东风汽车(600006)2001年年度报告

东风汽车股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责 任 孙宏俊董事及刘章民董事因为其他原因未能出席本次审议 2001 年年度报告的董 事会 其分别委托顾林生董事 高明祥董事代行董事权力 本公司 2001 年年度财务 报告经天华会计师事务所审计 被出具标准无保留意见 目 录 一 公司基本情况简介 1 二 会计数据和业务数据摘要 2 三 股本变动及股东情况 3 四 公司管理层及员工情况 5 五 公司治理结构 6 六 股东大会情况简介 7 七 董事会报告 7 八 监事会报告 13 九 重要事项 14 十 财务报告 16 十一 备查文件 41 一 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称: 东风汽车股份有限公司 公司法定英文名称 Dongfeng Automobile Co.,LTD 英文名称缩写 DFAC 二 公司法定代表人 苗圩 三 公司董事会秘书 卢锋 联系电话 0710-3396805 传真 0710-3396809 电子信箱 dfaclf@public.xf.hb.cn 联系地址 湖北省襄樊市车城大道 号 证券事务代表 张新峰 联系电话 0710-3396899 传真 0710-3396894 电子信箱 dfaczxf@public.xf.hb.cn 四 公司注册地址 湖北省襄樊市高新技术产业开发区春园西路 号 公司办公地址 湖北省襄樊市车城大道 号 邮政编码 441004 公司网址 http://www.dfac.com 公司电子信箱 dfac@dfac.com 五 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 上海证券报 证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址 http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点 公司证券部 六 公司股票上市地 上海证券交易所 股票简称 东风汽车 股票代码 600006 七 其他有关资料 公司首次注册地 湖北省襄樊市高新技术产业开发区春园西路 号 公司首次注册日期 1999 年 7 月 21 日 公司无变更注册登记记录 企业法人营业执照注册号 1000001003200 公司税务登记号码 42060670689187x 公司聘请的会计师事务所名称 天华会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地 北京市西城区复兴门外大街中化大厦 17 层 1 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要会计数据 单位 人民币元 项 目 2001 年数据 利润总额 621,302,889.77 净利润 537,370,232.74 扣除非经常性损益后的净利润 533,329,683.54 主营业务利润 921,219,220.22 其他业务利润 4,468,868,61 营业利润 627,222,696.95 投资收益 -330,268.34 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -5,589,538.84 经营活动产生的现金流量净额 47,728,891.81 现金及现金等价物净增减额 -342,748,867.62 注 扣除非经常性损益的项目及金额 项 目 金 额 委托理财收益 10,343,126.13 营业外收支净额 -5,589,538.84 扣除所得税影响 -713,038.09 合计 4,040,549.20 二 前三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2001 年 2000 年 1 12 月 1999 年 1 12 月 项 目 1 12 月 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 4,430,827,338.73 3,444,582,934.97 3,446,311,855.83 3,085,534,804.43 3,085,534,804.43 净利润 537,370,232.74 349,228,551.37 373,840,148.57 320,917,942.63 323,560,192.63 每股收益 摊 0.5374 0.3492 0.3738 0.3209 0.3236 薄 每股经营活动 产生的现金流 0.0477 0.4758 0.4758 0.2225 0.2225 量净额 净资产收益率 18.17% 13.08% 13.87% 12.74% 12.84% (摊薄) 单位 人民币元 2001 年 2000 年 12 月 31 日 1999 年 12 月 31 日 项目 12 月 31 日 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 4,948,382,387.07 4,040,829,513.97 4,069,052,708.37 3,615,911,446.86 3,615,911,446.86 股东权 益(不含 2,957,879,017.93 2,670,166,485.19 2,694,778,082.39 2,519,298,449,96 2,519,298,449,96 少数股 东权益) 每股净 2.9579 2.670 2.6948 2.5193 2.5193 资产 2 调整后 的每股 2.8373 2.527 2.5443 2.3621 2.3621 净资产 (三)利润表附表 净资产收益率 % 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.14 31.62 0.9212 0.9212 营 业 利 润 21.21 21.53 0.6272 0.6272 净 利 润 18.17 18.44 0.5374 0.5374 扣除非经常损益后净利润 18.03 18.30 0.5333 0.5333 (四)股东权益变动情况表 单位 人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 资本公积 1,305,451,491.25 342,300.00 1,305,793,719.25 盈余公积 66,471,506.60 53,737,023.27 120,208,529.87 法定公益金 33,235,753.30 26,868,511.64 60,104,264.94 未分配利润 265,007,806.04 537,370,232.74 330,605,534.91 471,772,503.87 股东权益合计 2,670,166,485.19 618,318,067.65 330,605,534.91 2,957,879,017.93 变动原因 1 资本公积的增加是债务重组收入所致 2 盈余公积 法定公益金的增加是提取法定公积金 法定公益金所致 3 未分配利润增加是本年净利润增加所致 未分配利润减少是本年提取盈余公积 金和分配股利所致 三 股本变动及股东情况 1 公司股本变动情况 1 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 本次变动后 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 700000000 700000000 其中 国家持有股份 700000000 700000000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 700000000 700000000 二 已上市流通股份 3 1 人民币普通股 300000000 300000000 2 境内上市的外资股 3 外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 300000000 300000000 三 股份总数 1000000000 1000000000 股票发行与上市情况 2 经国家证监会证监发行字[1999]68 号文批准 东风汽车股份有限公司(筹)利用 上海证券交易所交易系统 采用 上网定价 方式向社会公开发行人民币普通股 30000 万股,每股面值 1 元 公司己于 1999 年 6 月 28 日发行社会公众股 30000 万股 其中上网定价发行 24775 万股 向 12 家证券投资基金不等额配售共计 5225 万股 发行价每股 5.10 元 发行市盈率为 14.33 倍 1999 年 7 月 22 日公布上市公告书 公司社会公众 24775 万股于 1999 年 7 月 27 日上市流通 另向证券投资基金配售的 5225 万股于 1999 年 10 月 8 日起上市流 通 本报告期内 公司股份总数及结构未发生变动 2 股东情况 1 本公司报告期末股东总数为 21924 户 2 报告期末主要股东持股情况 本期末持股数 本期持股变 持股占总 持有股份 名 股东名称 股 动增减 情况 股本比例 的质押或 股份性质 次 +- (%) 冻结情况 1 东风汽车公司 700,000,000 70.00 无 国有法人股 2 银河证券 49,901,746 +10,977,799 4.99 流通股 3 中国移动 16,585,105 1.66 流通股 4 融证投资 13,659,812 1.37 流通股 5 东方贸易 8,791,772 0.88 流通股 6 大显股份 7,350,023 0.74 流通股 7 郑雪琴 5,342,018 0.53 流通股 8 太钢不锈 4,421,564 0.44 流通股 9 威佳贸易 3,787,309 0.38 流通股 10 天好电子 3,548,624 0.35 流通股 持有本公司 5%以上股份的股东为东风汽车公司 报告期内其所持股份未发生 增减变化 也无质押 冻结情况 公司前十大股东未知有关联关系 3 公司控股股东情况介绍 控股股东名称 东风汽车公司 法定代表人 苗圩先生 公司类别 全民所有制 注册资本 234000 万元人民币 经营范围 主营汽车 含自产小轿车 及汽车零部件 金属机械 铸金锻件 启动电机 粉末冶金 工具和模具的开发 设计 制造 销售 组织管理本公司直属企业的生产经营活动 兼营电力 煤气生产 供应和销售 对汽车运输 工程建筑实施组织管理 与主 兼营 项目有关的技术咨询 技术服务 信息服务和售后服务 由于东风汽车公司债转股 债转股后 由东风汽车公司 中国华融资产管 4 理公司 中国信达资产管理公司 中国东方资产管理公司 国家开发银行 中 国长城资产管理公司共同出资组建了东风汽车有限公司 原东风汽车公司持有 的本公司 70%股权 70000 万股 将由东风汽车有限公司持有 2001 年 10 月 27 日 本公司在 中国证券报 上海证券报 证券时报 上就该事项刊 登了 东风汽车股份有限公司关于第一大股东变更的提示性公告 4 报告期内本公司无其他持股在 10%以上 含 10% 的法人股东 四 公司管理层及员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 1 基本情况 性 年 任期起止日 年初 年末 股东单位任职情况 付酬单 年度报 姓 名 职 务 别 龄 期 持股 持股 职务 任职时间 位 酬总额 1999.7.15— 股东单 苗 圩 董 事 长 男 46 0 0 总经理 1999.2 —2002.7.14 位 1999.7.15— 股东单 顾林生 副董事长 男 61 0 0 —2002.7.14 位 1999.7.15— 股东单 孙宏俊 董 事 男 60 0 0 —2002.7.14 位 1999.7.15— 股东单 高明祥 董 事 男 60 0 0 —2002.7.14 位 1999.7.15— 股东单 刘章民 董 事 男 52 0 0 副总经理 1995.7 —2002.7.14 位 1—8 月 公 62000 1999.7.15— 司 李绍烛 董 事 男 41 0 0 副总经理 1997.7 —2002.7.14 9—12 月 股 东单位 1999.7.15— 专务副总经 2001.11 股东单 孙长海 董 事 男 51 0 0 —2002.7.14 理 位 董事 党 1999.7.15— 专务副总经 2001.11 王明清 男 55 0 0 公司 82000 委书记 —2002.7.14 理 1999.7.15— 东风进出口 2001.11 股东单 周 毅 董 事 男 52 0 0 —2002.7.14 公司总经理 位 2001.9.14 朱福寿 总经理 男 39 0 0 公司 89000 2002.7.14 2001.12.17--- 罗军民 副总经理 男 39 0 0 公司 75000 -2002.7.14 董事会秘 1999.7.15— 卢 锋 男 34 0 0 公司 71000 书 —2002.7.14 监事会主 1999.7.15— 股东单 叶惠成 男 52 0 0 纪委书记 1997.7 席 —2002.7.14 位 1999.7.15— 股东单 金南强 监 事 男 58 0 0 审计部部长 2001.4 —2002.7.14 位 1999.7.15— 王 玉 监 事 女 48 0 0 公司 52000 —2002.7.14 财务负责 1999.7.15— 危 雯 女 37 0 0 公司 55000 人 —2002.7.14 5 2 年度报酬情况 1 不在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员 苗圩 顾林生 孙宏俊 高明祥 刘章民 孙长海 周毅 叶惠成 金南强 公司所有的董事 监事均不在 公司领取薪酬 在公司领取薪酬的高级管理人员为 李绍烛 1—8 月 朱福寿 王明清 罗军民 卢锋 王玉 危雯 其中年薪酬在 5—6 万元之间 2 人 在 6—7 万元之间 1 人 在 7—8 万之间 2 人 在 8—9 万之间 2 人 前三名高级管理人员报 酬总额为 246000 元 本报告期内 由于双重任职的原因 李绍烛先生提请辞去公 司总经理的职务 9 月 14 日 经董事会讨论 决定聘朱福寿先生任公司总经理 解 聘李绍烛先生的总经理职务 12 月 17 日 聘罗军民先生任公司副总经理 2 高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 公司年初与高级管理人员明确年度目标责任及业绩评价指标 每季度对高级管理人员的日常工作表现和业绩指标完成情况进行阶段性评 估 年底根据公司中层以上管理干部业绩评价办法 对高管人员的年度工作业绩 进行评价 根据考核评价结果及薪酬方案核算报酬 经公司薪酬委员会审定后执行 报酬确定依据为公司薪酬管理办法 公司中层以上管理干部业绩评价办法 公 司中层以上管理干部年度目标责任书 二 截止 2000 年 12 月 31 日 本公司共有在岗职工 4756 人 人员构成如下 1 按照专业分类 序号 专 业 人 数 比 例 技术人员 1085 22.8% 销售人员 328 6.9% 财务人员 63 1.3% 生产人员 2887 60.7% 行政人员 134 2.8% 其他人员 259 5.4% 2 按学历分类 学历 研究生及其以上 本科 大专 中专及技校 高中及以下 人数 19 572 622 3294 249 3 按职称分类 职称 高级 中级 初级 其他 人数 142 593 746 3275 公司需承担费用的离退休职工人数为 348 人 五 公司治理结构 1 根据 上市公司治理准则 及有关规定 对照公司的有关情况 我们需要在以 下几个方面进行加强和改进 1 在董事的选举过程中 采用累积投票制 2 与董事签订聘任合同 进一步明确公司和董事之间的权利义务等问题 3 在公司章程中规定规范的董事会 监事会议事规则 4 建立独立董事制度 5 进一步明确总经理有关职权范围 6 建立公正透明的董事 监事和经理人员的绩效评价标准和程序 以及对 6 激励约束机制 相关奖励制度 以上问题公司将按有关规定尽快进行补充和修改 以进一步完善公司的法 人治理结构 2 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构及财务等方面的分开情况 1 本公司的业务完全独立于控股股东 具有独立完整的业务及自主经营能 力 2 公司在劳动 人事及工资管理等方面独立 建立健全了完善的劳动人事管 理制度 公司总经理 副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬 没 有控股股东单位代发薪酬的情况 3 公司拥有独立的生产体系 辅助生产体系和配套设施 拥有独立的采购系 统及销售系统 独立拥有工业产权 非专利技术等无形资产 但不独立拥 有商标 根据本公司与东风公司签订的 关于若干商标使用权许可的协议 书 东风公司将其拥有的 东风 牌等九件注册商标许可本公司无偿使用 控股股东投入本公司的资产独立完整 权属明晰 4 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构并保持了其运作的独立性 5 公司拥有独立的财会部门 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 独立在银行开户 六 股东大会情况简介 一 报告期内召开的股东大会和临时股东大会情况 1 2001 年 4 月 18 日 在湖北省十堰市车城宾馆召开了公司 2000 年年度股东大会 会议审议并以投票表决的方式通过了如下决议 1 公司 2000 年度董事会工作报告 2 公司 2000 年度监事会工作报告 3 公司 2000 年度工作报告 4 2000 年度利润分配方案 本次会议经北京通商律师事务所指派律师出席见证 并出具了法律意见书 会议决议公告刊登在 2001 年 4 月 19 日的 中国证券报 上海证券报 证 券时报 上 就本次股东大会召开时间 地点等事项的会议通知分别刊登在 2001 年 3 月 6 日和 4 月 12 日的 中国证券报 上海证券报 证券时报 上 2 2001 年 9 月 28 日 在湖北省襄樊市公司会议室召开了本公司 2001 年度第一次 临时股东大会 会议以记名投票表决的方式审议通过了 东风汽车股份有限公 司 2001 年度中期分配方案 北京通商律师事务所邸晓峰律师现场见证了本次 股东大会 并出具了法律意见书 本次会议决议公告刊登在 2001 年 9 月 29 日 的 中国证券报 上海证券报 证券时报 上 就本次股东大会召开时间 地点等事项的会议通知刊登在 2001 年 8 月 13 日的 中国证券报 上海证券 报 证券时报 上 二 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内 公司没有选举 更换董事 监事的情况 七 董事会报告 一 公司主营业务范围及其经营状况 7 1 公司主营业务范围 公司所属行业为汽车制造业 主要从事汽车 汽车发动机及其零部件 铸件 的开发 设计 生产和销售业务 主导产品为 东风 系列轻型车和东风康明斯 B 系列柴油发动机 2 公司主营业务经营情况 2001 年 公司销售东风系列轻型车 28130 辆 销售东风康明斯 B 系列柴油发 动机 82115 台 同比增长 59.56% 生产合格铸件 38909 吨 同比增长 35.51% 超 过原设计能力 30000 吨的 29.67% 公司全年实现销售收入 443082.73 万元 实现利 润总额 62130.29 万元 占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品销售收入 销 售成本及毛利率 项 目 销售收入 销售成本 销售毛利 销售毛利率 轻型车 1,225,433,494.80 1,245,144,969.31 -19,711,474.51 -1.61% 发动机 3,098,806,461.53 2,140,367,644.02 958,438,817.51 30.93% (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 东风康明斯发动机有限公司是由东风汽车股份有限公司 美国康明斯发动 机股份有限公司 康明斯发动机 中国 投资有限公司共同投资设立的中 外合资企业 其注册资本为 5000 万美元 本公司持有 50%的股权 其经营 范围为 开发和生产柴油发动机及其零部件 在国内外市场销售合营公司自产产品 并 提供售后服务 其主要产品为康明斯 C 系列发动机 经审计 2001 年末该公司的 总资产为51944 万元 净资产为 38366 万元 2001 年实现销售收入52840 万元 利润总 额为-1675 万元 2 东风襄樊旅行车有限公司由东风汽车股份有限公司 东风汽车公司共同 投资设立 注册资本为 1100 万元 本公司出资 990 万元 持有 90%的股权 其经营范围包括 各类客车,客车底盘及零部件的开发 设计 制造 销售 和技术咨询及自营经出口业务 经审计 2001 年该公司实现主营业务收入 975 万元 实现利润总额-777 万元 3 东风电动车辆股份有限公司由东风汽车股份有限公司 湖北高新技术发 展促进中心 武汉经开投资有限公司 武汉华中科技大产业集团有限公司 武汉理工大产业集团有限公司 武汉火炬科技投资有限公司 武汉东电投 资管理有限公司共同投资设立 其注册资本为 2470 万元人民币 本公司出 资 900 万元 持有 36.44%的股份 为该公司第一大股东 该公司的经营范 围包括 电动车及电动运载工具研制,开发,生产销售清洁燃料汽车 经济节 能汽车的研制开发 车辆售后服务及技术咨询,汽车及零配件的销售 仓储, 汽车货运服务 机电产品,五金交电,钢材 化工产品的销售 2001 年该公 司实现主营业务收入 230 万元 实现利润总额 10532 元 三 主要供应商 客户情况 1 公司向前五名供应商采购金额合计为 140581.82 万元 占公司年度采购总 额的 40.3% 2 公司对前五名客户的销售额合计为 280458 万元 占公司年度销售总额的 63.3% 四 在经营中出现的问题 困难及解决方案 1 公司在经营中出现的问题和困难 (1)中国已经加入 WTO 我国汽车工业必将会与世界汽车工业融为一体 公司汽车 8 质量和服务贸易水平与国际水平相比还有较大差距 (2)与市场需求相比 公司发动机 铸造生产能力不足 (3)随着公司新事业的拓展 公司对外投资较多 如何处理好长远发展需要与短期 效益增长的关系 还需要我们在实践中逐步探索解决 (4)随着公司的发展壮大 公司人力资源还没有足够的保障 产品开发保障能力也 显不足 2 解决方案 (1)开展国际合作和技术创新 提升汽车质量 调整产品结构 涉足服务贸易 增 强公司参与国际竞争的能力 (2)完善 10 万台发动机生产能力建设 投资建设砂芯二车间 补充缸体制芯能力不 足 (3)进一步健全 规范对外投资项目管理制度 严格监管对外投资项目 (4)实施人力资源战略 建立人才培养与考核机制 不断优化人力资源结构 (5)推行产品开发项目负责制 五 公司在 2001 年度的投资情况 1 募集资金的使用 1 募集资金的运用和结果 单位 万元 募 集 承诺投 承诺运用 项目总投资 项目预计收 实际投 实际投资金 实际投资 资 金 资项目 日期 益 资项目 额 日期 的 方 式 A 股发 轻型车 1999-01-01 127 000 00 67,607.00 轻型车 108 216 44 1999-06-28 行 完善生 完善生 产能力 产能力 项目 项目 A 股发 柴油发 1999-01-01 6 000 00 1959.90 柴油发 6 098 31 1999-06-28 行 动机完 动机完 善生产 善生产 能力技 能力技 术改造 术改造 项目 项目 A 股发 投资参 1999-01-01 21 750 00 9000 投资参 20 709 91 1999-06-28 行 股东风 股东风 康明斯 康明斯 发动机 发动机 有限公 有限公 司项目 司项目 2 尚未使用的募集资金去向 存放银行 3 项目变更原因 程序和披露情况 无项目变更 4 项目进度及收益情况 轻型车完善生产能力项目 该项目已全部完成 主要建设了驾驶室焊装线 车架装配线等 补充完善 9 了冲压辅助设备和后方生产及公用动力系统 投资最大 建设期最长的车身油漆线 已通过竣工验收并投入使用 形成了批量生产能力 通过该项目的建设 轻型车产 品品种进一步拓宽 生产能力得到大幅提升 产品质量得以较大改善 本报告期轻 型车项目共产生毛利-1971 万元 主要原因是 A 2001 年 轻型汽车行业市场竞争 激烈 产品销售价格降价导致营业毛利下降 B 本公司改进拓宽轻型车车型 模 具开支增加 C 为满足国家排放法规要求 轻型车成本增加 柴油发动机完善生产能力技术改造项目 该项目已全部完成 主要是新增了部分影响生产能力和产品质量的关键进 口设备及国产设备 新建了满足排放达标的发动机排放实验室 通过该项目 的建设 柴油发动机实际生产能力已达到并超过设计生产能力 产品质量得 到进一步改善 发动机已全部达到了国家规定的排放标准 本报告期柴油发 动机项目共产生毛利 95844 万元 投资参股东风康明斯发动机有限公司项目 已完成对东风康明斯发动机有限公司的全部出资 目前 东风康明斯发动 机有限公司的主体厂房已竣工并投入使用 缸体生产线 第一期工程 总装 配线已开始批量生产 2001 年该公司已实现销售 7409 台 销售收入 52840 万元 2 非募集资金投资的重大项目 项目进度及收益情况 1 2001 年 6 月 15 日 公司以自有资金 990 万元人民币 与东风汽车公司 共同投资设立了东风襄樊旅行车有限公司 该公司的注册资本为 1100 万元 人民币 主要从事各类客车,客车底盘及零部件的开发,设计,制造,销售和技 术咨询及自营经出口业务 本公司持有其 90%的股份 2001 年该公司实现 收入 975 万元 实现利润-777 万元 2 2001 年 8 月 6 日 本公司以自有资金 900 万元人民币与湖北高新技术发 展促进中心等六家单位共同投资设立了东风电动车辆股份有限公司 该公 司主要从事电动车及电动运载工具研制,开发,生产销售清洁燃料汽车,经济 节能汽车的研制开发,车辆售后服务及技术咨询,汽车及零配件的销售,仓储, 汽车货运服务,机电产品,五金交电,钢材,化工产品的销售 2001 年该公司实 现收入 230 万元 利润 10532 元 3 2001 年 11 月 15 日 公司以自有资金 350 万元人民币与汉普国际咨询有 限公司 东风汽车有限公司共同投资设立武汉东浦信息技术有限公司 该 公司注册资本 1000 万元 本公司持有 35%的股份 该公司主要从事信息技 术开发 管理咨询 系统集成 信息系统实施咨询 计算机系统及外部设 备的销售 技术培训 电子商务平台建设及运营管理等 截至 2001 年底 该公司尚未开展业务 六 报告期内的财务状况 经营成果及各资产 权益项目增减变动原因 单位:人民币元 项目 2001 年 2000 年(调整后) 增减额 增减比例 % 总资产 4,948,382,387.07 4,040,829,513.97 907,552,873.10 22.46 长期负债 8,640,455.50 5,963,419.56 2,677,035.94 44.89 股东权益 2,957,879,017.93 2,670,166,485.19 287,712,532.74 10.78 主营业务利润 921,219,220.22 628,689,676.22 292,529,544.00 46.53 净利润 537,370,232.74 349,228,551.37 188,141,681.37 53.87 增减变动原因 1 资产总额增加的主要原因是 1 净利润增加 2 流动负债增加所致 10 2 长期负债增加是长期应付款的增加所致 3 股东权益增加主要是未分配利润增加所致 4 主营业务利润增加主要是由于主营业务收入的增加及采购成本的降低所致 5 净利润增加主要是本年度主营业务利润增加所致 七 因生产环境 宏观政策及法规的重大变化对公司财务状况及经营成果的影响 1 欧 I 新环保标准的实施加大了公司产品的成本压力 同时在标准的调整时期 对存货需进行稳健的跌价准备计提 2 WTO 的加入 虽对载货车的价格影响不大 甚至对公司部分进口零部件业务有 利 但对公司正在推出的豪华型皮卡等车型的价格及销量可能会形成一定影响 3 2001 2002 年是国家汽车行业认证方式及限载等制度不断试行的时期 频繁的 政策调整将会对公司存货数量及风险造成影响 4 农用车相关政策与汽车政策的接轨 对改变公司经济型轻卡在市场竞争中的不 平等地位 介入庞大的农村用车的竞争有利 八 新年度的经营计划和经营目标 公司把 2002 年定为 发展重组 资源整合 深化改革和全面创新 之年 面 对加入 WTO 后的严峻挑战 公司决心抓住这一机遇 通过技术创新 管理创新 机制创新 加强企业内部和外部的资源整合 使公司主业持续发展 业绩稳定增长 实现公司新的一年跨越式发展 2002 年公司主营业务收入超过 50 亿元 采购成本 下降 2% 发动机分公司人均产销量达 40 台/年 汽车分公司 20 台/年的水平 公司 2002 年主要工作及措施是 1 做实商用车 壮大主营业务 一是以品种为依托 将六大品牌汽车有计划 有步骤 有针对性地推向市场 二是在充分利用现有营销网络的基础上 建设 10 万辆份的营销平台 三是研究 运用好现代营销手段和方法 在努力提高经济型轻 卡市场占有率的基础上 积极拓展高中档轻卡 四是积极开拓海外市场 主要加强 东南亚市场的开拓 同时向中西亚及非洲市场渗透 2 做大发动机 一是解决生产中的瓶颈工艺 提高现生产通过能力 二是充 分整合 利用公司内外 国内外资源 三是继续开发新产品 拓展品种覆盖面 四 是提升铸件产量和质量 确保发动机的生产需要 3 注重目标利润 兼顾控制费用 进一步降低成本 一是苦练内功 实现采 购成本和制造成本同步降低 二是完善以 突出目标利润 兼顾控制费用 为原则 的新的效益考核体系 4 提高生产运营质量 实现管理目标上台阶 一是继续改善 加强生产现场 管理 在各分公司全部通过 湖北省清洁无害工厂 验收的基础上 公司今年要 整体通过 ISO14000 环境管理体系第三方认证 二是继续推行快捷的 以市场拉动 为特点的柔性化生产管理体系 提高企业对市场的应变能力 三是完善供应商管理 体系 与供应商建立战略合作关系 四是结合公司现有的信息平台 适时启动 ERP 五是在全面贯标的基础上 切实推进产品实物质量及服务质量的提高 六是利用一 切资源 保持发动机技术领先化优势 九 报告期内董事会日常工作情况 1 报告期内董事会会议情况及决议内容 1 2001 年 3 月 4 日召开第一届董事会第六次会议 会议审议通过了如下决议 审议通过了公司 2000 年度工作报告和 2001 年度财务预算报告 审议通过了 2000 年度分配方案 11 审议通过了公司 2001 年度利润分配政策 审议通过了公司 2000 年年报及年报摘要 审议通过了于 2001 年 4 月 18 日召开公司 2000 年度股东大会的决议 本次董事会会议决议公告已刊登在 2001 年 3 月 6 日的 中国证券报 证券 时报 和 上海证券报 上 2 2001 年 5 月 21 日召开第一届董事会第五次临时会议 会议审议通过了以下决 议 东风汽车公司对其控股的襄樊东风汽车经贸有限公司进行资产评估 董事会根 据评估结果决定是否收购 以自有资金与东风汽车公司共同设立东风襄樊旅行车有限公司 本公司拟投资 990 万元 占新设立公司注册资本 1100 万元的 90% 东风汽车公司拟投资 110 万元 占新设立公司注册资本的 10% 3 2001 年 8 月 6 日召开第一届董事会第六次临时会议 会议通过了以下决议 拟以自有资金 900 万元与湖北高新技术发展促进中心 武汉经开投资有限公 司 武汉华中科技大产业集团有限公司 武汉理工大产业集团有限公司 武汉 火炬科技投资有限公司 武汉东电投资管理有限公司共同出资设立东风电动车 辆股份有限公司 该公司的注册资本 2600 万元 本公司持有 34.62%的股份 该公司主要从事电动车辆及其他电动运载工具 清洁燃料汽车 经济节能汽车 的研制 开发以及产业化生产 销售 售后服务 技术咨询 4 2001 年 8 月 9 日召开第一届董事会第七次会议 会议审议通过如下决议 通过 东风汽车股份有限公司资产减值准备和损失处理管理制度补充规定 通过资产减值情况报告 通过 2001 年度中期分配预案 通过 2001 年度中期报告及中期报告摘要 定于 2001 年 9 月 28 日召开 2001 年度第一次临时股东大会 审议 2001 年度中 期分配预案 本次董事会会议决议公告已刊登在 2001 年 8 月 13 日的 中国证券报 证券 时报 和 上海证券报 上 5 2001 年 9 月 5 日召开第一届董事会第七次临时会议 会议审议通过了以下决 议 以自有资金 350 万元人民币与汉普国际咨询有限公司 东风汽车有限公司共同 投资设立武汉东浦信息技术有限公司 该公司注册资本 1000 万元 本公司持有 35% 的股份 该公司主要从事信息技术开发 管理咨询 系统集成 信息系统实施咨询 计算机系统及外部设备的销售 技术培训 电子商务平台建设及运营管理等 6 2001 年 9 月 14 日召开第一届董事会第八次临时会议 会议审议通过了以下决 议 聘请朱福寿先生为公司总经理 原公司总经理李绍烛先生不再担任总经理一 职 本次董事会临时会议决议公告已刊登在 2001 年 9 月 18 日 中国证券报 证 券时报 和 上海证券报 上 7 2001 年 12 月 17 日召开第一届董事会第九次临时会议 会议审议通过了以下 决议 与东风汽车有限公司 英属维京群岛 JETFORD INC.共同投资设立东风裕隆汽 车销售有限公司 注册资本 1 亿元 东风汽车股份有限公司以现金出资 1900 万元 持有 19%的股份 投资成立一家投资公司 注册资本 3000 万元 东风汽车股份有限公司投资 2700 万元 持有 90%的股份 12 聘请罗军民先生任东风汽车股份有限公司副总经理 本次董事会临时会议决议公告已刊登在 2001 年 12 月 19 日 中国证券报 证 券时报 和 上海证券报 上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会根据 公司法 证券法 和 公司章程 等有关法律 法规要求 严格按照股东大会的决议和授权 认真执行股东大会通过的各项决议内 容 2001 年度公司董事会对股东大会决议的执行情况如下 1 公司 2000 年度利润分配方案是 以公司 2000 年 12 月 31 日的总股本 10000 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元 含税 共派发现金 红利总额为 20000 万元 其余可分配利润 285,927,663.66 元结转下年度 派发 现金红利股权登记日为 2001 年 6 月 12 日 派发现金红利于 2001 年 6 月 18 日 完成 2 公司 2001 年中期利润分配方案是 以公司 2000 年中期的总股本 10000 万股 为基数 向全体股东每 10 股派 0.5 元现金红利 含税 共派发现金红利总额 为 50,000,000 元其余可分配利润 453,861,242 .07 结转年末或下年度 中期不进 行资本公积金转增股本 派发现金红利股权登记日为 10 月 29 日 发放日为 11 月2日 3 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1 2001 年度利润分配预案 经董事会研究决定 公司 2001 年度利润分配预案为 以 2001 年底股本 100000 万股为基数 每 10 股派发现金红利 2 元 含税 共分配 200,000,000 元 其余可分配利润 471,772,503.87 元 结转下年度 不进行资本公积金转增股本 以上分配预案尚须股东大会审议通过 2 公司 2002 年度预计利润分配政策 预计公司 2002 年度将至少分配一次利润 2002 年度实现的净利润用于股 利分配的比例不低于 20% 2001 年度未分配利润用于 2002 年股利分配的比 例为 20% 50% 分配的现金股息占股利分配的比例不低于 20% 需要说明 的是 以上 2002 年度利润分配政策 在实施时 需董事会以分配预案形式提 交股东大会审议通过后才能正式实施 且董事会保留根据公司发展和盈利情 况做出调整选择的权力 3 公司 2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例 2002 年度公司预计不进行资本公积金转增股本 八 监事会报告 一 报告期内监事会会议情况 1 2001 年 3 月 4 日召开公司第一届监事会第四次会议 会议审议通过了如下决 议 1 审议通过了公司 2000 年监事会工作报告 2 审议通过了公司 2000 年工作报告 3 审议通过了公司 2000 年年度报告及摘要 本次监事会会议决议公告已刊登在 2001 年 3 月 6 日的 中国证券报 证 券时报 和 上海证券报 上 13 2 2001 年 8 月 9 日召开公司第一届监事会第五次会议 会议审议通过了如下决 议 1 公司 2001 年中期利润分配预案 2 公司 2001 年度中期报告及报告摘要 3 监事会认为 公司 2001 年中期报告客观 真实反映了公司的经营 财务情况 本次监事会会议决议公告已刊登在 2001 年 8 月 13 日的 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上 二 监事会对 2001 年度有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 监事会根据有关国家法律 法规 依法对公司的董事会 股东大会的召开程序 议事程序 董事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员执行职务以及公 司的治理制度进行了监督 认为 2001 年公司的各项工作符合 公司法 证券法 和 公司章程 及相关法律规定 公司董事 经理执行公司职务时严格遵照法律 法规行事 没有损害公司利益的行为 2 检查公司财务的情况 监事会对公司的财务状况进行严格 认真的检查 认为天华会计师事务所为公 司出具的 2001 年审计报告客观 真实反映了公司的财务状况和经营成果 3 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致 没有更改投资项目 的情况 4 公司在报告期内的关联交易公平合理 没有损害公司利益和股东利益 九 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内 公司无收购及出售资产 吸收合并事项 三 报告期内的重大关联交易事项 1 主要关联交易情况 参见 会计报表附注 八 2 其他重大关联交易 以自有资金1900万元与东风汽车有限公司 英属维京群岛JETFORD INC. 共 同投资设立东风裕隆汽车销售有限公司 注册资本1亿元人民币 本公司持有19% 的股份 由于东风汽车有限公司与本公司受同一母公司东风汽车公司控制 根据 上海证券交易所股票上市规则 2001年修订本 的有关规定 该项共同投资 行为属关联交易 本次关联交易公告刊登在2001年12月22日的 中国证券报 上 海证券报 证券时报 上 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内 本公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承 包 租赁本公司资产的事项 2 报告期内 本公司无重大担保 3 报告期内委托他人进行现金资产管理事项 2001 年度未发生委托理财事项 延续至 2001 年度的委托理财一笔 受 托方为新疆金新信托投资股份有限公司 委托金额共计 2000 万元 期限为 2000 年 8 月 31 日起至 2001 年 3 月 2 日止 到期后本金均已收回 收益共计 14 105.75 万元 该项委托理财由总经理在董事会授权范围内进行投资 五 公司或持股 5%以上的股东在报告期内无承诺事项 六 报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况 报告年度 由中天信会计师事务所为本公司出具了中期审计报告 支付 审计费 20 万元 2001 年度审计报告由天华会计师事务所出具 支付审计费 50 万元 七 公司 公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查 中国证监会 行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 八 报告期内 由中天信会计师事务所负责公司的审计工作 但根据中国注册 会计师协会 2002 年 1 月 7 日公布的 通过 2000 2001 年度证券许可证 年检会计师事务所名单 公司原聘请的中天信会计师事务所已不再具备证 券从业审计资格 经公司董事会第十次临时会议审议 决定改聘天华会计 师事务所承担本公司 2001 年度会计报表审计工作 本次董事会决议公告刊 登在 2002 年 1 月 12 日的 中国证券报 上海证券报 证券时报 上 该议案已于 2002 年 2 月 26 日提交临时股东大会表决通过 九 WTO 的加入 虽对载货车的价格影响不大 甚至对公司部分进口零部件业 务有利 但对公司正在推出的豪华型皮卡等车型的价格及销量可能会形成一 定影响 15 十 财务报告 审 计 报 告 天华会审字 2002 第 065 号 东风汽车股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了东风汽车股份有限公司 以下称贵公司 2001 年 12 月 31 日的母公司资产负债表与合并资产负债表 2001 年度的母公司利润及利润分配 表与合并利润及利润分配表 2001 年度的母公司现金流量表与合并现金流量表 这 些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审 计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公 司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规 定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 2001 年 度的经营成果以及 2001 年度的现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则 天华会计师事务所 中国注册会计师 罗振邦 中国 北京 地址 北京市西城区复兴门外大街 中国注册会计师 邓辉 中化大厦 17 层 邮编 100032 二〇〇二年一月三十日 会计报表附注 五 18 28 二〇〇二年三月五日 16 会计报表附注 一 公司一般情况 东风汽车股份有限公司 以下简称本公司或公司 是经国家经济贸易委员会 国经贸企改[1998]823 号 文批准 东风汽车公司作为独家发起人 将其属下轻型 车厂 柴油发动机厂 铸造三厂为主体的与轻型车和柴油发动机有关的资产和业务 进行重组 采取社会募集方式设立的股份有限公司 经中国证券监督管理委员会 证 监发审[1999]68 号 文件批准 本公司以 上网定价 方式 于 1999 年 6 月 28 日 成功地向社会公开发行人民币普通股 300,000,000 股 每股发行价 5.10 元 公众股 于同年 7 月 27 日在上海证券交易所挂牌交易 公司总股本 1,000,000,000 股 其中 发起人出资 700,000,000 股 公司于 1999 年 7 月 21 日在国家工商行政管理局注册登记 并取得国家工商行 政管理局颁发的注册号为 1000001003200 2-1 企业法人营业执照 公司注册地址 湖北省襄樊市高新技术开发区春园西路 4 号 公司注册资本 1,000,000,000 元 公 司法定代表人 苗圩 本公司经营范围 汽车 小轿车除外 汽车发动机及零部件 铸件的开发 设计 生产 销售 机械加工 汽车修理及技术咨询服务 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计制度 2 会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3 记账原则和计价基础 采用借贷记账法 按权责发生制核算 以历史成本为计价基础 4 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 5 外币业务的核算 本公司会计年度涉及外币的经济业务 按业务发生时外汇市场汇价折合为本位 币入账 期末按外汇市场汇价将货币性外币账户余额折合为本位币 调整后的本位 币余额与原账面余额的差额 除由于购建固定资产而于建设期内资本化外 一般均 作为汇兑损益计入财务费用 6 现金等价物的确定标准 现金等价物的标准 指本公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现 金 价值变动风险很小的投资 本公司现金及现金等价物包括 现金 银行存款 其他货币资金和持有期限不 超过三个月的短期投资 7 坏账核算方法 本公司坏账采用备抵法核算 按财政部 财会字 1999 35 号 文件规定 根 据本公司董事会会议决议 应收款项 包括应收账款和其他应收款 除控股股东债 权按应收款项期末余额的 3 计提坏账准备外 其余按期末余额账龄分析法计提 17 计入当年度损益 账 龄 提 取 比 率 1 年以内 5% 1 2年 10% 2 3年 20% 3 年以上 50% 坏账损失按以下原则确认 1 因债务人破产或死亡 以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项 2 因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回 并经董事会确认的 款项 8 存货核算方法 存货分类 原材料及主要材料 半成品 修理用备件 低值易耗品 在产品 产成品 存货计价 原材料 低值易耗品 在产品按照实际成本计价 其余存货按照计 划成本计价 领用发出时按期结转发出存货应负担成本差异 将计划成本调整为实 际成本 低值易耗品一般采用一次摊销法 金额较大的工具 夹具采用五五摊销法 各 类存货均采用永续盘存制 年末进行实地清查盘点 各类存货的盘盈 盘亏 报废 等 结转入 待处理财产损溢 经批准后净损益转入当期损益 存货跌价准备计提标准 方法 按财政部 财会字 1999 35 号 文件规定和 公司董事会会议决议 公司存货跌价准备按期末账面成本与可变现净值差额计提 9 短期投资核算方法 公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入 账 在处置时 按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资 收益 短期投资期末按成本与市价孰低法计价 按单项投资计算确定所计提的跌价 损失准备 计入当期损益 10 长期投资核算方法 长期股权投资核算方法 公司长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值入 账 公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不 足 20%但有重大影响的 采用权益法核算 公司对其他单位投资占该单位有表决权 资本总额 20%以下 或对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响 采用成本法核算 长期债权投资核算方法 公司购入的长期债券 按实际支付的价款扣除支付的 自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本 实际成本和债券票 面价值的差额作为溢价或折价 债券的溢价和折价在债券存续期间内 于确认相关 债券利息收入时摊销 摊销方法采用直线法 长期投资减值准备的计提方法及确认标准 本公司长期投资减值准备采取逐项 计提方法 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶劣等原因 导致长期投 资可收回金额低于账面价值 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期 投资减值准备 本公司长期股权投资差额按 10 年摊销 11固定资产计价及折旧方法 固定资产减值准备 1 标准 使用年限超过 1 年的房屋 建筑物 机器设备 运输工具及其它与生 产经营有关的工具 器具 仪器等 不属于生产经营主要设备的物品 单位价值在 18 2000 元以上 并且使用年限超过 2 年以上的 也列作固定资产 2 计价 按实际成本计价或评估确认后的金额计价 3 固定资产折旧采用直线法 预计净残值率 分类折旧 使用 年限 年折旧 率如下 类别 残值率 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 3% 25-40 年 2.40%-3.88% 通用设备 3% 10-28 年 3.46%-9.70% 运输设备 3% 12 年 8.08% 专用设备 3% 12 年 8.08% 4 固定资产减值准备 公司对存在下列情况之一的固定资产 按其可收回金 额低于其账面价值的部分 按单个项目计提固定资产减值准备 (1)本期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 (2)由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 (3)虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 (4)已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提固定资产减值准备的固定资产 不再计提折旧 12在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未交付使用的工程 在建工 程按实际发生额计价 于交付使用之日估价转入固定资产 并计提折旧 待竣工决 算办理完毕之后 按决算数调整原估价和已计折旧 利息资本化系根据在建工程未交付使用前实际发生的专项借款额及实际借款 利率计算 本期无利息资本化 在建工程减值准备 如有证据表明公司在建工程发生了减值 存在下列一项或 若干项情况时 按减值额计提在建工程减值准备 1 长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程 2 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给公司带来的经济 利益具有很大的不确定性 3 其他足以证明在建工程发生减值的情形 本公司在本会计报表期间未发生在建工程预计可收回金额低于其账面价值的 情况 不需要提取在建工程减值准备 13 无形资产计价及摊销 无形资产按实际成本计价 按受益期平均摊销 受益期不明确的按 10 年摊销 14长期待摊费用摊销 筹建期间发生的开办费 除购建固定资产以外 先按实际发生额在长期待摊费 用归集 于公司生产 经营的当月一次计入当期损益 长期待摊费用 指可多次使用的大型模具 每年按所生产的轻型车辆次摊销 15销售收入确认原则 产品 商品 销售 在下列条件均能满足时予以确认 1 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 2 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已出售的商 品实施控制 3 与交易相关的经济利益能够流入公司 4 相关的收入和成本能够可靠计量 19 提供劳务 在劳务已经完成 取得款项或开具正式发票得到对方承认时确认收 入实现 16 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 17 合并会计报表的编制方法 合并会计报表是以母公司和纳入合并会计报表范围的子公司会计报表和其他 有关资料为依据 合并各项目数额编制而成 1 合并范围为本公司拥有过半数以上 不包括半数 有表决权的权益性资本 的子公司或本公司为第一大股东的中外合资公司 2 按照财政部 关于印发 合并会计报表暂行规定 的通知 财会字 1995 11 号 及随后颁发的有关补充规定 在编制合并会计报表时对以下事项予以抵消 A 母公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益相关部分 B 母公司与纳入合并会计报表子公司之间的债权 债务项目 C 母公司与纳入合并会计报表子公司之间的内部销售 D 母公司与纳入合并会计报表子公司之间未实现的内部销售利润 3 在合并会计报表编制时 对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一 致的方面 基于重要性原则 对会计报表使用者作出判断产生影响的不一致方面 按母公司会计政策进行调整 对子公司执行的行业会计制度业已在编制个别会计报 表时做了必要的调整 18会计政策 会计估计变更 根据 企业会计制度 的规定 本公司董事会议决议 自 2001 年 1 月 1 日起 本公司会计政策做如下变更 1 固定资产 在建工程 无形资产原不计提减值准备 改为按可收回金额低于 账面价值差额的部分 分别提取固定资产减值准备 在建工程减值准备 无形资产 减值准备 2 筹建期间的开办费 原在开始生产 经营的次月分五年摊销 改为在公司生 产经营的当月一次计入当月损益 上述会计政策变更 应调整计提机器设备的 固定资产减值准备 22,361,457.71 元 其中追溯调整计入 2000 年度 营业外支出 21,000,000 元 子公司 东风康明 斯发动机有限公司的开办费 7,223,194.40 元也追溯调整一次计入该公司 2000 年度 管理费用 并相应追溯调整了 2000 年度会计报表的相关项目 并按调整后的金 额列示在比较会计报表中 三 税项 1 所得税 本公司在湖北省襄樊高新技术开发区注册 湖北省科学技术委员 会以 鄂科工[1999]51 号 文件批复认定本公司为高新技术企业 根据财政部 国 家税务总局 企业所得税若干优惠政策的通知 财税字[94]001 号 规定 本公司 成立后享受 15%的优惠所得税率 2 增值税 按产品销售收入的 17%税率计算销项税 扣除经税务机关确认可 以抵扣的进项税后缴纳增值税 3 城建税和教育费附加 分别按应交增值税额的 7 %和 3 %计缴 4 其他税项 按税法对有关税项的规定计算 缴纳 四 控股子公司和合营企业 20 注 册 法人 注册 持股 与公司 是否 被投资单位 经营范围 地 代表 资本 % 关系 合并 址 开发和生产柴油发动机及 东风康明斯发 襄 5000 万 其零部件 在国内外市场销 李绍烛 50 子公司 是 售合营公司自产产品 并提 动机有限公司 樊 美元 供售后服务 各类客车 客车底盘及其零 东风襄樊旅行 襄 1100 万 部件的开发 设计制造 销 王明清 90 子公司 否 售和技术咨询及自营进出 车有限公司 樊 人民币 口业务 襄樊维海信息 襄 50 万人 企业投资咨询 企业管理咨 卢锋 98 子公司 否 询 咨询有限公司 樊 民币 子公司 东风襄樊旅行车有限公司 襄樊维海信息咨询有限公司 分别于 2001 年 6 月 19 日 2001 年 4 月 30 日取得企业法人营业执照 截至 2001 年 12 月 31 日东 风襄樊旅行车有限公司 襄樊维海信息咨询有限公司资产总额 主营业务收入 利润 总额 净利润合计均达不到本公司上述指标的 1% 根据财政部财会二字[1996]2 号 关 于合并会计报表合并范围请示的复函 规定的重要性原则 本年公司未合并东风襄樊 旅行车有限公司 襄樊维海信息咨询有限公司的会计报表 五 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 单位 人民币元 项 目 2001 年 12 月 31 2000 年 12 月 31 日 现 金 65,289.63 419,539.74 银行存款 698,270,530.78 1,036,464,491.94 其他货币资金 355,050.27 0.00 合 计 698,690,870.68 1,036,884,031.68 银行存款中包括 1 美元存款 878,126.66 元 按 1:8.2766 折人民币 7,267,963.11 元 2 存放于东风汽车工业财务公司存款 164,860,000 元 2001 年 12 月 31 日货币资金较年初下降 32.62% 主要是销售回款中银行承兑 汇票增大 应收票据年末比年初增加 9.78 亿元 2 短期投资 单位 人民币元 项 目 2001 年 12 月 31 2000 年 12 月 31 日 委托投资 0.00 30,000,000.00 股票投资 40,819,180.98 13,534,315.60 减:短期投资跌价 1,840,572.00 0.00 合 计 38,978,608.98 43,534,315.60 股票投资是本公司持有的宝钢股份 凯乐股份 法人股配售 兖州煤业 中 国石化 上海广电 茉织华股票 截至 2001 年 12 月 31 日市值 49,102,454.03 元 3 应收票据 21 截至 2001 年 12 月 31 日余额 1,234,754,201.85 元 全部为银行承兑汇票 其中东风汽车公司开具的银行承兑汇票为 48,626,127.60 元 该公司为持本公司 5%以上股份股东单位 本公司期末无已贴现 已抵押的应收票据 应收票据较年初增加 435.58% 主要是销售回款中银行承兑汇票大幅增加所致 关联企业往来余额见附注(八) 4 应收账款 单位 人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 % 坏账准备 金 额 % 坏账准备 1 年以内 116,902,819.48 91.59 5,845,140.97 87,874,719.49 90.91 4,393,735.97 1—2 年 4,514,494.69 3.54 451,449.47 5,154,985.96 5.33 515,498.60 2—3 年 4,982,967.57 3.90 996,593.51 2,212,587.24 2.29 442,517.44 3 年以上 1,233,762.11 0.97 616,881.06 1,418,567.00 1.47 709,283.50 合 计 127,634,043.85 100.0 7,910,065.01 96,660,859.69 100.0 6,061,035.51 截至 2001 年 12 月 31 日应收账款中无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款 应收账款较年初增长 32.04% 主要是公司对部分信誉较好的客户 给予一定期 限的赊销期 本年度公司无全额或低于 5%比例计提的坏账准备金 无实际冲销的应收账款 关联企业往来见余额见附注(八) 公司应收帐款前五名欠款合计 49,916,036.12 元 帐龄均在 1 年以内 占应收帐 款的 39.11% 5 其他应收款 单位 人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 % 坏账准备 金 额 % 坏账准备 1 年以内 12,804,622.77 93.87 640,231.14 12,375,049.94 97.32 618,752.50 1—2 年 664,542.81 4.87 66,454.28 168,926.44 1.33 16,892.64 2—3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 172,300.03 1.26 86,150.02 172,300.03 1.35 86,150.02 合 计 13,641,465.61 100.0 792,835.44 12,716,276.41 100.0 721,795.16 截至 2001 年 12 月 31 日其他应收款中无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款 本年度公司无全额或低于 5%比例计提的坏账准备金 无实际冲销的其他应收 款 关联企业往来见余额见附注(八) 公司主要欠款单位如下 单位 人民币元 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 备 用 金 3,748,652.23 1 年以内 待结算 职工借款 7,303,844.53 1 年以内 待结算 6 预付账款 单位 人民币元 22 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 % 金 额 % 1 年以内 17,377,568.73 99.24 7,553,721.66 99.05 1—2 年 65,090.85 0.38 27,331.20 0.36 2—3 年 0.00 0.00 45,000.00 0.59 3 年以上 66,145.43 0.38 0.00 0.00 合 计 17,508,805.01 100.0 7,626,052.86 100.0 截至 2001 年 12 月 31 日预付账款中无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款 预付账款较年初增加 129.59% 主要是本年柴油机产量增幅较大 支付与柴油 机配套的进口件预付款增加 属正常情况预付 关联企业往来余额见附注(八) 公司主要欠款单位如下 单位 人民币元 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 深圳市东风南方汽车进出口 8,773,080.49 1 年以内 货款 康 明斯发动机上海贸易服 务 3,105,000.00 1 年以内 货款 公司 北京辉门贸易有限公司 2,224,691.80 1 年以内 货款 7 存货 单位 人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料及主要材料 121,184,243.06 0.00 26,176,387.38 0.00 半成品 95,707,689.44 0.00 96,468,900.91 10,028,307.09 修理备用件 13,773,615.47 0.00 16,339,939.42 1,355,727.37 在产品 40,925,127.08 1,600,000.00 59,400,885.48 0.00 产成品 195,805,256.09 22,250,000.00 209,716,520.20 0.00 低值易耗品 13,946,913.41 0.00 12,264,662.22 0.00 在途材料 2,129,216.08 0.00 2,327,665.57 0.00 合 计 483,472,060.63 23,850,000.00 422,694,961.18 11,384,034.46 8 长期股权投资 单位 人民币元 占被投资单位 被投资公司名称 原始投资 余 额 减值准备 注册资本比例 盛世彩虹网络技术有限公司 9,500,000.00 8,930,000.00 19.00% 878,000.00 湖北中航救生科技股份公司 3,040,900.11 3,040,900.11 6.67% 0.00 襄樊维海信息咨询有限公司 490,000.00 490,000.00 98.00% 0.00 武汉东浦信息技术有限公司 3,500,000.00 3,386,355.19 35.00% 0.00 东风襄樊旅行车有限公司 9,900,000.00 2,771,546.35 90.00% 0.00 东风电动车辆股份有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 36.44% 0.00 23 合并价差 1,138,732.63 合 计 28,757,534.28 878,000.00 合并价差是合并东风康明斯发动机有限公司时产生的差异 原始差异额为 1,423,415.79 元 按 10 年期平均摊销 长期投资减值准备 878,000 元系采用成本法核算的股权投资单位 盛世彩虹 网络技术有限公司亏损 本公司计提的投资减值准备 长期股权投资较年初上升 101.70% 主要是本年新增加襄樊维海信息咨询有限 公司 武汉东浦信息技术有限公司 东风襄樊旅行车有限公司 东风电动车辆股份 有限公司投资所致 9 长期债权投资 投资项目 起息及到期日 投资金额 减值准备 中国移动通信企业债券 2001.06.18 至 2011.06.17 39,000,000.00 0.00 10 固定资产及累计折旧 单位 人民币元 原 值 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 房屋建筑物 665,395,725.71 510,082,038.29 0.00 1,175,477,764.00 机械设备 1,194,368,768.31 119,658,453.90 21,638,857.19 1,292,328,365.02 运输设备 17,204,264.77 7,276,389.96 1,363,130.00 23,117,524.73 合 计 1,876,968,758.79 637,016,882.15 23,001,987.19 2,490,923,653.75 累计折旧 房屋建筑物 107,951,984.33 29,026,862.14 0.00 136,978,846.47 机械设备 470,770,551.86 90,307,503.46 12,091,170.33 548,986,884.99 运输设备 9,468,342.31 1,694,200.82 1,019,246.63 10,143,296.50 合 计 588,190,878.50 121,028,566.42 13,110,416.96 696,109,027.96 净 值 1,288,717,880.29 1,794,814,625.79 本期在建工程转入固定资产 654,499,099 元 本期无固定资产对外出售 置换情况 期末无固定资产对外抵押 担保情况 按变更后的本公司会计政策 机器设备计提固定资产减值准备 22,361,457.71 元 11 在建工程 单位 人民币元 项目名称 轻型车厂设备 轻型车厂土建 轻型车厂技改 铸三厂设备 期初数 32,422,634.90 512,389,699.51 2,225,159.00 2,395,905.89 其中:利息资本化金额 0.00 64,060,921.62 0.00 0.00 本期增加 248,293,319.78 -45,449,463.07 10,789,748.80 5,186,844.65 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 本期转入固定资产数 6,554,000.00 465,650,772.35 7,680,535.26 5,139,204.99 其中:利息资本化金额 0.00 64,060,921.62 0.00 0.00 其他减少数 0.00 0.00 0.00 0.00 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 期末数 274,161,954.68 1,289,464.09 5,334,372.54 2,443,545.55 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 资金来源 募集资金 募集资金 自筹 自筹 项目进度 90% 98% 98% 80% 24 项目名称 铸三厂土建 铸造厂技改 总部技改 柴发厂设备 期初数 4,282,615.00 3,314,411.80 1,829,913.96 22,018,293.55 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 本期增加 -553,277.25 4,794,423.94 4,649,657.75 24,987,847.25 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 本期转入固定资产数 0.00 7,010,785.74 4,293,179.21 6,683,360.00 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 其他减少数 0.00 0.00 0.00 0.00 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 期末数 3,729,337.75 1,098,050.00 2,186,392.50 40,322,780.80 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 资金来源 自筹 自筹 自筹 募集资金 项目进度 95% 98% 98% 98% 项目名称 柴发厂土建 柴发厂技改 C系列 合计 期初数 241,500.00 1,901,337.00 69,064,411.90 652,085,882.51 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 64,060,921.62 本期增加 0.00 8,464,187.50 118,196,372.40 379,359,661.75 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 本期转入固定资产数 0.00 5,706,363.50 145,780,897.95 654,499,099.00 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 64,060,921.62 其他减少数 0.00 0.00 6,282,701.01 6,282,701.01 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 期末数 241,500.00 4,659,161.00 35,197,185.34 370,663,744.25 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 资金来源 自筹 自筹 自筹 项目进度 5% 98% 轻型车厂土建本期增加为负数 主要是基建完工后决算审减 12 无形资产 单位 人民币元 种类 原始金额 年初数 本期增加 转出 本期摊销 年末数 许可证 41,488,327.00 32,490,858.49 0.00 0.00 5,998,320.88 26,492,538.41 场地使用权 8,504,040.00 8,139,576.00 0.00 0.00 242,976.00 7,896,600.00 UG 系统软件 495,000.00 0.00 495,000.00. 0.00 26,125.00 468,875.00 CA 备份系统 122,000.00 0.00 122,000.00. 0.00 5,083.00 116,917.00 Pro/Engineer 1,560,000.00 0.00 1,560,000.00. 0.00 117,000.00 1,443,000.00 合计 52,169,367.00 40,630,434.49 2,177,000.00 0.00 6,389,504.08 36,417,930.41 许可证 系东风康明斯发动机有限公司与美国康明斯公司签定的有关 C 系列发 动机许可证合同的技术和入门费用 此合同期为 10 年 于中国有关政府部门审批 后生效 自 1999 年 7 月份始 分 10 年摊销 场地使用权 系东风康明斯发动机有限公司场地使用权,按直线法分 30 年摊销 13 长期待摊费用 单位 人民币元 种类 原始金额 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 年末数 模 具 177,344,770.90 142,448,481.33 11,675,455.73 0.00 34,283,083.17 119,840,853.89 本科目余额为大型模具的摊余价值 模具按其可生产车辆台次摊销 其中 3 吨 车和 1.5 吨车的国产模具按 5 万台次摊销 1.5 吨车的进口模具按 15 万台次摊销 14 短期借款 25 单位 人民币元 借款类别 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 抵押借款 0.00 0.00 担保借款 0.00 0.00 信用借款 58,968,100.00 30,000,000.00 合 计 58,968,100.00 30,000,000.00 单位 人民币元 贷款单位 金 额 月利率 期限 方式 工行襄樊开发区支行 20,000,000.00 4.650 2001.12.20—2002.06.19 信用 中行襄樊开发区支行 10,000,000.00 4.875 2001.12.28—2002.06.27 信用 中行襄樊开发区支行 28,968,100.00 2.917 2001.11.—2002.05. 信用 合 计 58,968,100.00 中行襄樊开发区支行借款 28,968,100 元为美元借款 3,500,000 元按 1:82766 折 合人民币 15 应付票据 截 至 2001 年 12 月 31 日 余 额 404,518,743.05 元 其 中 银 行 承 兑 汇 票 374,518,743.05 元 商业承兑汇票 30,000,000 元 应付票据年初为 301,388,334.29 元 年末大幅增加主要是本公司对供应商开具 银行承兑汇票结算货款所致 其中对东风公司应付票据为 26,365,200 元 该公司为持本公司 5%以上股份主要 股东 关联企业往来余额见附注 八 16 应付账款 截至 2001 年 12 月 31 日余额为 670,937,724.73 元 期末欠东风汽车公司 4,919,823.51 元 该公司为持本公司 5%以上股份主要股 东 应付账款年末较年初上升 53.18% 主要是利用公司信用赊购增加所致 关联企业往来余额见附注 八 17预收账款 截至 2001 年 12 月 31 日余额为 64,188,563.25 元 无欠付持本公司 5%以上股份的主要股东单位款项 预收账款较年初上升 89.94% 主要是本公司自建轻型车营销网络后 对部分轻 型车客户预收的货款 关联企业往来余额见附注 八 18 应付股利 系根据公司董事会关于利润分配的预案拟向全体股东派发的现金股利 19 未交税金 单位:人民币元 税 种 金 额 增值税 242,245,752.57 所得税 1,943,504.14 房产税 5,781,080.40 26 城建税 6,205,220.70 其 他 -338.01 合 计 256,175,219.80 20 其他未交款 截至 2001 年 12 月 31 日余额为 5,315,611.40 元 全部为教育费附加 21 其他应付款 截至 2001 年 12 月 31 日余额为 93,830,768.50 元 无欠付持本公司 5%以上股份的主要股东单位的款项 22 预提费用 单位:人民币元 项目 金额 预提原因 三包费用 3,836,915.25 待支付 关税及运费 1,448,531.37 待支付 售后服务网络费 1,026,569.32 待支付 水电 动能费 1,068,873.25 待支付 维修费 734,895.50 待支付 董事会经费 600,000.00 待支付 年终奖 1,000,000.00 待支付 其他费用 3,070,025.62 待支付 合 计 12,785,810.31 23 长期应付款 截至 2001 年 12 月 31 日余额 5,238,839.50 元 为欠付的康明斯发动机技术提成 24 其他长期负债 截至 2001 年 12 月 31 日余额 3,401,616 元 系东风康明斯公司与湖北省襄樊市 汽车产业开发区协议 东风康明斯发动机有限公司获准在合营期 35 年内使用开发 区面积为 65,800 平方米的土地 并分三期支付总额为 8,504,040 元的使用费 截至 2001 年 12 月 31 日 已支付土地使用费 5,102,424 元 25 股本 数量单位 万股 本次变动 + - 本次变 本次 项 目 公积金转 变动前 配股 送股 增发 其他 小计 动后 股 一.未上市流通部分 1 发起人股份 70000 70000 其中:国家持有股份 70000 70000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2 募集法人持有股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中:转配股 27 未上市流通股份合计 70000 70000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 30000 30000 2 境内上市外资股 3 境外上市外资股 已上市流通股份合计 30000 30000 三 股份总数 100000 100000 本公司发起人出资业经中洲会计师事务所 (98)发字第 083 号 验资报告审验 社会公众出资业经中洲会计师事务所 (99)发字第 126 号 验资报告审验 26 资本公积 单位 人民币元 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 1,301,169,685.39 0.00 0.00 1,301,169,685.39 债务重组收入 4,281,733.86 342,300.00 0.00 4,624,033.86 合计 1,305,451,419.25 342,300.00 1,305,793,719.25 27 盈余公积 单位 人民币元 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 66,471,506.60 53,737,023.27 0.00 120,208,529.87 法定公益金 33,235,753.30 26,868,511.64 0.00 60,104,264.94 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 99,707,259.90 80,605,534.91 0.00 180,312,794.81 期初余额调整见注释 28 28 未分配利润 2001 年 12 月 31 日余额 471,772,503.87 元 期初未分配利润 265,007,806.04 元 同披露的 2000 年度报告 285,927,663.66 元差异 系根据财政部颁发的 企业会计制度 有关规定 本公司计提了固定资产 减值准备 21,000,000 元追溯调整计入 2000 年 营业外支出 东风康明斯发动机有 限公司 本公司持股 50% 开办费 7,223,194.40 元一次计入 2000 年 管理费用 相应调整了期初未分配利润 20,919,857.62 元和计提的法定盈余公积金 2,461,159.72 元 法定盈余公益金 1,230,579.86 元 根据本公司董事会关于利润分配的预案 2001 年度 本公司向全体股东派发 现金股利 每 10 股派发现金 2.00 元(含税) 拟总计发放现金股利 200,000,000 元 本公司净利润分配顺序 比例, 按公司章程作如下分配 1 弥补以前年度亏损 2 法定公积金: 按净利润的 10 提取 3 法定公益金: 按净利润的 5 提取 4 任意盈余公积金: 由股东大会确定提取比例及金额 5 支付普通股股利 单位 人民币元 项 目 2001 年 期初未分配利润 265,007,806.04 28 本期增加数 537,370,232.74 其中 本期净利润 537,370,232.74 盈余公积转入 0.00 本期减少数 80,605,534.91 提取盈余公积金 80,605,534.91 其中:提取法定公积金 53,737,023.27 提取法定公益金 26,868,511.64 提取任意公积金 0.00 已分配股利 250,000,000.00 期 末 数 471,772,503.87 29 主营业务收入 单位 人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 轻型车 1,225,433,494.80 1,403,868,295.68 发动机 3,098,806,461.53 1,961,571,930.48 铸 件 106,587,382.40 80,871,629.67 合 计 4,430,827,338.73 3,446,311,855.83 2001 年度占公司销售前五名单位收入合计 2,804,580,182.04 元 占当期主营业 务收入的 63.30% 本公司对东风汽车公司销售的产品价格系根据与东风汽车公司签署的关联交易 协议规定的结算价格确定 具体见附注(八) 本年销售收入较上年增长 28.63% 主要是柴油发动机销售量增加幅度较大所致 30 主营业务成本 单位 人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 轻型车 1,245,144,969.31 1,335,192,108.87 发动机 2,140,367,644.02 1,378,494,911.01 铸 件 101,722,308.39 87,301,791.27 合 计 3,487,234,921.72 2,800,988,811.15 本公司自东风汽车公司及其协配件厂家采购的零部件 配套件 协作件之采 购价格系据与东风汽车公司签署的关联交易协议规定的内部转移价结算 本年销售成本较上年增长 24.50% 主要为发动机销售数量增加所致 销售综合 毛利率由 18.68%增加为 21.30%,上升 2.62 个百分点 主要是销售毛利率较高的发动 机销售占收入比例上升所致 31 营业税金及附加 单位 人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 城建税 15,303,701.51 9,655,179.62 教育费附加 6,505,762.37 4,905,278.44 地方教育发展费 563,732.91 343,989.54 合 计 22,373,196.79 14,904,447.60 营业税金及附加较上年增长 50.11% 主要是销售收入上升导致相关税费上升 29 32 其他业务利润 单位 人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 零部件销售 1,556,380.65 5,689,206.79 材料销售 1,843,027.64 379,817.68 劳务费 1,069,460.32 253,478.32 合 计 4,468,868.61 6,322,502.79 33营业费用 营业费用较上年增加 55,097,703.36 元 增长 53.86% 主要是 1 加大促销 的广告宣传和市场拓展力度 新增广告费 市场开拓费 42,103,660.25 元 2 同口 径相比本年产品(轻型车)中转费支出增加 7,923,335.53 元 34管理费用 管理费用 156,632,302..67 元 较上年增加 43,256,069.56 元 增长 38.15% 主 要是公司增加技术开发费所致 35 财务费用 单位 人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出 2,834,979.17 14,609,496.69 利息收入 19,930,882.93 24,120,482.97 汇兑损失 486,981.02 295,621.44 手续费支出 1,053,643.64 321,277.50 合 计 -15,555,279.10 -8,894,087.34 本期财务费用较上年同期大幅度下降 主要原因是本公司提前归还了对东风汽 车工业财务公司的全部借款后无该等利息支出所致 36 投资收益 单位 人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 短期投资收益 8,502,554.13 1,825,060.39 长期投资收益 -8,832,822.47 -142,341.58 其中:股权投资收益 -8,832,822.47 -142,341.58 其中:合并价差摊销 -142,341.58 -142,341.58 合 计 -330,268.34 1,682,718.81 37 营业外收入 单位 人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 发行股票冻结资金利息收入 0.00 3,169,235.42 无法支付款项 1,076,140.92 950,230.00 固定资产清理 13,257.01 76,581.01 罚款及违约金 11,075.00 0.00 滞纳金收入 2,685,328.30 0.00 其 他 1,144,406.83 1,200,572.50 合 计 4,930,208.06 5,396,618.93 30 38营业外支出 营业外支出 10,519,746.90 元主要是固定资产清理 5,406,741.84 元 固定资产减 值准备 1,361,457.71 元 罚款支出 1,158,526.03 元 其他 2,593,021.32 元 39 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 147,086,008.53 元 主要包括 广告费 50,415,086.28 元 三包及售后服务费 12,169,622.12 元 产品中转费 21,003,468.63 元 综合管理费 4,980,000 元 土地使用费 4,997,724.50 元 市场开拓费 10,154,197.36 元 佣金 10,143,566.76 元 市场网络服务费 13,584,813.76 元及技术开发费等 (六 母公司会计报表主要项目注释 1 货币资金 单位 人民币元 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 现 金 2,438.36 353,235.30 银行存款 647,945,229.38 947,359,146.82 其他货币资金 346,031.14 0.00 合 计 648,293,698.88 947,712,382.12 2 应收账款 单位 人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 % 坏账准备 金 额 % 坏账准备 1 年以内 79,126,654.66 88.18 3,956,332.73 74,695,155.32 89.48 3,734,757.77 1—2 年 4,385,994.29 4.89 438,599.43 5,154,985.96 6.17 515,498.60 2—3 年 4,982,967.57 5.55 996,593.51 2,212,587.24 2.65 442,517.45 3 年以上 1,233,762.11 1.43 616,881.06 1,418,567.00 1.70 709,283.50 合 计 89,729,378.63 100.0 6,008,406.73 83,481,295.52 100.0 5,402,057.32 3 其他应收款 单位 人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 % 坏账准备 金 额 % 坏账准备 1 年以内 11,092,010.17 93.06 554,600.51 12,111,843.26 97.26 605,592.16 1—2 年 655,457.88 5.50 65,545.79 168,926.44 1.36 16,892.64 2—3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 172,300.03 1.44 86,150.02 172,300.03 1.38 86,150.01 合 计 11,919,768.08 100.0 706,296.32 12,453,069.73 100.0 708,634.81 4 预付账款 单位 人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 % 金 额 % 1 年以内 15,647,740.20 99.20 4,707,466.98 98.49 31 1—2 年 60,354.00 0.40 27,331.20 0.57 2—3 年 0.00 0.00 45,000.00 0.94 3 年以上 66,145.43 0.40 0.00 0.00 合 计 15,774,239.63 100.0 4,779,798.18 100.0 5 存货 单位 人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原料及主要材料 27,483,906.52 0.00 14,356,813.22 0.00 半成品 79,923,607.33 0.00 93,271,953.17 10,028,307.0 修理备用件 13,773,615.47 0.00 15,198,972.04 1,355,727.37 在产品 40,925,127.08 1,600,000.00 59,400,885.48 0.00 产成品 178,696,406.94 22,250,000.00 190,458,718.71 0.00 低值易耗品 10,009,712.68 0.00 12,264,662.22 0.00 在途材料 1,277,238.50 0.00 1,514,885.31 0.00 合 计 352,089,614.52 23,850,000.00 386,466,890.15 11,384,034.46 6 长期股权投资 单位 人民币元 占被投资单位 被投资公司名称 原始投资 余 额 减值准备 注册资本比例 盛世彩虹网络技术有限公司 9,500,000.00 8,930,000.00 19.00% 878,000.00 湖北中航救生科技股份公司 3,040,900.11 3,040,900.11 6.67% 0.00 襄樊维海信息咨询有限公司 490,000.00 490,000.00 98.00% 0.00 武汉东浦信息技术有限公司 3,500,000.00 3,386,355.19 35.00% 0.00 东风襄樊旅行车有限公司 9,900,000.00 2,771,546.35 90.00% 0.00 东风电动车辆股份有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 36.44% 0.00 东风康明斯发动机有限公司 207,099,125.00 192,970,614.25 50.00% 0.00 合 计 220,589,415.90 878,000.00 7 固定资产及累计折旧 单位 人民币元 原 值 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 房屋建筑物 622,881,429.71 468,603,124.27 0.00 1,091,484,553.98 机械设备 1,180,105,693.70 33,306,844.81 17,352,526.99 1,196,060,011.52 运输设备 15,001,636.77 6,821,351.96 1,363,130.00 20,459,858.73 合 计 1,817,988,760.18 508,731,321.04 18,715,656.99 2,308,004,424.23 累计折旧 房屋建筑物 107,460,276.52 26,792,705.44 0.00 134,252,981.96 机械设备 469,699,053.78 87,347,988.23 12,070,405.12 544,976,636.89 32 运输设备 7,851,468.13 1,377,216.92 1,019,246.63 8,209,438.42 合 计 585,010,798.43 115,517,910.59 13,089,651.75 687,439,057.27 净 值 1,232,977,961.75 1,620,565,366.96 8 在建工程 单位 人民币元 项目名称 轻型车厂设备 轻型车厂土建 轻型车厂技改 铸三厂设备 期初数 32,422,634.90 512,389,699.51 2,225,159.00 2,395,905.89 其中:利息资本化金额 0.00 64,060,921.62 0.00 0.00 本期增加 248,293,319.78 -45,449,463.07 10,789,748.80 5,186,844.65 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 本期转入固定资产数 6,554,000.00 465,650,772.35 7,680,535.26 5,139,204.99 其中:利息资本化金额 0.00 64,060,921.62 0.00 0.00 其他减少数 0.00 0.00 0.00 0.00 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 期末数 274,161,954.68 1,289,464.09 5,334,372.54 2,443,545.55 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 资金来源 募集资金 募集资金 自筹 自筹 项目进度 90% 98% 98% 80% 项目名称 铸三厂土建 铸造厂技改 总部技改 柴发厂设备 期初数 4,282,615.00 3,314,411.80 1,829,913.96 22,018,293.55 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 本期增加 -553,277.25 4,794,423.94 4,649,657.75 24,987,847.25 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 本期转入固定资产数 0.00 7,010,785.74 4,293,179.21 6,683,360.00 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 其他减少数 0.00 0.00 0.00 0.00 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 期末数 3,729,337.75 1,098,050.00 2,186,392.50 40.322,780.80 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 0.00 资金来源 自筹 自筹 自筹 募集资金 项目进度 95% 98% 98% 98% 项目名称 柴发厂土建 柴发厂技改 合计 期初数 241,500.00 1,901,337.00 652,085,882.51 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 64,060,921.62 本期增加 0.00 8,464,187.50 261,163,289.35 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 本期转入固定资产数 0.00 5,706,363.50 508,718,201.05 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 64,060,921.28 其他减少数 0.00 0.00 0.00 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 期末数 241,500.00 4,659,161.00 335,466,558.91 其中:利息资本化金额 0.00 0.00 0.00 33 资金来源 自筹 自筹 项目进度 5% 98% 9 长期待摊费用 单位 人民币元 种类 原始金额 年初数 本期增加 转出 本期摊销 年末数 模 具 177,344,770.90 142,448,481.33 11,675,455.73 0.00 34,283,083.17 119,840,853.89 10 主营业务收入 单位 人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 轻型车 1,225,433,494.80 1,403,868,295.68 发动机 2,596,368,117.18 1,677,304,840.72 铸 件 106,587,382.40 80,871,629.67 合 计 3,928,388,994.38 3,162,044,766.07 11 主营业务成本 单位 人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 轻型车 1,245,144,969.31 1,335,192,108.87 发动机 1,701,378,732.01 1,116,750,943.04 铸 件 101,722,308.39 87,301,791.27 合 计 3,048,246,009.71 2,539,244,843.18 12 投资收益 单位 人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 短期投资收益 8,502,554.13 1,825,060.39 长期投资收益 -17,207,198.31 -5,611,410.90 其中股权投资收益 -17,207,198.31 -5,611,410.90 合 计 -8,704,644.18 -3,786,350.51 九 分行业资料 单位 人民币万元 营业收入 营业成本 行业 上年数 本年数 上年数 本年数 发动机 196,157 309,881 137,849 214,037 轻型车 140,387 122,543 133,519 124,514 铸 件 8,087 10,659 8,730 10,172 合计 344,631 443,083 280,098 348,723 轻型车 2001 年营业成本大于营业收入主要原因是 1 2001 年 轻型汽车行业 市场竞争激烈 产品销售价格降价导致营业毛利下降 2 本公司改进轻型车车型 模具开支增加 3 为满足国家排放法规要求 轻型车成本增加所致 34 八 关联方关系及其交易 1 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与公司关系 经济性 法人代 汽车及零部件,金属机械铸锻 本公司 东风汽车公司 湖北十堰 国有 苗圩 件,工具及模具的制造销售等 之母公司 开发和生产柴油发动机及其零部 东风康明斯发 本公司 中外 湖北襄樊 件 在国内外市场销售合营公司自 李绍烛 动机有限公司 之子公司 合资 产产品 并提供售后服务 各类客车 客车底盘及其零部件的 东风襄樊旅行 本公司 有限 湖北襄樊 开发 设计制造 销售和技术咨询 王明清 车有限公司 之子公司 责任 及自营进出口业务 襄樊维海信息 本公司 有限 湖北襄樊 企业投资咨询 企业管理咨询 卢锋 咨询有限公司 之子公司 责任 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2000.12.31 本年增加 本年减少 2001.12.31 东风汽车公司 RMB23.4 亿元 0.00 0.00 RMB23.4 亿元 东风康明斯发动机有限公司 USD3300 万元 USD1700 万元 0.00 USD5000 万元 维海信息咨询有限公司 本年新注册 RMB50 万元 RMB50 万元 东风旅行车有限公司 本年新注册 RMB1100 万元 RMB1100 万元 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2000.12.31 本年增加 2001.12.31 企业名称 金 额 % 金额 % 金 额 % 东风汽车公司 RMB7 亿元 70 0.00 0 RMB7 亿元 70 USD850 万 USD2500 万 东风康明斯发动机有限公司 USD1650 万元 50 0 50 元 元 维海信息咨询有限公司 0 0 49 万元 98 49 万元 98 东风襄樊旅行车有限公司 0 0 990 万元 90 990 万元 90 4 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司关系 东风朝阳柴油机公司 同一母公司 东风汽车进出口有限公司 同一母公司 东风杭州汽车公司 同一母公司 东风襄樊实业公司 同一母公司 柳州汽车厂 同一母公司 云南汽车厂 同一母公司 新疆汽车厂 同一母公司 东风客车底盘有限公司 同一母公司 东风专用汽车有限公司 同一母公司 东风汽车模具厂 同一母公司 东风襄樊重型车桥股份有限公司 同一母公司 东风车桥轮毂厂 同一母公司 35 东风汽车紧固件有限公司 同一母公司 东风车轮有限公司 同一母公司 东风散热器有限公司 同一母公司 东风汽车内饰件有限公司 同一母公司 东风汽车变速箱有限公司 同一母公司 东风汽车传动轴有限公司 同一母公司 东风电子科技股份有限公司 同一母公司 东风汽车悬架弹簧有限公司 同一母公司 东风车桥股份有限公司 同一母公司 东风汽车泵业有限公司 同一母公司 东风精密铸造有限公司 同一母公司 东风汽车电气有限公司 同一母公司 东风汽车经贸有限公司 同一母公司 东风科技股份有限公司 同一母公司 东风汽车工业财务公司 同一母公司 湖北汽车工业学院 同一母公司 湖北中航救生科技股份有限公司 本公司参股企业 武汉东浦信息技术有限公司 本公司参股企业 东风电动车辆股份有限公司 本公司参股企业 盛世彩虹网络技术有限公司 本公司参股企业 2 关联交易协议 1 本公司与东风汽车公司签署的 关于汽车零部件及原 辅材料供应的协 议书 约定 相互提供的汽车零部件原则上采用同类产品的市场价格结算 在无 法确定市场价格时 可采用成本加成的方法定价 加成的比例由双方商定 东风 汽车公司向本公司提供的原 辅材料的价格将按原 辅材料供货厂商提供的优惠 市场价格加上费用 含仓储 运杂等费用 计算 具体采购价格则按原 辅材料 品种或类别 由双方定期共同认定 2 本公司与东风汽车公司签署的 关于相互有偿提供生产性服务 辅助性 生产服务和社会服务的协议书 约定 相互收取的各项服务费应根据公平 合理 的原则加以确定 任何一方均不得利用自己的优势或地位强迫对方接受不合理的 条件 服务费按下列顺序确定 有政府定价的采用政府定价 没有政府定价的 参照提供同类服务的国内同行业或湖北省 十堰市或襄樊市其他单位收取的市场 价格 如无政府定价也无法确定市场价格时 按提供服务一方的实际成本确定服 务价格 该等生产性服务包括 进出口委托代理 辅助性生产服务包括 机器设 备的大修 能源动力的供应和通讯服务 研究开发 试制服务 运输服务 刀 辅 刃 量 夹 模具的供应及其检定服务 工程勘测设计和建筑安装服务 社 会服务包括 职工及其子女教育和文体娱乐服务 厂区和职工住宅小区管理服务 医疗卫生服务 报纸及有线电视服务 民用动力服务 治安保卫和消防服务等 3 本公司与东风汽车公司签署的 关于若干商标使用权许可的协议书 约 36 定 本公司轻型车无偿使用东风汽车公司所有的注册商标号为 110702 133550 355888 174674 571137 571138 571139 690599 1018708 的注册商标 4 本公司与东风汽车公司签署的 关于租赁位于襄樊汽车产业经济技术开 发区车城大道 1 号的面积为 999,544.90 平方米宗地土地使用权的协议书 约定 本公司有偿租赁位于襄樊汽车产业经济技术开发区车城大道 1 号的面积 999,544.90 平方米宗地土地使用权 租期 50 年 年租金 4,997,724.50 元 本期 实际支付租金 4,997,724.50 元 5 本公司与东风汽车公司签署的 关于汽车与发动机销售和售后服务的协 议书 约定本公司参照市场价按约定的价格向东风汽车公司销售发动机 2001 年 本公司营销网络建成后 本公司独立对外开展轻型车营销 根据财政部 关联方出售资产等有关会计处理问题的暂行规定 本公司与 关联方之间的商品 产品 销售实际交易价格超过商品账面价值 120%的业务为 柴油发动机分公司向控股股东 东风汽车公司销售康明斯发动机 2001 年全 年销售为 2,200,981,730.78 元 占柴油发动机分公司当期销售收入的 84.04% 按 加权平均计算的对外销售价格较对控股股东的销售价高 1,233.31 元/台 考虑批 量等因素 其交易价格是公允的 3 关联方交易 1 销售产品 1 向存在控制关系的关联方销售货物如下 单位 人民币元 2000 年度 2001 年度 企业名称 占收入 金额 占收入% 金额 % 东风汽车公司 1,606,269,726.00 46.61 2,381,927,899.98 53.75 东风襄樊旅行车有限公司 0.00 0.00 1,197,886.36 0.03 2 向不存在控制关系的关联方销售货物 单位 人民币元 企业名称 2001 年度 新疆汽车厂 110,673,705.95 东风杭州汽车厂 86,564,077.07 东风客车底盘有限公司 37,737,411.28 东风襄樊实业公司 6,525,990.38 东风汽车模具厂 20,000.00 东风襄樊重型车桥股份公司 78,284,214.52 东风车桥轮毂厂 11,713,731.26 柳州汽车厂 16,642,606.87 东风专用汽车有限公司 695,434.36 东风汽车进出口有限公司 1,191,753.54 37 2 采购原 辅材料及零配件 1 向存在控制关系的关联方采购原材料 配套件 扩散件及内部半成品 单位 人民币元 2000 年度 2001 年度 企业名称 金额 占成本% 金额 占成本% 东风汽车公司 943,334,528.36 33.68 621,283,187.98 17.82 2 向不存在控制关系的关联方采购货物 单位 人民币元 企业名称 2000 年度 2001 年度 东风朝阳柴油机公司 136,165,997.04 134,125,507.44 东风汽车紧固件有限公司 0.00 35,834,273.11 东风车轮有限公司 0.00 3,467,223.70 湖北汽车工业学院 0.00 1,028,056.60 东风散热器有限公司 0.00 6,648,852.60 东风汽车内饰件有限公司 0.00 4,788,101.34 东风汽车变速箱有限公司 0.00 12,127,074.54 东风汽车传动轴有限公司 0.00 15,208,769.90 东风电子科技股份有限公司 0.00 16,136,524.00 东风汽车悬架弹簧有限公司 0.00 95,036.17 东风车桥股份有限公司 0.00 6,022,578.67 东风汽车泵业有限公司 0.00 74,138,914.87 东风精密铸造有限公司 0.00 5,236,416.45 东风汽车电气有限公司 0.00 12,996,428.14 东风汽车进出口有限公司 0.00 2,797,391.56 3 其他关联交易: 与东风汽车公司的其他关联交易明细资料如下 单位 人民币元 项 目 2000 年度 2001 年度 与东风汽车公司 委托采购设备 15,352,000.00 0.00 支付技术开发费 10,325,044.35 4,000,000.00 支付土地租金 4,997,724.50 4,997,724.50 支付动能费用 46,237,787.02 38,184,456.13 支付加工费 7,194,880.00 0.00 支付销售代理费 14,000,000.00 0.00 支付综合管理费 4,980,000.00 4,980,000.00 支付股利 140,000,000.00 35,000,000.00 与东风汽车工业财务公司 支付(利息费用) 14,044,800.00 0.00 偿还长期借款本金 340,000,000.00 0.00 与东风汽车模具厂 支付模具款 0.00 14,910,000.00 38 与襄樊维海信息咨询有限公司 投资款 0.00 490,000.00 与东风襄樊旅行车有限公司 投资款 0.00 9,900,000.00 与武汉东浦信息技术有限公司 投资款 0.00 3,500,000.00 与东风电动车辆股份有限公司 投资款 0.00 9,000,000.00 与东风康明斯发动机有限公司 投资款 53,814,500.00 68,283,525.00 4 关联方应收 应付款项余额: 单位 人民币元 项 目 2000年12月31日 2001年12月31日 应收票据 东风汽车公司 25,800,000.00 48,626,127.60 应付票据 东风汽车公司 7,600,000.00 26,365,200.00 东风朝阳柴油机公司 52,000,000.00 58,650,000.00 东风襄樊实业公司 0.00 3,850,000.00 东风车桥股份有限公司 0.00 3,070,000.00 东风汽车紧固件有限公司 0.00 200,000.00 东风汽车泵业有限公司 4,150,000.00 2,265,000.00 东风汽车变速箱有限公司 0.00 6,976,060.00 东风汽车车轮有限公司 0.00 3,750,000.00 东风汽车传动轴有限公司 0.00 1,650,000.00 应收账款 东风科技股份有限公司 0.00 520,296.43 东风客车底盘有限公司 0.00 510,475.08 东风特种汽车有限公司 0.00 709,402.00 东风专用汽车有限公司 0.00 392,157.63 东风襄樊旅行车有限公司 0.00 1,559,788.12 东风杭州汽车厂 0.00 2,826,683.53 新疆汽车厂 0.00 533,438.28 东风车桥股份有限公司 0.00 5,155,445.04 应付账款 东风汽车公司 1,098,395.50 4,919,823.51 东风汽车经贸有限公司 0.00 13,216,674.28 东风汽车模具厂 0.00 7,196,000.00 东风汽车紧固件有限公司 0.00 11,622.68 东风汽车泵业有限公司 0.00 1,640,349.27 东风精密铸造有限公司 0.00 12,696.11 39 东风车轮有限公司 0.00 98,108.71 东风汽车电气有限公司 0.00 946,708.43 湖北汽车工业设计院 0.00 670,184.66 其他应收款 东风车桥轮毂厂 0.00 229,931.68 预付账款 东风襄樊实业总公司 0.00 379,939.23 预收账款 东风汽车进出口有限公司 0.00 21,649,688.02 东风汽车经贸有限公司 0.00 19,570,277.25 东风客车底盘有限公司 0.00 234,318.19 柳州汽车厂 0.00 58,874.51 银行存款 东风汽车工业财务公司 0.00 164,860,000.00 九 或有事项 截至本报告签发日 本公司无需要说明的或有事项 十 承诺事项 截至本报告签发日 本公司无需要说明的承诺事项 十一 资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本报告签发日 本公司已如期收回了全部到期应收票据 十二 债务重组事项 本报告期内 本公司债务重组收入 342,300 元已按 企业会计准则 债务重 组 规定 计入资本公积 十三 其他重要事项 1 根据财政部颁发的 企业会计制度 有关规定 本公司调整了相关会计政 策 计提固定资产减值准备 21,000,000 元追溯调整计入 2000 年 营业外支出 东 风康明斯发动机有限公司 本公司持股 50% 开办费 7,223,194.40 元一次计入 2000 年 管理费用 上述调整累计调减了 2000 年度净利润 24,611,597.20 元 调减净资 产 24,611,597.20 元 2 2001 年度净利润较 2000 年度增长 54.58% 主要是 2001 年比 2000 年柴油 机销售收入增幅较大所致 3 合并利润表附表 净资产收益率 % 报告期利润 全面摊薄 加权平均 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 主营业务利润 31.14 23.54 31.62 23.34 营 业 利 润 21.21 16.04 21.53 15.90 净 利 润 18.17 13.08 18.44 12.96 扣除非经常损益后净利润 18.03 13.77 18.30 13.65 40 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 主营业务利润 0.9212 0.6287 0.9212 0.6287 营 业 利 润 0.6272 0.4282 0.6272 0.4282 净 利 润 0.5374 0.3492 0.5374 0.3492 扣除非经常损益后净利润 0.5333 0.3677 0.5333 0.3677 十一 备查文件 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报 表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件 3 报告期内在 中国证券报 上海证券报 证券时报 上公开披露过的所有 公司文件的正本及公告原稿 东风汽车股份有限公司董事会 2002 年 3 月 5 日 41 资产负债表 合并 会企 01 表 编制单位 东风汽车股份有限公司 单位 人民币元 资产 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 1 698,690,870.68 1,036,884,031.68 短期投资 2 38,978,608.98 43,534,315.60 应收票据 3 1,234,754,201.85 230,543,400.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4 119,723,978.84 90,599,824.18 其他应收款 5 12,848,630.17 11,994,481.25 预付帐款 6 17,508,805.01 7,626,052.86 应收补贴款 存货 7 459,622,060.63 411,310,926.72 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,582,127,156.16 1,832,493,032.29 长期投资 长期股权投资 8 27,879,534.28 13,821,974.32 长期债权投资 9 39,000,000.00 合并价差 长期投资合计 66,879,534.28 13,821,974.32 固定资产 固定资产原价 10 2,490,923,653.75 1,876,908,758.79 减 累计折旧 10 696,109,027.96 588,190,878.50 固定资产净值 10 1,794,814,625.79 1,288,717,880.29 减 固定资产减值准备 22,361,457.71 21,000,000.00 固定资产净额 1,772,453,168.08 1,267,717,880.29 工程物资 91,631,828.74 在建工程 11 370,663,744.25 652,085,882.51 固定资产清理 固定资产合计 2,143,116,912.33 2,011,435,591.54 无形资产及其他资产 无形资产 12 36,417,930.41 40,630,434.49 长期待摊费用 13 119,840,853.89 142,448,481.33 其他长期资产 无形资产及递延资产合计 156,258,784.30 183,078,915.82 递延税项 递延税款借项 资产总计 4,948,382,387.07 4,040,829,513.97 单位负责人 制表人 财务负责人 编制日期 42 资产负债表 合并 会企 01 表 编制单位 东风汽车股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 14 58,968,100.00 30,000,000.00 应付票据 15 404,518,743.05 301,388,334.29 应付帐款 16 670,937,724.73 438,000,019.34 预收帐款 17 64,188,563.25 33,794,151.31 应付工资 18,630,210.55 312,822.84 应付福利费 4,680,280.43 4,689,755.02 应付股利 18 200,000,000.00 200,000,000.00 应交税金 19 256,175,219.80 121,736,011.91 其他应交款 20 5,315,611.40 4,692,866.82 其他应付款 21 93,830,768.50 91,713,998.49 预提费用 22 12,785,810.31 6,448,534.31 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,790,031,032.02 1,232,776,494.33 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 23 5,238,839.50 810,591.56 住房周转金 其他长期负债 24 3,401,616.00 5,152,828.00 长期负债合计 8,640,455.50 5,963,419.56 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,798,671,487.52 1,238,739,913.89 少数股东权益 191,831,881.62 131,923,114.89 股东权益 股本 25 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 资本公积 26 1,305,793,719.25 1,305,451,419.25 盈余公积 27 180,312,794.81 99,707,259.90 其中 公益金 27 60,104,264.94 33,235,753.30 未分配利润 28 471,772,503.87 265,007,806.04 股东权益合计 2,957,879,017.93 2,670,166,485.19 负债及股东权益合计 4,948,382,387.07 4,040,829,513.97 单位负责人 制表人 财务负责人 编制日期 43 资产负债表 母公司 会企 01 表 编制单位:东风汽车股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 1 648,293,698.88 947,712,382.12 短期投资 38,978,608.98 43,534,315.60 应收票据 1,182,409,824.25 204,083,400.00 应收股利 应收利息 应收帐款 2 83,720,971.90 78,079,238.20 其他应收款 3 11,213,471.76 11,744,434.92 预付帐款 4 15,774,239.63 4,779,798.18 应收补贴款 存货 5 328,239,614.52 375,082,855.69 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,308,630,429.92 1,665,016,424.71 长期投资 长期股权投资 6 219,711,415.90 145,745,089.21 长期债权投资 39,000,000.00 合并价差 长期投资合计 258,711,415.90 145,745,089.21 固定资产 固定资产原价 7 2,308,004,424.23 1,817,988,760.18 减 累计折旧 7 687,439,057.27 585,010,798.43 固定资产净值 7 1,620,565,366.96 1,232,977,961.75 减 固定资产减值准备 22,361,457.71 21,000,000.00 固定资产净额 1,598,203,909.25 1,211,977,961.75 工程物资 91,631,828.74 在建工程 8 335,466,558.91 583,021,470.61 固定资产清理 固定资产合计 1,933,670,468.16 1,886,631,261.10 无形资产及其他资产 无形资产 2,028,792.00 长期待摊费用 9 119,840,853.89 142,448,481.33 其他长期资产 无形资产及递延资产合计 121,869,645.89 142,448,481.33 递延税项 递延税款借项 资产总计 4,622,881,959.87 3,839,841,256.35 单位负责人 制表人 财务负责人 编制日期 44 资产负债表 母公司 会企 01 表 编制单位:东风汽车股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付票据 404,318,743.05 301,388,334.29 应付帐款 609,616,872.74 395,145,425.50 预收帐款 57,357,728.20 28,004,690.12 应付工资 18,205,110.89 应付福利费 4,680,280.43 4,689,755.02 应付股利 200,000,000.00 200,000,000.00 应交税金 262,015,776.82 123,223,791.83 其他应交款 5,315,611.40 4,692,866.82 其他应付款 73,603,610.13 78,694,810.37 预提费用 3,285,136.70 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,665,113,733.66 1,169,124,810.65 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,665,113,733.66 1,169,124,810.65 少数股东权益 股东权益 股本 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 资本公积 1,305,793,719.25 1,305,451,419.25 盈余公积 180,296,176.05 99,789,753.97 其中 公益金 60,098,725.35 33,263,251.32 未分配利润 471,678,330.91 265,475,272.48 股东权益合计 2,957,768,226.21 2,670,716,445.70 负债及股东权益合计 4,622,881,959.87 3,839,841,256.35 单位负责人 制表人 财务负责人 编制日期 45 利润表及利润分配表 合并 会企 02 表 编制单位 东风汽车股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 2001 年度 2000 年度 一 主营业务收入 29 4,430,827,338.73 3,444,582,934.97 减 主营业务成本 30 3,487,234,921.72 2,800,988,811.15 主营业务税金及附加 31 22,373,196.79 14,904,447.60 二 主营业务利润 921,219,220.22 628,689,676.22 加 其他业务利润 32 4,468,868.61 6,322,502.79 减 营业费用 33 157,388,368.31 102,290,664.95 管理费用 34 156,632,302.67 113,376,233.11 财务费用 35 -15,555,279.10 -8,894,087.34 三 营业利润 627,222,696.95 428,239,368.29 加 投资收益 36 -330,268.34 1,682,718.81 补贴收入 营业外收入 37 4,930,208.06 5,396,618.93 减 营业外支出 38 10,519,746.90 23,449,350.53 四 利润总额 621,302,889.77 411,869,355.50 减 所得税 92,307,032.87 68,109,873.45 少数股东当期损益 -8,374,375.84 -5,469,069.32 五 净利润 537,370,232.74 349,228,551.37 加 年初未分配利润 265,007,806.04 168,163,537.38 其他转入数 六 可分配利润 802,378,038.78 517,392,088.75 减 提取法定盈余公积 53,737,023.27 34,922,855.14 提取法定公益金 26,868,511.64 17,461,427.57 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供股东分配利润 721,772,503.87 465,007,806.04 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 250,000,000.00 200,000,000.00 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 471,772,503.87 265,007,806.04 单位负责人 制表人 财务负责人 编制日期 46 利润表及利润分配表 母公司 会企 02 表 编制单位 东风汽车股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 2001 年度 2000 年度 一 主营业务收入 10 3,928,388,994.38 3,160,315,845.21 减 主营业务成本 11 3,048,246,009.71 2,539,244,843.18 主营业务税金及附加 21,809,463.88 14,560,458.06 二 主营业务利润 858,333,520.79 606,510,543.97 加 其他业务利润 3,417,020.74 5,301,048.59 减 营业费用 129,814,357.73 96,075,540.55 管理费用 103,810,268.36 83,781,122.00 财务费用 -17,614,823.75 -7,659,511.99 三 营业利润 645,740,739.19 439,614,442.00 加 投资收益 12 -8,704,644.18 -3,786,350.51 补贴收入 营业外收入 2,236,332.75 5,396,568.93 减 营业外支出 10,255,914.38 23,336,275.09 四 利润总额 629,016,513.38 417,888,385.33 减 所得税 92,307,032.87 68,109,873.45 少数股东当期损益 五 净利润 536,709,480.51 349,778,511.88 加 年初未分配利润 265,475,272.48 168,163,537.38 其他转入数 六 可分配利润 802,184,752.99 517,942,049.26 减 提取法定盈余公积 53,670,948.05 34,977,851.19 提取法定公益金 26,835,474.03 17,488,925.59 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供股东分配利润 721,678,330.91 465,475,272.48 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 250,000,000.00 200,000,000.00 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 471,678,330.91 265,475,272.48 单位负责人 制表人 财务负责人 编制日期 47 现金流量表 会企 03 表 编制单位:东风汽车股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 4,238,959,955.23 3,663,411,575.64 收取的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 4,238,959,955.23 3,663,411,575.64 购买商品 接受劳务支付的现金 3,742,727,134.28 3,123,197,176.64 支付给职工以及为职工支付的现金 112,975,174.60 106,687,355.71 支付的各项税费 188,442,746.01 187,891,304.19 支付的其他与经营活动有关的现金 39 147,086,008.53 115,565,630.23 现金流出小计 4,191,231,063.42 3,533,341,466.77 经营活动产生的现金流量净额 47,728,891.81 130,070,108.87 二 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 10,343,126.13 10,343,126.13 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 40,343,126.13 40,343,126.13 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支 付的现金 273,436,206.86 150,828,923.61 投资所支付的现金 22,890,000.00 91,173,525.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 296,326,206.86 242,002,448.61 投资活动产生的现金流量净额 -255,983,080.73 -201,659,322.48 三 筹资活动产生的现金流量: 28,968,100.00 吸收投资所收到的现金 68,283,525.00 借款所收到的现金 58,968,100.00 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 20,473,433.98 17,788,105.68 现金流入小计 147,725,058.98 47,788,105.68 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 252,059,544.65 250,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 173,281.93 173,281.93 现金流出小计 282,232,826.58 280,173,281.93 筹资活动产生的现金流量净额 -134,507,767.60 -232,385,176.25 四 汇率变动对现金的影响 13,088.90 五 现金及现金等价物净增加额 -342,748,867.62 -303,974,389.86 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 537,370,232.74 536,709,480.51 加:少数股东损益 -8,374,375.84 加: 计提的资产减值准备 12,830,914.42 16,477,867.64 48 固定资产折旧 119,426,214.21 113,936,323.59 无形资产摊销 6,389,504.08 长期待摊费用摊销 34,283,083.17 34,283,083.17 待摊费用减少 减 增加 预提费用增加 减 减少 6,337,276.00 -3,285,136.70 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 的损失(减:收益) 113,075.44 固定资产报废损失 5,406,741.84 5,406,741.84 财务费用 -15,555,279.10 -17,614,823.75 投资损失(减:收益) 330,268.34 8,704,644.18 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -48,311,133.91 46,843,241.17 经营性应收项目的减少(减:增加) -990,792,644.43 -948,119,358.23 经营性应付项目的增加(减:减少) 365,282,764.89 323,004,377.44 其他 22,992,249.96 19,358,818.63 经营活动产生的现金流量净额 47,728,891.81 135,705,259.49 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 698,690,870.68 648,293,698.88 减: 现金的期初余额 1,036,884,031.68 947,712,382.12 现金等价物的期末余额 38,978,608.98 38,978,608.98 减: 现金等价物的期初余额 43,534,315.60 43,534,315.60 现金及现金等价物净增加额 -342,748,867.62 -303,974,389.86 单位负责人 制表人 财务负责人 编制日期 49