*ST秋林(600891)秋林集团2002年年度报告

哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二００三年四月 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 一、公司基本情况介绍 … … … … … … … … … … … … １ 二、会计数据和业务数据摘要 … … … … … … … … … １ 三、股本变动和主要股东持股情况… … … … … … … ２ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … ３ 五、公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … ４ 六、股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … ５ 七、董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … ５ 八、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … ９ 九、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … １０ 十、财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … １０ 十一、备查文件目录… … … … … … … … … … … … … ３０ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 陈旭日董事未出席会议。 北京永拓会计师事务所为公司出具了有保留意见的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请 投资者注意阅读。 公司负责人董事长兼总经理赵廷阁先生、主管会计工作 负责人总会计师赵立强先生及会计机构负责人财务部部长徐 国庆先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第一节 公司基本情况介绍 ㈠公司的法定中、英文名称 中文：哈尔滨秋林集团股份有限公司 英文：ＨＡＲＢＩＮ ＣＨＵＲＩＮ ＧＲＯＵＰ ＪＯＩＮＴＳＴＯＣＫ ＣＯ．，ＬＴＤ．（缩写：ＨＱＬ） ㈡公司法定代表人：赵廷阁 ㈢公司董事会秘书：衣国强 联系地址：哈尔滨市南岗区东大直街 ３１９ 号 联系电话：０４５１ ─ ３６４４６３２ 传真电话：０４５１ ─ ３６４９２８２ ㈣公司注册及办公地址：哈尔滨市南岗区东大直街 ３１９ 号 邮政编码：１５０００１ 公司网址：ｈｔｔｐ：／／ＷＷＷ．ｃｈｕｒｉｎ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｃｈｕｒｉｎ ＠ ｉｈｗ．ｃｏｍ．ｃｎ ㈤公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ㈥公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：秋林集团 股票代码：６００８９１ ㈦公司首次注册登记日期：１９９３ 年 ６ 月 １４ 日 地点：哈尔滨市南岗东大直街 ３１９ 号 企业法人营业执照注册号：２３０１００１００２７４３ 税务登记号码：２３０１０１１２７０４１９９３ 公司聘请的会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所 办公地址：北京市朝阳区东大桥路关东店北街 １ 号国安大厦 １３ 层。 第二节 会计数据和业务数据摘要 ㈠本年度会计数据和业务数据 单位：元 项 目 ２００２ 年 利润总额 －１３９，７３０，６９１．８９ 净利润 －１３９，７３０，６９１．８９ 扣除非经常性损益后的净利润 －１３６，８４６，７３９．７２ 主营业务利润 ５７，２６０，８０６．２７ 其他业务利润 １９，９５４，０８９．１０ 营业利润 －１３４，８４３，３６６．１３ 投资收益 －１，２０１，７５２．４４ 补贴收入 营业外收支净额 －３，６８５，５７３．３２ 经营活动产生的现金流量净额 ２７，５１６，５５１．５０ 现金及现金等价物净额 －３，６９９，３３１．５５ 注：扣除非经常性损益项目及金额：营业外支出 ３３１７７５５．４２ 元，收取资金占用费 ８０３，８０３．２５ 元，税款滞纳金 ３７０，０００．００ 元，合计 ２，８８３，９５２．１７ 元。 －１－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ㈡公司近三年主要会计数据与财务指标 单位：元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 ２３７，３９１，４２８．６７ ４０１，９１８，２５３．０１ ５６７，４０８，２６５．２０ 净利润 －１３９，７３０，６９１．８９ －５１，８０１，９５３．９０ ４４０，９３８．５０ 总资产 ９０３，９３２，２９４．３９ ９０８，０５８，３５７．８６ ９５９，７１２，３２２．０３ 股东权益 ４０６，０９６，７３３．０６ ５４７，１０１，０９６．１２ ６０１，７５４，２０４．６８ 每股收益 －０．５７ －０．２１ ０．００２ 每股净资产 １．６７ ２．２５ ２．４７ 调整后每股净资产 １．１２ ２．２０ ２．４４ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．１１ ０．０４ ０．０７ 净资产收益率（％） －３４．４２ －９．４７ ０．０７ 扣除非经营性损益后的每股收益 －０．５６ －０．２０ ０．０７３ ㈢股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 ２４３，５６４，１３４．００ ２４３，５６４，１３４．００ 依据财会字（１９９８）１６ 号文 件固定资产评估增值计提 资本公积 ３００，８４６，１５２．６７ １，４０２，４１１．９９ ２，６７６，０８３．１６ ２９９，５７２，４８１．５０ 折旧 ２６７６０８３．１６ 元依据＜ 企业会计制度＞收取关联方 资金占用费 １２９８１１９．６２ 元 盈余公积 ４２，７１６，１４２．７５ ４２，７１６，１４２．７５ 其中：公益金 ６，０９５，８１０．３６ ６，０９５，８１０．３６ 未分配利润 －４０，０２５，３３３．３０ －１３９，７３０，６９１．８９ －１７９，７５６，０２５．１９ 亏损 合计 ５４７，１０１，０９６．１２ ４０６，０９６，７３３．０６ 第三节 股本变动和主要股东持股情况 ㈠公司股本变动情况表 （数量单位：股） 期 初 数 本次变动（±） 期 末 数 一、尚未流通股份 １、发起人股 ５９，９１３，６９５ ０ ５９，９１３，６９５ 国家持有股份 ５９，９１３，６９５ ０ ５９，９１３，６９５ ２、募集法人股份 ５４，２３１，１０５ ０ ５４，２３１，１０５ 未上市流通股份合计 １１４，１４４，８００ ０ １１４，１４４，８００ 二、已流通股份 人民币普通股 １２９，４１９，３３４ ０ １２９，４１９，３３４ 已上市流通股份合计 １２９，４１９，３３４ ０ １２９，４１９，３３４ 三、股份总数 ２４３，５６４，１３４ ０ ２４３，５６４，１３４ ㈡主要股东持股情况 股东名称 期末持股数 报告期增．减 占总股本（％） 股份性质 ⒈哈尔滨市国有资产管理局 ５９，９１３，６９５ ０ ２４．６０ 国家股 ⒉康佳集团股份有限公司 ９，３５０，０００ ０ ３．８４ 法人股 ⒊银江投资 ９，１５０，０００ ０ ３．７６ 法人股 ⒋联合证券有限责任公司 ３，７４０，０００ ０ １．５４ 法人股 ⒌黑龙江天成物业有限公司 ３，７４０，０００ ０ １．５４ 法人股 ⒍秋林公司食品厂 ３，１０４，２００ ０ １．２７ 法人股 ⒎上海彭家灯火酒家 ２，９２７，０００ ０ １．２０ 法人股 ⒏深圳港京裘革厂有限公司 ２，８０５，０００ ０ １．１５ 法人股 ⒐哈尔滨医药集团公司 １，８７０，０００ ０ ０．７７ 法人股 ⒑哈尔滨海外房地产开发有限公司 １，８７０，０００ ０ ０．７７ 法人股 －２－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 报告期内持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东无质押或冻结情况；前 １０ 名股东之 间不存在关联关系；无持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东。 接哈尔滨市道里区人民法院通知，前 １０ 名股东中的哈尔滨海外房地产开发有限公司 持有的本公司法人股 １，８７０，０００ 股于报告期末被司法冻结。 报告期末股东人数：４９，５５２ 户。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 持股数 姓名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 期初数 期末数 赵廷阁 男 董事长、总经理 ５３ ２００２．６—２００５．６２４，３１０ ２４，３１０ 罗欣荣 女 副董事长、党委书记 ４９ ２００２．６—２００５．６２４，３１０ ２４，３１０ 王 军 男 董事、副总经理 ４８ ２００２．６—２００５．６２８，０５０ ２８，０５０ 赵立强 男 董事、总会计师 ４８ ２００２．６—２００５．６ ０ ０ 李洪洋 女 董事、副总经理 ４７ ２００２．６—２００５．６１７，０１７ １７，０１７ 陈旭日 男 董事 ４３ ２００２．６—２００５．６ ０ ０ 祝运兰 女 董事、商场经理 ４８ ２００２．６—２００５．６ ５１７ ５１７ 张天祥 男 独立董事 ６０ ２００２．６—２００５．６ ０ ０ 李华杰 男 独立董事 ３９ ２００２．６—２００５．６ ０ ０ 吕宗亮 男 监事会主席、纪委书记 ５７ ２００２．６—２００５．６１７，０１７ １７，０１７ 姜淑秋 女 监事、工会主席 ５２ ２００２．６—２００５．６ ０ ０ 张 颖 女 监事 ５０ ２００２．６—２００５．６ ０ ０ 丁伦强 男 监事 ４９ ２００２．６—２００５．６ ０ ０ 周志强 男 监事、商场经理 ４７ ２００２．６—２００５．６ ０ ０ 林立先 男 副总经理 ６０ ２００２．６—２００５．６２４，３１０ ２４，３１０ 周石民 男 副总经理 ５４ ２００２．６—２００５．６２４，３１０ ２４，３１０ 金 涛 男 副总经理 ４２ ２００２．６—２００５．６１７，０１７ １７，０１７ 关 军 男 副总经理 ４９ ２００２．６—２００５．６２４，３１０ ２４，３１０ 王喜军 男 副总经理 ４８ ２００２．６—２００５．６ ０ ０ 刘英杰 女 副总经理 ５０ ２００２．６—２００５．６１７，０１７ １７，０１７ 张晓伟 男 副总经理 ４３ ２００２．６—２００５．６１７，０１７ １７，０１７ 吕永涛 男 副总经理 ４６ ２００２．６—２００５．６１７，０１７ １７，０１７ 陈贞坤 男 副总经理 ４６ ２００２．６—２００５．６１７，０１７ １７，０１７ 衣国强 男 董秘、总经理助理 ５０ ２００２．６—２００５．６１３，０９０ １３，０９０ 邢国志 男 总经理助理 ４８ ２００２．６—２００５．６２６，９１７ ２６，９１７ 翟华敏 女 总经理助理 ４０ ２００２．６—２００５．６ ０ ０ ２、年度报酬情况 ⑴报酬确定的依据：１９９７ 年 １１ 月 ２７ 日召开的二届五次董事会会议及 １９９７ 年 １２ 月 ２９ 日召开的 １９９７ 年第一次临时股东大会通过的《关于经营者年薪标准及公司内部分配方案 的议案》。 ⑵报告期公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 １０２．７８ 万元；金额最高的 前三名董事的报酬总额为 １９．８１ 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １８．１６ 万元。其中年度报酬 ７．１４—７．１８ 万元的有 ２ 人；在 ５．４７—５．４９ 万元的有 １３ 人，在 ３．７１ －３－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 —４．０１ 万元的有 ３ 人，在 ０．９２—１．５１ 万元的有 ５ 人。 张天祥、李华杰二位独立董事的独立董事年度津贴为贰万元（含税），报告期内尚未 支付。 陈旭日董事不在公司领取报酬、津贴。 ３、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 因董事会、监事会换届，林立先、周石民、徐国庆、赵心海、毕惠卿不再担任董事； 付惠秋、赵兴建不再担任监事。 ４、报告期内聘任公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况 公司四届一次董事会重新聘任了公司高级管理人员，聘任情况见“报告期内董事会的 会议情况及决议内容”。 ㈡公司员工情况 报告期内公司员工总数为 ３５０１ 人，其中行政人员 ２３４ 人，技术人员 ３３ 人，财务人员 １１０ 人，营业员 ２９６４ 人，其他人员 １６０ 人。在公司员工中大学学历 １９０ 人，大专学历 ６５０ 人，中专、高中学历 ２３４０ 人，高中以上学历占员工总数的 ９０．２５％。 由公司承担费用的离退休职工人数为 ７０４ 人。 第五节 公司治理结构 ㈠公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的有关法规的要求，努力完善法 人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。公司治理结构情况 如下： １、股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等权力，公司 严格按照《股东大会规范意见》和《公司章程》召开股东大会，能确保每位股东有充分的 表决权并按规定聘请律师出席会议并见证。已经制定《股东大会议事规则》。 ２、控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，以向公司 推荐董事长、副董事长、监事会主席及公司高级管理人员人选的方式参与公司管理。公司 已实现与控股股东在人员、资产和财务上分开，在机构和业务上各自独立。公司制定了财 务、会计管理制度和内控制度。 ３、董事与董事会：公司按照《公司章程》的规定选举董事，董事会人员构成符合法 律、法规和《公司章程》的要求，已经制定了《董事会议事规则》．董事会按照《公司法》 和《公司章程》赋予的权利行使其职能。 ４、监事与监事会：监事会人员及构成符合《公司章程》规定。监事会能够定期召开 会议，能立足于向全体股东负责，对公司董事、经理和其他高级管理人员进行监督。已经 制定了《监事会议事规则》。 ５、独立董事履行职责情况：公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见》要求，已于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开的 ２００１ 年度股东大会选举产生 两名独立董事并对《公司章程》作了相应修订。公司独立董事能够按照证监会有关要求和 《公司章程》规定，认真参加董事会会议，勤勉尽职的履行其职责，积极主动地了解公司 经营运作等方面情况，在公司重大决策、完善治理结构等方面发挥了独立董事的作用。 ６、利益相关者：公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社 区等相关利益者的合法权益并与其积极合作，推动公司发展。 ７、信息披露与透明度：公司努力按照法律、法规和公司章程规定进行信息披露，由 董事会秘书负责信息披露和股东联系、接待、咨询等工作。已制定了《信息披露管理办法》。 ㈡公司在人员、资产、财务、机构和业务独立情况 １、公司人员独立。公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的，总经理、副总经理、 －４－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 总会计师、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，均在公司领取薪酬，没有在控股 股东处兼任任何职务。 ２、公司资产完整。公司具有独立的法人资格，对资产具有完全的占有、使用、收益 和支配的权利，公司与控股股东不存在产权归属不清的资产。 ３、公司财务独立。公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，公司单独在银行开设帐户。 ４、公司机构独立。公司内部机构均独立于控股股东，依法行使职权。 ５、公司业务独立。公司拥有独立的采购系统和销售系统。 ㈢按照《上市公司治理准则》的要求，尚存在以下差异： １、报告期内尚未在董事会内设立专门委员会； ２、报告期内尚未建立董事、监事和高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。 公司将组织专门人员，尽快完成以上两项要求的相关工作。 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开股东大会一次，即 ２００１ 年度股东大会。 本公司将召开 ２００１ 年度股东大会的公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日的《上海证券报》 上。公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开，出席会议的股东及股东授权代表、 公司董、监事和高级管理人员 ２８ 人，代表股份数量 ６０２２．５３６９ 万股，占公司总股本的 ２４．７３％。会议决议如下： ㈠审议通过《２００１ 年度董事会报告》； ㈡审议通过《２００１ 年度监事会报告》； ㈢审议通过《公司 ２００１ 年度财务决算》； ㈣审议通过《公司 ２００１ 年度利润分配预案》； ㈤审议通过《修改公司章程的议案》； ㈥审议通过《股东大会议事规则》； ㈦审议通过《关于独立董事年度津贴的议案》； ㈧审议通过《聘用会计师事务所的议案》。 ㈨选举产生以下九人组成的公司第四届董事会：赵廷阁、罗欣荣、王军、赵立强、李 洪洋、陈旭日、祝运兰、张天祥（独立董事）、李华杰（独立董事）。 ㈩选举、确认以下五人组成的公司第四届监事会：吕宗亮、姜淑秋、张颖、丁伦强（职 工代表）、周志强（职工代表）。 有关本次股东大会的详细情况刊登在 ２００２ 年６ 月２７ 日的《上海证券报》上。 第七节 董事会报告 ㈠公司经营情况的讨论与分析 １、公司主营业务范围及经营情况分析 公司主营业务范围：零售兼批发百货、食品、副食品、纺织品、节目录像带、五金交 电、日杂用品、家具、狩猎用具、工艺美术品、絮棉，零售化学药制剂、中成药；从事对 俄罗斯联邦易货贸易业务；经营本系统商品的进出口业务；接受本系统单位的委托代理出 口业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转 口贸易业务，柜台租赁。 ２００２ 年是我国入世后的第一年，国内百货零售业态市场竞争更趋激烈，本市又有沃 尔玛、家乐福等国际零售连锁店相继登陆，给本地百货零售企业的生存、发展增加了新的 难度。在这样的市场环境下，公司 ２００２ 年的经营更加艰难，自 ２００１ 年形成的经营业绩下 －５－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 滑的状况呈现出加速演化的趋势。 报告期内公司主营业务收入 ２３７，３９１，４２８．６７ 元。主营业务利润 ５７，２６０，８０６．２７ 元。 ２、主要供应商前五名合计采购金额为 ４１，６６５，９９０．２２ 元，占采购总额为 ２２．５０％，公 司主要从事商品零售业务，销售客户较为零散。 ３、在经营中出现的问题与困难及解决方案。 ２００２ 年公司经营中出现的问题和困难：一是近年来在经营中形成的代销商品比重过 大，自营部分薄弱，致使大量名优商品品种流失，降低了企业竞争能力；二是公司周边个 体、民营、外资零售企业不断发展壮大，市场额不断被分割，加大了公司经营难度；三是 受市政建设施工影响，公司门前步道板铺设时间过长，严重影响了客源。针对以上困难， 公司采取了以下措施： ⑴公司着重调整了经销代销比例，搞好自营商品的经营，对市场上有一定知名度、销 量稳定、质量稳定的商品实行买断经营，在价格上争取竞争优势。 ⑵加强商品质量管理，坚持质量自查、联查和质量例会制度，进一步加强了商品质量 管理工作。 ⑶开展促销活动，先后举办了“情人节”玫瑰购物、 “三·一五”百姓购物节、 “六·一” 童趣、浓情夏日、“五·一”“十·一”长假促销周等大型商品促销活动，不断满足消费者 的需求。 ㈡、公司投资情况： １、报告期内公司没有募集资金，报告期前募集资金使用情况如下： ①募集资金承诺投资项目与实际投资项目相同，实际投资情况为： 承诺投资项目 计划投资额 实际投资 项目进度 哈尔滨秋林大厦有限公司 ２０，０００ 万元 ２５，３８９ 万元 ９０％ ②哈尔滨秋林大厦有限公司工程自 １９９３ 年开始筹建，计划投资 ２０，０００ 万元，实际 投资 ２５，３８９ 万元，已完成计划投资的 １２６．９５％。由于秋林大厦工程在建设中遇到困难， 影响了工程进度，没有如期竣工。 ２、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司长期投资余额为 ６１，７４４，６４２．９０ 元，比上年减少 １，２０４，２３６．６３ 元，减幅为 １．９１％。 被投资单位 主要经营活动 权益比例（％） 哈尔滨秋林广告有限公司 设计制作代理广告 ８２．７６ 哈尔滨秋林大厦有限公司 餐饮娱乐、写字间 ６５ 哈尔滨天宝房地产开发公司 房地产开发及销售 ２５．４４ 黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 ＩＣ 卡销售及软件开发 ８．０９ 常州金狮自行车厂 工 业 ０．６５ 黑龙江隆正投资管理有限公司 证 券 业 ６．６７ ㈢公司财务状况 单位：元 指标名称 ２００２ 年 ２００１ 年 增减（％） 变动原因 总资产 ９０３，９３２，２９４．３９ ９０８，０５８，３５７．８６ －０．００５ 经营的正常变动 股东权益 ４０６，０９６，７３３．０６ ５４７，１０１，０９６．８６ －０．２５８ 亏损 主营业务利润 ５７，２６０，８０６．２７ ６９，００４，３１９．７１ －０．１７０ 销售减少 净利润 －１３９，７３０，６９１．８９ －５１，８０１，９５３．９０ １．６９７ 亏损 经营活动产生的现 现金及等价物净增加额 －３，６９９，３３１．５５ －３５，４８０，５４４．７３ －０．８９６ 流量净额大幅增加 ㈣董事会对北京永拓会计师事务所出具的有保留意见审计报告所涉及事项的说明 １、保留意见涉及事项的基本情况 －６－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 “秋林商厦”系我公司 １９９６ 年 ３ 月通过公开发行股票募集资金所建项目，该工程自 募集资金到位后，工程进展较快，按《招股说明书》中预计时间已于 １９９７ 年 １２ 月 ６ 日竣 工投入使用。 “秋林大厦”全称为“哈尔滨秋林大厦有限公司”，系我公司 １９９７ 年 ９ 月配股筹资所 建项目，该项目是经哈外经字［１９９７］２５１ 号文件及哈外资审字［１９９７］第 ０３１ 号文批复，由 我公司与香港中华创业（集团）有限公司合资兴办项目，计划投资 ２ 亿元，注册资本人民币 ０．８ 亿元，我公司占股份 ６５％，港方占股份 ３５％，双方按股份比例出资，我方募集资金全 部投入其中，其后陆续投入资金。由于在建设过程中对该项目工程内部结构进行调整等原 因，致使竣工时间一再推迟。经公司三届九次董事会同意，香港中华创业（集团）有限公司 将其持有的哈尔滨秋林大厦有限公司 ３５％股份出让给英国德顺沃有限公司一事已经哈尔滨 市外资管理局哈外资审发［２００１］１０６ 号文批复，企业法人营业执照等已变更完毕。该项目 工程目前尚未完成。 “秋林商厦”与“秋林大厦”系连体工程，总建筑面积 ７４，３３３．２ 平方米，目前初步 划由我公司所属“秋林商厦”使用的面积 ３４，９３１．１９ 平方米，“秋林大厦”使用的面积 ３９，４０２．０１ 平方米，但该连体工程存在一部分共用设施设备未完全投入使用，现无法分清 其归属。“秋林商厦”工程虽已交付使用，但仍未最后完工，还有部分工程在建，故未决 算；“秋林大厦”尚未完工，亦不能决算。 ２、注册会计师对该事项的基本意见 经审计，我们发现贵公司秋林商厦工程与贵公司和英国德顺沃有限公司（注：２００１ 年 ５ 月 ８ 日哈尔滨秋林集团股份有限公司三届九次董事会决议，同意香港中华创业集团有 限公司将持有的哈尔滨秋林大厦有限公司 ３５％的股权出让给英国德顺沃有限公司）合资设 立的哈尔滨秋林大厦有限公司的工程系连体工程，由于秋林商厦工程与秋林大厦工程在 ２００２ 年度仍未决算，对工程相关的债权、债务关系及费用分摊标准，我们无法通过必要 的审计程序获得我们必要的审计证据，故我们对此产生的对贵公司财务状况和经营成果的 影响程度无法判定。 贵公司的子公司—哈尔滨秋林大厦有限公司未能如期开业，其潜在损失我们难以估 计。 ３、公司董事会和管理层对该事项的意见 ⑴公司董事会的意见 ①大厦与商厦系联体工程，除了建筑面积可以通过丈量分清外尚有一部分共用设施设 备，由于目前没有完全投入使用，故不能分清其归属。 ②大厦、商厦工程原计划投资额 ３３，８００ 万元，但是由于工期拖延及工程期间调整等 原因导致超计划投资幅度较大，公司为了保证工程圆满完工，银行贷款垫付了部分工程费 用导致工程投资增加。由于垫付资金多产生了利息及供暖、水、电等费用，目前尚未划清 其归属。 ③大厦工程由于合资方英国德顺沃有限公司资金未按期到位，影响了施工计划，报告 期内秋林大厦装修工程仍未动工，故不能决算。 ④商厦工程虽已投入使用，但仍未最后完工，还有部分工程边营业边建设。由于资金 紧缺，报告期内仍未完工，故不能决算，预计 ２００３ 年内全部竣工，并完成审计验收，办 理决算。届时商厦、大厦债权、债务及相关费用划分，均可得到妥善处理。 ⑵公司管理层的意见 北京永拓会计师事务所为我公司出具了有保留意见的 ２００２ 年度审计报告，针对其中 涉及的事项，公司董事会作出了相应的说明，也采取了相应的处理措施，公司管理层将按 －７－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 照董事会的部署和安排，积极工作，努力加快“秋林大厦”和“秋林商厦”的相关工作， 尽快实现工程竣工，早日投入运营，给投资者以应得的回报。 ４、该事项对上市公司的影响程度 哈尔滨秋林大厦有限公司工程项目迟迟未竣工投入使用以及秋林商厦的未最后完工， 影响了公司经济效益，影响了公司的形象和声誉。 ５、消除该事项及其影响的可能性及具体措施 ⑴公司当务之急是“秋林大厦”工程尽快竣工、营业。公司将敦促合资方资金尽快到 位，尽早投入装修施工，力争早日投入运营； ⑵秋林商厦遗留工程 ２００３ 年内全部竣工； ⑶待以上工程全部竣工，尽快完成审计验收办理决算。 ㈤新年度经营计划 ２００３ 年是公司能否扭亏的关键一年，公司在经营上要有新的突破： １、对现有商品经营结构进行战略性调整，采取收缩战略，变“大而全”为“大而专” 避免与其它业态经营上的雷同，采取错位经营，以形成某一消费层次的经营优势；对一些 市场潜力小、效益低、经营上没有明显优势的一般性商品要放弃或缩小经营。 ２、强化公司招商与采购能力，对主要的品牌和难点项目，要设立课题，列出明细、 明确责任、重点攻关，争取半年内有较大突破；对现已经营的重大品牌实施统一采购、降 低进价，坚决把住进货价格，提高毛利水平。 ３、促销工作要打翻身仗，要突出主题消费，全年天天有促销，四季常新，月月出彩， 充分利用新老楼相互呼应的优势，进行组合营销、促销。工作重点要放在四大季节的变化 和重大纪念日上。 ４、全面清理库存商品，对长年不动或动得很少的商品该清则清，加大处理库存商品 的力度，以加快资金周转，提高资金利用率。 ㈥董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开六次董事会会议 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日召开三届十三次董事会会议，会议决议如下：⑴审议通过《２００１ 年 年度报告》和《年报摘要》；⑵审议通过《２００１ 年度财务决算》；⑶审议通过《第四届董 事会董事候选人提案》；⑷审议通过《２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年预计利润分配政 策》；⑸审议通过《修改公司章程的议案》；⑹审议通过《董事会报告》；⑺审议通过《股 东大会议事规则》；⑻审议通过《董事会议事规则》；⑼审议通过《信息披露管理办法》； ⑽审议通过《关于独立董事年度津贴的议案》；⑾审议通过《关于核销部分财产损失的议 案》；⑿审议通过《关于续聘会计师事务所并决定审计报酬的议案》；⒀决定 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开公司 ２００１ 年度股东大会及相关事项。会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日的《上 海证券报》上。 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日召开三届十四次董事会会议，会议决议如下：⑴审议通过《２００２ 年 第一季度报告》；⑵审议通过《关于为黑龙江国光建筑装饰工程有限公司贷款担保的议案》。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《上海证券报》上。 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开四届一次董事会会议，会议决议如下：⑴审议通过公司《上市公 司建立现代企业制度自查报告》；⑵选举赵廷阁先生为董事长；罗欣荣女士为副董事长； ⑶聘用赵廷阁先生为公司总经理；⑷聘任王军先生、林立先先生、周石民先生、关军先生、 李洪洋女士、金涛先生、王喜军先生、张晓伟先生、刘英杰女士、吕永涛先生、陈贞坤先 生为公司副总经理；聘任赵立强先生为总会计师；⑸聘任衣国强先生为董事会秘书；⑹聘 －８－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 任衣国强先生、邢国志先生、翟华敏女士为总经理助理。会议决议刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日的《上海证券报》上。 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日召开四届二次董事会会议，会议决议如下：审议通过公司 ２００２ 年 度半年度报告及半年度报告摘要。 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日召开四届三次董事会会议，会议决议如下：⑴审议通过公司 ２００２ 年第三季度报告；⑵同意本公司为哈尔滨向阳专业商厦向哈尔滨国际信托公司借款 ２２９ 万 元提供担保，并由哈尔滨向阳专业商厦以其部分房产为本公司的担保提供反担保。担保期 至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止；⑶审议通过本公司《关于建立现代企业制度重点检查存在问题 的整改措施的报告》。会议决议刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日的《上海证券报》上。 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日召开四届四次董事会会议，会议决议如下：①公司从中国建设银行 黑龙江省分行营业部累计借款 １９３００ 万元。公司将商厦 １－５ 层，建筑面积 ３５０００ 平方米， 累计帐面投资额 ２４２１８ 万元抵押给中国建设银行黑龙江省分行营业部，用作上述借款担 保。并承诺有效期至上述资产正式办完产权证抵押登记，抵押给建设银行为止。秋林商厦 已经 ２００１ 年 １０ 月 ２６ 日召开的公司 ２００１ 年第一次临时股东大会审议通过后抵押给中国建 设银行黑龙江省分行营业部，但抵押期（一年）已满，将由公司下一次股东大会审议通过 后，以上决议生效。②同意本公司为黑龙江北方华旭电子金卡股份有限公司在中国工商银 行大庆支行贷款人民币 １１００ 万元提供担保。担保期至 ２００４ 年 ２ 月 ２３ 日止。会议决议刊 登在 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日的《上海证券报》上。 ２、董事会对股东大会决议执行情况 １９９６ 年度股东大会决议中《哈港合资秋林大厦有限公司投资方案》现仍在执行中，但合 资方已经变更为英国德顺沃有限公司。其余历届股东大会决议须由董事会执行的均已实施完 毕。 ㈦本次利润分配预案 公司 ２００２ 年度实现利润－１３９，７３０，６９１．８９ 元，年初未分配利润为－４０，０２５，３３３．３０ 元， 可供股东分配的利润为－１７９，７５６，０２５．１９ 元。由于本年度亏损，可供股东分配的利润为负 值，故本年度不分配，也不进行资本公积金转增股本。 ㈧报告期内公司的信息披露报纸为《上海证券报》，董事会继续选定《上海证券报》 为公司 ２００３ 年度信息披露报纸。 第八节 监事会报告 ㈠监事会会议情况 报告期内召开监事会会议四次。 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日召开了三届八次监事会会议，会议决议如下：①审议通过《２００１ 年 年度报告》和《年报摘要》；②审议通过《监事会报告》；③审议通过《第四届监事会候选 人提案》；④审议通过《监事会议事规则》；⑤审议通过《关于核销部分财产损失的议案》。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日的《上海证券报》上。 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日召开了三届九次监事会会议，会议审议通过《２００２ 年第一季度报告》。 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开四届一次监事会会议，会议选举吕宗亮为监事会主席。会议决 议刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日的《上海证券报》上。 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日召开四届二次监事会会议，会议审议通过《２００２ 年半年度报告》及 《半年度报告摘要》。 ㈡监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见： １、监事会认为，公司建立了内控制度，公司董事会严格按照有关法律、法规和公司 章程的规定，认真贯彻执行股东大会的决议，发挥了应有的作用。 －９－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、监事会未发现公司董事、总经理或其他高级管理人员执行公司职务时有违反法律、 法规和公司章程或损害公司利益的行为。 ３、监事会注意公司的经营财务状况。检查核对公司会计报表、审计报告、监事会认 为会计师事务所所出具的 ２００２ 年审计报告真实反映了公司的财务状况及经营成果。 ４、公司前次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，无任何变更。 ５、报告期内关联交易，无内幕交易行为、无损害公司利益情况。 ６、北京永拓会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，对此，公司董事 会已做出说明，监事会说明如下： ⑴同意董事会意见； ⑵我们希望公司董事会对“秋林大厦”合资工程和秋林商厦遗留工程强化工作力度， 确保“秋林大厦”尽快竣工，早日投入运营，给公司带来新的经济增长点，确保秋林商厦 遗留工程于 ２００３ 年内全部竣工。 第九节 重要事项 ㈠重大诉讼、仲裁事项 １、２００１ 年年报披露、持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项： ⑴原告哈尔滨秋林集团股份有限公司于 ２０００ 年 １２ 月 ２５ 日向深圳市罗湖区人民法院 起诉深圳市铂得珠宝首饰有限公司，请求判令被告立即给付融资借款 ８，０００，０００．００ 元， 并支付尚欠利息 １１１，６００．００ 元。 ２００１ 年 ６ 月 １１ 日，经深圳市罗湖区人民法院民事判决书“（２００１）深罗法经二初字 第 ３３６、３３７、３３８ 号”判决，被告深圳市铂得珠宝首饰有限公司应于本判决生效之日起十 日内偿还原告借款人民币 ７４８．５５ 万元（利息预先在本金扣除的 ５１．４５ 万元不予确认）并按 中国人民银行同期贷款利率自借款之日起支付利息至借款还清之日止，已支付的利息人民 币 ３４６．９６ 万元从中扣除。原告预交的本案受理费共计 ７０，５９０．００ 元，其中被告承担 ７０，５９０．００ 元，原告承担 ５，０２０．００ 元。 原告于 ２００１ 年 １１ 月 ２１ 日向深圳市罗湖区人民法院递交《延期执行申请书》称：贵 院执行厅已受理哈尔滨秋林集团股份有限公司对深圳铂得珠宝首饰有限公司的执行申请， 现由于对方当事人涉嫌走私被海关审查，故申请暂缓执行。对此，２００１ 年 １２ 月 ２０ 日“深 圳市罗湖区人民法院民事裁定书”（２００１）深罗法执行字第 ３８８３ 号、３８８４ 号、３８８５ 号裁 定如下：中止执行（２００１）深罗法经二初字第 ３３６ 号、３３７ 号、３３８ 号民事判决书。待中 止执行情形消失后，可向本院申请执行。 报告期内上述案件无新的进展，仍处于 ２００１ 年年报披露状况。 ⑵原告哈尔滨秋林集团股份有限公司，被告哈尔滨铁路房地产开发总公司于 １９９３ 年 １１ 月 ２０ 日签订一份协议，约定：秋林公司将大直街 ２５７ 号用地 １２００ 平方米与哈铁南岗 售票所铁路用地 ２６２３ 平方米使用权互换。２５７ 号用地做为新建哈站售票所，由秋林公司 负责动迁户的异地安置，并垫付异地安置购商品房费用，该费用列入东大直街 ２５７ 号新总 体工程成本。秋林公司负责在东大直街 ２５７ 号地块向哈尔滨铁路局房地产开发总公司购买 １５７０ 平方米建筑面积的商品房用于安置铁路售票所，产权交哈铁路局。售票所工程投资 费用含东大直街 ２５７ 号动迁费。协议签订后，秋林公司对大直街 ２５７ 号地块内的住户进行 了动迁，共垫付费用 ９，２０１，５６１．５０ 元。 原告向哈尔滨铁路运输中级法院诉被告，要求被告给付其垫付的动迁费 ９，２０１，５６１．５０ 元及利息 ２，７２０，９５２．３４（按贷款利息率计算），共计 １１，９２２，５１３．８４ 元。 ２０００ 年 １２ 月 ２２ 日，哈尔滨铁路运输中级法院下达民事判决书（２０００）哈铁中经初 字第 ２２ 号，原告不服初审判决上诉至黑龙江高级人民法院，２００１ 年 ５ 月 ５ 日黑龙江省高 －１０－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 级人民法院下达民事判决书（２００１）黑经二终字第 ２５ 号判决如下：⑴维持哈尔滨铁路运 输中级法院（２０００）哈铁中经初字第 ２２ 号民事判决第二、三项（原告哈尔滨秋林集团股 份有限公司于判决生效日向被告哈尔滨铁路局房地产开发总公司补交 ３，２４０，９２５．５０ 元， 在哈尔滨市南岗东大直街 ２５７ 号购买 １５７０ 平方米建筑面积的商品房；驳回被告哈尔滨铁 路局房地产开发总公司的其他反诉请求）。⑵变更哈尔滨铁路运输中级法院（２０００）哈铁 中经初字第 ２２ 号民事判决第一项为驳回秋林公司其他诉请求；⑶哈铁路局房产公司给付 秋林公司垫付动迁安置费利息 ７８５，２４４．９０ 元（自 １９９４ 年 ６ 月 ３０ 日至 ２０００ 年 ７ 月 ２８ 日 按人民银行同期存款利息率计算）。一、二审案件受理费 １９１，３１２．００ 元，由秋林公司负担 １４４，５５５．７３ 元，由哈铁路局负担 ４６，７５６．２７ 元。鉴定费 ３１，０００．００ 元由秋林公司负担。 本判决为终审判决。 ２００１ 年 ６ 月 ５ 日秋林公司开出银行转账支票 ２，６００，０００．００ 元支付给黑龙江省高级人 民法院做为案件的保证金。２００１ 年 １０ 月 ２３ 日哈尔滨铁路运输中级人民法院依据执行裁 定书（２００１）法哈铁中执字第 ２２ 号将秋林公司银行账户存款 ９６７，０００．００ 元扣划至哈尔滨 铁路运输中级法院。 本公司对此判决不服已申请再审，黑龙江省高级人民法院已正式立案，并同意再审。 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日黑龙江省高级人民法院下达“（２００２）黑监商再字 ０００１１ 号”《民 事调解书》，主要内容如下： 案由：换建安置补偿协议纠纷 哈尔滨秋林集团股份有限公司（下称秋林公司）与哈尔滨铁路局（下称铁路局）、哈 尔滨铁路局房地产开发总公司（下称开发公司）换建安置补偿协议纠纷一案，本院于 ２００１ 年 ５ 月 ５ 日作出（２００１）黑经二终字第 ２５ 号民事判决，已经发生法律效力。２００２ 年 １２ 月 ２ 日，本院以（２００１）黑监经监字第 １９４ 号民事裁定，决定对本案进行再审。 本案基本事实：１９９３ 年 １１ 月 ２０ 日，铁路局所属土地规划管理办公室与秋林公司签 订一份换建安置补偿协议书。协议签订后，秋林公司对东大直街 ２５７ 号地块内的住回户进 行了动迁，共支付费用 ９，２０１，５６１．５０ 元。哈铁房产公司兴建的哈铁售票中心于 ２０００ 年 ７ 月 ２０ 日竣工。黑龙江省土地管理局、哈尔滨铁路土地土地管理局与铁路局分别于 ２０００ 年 ７ 月 ２８ 日、８ 月 １１ 日致函秋林公司，要求其依协议约定向哈铁房产公司购买 １５７０ 平方米 建筑面积的商品房安置售票所，秋林公司未予答复。１９９９ 年 １０ 月 １５ 日，秋林公司向哈 尔滨铁路运输中级法院提起诉讼，请求判令铁路局、开发公司返还垫付款 ９，６８３，７６０．６６ 元及利息 ２，７２０，９５２．３４ 元。铁路局答辩称，秋林公司与其所属土地规划管理办公室签订 的协议书约定，秋林公司完成对东大直街 ２５７ 号的动迁安置后，应在此向开发公司购买 １５７０ 平方米建筑面积的商品房安置铁路售票所，秋林公司垫付的动迁安置费用应计入商品房的 投资费用中，秋林公司未向开发公司购买该商品房，要求给付垫付款违反协议约定，其诉 讼请求法院不应支付。开发公司答辩理由同上。并提出反诉称，东大直街 ２５７ 号的动迁安 置费属售票所工程投资的一部分，秋林公司垫付该款是履行安置铁路售票所义务的一部 分，不存在返还垫付款和利息的问题。秋林公司应按协议约定以该地区现每平方米建筑面 积 ８，０００ 元的商品房售价，购买 １５７０ 平方米建筑面积商品房，核款 １２，５６０，０００ 元用于安 置售票所，秋林公司支付的动迁安置费合理部分为 ５，１１０，７７５．２０ 元，此款冲减购房款后， 秋林公司应支付其 ７，４４９，２２５ 元。 本案在本院审理期间，经本院主持，双方当事人自愿达成如下协议： ⑴秋林公司总计付开发公司人民币 １，７００，０００ 元调解解决本案，哈尔滨铁路运输中级 法院已执行 １，４３３，０００ 元，秋林公司于本调解书生效后立即给付开发公司 ２６７，０００ 元。 ⑵诉讼中支出的费用由双方按实际发生各自负担。 －１１－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 上述协议内容符合有关法律规定，本院予以确认。 本调解书一经送达即发生法律效力。 ２、本年度公司未发生其他重大诉讼、仲裁事项。 ㈡报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项； ㈢报告期内公司无重大关联交易事项； ㈣报告期内重大合同及其履行情况 １、 报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他资产或其他公司托管、承包、租赁本 公司资产的事项。 ２、担保情况 被担保单位名称 与本公司关系 贷款银行 担保方式 担保币种 担保金额 担保期限 哈秋林糖果厂 关联方 工行和平支行 信用担保 人民币 １，０００，０００．００ ９９．０７．０９／０５．０７．０９ 哈秋林糖果厂 关联方 工行和平支行 信用担保 人民币 １，４００，０００．００ ９９．０７．０９／０５．０７．０９ 哈秋林糖果厂 关联方 工行和平支行 信用担保 人民币 １，０００，０００．００ ９９．０７．０９／０５．０７．０９ 小计 ３，４００，０００．００ 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 信用担保 人民币 ２，０００，０００．００ ０２．０３．１１／０３．０６．３１ 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 信用担保 人民币 ２，０００，０００．００ ０２．０３．１６／０３．０６．３１ 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 信用担保 人民币 ２，０００，０００．００ ０２．０３．１６／０３．０６．３１ 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 信用担保 人民币 ２，０００，０００．００ ０２．０３．１４／０３．０６．３１ 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 信用担保 人民币 ２，０００，０００．００ ０２．０３．１１／０３．０６．３１ 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 信用担保 人民币 １１，８５０，０００．００ ０２．０３．１６／０３．０６．３１ 小计① 反担保 ２１，８５０，０００．００ 黑龙江北方华旭电子股份有限公司 互保 工行大庆市分行 信用担保 人民币 ７，０００，０００．００ ０２．０９．１５／０４．０２．２３ 黑龙江北方华旭电子股份有限公司② 互保 工行大庆市分行 信用担保 人民币 ４，０００，０００．００ ０１．１２．１０／０２．１２．１８ 小计 １１，０００，０００．００ 黑龙江国光建筑装饰工程有限公司③ 中国银行哈兆麟支行 信用担保 人民币 ２，０００，０００．００ ０２．１１．２６／０３．０５．３１ 哈尔滨第一百货有限公司④ 省光大银行 信用担保 人民币 ２５，０００，０００．００ ０２．１２．３０／０３．０３．１４ 哈尔滨向阳专业商厦 反担保 哈国际托公司 信用担保 人民币 ２，２９０，０００．００ ０１．１２．３１／０３．１２．３１ 总计 ６５，５４０，０００．００ ３、报告期内没有委托理财事项。 ㈤公司承诺事项在报告期内履行情况： 公司 １９９７ 年 ９ 月配股募集资金所建项目“哈尔滨秋林大厦有限公司”工程，由于合 资方英国德顺沃有限公司资金未按期到位，影响了施工计划，报告期内工程仍未竣工。 ㈥聘任会计师事务所及支付报酬情况 １、报告期内公司继续聘任北京永拓会计师事务所为公司审计机构； ２、报告期内支付给北京永拓会计师事务所财务审计费用 ３５ 万元； ３、该事务所已连续为本公司提供审计服务 ３ 年。 ㈦报告期内未发生公司、公司董事会及董事受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等 情况。 第十节 财务报告 审计报告 永证审字（２００３）第 ００９ 号 哈尔滨秋林集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和 ２００２ 年度利润及利润 分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经审计，我们发现贵公司秋林商厦工程与贵公司和英国德顺沃有限公司（注：２００１ 年 ５ 月 ８ 日哈尔滨秋林集团股份有限公司三届九次董事会决议，同意香港中华创业集团有 限公司将持有的哈尔滨秋林大厦有限公司 ３５％的股权出让给英国德顺沃有限公司）合资设 －１２－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 立的哈尔滨秋林大厦有限公司的工程系连体工程，由于秋林商厦工程与秋林大厦工程在 ２００２ 年度仍未决算，对工程相关的债权、债务关系及费用分摊标准，我们无法通过必要 的审计程序获得我们必要的审计证据，故我们对此产生的对贵公司财务状况和经营成果的 影响程度无法判定。 贵公司的子公司—哈尔滨秋林大厦有限公司未能如期开业，其潜在损失我们难以估 计。 我们认为，除上述情况无法证实可能造成的影响外，上述会计报表符合《企业会计准 则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王树勤 中国·北京 中国注册会计师：金雪秋 ２００３ 年 ４ 月 ２４ 日 会 计 报 表 附 注 一、公司基本情况 哈尔滨秋林集团股份有限公司是 １９９２ 年经哈尔滨市体改委和中国人民银行哈尔滨市 分行批准，以秋林公司为主体，中国工商银行哈尔滨信托投资公司和哈尔滨证券公司共同 发起设立的大型商业企业，于 １９９３ 年 ６ 月 １４ 日注册登记，总股本为 ７５，１００，０００ 股。 １９９６ 年 ３ 月 ６ 日经中国证券监督管理委员会证监发字（１９９６）２３ 号文件批准，向社 会公开发行人民币普通股 ２７，０００，０００ 股，发行价格为每股 ６．８０ 元，公司总股本增至 １０２，１００，０００ 股。 １９９７ 年 ８ 月 １ 日经中国证券监督管理委员会证监上字（１９９７）６１ 号文件批准本公司 增资配股，此次共配售 ２８，１４８，２００ 股，公司总股本增至 １３０，２４８，２００ 股。 １９９８ 年 ３ 月 ２７ 日公司股东大会决议，以 １９９７ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １３０，２４８，２００ 股 为基数，向全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股，并用资本公积向全体股东每 １０ 股转增 ５ 股，此 次共送转股 ９１，１７３，７４０ 股，公司总股本增至 ２２１，４２１，９４０ 股。 １９９９ 年 ３ 月 ８ 日按照国家有关规定，公司内部职工股 ４４，２００，０００ 股上市流通，成为 社会公众流通股，公司总股本仍为 ２２１，４２１，９４０ 股。 ２０００ 年 ５ 月 ２６ 日股东大会决议，以 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ２２１，４２１，９４０ 股为基 数，每 １０ 股送红股 １ 股，增加股本 ２２，１４２，１９４ 股，至 ２０００ 年末公司总股本增至 ２４３，５６４，１３４ 股。 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日公司总股本为 ２４３，５６４，１３４ 股，其中：国家股 ５９，９１３，６９５ 股，占 总股本的 ２４．６０％；法人股 ５４，２３１，１０５ 股，占总股本的 ２２．２７％；社会公众流通股 １１４，２５７，０００ 股，占总股本的 ４６．９１％；社会公众未流通股（国家股及法人股转配部分）１５，１６２，３３４ 股， 占总股本的 ６．２２％。 ２００１ 年 １ 月 １２ 日公司转配股 １５，１６２，３３４ 股上市流通，至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司总 股本为 ２４３，５６４，１３４ 股，其中：国家股 ５９，９１３，６９５ 股，占总股本的 ２４．６０％；募集法人股 ５４，２３１，１０５ 股，占总股本的 ２２．２７％；社会公众流通股 １２９，４１９，３３４ 股，占总股本的 ５３．１３％。 －１３－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 公司法定代表人：赵廷阁 本公司所处的行业：商品零售企业 本公司注册地哈尔滨市南岗区，经营范围：商品零售兼批发；从事对俄罗斯联邦易货 贸易业务；经营本系统商品的进出口业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来 件装配、补偿贸易、易货贸易及转出口贸易业务；租赁柜台等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度：公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 ２、会计年度：自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币：以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率中间价和国家外汇管理局 提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币 余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金 额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的汇兑损益，计入长期待摊费 用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处 理。 ６、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确 认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 （１）短期投资计价和收益确认方法： 能够随时变现并且持有时间不准备超过 １ 年（含 １ 年）的投资确认为短期投资。短期投资 取得时以投资成本入账；持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲 减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期收益。 （２）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 短期投资在年终按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。已确 认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 短期投资跌价准备按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，计入当期损益。 ８、应收款项坏账的核算方法 （１）坏账损失确认标准 因债务人已破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或 者债务人逾期未履行偿债义务并且有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收 款项。 （２）坏账损失的核算方法： 采用备抵法核算坏账损失。 （３）坏账准备的计提方法和计提比例 按照逐笔认定的原则划分应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄，无法逐笔认 定的，按照先发生先收回的原则划分账龄；对某项应收款项根据实际情况对它的可收回性 与其它应收款项有明显差别的，且采用账龄分析法无法真实反映可收回金额的，将采取个 别认定法提取坏账准备。 按账龄分析法对期末应收款项计提坏账准备，根据历史经验确 定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： －１４－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 账 龄 计提比例 １ 年以内 ６％ １－２ 年 １０％ ２－３ 年 １５％ ３—４ 年 ２０％ ４—５ 年 ２５％ ５ 年以上 ５０％ ９、存货核算方法 （１）存货分类：库存商品、受托代销商品、在途物资、原材料、低值易耗品。 （２）存货的取得和发出的计价方法：存货按取得时的实际成本记账；存货发出按个 别认定法和加权平均法计价（注：老秋林商场库存商品、受托代销商品采用售价核算，月 末摊销进销差价；秋林商厦库存商品、受托代销商品采用进价核算）。低值易耗品采用“五 五摊销法”摊销。 （３）存货的盘存制度：公司的存货实行永续盘存制；对盘盈、盘亏及毁损的存货经 董事会批准后按《企业会计制度》规定进行会计处理。 （４）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末对存货进行全面清查，如由于存货毁 损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按 可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。存货跌价准备按类别计算提取。 １０、长期股权投资核算方法 （１）长期股权投资 ａ、长期股权投资计价和收益确认方法 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。持有时间准备超过 １ 年（不含 １ 年）的 各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资； 长期 股权投资，按投资时支付的全部价款或所放弃的非现金资产的账面价值入账。投资企业对 被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资 企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 ｂ、股权投资差额的摊销方法 对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得的成本与其在被投资单位所有者权益中 所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按借方差额不超过 １０ 年贷方差额不低于 １０ 年的期限平均摊销。 （２）长期债权投资 ａ、长期债权投资计价和收益确认方法 持有时间在 １ 年以上（不含 １ 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资， 确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本入账。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生 的相关费用的摊销额后，计入当期损益；其他债权投资按期计算应收利息确认为当期损益。 到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期 损益。 ｂ、长期债权投资溢价或折价的摊销方法 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差 额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息 收入时摊销。 －１５－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３）长期投资减值准备的确认标准、提取方法 公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因，导致其可收 回金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复 时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长 期投资减值损失计入当年度损益。长期投资减值准备按单项计提。 １１、固定资产计价和折旧方法 （１）固定资产的标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②不属于生产、经营主要设备的物 品，单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期限超过 ２ 年的，也作为固定资产。 （２）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 （３）固定资产计价方法：固定资产按取得时的实际成本入账，投资者投入的固定资 产按投资各方确认的价值作为入账价值。 （４）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产的 原值扣除减值准备后的余额、估计经济使用年限、预计净残值（原值的 ３％）确定其折旧 率。各类固定资产折旧年限和预计残值率如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋建筑物 ３０—４０ 年 ２．４３－３．２３％ ３％ 通用设备 １０—１５ 年 ６．４６－９．７％ ３％ 专用设备 １０ 年 ９．７％ ３％ 运输设备 １２—１４ 年 ６．９３－８．０８％ ３％ 其他设备 ８年 １２．１３％ ３％ （５）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：年末，如果固定资产由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将其可收回 金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 １２、在建工程核算方法 （１）在建工程的计价和结转固定资产的时点：在建工程按实际发生的支出入账；在 建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值 转入固定资产，待办理完竣工决算后按实际造价调整固定资产的入账价值。 （２）在建工程减值准备的确认标准及计提方法：年末，按在建工程账面价值与可收 回金额孰低计价，按可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备；在建工程 减值准备采用单项计提的方法。 １３、借款费用的资本化 （１）借款费用资本化的确认原则 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销和汇兑差额， 在以下三个条件同时满足时，予以资本化，计入所购建固定资产的建造成本：ａ 资产支出 已经发生；ｂ 借款费用已经发生；ｃ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始。因安排专门借款而发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发 生的，在发生时予以资本化。因专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销、汇兑差额 和辅助费用在固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 （２）借款利息资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本 化率 １４、无形资产核算方法 －１６－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （１）无形资产的计价 无形资产系公司生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物 形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本作为入账价值。 （２）无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得 超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，如无前述规定年限，则摊销期限不 应超过 １０ 年。 无形资产类别及摊销期限如下： 项目 预计使用年限 相关合同规定的受益年限 法律规定的有效年限 摊销年限 用电使用权 １０ １０ １０ （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 期末，逐项检查各项无形资产，若由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 下降而导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按单项无形资产可收回金额低于 其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能为公司带来未来 经济利益，则将其账面价值全部转入当期损益。 １５、长期待摊费用摊销方法、摊销年限 （１）长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内 平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目摊 余价值全部计入当期损益。 （２）筹建期间所发生的费用，在开始生产经营当月一次计入损益。 １６、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权取得的收入所采用的确认方法 （１）商品销售收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买 方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与 交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如果劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按 谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （３）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的 金额能够可靠地计量。 （４）建造合同收入 如果建造合同的结果能够可靠地估计，在资产负债表日按完工百分比法确认合同收入 和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，应当区别情况处理：若合同成本能够收回 的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费 用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。 １７、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 １８、会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响 根据财政部财会（２００１）５７ 号文件《关于印发＜企业会计准则— 固定资产＞、＜企业会 计准则— 存货＞的通知》的规定，本公司 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行以上新准则，此政策的执 行不影响本年度净利润和年初未分配利润的变化。 －１７－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 关于存货跌价准备，原来本公司不提取存货减值准备，存货损失采取发生时按实列支 的办法。本年度变更为：期末对存货进行全面清查，如由于存货毁损、全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成 本部分，计提存货跌价准备；存货跌价准备按类别计量提取。由于计提存货跌价准备使本 期净利润减少 ３７，４４７，３６９．９４ 元。 公司应收款项计提坏账准备，原执行按账龄分析法对期末应收款项计提坏账准备，本 年度变更为：除继续按账龄分析法计提坏账准备外，如果某项应收款项的可收回性与其它 应收款项有明显差别，且采用账龄分析法无法真实反映可收回金额的，采取个别认定法提 取坏账准备。公司坏账准备计提方法的变更使本期净利润减少 １，０７３，９９３．６３ 元。 １９、合并会计报表时合并范围的确定原则、合并所采用的会计方法 （１）合并所采用的会计方法 根据财政部财会字［１９９５］１１ 号《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》、财会二 字［９６］２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》、财会字〔２０００〕２５ 号文《关于印发＜企 业会计制度＞的通知》等文件的规定，以公司的母公司和纳入合并范围的子公司本年度的 会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的内部投资、 重大的内部交易和内部债权债务等均相互抵销。 （２）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对 该单位的投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％）；或本公司对该单位的投资 占该单位有表决权资本总额 ５０％以下（含 ５０％）但本公司对其具有实质控制权。满足上述 条件的单位，如果其规模较小也可不予合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务 收入之和及母公司拥有的净利润之和占所有母子公司相应指标的比例均应在 １０％以下。 子公司和母公司采用的会计政策一致。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税＊ ３３％ 应纳税所得额 增值税 １７％、１３％ 销售货物或提供劳务的增值额 营业税 ５％、７％ 按应纳营业税收入额 消费税 ５％ 按应纳消费税收入额 城建税 ７％ 应纳营业税、消费税、增值税额 教育费附加 ４％ 应纳营业税、消费税、增值税额 房产税 １．２—１２％ 房产原值扣减 ３０％的 １．２％、出租收入的 １２％ 防洪保安费 ０．１％ 按主营业务收入 ＊根据哈尔滨市人民政府哈政呈［１９９５］７２ 号文件规定，从 １９９５ 年起所得税按 １５％缴纳。 又根据黑龙江省财政厅黑财函〔２００１〕３ 号《省财政厅关于哈尔滨市部分上市公司所得税 政策问题的复函》的规定，该公司企业所得税先按 ３３％的法定税率征收后再返还 １８％（实 征 １５％）的优惠政策，该政策执行到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日。本公司本年度执行 ３３％的所得税 税率。 四、控股子公司及合营企业 １、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： －１８－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 序 注册资本 本公司投资 本公司持 是否 是否按权 被投资单位全称 经营范围 号 （千元） 额（千元） 股比例 合并 益法核算 １ 哈尔滨秋林经济贸易公司 进出口贸易 ５００ ４５０ ９０％ 否 是 ２ 哈尔滨秋林大厦有限公司 写字间、餐饮娱乐 ８０，０００ ５２，０００ ６５％ 否 是 ３ 哈尔滨秋林广告有限公司 广告及广告代理业务 １，１６０ ９６０ ８２．７６％ 否 是 ①哈尔滨秋林大厦有限公司，目前尚在筹建过程中。 ②哈尔滨秋林经济贸易公司和哈尔滨秋林广告有限公司 ２００２ 年总资产、销售收入、 净利润很小，分别占母子公司总资产、销售收入、净利润的比例均不超过 １０％。 以上三公司符合财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉 的通知》、财会二字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》中可以不合并会计 报表的规定。 ２、合并报表范围发生变化： 本年度合并报表范围未发生变化。 五、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现金 １１５，０７１．８０ ５４，７１４．８９ 银行存款 ５，４８１，５６３．３９ ９，０７１，０８０．５８ 其他货币资金 １７０，１７１．２７ 合 计 ５，５９６，６３５．１９ ９，２９５，９６６．７４ 货币资金期末数比期初数减少 ３，６９９，３３１．５５ 元，降低 ３９．８０％，主要系本年支付欠款 所致。 ２、短期投资 期初数 期末数 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资 １１２，４４０．００ １１２，４４０．００ ０ 债券投资 其他投资 合计 １１２，４４０．００ ０ ０ １１２，４４０．００ ０ ３、应收账款 坏账计提 期 末 数 期 初 数 账 龄 比例 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ６％ １５７，０１４．６９ ５３．５３ ９，４２０．８８ ７，７２４．６０ １２．６８ ４６３．４８ １—２ 年 １０％ １０１，５４４．２３ ３４．６２ １０，１５４．４２ ２—３ 年 １５％ ３—４ 年 ２０％ ２，２０５．６４ ３．６２ ４４１．１２ ４—５ 年 ２５％ ５ 年以上 ５０％ ３４，７４０．８４ １１．８５ １７，３７０．４２ ５０，９９２．８０ ８３．７０ ２５，４９６．４０ 合 计 ２９３，２９９．７６ １００ ３６，９４５．７２ ６０，９２３．０４ １００ ２６，４０１．００ 应收账款期末数中前五名单位欠款总额 ２２７，６９７．６６ 元，占全部应收账款的 ７７．６３ ％。 ４、其他应收款 坏账计提 期 末 数 期 初 数 账 龄 比例 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ６％ １６２，３１５，５７２．００ ３８．４９ ９，８３７，１６３．２２ ２６４，１９９，６０５．１８ ８９．５８ １９，３２６，５２７．１０ １—２ 年 １０％ ３３，７００，１０６．６８ ７．９９ ３，４９０，５１０．６７ ４，３５０，０６９．４４ １．４７ ４３５，００６．９４ ２—３ 年 １５％ ３０，３８２，８２４．３８ ７．２１ ５，５０４，２２３．６６ １５，７５６，６００．３２ ５．３４ ２，３６３，４９０．０５ －１９－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３—４ 年 ２０％ ８０，０９２，１５７．８５ １８．９９ １６，２２２，０３１．５７ １０，０９４，８５４．８２ ３．４２ ２，８５７，３７３．６２ ４—５ 年 ２５％ ４７，８５０，８２６．４４ １１．３５ １２，４０４，５７９．９４ ２７７，０５４．６２ ０．０９ ６９，２６３．６６ ５ 年以上 ５０％ ６７，３１４，８６７．１４ １５．９７ ３４，９２９，５１９．０６ ２５１，０９７．８２ ０．１０ １２５，５４８．９２ 合 计 ４２１，６５６，３５４．４９ １００ ８２，３８８，０２８．１２ ２９４，９２９，２８２．２０ １００ ２５，１７７，２１０．２９ 其他应收款期末数比期初数增加 １２６，７２７，０７２．２９ 元，增长 ４２．９７％，主要原因系对子 公司应收款增加所致。 哈尔滨秋林经济贸易公司由于基本无经营，本年度应收其 ６，２８０，５５７．２５ 元按 ６０％计 提 坏 账 准 备 ； 应 收 珠 海 飞 梭 经 贸 公 司 ２００，０００．００ 元 和 上 海 宝 通 经 贸 发 展 有 限 公 司 １，９４５，９４６．００ 元因欠款时间长，估计收回的可能性小按全额计提坏账准备。 其他应收款中前五名单位欠款总额 ３７６，４３６，００３．４８ 元，占全部其他应收款的 ８９．２８ ％。 本账户期末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ５、预付账款 期 末 数 期 初 数 账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 １５０，０００．００ １００ ２９，０４８．３９ ２．３７ １— ２ 年 １，１９９，２０８．８９ ９７．６３ 合 计 １５０，０００．００ １００ １，２２８，２５７．２８ １００ ６、存货 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 材料物资 ３，０４８，００６．９３ ２，６８４，７４４．４６ 低值易耗品 ９８７，８３９．９０ １，００９，５３４．４５ 库存商品 １３０，２１９，６９６．２８ ３７，４４７，３６９．９４ １３４，６３９，８３０．０１ 商品采购 ２，０７７，９４８．０１ ２，８２８，１５７．６０ 合 计 １３６，３３３，４９１．１２ ３７，４４７，３６９．９４ １４１，１６２，２６６．５２ ７、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 １，１４１，７１７．３０ ２，５８８，３４８．４８ ２，５４２，７４３．１３ １，１８７，３２２．６５ 工作服 １０４，６７６．００ １０４，６７６．００ 租金 １３０，０８０．００ １３０，０８０．００ 合 计 １，３７６，４７３．３０ ２，５８８，３４８．４８ ２，７７７，４９９．１３ １，１８７，３２２．６５ ８、一年内到期的长期债权投资 债券种类 面值 年利率 投资成本 到期日 期初数 本期增加 本期减少 期末数＊ 电力债券 ６，０００．００ 无明示 ６，０００．００ ２００２－１０－１６ ４，８００．００ ２，４００．００ ２，４００．００ 注：＊期末数于 ２００２ 年 １０ 月 １６ 日到期，截止本年末尚未收回。 ９、长期投资 期初数 期末数 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 ５２，７８９，９６８．８７ －９８，９７２．０８ ５２，６９０，９９６．７９ 对合营公司投资 ０．００ 对联营公司投资 ２，３７０，０１５．９１ －２３，４２５．５５ ２，３４６，５９０．３６ 其他股权投资 ７，７８４，０９４．７５ ７，７８４，０９４．７５ １，０７７，０３９．００ 长期债权投资 ４，８００．００ ４，８００．００ ０．００ 合 计 ６２，９４８，８７９．５３ ０．００ －１２２，３９７．６３ ４，８００．００ ６２，８２１，６８１．９０ １，０７７，０３９．００ －２０－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （１）长期股权投资 期初数 期末数 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 ５２，７８９，９６８．８７ －９８，９７２．０８ ５２，６９０，９９６．７９ 对合营公司投资 ０．００ 对联营公司投资 ２，３７０，０１５．９１ －２３，４２５．５５ ２，３４６，５９０．３６ 其他股权投资 ７，７８４，０９４．７５ ７，７８４，０９４．７５ １，０７７，０３９．００ 合 计 ６２，９４４，０７９．５３ ０．００ －１２２，３９７．６３ ０．００ ６２，８２１，６８１．９０ １，０７７，０３９．００ 投资 投资 本期权益 累计权益 期末账面 被投资公司名称 初始投资额 期初余额 期限 比例 增减额 增减额 金额 （一）控股子投资公司 哈尔滨秋林广告有限公司 长期 ８２．７６％ ９６０，０００．００ ７８９，９６８．８７ －９８，９７２．０８ －２６９，００３．２１ ６９０，９９６．７９ 哈秋林经济贸易有限公司 长期 ９０％ ４５０，０００．００ ０．００ －４５０，０００．００ ０．００ 哈尔滨秋林大厦有限公司 ３０ ６５％ ５２，０００，０００．００ ５２，０００，０００．００ ５２，０００，０００．００ 小计 ５３，４１０，０００．００ ５２，７８９，９６８．８７ －９８，９７２．０８ －７１９，００３．２１ ５２，６９０，９９６．７９ （二）联营企业投资 哈天宝房地产开发公司 ８ ２５．４４％ ２，５９０，０００．００ ２，３７０，０１５．９１ －２３，４２５．５５ －２４３，４０９．６４ ２，３４６，５９０．３６ 小计 ２，５９０，０００．００ ２，３７０，０１５．９１ －２３，４２５．５５ －２４３，４０９．６４ ２，３４６，５９０．３６ （三）其他股权投资 黑龙江北方华旭金卡电子 长期 ８．０９％ ６，６８４，０９４．７５ ６，６８４，０９４．７５ ６，６８４，０９４．７５ 股份有限公司 常州金狮自行车厂 长期 ０．６５％ １００，０００．００ １００，０００．００ １００，０００．００ 黑龙江省隆正投资 长期 ６．６７％ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 管理有限公司 小计 ７，７８４，０９４．７５ ７，７８４，０９４．７５ ０．００ ０．００ ７，７８４，０９４．７５ 合计 ６３，７８４，０９４．７５ ６２，９４４，０７９．５３ －１２２，３９７．６３ －９６２，４１２．８５ ６２，８２１，６８１．９０ 注：①原名黑龙江省证券公司，２００２ 年 １１ 月 ２７ 日更名为黑龙江省隆正投资管理有 限公司。 ②长期股权投资减值准备明细如下： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 原因 常州金狮自行车厂 １００，０００．００ １００，０００．００ 和对方单位无联系 黑龙江省隆正投资管理有限公司 ９７７，０３９．００ ９７７，０３９．００ 净资产本年度大幅减少 合计 １，０７７，０３９．００ １，０７７，０３９．００ （２）长期债权投资 债券种类 面值 年利率 投资成本 到期日 期初数 本期增加 本期减少＊ 期末数 电力债券 ６，０００．００ 无明示 ６，０００．００ ２００２－１０－１６ ４，８００．００ ４，８００．００ ０ ＊ 转入一年内到期的长期债权投资 １０、固定资产 （１）固定资产原值 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 ＊ ３４１，２１１，１５０．９８ ５，８６１，３３９．０８ ３，６１１，２３５．９８ ３４３，４６１，２５４．０８ 通用设备 １８７，５２６，６３８．９１ ４８２，６１６．５７ ３８１，１５８．４８ １８７，６２８，０９７．００ 运输设备 ７，１８３，１２３．４４ ３８７，７００．００ ６，７９５，４２３．４４ 其他设备 １２，３５８，０４８．９６ ６，７９８．００ ８９８，１８７．７６ １１，４６６，６５９．２０ 合 计 ５４８，２７８，９６２．２９ ６，３５０，７５３．６５ ５，２７８，２８２．２２ ５４９，３５１，４３３．７２ （２）累计折旧 － 房屋建筑物 ６５，５６７，８９１．５０ ９，９２９，７８４．７４ １２，１１６．７６ ７５，４８５，５５９．４８ 通用设备 ６２，９５４，９０２．３５ １７，７８３，０４６．７４ ６２３，９９２．５９ ８０，１１３，９５６．５０ 运输设备 ２，６５９，３６９．４６ ４９６，９９２．０５ ２８８，５２３．８５ ２，８６７，８３７．６６ 其他设备 ５，２４６，５６５．６９ ６０，５３９．２８ ９７５，２６９．７０ ４，３３１，８３５．２７ 合 计 １３６，４２８，７２９．００ ２８，２７０，３６２．８１ １，８９９，９０２．９０ １６２，７９９，１８８．９１ －２１－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３）固定资产净值 － 固定资产净值 ４１１，８５０，２３３．２９ ３８６，５５２，２４４．８１ ＊本公司哈秋林股份办公楼和秋林商厦办公楼已用于银行借款抵押，详见－１３、短期借 款。 １１、在建工程 工程投入 本期转入固 预算数 资金 项目 期初数 本期增加 其他减少 期末余额 占预算 定资产数＊ （千元） 来源 的比例 一、工程名称 其他 １、收款机工程 １１，２８５，１６３．５０ １１，２８５，１６３．５０ ２９，４５０ ８５．００％ 来源 其他 ２、储运锅炉 １，０１１，１４６．００ ３３７，５００．００ １，３４８，６４６．００ １，３８０ ９５％ 来源 ３、移动式高空 ２６，０００．００ ２６，０００．００ ０．００ 作业平台 ４、其他 ３，３０３，５２７．３７ １，８７９，２３４．６６ １，４２４，２９２．７１ ０．００ 合计 １２，２９６，３０９．５０ ３，６６７，０２７．３７ １，９０５，２３４．６６ １，４２４，２９２．７１ １２，６３３，８０９．５０ 二、减值准备 － １、收款机工程 ２，６９２，０６２．２５ ２，６９２，０６２．２５ 三、在建工程净额 ９，６０４，２４７．２５ ３，６６７，０２７．３７ １，９０５，２３４．６６ １，４２４，２９２．７１ ９，９４１，７４７．２５ ＊本期转入固定资产数中，无利息资本化金额。 １２、无形资产 种 类 原始金额 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 剩余摊销期限 电 权 ３，４６５，０００．００ ６９３，０００．００ ３４６，５００．００ ３４６，５００．００ １年 １３、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 抵押借款 ２９１，７００，０００．００ ９３，５００，０００．００ 担保借款 ５９，２００，０００．００ 保证借款 ９７，９９０，０００．００ ９８，１００，０００．００ 合 计 ３８９，６９０，０００．００ ２５０，８００，０００．００ 本年短期借款期末数比期初数增加 １３８，８９０．０００．００ 元，增长 ５５．３８％，主要原因是贷 款增加所致。 短期借款期末余额中无逾期借款。 抵押借款期末数 ２９１，７００，０００．００ 元，一是用哈市南岗区东大直街 ３２０ 号秋林商厦办 公楼 １－５ 层房屋抵押借款 １６３，０００，０００．００；二是用哈市南岗区东大直街 １１８ 号哈秋林股 份营业楼、汉阳街 ３９－４５ 号和东大直街 ３１９ 号土地使用权低押借款 １２８，７００，０００．００ 元。 １４、应付账款 期 末 数 期 初 数 余 额 ４９，８２１，２２７．４１ ５１，６６０，１９７．４０ 应付账款期末余额中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 １５、预收账款 期 末 数 期 初 数 余 额 ４３，２７８．０６ ２，９１０．００ 预收账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 １６、应付福利费 期 末 数 期 初 数 余 额 －５，８１２，５７０．７０ －７，７９４，４７２．１２ 至本年末应付福利费超支－５，８１２，５７０．７０ 元。 －２２－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １７、应付股利 类 别 期 末 数 期 初 数 形成原因 法人股股东 ７６３，７５０．００ ７６３，７５０．００ 累计应付未付股利 其 他 ２４１，８３５．２６ ２４１，８３５．２６ 累计应付未付股利 合 计 １，００５，５８５．２６ １，００５，５８５．２６ １８、应交税金 项 目 期 末 数 期初数 增值税 ３６１，７２３．１２ ２，６９３，７７８．４２ 消费税 ５４，２９８．２４ ９０，４０８．６１ 营业税 １７８，０４７．６６ ３９０，９７４．８５ 城建税 －５，７４８．１６ １５６，００６．１３ 房产税 １３１，９１６．２１ ３２，７０１．２０ 企业所得税 ０ 个人所得税 ０ 合 计 ７２０，２３７．０７ ３，３６３，８６９．２１ 应交税金期末数比期初数减少 ２，６４３，６３２．１４ 元，降低 ７８．５９％，主要是应交增值税减 少所致。 １９、其他应付款 期 末 数 期 初 数 余 额 １１，６５５，１５５．６４ １１，２４４，８３７．２７ 其他应付款中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 ２０、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 借款利息 ３４４，４５６．７５ ３７９，５２１．６３ 水电费 ３５０，３５４．１０ １５６，０９０．００ 合计 ６９４，８１０．８５ ５３５，６１１．６３ ２１、一年内到期的长期负债 贷款银行 期末数 借款期限 年利率 借款条件 工行哈市大直街支行 １０，０００，０００．００ ２０００．０８．０６－２００３．０８．０６ ６．５３％ 抵押 工行哈市大直街支行 ５，０００，０００．００ ２０００．０８．０６－２００３．０４．２３ ６．５３％ 抵押 工行哈市大直街支行＊ ５，０００，０００．００ ２０００．０８．０６－２００３．０７．２０ ６．５３％ 抵押 建行哈市南岗支行 ３０，０００，０００．００ ２００１．１２．３０—２００３．０６．２９ ６．５３％ 担保 合 计 ５０，０００，０００．００ ＊此笔贷款由 ２０００ 年 ８ 月 ６ 日签订，至 ２００２ 年 １２ 月 １８ 日到期，本公司已于 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日签订展期合同，展期期限至 ２００３ 年 ７ 月 ２０ 日止，贷款展期的年利率为 ６．０８％。 本公司从工行哈市大直街支行借入的 ２０，０００，０００．００ 元的长期借款抵押物是哈尔滨秋林糖 果厂的房屋（哈市道外区大新街 ２６２ 号 １－６ 层、２６８ 号 １－５ 层）。 ２２、股本 本期变动增减（＋／－） 项目 期初数 期末数 送股 转配股 其他 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ５９，９１３，６９５．００ ５９，９１３，６９５．００ 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 ２、募集法人股 ５４，２３１，１０５．００ ５４，２３１，１０５．００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 ０．００ ０．００ 尚未流通股合计 １１４，１４４，８００．００ １１４，１４４，８００．００ －２３－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 １２９，４１９，３３４．００ １２９，４１９，３３４．００ 已流通股份合计 １２９，４１９，３３４．００ １２９，４１９，３３４．００ 三、股份合计 ２４３，５６４，１３４．００ ２４３，５６４，１３４．００ ２３、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ２３１，８１７，０７８．４０ ２３１，８１７，０７８．４０ 股权投资准备① ６６，５２７，９５７．７１ ２，６７６，０８３．１６ ６３，８５１，８７４．５５ 关联交易差价② １，２９８，１１９．６２ １，２９８，１１９．６２ 其他资本公积③ ２，５０１，１１６．５６ １０４，２９２．３７ ２，６０５，４０８．９３ 合 计 ３００，８４６，１５２．６７ １，４０２，４１１．９９ ２，６７６，０８３．１６ ２９９，５７２，４８１．５０ 注：①资本公积本期减少主要是依据财会字（１９９８）１６ 号文件规定，固定资产评估 增值部分（未折股）计提折旧所致。 ②资本公积—关联交易差价本期增加 １，２９８，１１９．６２ 元，系依据《企业会计制度》的 规定，对关联公司收取的资金占用费转入数。 ③资本公积－其他资本公积本期增加 １０４，２９２．３７ 元，系无法付出的其他应付款转入 数。 ２４、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 ２８，０６８，１３７．３５ ２８，０６８，１３７．３５ 法定公益金 ６，０９５，８１０．３６ ６，０９５，８１０．３６ 任意盈余公积金 ７，４４９，４０１．８０ ７，４４９，４０１．８０ 免税基金转入盈余公积 １，１０２，７９３．２４ １，１０２，７９３．２４ 合 计 ４２，７１６，１４２．７５ ４２，７１６，１４２．７５ ２５、未分配利润 项 目 期 末 数 期初数 （１）净利润 －１３９，７３０，６９１．８９ －５１，８０１，９５３．９０ 加：年初未分配利润 －４０，０２５，３３３．３０ １５，９７２，７４８．８１ 减：追溯调整年初数 ４，１９６，１２８．２１ 调整后的年初未分配利润 １１，７７６，６２０．６０ （２）可供分配利润 －１７９，７５６，０２５．１９ －４０，０２５，３３３．３０ 送股应缴个人所得税 （３）未分配利润 －１７９，７５６，０２５．１９ －４０，０２５，３３３．３０ 根据本公司章程及第四届董事会第六次会议决议，通过 ２００２ 年度分配预案：本年度 利润不分配，也不进行资本公积转增股本。 ２６、主营业务收入 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 商品 ２３７，３９１，４２８．６７ ４０１，９１８，２３５．０１ １７８，７９１，２１６．８２ ３３１，１２９，５３８．６９ ５８，６００，２１１．８５ ７０，７８８，６９６．３２ 注：①本年主营业务收入比上年减少－１６４，５２６，８０６．３４ 元，降低 ４０．９４％，主要原因一 是公司改变经营方式，减少经营品种增加柜台出租；二是消费市场疲软市场竞争进一步激 烈。 ②本年销售商品毛利率为 ２４．６９％，比上年提高 ７．０８％个百分点，主要原因是本年主营 业务成本同比比上年下降 ５ 个百分点。 前五名单位商品采购总额为 ４１，６６５，９９０．２２ 元。 －２４－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２７、其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 停车厂收入 １１８，２００．００ １４９，６００．００ ６，６７８．３ ８，４５２．４０ １１１，５２１．７０ １４１，１４７．６０ 租金收入 ２４，１２０，４２４．８６ ６，０３０，６８３．２５ ４，２７７，８５７．４６ １，１３５，９３４．０１ １９，８４２，５６７．４０ ４，８９４，７４９．２４ 其他收入 ４，０４６，１１９．２５ ３１４，３８３．４６ － ３，７３１，７３５．７９ 合计 ２４，２３８，６２４．８６１０，２２６，４０２．５０ ４，２８４，５３５．７６ １，４５８，７６９．８７ １９，９５４，０８９．１０ ８，７６７，６３２．６３ 其他业务收入本年比上年增加 １４，０１２，２２２．３６ 元，增长 １３７．０２％，主要原因主要是经 营方式的改变，详见“２６、主营业务收入－注（１）”。 ２８、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 １８，６９０，９５３．４１ １９，７４８，５７１．１４ 减：利息收入 ４９，１１１．４９ １２０，７２７．２１ 汇兑损失 ７，２２７．４１ 减：汇兑收益 其他 １５２，４１４．００ ５１０，９４３．９２ 合 计 １８，８０１，４８３．３３ ２０，１３８，７８７．８５ ２９、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 －２，３１５．８１ ７０，１５９．４３ 联营或合营公司分配来的利润 －１２２，３９７．６３ －１０３，７０６．８４ 长股股权投资减值 －１，０７７，０３９．００ －１，３５９，８２３．６９ 股权投资差额摊销 －９４，８８７．３６ 合 计 －１，２０１，７５２．４４ －１，４８８，２５８．４６ ３０、营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款收入 ０ ０ 其他收入 ０ －４２４，４７６．３２ 合 计 ０ －４２４，４７６．３２ ３１、营业外支出 项 目 本年数 上年数 固定资产清理损失 ３，２９５，９７０．２３ １，９４８，７０８．５８ 其他支出 ３８９，６０３．０９ ４５４，２３９．２２ 合 计 ３，６８５，５７３．３２ ２，４０２，９４７．８０ 营业外支出本年比上年增加 １，２８２，６２５．５２ 元，增长 ５３．３８％，主要原因是固定资产清 理损失增加所至。 ３２、所得税 本年度亏损，应纳所得税项目未发生。 ３２、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 ２５，５８９，００８．１７ 元，主要是柜台出租收入 ２２，３９６，２８７．８６ 元。 ３３、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 ２３，３６１，１０７．０４ 元，其主要项目是： 主要项目 本年数 经营费用 ３，８１３，１９６．５７ 管理费用 １２，７１０，６１８．８７ 合 计 １６，５２３，８１５．４４ －２５－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 １、存在控制关系的关联方 与公司 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 哈尔滨秋林经济贸易公司 哈市南岗区东大直街 ３１９ 号 进出口贸易 子公司 有限责任公司 陈贞坤 哈尔滨秋林大厦有限公司 哈市南岗区东大直街 ３２０ 号 写字间、餐饮娱乐 子公司 有限责任公司 赵廷阁 哈尔滨秋林广告有限公司 哈市南岗区东大直街 ３１９ 号 广告及广告代理业务 子公司 有限责任公司 王晓东 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 哈尔滨秋林经济贸易公司 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 哈尔滨秋林大厦有限公司 ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 哈尔滨秋林广告有限公司 １，１６０，０００．００ １，１６０，０００．００ 年 初 数 本年减少 本年增加 年 末 数 企业名称 金额 比例（％） 金额 比例（％） 金额 比例（％） 金额 比例（％） 哈尔滨秋林经济贸易公司 ４５０，０００．００ ９０ ４５０，０００．００ ９０ 哈尔滨秋林大厦有限公司 ５２，０００，０００．００ ６５ ５２，０００，０００．００ ６５ 哈尔滨秋林广告有限公司 ９６０，０００．００ ８２．７６ ９６０，０００．００ ８２．７６ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 ４、本公司与存在控制关系的关联方交易 其他应收款： 企业名称 ２００２ 年期末数 ２００１ 年期末数 哈尔滨秋林经济贸易公司 ６，２８０，５５７．２５ ６，４３４，３５３．３１ 哈尔滨秋林大厦有限公司 ３０１，２５２，７９５．１７ １４９，３８０，５０８．９８ 哈尔滨秋林广告有限公司 ８９，７２５．３１ 合计 ３０７，５３３，３５２．４２ １５５，９０４，５８７．６０ 其他应付款： 企业名称 期末数 期初数 哈尔滨秋林广告有限公司 ３４４，２７５．２６ 收取资金占用费： 企业名称 ２００２ 年 ２００１ 年 哈尔滨秋林经济贸易公司 １４，１１４．００ ３８，１１２．００ （二）本公司与不存在控制关系的关联方情况 １、不存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 与公司的关系 注册资本 法定代表人 黑龙江北方华旭金卡电子股份有限公司 股份有限公司 联营企业 ５４，７８０，０００．００ 王崇胤 哈尔滨天宝房地产开发有限公司 有限责任公司 联营企业 １０，１８０，０００．００ 孟繁禄 哈尔滨秋林国际商城 国有 受托管理的国有企业 ２６４，０００．００ 刑国志 哈尔滨秋林服装厂 国有 受托管理的国有企业 １，０００，０００．００ 郭滨昌 哈尔滨秋林糖果厂 国有 受托管理的国有企业 ６，４７８，０００．００ 仲兆敏 哈尔滨秋林食品厂 国有 受托管理的国有企业 １，４４０，０００．００ 候 勇 ２、本公司与不存在控制关系的关联方交易 其他应收款： 关 联 单 位 ２００２ 年 ２００１ 年 哈尔滨天宝房地产开发有限公司 ３１，５８０．８９ ３，１５６，２３７．５７ 哈尔滨秋林国际城 ５０，１３７，０１１．６０ ６３，８４２，９００．３７ 哈尔滨秋林糖果厂 １６，５８７，２０８．７８ ２４，５４３，３０５．５６ 哈尔滨秋林食品厂 ８，４５８，９８７．９３ ６，９１７，２７４．７２ 哈尔滨秋林服装厂 ２，９８６，０７０．７１ ２，８４２，９２８．２１ 合 计 ７８，２００，８５９．９１ １０１，３０２，６４６．４３ －２６－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 应付账款： 关 联 单 位 ２００２ 年 ２００１ 年 哈尔滨秋林糖果厂 １，００３，５５０．９２ ７２３，８５４．６０ 哈尔滨秋林食品厂 ６０６，９２２．２８ ３６３，７５４．６８ 合 计 １，６１０，４７３．２０ １，０８７，６０９．２８ 其他应付款： 关 联 单 位 ２００２ 年 ２００１ 年 哈尔滨天宝房地产有限公司 ５９０，０００．００ ５９０，０００．００ 收取资金占用费： 企业名称 ２００２ 年 ２００１ 年 哈尔滨秋林国际商城 １，２９３，６５１．２３ ３，３１１，１６６．６３ 哈尔滨秋林糖果厂 ４６３，６６７．０３ ６９６，８４０．６２ 合 计 １，７５７，３１８．２６ ４，００８，００７．２５ 采购商品： 关 联 单 位 ２００２ 年 ２００１ 年 哈尔滨秋林糖果厂＊ ２２，３６８，６５７．６７ 哈尔滨秋林食品厂＊ ３，３７６，８５５．８２ 合 计 ２５，７４５，５１３．４９ ＊本公司采购商品按市场批发价格进货。 七、或有事项 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司对外担保借款金额总计为人民币 ６５５４ 万元，具体 如下： 与本公 担保 被担保单位名称 贷款银行 担保方式 担保金额 担保期限 司关系 币种 哈秋林糖果厂 关联方 工行和平支行 信用担保 人民币 １，０００，０００．００ ９９．０７．０９／０５．０７．０９ 哈秋林糖果厂 关联方 工行和平支行 信用担保 人民币 １，４００，０００．００ ９９．０７．０９／０５．０７．０９ 哈秋林糖果厂 关联方 工行和平支行 信用担保 人民币 １，０００，０００．００ ９９．０７．０９／０５．０７．０９ 小计 ３，４００，０００．００ 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 信用担保 人民币 ２，０００，０００．００ ０２．０３．１１／０３．０６．３１ 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 信用担保 人民币 ２，０００，０００．００ ０２．０３．１６／０３．０６．３１ 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 信用担保 人民币 ２，０００，０００．００ ０２．０３．１６／０３．０６．３１ 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 信用担保 人民币 ２，０００，０００．００ ０２．０３．１４／０３．０６．３１ 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 信用担保 人民币 ２，０００，０００．００ ０２．０３．１１／０３．０６．３１ 哈秋林国际商城 关联方 工行西十二支行 信用担保 人民币 １１，８５０，０００．００ ０２．０３．１６／０３．０６．３１ 小计① 反担保 ２１，８５０，０００．００ 黑龙江北方华旭电子股份有限公司 互保 工行大庆市分行 信用担保 人民币 ７，０００，０００．００ ０２．０９．１５／０４．０２．２３ 黑龙江北方华旭电子股份有限公司② 互保 工行大庆市分行 信用担保 人民币 ４，０００，０００．００ ０１．１２．１０／０２．１２．１８ 小计 １１，０００，０００．００ 黑龙江国光建筑装饰工程有限公司③ 中国银行哈兆麟支行 信用担保 人民币 ２，０００，０００．００ ０２．１１．２６／０３．０５．３１ 哈尔滨第一百货有限公司④ 省光大银行 信用担保 人民币 ２５，０００，０００．００ ０２．１２．３０／０３．０３．１４ 哈尔滨向阳专业商厦 反担保 哈国际信托公司 信用担保 人民币 ２，２９０，０００．００ ０１．１２．３１／０３．１２．３１ 总计 ６５，５４０，０００．００ ２、原告哈尔滨秋林集团股份有限公司于 ２０００ 年 １２ 月 ２５ 日向深圳市罗湖区人民法院 起诉深圳市铂得珠宝首饰有限公司一案，请求判令被告立即给付融资借款 ８，０００，０００．００ 元，并支付尚欠利息 １１１，６００．００ 元。 ２００１ 年 ６ 月 １１ 日，经深市罗湖区人民法院民事判决书“（２００１）深罗法经二初字第 ３３６、 ３３７、３３８ 号”判决，被告深圳市铂得珠宝首饰有限公司应于本判决生效之日起十日内偿 还原告借款人民币 ７４８．５５ 万元（利息预先在本金扣除的 ５１．４５ 万元不予确认）并按中国 人民银行同期贷款利率自借款之日起支付利息至借款还清之日止，已支付的利息人民币 ３４６．９６ 万元从中扣除。原告预交的本案受理费共计 ７０，５９０．００ 元，其中被告承担 ７０，５９０．００ 元，原告承担 ５，０２０．００ 元。 截止审计报告日，被告涉嫌走私被海关审查，原告申请暂缓执行此判决。 ３、原告哈尔滨秋林集团股份有限公司，被告哈尔滨铁路房地产开发总公司于 １９９３ 年 －２７－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １１ 月 ２０ 日签订一份协议，约定：秋林公司将东大直街 ２５７ 号用地 １２００ 平方米与哈铁南 岗售票所铁路用地 ２６２３ 平方米使用权互换。２５７ 号用地做为新建哈站售票所，由哈秋林 公司负责动迁户的异地安置，并垫付异地安置购商品房费用，该费用列入东大直街 ２５７ 号 新总体工程成本。秋林公司负责在东大直街 ２５７ 号地块向哈尔滨铁路局房地产开发总公司 购买 １５７０ 平方米建筑面积的商品房用于安置铁路售票所，产权交哈铁路局。售票所工程 投资费用含东大直街 ２５７ 号动迁费。协议签订后，秋林公司对东大直街 ２５７ 号地块内的住 户进行了动迁，共垫付费用 ９，２０１，５６１．５０ 元。 原告向哈尔滨铁路运输中级法院诉被告，要求被告给付其垫付的动迁费 ９，２０１，５６１．５０ 元及利息 ２，７２０，９５２．３４（按贷款利息率计算），共计 １１，９２２，５１３．８４ 元。 ２０００ 年 １２ 月 ２２ 日，哈尔滨铁路运输中级法院下达民事判决书（２０００）哈铁中经初 字第 ２２ 号，原告不服初审判决上诉至黑龙江高级人民法院，２００１ 年 ５ 月 ５ 日黑龙江省高 级人民法院下达民事判决书（２００１）黑经二终字第 ２５ 号判决如下：１、维持哈尔滨铁路运 输中级法院（２０００）哈铁中经初字第 ２２ 号民事判决第二、三项（原告哈尔滨秋林集团股 份有限公司于判决生效日向被告哈尔滨铁路局房地产开发总公司补交 ３，２４０，９２５．５０ 元， 在哈尔滨市南岗东大直街 ２５７ 号购买 １５７０ 平方米建筑面积的商品房；驳回被告哈尔滨铁 路局房地产开发总公司的其他反诉请求）。２、变更哈尔滨铁路运输中级法院（２０００）哈铁 中经初字第 ２２ 号民事判决第一项为驳回秋林公司其他诉讼请求；３、哈铁路局房产公司给 付秋林公司垫付动迁安置费利息 ７８５，２４４．９０ 元（自 １９９４ 年 ６ 月 ３０ 日至 ２０００ 年 ７ 月 ２８ 日按人民银行同期存款利息率计算）。一、二审案件受理费 １９１，３１２．００ 元，由秋林公司负 担 １４４，５５５．７３ 元，由哈铁路局负担 ４６，７５６．２７ 元。鉴定费 ３１，０００．００ 元由秋林公司负担。 本判决为终审判决。 ２００１ 年 ６ 月 ５ 日秋林公司开出银行转账支票 ２，６００，０００．００ 元支付给黑龙江省高级人 民法院做为案件的保证金。２００１ 年 １０ 月 ２３ 日哈尔滨铁路运输中级人民法院依据执行裁 定书（２００１）法哈铁中执字第 ２２ 号将秋林公司银行账户存款 ９６７，０００．００ 元扣划至哈尔滨 铁路运输中级法院。经咨询本公司法律顾问，秋林公司对此判决不服已申请再审，黑龙江 省高级人民法院已正式立案，并同意再审，再审的结果待定。 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日秋林公司和哈铁路局房产公司在法院的主持下自愿达成和解协议， 黑龙江省高级人民法院下达（２００２）黑监商再字第 ０００１１ 号民事调解书内容如下：（１）秋 林公司总计付哈铁路局房产公司人民币 １，７００，０００．００ 元调解解决本案，哈尔滨铁路运输中 级法院已执行 １，４３３，０００．００ 元，秋林公司于本调解书生效后立即付哈铁路局房产公司 ２６７，０００．００ 元。（２）诉讼中支出的费用由双方按实际发生各自负担。本公司已履行此和 解协议。 八、承诺事项 无 九、期后事项 １、２００３ 年 ３ 月 ２０ 日哈尔滨秋林国际商城致函本公司拟改变贷款担保方式，目前与 中国工商银行哈尔滨市西十二支行协商完毕，准备将位于哈市道里区中央大街 １０７ 号和秋 林国际商城营业楼房产二、三层面积 ２０００ 余平方米做为抵押物，经初步评估价格为人民 币 ３０００ 余万元，待评估手续办理完毕后抵押给工商银行，同时解除哈尔滨秋林股份有限 公司为哈尔滨秋林国际商城的贷款提供的担保责任。 ２、公司为黑龙江北方华旭电子股份有限公司银行借款提供的担保于 ２００２ 年 １２ 月 １８ 日到期，截止审计日其尚未归还，目前正和工行大庆市分行协商办理续贷手续。 ３、２００３ 年 ３ 月 １４ 日哈尔滨第一百货股份有限公司致函本公司拟改变贷款担保方式， －２８－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目前正与光大银行协商，准备将哈一百股份有限公司主楼 ５０００ 平方米左右房产作为抵押 物，经初步评估人民币 ３６００ 余万元。待房产证在 ２００３ 年内办理完毕后抵押给省光大银行， 同时解除哈尔滨秋林股份有限公司为哈尔滨第一百货股份有限公司的贷款提供的担保责 任。 ４、黑龙江国光建筑装饰工程有限公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日向其贷款银行——哈尔滨 市兆麟支行承诺，此笔 ２００ 万元贷款于 ２００３ 年 １ 月 １５ 日前还 ５０ 万元，另 １５０ 万元于 ２００３ 年 ５ 月末前陆续还清。至审计截止日黑龙江国光建筑装饰工程有限公司承诺的于 ２００３ 年 １ 月 １５ 日应还的 ５０ 万元贷款尚未履行。 ５、截止 ２００２ 年末在其他应收款挂账的离退休职工医药费未经批准的部份 ６２７，９９３．３０ 元，哈尔滨秋林集团股份有限公司于 ２００３ 年 ３ 月 １８ 日经请示哈尔滨市财政局，哈尔滨市 财政局于 ２００３ 年 ４ 月 １４ 批准同意用国有股股利列支。 十、债务重组事项 无 十一、非货币交易事项 无 十二、其他重要事项 １、公司在 １９９９ 年度会计报表附注披露的“根据哈尔滨市财政局、哈尔滨市国有资产 管理局业已批准的《关于解决秋林股份有限公司担保损失的意见》，本公司因 １９９３ 年对哈 尔滨长城运输队与黑龙江省信托投资公司签定的《财产租赁合同》提供金融租赁经济担保 所承担的连带责任，待所担保的损失金额最终确定后，用今后本公司国家股红利核销该担 保损失”事项；截止 ２００１ 年末此担保损失 ６，６８３，０００．００ 元，本年度用应付国有股红利核 销 ５，７００，０５３．４０ 元；经董事会批准作坏账核销 １３３，０００，００ 元；剩余 ８４９，９４６．６０ 元由以 后年度国有股分得的股利核销。 ２、公司截止 ２００２ 年末其他应收款中累计支付改制前离退休人员医药费、抚恤金、丧 葬费、包烧费等 ８，１８５，４４０．１３ 元，根据哈尔滨市国有资产管理局哈国资综字〔１９９９〕第 ２５ 号《关于同意哈尔滨秋林集团股份有限公司用国有股股利支付离退休职工医药费的批 复》：“根据新企业不背老企业包袱的原则，经研究同意用国家股分得的股利支付股份制改 造前离退休职工 １９９９ 年医药费、抚恤金、丧葬费等费用 ２，５７０，０００．００ 元。”和哈秋字［２００１ 第 ８ 号］“关于 ２０００ 年用国有股股利支付离退休职工医药费的请示”，经哈尔滨市财政局 批准，同意 ２０００ 年列支股份改制前退休职工费用 ２，９９９，７９７．１０ 元。根据哈秋字［２００２］第 １ 号《关于二○○一年用国有股股利支付离退休职工医药费的请示》经哈尔滨市财政局批 准同意核销 １，９８７，６４９．７３ 元。截止 ２００２ 年末累计批准可核销的 ７，５５７，４４６．８３ 元，因无 应付国有股股利尚未核销，仍挂在其他应收款账上。尚未核销 ６２７，９９３．３０ 元“见期后事 项－５”。 ３、本公司子公司—哈尔滨秋林大厦有限公司的股东香港中华创业集团有限公司于 ２０００ 年 ３ 月 １５ 日申请退出合资项目，香港中华创业集团有限公司与英国德顺沃有限公司与 ２００１ 年 ４ 月 ２８ 日达成股权转让协议，２００１ 年 ５ 月 ８ 日哈尔滨秋林集团股份有限公司三届九次 董事会决议，同意香港中华创业集团有限公司将持有的哈尔滨秋林大厦有限公司 ３５％的股 权出让给英国德顺沃有限公司。转让方—香港中华创业集团有限公司已抽回投资人民币 ２３００ 万元，受让方—英国德顺沃有限公司应投入哈尔滨秋林大厦有限公司的投资款尚未 到位。 本会计报表及附注由本公司董事会于 ２００３ 年 ４ 月 ２５ 日批准。 －２９－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第十一节、备查文件目录 ㈠载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； ㈡载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ㈢报告期内，在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件完整备置于公司证券部。 哈尔滨秋林集团股份有限公司董事会 董事长签字：赵廷阁 二００三年四月二十五日 －３０－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：元 项 目 注释号 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 五·1 5,596,635.19 9,295,966.74 短期投资 五·2 112,440.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五·3 256,354.04 34,522.04 其他应收款 五·4 339,268,326.37 269,752,071.91 预付账款 五·5 150,000.00 1,228,257.28 应收补贴款 存货 五·6 98,886,121.18 141,162,266.52 待摊费用 五·7 1,187,322.65 1,376,473.30 一年内到期的长期债权投资 五.8 2,400.00 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 445,347,159.43 422,961,997.79 长期投资： 长期股权投资 五·9 61,744,642.90 62,944,079.53 长期债权投资 五·9 4,800.00 长期投资合计 61,744,642.90 62,948,879.53 其中：合并差价（贷差以“-"号表示） 固定资产： 固定资产原值 五·10 549,351,433.72 548,278,962.29 减：累计折旧 五·10 162,799,188.91 136,428,729.00 固定资产净值 五·10 386,552,244.81 411,850,233.29 减：固定资产减值准备 固定资产净额 五·10 386,552,244.81 411,850,233.29 工程物资 在建工程 五·11 9,941,747.25 9,604,247.25 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 396,493,992.06 421,454,480.54 无形资产及其他资产： 无形资产 五·12 346,500.00 693,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 346,500.00 693,000.00 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 903,932,294.39 908,058,357.86 －３１－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：元 项 目 注释号 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 五·13 389,690,000.00 250,800,000.00 应付票据 应付账款 五·14 49,821,227.41 51,660,197.40 预收账款 五·15 43,278.06 2,910.00 应付工资 应付福利费 五·16 -5,812,570.70 -7,794,472.12 应付股利 五·17 1,005,585.26 1,005,585.26 应交税金 五·18 720,237.07 3,363,869.21 其他应交款 17,837.74 138,723.09 其他应付款 五·19 11,655,155.64 11,244,837.27 预提费用 五·20 694,810.85 535,611.63 预计负债 一年内到期的长期负债 五·21 50,000,000.00 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 497,835,561.33 310,957,261.74 长期负债： 长期借款 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 50,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 497,835,561.33 360,957,261.74 少数股东权益： 股东权益： 股本 五·22 243,564,134.00 243,564,134.00 减：已归还投资 股本净额 243,564,134.00 243,564,134.00 资本公积 五·23 299,572,481.50 300,846,152.67 盈余公积 五·24 42,716,142.75 42,716,142.75 其中：公益金 6,095,810.36 6,095,810.36 未分配利润 五·25 -179,756,025.19 -40,025,333.30 外币报表折算差额 股 东 权 益 合 计 406,096,733.06 547,101,096.12 负 债 及 股 东 权 益 总 计 903,932,294.39 908,058,357.86 法定代表人：赵廷阁 主管会计工作负责人：赵立强 会计机构负责人：徐国庆 －３２－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：元 项 目 注释号 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 五·26 237,391,428.67 401,918,235.01 减：主营业务成本 五·26 178,791,216.82 331,129,538.69 主营业务税金及附加 1,339,405.58 1,784,376.61 二、主营业务利润 57,260,806.27 69,004,319.71 加：其他业务利润 五·27 19,954,089.10 8,767,632.63 减：营业费用 26,386,370.80 28,111,582.39 管理费用 166,870,407.37 77,007,853.42 财务费用 五·28 18,801,483.33 20,138,787.85 三、营业利润 -134,843,366.13 -47,486,271.32 加：投资收益 五·29 -1,201,752.44 -1,488,258.46 补贴收入 营业外收入 五·30 -424,476.32 减：营业外支出 五·31 3,685,573.32 2,402,947.80 四、利润总额 -139,730,691.89 -51,801,953.90 减：所得税 五·32 减：少数股东本期损益 五、净利润 -139,730,691.89 -51,801,953.90 加：年初未分配利润 -40,025,333.30 11,776,620.60 其他转入 六、可供分配的利润 -179,756,025.19 -40,025,333.30 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -179,756,025.19 -40,025,333.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -179,756,025.19 -40,025,333.30 补充资料 2002年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,359,823.69 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 -3,497,792.43 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 2,883,952.17 1,162,165.17 法定代表人：赵廷阁 主管会计工作负责人：赵立强 会计机构负责人：徐国庆 利润表附表 2002 年度 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益 2002年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.11 12.00 0.24 营业利润 -33.22 -28.26 -0.55 -0.55 净利润 -34.42 -29.28 -0.57 -0.57 扣除非经常性损益后的净利润 -33.71 -28.67 -0.56 -0.56 法定代表人：赵廷阁 主管会计工作负责人：赵立强 会计机构负责人：徐国庆 －３３－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：元 项 目 注释号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 276,939,583.38 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五·32 25,589,008.17 现金流入小计 302,528,591.55 购买商品、接受劳务支付的现金 185,133,706.53 支付给职工以及为职工支付的现金 45,393,543.78 支付的各项税费 21,123,682.70 支付的其他与经营活动有关的现金 五·33 23,361,107.04 现金流出小计 275,012,040.05 经营活动产生的现金流量净额 27,516,551.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 110,124.19 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 23,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 133,124.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,308,215.52 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 3,308,215.52 投资活动产生的现金流量净额 -3,175,091.33 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 374,690,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 374,690,000.00 偿还债务所支付的现金 374,800,000.00 分配股利或利润所支付的现金 27,930,791.72 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 402,730,791.72 筹资活动产生的现金流量净额 -28,040,791.72 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -3,699,331.55 －３４－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：元 补 充 资 料 注释号 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润： -139,730,691.89 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 97,066,982.31 固定资产折旧 25,075,723.49 无形资产摊销 346,500.00 长期待摊费用的减少（减：增加） 待摊费用的减少（减：增加） 189,150.65 预提费用的增加（减：减少） 159,199.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 2,683,050.47 固定资产报废损失 907,260.12 财务费用 15,650,056.85 投资损失（减：收益） 1,201,752.44 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 9,119,132.49 经营性应收项目的减少（减：增加） 87,487,611.07 经营性应付项目的增加（减：减少） -72,639,175.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 27,516,551.50 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 5,596,635.19 减：现金的期初余额 9,295,966.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,699,331.55 法定代表人：赵廷阁 主管会计工作负责人：赵立强 会计机构负责人：徐国庆 －３５－ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产减值准备明细表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 25,203,611.29 58,542,573.37 1,321,210.82 82,424,973.84 其中：应收账款 26,401.00 10,544.72 36,945.72 其他应收款 25,177,210.29 58,532,028.65 1,321,210.82 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 37,604,250.46 156,880.52 37,447,369.94 其中：库存商品 37,604,250.46 156,880.52 37,447,369.94 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,077,039.00 1,077,039.00 其中：长期股权投资 1,077,039.00 1,077,039.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 七、在建工程减值准备 2,692,062.25 2,692,062.25 八、委任贷款减值准备 法定代表人：赵廷阁 主管会计工作负责人：赵立强 会计机构负责人：徐国庆 －３６－