报酬情况 在公司任职的董、监事是根据 ２００３ 年第二次临时股东大会《关于发放董、 监事职务津贴的决议》在本公司领取职务津贴；公司高级管理人员根据四届三 次董事会《关于公司高级管理人员薪酬及福利标准的决议》和公司薪酬、福利 11 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 制度领取薪酬。 年度报酬总额 ５９．３ 万元（含税） 金额最高的前三名董事的报酬总额 ９ 万元（含税） 金额最高的前三名高管人员的报酬总额 ３７．９ 万元（含税） 独立董事津贴 每人每年 ３ 万元（含税） 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬的董事、监事姓名 除津贴外无其它报酬 不在公司领取津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间（年度） 人数 ５ 万元（不含 ５ 万元）以下 ７人 ５ 万元—１０ 万元（不含 １０ 万元） １人 １０ 万元—１５ 万元（不含 １０ 万元） ２人 （四）报告期内离任的董事、监事情况 １、报告期内独立董事张友松先生由于健康的原因，经 ４ 月 ２２ 日公司年度 股东大会同意辞去独立董事职务（公司相关公告刊登于 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日《上 海证券报》）； ２、报告期内监事会主席洪杰先生由于工作变动，经 １２ 月 １０ 日第二次临 时股东大会同意辞去监事职务（公司相关公告刊登于 ２００３ 年 １２ 月 １１ 日《上 海证券报》）。 （五）报告期内公司聘任或解聘高级管理人员情况 公司第四届董事会第一次会议聘任李福祚先生为公司总经理，王忠昌、佟 毅先生为公司副总经理，郭其志先生为公司财务总监，唐昭女士为公司董事会 秘书（公司相关公告刊登于 ２００３ 年 １ 月 ２５ 日《上海证券报》） 二、公司员工情况 公司在职员工 １９２８ 人，其中：生产人员 １６０４ 人，销售人员 ６４ 人，技术 人员 ５３ 人，财务人员 ４０ 人，行政人员 １７１ 人；公司员工中：硕士以上学历 ７ 人，大专至大学学历 ２５４ 人。公司无需要承担费用的离退休职工。 12 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 第五部分 公司治理结构 一、公司治理的实际状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规的要求，不断完善法人治理 结构，规范公司运作。 （一）按法定程序选举产生新一届董、监事会，“两会”人员构成合规 报告期内公司开展了董事会、监事会的换届工作，换届后公司董事会由 ９ 名董事构成，其中独立董事 ３ 名，占董事会人数的 １／３，符合中国证监会《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定；换届后公司监事会 由 ３ 名监事构成，其中职工监事 １ 名，占监事会人数的 １／３，符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定（公司相关公告刊登于 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日、４ 月 ２３ 日《上海证券报》）。 （二）加强公司制度建设，完善法人治理 公司在陆续制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事 工作制度》、《信息披露管理制度》、《对外担保细则》、《控股股东行为规范》的 基础上，报告期内公司又制定了《投资者关系管理办法》 、 《财务支出审批制度》 等公司治理准则，还结合公司实际情况，按照中国证监会证监发（２００３）５６ 号 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 精神重新修订了《公司章程》（公司相关公告刊登于 ２００３ 年 ７ 月 ２９ 日、１１ 月 ８ 日、１２ 月 １１ 日《上海证券报》）。 （三）设立董事会专门委员会 结合公司实际工作情况，公司董事会先行设立了董事会薪酬与考核委员 会，经董事会四届七次会议审议，通过了《董事会薪酬与考核委员会实施细则》， 董事会薪酬与考核委员会将根据公司的运行情况，研究、制定、调整董事及高 级管理人员的薪酬政策与方案，制定考核标准并进行考核。（公司相关公告刊 登于 ２００３ 年 １２ 月 １６ 日《上海证券报》）。 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司共计召开三次股东大会、七次董事会议，公司独立董事能 够尽职尽责，积极出席股东大会，认真负责的审议董事会议的各项议案，积极 发表意见，维护公司及广大投资者的权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面“五分开” 情况 13 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 １、公司资产独立。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施； 公司拥有工业产权、非专利技术、商标等无形资产，拥有独立的采购和销售系 统。 ２、公司财务独立。公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。 ３、公司机构独立。公司独立设置组织管理机构，并形成了独立的包括控 股子公司在内的完整的生产经营系统。 ４、公司业务独立。公司完全独立于控股股东，拥有自已的产供销体系， 拥有自主的经营能力。 ５、公司人员独立，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司 经理、副经理、董事会秘书等高级管理人员在公司领取薪酬。 四、公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度情况 报告期内，董事会审议通过了公司高级管理人员薪酬及福利方案，公司高 级管理人员按岗位领取月薪。报告期末，公司设立了董事会薪酬与考核委员会， 将结合本公司的实际情况、借鉴其他公司的成功经验，遵循证券市场的法律、 法规，逐步建立完善的评价体系、奖罚方案和制度，充分调动公司高级管理人 员的工作积极性，实现公司、股东利益的最大化。 14 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 第六部分 股东大会情况简介 一、报告期内公司召开年度股东大会和临时股东大会情况 （一）２００３ 年 ４ 月 ２２ 日公司召开年度股东大会 １、会议召集、召开情况 （１）公司第四届董事会第二次会议做出召开 ２００２ 年度股东大会的决定， 公司将召开会议的公告刊登于 ２００３ 年 ３ 月 １１ 日《上海证券报》。 （２）公司聘请的北京市天元律师事务所律师为本次股东大会出具了法律 意见书， 认为公司本次股东大会到会股东及股东代理人资格合法有效；股东大 会的召集、召开及表决程序符合法律、法规和规章的规定。 ２、年度股东大会审议通过的决议（刊登在 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日《上海证券 报》） （１）《２００２ 年度董事会工作报告》 （２）《２００２ 年度监事会工作报告》 （３）《２００２ 年度财务决算报告》 （４）《２００３ 年财务预算报告》 （５）《２００２ 年度利润分配方案》 （６）《聘任会计师事务所的议案》 （７）《第四届董事会现任独立董事辞职及新增独立董事的议案》 （８）《第四届监事会换届人选的议案》 （９）《变更公司名称、经营范围等情况的议案》 （二）２００３ 年 １ 月 ２３ 日公司召开第一次临时股东大会 １、会议召集、召开情况 （１）公司第三届董事会第二十二次会议做出召开 ２００３ 年度第一次临时股 东大会的决定，公司将召开会议的公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日《上海证券 报》。 （２）公司聘请的北京市天元律师事务所律师为本次临时股东大会出具了 法律意见书，认为公司本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规、规范 性意见和《公司章程》的有关规定，出席本次股东大会人员的资格合法有效，本 次股东大会表决程序符合法律、法规、规范性意见和《公司章程》的规定，通 过的各项决议合法有效。 ２、临时股东大会通过的决议（刊登在 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日《上海证券报》） （１）《关于修改＜公司章程＞部分条款的议案》 （２）《关于选举公司第四届董事会成员的议案》 （三）２００３ 年 １２ 月 １０ 日公司召开第二次临时股东大会 １、会议召集、召开情况 （１）公司第四届董事会第六次会议做出召开 ２００３ 年度第二次临时股东大 会的决议，公司将召开会议的公告刊登于 ２００３ 年 １１ 月 ８ 日《上海证券报》。 15 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 （２）公司聘请的北京市天元律师事务所律师为公司临时股东大会出具了 法律意见书，认为公司本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规、规范 性文件及《公司章程》的有关规定；出席本次股东大会的人员资格合法有效； 本次股东大会的表决程序符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关 规定。 ２、临时股东大会通过的决议（刊登在 ２００３ 年 １２ 月 １１ 日《上海证券报》） （１）《关于更换股东监事的议案》 （２）《关于发放董、监事职务津贴的议案》 （３）《关于授予董事会审批权限的议案》 （４）《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》 （５）《关于向托管企业提供运营资金的议案》 二、选举、更换公司董事、监事情况 １、 报 告 期 内 公 司 董 、 监 事 会 换 届 （ １）２００３ 年 １ 月 ２３ 日 公 司 临 时 股 东 大 会 选 举 产 生 了 公 司 第 四 届 董 事会，大会选举乔世波、李福祚、佟毅、武允生、崔步翔、金光日先生 担任公司第四届董事会董事职务，选举张友松先生担任公司第四届董事 会独立董事职务。 （ ２） ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日公司 ２００２ 年 度 股 东 大 会 选 举 产 生 公 司 第 四 届监事会，选举洪杰、何文欣先生担任公司监事职务，胡文辉女士以职 工监事身份进入公司第四届监事会 ２、报告期内更换董、监事情况 （１）２００３ 年 ４ 月 ２２ 日公司 ２００２ 年度股东大会同意张友松先生因身体原 因辞去第四届董事会独立董事职务；选举丁正、宋廷锋、王泽润先生担任公司 第四届董事会独立董事的职务。 （ ２） ２００３ 年 １２ 月 １０ 日 公 司 临 时 股 东 大 会 同 意 洪 杰 先 生 因 工 作 变 动 不 再 担 任 本 公 司 监 事 职 务 ，选 举 林 国 龙 先 生 担 任 公 司 第 四 届 监 事 会 监 事职务。 16 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 第七部分 董事会报告 一、报告期内影响公司经营成果的因素及发生的重大事项 １、报告期内，公司经营的市场环境不稳定，给公司的正常生产经营带来 了一定的压力。一是，国内爆发了“非典”疫情，影响了国内交通运输，间接 影响了公司正常的原材料采购和产品的销售工作，上半年主营业务收入比去年 同期下降 １７．４７％；二是，公司主要原材料玉米收购价格持续上涨，比去年同期 上涨 １０％左右，使公司采购成本上升；三是，公司主产品玉米淀粉销售价格上 下波动，进入第四季度时才开始上涨。针对上述经营环境的变化，公司不断调 整生产经营策略，克服困难，较好的完成了全年生产经营计划。全年实现主营 业务收入 ９０４８１ 万元，比去年同期减少 ７．２３％，实现主营业务利润 １６３６７ 万元， 比去年同期增加 ２０．７２％。 ２、报告期内，公司董事会、股东大会做出收购 ＣＪＭＩ４９％股权及债权的决定。 （１）本次收购使公司年玉米加工能力从 ６５ 万吨增加至 ９５ 万吨，有利于 完善公司玉米深加工的产业布局，改善公司的产品结构，延伸玉米深加工的产 品链，扩大高附加值产品的生产规模，同时盘活了吉林省玉米深加工行业的存 量资产，减少了公司的一个竞争对手，使公司能够与世界最大的农产品深加工 企业美国嘉吉公司形成合资合作关系，共同在中国发展玉米深加工产业，实现 玉米深加工企业的强强联合，使公司在国内领先的地位得到进一步加强，对公 司长远发展、提升整体竞争能力和盈利水平会起到积极的作用。 （２）按照公司与吉粮公司签署的《关于吉林粮食集团有限公司向吉林华 润生化股份有限公司转让 ＣＪＭＩ 股权和债权的协议》，公司将以部分现金和行使 质权方式支付收购交易的价款，解决了公司 ２００２ 年末出售非主业资产的转让 价款 １．７６ 亿元的收回问题。 二、报告期内公司的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 １、主营业务范围 公司主要从事食品加工、以玉米等农副产品为原料的深加工、与加工业相 配套的运输业、仓储业、包装业及技术开发、信息咨询、粮油经销（国家法规 禁止的除外）等业务，公司核心业务是以玉米为原料的玉米深加工业，报告期 内年加工玉米能力 65 万吨。 ２、经营状况 （１）公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 ①截止报告期末，公司玉米深加工行业主营业务收入 ９０４８１ 万元，比去年 同期减少 ７．２３％；主营业务成本 ７４０９４ 万元，比去年同期减少 １１．５４％；主营业 务利润 １６３６７ 万元，比去年同期增加 ２０．７２％；毛利率 １８．１１％，比去年同期增 加 ２８．２６％（参见第七部分“一、报告期内影响公司经营成果的因素及发生的重 大事项”）。 ②截止报告期末，公司各区域的收入及利润情况 17 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 单位：千元 主营业务收入比 占公司主营业务收 地区名称 主营业务收入 主营业务利润 上年增减（％） 入比例（％） 华南地区 ４１９，４７０ １４９．６８ ５３，７００ ４６．３６ 华东地区 ７５，８１０ －６１．３２ １０，９２０ ８．３６ 华中地区 ２７，０８０ －１０．５４ ３，５５０ ２．９９ 华北地区 ５，６４０ －８０．５５ １，２８０ ０．６２ 西南地区 ８，５９０ －９０．１３ １，１４０ ０．９５ 东北地区 ２８７，７９０ －１２．５８ ６９，７９０ ３１．８１ 出口外销 ６２，７９０ －１３．９９ １５，０４０ ６．９４ （２）公司主要产品的销售情况 公司主要产品玉米淀粉的国内市场占有率为 １０％左右，占公司主营业务收 入 １０％以上的主要产品情况： 单位：千元 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 销售收入比上 销售成本比 毛利率比上 年增减（％） 上年增减（ ％） 年增减（％） 玉米淀粉 ５２３，３６０ ４５６，０２０ １２．８７％ －１１．９０ －１４．７３ ２．９ （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、公司控股 ５７．１３６％的黄龙食品工业有限公司是公司玉米深加工的龙头 企业，注册资本 ５４０５．３３ 万美元，主要业务是玉米加工，是国内大型的玉米深 加工企业之一，年加工玉米 ６５ 万吨，生产的产品有玉米淀粉、玉米蛋白饲料、 玉米麸质饲料、玉米油、玉米粕、淀粉糖浆等。２００３ 年完成销售收入 ８８７１７ 万 元，实现净利润 ３９１５ 万元，年末企业的资产总额已达到 ６９９７０ 万元，公司从 黄龙食品工业有限公司获得投资收益 ２２３７ 万元，占公司净利润的 ７３．２７％。 ２、公司参股 ２９．３０３３％的长春百事可乐饮料有限公司是中外合资企业，主 要从事生产、销售百事公司的产品、中国牌号的饮料、其它碳酸和非碳酸饮料， 年生产饮料 １８００ 万标箱，其主要产品有百事可乐、美年达、七喜等品牌的饮 料。该企业注册资本 ２０００ 万美元，其中公司占 ２９．３０３３％，国际三鹏长春有限 公司占 ８．１９６７％，百事（中国）投资有限公司占 ６２．５％。２００３ 年该企业销售收 入 ３３２２２ 万元，实现利润总额 ３２５１ 万元，净利润 ２９９６ 万元，公司获得投资收 益 ７９０ 万元，占公司净利润的 ２５．８８％。 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计采购金额 １６２０２ 万元，占年度采购总额 ２５．６０２％， 前五名客户销售额合计 ２７２２５ 万元，占销售总额的 ３０．６９％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 为解决公司玉米加工产品结构单一、竞争能力不强，产品附加值较低、盈 18 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 利能力不高，相对同行业公司玉米加工规模较小等影响企业发展的问题，报告 期内，公司拟定了近期的发展规划，拟通过投资收购、技术改造和新建项目等 方式，扩大公司玉米深加工生产规模，力争在五年内使公司年玉米加工能力达 到 ４００ 万吨，同时不断调整产品结构，加大高附加值产品的生产规模，形成具 有一定竞争能力、布局合理、不同类型产品的生产基地。 在报告期内，公司迈出了有效扩张的第一步，收购了 CJMI49%股权，随着 公司内部现有资源的整合，公司还将加快收购整合步伐，做大做强玉米深加工 产业；充分利用公司玉米深加工国家工程研究中心的技术和科研优势，借助公 司设立博士后科研工作站的便利条件，加大科研开发力度，加快产品结构的调 整，实现公司发展的战略目标，使公司真正成为国内一流的玉米深加工龙头企 业。 （五）报告期内的投资情况 １、报告期内公司无募集资金的投入项目。 ２、报告期内非募集资金投资项目情况 报告期内，公司以自有资金投入玉米深加工国家工程研究中心续建项目 １１８７ 万元。 公司第四届董事会第三次会议做出承担续建玉米深加工国家工程研究中 心项目的决议，审议通过了项目建设发展方案，拟对该项目尚未完工的土建工 程、尚需购置的中试设备及研究室仪器、新增项目投入资金 1964.77 万元。 报告期内公司玉米深加工国家工程研究中心续建项目基本完成，完成项目 总投资 1187 万元，剩余近 800 万元的投资将结合高附加值的科研项目继续购 置科研设备。目前，该中心已可以正式运营，而且国家人事部于 2003 年 12 月 26 日已批准公司设立博士后科研工作站。 （六）报告期内财务状况和经营成果分析 报告期内公司财务状况良好，取得了良好的经营业绩，中鸿信建元会计师 事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告，相关情况分析如下： 单位：元 变动幅度 项目 2003 年 2002 年 变动原因 （%） 总资产 1,182,675,793.49 1,228,658,608.07 -3.74 Ⅰ 股东权益 579,493,241.92 548,879,458.12 5.58 Ⅱ 主营业务利润 163,667,943.35 135,579,918.24 20.72 Ⅲ 净利润 30,525,634.68 33,410,027.19 -8.63 Ⅳ 现金及现金 -248,566,903.23 250,417,143.15 -199.26 Ⅴ 等价物净增加额 1、财务状况变动原因： Ⅰ、总资产减少 ４５９８ 万元，主要是由于公司本年度总负债减少 ９３１８ 万元， 股东权益增加 ３０６１ 万元及少数股东权益增加 １６５９ 万元共同影响所致。其中总 负债减少主要是银行借款减少 ７４２５ 万元，应付账款减少 １０６２ 万元以及预收账 款减少 ９２０ 万元。 19 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 Ⅱ、股东权益增加 ３０６１ 万元，主要是由于公司本期实现净利润 ３０５３ 万元 以及资本公积和盈余公积增加共同影响所致。 2、经营成果变动原因： 由于公司于 2002 年末发生资产重组事项，致使本期利润表的合并范围与 上年同期不一致，不具有可比性。除此之外在可比范围内的变动原因如下： Ⅲ、报告期主营业务利润较上年同期增加 ２８０９ 万元，主要原因是： （１）公司本年度整体毛利率高于上年同期，主要是副产品的市场需求旺 盛，销售价格持续上涨，同时主要产品淀粉毛利率与上年同期持平。 （２）公司经过 ２００２ 年末的资产重组，剥离了亏损的非主业资产，提高了 整体盈利能力。 Ⅳ、本期净利润与去年同期相比减少 ２８８ 万元，主要原因是： （１）本期主营业务利润比上年同期增加 ２８０９ 万元。 （２）本期管理费用比上年同期增加 ４３４８ 万元，主要是上一报告期由于原 控股股东偿还欠款冲回以前年度计提的坏帐准备 ５８７４ 万元，致使上一报告期 管理费用大幅下降。 （３）本期财务费用比上年同期减少 2229 万元，主要是本期收取资金占用 费 1021 万元；同时银行借款减少 7650 万元也减少了利息支出。 （4）投资收益比上年同期增加 280 万元，主要是增加参股收益 307 万元。 （5）营业外支出净额增加 222 万元，主要是固定资产清理净损失 179 万 元。 （6）少数股东收益增加 1072 万元。 3、现金及现金等价物净增加额变动原因： Ⅴ、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少 ４９８９８ 万元，主要原因是： 经营活动产生的现金流量净额为－３５６４ 万元，上年同期为 ３９６７９ 万元，减 少 ４３２４３ 万元。 （１）年同期母公司收到原控股股东偿还欠款的现金 ２６０２５ 万元； （２）上年同期存货降至合理库存，比年初减少 ４５０９ 万元； （３）本期应收票据比年初增加 8061 万元； （4）本期支付原大股东债务偿付余款及银行和解欠款 1229 万元。 投资活动产生的现金流量净额为-13815 万元，上年同期为-632 万元，减少 13183 万元。 （1）本期母公司支付拟收购企业 CJMI 股权收购预付款 6900 万元； （2）本期母公司向 CJMI 提供托管运营委托贷款资金 4000 万元； （３）本期公司控股子公司黄龙食品工业公司技改工程支出 ２３９５ 万元。 筹资活动产生的现金流量净额为－７４７７ 万元，上年同期为－１４００５ 万元，增 加 ６５２８ 万元。 （１）上年同期归还银行借款及少数股东借款 ９８９１ 万元； （２）本期利息支出比上年同期减少 １９８７ 万元 （３） 本期银行借款减少 ５４００ 万元； （七）生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司财务状况和经营成 果产生的影响 ２００４ 年 ２ 月，国务院公布了《关于实施东北地区等老工业基地振兴战略的 若干意见》，按《若干意见》精神，东北三省及大连市八个行业（包括本公司 20 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 从事的农产品加工业）的增值税一般纳税人将享受“扩大增值税抵扣范围”的 优惠政策（具体实施细则尚未出台），此项政策将会给公司的经营带来积极的 影响。 （八）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）董事会四届一次会议于 ２００３ 年 １ 月 ２３ 日召开（董事会决议公告刊 登于 ２００３ 年 １ 月 ２５ 日《上海证券报》） 会议由董事乔世波先生主持，公司现有董事 ７ 人，有 6 人参加了会议。经 审议，会议做出决议如下： ①选举乔世波先生为公司董事长、李福祚先生为公司副董事长。 ②聘任李福祚先生为公司总经理，王忠昌、佟毅先生为公司副总经理，郭 其志先生为公司财务总监。 ③聘任唐昭女士为董事会秘书。 （２）董事会四届二次会议于 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日召开（董事会决议公告刊 登于 ２００３ 年 ３ 月 １３ 日《上海证券报》） 会议由董事长乔世波先生主持，公司 ７ 名董事均出席了会议（其中独立董 事张友松先生委托董事佟毅先生出席会议，并行使表决权）。会议通过： ⑴ 公司 2002 年度财务决算。 ⑵ 公司 2002 年度分配预案。 ⑶ 公司 2002 年年度报告全文及摘要。 ⑷ 公司第四届董事会独立董事辞职及独立董事候选人议案。 ⑸ 公司 2003 年度财务预算。 ⑹ 公司内部管理机构设置方案。 ⑺ 公司名称变更、注册地变更、经营范围变更议案。 ⑻ 召开年度股东大会的议案。 ⑼ 续聘中鸿信建元会计师事务所的议案。 ⑽ 授权经营管理层拟定公司绩效评价及激励办法的议案。 ⑾ 核销对黄龙食品工业有限公司 1446.53 万元债权的议案。 ⑿ 奖励公司资产重组有重大贡献人员的议案。 （３）董事会四届三次会议于 ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日召开（董事会决议公告刊 登于 ２００３ 年 ４ 月 ２４ 日《上海证券报》） 会议由董事长乔世波先生主持，公司 ９ 名董事均出席会议。会议通过： ① 公司 ２００３ 年第一季度季度报告。 ② 承担续建玉米深加工国家工程研究中心项目的决议。 （４）董事会四届四次会议于 ２００３ 年 ７ 月 ２５ 日召开（董事会决议公告刊 登于 ２００３ 年 ７ 月 ２９ 日《上海证券报》） 会议由董事长乔世波先生主持，公司 9 名董事全部参加了会议（其中独立 董事王泽润先生因病委托独立董事丁正先生行使表决权）。会议通过了： ① 公司 2003 年半年度报告及分配方案。 ② 关于发放董事、监事职务津贴议案。 ③ 关于向股东大会申请投资、贷款、资产处置权限的议案。 21 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 ④ 财务支出审批制度。 ⑤ 投资者关系管理办法。 ⑥ 公司向银行申请贰亿元授信额度的议案。 ⑦ 关于调整董事会证券事务代表的事项。 （５）董事会四届五次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２２－２３ 日召开（董事会决议公 告刊登于 ２００３ 年 １０ 月 ２５ 日《上海证券报》） 会议以通讯表决方式召开，公司 9 名董事均参加了表决。审议通过了： ①《公司 2003 年第三季度报告》。 ②《关于托管 ＣＪＭＩ４９％股权的议案》。 （６）董事会四届六次会议于 ２００３ 年 １１ 月 ６－７ 日召开（董事会决议公告 刊登于 ２００３ 年 １１ 月 ８ 日《上海证券报》） 会议以通讯方式召开，公司 ９ 名董事均参加了表决。审议通过了： ① 修改《公司章程》的议案。 ② 报请股东大会批准提供运营资金的议案。 ③ 召开公司二 ＯＯ 三年度第二次临时股东大会的议案。 （７）董事会四届七次会议于 ２００３ 年 １２ 月 １２ 日召开（董事会决议公告刊 登于 ２００３ 年 １２ 月 １６ 日《上海证券报》）。 受董事长的委托副董事长李福祚先生主持了会议，公司 ９ 名董事全 部参加了会议（其中董事乔世波先生委托董事李福祚先生行使董事权 力 ）。 审 议 通 过 了 ： ① 公 司 《 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 实 施 细 则 》。 ② 选举产生了董事会薪酬与考核委员会委员。 ③ 公 司 收 购 吉 粮 集 团 所 持 ＣＪＭＩ４９％股 权 及 债 权 的 方 案 。 ④ 召 开 ２００４ 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 议 案 。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 （１）报告期内公司股东大会形成决议，２００２ 年度不进行利润分配及公积 金转增股本； （２）报告期内公司无配股、增发新股的计划； （３）报告期内未发生股东大会授予董事会权限所涉及的事项。 ３、２００３ 年度公司利润分配预案或资本公积转增股本预案 年度公司主营业务收入 ９０４８１ 万元，主营业务利润 １６３６７ 万元，利润总额 ４７２３ 万元，净利润 ３０５３ 万元，可供投资者分配的利润－１７８５６ 万元，公司董事 会拟定 ２００３ 年度利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。 ４、公司选定《上海证券报》为公司信息披露的指定媒体，一直未发生变 更。 （九）会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说 明 经审计： １、吉林华润生化股份有限公司截止至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日不存在大股东 对股份公司的资金占用。 ２、吉林华润生化股份有限公司截止至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日不存在为其持 股 ５０％以下参股公司、任何非法人单位或个人提供借款担保事项。 ３、吉林华润生化股份有限公司截止至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日为其控股子公司 22 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 黄龙食品工业有限公司 ２０００ 万元人民币借款提供保证形式担保。此项担保事 项无不符合现行法规及证监发［２００３］５６ 号文相关规定。 其详细担保情况如下 ： 被担保单位 与被担保单位 贷款银行 担保金额 担保方式 借款期限 担保期限 保证合同号 名称 关系 长交银行 黄龙食品工 公司控股 交通银行长 2003/12/29 至 借款到期 RMB1000 万 保证担保 2003 年大保 业有限公司 子公司 春市分行 2004/5/25 后两年 字 005 号 长交银行 黄龙食品工 公司控股 交通银行长 2003/12/29 至 借款到期 RMB1000 万 保证担保 2003 年大保 业有限公司 子公司 春市分行 2004/6/10 后两年 字 004 号 （十）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发［２００３］５６ 号 《通知》规定情况的专项说明及独立意见 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，华润生化股份有限公司为其控股子公司黄龙食 品工业有限公司 ２０００ 万元的借款提供保证形式的担保。担保详细情况如下： 被担保单位 与被担保单位 贷款银行 担保金额 担保方式 借款期限 担保期限 保证合同号 名称 关系 长交银行 黄龙食品工 公司控股 交通银行长 2003/12/29 至 借款到期 RMB1000 万 保证担保 2003 年大保 业有限公司 子公司 春市分行 2004/5/25 后两年 字 005 号 长交银行 黄龙食品工 公司控股 交通银行长 2003/12/29 至 借款到期 RMB1000 万 保证担保 2003 年大保 业有限公司 子公司 春市分行 2004/6/10 后两年 字 004 号 除此之外，公司不存在为控股股东及持股 ５０％以下的其他关联方、任何非 法人单位或个人提供担保。 23 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 第八部分 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开五次会议，主要内容如下： （一）2003 年 1 月 24 日召开第三届监事会第十五次会议（决议公告刊登 于 2003 年 1 月 25 日《上海证券报》）： １、审议通过了公司监事辞去监事职务的申请 ２、通过公司第四届监事会候选人的议案 （二）2003 年 3 月 11 日召开第三届监事会第十六次会议（决议公告刊登 于 2003 年 3 月 13 日《上海证券报》）： １、审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告； ２、审议通过了公司 2002 年度报告正文及摘要； ３、审议通过了公司 2002 年财务决算报告和 2003 年度预算报告； ４、审议通过了公司 2002 年利润分配预案。 （三）2003 年 4 月 23 日召开第四届监事会第一次会议（决议公告刊登于 2003 年 4 月 24 日《上海证券报》）： 1、选举洪杰先生为公司第四届监事会主席； 2、审议通过公司 2003 年第一季度季度报告。 （四）2003 年 7 月 26 日召开第四届监事会第二次会议（决议公告刊登于 2003 年 7 月 29 日《上海证券报》）： 1、同意洪杰先生辞去监事职务； 2、通过公司监事候选人的议案。 （五）2003 年 12 月 10 日召开第四届监事会第三次会议（决议公告刊登于 2003 年 12 月 11 日《上海证券报》）： 会议选举林国龙先生为公司第四届监事会主席（召集人）。 二、监事会对公司的运营发表如下独立意见 （一）公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程 序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行、公司高级管理人员职务的履行 等情况进行了监督。根据监事会了解，认为公司董事会 2003 年度的工作能严 格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法律、法 规和公司规定进行规范运作，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，决策 程序合法；公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度及财务状况进行了认真、细致的了解，认为 公司 2003 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，中鸿信 建元会计师事务所出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。 （三）公司收购出售资产情况 报告期内公司收购了吉林粮食集团有限公司所持有吉粮赛力事达玉米工 业有限公司 49%股权和债权，收购价格为 4.04 亿元人民币,公司以部分现金和 24 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 行使质权方式支付交易价款。此项收购在扩大公司生产规模的同时，解决了 2002 年末公司重组时遗留的 1.76 亿元人民币转让价款的收回问题。根据监事 会的了解，在此项交易过程中，交易价格合理，无内幕交易行为，未损害部分 股东的权益，未造成公司资产流失。 （四）关联交易情况 对照证监发[2003]56 号文件精神，结合中鸿信建元会计师事务所出具的“关 于吉林华润生化股份有限公司大股东及关联方资金占用和担保情况的专项审 计报告”，我们认为公司与控股股东华润（集团）有限公司间的关联交易事项 （借款 2000 万元，资金占用利息 2.24 万元）是为满足公司经营发展的需要， 此行为未损害中、小股东利益。 25 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 第九部分 重要事项 一、公司在报告期内无重大诉讼及仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产的情况 （一）收购资产 １、收购吉林玉米深加工科技开发有限责任公司、吉林省吉发改性淀粉有 限公司的相关情况（公司相关公告刊登于 ２００３ 年 ３ 月 ２６ 日、４ 月 ２４ 日《上海 证券报》） ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日公司临时股东大会做出同意原控股股东吉林省开发建设 投资公司及其关联公司吉发集团公司以吉林玉米深加工科技开发有限责任公 司和吉林省吉发改性淀粉有限公司的股权清偿对公司的部分欠款的决议。 （１）报告期内，公司完成了上述两户企业名称及出资人工商登记的变更 工作，并以出资人身份对上述两户企业进行了生产经营的管理，将其列入公司 财务报表合并范围。 （２）报告期内，吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责任公司暨玉米 深加工国家工程研究中心（原吉林玉米深加工科技开发有限责任公司）尚在续 建过程中，未体现收益；吉林华润生化变性淀粉有限公司（原吉林省吉发改性 淀粉有限公司）于年初重组后，生产经营趋于良性发展，报告期内开发了较多 新客户，销售产品 4100 吨，实现销售收入 1237 万元，毛利 301 万元。 ２、收购 ＣＪＭＩ４９％股权的相关情况（详见 ２００３ 年 １２ 月 １６ 日、２００４ 年 １ 月 １４ 日、２００４ 年 １ 月 １６ 日《上海证券报》公司公告） ２００３ 年 １２ 月 １２ 日公司董事会四届七次会议审议通过了公司收购 ＣＪＭＩ４９％ 股权和债权的方案，并经 ２００４ 年第一次临时股东大会审议通过。 （１）收购企业的基本情况 ①ＣＪＭＩ 成立于 １９９６ 年 ３ 月 ２８ 日，注册地址吉林省松原市江南工业园开发 区，注册资本 ３．５６ 亿元，经营期限 ５０ 年即 １９９６ 年至 ２０４６ 年。 ②ＣＪＭＩ 主要从事生产玉米深加工产品及副产品、从事相关新产品的研究开 发、在国内外市场上销售企业自产产品，并提供相关的售后服务。 ③在未完成对 ＣＪＭＩ 债务重组与增资前，２００３ 年 ６ 月 ３０ 日资产评估基准日 的总资产为 ９０７７１．５２ 万元，净资产为－８０３０１．０８ 万元，总负债为 １７１０７２．６０ 万 元；按吉粮集团、嘉吉公司与本公司三方签署的《关于 ＣＪＭＩ 债务重组及增资 协议》，以 ２００３ 年 １０ 月 ３１ 日数据为模拟数据，ＣＪＭＩ 重组、增资后的总资产为 ８２４５０ 万元，实收资本 １３００００ 万元，净资产 ５００２３ 万元，总负债 ３２４２７ 万元。 （２）收购价格的确定及支付 根据 ＣＪＭＩ 债务重组后的净资产值，收购 ＣＪＭＩ４９％股权的交易价格为 ２４５１１ 万元，债权价格为完成 ＣＪＭＩ 债务重组与增资后的帐面数，公司以部分现金和 行使质权方式支付。 按协议约定，报告期内公司已预付 ６９００ 万元；2004 年 3 月 31 日前支付 10000 万元；股权交易剩余款项在双方完成法律规定的所有股权转让行政审批程序和 登记后的第十天受让方将根据吉粮履行义务情况支付。 26 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 （３）收购企业对公司的影响 参见本报告第七部分董事会报告“一、报告期内影响公司经营成果的因素 及发生的重大事项”相关内容及 ２００３ 年 １２ 月 １６ 日、２００４ 年 １ 月 １４ 日《上海 证券报》公司公告及补充公告。 （二）出售资产 １、２００２ 年 １２ 月 ２３ 日公司临时股东大会做出同意出售公司全资企业深圳 卓立工贸公司、吉林省吉发房地产综合开发公司、吉林省吉发汇业发展公司、 吉林省吉发塑料门窗厂、吉发集团长春淀粉糖厂、吉林省吉发农副产品贸易有 限公司和公司持有的吉林省糖谷食品有限公司 ７５％股权、吉林省瑞龙波营养食 品有限公司 ７１．４３％的股权、长春吉发百乐饮料有限公司 １００％股权、深圳海王 童爱制药有限公司 ２７．５％的股权及吉发商厦房产等非主业资产的决议，报告期 内公司完成了上述企业的出资人工商变更手续（公司相关公告刊登于 ２００３ 年 ３ 月 ２６ 日、７ 月 １０ 日、７ 月 ２９ 日《上海证券报》）。 ２、报告期内，公司出售上述资产 １．７６ 亿元转让款逾期未付产生的利息收 入 １０２０ 万元（已收到 ２３６ 万元），并对 １．７６ 亿元转让款计提坏帐准备 １７６ 万 元。 ２００３ 年 １２ 月 １２ 日公司与吉粮集团签署《关于吉林粮食集团有限公司向吉 林华润生化股份有限公司转让 ＣＪＭＩ４９％股权和债权的协议》，通过履行协议、行 使质权的方式，公司可以全额收回出售上述资产 １．７６ 亿元转让款本金及利息。 三、重大关联交易事项 １、无资产、股权转让等关联交易。 ２、与关联方存在债权、债务往来等事项。 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 华润（集团）有限公司 ２００２．２４ ２００２．２４ 合计 ２００２．２４ ２００２．２４ 详见会计报表附注：注释七—２、关联方交易 四、重大合同及其履行情况 １、托管、承包、租赁资产情况 （１）报告期内，公司无承包、租赁资产情况发生。 （２）托管资产情况 ２００３ 年 １０ 月 ２３ 日公司董事会四届五次会议审议通过了托管 ＣＪＭＩ４９％股权 的议案（详见 ２００３ 年 １０ 月 ２５ 日《上海证券报》公司公告）。 27 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 按协议约定托管期限初始为 ４ 个月，托管期间由本公司向 ＣＪＭＩ 提供运营 资金 ４０００ 万元人民币，吉粮集团提供 ３０００ 万元人民币作为 ＣＪＭＩ 偿还债务的 保证，在托管期间如果实现“托管现金盈余”盈利，即息税、折旧和摊销前实 现盈利，公司有权取得 ４９％的收益，作为公司托管股权和提供服务的对价。截 止报告期末，公司从 ＣＪＭＩ 处收到 ４０００ 万元的资金占用费 １６１，８４０ 元。由于公 司初始托管时间为四个月，报告期末尚未到结算期而未结算收益。 ２、公司担保情况 报告期内及报告期末止，除下述担保事项外公司无其他担保事项。 经公司董事会决议，２００３ 年 １２ 月 ２９ 日公司为控股 ５７．１３６％的黄龙食品工 业有限公司两笔流动资金贷款（各 １０００ 万元）提供保证担保，贷款到期日分 别为 ２００４ 年 ５ 月 ２５ 日、６ 月 １０ 日，担保期限为 ２ 年。 独立董事意见及会计师事务所的专项说明，详见本报告第七部分董事会报 告“二、报告期内公司的经营情况第（九）、（十）条” ３、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项 五、本公司及持股 ５％以上股东报告期内无承诺事项 六、公司聘任会计师事务所情况 报告期内股东大会做出决议：聘任中鸿信建元会计师事务所为公司做会计 报表审计工作，年度内公司支付给该会计师事务所 ２００２ 年度审计报酬 ２０ 万元 人民币（会计师审计差旅费自理）；公司续聘其为公司 ２００３ 年度会计报表做审 计，将支付 ２００３ 年度审计报酬 １５ 万元（会计师审计差旅费自理）；目前该审计 机构已为公司提供审计服务九年。 根据证监会计字［２００３］１３ 号文件《关于证券期货审计业务签字注册会计师 定期轮换的规定》要求，中鸿信建元会计师事务所在 ２００３ 年度审计工作中， 已根据证监会计字［２００３］１３ 号文件第三条的要求更换了签字注册会计师：将原 签字注册会计师高原、禹彤更换为毕焱、薛金艳。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等。 八、其他重大事项 １、公司第一大股东发生变更 参见本报告第三部分股本变动及股东情况“三、股东情况” ２、公司更名、经营范围变更 由于控股股东发生变更，公司名称由吉林省吉发农业开发集团股份有限公 司更名为吉林华润生化股份有限公司；公司以玉米深加工为主要经营业务，减 少了房地产开发等非主营业务（参见本报告第一部分公司基本情况“其他有关 情况”及第三部分股本变动及股东情况“三、股东情况”）。 ３、拟弥补亏损事项 28 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，母公司帐面累计亏损为 １７４６１．４ 万元。２００４ 年 ２ 月 １７ 日公司董事会四届八次会议决定：以法定盈余公积 ２０８９．５ 万元和资本 公积中股本溢价部分 １３１４５．１ 万元，弥补公司亏损 １５２３４．６ 万元，弥补后帐面 未分配利润为－２２２６．８ 万元。公司弥补亏损的事项将提请年度股东大会审议通 过后实施。 29 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 第十部分 财务报告 一、审计报告（中鸿信建元审字（2004）第[2052]号） 吉林华润生化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林华润生化股份有限公司 2003 年 12 月 31 日资产负 债表、合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表、 2003 年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是吉林华润生化 股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计、以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了吉林华润生化股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度经营成果和现金流量情况。 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：毕 焱 中国 北京 中国注册会计师:：薛金艳 二零零四年二月十八日 二、会计报表（附后） 三、会计报表注释 注释一: 公司简介 吉林华润生化股份有限公司（原公司名称为“吉林省吉发农业开发 集 团 股 份 有 限 公 司 ”，以下简称“公司”）系经吉林省 经 济 体 制 改 革 委 员 会、吉林省国有资产管理局以吉改联批字 （１９９３）１７ 号 文 批 准 ，由 吉 林 省 开发建设投资公司等五家法人作为发起人，采取定向募集方式设立的股 份 制 企 业 。１９９６ 年 ５ 月 公 司 股 票 在 上 海 证 券 交 易 所 公 开 发 行 上 市 。２００２ 年 １２ 月 ６ 日 华 润 （ 集 团 ） 有 限 公 司 以 ２ 亿 元 人 民 币 竞 买 取 得 吉 林 省 开 发 建 设 投资公司所持本公司股权。２００２ 年 １２ 月 ２３ 日 经 公 司 股 东 大 会 批 准，公司将部分控股子公司剥离并有偿转让，并于 ２００２ 年 １２ 月 由 吉 林 省吉发农业开发集团股份有限公司更名为吉林华润生化股份有限公司。 公 司 注 册 地 址 ：中 国 吉 林 省 长 春 市经 济 技 术 开 发 区 东 盛 大 街 ３４５ 号 公 司 办 公 地 址 ： 长 春 经 济 技 术 开 发 区 仙 台 大 街 １７１７ 号 公司法定代表人：乔世波 公 司 经 营 范 围 ：食品加工、以玉米等农副产品为原料的深加工、 与加工业相配套的运输业、仓储业、包装业及技术开发、信息咨询、粮 油经销（国家法律法规禁止的除外）＊ 30 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 注释二: 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度 公司执行《企业会计制度》、具体会计准则及其补充规定。 （ ２） 会 计 年 度 公 司 会 计 年 度 采 用 公 历 制 ， 即 公 历 自 １ 月 １ 日 起 至 １２ 月 ３１ 日止为 一个会计年度。 （ ３） 记 帐 本 位 币 公司以人民币为记帐本位币。 （ ４） 记 帐 基 础 和 计 价 原 则 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （ ５） 外 币 业 务 核 算 方 法 公司年度内发生的涉及外币交易，按照发生当月一日中国人民银行 公布的市场汇价（中间价）折算为记帐本位币，年末将外币帐户余额按 现行外汇价（中间价）进行调整，汇兑差额计入当期损益。 （ ６） 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 公司将所属子公司及控股子公司纳入合并会计报表，合并会计报表 是以母子公司的个别会计报表为基础，按《企业会计制度》、《合并会 计 报 表 暂 行 规定》而编制的。对于公司拥有被投资单位 ５０％（ 不 含 ５０％） 以 上 有 表 决 权 资 本 或 低 于 ５０％表决权资本但拥有实质控制权的子公司的 会计报表予以合并。 合 并 时 ，母子公司采用的会计政策和会计处理方法一致；不 一 致 时 ， 已按母公司会计政策对子公司会计政策进行了调整。对于纳入合并会计 报表范围的母子公司之间、子公司之间的重大内部交易、内部投资和内 部资金往来均相互抵销，其余项目一一合并。 （ ７） 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 公司现金等价物为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 （ ８） 短 期 投 资 的 核 算 方 法 ① 短期投资计价方法：在投资时按实际支付的价款并扣除价款中包 含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息后 的金额作为投资成本。 ② 投资收益的确认方法：在短期投资持有期间收到的股利、利息冲 减短期投资成本；出售短期投资时，以所取得的价款减去其帐面价值以 及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或 损失计入当期损益。 ③ 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：期末短期投资按成本 与市价孰 低法计价，按短期投资市价低于成本的差额调整短期投资跌价 准备。 （ ９） 坏 帐 核 算 方 法 ①公司坏帐的确认标准： Ａ：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回 的应收款项； Ｂ：因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确 定 不 能 收 回 的 应 收 款 项。 31 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 ②坏帐损失的核算方法：公司坏帐损失采用备抵法核算，期末公司 按应收款项余额百分比法中的帐龄分析法进行调整，帐龄及调整比例如 下： 应收款项帐龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至二年 ６％ 二至三年 ８％ 三年以上 １０％ ③公司在确定坏帐准备的计提比例时，当有确凿证据表明某项债权 可收回性极小时，公司采取个别认定法确定该等债权的坏帐准备计提比 例。 （ １０） 存 货 核 算 方 法 ①存货的分类：公司存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗 品、包装物、委托加工材料及其他存货。 ②存货核算方法：公司存货按实际成本计价。发出存货的成本，按 加权平均法计算结转；低值易耗品采用“五·五”摊销法。 ③期末公司存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价准备按 单个存货的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计 入当期损益。 （ １１） 长 期 投 资 的 核 算 方 法 Ａ： 长 期 股 权 投 资 ： 公 司 长 期 股 权 投 资 包 括 股 票 投 资 和 其 他 股 权 投 资，按投资时的初始投资成本入帐。其中，长期股权投资凡占被投资单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％或 ２０％以上，或 虽 不 足 ２０％但 对 被 投 资 单 位 有 重 大影响的，采用权益法核算；反之则采用成本法核算。投资额占被投资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 比 例 在 ５０％以 上 （ 不 含 ５０％）且被投资单位资产 总 额 、 主 营 业 务 收 入 及 当 期 净 利 润 额 均 占 合 并 报 表 １０％以上的，采用权 益法核算并纳入合并会计报表范围。 采 用 权 益 法 核 算 时 ，期 末 按 应 分 享 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 利 润 份 额 计入投资损益。 投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为长 期股权投资差额处理。 采用成本法核算时，在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，计 入投资收益。 Ｂ：长期债权投资：以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的 应收利息后的余额记帐，溢价或折价在债券存续期内按直线法予以摊 销，按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 Ｃ： 长 期 投 资 减 值 准 备 ： ａ、 长 期 投 资 减 值 准 备 的 确 认 标 准 ①对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资 减值准备： １）市 价 持 续 两 年 低 于 账 面 价 值 ； ２）该 项 投 资 暂 停 交 易 一 年 或 一 年 以 上 ； ３）被 投 资 单 位 当 年 发 生 严 重 亏 损 ； ４）被 投 资 单 位 持 续 两 年 发 生 亏 损 ； ５）被 投 资 单 位 进 行 清 理 整 顿 、 清 算 或 出 现 其 他 不 能 持 续 经 营 的 迹 象 。 ②对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资 32 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 减值准备： １）影响被投资单位经营的政治或法律环境变化，可能导致被投资单 位出现巨额亏损； ２）被 投 资 单 位 所 供 应 的 商 品 或 所 提 供的 劳 务 因 产 品 过 时 或 消 费 者 偏 好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶 化； ３）被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已 失去竞争能力，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ４）有 证 据 表 明 该 项 投 资 实 质 上 已 经 不 能 再 为 公 司 带 来 经 济 利 益 时 。 ｂ、 长 期 投 资 减 值 准 备 的 提 取 方 法 ： 期末公司对长期投资帐面价值逐项进行检查，如市价持续下跌或被 投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值， 并且此项降低的价值在可预见的未来期间不可能恢复时，按其可收回金 额低于长期投资账面价值的差额调整长期投资减值准备。 已确认损失 的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转 回。 （ １２） 固 定 资 产 计 价 、 折 旧 方 法 及 固 定 资 产 减 值 准 备 ①固定资产标准： 使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他 与 生 产 经 营 有 关 的 设 备 、 器 具 、 工 具 等 。 单 位 价 值 在 ２０００ 元 以 上 、 且 使 用 年 限 超 过 ２ 年的不属于生产经营主要设备的物品，也作为固定资 产管理。 固定资产按实际成本计价。按照企业会计制度的规定，采用平均年 限法分类计提折旧。 公 司 除 外 商 投 资 企 业 按 固 定 资 产 原 值 的 １０％预留净残值外，其余均 按 固 定 资 产 原 值 的 ４％预 留 净 残 值 。 分 类 及 折 旧 情 况 如 下 ： 固定资产类别 使用年限（年） 预 计 净 残 值 率 （ ％） 年 折 旧 率 （ ％） 房屋及建筑物 １５－４０ ４－１０ ２．２５－６．４０ 机器设备 １０－１５ ４－１０ ６．００－９．６０ 运输设备 ５－１０ ４－１０ ９．００－１９．２０ 电子设备 ５－１２ ４－１０ ７．５０－１９．２０ 其 他 ６－１０ ４－１０ ９．００－１６．００ ②固定资产减值准备： 公司于期末对固定资 产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减 值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （１）长 期 闲 置 不 用 ， 在 可 预 见 的 未 来 不 会 再 使 用 ， 且 已 无 转 让 价 值 的固定资产； （２）由 于 技 术 进 步 等 原 因 ， 已 不 可 使 用 的 固 定 资 产 ； （３）虽 然 固 定 资 产 尚 可 使 用 ， 但 使 用 后 产 生 大 量 不 合 格 品 的 固 定 资 产； （４）已 遭 毁 损 ， 以 致 于 不 再 具 有 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 固 定 资 产 ； （５）其 他 实 质 上 已 经 不 能 再 给 公 司 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产 。 33 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 （ １３） 在 建 工 程 的 核 算 方 法 公司在建工程包括基建工程、安装工程、大修理工程和技改工程所 发 生 的 实 际 支 出 。投 入 使 用 前 办 理 竣 工 决 算 ，则 在 决 算 时 结 转 固 定 资 产 ； 投入使用时未办理竣工决算，则根据工程账面价值估转固定资产，待决 算后相应调整固定资产原值及已计提的累计折旧。 公 司 于 期 末 对 在 建 工 程 进 行 全 面 检 查 ，当存在下列一项或若干项情 况的，计提在建工程减值准备： （１）长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 ３ 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程 ； （２）所 建 项 目 无 论 在 性 能 上 ， 还 是 在 技 术 上 已 经 落 后 ， 并 且 给 公 司 带来的经济利益具有很大的不确定性； （３）其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 （ １４） 借 款 费 用 的 处 理 方 法 为购建固定资产的专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额及发生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建的固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的 成本；在以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （ １５） 无 形 资 产 计 价 和 摊 销 方 法 无形资产按取得时的实际成本计价，在有效使用期内分期平均摊 销。以取得成本减累计摊销额后的净额列示。 公司于期末对无形资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，被投资 单位经营状况恶化，或技术陈旧、长期闲置等原因，导致其可收回金额 低于账面价值的，计提无形资产减值准备。 Ａ、 当 存 在 下 列 一 项 或 若 干 项 情 况 时 ， 将 无 形 资 产 的 账 面 价 值 全 部 转入当期损益； （１）某 项 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 ， 并 且 该 项 无 形 资 产 已 无使用价值和转让价值； （２）某 项 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ， 并 且 已 不 能 为 公 司 带 来 经 济利益； （３）其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 已 经 丧 失 了 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 情形。 Ｂ、 当 存 在 下 列 一 项 或 若 干 项 情 况 时 ， 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 ： （１）某 项 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 ， 使 其 为 企 业 创 造 经 济 利益的能力受到重大不利影响； （２）某 项 无 形 资 产 的 市 价 在 当 期 大 幅 下 跌 ， 在 剩 余 摊 销 年 限 内 预 期 不会恢复； （３）某 项 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ，但 仍 然 具 有 部 分 使 用 价 值 ； （４）其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 实 质 上 已 经 发 生 了 减 值 的 情 形 。 （ １６） 长 期 待 摊 费 用 的 摊 销 方 法 公司长期待摊费用按实际成本记帐，并按受益期限平均摊销，以摊 余价值列示。 所 有 筹 建 期 间 发 生 的 费 用 ，先 在 长 期 待 摊 费 用 中 归 集 ，待 公 司 开 始 生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益； 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊 销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （ １７） 收 入 确 认 原 则 34 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 ① 销 售 商 品 的 收 入 ，在 下 列 条 件 均 能 满 足 时 予 以 确 认 ： 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 重 要 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方 ，公 司 不 再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或者取得 收取价款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认为销售的实现。 ②提供劳务的收入， 在下列条件均能满足时予以确认： 劳 务 总 收 入 与 总 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 ；与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定。 ③提供他人使用 本企业资产的收入：按相关合同、协 议 规 定 的 收 费 时间和方法计算确认收入的实现。 （ １８） 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 公司所得税采用应付税款法核算。 注释三：税项及税率 Ａ．增值税：公司所属控股外商投资企业－－黄龙食品工业有限公司销售油 类和销售淀粉分别按 １３％和 １７％计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴， 其余产品免征增值税；其他公司按应税营业收入的 １７％计算销项税额，扣除进 项税额后的差额计缴。 Ｂ．营 业 税 ： 按 租 金 收 入 、 运 输 收 入 的 ５％计 缴 营 业 税 。 Ｃ．城 建 税 和 教 育 费 附 加 ： 分 别 按 应 缴 流 转 税 额 ７％ 和 ３％ 计 缴 。 Ｄ．所 得 税 ： 公 司 按 ３３％ 的 所 得 税 率 计 缴 所 得 税 。 注释四：控股子公司及合营企业 占权益 合并 被投资单位名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 比例 否 黄龙食品工业有限公司 ＵＳＤ５４，０５３，３００．００ 玉米深加工 ＵＳＤ３０，８８３，８９４．００ ５７．１３６％ 合并 吉林华润生化包装有限责任公司 ＲＭＢ ７，０００，０００．００ 包装制品 ＲＭＢ６，６５０，０００．００ ９５．０００％ 合并 吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责 玉米及深加工方面工 ＲＭＢ１２，９００，０００．００ ＲＭＢ１２，２５５，０００．００ ９５．０００％ 合并 任公司 程化研究、技术开发 吉林华润生化变性淀粉有限公司 ＲＭＢ１，２００，０００．００ 改性淀粉生产 ＲＭＢ１，１４０，０００．００ ９５．０００％ 合并 注释五：会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 ３９１，９４５．２４ ３５５，７６７．７９ 银行存款 ６３，５２６，６６１．８０ ３１２，１６５，１５１．５０ 其他货币资金 ３５，４０９．０２ 合 计 ６３，９５４，０１６．０６ ３１２，５２０，９１９．２９ ２、短期投资 项 目 期末数 期 限 委托贷款本金 ２０，０００，０００．００ ２００３／１１／１３—２００４／５／１２ 委托贷款本金 ２０，０００，０００．００ ２００３／１２／１１—２００４／６／１０ 委托贷款利息 ５６，０００．００ —— 合 计 ４０，０５６，０００．００ —— ＊委托贷款为委托中国建设银行长春市大经路支行贷款给吉粮赛力事达 35 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 玉米工业有公司，月利率 ４．２‰。 ３、应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票＊ １６１，４８０，８２９．１１ ７９，１９９，４２２．５３ 商业承兑汇票 ０．００ ６７５，７２０．００ 合 计 １６１，４８０，８２９．１１ ７９，８７５，１４２．５３ ＊其中已贴现未到期汇票 １，８００，０００．００ 元。 ４、应收股利 应收股利期末余额 ６，３４７，９４６．２３ 元系应收长春百事可乐饮料有限公司 ２００２ 年度股利 ６，３４４，３５６．２３ 元，应收以前年度股利 ３，５９０．００ 元。 ５、应收帐款 应收帐款按帐龄及相关坏帐准备列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备 一年以内 １３，４８９，０２１．８８ ３３．６４％ ６７４，４５１．０９ １１，６４９，９１１．８０ ２６．６５％ ５８２，４９５．５９ 一至二年 １，１１５，４４５．４６ ２．７８％ ６６，９２６．７３ ４，７５２，０４３．６５ １０．８７％ ２８５，１２２．６２ 二至三年 ２，５９３，７４２．６３ ６．４７％ ２２３，１８４．８５ ５，２５３，０１０．０４ １２．０１％ ４２０，２４０．８０ 三年以上 ２２，９０５，４０５．５４ ５７．１２％ ５，４１２，３３９．５３ ２２，０６７，３３２．２９ ５０．４７％ ４，０３３，２６４．８７ 合 计 ４０，１０３，６１５．５１ １００．００％ ６，３７６，９０２．２０ ４３，７２２，２９７．７８ １００．００％ ５，３２１，１２３．８８ ＊期末应收帐款项目前五名合计金额为 １４，２２２，５４３．５３ 元，占应收帐款总额的 ３５．２９％。 ＊＊期末应收帐款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ＊＊＊期末应收帐款中有如下单位已全额计提坏账准备： 单位名称 金 额 欠款时间 江西铅山果糖厂 ５１５，６９６．２５ 三年以上 昆明双龙物资供应站 ２６７，８５０．００ 三年以上 核工业 ２６３ 南昌经营部 １２２，０１３．５０ 三年以上 公主岭市金龙玉米工业有限责任公司 ２，５６８，７８０．００ 三年以上 合 计 ３，４７４，３３９．７５ 三年以上 ６、其他应收款 其他应收款按帐龄及相关坏帐准备列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备 一年以内 １２，０８７，８５１．３７ ６．０６％ ６０４，３９２．５７ １８１，０９４，３９９．２４ ９４．３１％ ９，０５４，７１９．９６ 一至二年 １７８，５２３，１０３．８１ ８９．０４％ １０，６５１，３８６．２３ １，８６１，２６５．８２ ０．９７％ １１１，６７５．９６ 二至三年 ５５２，７６６．７２ ０．２８％ ４４，２２１．３４ １，３１８，１３２．３０ ０．６９％ １０５，４５０．５８ 三年以上 ８，２１３，０５９．００ ４．６２％ ２，６８６，３５４．２４ ７，７４８，７２３．４５ ４．０３％ ７９５，９０８．３５ 合 计 １９９，３７６，７８０．９０ １００．００％ １３，９８６，３５４．３８ １９２，０２２，５２０．８１ １００．００％ １０，０６７，７５４．８５ ＊期末其他应收款项目前五名合计金额为 １８８，９２５，９５３．７９ 元，占其他应收款总额的 ９４．７６％。 ＊＊期末其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ＊＊＊其他应收款中有如下单位已全额计提坏账准备： 36 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 单位名称 金 额 欠款时间 上海糖厂土地使用权出让信用金 ５４７，８７２．６０ 三年以上 巨石公司 ７００，０００．００ 三年以上 长春吉发雪人乳业有限公司 ２００，０００．００ 三年以上 购房款 ５６０，０００．００ 三年以上 合 计 ２，００７，８７２．６０ 三年以上 ７、预付帐款 预付帐款按帐龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 百分比 金 额 百分比 一年以内 ７３，５２１，０５６．２０ ９９．１４％ １，７７６，７８２．３３ ９３．１６％ 一至二年 ５１４，４５２．３６ ０．６９％ ８８，７４２．５３ ４．６５％ 二至三年 ９８，６３１．２９ ０．１３％ １４，５７９．６５ ０．７７％ 三年以上 ２４，９３７．７４ ０．０３％ ２７，１０７．３６ １．４２％ 合 计 ７４，１５９，０７７．５９ １００．００％ １，９０７，２１１．８７ １００．００％ ＊期末预付帐款前五名合计金额为 ７２，７９７，３２１．７１ 元，占预付帐款总额的 ９８．１６％；其中， 公司拟收购吉粮集团有限公司所持有的吉粮赛力事达玉米工业有限公司股权，预付吉粮集 团收购款 ６９００ 万元。 ＊＊预付帐款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ８、存货 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ６１，３５０，３９３．８１ ０．００ ５４，８９９，６１５．１２ ０．００ 产成品 ５４，４２８，２７０．３８ １４５，５７０．９３ ５３，３７２，０９１．１２ １４１，８２１．４４ 在产品 ５，２８１，６４４．９５ ０．００ ３，７８４，０６６．８１ ０．００ 自制半成品 １，７１４，８９４．５７ ０．００ ０．００ 低值易耗品 ４８７，５９４．８８ ０．００ １５１，２６０．４８ ０．００ 包装物 １１，２２１，８９４．８３ ２４５，１９３．０６ １０，９６０，３４９．４６ ３５８，１０５．２０ 委托加工材料 ７１，４４０．００ ０．００ ２７１，２０６．３２ ０．００ 其他存货 １，７５０，８４７．４３ ２６１，２２２．４８ ９３１，４９４．２８ ２６１，２２２．４８ 合 计 １３６，３０６，９８０．８５ ６５１，９８６．４７ １２４，３７０，０８３．５９ ７６１，１４９．１２ ＊以 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日为基准日的帐面价值 ６，６３２，７０６．９９ 元的存货作抵押物，取得短期 抵押借款，详见“注释 １４－短期借款”。 ． ９、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 形成原因 保险费 ９１１，０５１．４８ ２，８４３，４７６．７３ ２，８８６，６７８．９４ ８６７，８４９．２７ 受益期间跨年度 停工损失 － １００，４７７．９２ １００，４７７．９２ － 受益期间跨年度 技术服务费 － １０，０００．００ ６，６６６．６４ ３，３３３．３６ 受益期间跨年度 模具 ３４，４０６．３５ ４１，８６５．７９ ６９，５３６．１９ ６，７３５．９５ 受益期间跨年度 总 计 ９４５，４５７．８３ ２，９９５，８２０．４４ ３，０６３，３５９．６９ ８７７，９１８．５８ 受益期间跨年度 １０、长期投资 （１）分项列示 37 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 １０５，９４２，１１２．８９ ８，０８３，５０６．６０ －１４，７２６．５８ １１４，０４０，３４６．０７ 其中：投资成本 １０６，４４５，２４１．３１ － － １０６，４４５，２４１．３０ 损益调整 －５８１，２８８．２２ ８，０８３，５０６．６０ － ７，５０２，２１８．３９ 股权投资差额 ７８，１５９．８０ － －１４，７２６．５８ ９２，８８６．３８ 长期债权投资 合 计 １０５，９４２，１１２．８９ ８，０８３，５０６．６０ －１４，７２６．５８ １１４，０４０，３４６．０７ （２）长期股权投资： ① 股票投资： 占 被投资单位 被投资单位名称 股份类别 股 数 投资金额 股权比例 交通银行 法人股 ７，１４５，０５０ ０．０４％ ７，１４５，０５０．００ 中国光大银行 法人股 １５，４００，０００ ０．２６％ １８，０００，０００．００ 中国太平洋保险公司 法人股 １，０００，０００ ０．０５％ １，１６０，０００．００ 吉林化纤股份有限公司 法人股 ６，１２０，０００ １．６２％ １６，２８８，９９２．００ 合 计 ＿＿ ４２，５９４，０４２．００ ②其他股权投资： 投资 占注册资本 被投资单位名称 投资金额 本期权益 累计权益 期末余额 期限 比例％ 深圳物业吉发仓 １４，９７５，５７４．４０ ２５．００００ １８１，４７２．０８ －１，７４０，９４０．９９ １３，２３４，６３３．４１ 储有限公司 ２５ 年 长春百事可乐饮 ４８，８７５，６２４．９１ ２９．３０３３ ７，９０２，０３４．５２ ９，２４３，１５９．３７ ５８，１１８，７８４．２８ 料有限公司 ５０ 年 合 计 ６３，８５１，１９９．３１ — ８，０８３，５０６．６０ ７，５０２，２１８．３８ ７１，３５３，４１７．６９ ③股权投资差额： 投资 所占股 被投资单位名称 初始差额 本期摊销 累计摊销 摊余差额 期限 权比例 吉林华润生化包装有限公司 未设定 －５６３，５６３．８９ ９５％ －５６，３５６．３９ －２８１，７８１．９５ －２８１，７８１．９４ 吉林华润生化玉米深加工科 未设定 技开发有限责任公司 －８３９，９９７．１１ ９５％ －８３，９９９．７１ －８３，９９９．７１ －７５５，９９７．４０ 吉林华润生化变性淀粉有限 未设定 公司 １，２５６，２９５．２４ ９５％ １２５，６２９．５２ １２５，６２９．５２ １，１３０，６６５．７２ 合 计 －１４７，２６５．７６ －１４，７２６．５８ －２４０，１５２．１４ ９２，８８６．３８ ＊公司长期股权投资中不存在应提长期投资减值准备的长期股权投资。 38 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 １１、固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值： 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 211,180,322.36 3,796,707.06 421,309.61 214,555,719.81 机器设备 418,467,409.53 6,233,925.62 2,344,715.78 422,356,619.37 运输设备 3,464,623.12 880,100.00 1,120,413.00 3,224,310.12 电子设备 82,671,436.10 2,464,272.38 1,905,533.62 83,230,174.86 其他 515,718.74 591,901.79 8,790.00 1,098,830.53 合 计 716,299,509.85 13,966,906.85 5,800,762.01 724,465,654.69 ①本期新增固定资产中有 ９，７３０，９６２．４９ 元为在建工程转入； ②固定资产抵押情况如下： 短期借款中抵押担保借款 １８６９０ 万元系以期末固定资产原值 ４０９，２１１，２７０．２８ 元，净值 １４５，５７０，０１８．２４ 元的房屋建筑物、机器设备、电子设备等资产作为抵押物。 短期借款中抵押担保借款 １１４３ 万元系以 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日为基准日的帐面价值 ２，６１２，７３１．４７ 元的房屋建筑物、帐面价值为 ７，４８９，６８８．１９ 元的机器设备、以及帐面价值为 ６，６３２，７０６．９９ 元的存货作为抵押物。 （２）累计折旧： 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 ６３，５２８，２５９．４８ ９，３６２，７８０．８０ １０１，１１４．２４ ７２，７８９，９２６．０４ 机器设备 ２２１，６２５，３６１．００ ２６，８４７，６１５．９２ １，１２２，４０７．２１ ２４７，３５０，５６９．７１ 运输设备 ２，２０３，３０３．５６ ３０７，２９０．８９ ７９９，９９５．９４ １，７１０，５９８．５１ 电子设备 ５６，６８８，７１４．６４ ６，４２７，２９８．６８ １，７２１，８２４．９４ ６１，３９４，１８８．３８ 其他 １５７，２８８．４０ ６７，７６０．１０ １，４６４．９０ ２２３，５８３．６０ 合 计 ３４４，２０２，９２７．０８ ４３，０１２，７４６．３９ ３，７４６，８０７．２３ ３８３，４６８，８６６．２４ ＊累计折旧期初余额较上年期末余额增加 ５，７６０．００ 元，其原因详见注释 ２１。 （３）固定资产减值准备： 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 １，７８１，０００．００ ０．００ ６８，６７１．４０ １，７１２，３２８．６０ 机器设备 ７７，０００．００ ０．００ ０．００ ７７，０００．００ 合 计 １，８５８，０００．００ ０．００ ６８，６７１．４０ １，７８９，３２８．６０ 39 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 １２、 在建工程 期 初 数 本期增加 本期转固定资产 期末数 资金 工程名称 其他减少 （资本化利息） （资本化利息） （资本化利息） （资本化利息） 来源 闪蒸汽回收改造工程 ０．００ ２，４３２，５８１．０６ ２，４３２，５８１．０６ ０．００ ０．００ 自筹 淀粉生产线装置工程 ０．００ １８，５４６，６８１．８８ ３，４００，２９１．６９ ０．００ １５，１４６，３９０．１９ 自筹 水源井喷工程 ０．００ ７５９，５２９．０４ ７５９，５２９．０４ ０．００ ０．００ 自筹 污水厌氧工程 ０．００ ５３４，４５８．０９ ０．００ ０．００ ５３４，４５８．０９ 自筹 螺杆空压纲安装工程 ０．００ ２５５，２７９．４８ ２５５，２７９．４８ ０．００ ０．００ 自筹 ６ＭＷ 抽凝机组工程 ０．００ ５４３，５４８．６０ ０．００ ０．００ ５４３，５４８．６０ 自筹 建筑安装工程 ０．００ ７，９４５，５７５．２８ ２，８８３，２８１．２２ ０．００ ５，０６２，２９４．０６ 自筹 包装设备安装工程 １０２，０３０．００ １５，４３５．００ １１１，５３０．００ ０．００ ５，９３５．００ 自筹 财务软件安装工程 ０．００ ４４，０２５．００ ０．００ ０．００ ４４，０２５．００ 自筹 设备投资 ４８７，０６９．１４ ０．００ ０．００ ４８７，０６９．１４ ０．００ 自筹 合 计 ５８９，０９９．１４ ３１，０７７，１１３．４３ ９，８４２，４９２．４９ ４８７，０６９．１４ ２１，３３６，６５０．９４ 自筹 在建工程减值准备 ４８７，０６９．１４ ０．００ ０．００ ４８７，０６９．１４ ０．００ 自筹 在建工程净值 １０２，０３０．００ ２１，３３６，６５０．９４ 自筹 １３、无形资产 取得 本期摊销 累计摊销 剩余摊 项 目 原始金额 期初金额 本期增加 期末余额 方式 （或转出） （或转出） 销年限 土地使用权 出让 ６，１１９，６４５．００ １，４７８，９１４．３６ ０．００ ３０５，９８２．２４ ４，９４６，７１２．８８ １，１７２，９３２．１２ ４６ 个月 土地使用权 出让 ９２０，０００．００ ５０９，９３６．８３ ０．００ ９２，０１９．９６ ５０２，０８３．１３ ４１７，９１６．８７ ５０ 个月 土地使用权 出让 ５，４４８，６６７．５０ ４，７９４，８２７．４０ ０．００ １０８，９７３．３２ ７６２，８１３．４２ ４，６８５，８５４．０８ ４３ 年 软 件 购入 １７８，６７４．００ ３０，６５１．７４ １４４，１２４．００ ８，０６３．９６ １１，９６２．２２ １６６，７１１．７８ ７ 年＿９ 年 合 计 １２，６６６，９８６．５０ ６，８１４，３３０．３３ １４４，１２４．００ ５１５，０３９．４８ ６，２２３，５７１．６５ ６，４４３，４１４．８５ １４、短期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押担保借款 １９８，３３０，０００．００ １９２，７００，０００．００ 质押担保借款 ００．００ ２７，５００，０００．００ 保证担保借款 ２０，０００，０００．００ ０．００ 信用借款 ０．００ ５，６３０，０００．００ 合 计： ２１８，３３０，０００．００ ２２５，８３０，０００．００ 40 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 ＊期末抵押借款系以固定资产中的机器设备、电子设备、房屋建筑物以及存货作为抵 押物，详见“注释 １１－②固定资产抵押情况”。 ＊＊保证担保借款系本公司为控股子公司—黄龙食品工业有限公司提供连带责任担保， 保证责任至 ２００４ 年 ６ 月 １０ 日。 １５、应付帐款／预收帐款／其他应付款 公司其他应付款期末余额中含持有本公司 ３７．０３％股份的股东单位华润（集 团）有限公司欠款 ２０，０２２，４００．００ 元。 １６、应交税金 税 种 期末数 期初数 应交增值税 ４，９５４，５７４．８７ ５，６０２，９１４．２６ 应交房产税 １００，１３１．８３ ４９２，５００．０６ 应交企业所得税 －１，７９１，６５０．５５ －１，７４９，８５６．２１ 应交个人所得税 ８２６，０９６．４１ ６６６，１４５．７８ 应交印花税 １９，４０７．７０ １２８，３０９．１０ 应交城市维护建设税 ２４，５４１．８０ ３３，２４３．４６ 应交车船税 ３，０７２．００ ３，２５２．００ 合 计 ４，１３６，１７４．０６ ５，１７６，５０８．４５ １７、一年内到期的长期负债 项 目 金 额 借款条件 年利率 香港广南（集团）有限公司 １１，１２３，８８４．８０ 信用借款 ７．８０％ 沈铁经济发展总公司 １，０４０，２９５．１１ 信用借款 ７．８０％ 吉林省原种繁殖厂 １，２２２，８３０．５４ 信用借款 ７．８０％ 中国农业银行长春市曙光支行 ６４，０００，０００．００ ＊质押担保 ６．１３８％ 合 计 ７７，３８７，０１０．４５ — — ＊系以公司所持有的黄龙食品工业有限公司股权作为质押取得的一年半期限借款。 １８、股本 股 本 结 构 期 末 数 期 初 数 一、未上市流通股份 ①发起人股份 其中：国家持有股份 ８６，９７８，４３０．００ ８６，９７８，４３０．００ 境内法人持有股份 １７，３６１，０８０．００ １７，３６１，０８０．００ 境外法人持有股份 ０．００ ０．００ 其他法人股份 ０．００ ０．００ ②募集法人股份 １５，２５４，４７０．００ １５，２５４，４７０．００ ③内部职工股 ０．００ ０．００ ④优先股及其他 ０．００ ０．００ ⑤法人股转配 ０．００ ０．００ 41 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 尚未上市流通股份合计 １１９，５９３，９８０．００ １１９，５９３，９８０．００ 二、已上市流通股份 ①境内上市人民币普通股 １１５，３１６，８８５．００ １１５，３１６，８８５．００ ②境内上市外资股 ０．００ ０．００ ③境外上市外资股 ０．００ ０．００ ④其他股份 ０．００ ０．００ 已上市流通股份合计 １１５，３１６，８８５．００ １１５，３１６，８８５．００ 三、股 本 总 计 ２３４，９１０，８６５．００ ２３４，９１０，８６５．００ １９、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 ４４６，８２９，１５４．５９ ０．００ ０．００ ４４６，８２９，１５４．５９ 股权投资准备 ３６，１４７．４２ ７６，５３２．５９ ０．００ １１２，６８０．０１ 关联交易差价＊ ３１，２１１，３３０．８４ ０．００ ３１，２１１，３３０．８４ ０．００ 其他资本公积＊＊ １１，１６８，５４９．２７ ３１，２１１，３３０．８４ ０．００ ４２，３７９，８８０．１１ 合 计 ４８９，２４５，１８２．１２ ３１，２８７，８６３．４３ ３１，２１１，３３０．８４ ４８９，３２１，７１４．７１ ＊关联交易差价形成于 ２００２ 年，是对公司原第一大股东－－吉林省开发建设投资公司占 用资金按月利率 ６．４７４‰计息，超过一年期银行存款利率 １．９８％的差额部分计算形成，其债 务已全部结清，此项差价收益已实质实现。 ＊＊其他资本公积的形成： ①由于公司 ２００２ 年度转让部分子公司，将相应的股权投资准备 １，４３１，２４４．２５ 元转入 其他资本公积； ②由于公司 ２００２ 年度与长春市农行曙光支行因 ６４００ 万元人民币借款的欠息纠纷和解， 免除部分利息 ９，７３７，３０５．０２ 元所致。 ＊＊＊本期增加的股权投资准备项目 ７６，５３２．５９ 元系控股子公司由于债务重组收益增加的 资本公积中公司应享有的部分。 ２０、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 23,253,458.97 5,698.76 0 23,259,157.73 法定公益金 9,386,843.28 2,849.39 0 9,389,692.67 任意盈余公积 1,208,955.83 0 0 1,208,955.83 合 计 33,849,258.08 8,548.15 0 33,857,806.23 ２１、未分配利润 年初未分配利润 -209,081,205.18 加：净利润 30,525,634.68 可供分配的利润 -178,555,570.50 减：提取法定盈余公积 5,698.77 提取法定公益金 2,849.38 可供投资者分配的利润 -178,564,118.65 减：应付普通股股利 - 未分配利润 -178,564,118.65 ＊上年期末未分配利润审定数为－２０７，９００，８６８．６９ 元，本年年初未分配利 润比上年审定数调减 １，１８０，３３６．４８ 元，其调整明细如下： 42 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 ①参股子公司—长春百事可乐饮料有限公司补提上年度职工奖励及福利 基金影响本公司净权益 －１，２０６，１７７．４４ 元； ②参股子公司—吉发物业仓储有限公司调增期初未分配利润影响本公司 净权益 ２５２，７６６．５４ 元； ③控股子公司—黄龙食品工业有限公司调减期初未分配利润影响本公司 净权益－１０１，１７８．９７ 元； ④控股子公司—吉林华润生化包装有限公司调减期初未分配利润影响本 公司净权益－２９，１２５．３８ 元； ⑤控股子公司—吉林华润生化变性淀粉有限公司调减期初未分配利润影 响本公司净权益－１００，９９０．０４ 元； ⑥控股子公司—吉林华润生化包装有限公司冲减 ２００２ 年度计提的盈余公 积 ４，５９８．７４ 元，影响合并期初未分配利润 ４，３６８．８１ 元。 ２２、主营业务收入、成本 按行业列示如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 工 业 904,809,028.20 975,326,858.55 740,936,179.96 837,566,292.56 163,872,848.24 137,760,565.99 企业 合 904,809,028.20 975,326,858.55 740,936,179.96 837,566,292.56 163,872,848.24 137,760,565.99 计 ２３、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 ０．００ １，８３６，６７９．３１ 教育费附加 ７０，３０１．３６ １１４，４４２．４９ 城建税 １３４，６０３．５３ ２２９，５２５．９５ 合 计： ２０４，９０４．８９ ２，１８０，６４７．７５ ２４、营业费用 本期营业费用累计发生额 ８６，７５２，６１０．８９ 元，其主要项目列示如下： 项 目 金 额 运输费 ７０，３９４，５８６．６６ 装卸费 ２，６５７，４５８．５６ 工 资 ２，６５４，３２３．１９ 保险费 １，９２７，３８６．８８ 差旅费 １，７８８，７１７．２４ ２５、管理费用 本期管理费用累计发生额 ３３，７６４，７１０．４８ 元，其主要项目列示如下： 项 目 金 额 工 资 ８，５７４，３９４．０３ 坏帐准备 ６，０９８，７７８．９０ 折 旧 费 ３，７３９，７４８．６３ 税 金 １，７０９，９２１．７１ 修 理 费 １，４７１，９４８．０４ 43 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 ２６、 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 １８，０４１，５５９．８５ ４２，３８６，８６４．３４ 减：利息收入 １１，８４７，６１９．５８ １４，１３９，７５５．５５ 利息净支出 ６，１９３，９４０．２７ ２８，２４７，１０８．７９ 汇兑损失 ６０，６４６．２９ １７１，７６２．７４ 减：汇兑收益 １１３，６２０．９１ ９０，８９２．７３ 汇兑净损失 －５２，９７４．６２ ８０，８７０．０１ 手 续 费 ２３３，３９２．０３ １０，９５３．９７ 其 他 ０．００ ３２９，３６７．２１ 合 计 ６，３７４，３５７．６８ ２８，６６８，２９９．９８ ２７、投资收益 项 目 本年数 上年数 参股收益 ３，０７２，９２４．３５ １６，４６９．６８ 被投资单位损益调整 ８，０８３，５０６．６０ ８，３５５，４４７．４３ 股权投资差额摊销 １４，７２６．５８ ５６，３５６．３９ 股权投资转让收益 －８９５，５６０．６５ 冲回长期投资减值准备 １，０００，０００．００ 委托贷款投资收益 １６１，８４０．００ ０．００ 合 计 １１，３３２，９９７．５３ ８，５３２，７１２．８５ ２８、营业外收入 项 目 本年数 上年数 固定资产清理净收入 ０．００ １，２８８，５９５．２１ 罚款收入 １４，５７１．４０ ５，８１０．８０ 其 他 ４７，３１２．００ ５３，２４５．７５ 合 计 ６１，８８３．４０ １，３４７，６５１．７６ ２９、营业外支出 项 目 本年数 上年数 防洪基金 ９２１，１９９．０８ ８４８，４８３．２１ 税收滞纳金 ０．００ ２．２７ 罚 款 １１２，９７７．０７ ２３６，９６９．０１ 固定资产清理净损失 １，７８７，１９２．８８ ３７９，１３８．９２ 诉讼费及赔偿金 ０．００ １５，９１５．００ 非常损失 ０．００ ２，３８５．００ 捐赠支出 １，０００．００ ６８，０００．００ 违约金 ０．００ １９６，４６６．８７ 房产销售争议损失 ０．００ １００，０００．００ 其 他 １４，０３９．５２ ５７，７０５．４４ 合 计 ２，８３６，４０８．５５ １，９０５，０６５．７２ ３０、收到其他与经营活动有关的现金 公司收到的其他与经营活动有关的现金合计 ５，８３０，０３９．７２ 元，其主要项目 如下： 44 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 项 目 金 额 销售废料收入 １，３７５，６１６．２０ 收桶压金 ６５６，８５１．７７ 收暖费等 ２０４，１９２．８７ 银行存款利息 １，１３６，４４２．７１ ３１、支付其他与经营活动活动有关的现金 公司支付其他与经营活动有关的现金共计 １０８，９１４，８５８．６８ 元，其中主要 项目如下： 项 目 金 额 付原大股东债务偿付余款 ７，５３５，９２０．００ 付银行和解欠款 ４，７５５，４４０．３１ 运 输 费 ７１，４６７，０１２．４３ 保 险 费 ３，９４３，８８８．１８ 装 卸 费 ２，６５７，４５８．５６ 交 际 费 ２，２２５，１８７．４２ 差 旅 费 １，８９４，３３７．７１ 修 理 费 １，４６２，８７７．０３ 租 赁 费 １，０９６，９９９．００ 办 公 费 １，００６，５８７．３１ 注释六：母公司会计报表注释 １、其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备 一年以内 ８，３１４，０４７．４５ ４．４０％ ４１５，７０２．３８ １８４，８１９，６００．０９ ９６．１３％ ８，９１６，３２０．２５ 一至二年 １７７，１５０，４４５．５９ ９３．７４％ １０，６２９，０２６．７４ １８５，１２９．１７ ０．１０％ １１，１０７．７６ 二至三年 １８５，１２９．１７ ０．１０％ １４，８１０．３３ ０．００ ０．００％ ０．００ 三年以上 ３，３２９，３７２．６０ １．７６％ ２，０９７，８７２．６０ ７，２４７，６５５．９２ ３．７７％ ２４８，７１５．２７ 合 计 １８８，９７８，９９４．８１ １００．００％ １３，１５７，４１２．０５ １９２，２５２，３８５．１８ １００．００％ ９，１７６，１４３．２８ ＊期末其他应收款项前五名合计金额为 １８６，５５２，５７２．６０ 元，占其他应收款总额 ９８．７２ ％。 ＊＊其他应收款中有如下单位已全额计提坏账准备： 单位名称 金 额 欠款时间 上海糖厂土地使用权出让信用金 ５４７，８７２．６０ 三年以上 巨石公司 ７００，０００．００ 三年以上 长春吉发雪人乳业有限公司 ２００，０００．００ 三年以上 购房款 ５６０，０００．００ 三年以上 合 计 ２，００７，８７２．６０ 三年以上 45 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 ２、长期投资 （１）分项列示： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 339,894,665.19 26,814,892.34 -14,726.58 366,724,284.11 其中：投资成本 68,006,509.03 - - 68,006,509.03 损益调整 28,201,887.93 26,738,359.75 - -1,463,528.18 股权投资准备 11,884.29 76,532.59 - 88,416.88 股权投资差额 78,159.80 - -14,726.58 92,886.38 长期债权投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 339,894,665.19 26,814,892.34 -14,726.58 366,724,284.11 （２）长期股权投资： ① 股票投资： 被投资单位名称 股份类别 股 数 占被投资单位股权比例 投资金额 交通银行 法人股 ７，１４５，０５０ ０．０４％ ７，１４５，０５０．００ 中国光大银行 法人股 １５，４００，０００ ０．２６％ １８，０００，０００．００ 中国太平洋保险公司 法人股 １，０００，０００ ０．０５％ １，１６０，０００．００ 吉林化纤股份有限公司 法人股 ６，１２０，０００ １．６２％ １６，２８８，９９２．００ 合 计 ＿＿ ４２，５９４，０４２．００ ② 其他股权投资： 投资 所占股权 被投资单位名称 投资金额 本期权益 累计权益 期末余额 期限 比例 深圳物业吉发仓储有限公司 ２５年 １４，９７５，５７４．４０ ２５．００００％ １８１，４７２．０８ －１，７４０，９４０．９９ １３，２３４，６３３．４１ 长春百事可乐饮料有限公司 ５０年 ４８，８７５，６２４．９１ ２９．３０３３％ ７，９０２，０３４．５２ ９，２４３，１５９．３７ ５８，１１８，７８４．２８ 黄龙食品工业有限公司 未设定 ２３４，３７９，７９７．７６ ５７．１３６０％ ２２，３７０，３２０．３８ －６，７２５，６８４．４４ ２２７，６５４，１１３．３２ 吉林华润生化包装有限责任公司 未设定 ６，６５０，０００．００ ９５．００００％ ３３，３０４．７２ １，６２１，５８４．１９ ８，２７１，５８４．１９ 吉林华润生化玉米深加工科技开 未设定 ２０，４３０，４７９．９２ ９５．００００％ －３，６７２，４４１．２７ －３，６７２，４４１．２７ １６，７５８，０３８．６５ 发有限责任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 未设定 １００，９９０．０４ ９５．００００％ ２０１．８８ －１００，７８８．１６ ２０１．８８ 合 计 325,412,467.03 -- 26,762,042.70 -1,375,111.30 324,037,355.73 ③股权投资差额： 被投资单位名称 投资 初始差额 所占股 本期摊销 累计摊销 摊余差额 期限 权比例 吉林省吉发包装有限 公司 未设定 －５６３，５６３．８９ ９５％ －５６，３５６．３９ －２８１，７８１．９５ －２８１，７８１．９４ 吉林华润生化玉米深 加工科技开发有限责 任公司 未设定 －８３９，９９７．１１ ９５％ －８３，９９９．７１ －８３，９９９．７１ －７５５，９９７．４０ 吉林华润生化变性淀 粉有限公司 未设定 １，２５６，２９５．２４ ９５％ １２５，６２９．５２ １２５，６２９．５２ １，１３０，６６５．７２ 合 计 －１４７，２６５．７６ －１４，７２６．５８ －２４０，１５２．１４ ９２，８８６．３８ 46 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 ３、投资收益 项 目 本年数 上年数 参股收益 3,072,924.35 - 被投资单位损益调整 26,762,042.70 5,835,621.64 股权投资差额摊销 14,726.58 56,356.39 股权投资转让收益 -895,560.65 冲回长期投资减值准备 1,000,000.00 委托贷款投资收益 161,840.00 - 合 计 30,011,533.63 5,996,417.38 注释七：关联方关系及交易 １、关联方关系 （１）存在控制关系的关联方： 与本企业关 法人代 关联方名称 注册地 主营业务 系 表 投资控股及 华润（集团）有限公司 第一大股东 陈新华 香港湾仔港湾道 ２６ 号 物业出租 黄龙食品工业有限公司 子公司 李福祚 长春人民大街 １１３－１ 号 玉米深加工 吉林华润生化包装有限责任公司 子公司 王忠昌 东丰县东丰镇东门外路 １６ 号 包装制品 吉林华润生化玉米深加工科技开 子公司 佟 毅 长春经济开发区东盛大街 ３４５ 号 发有限责任公司 玉米深加工 淀粉及淀粉 吉林华润生化变性淀粉有限公司 子公司 佟 毅 长春经济开发区东盛大街 ３４５ 号 衍生物 （２）存在控制关系的关联方注册资本及其变化： 关联方名称 年初数 本年增（减） 年末数 华润（集团）有限公司 ＨＫＤ９，０００，０００，０００．００ ＨＫＤ９，０００，０００，０００．００ 黄龙食品工业有限公司 ＵＳＤ５４，０５３，３００．００ ＵＳＤ５４，０５３，３００．００ 吉林华润生化包装有限责任公司 ＲＭＢ７，０００，０００．００ ＲＭＢ７，０００，０００．００ 吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责 ＲＭＢ１２，９００，０００．００ ＲＭＢ１２，９００，０００．００ 任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 ＲＭＢ１，２００，０００．００ ＲＭＢ１，２００，０００．００ （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 年初数（万元） 本年增（减）（万元） 年末数（万元） 华润（集团）有限公司 ＲＭＢ８４９７．８４３０ ３７．０３０％ ＲＭＢ８４９７．８４３０ ３７．０３０％ 黄龙食品工业有限公司 ＵＳＤ３０８８．３８９４ ５７．１３６％ ＵＳＤ３０８８．３８９４ ５７．１３６％ 吉林华润生化包装有限责任公司 ＲＭＢ６６５．００００ ９５．０００％ ＲＭＢ６６５．００００ ９５．０００％ 吉林华润生化玉米深加工科技开发有限 ＲＭＢ２０４３．０４８０ ９５．０００％ ＲＭＢ２０４３．０４８０ ９５．０００％ 责任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 ＲＭＢ１０．０９９０ ９５．０００％ ＲＭＢ１０．０９９０ ９５．０００％ 47 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 （４）不存在控制关系的关联方： 关联方名称 与本企业关系 深圳物业吉发仓储有限公司 参股公司 长春百事可乐饮料有限公司 参股公司 ２、关联方交易 （１）应收应付关联方款项余额 项 目 关联公司名称 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 其他应付款 华润（集团）有限公司 ２０，０２２，４００．００ ０．００ 注释八：承诺事项 截止本会计报表签发之日，公司无应予披露而未披露的重大承诺事 项。 注释九：或有事项 公 司 为 控 股 子 公 司 －－－黄 龙 食 品 工 业 有 限 公 司 在 交 通 银 行 长 春 分 行 ２０００ 万元贷款提供保证担保，其贷款责任自 ２００３ 年 １２ 月 ２９ 日 至 ２００４ 年 ６ 月 １０ 日 。 截止本会计报表签发之日，公司无其他应予披露而未披露的重大或 有事项。 注释十：其他重要事项 1、于本公司对吉粮赛力事达玉米工业有限公司（以下简称“CJMJ”）的托 管事项： 按本公司与 CJMJ 所签定的托管协议约定：本公司自 2003 年 10 月起对 CJMJ 进行经营托管，期限初始为 4 个月，托管期间由本公司向 CJMI 提供运营资金 4000 万元人民币（已通中国建设银行长春市大经路支行转贷,月利率 4.2‰）， 吉林粮食集团提供 3000 万元人民币资金作为 CJMI 偿还债务的保证，在托管期 间如果实现“托管现金盈余”盈利，即息税、折旧和摊销前实现盈利，公司有权 取得 49%的收益，作为公司托管股权和提供服务的对价。 截止报告期末，公司已自 CJMI 收到 4000 万元的资金占用费 105,840 元。由 于公司初始托管时间为 4 个月，报告期末尚未到结算期而未结算收益。 2、于本公司拟收购吉粮赛力事达玉米工业有限公司（以下简称“CJMJ”） 49%股权及债权事项： 按 照 本 公 司 于 2003 年 12 月 12 日 与 吉 粮 集 团 有 限 公 司（以下简称“ 吉 粮 ”） 签 定 的 相 关 协 议 及 美 国 嘉 吉 有 限 公 司 同 意 见 放 弃 优 先 购 权 的 的 事 实 ， 本 公 司 拟 对 CJMJ49%股 权 进 行 收 购 。 吉 粮 拟 转 让 的 ＣＪＭＩ４９％的股权和债权已于 ２００２ 年 底 因 本 公 司 与 吉 林 省 吉 华 经 贸 中 心 签 署 了 《 资 产 转 让 协 议 》（ 详 见 《 上 海 证 券 报 》 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日 本 公 司 《 关 于 出 售 部 分 资 产 的 公 告 》）， 为 债 务 人 吉 林 省 吉 华 经贸中心进行了质押担保，将此股权及债权质押给本公司。作为转让协 议 不 可 分 割 的 一 部 分 ，转让方、本公司与吉林省吉华经贸中心于 2003 年 12 月 11 日 签 署 了 《 吉 林 省 吉 华 经 贸 中 心 债 务 偿 还 协 议 》， 在 吉 华 经 贸 中 心承担债务利息的前提下，吉粮同意以 持有的 CJMI 的 49%股 权 及 债 权 48 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 代 为 清 偿 吉 华 经 贸 中 心 欠 本 公 司 债 务 本 金 17600 万元。 吉 粮 与 本 公 司 一 致同意上述款项在本公司购买吉粮持有的 CJMI 的 股 权 及 债 权 的 价 款 中 全部冲抵。 根 据 CJMI 债 务 重 组 后 截 至 2003 年 10 月 31 日的财务结构，吉粮持 有 的 CJMI49%的 股 权 交 易 价 格 为 24511 万 元 。 吉 粮 将 其 对 CJMI 提 供 的 股 东 贷 款 为 14700 万 元 的 债 权 等 价 转 让 给 受 让 方 。 按 照 重 组 后 的 CJMI 截 至 2003 年 10 月 31 日 的 财 务 结 构 ，CJMI 尚 存 其 它 负 债 2427 万元，按 照 转 让 方 持 有 CJMI 的 49%的股权计算，转 让 方 应 承 担 1189 万 元 的 负 债 ， 本 公 司 同 意 在 转 让 方 承 接 该 负 债 后 向 其 支 付 1189 万 元 。 本 次 股 权 交 易 和 债 权 协 议 的 交 易 价 格 总 额 为 40400 万 元 。 股 权 和 债 权 交 易 总 额 经 冲 抵 17600 万 元 后 的 应 支 付 价 款 22800 万 元 在 以下时间支付： （ 1）在 签 署 本 协 议 后 10 日 内 支 付 6900 万 元 人 民 币（ 陆 仟 玖 佰 万 元 ） （ 已 支 付 ）； （ 2） 在 2004 年 3 月 31 日 前 受 让 方 应 向 转 让 方 支 付 10000 万 元 （ 壹 亿 元 人 民 币 ）； （ 3） 股 权 交 易 剩 余 款 项 在 双 方 完 成 法 律 规 定 的 所 有 股 权 转 让 行 政 审 批程序和登记后的第十天受让方将根据吉粮履行义务情况支付剩余的款 项。 本 协 议 自 各 方 法 定 代 表 人 或 者 授 权 代 表 签 字 盖 章 之 日 、并 各 方 履 行 各 自必要的法律程序后生效。本次收购，转让方尚需国有资产管理部门对 资产评估结果的核准和国家商务部等行政部门的批准，受让方需经公司 股东大会审议通过。 上 述 事 项 已 于 2003 年 12 月 16 日在《上海证券报》以“ 2003- 034” 号临时公告予以公告。 注释十一：期后事项 截止本会计报表签发之日，公司无应予披露而未披露的重大期后事 项。 49 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 附件：备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 董事长： 乔 世 波 吉林华润生化股份有限公司 董 事 会 二 OO 四年二月十七日 50 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 合并资产负债表 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币／元 资 产 注释 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产： 货币资金 五－１ ６３，９５４，０１６．０６ ３１２，５２０，９１９．２９ 短期投资 五－２ ４０，０５６，０００．００ － 应收票据 五－３ １６１，４８０，８２９．１１ ７９，８７５，１４２．５３ 应收股利 五－４ ６，３４７，９４６．２３ ６，３４７，９４６．２３ 应收利息 － 应收帐款 五－５ ３３，７２６，７１３．３１ ３８，４０１，１７３．９０ 其他应收款 五－６ １８５，３９０，４２６．５２ １８１，９５４，７６５．９６ 预付帐款 五－７ ７４，１５９，０７７．５９ １，９０７，２１１．８７ 应收补贴款 － 存货 五－８ １３５，６５４，９９４．３８ １２３，６０８，９３４．４７ 待摊费用 五－９ ８７７，９１８．５８ ９４５，４５７．８３ 一年内到期的长期债权投 资 － 其他流动资产 － 流动资产合计 ７０１，６４７，９２１．７８ ７４５，５６１，５５２．０８ 长期投资： － 长期股权投资 五－１０ １１４，０４０，３４６．０７ １０５，９４２，１１２．８９ 长期债权投资 － 长期投资合计 １１４，０４０，３４６．０７ １０５，９４２，１１２．８９ 其中：合并价差 ９２，８８６．３８ ７８，１５９．８０ 固定资产： － 固定资产原价 五－１１ ７２４，４６５，６５４．６９ ７１６，２９９，５０９．８５ 减：累计折旧 五－１１ ３８３，４６８，８６６．２４ ３４４，２０２，９２７．０８ 固定资产净值 五－１１ ３４０，９９６，７８８．４５ ３７２，０９６，５８２．７７ 减：固定资产减值准备 五－１１ １，７８９，３２８．６０ １，８５８，０００．００ 固定资产净额 五－１１ ３３９，２０７，４５９．８５ ３７０，２３８，５８２．７７ 工程物资 － 在建工程 五－１２ ２１，３３６，６５０．９４ １０２，０３０．００ 固定资产清理 － 固定资产合计 ３６０，５４４，１１０．７９ ３７０，３４０，６１２．７７ 无形资产及其他资产： － 无形资产 五－１３ ６，４４３，４１４．８５ ６，８１４，３３０．３３ 长期待摊费用 － － 其他长期资产 － 无形资产及其他资产合计 ６，４４３，４１４．８５ ６，８１４，３３０．３３ － 递延税项： － 递延税款借项 － 资产总计 １，１８２，６７５，７９３．４９ １，２２８，６５８，６０８．０７ ＊所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 51 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 合并资产负债表（续） 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币／元 负债和所有者权益 注释 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债： 短期借款 五－１４ ２１８，３３０，０００．００ ２２５，８３０，０００．００ 应付票据 － 应付帐款 五－１５ ５５，６２６，０９１．２４ ６６，２４８，３４８．７２ 预收帐款 五－１５ ２２，９３２，１１６．８７ ３２，１３５，５０３．０８ 应付工资 １，４６７，５５６．０７ ４２６，５２４．５９ 应付福利费 ５９８，４５０．７９ １，５０７，７５５．１３ 应付股利 １，２８３，０５６．９２ １，４１９，２００．４５ 应交税金 五－１６ ４，１３６，１７４．０６ ５，１７６，５０８．４５ 其他应交款 １６，５９１．１４ ２２，９８３．９０ 其他应付款 五－１５ ６１，９３８，０５５．２４ ６０，２４６，７６８．９２ 预提费用 － 预计负债 － 一年内到期的长期负债 五－１７ ７７，３８７，０１０．４５ － 其他流动负债 － 流动负债合计 ４４３，７１５，１０２．７８ ３９３，０１３，５９３．２４ 长期负债： － 长期借款 － １４４，１３９，０１３．０４ 应付债券 ９，０００．００ ９，０００．００ 长期应付款 － 专项应付款 ２５０，０００．００ － 其他长期负债 － 长期负债合计 ２５９，０００．００ １４４，１４８，０１３．０４ 递延税项： － 递延税款贷项 － 负债合计 ４４３，９７４，１０２．７８ ５３７，１６１，６０６．２８ 少数股东权益 １５９，２０８，４４８．７９ １４２，６１７，５４３．６７ 所有者权益： － 股本 五－１８ ２３４，９１０，８６５．００ ２３４，９１０，８６５．００ 减：已归还投资 － 股本净额 ２３４，９１０，８６５．００ ２３４，９１０，８６５．００ 资本公积 五－１９ ４８９，３２１，７１４．７１ ４８９，２４５，１８２．１２ 盈余公积 五－２０ ３３，８５７，８０６．２３ ３３，８４９，２５８．０８ 其中：法定公益金 五－２０ ９，３８９，６９２．６７ ９，３８６，８４３．２８ 未分配利润 五－２１ －１７８，５６４，１１８．６５ －２０９，０８１，２０５．１８ 减：未确认的投资损失 ３３，０２５．３７ ４４，６４１．９０ 所有者权益合计 ５７９，４９３，２４１．９２ ５４８，８７９，４５８．１２ 负债和所有者权益总计 １，１８２，６７５，７９３．４９ １，２２８，６５８，６０８．０７ ＊所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 52 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 合 并 利 润 表 吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 注释五-22 ９０４，８０９，０２８．２０ ９７５，３２６，８５８．５５ 减：主营业务成本 注释五-22 ７４０，９３６，１７９．９６ ８３７，５６６，２９２．５６ 主营业务税金及附加 注释五-23 ２０４，９０４．８９ ２，１８０，６４７．７５ 二、主营业务利润 １６３，６６７，９４３．３５ １３５，５７９，９１８．２４ 加：其他业务利润 １，７２２，９３３．９４ ２，４１７，５５６．１７ 减：营业费用 注释五-24 ８６，７５２，６１０．８９ ８７，９１３，４８９．９９ 管理费用 注释五-25 ３３，７６４，７１０．４８ －９，７１２，１４１．４２ 财务费用 注释五-26 ６，３７４，３５７．６８ ２８，６６８，２９９．９８ 三、营业利润 ３８，４９９，１９８．２４ ３１，１２７，８２５．８６ 加：投资收益 注释五-27 １１，３３２，９９７．５３ ８，５３２，７１２．８５ 补贴收入 １７０，０００．００ １５０，０００．００ 营业外收入 注释五-28 ６１，８８３．４０ １，３４７，６５１．７６ 减：营业外支出 注释五-29 ２，８３６，４０８．５５ １，９０５，０６５．７２ 四、利润总额 ４７，２２７，６７０．６２ ３９，２５３，１２４．７５ 减：所得税 １０２，２９５．８４ １８，８０６．１４ 少数股东收益 １６，５８８，１３４．１９ ５，８６８，９３３．３２ 未确认的投资损失 １１，６０５．９１ －４４，６４１．９０ 五、净利润 ３０，５２５，６３４．６８ ３３，４１０，０２７．１９ ＊所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 补充资料： 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -895,560.65 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 53 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 合并利润分配表 吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币／元 项 目 注释 ２００３ 年度 ２００２ 年度 一、净利润 ３０，５２５，６３４．６８ ３３，４１０，０２７．１９ 加：年初未分配利润 －２０９，０８１，２０５．１８ －２４２，３４１，１５４．８７ 其他转入 － 二、可供分配的利润 －１７８，５５５，５７０．５０ －２０８，９３１，１２７．６８ 减：提取法定盈余公积 ５，６９８．７６ １００，０５１．６７ 提取法定公益金 ２，８４９．３９ ５０，０２５．８３ 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － 三、可供投资者分配的利润 －１７８，５６４，１１８．６５ －２０９，０８１，２０５．１８ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 － － 转作股本的普通股股利 － － 四、未分配利润 －１７８，５６４，１１８．６５ －２０９，０８１，２０５．１８ ＊所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 54 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 注释 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 940,337,863.13 - 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 五-30 5,830,039.72 4,753,467.53 现金流入小计 946,167,902.85 4,753,467.53 购买商品、接受劳务支付的现金 791,445,204.94 - 支付给职工以及为职工支付的现金 36,254,099.13 4,517,965.23 支付的各项税款 45,195,946.78 316,795.38 支付的其他与经营活动有关的现金 五-31 108,914,858.68 24,307,153.02 现金流出小计 981,810,109.53 29,141,913.63 经营活动产生的现金流量净额 -35,642,206.68 -24,388,446.10 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 分得股利或利润所收到的现金 - 3,188,362.69 取得投资收益收到的现金 191,700.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 3,380,062.69 3,188,362.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金 32,511,022.89 7,508,852.52 投资所支付的现金 40,020,000.00 40,020,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 69,000,000.00 69,000,000.00 现金流出小计 141,531,022.89 116,528,852.52 投资活动产生的现金流量净额 -138,150,960.20 -113,340,489.83 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收权益性投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 304,330,000.00 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 304,332,479.08 20,000,000.00 偿还借款所支付的现金 358,338,122.79 76,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,762,224.14 4,478,616.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 379,106,346.93 80,978,616.25 筹资活动产生的现金流量净额 -74,773,867.85 -60,978,616.25 四、汇率变动对现金的影响 131.50 - 五、现金及现金等价物净增加额 -248,566,903.23 -198,707,552.18 *所附注释均系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 55 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 现金流量表补充资料： 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 注释 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 30,525,634.68 30,525,634.68 加：少数股东收益 16,588,134.19 - 加：计提的资产减值准备 5,985,728.25 1,906,632.06 固定资产折旧 43,012,746.39 283,784.02 无形资产摊销 518,658.48 6,152.30 待摊费用的减少(减:增加) 19,541.93 - 长期待摊费用摊销(减:增加) 68,789.82 20,792.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,117,891.86 65,967.86 固定资产报废损失 402,372.34 - 预提费用的增加(减:减少) 227,708.68 - 财务费用 18,275,639.01 4,252,259.83 投资损失（减:收益） 11,332,997.53 -30,011,533.63 递延税款贷项（减:借项） - 存货的减少（减:增加） -11,809,017.08 -253,826.69 经营性应收项目的减少（减:增加） -105,130,416.27 -16,248,654.35 经营性应付项目的增加（减:减少） -46,778,616.49 -14,935,654.68 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -35,642,206.68 -24,388,446.10 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 接受捐赠非现金资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 63,954,016.06 5,142,804.60 减：货币资金的期初余额 312,520,919.29 203,850,356.78 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -248,566,903.23 -198,707,552.18 *所附注释均系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 56 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 资产负债表 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币／元 资 产 注释 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产： 货币资金 ５，１４２，８０４．６０ ２０３，８５０，３５６．７８ 短期投资 ４０，０５６，０００．００ － 应收票据 － － 应收股利 ８，２６４，９７６．３０ ８，２５０，８９１．６９ 应收利息 － － 应收帐款 － － 其他应收款 六－１ １７５，８２１，５８２．７６ １８３，０７６，２４１．９０ 预付帐款 ７１，８９９，６６６．５１ － 应收补贴款 － － 存货 ２５３，８２６．６９ － 待摊费用 － － 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 ２４，４９１，９９９．５５ － 流动资产合计 ３２５，９３０，８５６．４１ ３９５，１７７，４９０．３７ 长期投资： － 长期股权投资 六－２ ３６６，７２４，２８４．１１ ３３９，８９４，６６５．１９ 长期债权投资 － 长期投资合计 ３６６，７２４，２８４．１１ ３３９，８９４，６６５．１９ 其中：合并价差 ９２，８８６．３８ ７８，１５９．８０ 固定资产： － 固定资产原价 ４，２０３，７１６．３３ ３，８８２，８７１．９９ 减：累计折旧 １，４５３，２８１．８３ １，９０８，２０４．４５ 固定资产净值 ２，７５０，４３４．５０ １，９７４，６６７．５４ 减：固定资产减值准备 － － 固定资产净额 ２，７５０，４３４．５０ １，９７４，６６７．５４ 工程物资 － － 在建工程 １７９，３９９．６４ － 固定资产清理 － － 固定资产合计 ２，９２９，８３４．１４ １，９７４，６６７．５４ 无形资产及其他资产： － － 无形资产 ４０，８９４．７０ － 长期待摊费用 － － 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 ４０，８９４．７０ － － － 递延税项： － － 递延税款借项 － － 资产总计 ６９５，６２５，８６９．３６ ７３７，０４６，８２３．１０ ＊所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 57 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 资产负债表（续） 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币／元 负债和所有者权益 注释 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债： 短期借款 － ２７，５００，０００．００ 应付票据 － － 应付帐款 － － 预收帐款 － － 应付工资 － － 应付福利费 －２０７，４６２．９８ －３２６，２６６．５６ 应付股利 １，２３３，７３０．００ １，３７１，１２０．００ 应交税金 －１，７７７，８３２．２３ －１，７６４，２８９．２９ 其他应交款 － － 其他应付款 ５２，８４２，１６７．２８ ４８，３３３，１５８．９３ 预提费用 － － 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 ６４，０００，０００．００ － 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 １１６，０９０，６０２．０７ ７５，１１３，７２３．０８ 长期负债： － 长期借款 － １１３，０００，０００．００ 应付债券 ９，０００．００ ９，０００．００ 长期应付款 － 专项应付款 － 其他长期负债 － 长期负债合计 ９，０００．００ １１３，００９，０００．００ 递延税项： － 递延税款贷项 － 负债合计 １１６，０９９，６０２．０７ １８８，１２２，７２３．０８ 少数股东权益 － 所有者权益： － 股本 ２３４，９１０，８６５．００ ２３４，９１０，８６５．００ 减：已归还投资 － 股本净额 ２３４，９１０，８６５．００ ２３４，９１０，８６５．００ 资本公积 ４８９，３２１，７１４．７１ ４８９，２４５，１８２．１２ 盈余公积 ２９，９０８，０７１．１５ ２９，９０８，０７１．１５ 其中：法定公益金 ９，０１２，７９１．０４ ９，０１２，７９１．０４ －１７４，６１４，３８３．５ 未分配利润 ７ －２０５，１４０，０１８．２５ 所有者权益合计 ５７９，５２６，２６７．２９ ５４８，９２４，１００．０２ 负债和所有者权益总计 ６９５，６２５，８６９．３６ ７３７，０４６，８２３．１０ ＊所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 58 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 利 润 表 吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币／元 项 目 注释 ２００３ 年度 ２００２ 年度 一、主营业务收入 － － 减：主营业务成本 － － 主营业务税金及附加 － － 二、主营业务利润 － － 加：其他业务利润 － １，０７１，１０７．９４ 减：营业费用 － － 管理费用 ６，９９８，０７８．７１ －２９，３６７，３５５．７７ 财务费用 －７，６１０，７７５．６２ ３，５１４，６０２．２９ 三、营业利润 ６１２，６９６．９１ ２６，９２３，８６１．４２ 加：投资收益 六-3 ３０，０１１，５３３．６３ ５，９９６，４１７．３８ 补贴收入 － － 营业外收入 － ３６３，０６２．３８ 减：营业外支出 ９８，５９５．８６ ６２８．００ 四、利润总额 ３０，５２５，６３４．６８ ３３，２８２，７１３．１８ 减：所得税 － － 少数股东收益 － － － － 五、净利润 ３０，５２５，６３４．６８ ３３，２８２，７１３．１８ ＊所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 补充资料： 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 －８９５，５６０．６５ ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 59 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 利润分配表 吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币／元 项 目 注释 ２００３ 年度 ２００２ 年度 一、净利润 ３０，５２５，６３４．６８ ３３，２８２，７１３．１８ 加：年初未分配利润 －２０５，１４０，０１８．２５ －２３８，４２２，７３１．４３ 其他转入 － 二、可供分配的利润 －１７４，６１４，３８３．５７ －２０５，１４０，０１８．２５ 减：提取法定盈余公积 － － 提取法定公益金 － － 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － 三、可供投资者分配的利润 －１７４，６１４，３８３．５７ －２０５，１４０，０１８．２５ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 － － 转作股本的普通股股利 － － 四、未分配利润 －１７４，６１４，３８３．５７ －２０５，１４０，０１８．２５ ＊所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 60 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 股东权益增减变动表 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 234,910,865.00 234,910,865.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 234,910,865.00 234,910,865.00 二、资本公积： 年初余额 16 489,245,182.12 464,013,780.89 本年增加数 17 76,532.59 26,662,645.48 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 76,532.59 11,884.29 拨款转入 22 关联交易差价 23 15,482,211.92 外币资本折算差额 24 其他资本公积 30 11,168,549.27 本年减少数 40 1,431,244.25 其中：转增股本 41 年末余额 45 489,321,714.71 489,245,182.12 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 24,462,414.80 26,729,463.00 本年增加数 47 5,698.76 100,051.67 其中：从净利润中提取数 48 5,698.76 100,051.67 其中：法定盈余公积 49 5,698.76 100,051.67 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 2,367,099.87 其中：弥补亏损 55 转赠股本 56 分派股票股利 57 年末余额 62 24,468,113.56 24,462,414.80 其中：法定盈余公积 63 23,259,157.73 23,253,458.97 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 9,386,843.28 10,719,808.58 本年增加数 67 2,849.39 50,025.83 其中：从净利润中提取数 68 2,849.39 50,025.83 本年减少数 70 1,382,991.13 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 9,389,692.67 9,386,843.28 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -209,081,205.18 -242,341,154.87 本年净利润 77 30,525,634.68 33,410,027.19 本年利润分配 78 8,548.15 150,077.50 年末未分配利润 80 -178,564,118.65 -209,081,205.18 六、未确认的子公司投资损失 年初未确认的投资损失 81 -44,641.90 本年增加数 82 11,605.91 本年减少数 83 -10.62 44,641.90 年末未确认的子公司投资损失 84 -33,025.37 -44,641.90 公司负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 61 吉林华润生化股份有限公司 二 OO 三年年度报告正文 利 润 表 附 表 吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币／元 净资产收益率% 每股收益 2003 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.24 29.01 0.70 0.70 营 业 利 润 6.64 6.82 0.16 0.16 净 利 润 5.27 5.41 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 3.75 3.85 0.09 0.09 资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 15,388,878.73 4,998,940.58 24,562.73 20,363,256.58 其中：应收帐款 5,321,123.88 1,055,778.32 6,376,902.20 其他应收款 10,067,754.85 3,943,162.26 24,562.73 13,986,354.38 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 761,149.12 3,749.49 112,912.14 651,986.47 其中：产成品 141,821.44 3,749.49 145,570.93 在产品 - 开发产品 - 原材料 - 包装物 358,105.20 112,912.14 245,193.06 其他存货 261,222.48 261,222.48 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 1,858,000.00 - 68,671.40 1,789,328.60 其中：房屋、建筑物 1,781,000.00 68,671.40 1,712,328.60 机器设备 77,000.00 77,000.00 运输设备 电子设备 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 487,069.14 487,069.14 - 八、委托贷款减值准备 公司负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 62