方正科技(600601)2002年年度报告

上海方正延中科技集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 本公司董事长兼总裁魏新先生、财务总监佟颖女士、财务部负责 人李文革女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 在本次通过 2002 年度报告的公司董事会上独立董事纪宝成先生 因公事未出席会议。 上海方正延中科技集团股份有限公司董事会 二 ００ 三年三月八日 2 方正科技 ２００２ 年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介 ……………………………………１ 第二章 会计数据和业务数据摘要 ……………………………３ 第三章 股本变动和主要股东持股情况 ………………………５ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……………７ 第五章 公司治理结构 …………………………………………９ 第六章 股东大会简介 …………………………………………１２ 第七章 董事会报告 ……………………………………………１４ 第八章 监事会报告 ……………………………………………２５ 第九章 重要事项 ………………………………………………２７ 第十章 财务报告 ………………………………………………３３ 第十一章 备查文件目录 ………………………………………６６ 0 方正科技 ２００２ 年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：上海方正延中科技集团股份有限公司 公司股票简称：方正科技 公司法定英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＦＯＵＮＤＥＲ ＹＡＮＺＨＯＮＧ ＳＣＩＥＮＣＥ＆ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．，ＬＴＤ 公司英文名称缩写：ＦＳＴ 二、公司法定代表人：魏 新 先生 三、董 事 会 秘 书：侯郁波 先生 联系地址：上海市浦东南路 ３６０ 号新上海国际大厦 ３６ 层 联系电话：（０２１）５８４０７６６８－６５４ 传 真：（０２１）５８４０８９７０ 电子信箱：ｈｏｕｙｂ＠ｆｏｕｎｄｅｒｔｅｃｈ．ｃｏｍ 四、公司注册地址：上海市南京西路 １５１５ 号嘉里中心九楼 公司办公地址：上海市浦东南路 ３６０ 号新上海国际大厦 ３６ 层 邮政编码：２００１２０ 公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｆｏｕｎｄｅｒｔｅｃｈ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点：上海市浦东南路 ３６０ 号新上海国际大厦 ３６ 层 董事会秘书处 1 方正科技 ２００２ 年度报告 六、股票上市地：上海证券交易所 股票简称： 方正科技 股票代码： ６００６０１ 七、其他有关资料： １、公司成立于 １９８５ 年 １ 月 １４ 日，在上海市静安区工商管理局注册登记， 为上海市第一批股份制上市公司之一。 ２、企业法人营业执照注册号为：３１００００１００５６４４ ３、税务登记号为：３１０１０６１６０ｈ０００５１１７１５ ４、公司聘请的会计师事务所为安永大华会计师事务所有限责任公司 办公地址为：上海市昆山路 １４６ 号。 2 方正科技 ２００２ 年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、主要财务数据 单位：元 利润总额： １５３，０１３，２６６．８８ 净利润： １２９，０３８，５６５．４０ 扣除非经常性损益后的净利润： １１１，４６４，９９９．７７ 主营业务利润： ４４５，０５０，８９９．５７ 其他业务利润： ２，５０７，９５５．１８ 营业利润 １３１，７５２，６９８．２４ 投资收益： －７５７，４８４．２３ 补贴收入： ２４，９２０，００６．００ 营业外收支净额： －２，９０１，９５３．１３ 经营活动产生的现金流量净额： ２３４，３２８，４３６．１７ 现金及现金等价物净增加额： －１６９，２８９，８５８．５７ 非经常性损益为 １７，５７３，５６５．６３ 元，主要内容为： 补贴收入 ２４，９２０，００６．００ 营业外收支净额 －２，９０１，９５３．１３ 其他投资收益 －７５７，４８４．２３ 所得税影响 －３，６８７，００３．０１ 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 2002年 ２００１年 2000年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ４，５１２，５３５，４８６．０５ ３，６９２，８７０，１２５．５４ ３，６９２，８７０，１２５．５４ ２，６９８，５２７，３００．２６ ３，１８５，５３１，６９９．９６ 净利润 １２９，０３８，５６５．４０ １００，３０５，０４３．５７ １００，８０８，３２３．６９ １２４，８３１，３７３．１６ ９３，０５６，２１９．３８ 总资产 ２，０２１，９９１，１９２．１２ ２，３９０，９６８，３３９．７４ ２，３９０，９６８，３３９．７４ １，３０８，７５０，８９０．４９ １，４２４，９６４，２７７．４３ 股东权益（不含少数 ７１６，６００，０９６．４５ ５８７，０５８，２５０．９３ ５８７，５６１，５３１．０５ ５１７，４２６，２２０．１５ ４８４，３５４，１７６．６２ 股东权益） 每股收益（摊薄） ０．３４６ ０．２６９ ０．２７０ ０．６７ ０．４９８ 每股收益（加权） ０．３４６ ０．２６９ ０．２７０ ０．６７ ０．４９８ 扣除非经营性损益 ０．２９９ ０．１３２ ０．１３３ ０．６７ ０．４０４ 每股收益（摊薄） 扣除非经营性损益 ０．２９９ ０．１３２ ０．１３３ ０．６７ ０．４０４ 3 方正科技 ２００２ 年度报告 每股收益（加权） 每股净资产 １．９２０ １．５７３ １．５７４ ２．７７ ２．５９ 调整后的每股净资 １．８６０ １．５２６ １．４９９ ２．６７ ２．４９ 产 每股经营活动产生 ０．６２８ １．５００ １．５００ ０．０３ ０．０２ 的现金流量净额 净资产收益率（％） １８．０１ １７．０９ １７．１６ ２４．１３ １９．２１ （摊薄） 扣除非经常性损益 １５．５５ ９．２２ ９．３１ ２３．５９ １７．２４ 后的加权平均净资 产收益率（％） 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中： 未分配利润 减：未确认的 股东权益合计 法定公益金 投资损失 期初数 ３７３，２４９，１１４．００ １７３，２３７，４８３．７７ ４２，８８８，９０８．７４ １５，４９４，９５３．３８ －１，８１３，９７５．４６ ５８７，５６１，５３１．０５ 本期增加 ３８，１０５，４２７．１２ １６，９０５，８２７．６１ １２９，０３８，５６５．４０ １６７，１４３，９９２．５２ 本期减少 ３８，１０５，４２７．１２ ３８，１０５，４２７．１２ 期末数 ３７３，２４９，１１４．００ １７３，２３７，４８３．７７ ８０，９９４，３３５．８６ ３２，４００，７８０．９９ ８９，１１９，１６２．８２ ７１６，６００，０９６．４５ 变动原因 提取数 提取数 累计盈利 4 方正科技 ２００２ 年度报告 第三章 股本变动和主要股东持股情况 一、 股本变动情况 １、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ３７３，２４８，０００ ３７３，２４８，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ３７３，２４８，０００ ３７３，２４８，０００ 三、股份总数 ３７３，２４８，０００ ３７３，２４８，０００ 2、股票发行与上市情况 截止本报告期末为止的前三年历次股票发行情况： 发行日期 发行价格 发行数量 发行方式 上市日期 获准上市交易数 １９９９ 年 ９ 元／股 ３１１０．４ 万股 配股 １１ 月 １８ 日 ３１１０．４ 万股 ２００１ 年 １８６６２．４ 万股 资本公积金 ７月６日 １８６６２．４ 万股 转增股本 二、股东情况介绍 １、报告期末股东总数：１１０５９０ 名 5 方正科技 ２００２ 年度报告 ２、主要股东持股情况： 股东名称 持股数（股） 持股比例（％） 北京北大方正集团公司 ２６２０５５１４ ７．０２ 深圳市方正科技有限公司 ６８０１５００ １．８２ 北京方正蓝康信息技术有限公司 ５７５５０００ １．５４ 河南方正信息技术有限公司 ５５７９２３７ １．４９ 河南海泰克贸易有限公司 ３１３２０２０ ０．８４ 河南新亚实业有限公司 ２９６００００ ０．７９ 国泰君安证券股份有限公司 ２０１０７２３ ０．５４ 郑州新世纪自控技术工程有限公司 １９５００００ ０．５２ 江苏星盛投资管理有限公司 １６１１９００ ０．４３ 郑州市清和科贸有限公司 １５８８０００ ０．４３ 注： （１）本公司发行股票全部为上市流通人民币普通股； （２）前 １０ 名股东中没有代表国家持有股份的单位和外资股东； （３）本公司第一大股东北京北大方正集团公司报告期初持有本公司股票 ２６０３２５１４ 股，报告期末持有本公司股票 ２６２０５５１４ 股，其所持有股票未有质押或 冻结的情况； （４）前 １０ 名股东中北京北大方正集团公司、深圳市方正科技有限公司、北 京方正蓝康信息技术有限公司、河南方正信息技术有限公司为关联企业，该四家 公司与北京北大方正集团公司其他关联企业北大资源集团公司、北京北大方正投 资有限公司合计持有持有本公司股票 ４４，４５４，４５１ 股，占公司总股本的 １１．９１％； （５）前 １０ 名股东中上述四家关联企业与其他股东之间没有关联关系且不属 于一致行动人，未知其他股东之间是否有关联关系或属于一致行动人。 ３、公司控股股东情况： 本公司第一大股东北京北大方正集团公司法定代表人为张兆东，成立于 １９９２ 年，企业性质是全民所有制，注册资本为 ５０１５ 万，主营方正电子出版系统、办 公自动化设备、计算机系统设备、技术服务、技术咨询、化工等。 北京北大方正集团公司系北京大学全资控股企业集团。 6 方正科技 ２００２ 年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况表 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初、年末持股数 魏新 男 47 董事长、总裁 2001/6～2004/6 0 蒋必金 男 39 副董事长、执行总裁 2001/6～2004/6 0 李友 男 38 董事、执行总裁 2001/6～2004/6 0 张兆东 男 53 董事 2001/6～2004/6 0 肖建国 男 45 董事 2001/6～2004/6 0 张国有 男 53 董事 2001/6～2004/6 0 王会民 男 37 董事 2001/6～2004/6 0 严纯华 男 41 董事 2001/6～2004/6 0 纪宝成 男 66 独立董事 2002/6～2004/6 0 刘晓军 男 47 独立董事 2002/6～2004/6 0 王杰 男 44 独立董事 2002/6～2004/6 0 叶府荣 男 51 监事长 2001/6～2004/6 0 刘秋云 男 63 监事 2001/6～2004/6 0 吴鸿珍 女 54 监事 2001/6～2004/6 0 佟颖 女 36 财务总监 2001/6～2004/6 0 夏杨军 男 29 副总裁 2002/3～2004/6 0 侯郁波 男 33 董事会秘书 2001/6～2004/6 0 注：魏新先生自 ２００１ 年 １０ 月 ３０ 日起在本公司第一大股东北京北大方正集团公 司任董事长； 张兆东先生自 ２００１ 年 １０ 月 ３０ 日起任方正集团副董事长，自 ２０００ 年 ７ 月起 任总裁； 肖建国先生自 ２０００ 年 ６ 月起任方正集团副董事长，自 ２０００ 年 ７ 月起任副总 裁； 刘秋云先生自 ２０００ 年 ７ 月起任方正集团副总裁、自 １９９８ 年 ４ 月起任党委书 记。 7 方正科技 ２００２ 年度报告 ２、年度报酬情况 （１）本公司独立董事在公司领取独立董事津贴，独立董事津贴标准为 ３．６ 万／年，由公司 ２００１ 年度股东大会审议通过。公司董事、监事、高管人员的报酬 由董事会决定，由基本年薪和完成年度经营目标及超盈利部分的奖励基金组成。 （２）报告期内高级管理人员（包括独立董事）年度报酬总额为 １５７．８ 万元， 其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 ９６ 万元；金额最高的前三名高管的报 酬总额为 ９６ 万元；其中年薪 ３６－２０ 万的董事、监事、高管人员 ３ 名，２０－１０ 万之间董事、监事、高管人员 ３ 名，１０ 万以下 １ 名；不在公司领取报酬但在本 公司股东单位或其他关联企业领取报酬的有：张兆东、肖建国、王会民、刘秋云； 不在公司领取报酬也不在公司股东单位或其他关联企业领取报酬的有：张国有、 严纯华、叶府荣。 ３、报告期内高管人员聘任和离任情况 ２００２ 年 ３ 月 １ 日，公司第六届董事会 ２００２ 年临时会议通过聘任唐学军、夏 杨军为本公司副总裁的议案；２００２ 年 １０ 月 １４ 日，公司第六届董事会 ２００２ 年第 十三次会议通过唐学军辞去本公司副总裁的议案。 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日召开的公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，同意张海先生辞 去公司董事职务，选举王杰先生、纪宝成先生、刘晓军先生为公司独立董事。 二、公司员工情况 １、 按专业结构划分： 项目 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 人数 ８２４ ６３３ ５６７ ８９ １０２ ２２１５ 比例（％） ３７％ ２９％ ２６％ ４％ ５％ １００％ ２、 按教育程度划分： 项目 硕士及硕士以上 大学 大专 其他 合计 人数 ６０ ８０２ ３９３ ９６０ ２２１５ 比例（％） ３％ ３６％ １８％ ４３％ １００％ ３、公司需要承担费用的离退休人员数目为 １３ 人。 8 方正科技 ２００２ 年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司法人治理现状 报告期内，本公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规和 《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不 断完善公司的法人治理结构，规范 公司运作。公司按照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市 公司治理准则》的要求，对《公司章程》进行了修改，并制定了《股东大会议事 规则》、《信息披露管理办法》等一系列规章制度。严格按照中国证监会和国家经 贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知精神，完成了《上市公司建 立现代企业制度的自查报告》。公司当前的治理情况主要表现为： 1、关于股东与股东大会：公司根据《上市公司股东大会规范意见》等法律、法 规制定了《股东大会议事规则》，进一步规范了股东大会的召集、召开和议事程 序。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位和充分行使权利。 公司关联交易遵循“公开、公平、公正”的原则，未损害公司和股东的利益。 2、关于控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利， 没有采取任何其他方式直接或间接地干预公司的决策和经营活动；公司与控股股 东在业务、人员、资产、机构和财务方面做到“五分开”；公司董事会、监事会 和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选举董事；公司 董事会制定了《董事会议事规则》；根据中国证监会发布的《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》的要求，公司已经按照有关规定修改了《公司章程》， 并于 2001 年年度股东大会上选举了三名独立董事，一名从事经济管理教育工作 的教授、一名财务与审计专家、一名律师，独立董事能按照相关法律、法规以及 相关法律、法规和《公司章程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利益及中 小股东的利益。公司董事会尚未设立战略、审计、薪酬和考核等专门委员会，公 司拟设立上述委员会，以增加董事会自身运作的效率和独立性。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司监事能够认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他 高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 9 方正科技 ２００２ 年度报告 5、关于绩效评估与激励约束机制：公司建立了高管人员绩效评估标准与激励约 束机制；公司经理人员的聘任公开、透明。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费 者等其他相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》，真实、准 确、完整、及时地披露信息；公司制定了《信息披露管理办法》，积极接待股东 来访和咨询，并确保所有股东有平等的机会获得公司信息。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事自上任以来，对公司目前的经营情况和治理结构已经有了一定 的了解，独立董事能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，对涉及应有独 立董事发表意见的情况，均认真了解情况、查询资料，并就关联交易等情况发表 了独立意见。 三、公司与控股股东“五分开”情况 1、在业务方面，公司的采购、生产、销售、服务完全独立于控股股东，公司的 各项业务决策均系独立作出。 2、在人员方面，公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政 管理机构，公司高管人员均在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东单位担任除 董事外的其他职务。 3、在资产方面，公司拥有独立的采购系统、生产系统、销售系统、售后服务系 统，产权明晰。 4、在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，均能独立运作，不存在与控 股股东职能部门之间的从属关系。 5、在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能够独立作出财务决策。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完 全独立，具备了独立完整的业务及自主经营能力 10 方正科技 ２００２ 年度报告 四、公司对高级管理人员的考评和激励机制 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖励。为促进公 司可持续发展和维护股东的长期利益，公司内部已初步建立了对高级管理人员的 考评及激励机制和相关奖励制度。 11 方正科技 ２００２ 年度报告 第六章 股东大会简介 报告期内，本公司共召开了三次股东大会，分别为 ２００２ 年度第一次临时股 东大会、２００２ 年第二次临时股东大会和 ２００１ 年度股东大会。 一、２００２ 年度第一次临时股东大会 会议召开通知刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 本次股东大会于 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日在广东省东莞市召开。出席本次股东大会的股 东及股东代表共 ３２ 人，代表股份总数为 ５１，７８９，３５０ 股，约占公司有表决权总 股份的 １３．８７５２％。本次股东大会是根据提议股东上海高清数字视频系统有限公 司、南大科技园股份有限公司、东大科技园股份有限公司、北京申易通通讯技术 有限公司等四股东的提议召开的。会议主要议程修改公司章程的议案、更改公司 名称和股票简称的议案、调整授权董事会部分职权的议案均未获通过。 北京市同达律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法 律意见书，上述会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ２３ 日的《中国证券报》和《上 海证券报》 二、２００２ 年第二次临时股东大会 会议召开通知刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 本次股东大会于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日在上海静安体育中心召开。出席本次股东大会 的股东及股东代表共 ３３８ 人，代表股份总数为 １０４，６９９，７１３ 股，占公司股份总 数的 ２８．０５０８％。本次股东大会逐项审议通过了关于公司修改配股方案的议案和 关于调整董事会有关授权的议案。 北京天元律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法律 意见书，上述会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《上海 证券报》上。 三、２００１ 年度股东大会 会议召开通知刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 本次股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日在上海静安体育中心召开。出席本次股东大会 12 方正科技 ２００２ 年度报告 的股东及股东代表共 １２６ 人，代表股份 ５６，６１４，６９４ 股，占公司股份总数的 １５．１６８ ％。本次股东大会审议通过了： （１） ２００１ 年度报告； （２） ２００１ 年度董事会工作报告； （３） ２００１ 年度监事会工作报告； （４） ２００１ 年度财务决算报告； （５） ２００１ 年度利润分配方案； （６） 《股东大会议事规则》； （７） 《信息披露管理办法》； （８） 修改《公司章程》的议案； （９） 张海先生辞去董事职务的议案； （１０）王杰先生、纪宝成先生、刘晓军先生为第六届董事会独立董事的议案； （１１）独立董事薪酬的议案； （１２）关于将公司购销体系关联交易提交 ２００１ 年度股东大会予以授权的议 案； （１３）审议关联交易的议案 北京天元律师事务所对会议全过程进行了监督和见证，并出具了相应的法律 意见书，上述会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海 证券报》上。 13 方正科技 ２００２ 年度报告 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 １、公司主营业务及其经营状况 本公司主营业务主要包括：“方正”品牌系列的电脑、服务器、笔记本、服 务器、打印机、数码相机、ＭＰ３ 等产品的研发、采购、制造、市场和销售服务业 务；以“实业”牌晒图机、晒图纸、碎纸机等易耗品。 ２００２ 年是公司实施新的发展战略，定位于做一个集软硬件于一体的接入设 备和方案提供商以及服务供应商，完善企业治理结构，运行新的业务体系的重 要的一年。在 ２００２ 年，公司不仅完成了各项经营指标和业务结构的调整，发展 战略和经营策略也都得到了较好的实施。２００２ 年，在全球经济不景气的大环境 下，中国计算机市场从高速增长期逐渐过渡到平稳发展期。公司在整体趋势放 缓的大环境下，依然保持了较好的增长水平，核心业务业绩继续保持较高的增 长速度。 报告期内，公司共实现销售收入 ４５．１３ 亿元，比去年同期增长了 ２２．２０％； 实现主营业务利润 ４．４５ 亿元，比去年同期增长 ２３．８３％；实现净利润 １．２９ 亿， 比去年同期增长了 ２８％。报告期内各业务方向情况如下： （１） 电脑及相关业务方向：目前国内 ＰＣ 市场已经趋于成熟，公司在抓市场的 同时狠抓管理，提高效率、降低成本；在扩大市场份额的同时，重视保持利润， 加强供应链管理，提高生产质量和服务质量。积极关注市场变化和新技术的发展， 寻找更多更好的市场机会和业务拓展领域。 家用、商用台式产品是公司两大主力产品线，２００２ 年，该两大类产品继续 保持全国市场第二名的位置，销售量与去年同期相比实现 ２５％以上的增长。 笔记本产品销售量与去年同期相比实现 １５０％以上的增长，国内市场排名上 升到第五位 ＰＣ 服务器销售量与去年同期相比实现 ５０％以上的增长，国内市场排名为第 九位。 打印机产品和数码相机等电脑外部设备产品是公司目前的核心培养和发展 业务。这几项产品业务在 ２００２ 年紧紧围绕提高市场占有率、扩大规模，保持着 14 方正科技 ２００２ 年度报告 健康快速的发展状态。 （２）软件业务方向：公司下属软件公司目前已经建立了完整的营销体系， 下有两个研发中心，销售网络有 １２ 个销售平台和 ３００ 多家合作伙伴，完成了熊 猫杀病毒软件、方正网络监控服务器、方正方通 ＶＰＮ、方正奥思等产品线，初步 形成了信息安全解决方案、网络应用管理解决方案、教育应用解决方案。２００２ 年实现销售收入 ２６３１ 万元，并顺利实现了全年盈利。 （３）办公用品业务方向：２００２ 年在办公用品销售方面加紧收款，增加销量， 在降低风险方面取得较好的成绩。“实业”牌晒图机销量稳居全国同业榜首。延 中办公用品实业公司 ２００２ 年显示出良好的盈利和抗风险能力，取得了较好的经 营业绩。全年实现营业收入 ５９，４１６，８０５ 元；营业毛利 １５，０３５，０６４ 元。 报告期内，公司主营业务按地区划分的情况如下： （单位：元） 主营业务地区 营业收入 营业成本 营业毛利 上海 ２，１５１，２８２，００７．００ １，９９２，７３７，３５２．２３ １５８，５４４，６５４．７７ 华北区 １，１７３，３２５，１６９．７９ １，１３２，２１８，２４７．８５ ４１，１０６，９２１．９４ 东北区 ２３８，８５４，２８６．８７ ２３３，７３０，３３１．８０ ５，１２３，９５５．０７ 中南区 ２，３２９，４０６，７８９．６５ ２，１８８，７５９，２８３．６６ １４０，６４７，５０５．９９ 华东区 ５９１，８７１，５０３．５６ ５７９，５０５，９６０．６４ １２，３６５，５４２．９２ 西南区 １０５，１７６，０６４．８６ １０１，９５５，４７４．１５ ３，２２０，５９０．７１ 西北区 ２２６，４５９，５０９．８０ ２２０，４３８，４７９．８５ ６，０２１，０２９．９５ 香港 ３７３，０８８，１５７．７４ ３６７，３３７，１７８．６５ ５，７５０，９７９．０９ 东莞 ３，５９８，５４０，９８９．７４ ３，５２０，４３８，８５４．７９ ７８，１０２，１３４．９５ 内部抵减 －６，２７５，４６８，９９２．９６ －６，２７７，８８３，７２０．９６ ２，４１４，７２８．００ 合计 ４，５１２，５３５，４８６．０５ ４，０５９，２３７，４４２．６６ ４５３，２９８，０４３．３９ ２、主要控股公司及参股公司经营情况 （１）上海北大方正科技电脑系统有限公司为公司全资子公司，注册资本 ５０００ 万元，主要从事“方正”品牌系列电脑产品及其他相关产品的设计、销售业务。 报 告 期 末 ， 该 公 司 总 资 产 为 １，０９３，１９０，４６７．７０ 元 ， 报 告 期 实 现 净 利 润 15 方正科技 ２００２ 年度报告 １２７，８４４，７７９．４０ 元。 （２）东莞市方正科技电脑有限公司，注册资本 ７０００ 万元，主要从事“方正” 系列产品的生产，报告期末，该公司总资产 ６６１，７０６，４６６．０４ 元，报告期实现净 利润 ４，６９３，７０９．４７ 元。 （３）北京市方正科技信息产品有限公司为公司全资子公司，注册资本 ３０００ 万 元，主要从事“方正”系列消费类电子产品的设计、销售业务。报告期末，该 公司总资产为 ７３，０９５，５７６．８２ 元，报告期实现净利润 ２，４０６，１４５．２５ 元。 （４）深圳市方正信息系统有限公司为公司全资子公司，注册资本 ６０００ 万元， 主要从事公司产品的全国范围的销售工作。报告期末，该公司总资产为 １９４，９７２，１３６．０５ 元，报告期实现净利润 ７５，０６５，４７８．１９ 元。 （５）上海延中办公用品实业公司为公司全资子公司，注册资本 ２０００ 万元，主 要从事“实业”牌晒图机、晒图纸、碎纸机等易耗品的生产销售。报告期末， 该公司总资产为 ８９，０４３，３０６．０７ 元，报告期实现净利润 １８，１３８，６７５．０２ 元。 （６）上海方正科技软件有限公司注册资本 ２０００ 万元，公司占 ６０％股份，主要 从事软件的开发、销售和服务。报告期末，该公司总资产为 １６，２９９，３８３．２８ 元， 报告期实现净利润 １，０５７，２５８．４２ 元。 ３、公司主要供应商、客户情况 本年度公司向前五名供应商采购总额为 ２，６８０，９６４，４０１．０３ 元，占本公司采 购额的 ６３．３２％。 本年度公司向前五名客户的收入总额为 ５８１，３８６，８１４．１２ 元，占公司全部销 售收入比例的 １２．８８％ ４、报告期内公司在经营活动中出现的问题与困难及解决方案 （１）本公司处于 ＰＣ 行业，该行业属于信息技术产业。自网络新经济泡沫破 裂以来，全球 ＰＣ 行业都受到严重打击，据 ＩＤＣ 统计，２００１ 年全球 ＰＣ 销量为 １．２１８ 亿台，较 ２０００ 年销量 １．２８５ 亿台缩减了 ５．２％。中国 ＰＣ 市场与全球 ＰＣ 市场有 着本质的区别，在市场竞争更为激烈、毛利率日趋下降的态势下，其销量和销 16 方正科技 ２００２ 年度报告 售额仍保持着两位数的增长。未来中国大陆仍将是全球颇具增长潜力的 ＰＣ 市 场。 虽然可以预期我国的 ＰＣ 行业在相当长的时期内仍会保持一定的发展速度， 但也不排除在个别年度出现发展停滞的可能，同时该行业的竞争也相当激烈，本 公司作为该行业企业也因此面临一定的风险。本公司将通过自身渠道、技术和规 模等方面的优势，进一步壮大主营业务，在市场占据更为牢固的领先地位。努力 实现业务的深度扩充和资源共享，增强公司的市场应变能力。本公司还将密切注 意该行业的发展动向，必要时通过增加资产流动性等方式来抵御市场波动所带来 的风险。 （２）随着科学技术的发展，在未来的几年中，个人电脑的配置从 ＣＰＵ 到显示 器、内存、乃至硬盘都将发生很大的变化。本公司将通过增加研发投入，逐步建 立包括电脑及周边产品、应用软件和解决方案研究在内的研究实体，以及与国内 外高水平科研机构合作等途径，力争使本公司能及时适应国内外技术变化，从而 降低技术进步给本公司带来的风险。 二、报告期内公司投资情况 １、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况 ２、报告期内其他重大投资情况 报告期内，公司根据移动产品市场快速增长的情况，与公司下属全资子公 司上海北大方正科技电脑系统有限公司共同投资 ４０００ 万元，于 ２００２ 年 １２ 月成 立了北京方正笔记本电脑产品有限公司。该公司注册资本 ４０００ 万元。主要从事 公司移动产品业务的开发、销售等活动。由于成立时间较晚，报告期内该公司 尚未完全开展业务。 三、报告期内公司财务状况及经营成果 17 方正科技 ２００２ 年度报告 １、 资产负债表 （单位：人民币元） ２００２年末 ２００１年末 本年末比去 年末增减（％） 应收票据 １０，０４９，３５８．４０ ５２，２３０，０００．００ －８１ 应收帐款 ２０５，８２３，２５３．９１ ３３４，１４３，９２５．６７ －３８ 其他应收款 ７３，９６４，７７８．１４ １５２，９６６，２７２．７５ －５２ 预付帐款 ２１，０６４，８１３．５７ １１６，８３６，４６７．３９ －８２ 存货 ４４２，３１５，９４９．２３ ３６１，７３４，７５７．８６ ２２ 短期借款 ４２４，０００，０００．００ ７０８，０００，０００．００ －４０ 应付票据 ４３９，５４８，４６７．００ ２６８，１０９，０５６．２０ ６４ 预收帐款 ４２，１９２，６１２．２５ ６３，０２０，４１９．９１ －３３ 应交税金 ４，３５９，２６１．０７ ７１，３７１，７７３．９２ －９４ 其他应付款 ２７，６８９，１１１．１４ ２３１，１５３，０４７．８４ －８８ 流动负债 １，２７６，９４７，１４７．５７ １，７６１，７０７，０４７．３４ －２８ 长期负债 １２，２９０，２２９．５８ ９，３９０，０７５．５６ ３１ 股东权益合计 ７１６，６００，０９６．４５ ５８７，５６１，５３１．０５ ２２ 资产总额 ２，０２１，９９１，１９２．１２ ２，３９０，９６８，３３９．７４ －１５ 变动情况说明： （１） 应收票据较年初减少 ８１％，应收帐款较年初减少 ３８％，主要系公司加大应 收票据和应收帐款管理，严格控制应收票据和应收帐款风险所致； （２）其它应收款较年初减少 ５２％，主要系前期预付投资款转增长期股权投资所致； （３）预付帐款较年初减少 ５２％，主要系公司采取措施控制经营和资金风险，加强 预付帐款管理力度所致； （４） 存货较年初增长 ２２％，主要系本年销售较上期增长 ２２％，销售规模不断扩 大，适当增加了原材料和库存商品储备所致； （５）短期借款较年初降低 ４０％、应付票据较年初增加 ６４％，主要系公司为降低财 务费用，改善负债结构，在降低银行借款的同时，增加票据在支付结算中的比重 所致； （６） 应交税金较年初减少 ９４％，主要系上期应交税金入库所致； 18 方正科技 ２００２ 年度报告 （７） 其它应付款较年初减少 ８８％，主要系支付香港业务收款所致； （８） 长期负债较年初减少 ３１％，主要系分期归还长期借款本息所致； ２ 利润及利润分配表 单位：元 本年比去年 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减（％） 主营业务收入 ４，５１２，５３５，４８６．０５ ３，６９２，８７０，１２５．５４ ２２．２０ 主营业务成本 ４，０５９，２３７，４４２．６６ ３，３２４，９５６，８４４．０１ ２２．０８ 主营业务利润 ４４５，０５０，８９９．５７ ３５９，４１３，６３８．０４ ２３．８３ 管理费用 １０６，８５６，１００．７３ ７０，０７７，１９０．３２ ５２．５３ 营业利润 １３１，７５２，６９８．２４ ６３，５５９，２０８．４５ １０７．２９ 投资收益（亏损以 －７５７，４８４．２３ ３０，７０５，６９６．０２ “－”号填列） －１０２．４７ 利润总额 １５３，０１３，２６６．８８ １２０，０１５，４８７．４７ ２７．４９ 净利润 １２９，０３８，５６５．４０ １００，８０８，３２３．６９ ２８．００ 变动情况说明： （１）主营业务收入较上年增加 ８．２ 亿元，增长 ２２．２０％，主营业务成本较上年 增加 ７．３５ 亿元，增长 ２２．０８％，主营业务利润较上年增加 ８５６４ 万元，增长 ２３．８３ ％，主要系公司加大新产品开发力度，严格控制采购、生产等环节各项成本支出， 加强销售渠道改善与管理，在扩大销售规模的同时，控制了成本支出所致。 （２）管理费用较上年增长 ３６８１ 万元，增长 ５２．５３％，考虑上期收回坏帐冲减管 理费用 ３５３３ 万元的因素，公司管理费用实际增长 １４８ 万元，说明公司在狠抓经 营的同时，严格内部管理和费用控制，实际管理费用支出增长幅度较小。 （３）投资收益较去年下降 １０２．４７％，主要系上期股票投资收益和处置股权投资 收益等非经常性损益所致。 （４）本期公司通过技术创新、产品更新、渠道建设、采购与生产等各环节的成 本控制，加强经营管理和财务管理，降低各项消耗，严控各项支出，取得全年利 润总额较上年增加 ３，２９９ 万元，增长 ２７．４９％，净利润较上年增加 ２，８２３ 万元， 增长 ２８．００％的优良业绩。 ３、现金流量表 单位：元 项目 ２００２年度 ２００１年度 变动幅 度（％） 现金及现金等价物净增加额 －１６９，２８９，８５８．５７ ４７０，３８５，２２２．０１ －１３５．９９ 经营活动产生的现金流量净额 ２３４，３２８，４３６．１７ ５６０，３３４，０５６．７６ －５８．１８ 投资活动产生的现金流量净额 －１５，７８４，４２０．６２ －２４６，８６５，９９５．９８ ９３．６０ 筹资活动产生的现金流量净额 －３８７，８３６，０８０．９２ １５６，９１７，８５９．７９ －３４７．１６ 19 方正科技 ２００２ 年度报告 变动原因分析： 公司在经营活动中严格信用销售管理，努力降低应收帐款风险，积极扩大 现金销售比例，使本期经营活动产生的现金流量净额达 ２．３４ 亿元；同时，为降 低财务费用，公司积极改善负债结构，及时归还银行借款，适当扩大票据在支 付结算中的比例，使筹资活动产生的现金流量净额－３．８８ 亿元；全年现金及现 金等价物净增加额为－１．６９ 亿元。 四、报告期内宏观政策变化对公司经营状况的影响 自 ２００２ 年 １ 月起，公司所得税政策已按国家有关部门的规定，执行 ３３％ 的税率。由于公司的主体业务均在各下属公司，故该税率调整对公司经营业绩 影响不大。 五、董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开十八次会议 （１）公司第六届董事会 ２００２ 年第一次会议于 ２００２ 年 １ 月 １６ 日召开，会议审 议通过了：暂缓召集、召开 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日上海高清等四股东要求召开的临 时股东大会的议案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 １７ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （２）公司第六届董事会 ２００２ 年第二次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ７ 日召开，会议审 议通过了：关于上海高清等四股东自行召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会的相 关事宜的议案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （３）公司第六届董事会 ２００２ 年第三次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日召开，会议审 议通过了：总裁办公会提交的对上海北大方正科技电脑系统有限公司下属未经改 20 方正科技 ２００２ 年度报告 制的分公司或代表处进行投资改制的议案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ９ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （４）公司第六届董事会 ２００２ 年临时会议于 ２００２ 年 ３ 月 １ 日召开，会议审议 通过了：聘任唐学军、夏杨军为公司副总裁的议案；变更公司 ２００１ 年度报告披 露日期的决定。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （５）公司第六届董事会 ２００２ 年第四次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日召开，会议审 议通过了：关于修改 ２００１ 年度配股方案的议案和召开 ２００２ 年度第二次临时股东 大会的议案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （６）公司第六届董事会 ２００２ 年第五次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日召开，会议审 议通过了：２００１ 年度报告正文及摘要；２００１ 年度董事会工作报告；２００１ 年度财 务决算报告及利润分配方案的报告；２００２ 年度利润分配政策的议案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （７）公司第六届董事会 ２００２ 年第六次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日召开，会议审 议通过了：公司 ２００２ 年度第一季度报告；关于对公司 ２００１ 年度发生的两项关联 交易进行补充确认的议案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （８）公司第六届董事会 ２００２ 年第七次会议于 ４ 月 ２８ 日召开，会议审议通过 了：关于同意公司与北京北大方正集团公司签署《 ＜商标许可合同＞续签协议》补 充协议的议案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 21 方正科技 ２００２ 年度报告 （９）公司第六届董事会 ２００２ 年第八次会议于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日召开，会议审 议通过了：关于修改公司章程的议案，并提交公司年度股东大会审议；公司信息 披露管理办法的议案，并提交公司年度股东大会审议；公司股东大会议事规则的 议案，并提交公司年度股东大会审议；关于将公司 ２００２ 年度购销体系关联交易 提交年度股东授权的议案；关于张海辞去公司董事的议案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （１０）公司第六届董事会 ２００２ 年第九次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日召开，会议 审议通过了：关于设立独立董事制度的议案；公司独立董事年度报酬的议案；关 于召开公司 ２００１ 年度股东大会的议案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （１１）公司第六届董事会 ２００２ 年第十次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ５ 日召开，会议审 议通过了：关于核销公司坏帐的议案。 （１２）公司第六届董事会 ２００２ 年第十一次会议于 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日召开，会 议审议通过了：《上市公司建立现代企业制度自查报告》的议案。 （１３）公司第六届董事会 ２００２ 年第十二次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日召开，会 议审议通过了：２００２ 年半年度报告正文及摘要；２００２ 年半年度利润分配方案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （１４）公司第六届董事会 ２００２ 年第十三次会议于 ２００２ 年 １０ 月 １４ 日召开，会 议审议通过了：关于将日常购销体系的关联交易授权经营班子处理的议案；公司 ２００２ 年度第三季度报告；关于唐学军先生辞去公司副总裁职务的议案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （１５）公司第六届董事会 ２００２ 年第十四次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日召开，会议 审议通过了：关于对十家公司年度关联交易金额限定的议案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２ 日的《中国证券报》和《上海证券 22 方正科技 ２００２ 年度报告 报》上。 （１６）公司第六届董事会 ２００２ 年第十五次会议于 ２００２ 年 １１ 月 １３ 日召开，会 议审议通过了：关于《前次募集资金使用情况说明》的议案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （１７）公司第六届董事会 ２００２ 年第十六次会议于 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日召开，会 议审议通过了：关于出让北京方正连宇通信技术有限公司 １５％股权的议案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （１８）公司第六届董事会 ２００２ 年第十七次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日召开，会 议审议通过了：关于将公司对国嘉实业债权转让给广东森岛实业有限公司的议 案。 上述会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 （１）公司 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过了调整董事会有关授权的议 案；公司 ２００１ 年度股东大会审议通过了公司购销体系关联交易提交 ２００１ 年度股 东大会予以授权的议案。公司董事会认真履行职责，全面贯彻落实公司股东大会 通过的上述议案。 （２）报告期内，公司未进行股利分配，也未进行资本公积金转增股本。 （３）公司 ２００２ 年第二次临时股东大会逐项审议通过了关于公司修改配股方 案和延长配股方案决议有效期的议案，公司董事会根据股东大会决议，已与主承 销商共同对公司配股申报文件作了相应修改并报了中国证监会，目前公司的配股 工作正在进行之中。 23 方正科技 ２００２ 年度报告 六、本次利润分配预案 经安永大华会计师事务所有限责任公司审议，公司 ２００２ 年度共实现净利润 １２９，０３８，５６５．４０ 元，董事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取 法定盈余公积金 ２１，１９９，５９９．５１ 元，提取法定公益金 １６，９０５，８２７．６１ 元，加上 ２００２ 年 初 未 分 配 利 润 － １，８１３，９７５．４６ 元 ， ， 本 年 度 公 司 可 供 分 配 利 润 为 ８９，１１９，１６２．８２ 元 鉴于公司业务规模的不断扩大，董事会决定，本年度不向全体股东进行股利 分配，也不进行资本公积金转增股本。 上述预案将提交公司年度股东大会予以审议。 七、其他报告的事项。 《上海证券报》、《中国证券报》为本公司信息披露的指定报纸。报告期内无 选定报纸的变更情况。 24 方正科技 ２００２ 年度报告 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会召开会议的情况 报告期内，公司监事会本着保证公司依法规范运作、向全体股东负责和维护 员工利益的原则，认真履行职责，正确行使监督职能，为公司 ２００２ 年经营目标 的实现和业绩的提升起了重要的保障作用。报告期内公司召开了三次监事会会 议。 １、公司第六届监事会 ２００２ 年第一次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日召开，会议审 议并通过了：公司 ２００１ 年年度报告正文及摘要；２００１ 年度监事会工作报告。 ２、公司第六届监事会 ２００２ 年第二次会议于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日召开，会议审 议并通过了：关于公司第六届监事会《监事会议事规则》的议案。 ３、公司第六届监事会 ２００２ 年第三次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日召开，会议审 议并通过了：公司 ２００２ 年度半年度报告正文及摘要。 二、监事会对 ２００２ 年度有关事项的独立意见 报告期内，公司监事会从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认 真履行监督职能，对公司的资产运作、经营管理、财务状况以及高级管理人员的 职责履行等方面进行全面监督。 １、公司依法运作情况 报告期内，公司能依据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规 则》以及《公司章程》等规定进行规发运作，决策程序合理、合法。公司建立了 完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员做到了勤勉尽责、忠于职守，在 执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为发生； 经营决策是正确的，企业管理是严格的。 ２、公司 ２００２ 年度财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果，安永 大华会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正 的。 ３、公司报告期内无募集资金使用的情况，也无前期募集资金的使用延续至 25 方正科技 ２００２ 年度报告 本期的情况。 ４、公司收购、出售股权情况 报告期内发生的公司对外投资等交易行为进行了审查，认为这些交易价格是 本着客观、公允的原则来确定的，其中无内幕交易行为发生，也未损害任何股东 的权益或造成公司资产流失。 ５、关于关联交易 在报告期内公司发生的关联交易行为均属公司的正常经营业务。交易双方遵 守了市场的原则，价格公允，无损害上市公司的利益和广大中小股东权益的情况 发生。 26 方正科技 ２００２ 年度报告 第九章 重要事项 一、重大诉讼事项 １、关于北京北大方正集团公司诉本公司股东会召集案的诉讼 2、关于李友诉本公司侵害其名誉权案，鉴于由上海高清等四股东提议召开的股 东会已不再召开，故李友已不再将本公司列为被告人提请诉讼。 以上二件诉讼案的有关情况详见 ２００２ 年 １ 月 １９ 日公司在《中国证券报》、 《上海证券报》上披露的公司临 ２００２－００２ 号、临 ２００２－００３ 号、临 ２００２－００４ 号公告。 ３、关于本公司为上海国嘉实业股份有限公司连带担保的借款合同案 本公司为国嘉实业向上海浦东发展银行杨浦支行申请的 1700 万元贷款提供 担保，国嘉实业未按约在 2002 年 3 月 20 日支付利息，浦发银行杨浦支行于 2002 年 3 月 21 日向上海市第二中级人民法院提起诉讼。2002 年 9 月 27 日，在法院 的主持下，本公司与国嘉实业、浦发银行以调解方式结案。三方达成的调解协议 和法院的民事调解书规定，本公司代国嘉实业归还其对银行的借款及利息后，对 国嘉实业享有追偿权，并可以通过法院对国嘉实业实施强制执行措施。本公司已 于 2002 年 10 月 15 日向浦发银行杨浦支行归还了贷款本金 1700 万元、利息 689,171.50 元，本公司还款后即对国嘉实业享有 17,872,305.50 元债权。 本公司为国嘉实业向上海银行金桥支行申请的 1000 万元贷款提供担保，国 嘉实业从 2002 年一季度起停止付息，上海银行金桥支行于 2002 年 8 月 26 日向 上海市第一中级人民法院提起诉讼。2002 年 10 月 23 日该案以调解方式结案。 本公司已于 2002 年 11 月 20 日向上海银行金桥支行归还了贷款本金 1000 万元、 利息 517,775 元；本公司还款后即对国嘉实业享有 10,517,775 元债权。 据此，国嘉实业应根据调解协议和法院调解书的规定，向本公司归还 ２８，３９０，０８０．５ 元。本公司第六届董事会 ２００２ 年第十七次会议审议通过，决定将 本公司依法享有的对国嘉实业 ２８，３９０，０８０．５ 元债权以 ２５００ 万元的价格全部转 让给广东森岛实业有限公司。２００２ 年 １２ 月 ２５ 日本公司与森岛实业正式签署了 《债权转让协议》。详见刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《上海 证券报》上公司临 ２００２－０３９ 号公告。 27 方正科技 ２００２ 年度报告 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并说明 １、本公司于 ２００２ 年 ６ 月 ５ 日与上海上宏鞋业有限公司签定了《股权转让协 议书》，向上宏鞋业转让本公司所持有的上海延宏房地产经营有限公司 ８９．７％的 股权，股权转让金额为人民币 ７，７７０，９１０．４３ 元，本公司下属公司上海延中办公 用品公司于 ２００２ 年 ６ 月 ５ 日与上海天泉建筑装饰工程有限公司签定了《股权转 让协议书》，向天泉建筑公司转让持有的延宏房产 １０．３％的股权，股权转让金额 为人民币 ８９２，３１１．９ 元。截至 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日，延宏房产净资产评估价值为 ８，５０１，３２２．８１ 元。本次转让完成以后，本公司及其下属子公司不再持有延宏房 产的股权。本次股权转让有利于本公司集中力量发展主业。（见 ２００２ 年 ７ 月 １３ 日《中国证券报》和《上海证券报》） ２、上海国嘉实业股份有限公司应根据调解协议和法院调解书的规定，向本 公司归还 ２８，３９０，０８０．５ 元（见本报告本章第一部分）。本公司第六届董事会 ２００２ 年第十七次会议审议通过，决定将本公司依法享有的对国嘉实业 ２８，３９０，０８０．５ 元债权以 ２，５００ 万元的价格全部转让给广东森岛实业有限公司，２００２ 年 １２ 月 ２５ 日本公司与森岛实业正式签署了《债权转让协议》。该债权转让使公司尽快实现 了债权，减少讼累，收回了绝大部分现金，支持了主营业务的发展。 ３、２００２ 年 １１ 月 １５ 日，公司与本公司第二大股东深圳市方正科技有限公司 在深圳签署《股权转让协议》，公司以人民币 ２，９００ 万元的转让价款向深圳市方 正科技有限公司转让本公司持有的北京方正连宇通信技术有限公司 １５％的股权。 方正连宇的净资产评估价值为人民币 １９３，１３４，５００．００ 元。本公司持有方正连宇 １５％股权的资产价值为 ２，８９７．０１７５ 万元．公司第六届董事会 ２００２ 年第十六次会 议审议通过了上述股权转让。本次股权转让有利于公司突出主营业务，提高资金 使用效率，本次股权转让产生投资损失 １００ 万元。 ４、根据公司与东莞市志仁实业投资有限公司、东莞市志信贸易有限公司签 定的股权转让协议，公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日收购该二公司分别持有的东莞市 方正科技电脑有限公司 １２．５％的股权，股权转让款共计 １７５０ 万元。本次股权完 成后，公司持有东莞市方正科技电脑有限公司 ７５％的股权，加大了对公司生产基 地的控制。 28 方正科技 ２００２ 年度报告 三、报告期内重大关联交易 １、购销商品 （１）根据公司第六届董事会 ２００２ 年第八次会议审议通过，并经 ６ 月 ２５ 日公 司 ２００１ 年度股东大会表决通过的《关于将公司购销体系关联交易提交 ２００１ 年年 度股东大会予以授权的议案》（见公司公告临 ２００２－０２３ 号、临 ２００２－０２７ 号）， 报告期内公司购销体系发生的销售货物重大关联交易如下： （单位：元） 公司名称 占本期销售 金额 百分比（％） 河南方正信息技术有限公司 ８０，０９８，１９３．３５ １．７８ 河南省方正延中信息系统有限公司 ６７，７６８，２２１．１０ １．５０ 沈阳方正信息系统有限公司 ７３，７５７，６４８．４８ １．６３ 重庆方正信息系统有限公司 ４８，７１５，４３７．４８ １．０８ 江苏省方正信息系统有限公司 １６６，０４７，３１５．７１ ３．６８ 成都方正信息系统有限公司 ９０，７４０，５４１．４９ ２．０１ 长沙方正信息系统有限公司 ７０，９６２，０６５．１２ １．５７ 武汉市方正信息系统有限公司 ５８，３２８，２８６．７１ １．２９ 上海方正信息系统有限公司 ６０，８５９，５４１．９９ １．３５ 天津市方正延中信息系统有限公司 ２３，１８４，７３７．７０ ０．５１ 北京方正延中信息系统有限公司 １４８，８８４，０５９．５５ ３．３０ 西安方正信息系统有限公司 ２４，６８１，１９９．８５ ０．５５ 大连方正延中信息系统有限公司 ２１，２６２，２４３．３１ ０．４７ 上述关联交易是公司在日常生产活动中销售电脑及周边产品中发生的关联 交易，在定价依据上与本公司和非关联方的同类交易定价一致，采用公平的市场 价格。 29 方正科技 ２００２ 年度报告 ２、股权转让 报告期内，公司向本公司第二大股东深圳市方正科技有限公司转让北京方正 连宇通信技术有限公司 １５％的股权。（详见本报告本章第二部分） ３、债权债务 报告期末，公司与关联方应收应付款项余额主要是进行购销商品关联交易形 成的经营性应收应付款项。 报告期末，公司应收关联方深圳市方正科技有限公司 １２００ 万元系向该公司 出让北京方正连宇通信技术有限公司 １５％的股权的应收股权转让款余额。 四、报告期内重大合同事项及其履行情况 １、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产事项。 ２、截至 2002 年 12 月 31 日，公司为下属子公司提供担保： （单位：元） 被担保单位 担保种类 担保金额 担保起讫日 上海北大方正科技电脑系统有限公司 贷款 230,000,000.00 2002.3.18~2005.6.10 上海北大方正科技电脑系统有限公司 承兑汇票 130,496,000.00 2002.9.11~2005.5.12 东莞市方正科技电脑有限公司 贷款 120,000,000.00 2002.9.11~2005.10.20 东莞市方正科技电脑有限公司 承兑汇票 67,130,210.00 2002.9.29.~2005.6.16 深圳市方正信息系统有限公司 承兑汇票 50,000,000.00 2002.8.8~2005.2.8 北京方正科技信息产品有限公司 承兑汇票 28,000,000.00 2002.9.5~2005.3.5 其中为上述下属子公司担保的承兑汇票中，共计 279,370,000.00 元已背书转 让。 截至 2001 年 12 月 31 日，公司及其下属子公司为以下单位提供担（单位： 元） 被担保单位 担保种类 担保金额 担保起讫日 方正延中传媒有限公司 贷款 １５，０００，０００．００ ２００１．１２．６￣２００５．６．９ 利德科技发展有限公司 贷款 １５，０００，０００．００ ２００２．６．２６￣２００５．６．９ 中国高科集团股份有限公司* 贷款 ５０，０００，０００．００ ２００２．３．１６￣２００５．１１．５ 30 方正科技 ２００２ 年度报告 中国高科集团股份有限公司 承兑汇票 ２４，５００，０００．００ ２００２．１２．４￣２００５．６．４ 上海爱使股份有限公司* 贷款 ４３，０００，０００．００ ２００２．１．２９￣２００５．８．７ 上海海鸟企业发展股份有限公司* 贷款 ２７，５００，０００．００ ２００２．３．４￣２００５．３．６． l 以上担保皆为连带责任担保； * l 系互担保。 ３、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 四、公司或 ５％以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项 报告期内，２００２ 年 ４ 月 ８ 日公司第六届董事会 ２００２ 年第七次会议审议通过 同意与公司控股股东北京北大方正集团公司签署《（商标许可合同）续签协议之 补充协议》，并经公司 ２００１ 年度股东大会审议通过。双方同意在该协议约定的许 可期限内，（２００１ 年 １０ 月 １２ 日至 ２００４ 年 １０ 月 １１ 日）方正集团许可本公司无 偿使用《商标许可合同》及《续签协议》所包含的所有商标（系指“方正”系列 商标）。 五、本年度公司继续聘请安永大华会计师事务所有限责任公司（原大华会计师事 务所有限公司）为公司财务的审计机构。本报告期公司支付给安永大华会计师事 务所有限责任公司的报酬总额为 １１８ 万元，差旅费由本公司承担。安永大华会计 师事务所有限责任公司已连续 ９ 年为公司提供审计服务。 六、本报告期内本公司董事李友先生因担任河南银鸽投资股份有限公司董事之职 受上海证券交易所公开谴责。 七、其他重大事项 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日公司在广东省东莞市召开了公司 ２００２ 年度第一次临时 股东大会。本次股东大会是根据提议股东上海高清数字视频系统有限公司、南大 科技园股份有限公司、东大科技园股份有限公司、北京申易通通讯技术有限公司 等四股东的提议召开的。会议主要议程修改公司章程的议案、更改公司名称和股 31 方正科技 ２００２ 年度报告 票简称的议案、调整授权董事会部分职权的议案均未获通过。（见 ２００２ 年 １ 月 ２３ 日《中国证券报》、《上海证券报》） 上海高清数字视频系统有限公司、南大科技园股份有限公司、东大科技园股 份有限公司、北京申易通通讯技术有限公司等四提议股东撤销了于 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日提交公司董事会的《关于召开上海方正延中科技集团股份有限公司临时股 东大会的请求》和取消了原定于 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日召开的公司 ２００２ 年度第二次临 时股东大会。（见 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日《中国证券报》、《上海证券报》） 32 方正科技 ２００２ 年度报告 第十章 财务报告 审 计 报 告 安永大华业字（2003）第 333 号 上海方正延中科技集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产 负债表、2002 年度合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、2002 年度合并 现金流量表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 朱蕾蕾 杨晓梅 中国 上海 昆山路 146 号 2003 年 2 月 21 日 33 方正科技 2002 年度报告 一、公司的基本情况 1、公司的历史沿革 公司于 1985 年 1 月 2 日经中国人民银行上海市分行金管处以沪人金股（1） 号文批准公开发行而设立的股份制公司。2001 年 12 月 3 日由上海市工商行政管理 局换发《企业法人营业执照》，注册号 3100001005644，现法定代表人魏新。现公 司注册资本为 373,249,114.00 元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业 字（2001）第 1027 号验资报告。 2、公司所属行业和经营范围 公司所处行业：IT 业。 经营范围：电子计算机及配件、软件，非危险品化工产品，办公设备及消耗 材料，电子仪器，建筑、装潢材料，百货，五金交电，包装材料。 “方正”牌系列电脑及配件、打印机和数码相机， 3、主要产品和提供的劳务： “实业”牌晒图机、晒图纸、碎纸机等易耗品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度： 公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度： 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场 汇价（中间价）折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价 （中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金 及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于 筹建期间的计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 34 方正科技 2002 年度报告 公司无现金等价物。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投 资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入 帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投 资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为 当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 每年末或中期报告期终了，短期投资按成本与市价孰低法计价，市价低于成 本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌 价损失准备，并计入当期损益。 由于公司期末无短期投资，故未提取短期投资跌价准备。 8、应收款项坏帐损失核算方法： （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。 以上确实不能收回的应收款项，报经公司董事会批准后作为坏帐转销。 （2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 根据公司董事会决议，坏帐准备的计提范围为除内部往来以外的应收帐款和其 他应收款。坏帐准备的计提方法为：除采用个别认定法计提坏帐准备的应收款项外， 其余应收款项按帐龄分析计提，并计入当期损益类帐项。具体计提的比例列示如下： 帐龄 计提比例 母公司 子公司 1 年以内（含 1 年） 10% 5% 1～2 年（含 2 年） 30% 10% 2～3 年（含 3 年） 60% 30% 3～4 年（含 4 年） 80% 70% 4 年以上 100% 100% 9、待摊费用摊销方法： 35 方正科技 2002 年度报告 各待摊费用明细项目按受益期（1 年内）平均摊销。 10、存货核算方法： （1）公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为 了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料物资等。 存货分类为：原材料、在产品、产成品、库存商品。 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司、东莞市方正科技电脑有限公司、 北京市方正科技信息产品有限公司、深圳市方正科技信息系统有限公司、上海方 正科技软件有限公司的存货发出采用先进先出法计价；子公司上海延中办公用品 实业公司的存货发出采用一次加权平均法计价。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 根据公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭 受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收 回的部分，按单个存货项目的成本高于可变净值的差额计提存货跌价准备。对于 数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成 本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 11、长期投资核算方法： （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他 股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 （2）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资 采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的， 36 方正科技 2002 年度报告 长期股权投资采用权益法核算。 （3）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时， 其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权 投资差额，并按投资期限 10 年平均摊销计入损益。 （4）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实 际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的 分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际 成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销后，计入 投资收益。 （5）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间 内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （6）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。根据 公司董事会决议，公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变 化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值，并且这种降低的价值 在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的 差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范 围内转回。 12、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （1）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生 产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值 较高。具体标准为：①使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上， 并且使用期超过 2 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他 设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本 或确定的价值入帐。 每年末或中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、 技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为 固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固 定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的 4%）制定其折旧率，固定 资产各类折旧率如下： 37 方正科技 2002 年度报告 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋建筑物 10～40 年 2.4～9.6% 4% 机器设备 5～10 年 9.6～19.2% 4% 电子设备 5年 19.2% 4% 运输设备 5年 19.2% 4% 其他设备 5年 19.2% 4% 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权 的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物 的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值，以 及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产 价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价 值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 13、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实 际成本确认为固定资产；每年末或中期报告期终了，对在建工程进行全面检查， 如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在 建工程减值准备按单项资产计提。 14、借款费用的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借 款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予 以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。 若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 38 方正科技 2002 年度报告 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当 期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 15、无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产的计价：除子公司的土地使用权按投入时投资各方确认的价值 计价外，其他无形资产均按购入时实际支付的价款计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项 无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 25 年 专有技术 10 年 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 每年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益 的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损 益。无形资产减值准备按单项项目计提。 16、长期待摊费用摊销方法： （1）子公司的 ERP 系统开发费自受益月份起按 10 年平均摊销。 （2）财务软件使用费自受益月份起按 5 年平均摊销。 （3）子公司租赁固定资产支出自受益月份起按 5 年平均摊销； （4）子公司的产品测试系统自受益月份起按 1.5 年平均摊销。 （5）子公司的专用模具费自受益月份起按 2 年平均摊销。 （6）汽车使用费自受益月份起按 5 年平均摊销。 （7）监控系统自受益月份起按 3 年平均摊销。 子公司在筹建期间发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产 经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 17、收入确认方法： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并 且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 39 方正科技 2002 年度报告 （2）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认 劳务收入。 （3）让渡资产使用权：发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间 和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够 流入公司，②收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 19、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明： （1）会计政策变更 本年度未发生会计政策变更的事项。 （2）会计差错更正 本年子公司东莞市方正科技电脑有限公司冲减上年多计所得税 1,006,560.24 元。该项调整减少年初负债总额 1,006,560.24 元，增加年初股东权益 503,280.12 元（其中增加年初盈余公积 176,345.43 元，增加年初未分配利润 326,934.69 元）， 减少上年度所得税 1,006,560.24 元，增加上年度净利润 503,280.12 元。 （3）会计估计变更 本年度未发生会计估计变更的事项。 20、合并会计报表编制方法： 合并范围的确定原则及和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（ 1995） 11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关 于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子 公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合 并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 33% 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5% 营业额 城建税 5%或 7% 应纳营业税额、增值税额 40 方正科技 2002 年度报告 费种 费率 计费基数 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额 义务兵优待金 0.3% 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费 1% 应纳营业税额、增值税额 其中： ①公司及其全资子公司上海延中办公用品实业公司所得税适用税率为 33%。 ②子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司于 2002 年 6 月 7 日经上海市高 新技术企业（产品）认定办公室复审，被评定为高新技术企业，所得税适用税率 为 33%，减按 15%的税率征收。 ③子公司东莞市方正科技电脑有限公司于 2001 年 6 月 11 日经广东省科学技术 厅复审，被评定为高新技术企业，所得税适用税率为 33%，减按 15%的税率征收。 ④子公司北京市方正科技信息产品有限公司于 2001 年 10 月 18 日被评为北京 市新技术产业开发试验区新技术企业，所得税适用税率为 33%。根据北京市中关 村管委会制定的税收优惠政策享受所得税“三免三减”的优惠，即成立后前三年 内免交所得税，之后三年所得税减半征收税率为 15%。 ⑤子公司深圳市方正信息系统有限公司根据深圳经济特区税收政策，按照 15%优惠税率计税。本年公司经深圳市地方税务局第二检查分局以深地税二函 [2002]88 号《关于深圳市方正信息系统有限公司企业减免问题的复函》同意 2002 年度享受免征企业所得税一年。 ⑥子公司东莞市方正科技电脑有限公司城建税的税率为 5%，其他公司为 7%。 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并 范围 单位：千元 公司 公司 是否合 不合并的 是否按权益 被投资单位全称 主营业务 注册资本 投资额 持股比例 并 原因 法核算 上海北大方正科技电脑 电子计算机及配件、软件、文教用品、办公机 50,000 50,000 100% 是 是 系统有限公司 械设备、电子产品、非专控通讯设备 东莞市方正科技电脑有 电子计算机及配件的研发、生产、销售和售后 70,000 52,500 75%*1 是 是 限公司 服务 上海延中办公用品实业 无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、绘图机， 20,000 20,000 100% 是 是 公司 晒图机，显影药水，消耗材料，晒图纸，碎纸 机。 北京市方正科技信息产 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 30,000 30,000 100% 是 是 品有限公司 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 深圳市方正信息系统有 计算机硬件、软件和外国设备的销售和技术开 60,000 60,000 100% 是 是 限公司 发；承接计算机网络工程（不含土木工程）及 相关技术开发；信息咨询；信息产品的研发（以 上不含专营、专控、专卖商品及限制项目）； 经 营 进 出 口 业 务 （ 具 体按 深 贸 进 准 字 第 41 方正科技 2002 年度报告 [2001]2013 号资格证书办理） 北京方正笔记本电脑产 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 40,000 40,000 100% 是 是 品有限公司 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 上海方正科技软件有限 计算机软硬件的开发、制造、销售、服务，电 20,000 12,000 60% 是 是 公司 子商务应用系统的开发及技术咨询，对计算机 技术领域的投资及投资咨询。 *1 公司于 2002 年 3 月 23 日分别与东莞市志仁实业投资有限公司、东莞市志信贸易有限公司签订股权转让 协议，购买志仁志信持有的股权合计 25%，受让价格共计 1,750 万元。公司已于 2002 年 12 月 20 日完成工商 变更登记手续，故公司对东莞市方正科技电脑有限公司的投资比例由原来的 50%增至 75%。 2、合并范围的变更 （1）公司与子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司于 2002 年 12 月 3 日 共同投资设立北京方正笔记本电脑产品有限公司，故纳入合并范围。 （2）公司及其子公司上海延中办公用品实业公司于 2002 年 6 月 5 日分别与 上海上宏鞋业有限公司、上海天泉建筑装饰工程有限公司签订股权转让协议，转 让了对上海延宏房地产经营有限公司持有的股权。根据财政部印发《关于执行〈企 业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的通知规定对公司在报告期内出售 子公司，期末在编制合并利润表时，应将子公司期初至出售日止的相关收入、成 本、利润纳入合并利润表。故将上海延宏房地产经营有限公司 1～4 月的利润表纳 入合并报表。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金： 项 目 年末余额 年初余额 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 其中：人民币 555,060.28 728,555.89 美元 3,860.00 8.2773 31,950.38 5,000.00 8.2766 41,383.00 港币 10,159.00 1.0606 10,774.64 小 计 587,010.66 780,713.53 银行存款 其中：人民币 778,508,349.09 945,549,778.94 美元 1,512,075.11 8.2773 12,515,899.30 919,667.74 8.2766 7,611,722.02 港币 10,000.19 1.0611 10,611.20 360,851.33 1.0606 382,718.92 小 计 791,034,859.59 953,544,219.88 其他货币资金 其中：在途资金 - 6,036,978.40 信用卡存款 1,291,473.67 1,269,443.77 社会保险卡存款 110,811.94 571,518.00 票据保证金 105,440,414.28 41,635,506.04 纳税保证金 - 111,140.85 小 计 106,842,699.89 49,624,587.06 合 计 898,464,570.14 1,003,949,520.47 年末其他货币资金余额中票据保证金 105,440,414.28 元系子公司上海北大方 正科技电脑系统有限公司、北京方正科技信息产品有限公司、东莞市方正电脑科 技有限公司为开具票据而缴存在银行的保证金。 42 方正科技 2002 年度报告 年末货币资金中存放于境外的资金为人民币 11,325,272.64 元，其中港币 10,000.19 元，折合人民币 10,611.20 元；美元 1,366,950.75 元，折合人民币 11,314,661.44 元。 2、应收票据： 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 10,049,358.40 52,230,000.00 合计 10,049,358.40 52,230,000.00 3、应收帐款： 年末余额 年初余额 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 帐龄 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 203,446,664.43 89.88 1.65 3,360,796.02 332,363,611.30 94.66 2.03 6,744,456.07 1～2 年 8,133,533.46 3.59 53.80 4,375,770.79 9,547,189.86 2.72 33.48 3,195,943.00 2～3 年 9,259,826.78 4.09 78.88 7,304,154.35 8,286,649.90 2.36 73.98 6,130,562.02 3 年以上 5,516,823.79 2.44 99.57 5,492,873.39 905,930.59 0.26 98.08 888,494.89 合计 226,356,848.46 100.00 9.07 20,533,594.55 351,103,381.65 100.00 4.83 16,959,455.98 本帐户年末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 本年公司全额计提坏帐准备，或者计提坏帐准备的比例为 40%或 40%以上的 明细及计提原因如下： 债务人名称 年末欠款余额 本年计提 计提比例 帐龄 计提原因 坏帐准备 天津市友铭高新科技 638,500.00 319,250.00 50% 1～2 年 欠款已超出信用期限,催款后至今 发展有限公司 尚无回款,款项有坏帐可能性 辽宁智能集成系统有 513,000.00 256,500.00 50% 2～3 年 公司提起诉讼并胜诉，但对方未 限公司 按承诺归还欠款，款项收回的可 能性小。 成都方正电 子有限公 155,495.60 155,495.60 100% 1～2 年 挂帐时间较长,已无收回可能性。 司 成都伍豪神州数码公 743,990.00 371,995.00 50% 1～2 年 公司已对对方进行诉讼,尚未判 司 决,款项有坏帐可能性 广东正龙怡通计算机 26,634.70 26,634.70 100% 1～2 年 挂帐时间较长，虽在追款，但因 系统集成有限公司 金额较小，不准备提起诉讼，收 回可能性小。 武汉市楚康科技公司 74,320.00 74,320.00 100% 1～2 年 挂帐时间长，因对方经办人员变 更，无法收回款项。 陕西安进科技发展有 175,771.00 87,885.50 50% 1～2 年 挂帐时间长，已准备提起诉讼， 限责任公司 预计有坏帐的可能。 广西南宁市久鼎科技 675,248.00 337,624.00 50% 1 年以下 系超期欠款，未能根据还款协议 有限责任公司 所述按期归还货款，预计有坏帐 的可能。 应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 63,093,004.28 元，占应收帐款 总额的 27.87%。 43 方正科技 2002 年度报告 4、其他应收款： 年末余额 年初余额 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 帐龄 款总额比例 计提比例 款总额比例 计提比例 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 50,021,521.39 20.43 3.37 1,683,809.15 120,412,075.14 32.22 7.64 9,202,290.47 1～2 年 13,955,156.43 5.70 21.53 3,004,491.71 30,475,454.43 8.15 11.61 3,536,965.07 2～3 年 5,906,440.18 2.41 49.02 2,895,065.68 3,027,175.66 0.81 93.65 2,834,830.18 3 年以上 174,985,102.02 71.46 93.33 163,320,075.34 219,825,607.73 58.82 93.35 205,199,954.49 合计 244,868,220.02 100.00 69.79 170,903,441.88 373,740,312.96 100.00 59.07 220,774,040.21 本帐户年末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 175,195,694.98 元，占其他应 收款总额的 71.55%。 其他应收款年末余额中欠款金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间 许氏企业发展公司 69,300,000.00 参建款 4 年以上 上海宏宝房地产经营公司 64,598,912.41 参建款及借款 4 年以上 深圳恒保股份有限公司 16,250,000.00 参建款 4 年以上 上海龙鑫包装企业有限公司 13,046,782.57 未收转让款 4 年以上 深圳市方正科技有限公司 12,000,000.00 股权转让款 1 年以内 本年公司根据第六届董事会 2002 年第十次会议决议，对长期挂帐，几乎无收 回可能性的其他应收款予以核销，共计 46,352,776.25 元。 5、预付货款： 年末余额 年初余额 帐龄 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 21,064,813.57 100.00 116,774,527.39 99.95 1～2 年 - - 61,940.00 0.05 合计 21,064,813.57 100.00 116,836,467.39 100.00 本帐户年末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6、存货： 类别 存 货 跌 价 准 备 年末余额 年初余额 年初余额 本年计提 本年核销 年末余额 原材料 244,268,004.89 208,790,061.19 20,789,769.02 -1,936,898.75 - 18,852,870.27 在产品 242,829.43 13,042,531.89 - - - - 产成品 6,657,856.56 5,344,619.16 977,021.16 28,748.99 313,009.81 692,760.34 库存商品 222,230,003.03 167,890,851.44 11,566,515.64 33,779.13 63,180.70 11,537,114.07 合计 473,398,693.91 395,068,063.68 33,333,305.82 -1,874,370.63 376,190.01 31,082,744.68 公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委 托加工、盘盈等。 44 方正科技 2002 年度报告 上述存货年末余额中，没有用于债务担保的存货。 7、待摊费用： 类别 年末余额 年初余额 保险费 6,892.40 13,859.36 租赁费 681,016.35 1,284,320.42 养路费 140,059.20 69,156.00 其他 32,083.35 309,304.30 合计 860,051.30 1,676,640.08 8、长期投资： （1）明细项目如下： 金 额 减值准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 长期股权投资（权益法） -1,425,725.38 -1,425,725.38 其中：对子公司投资 -1,425,725.38 -1,425,725.38 长期股权投资（成本法） 157,987,300.67 34,000,000.00 30,000,000.00 161,987,300.67 2,000,000.00 2,000,000.00 其中：股票投资 5,900,300.0 0 5,900,300.00 2,000,000.00 2,000,000.00 其他长期股权投资 152,087,000.67 34,000,000.00 30,000,000.00 156,087,000.67 - - 长期债权投资 4,880.00 1,880.00 3,000.00 - - 合计 157,992,180.67 32,574,274.62 30,001,880.00 160,564,575.29 2,000,000.00 2,000,000.00 （2）长期股权投资（权益法） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年减少额 摊余金额 东莞市方正科技电脑有限公司 -1,425,728.38 增资溢价 10 年 -1,425,728.38 小 计 -1,425,728.38 -1,425,728.38 （3）长期股权投资（成本法） ①股票投资 被投资公司 股份 股票 占被投资 初始 期末市价 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 名称 类别 数量 公司注册资 投资成本 总额 年初余额 本年 本年 年末余额 本的比例 计提额 转回额 申银万国证券有 法人股 2,200,000