中百集团(000759)武汉中百2002年年度报告

武汉中百集团股份有限公司 二○○二年年度报告正文 二○○三年三月二十日 第 1 页 目 录 第一节 重要提示……………………………………… 3 第二节 公司基本情况简介…………………………….3 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………….5 第四节 股本变动及股东情况………………………….7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……….9 第六节 公司治理结构…………………………………11 第七节 股东大会情况简介……………………………12 第八节 董事会报告……………………………………15 第九节 监事会报告……………………………………24 第十节 重要事项……………………………………....26 第十一节 财务报告……………………………………28 第十二节 备查文件目录………………………………90 第 2 页 第一节 重要提示 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。公司本年度报告已经武汉市众环会计师事务所审 计，并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长汪爱群先生、总经理张锦松先生、财务负责人章培根先 生声明：保证公司本年度报告中财务报告真实、完整。 公司 10 名董事出席了审议本年度报告的董事会会议，俞善伟董事委 托汪爱群董事、赵凌云独立董事委托赵曼独立董事行使表决权。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：武汉中百集团股份有限公司 公司法定英文名称：WUHAN ZHONGBAI GROUP CO., LTD. 中文缩写：武汉中百 二、公司法定代表人：汪爱群 三、公司董事会秘书：杨晓红 股证事务代表：彭 波 联系电话：027-82777083 传 真：027-82210291 董秘电子信箱：whzbyxh@sina.com 四、公司注册地址：湖北省武汉市江汉区江汉路 129 号 公司办公地址：武汉市汉口江汉路 129 号中百商厦 24-25F 邮政编码：430021 第 3 页 公司国际互联网网址：http://www.whzb.com 公司电子信箱：whzb@whzb.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》， 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：武汉中百 股票代码：000759 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1989 年 11 月 8 日 变更注册登记日期：2002 年 6 月 10 日 注册登记地点：湖北省武汉市江汉区江汉路 129 号 企业法人营业执照注册号：4201001101263 税务登记号码：420103177682019 聘请会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：武汉市解放大道单洞路口 国际大厦 B 座 16 楼 第 4 页 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 31,555,428.67 净利润 17,061,696.65 扣除非经常性损益后的净利润 12,245,064.99 主营业务利润 263,015,875.68 其他业务利润 17,302,190.73 营业利润 29,938,380.93 投资收益 293,396.22 补贴收入 2,200,000.00 营业外收支净额 – 876,348.48 经营活动产生的现金流量净额 119,320,169.57 现金及现金等价物净增加额 70,409,397.65 注：扣除的非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 项 目 金 额 股票投资收益 1,820,086.07 委托理财收益 1,223,916.62 股权投资差额摊销 -2,587,116.65 长期投资减值准备 - 251,449.00 短期投资跌价准备 525,830.27 债券投资收益 160,570.37 营业外收入 753,095.70 固定资产减值准备 1,702,499.43 营业外支出（不含平抑、堤防） -730,801.15 补贴收入 2,200,000.00 小 计 4,816,631.66 第 5 页 二、公司近三年财务指标 单位：人民币元 2001 年度 2000 年度 项 目 2002 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 2,207,067,647.59 1476,257,014.56 1,476,700,999.76 1,087,277,482.29 1,086,766,851.25 净利润 17,061,696.65 24,093,524.79 22,887,192.07 78,877,568.93 61,460,162.31 总资产 1,956,734,114.93 1,446,866,773.08 1,468,451,110.27 1,286,578,784.46 1,182,951,035.61 股东权益（不含少数股 777,974,797.00 518,596,337.71 514,677,408.53 540,066,235.36 510,911,943.32 东权益） 每股收益 0.08 0.137 0.13 0.449 0.350 扣除非经常性损益后的 0.06 0.125 0.11 0.400 0.301 每股收益 每股净资产 3.71 2.95 2.93 3.07 2.91 调整后的每股净资产 3.35 2.69 2.66 3.00 2.84 净资产收益率(%) 2.19 4.65 4.45 14.61 12.03 扣除非经常性损益后的加 1.61 4.21 3.57 12.77 10.27 权平均净资产收益率% 每股经营活动产生的现金 0.569 0.019 0.019 0.935 0.935 流量净额 三、报告期内股东权益变动情况及其原因 单位：人民币元 项目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益 期 初 数 175,669,000 296,301,779.23 38,951,202.11 7,561,399.28 3,755,427.19 514,677,408.53 本期增加 33,872,850 222,899,271.32 6,035,033.40 2,011,677.80 17,061,696.65 279,868,851.37 本期减少 59,337.00 16,512,125.90 16,571,462.90 期 末 数 209,541,850 519,141,713.55 44,986,235.51 9,573,077.08 4,304,997.94 777,974,797.00 变动原因：(1)股本增加系本年度实施配股，向法人股东配售 24750 股，向社会公众股配售 33848100 股； (2)资本公积增加系配股溢价收入，减少系转让中联药业部分股权按比例调减资 产捐赠形成的资本公积数； (3)盈余公积增加数为本年提取； (4)未分配利润的增加数为本期实现净利润，减少数为派送股利及提取盈余公积； (5)股东权益的增加数为本期实现净利润，减少数为派送股利及提取盈余公积。 第 6 页 第四节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 送 公积金 增 其 本次变动后 配股 小计 股 转 股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 30,172,000 0 0 30,172,000 其中： 国家持有股份 30,172,000 0 0 30,172,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 32,670,000 24,750 24,750 32,694,750 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 62,842,000 24,750 24,750 62,866,750 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 112,827,000 33,848,100 33,848,100 146,675,100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 112,827,000 33,848,100 33,848,100 146,675,100 三、股份总数 175,669,000 33,872,850 33,872,850 209,541,850 二、股票发行与上市情况 1、公司于 1999 年 9 月实施配股，增加股本 27037000 股，配股价格 为 6.8 元/股，其中向国家股东配售 1000000 股，向社会公众配售 26037000 股。配股完成后，公司总股本变更为 175669000 股，可流通股于 1999 年 11 月 1 日上市流通。 2、公司于 2002 年元月实施配股，增加股本 33872850 股，配股价格 8.00 元/股，其中向法人股股东配售 24750 股，向社会公众股东配售 33848100 股。配股完成后，公司总股本变更为 209541850 股，可流通股 于 2002 年 2 月 7 日上市流通。 第 7 页 三、股东情况 1、本公司报告期末股东总户数：57143 户 2、截止 2002 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况 单位：股 质押或 年度内 年末持 比例 股份 股 东 股东名称（全称） 冻结的 增 减 股数量 （%） 类别 性 质 股份数量 30172000 未流通 国有股 武汉国有资产经营公司 14.41 无 -8590 9310 已流通 流通股 10686000 国 有 武汉华汉投资管理有限公司 10686000 5.10 未流通 （质押） 法人股 国泰金鹰增长证券投资基金 4251825 4251825 2.03 已流通 不详 流通股 境 内 上海新元投资有限公司 3190000 1.52 未流通 无 法人股 长江经济联合发展股份有限 境 内 2326500 1.11 未流通 无 公司武汉公司 法人股 丰和价值证券投资基金 2276912 2276912 1.09 已流通 不详 流通股 武汉东湖创新科技投资有限 境 内 2161500 1.03 未流通 无 公司 法人股 境 内 中国纺织物资上海公司 1980000 0.94 未流通 无 法人股 境 内 武汉聚安物业管理有限公司 1650000 0.79 未流通 无 法人股 境 内 湖北金鹤实业开发公司 1650000 0.79 未流通 无 法人股 注：武汉华汉投资管理有限公司是武汉国有资产经营公司控股子公司 3、控股股东和实际控制人具体情况 控股股东名称：武汉国有资产经营公司 公司法定代表人：李勇 成立日期：1994 年 8 月 注册资本：122834 万元 公司类别：国有独资公司 经营范围：授权范围内的国有资产经营管理；国有资产产权交易， 信息咨询、代理及中介服务。 公司控股股东的实际控制人为武汉国有资产管理委员会。 第 8 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员基本情况 年初持股 期末持股 姓 名 性别 年龄 职 务 任期 数(股) 数(股) 汪爱群 男 48 董 事 长 2002.9-2005.9 10725 13943 俞善伟 男 50 副董事长、副总经理 2002.9-2005.9 8580 12654 刘勤强 男 43 副 董 事 长 2002.9-2005.9 0 0 张锦松 男 40 董 事 、总经理 2002.9-2005.9 8580 13154 刘双红 女 52 董事、工会主席 2002.9-2005.9 8580 12154 魏永新 男 36 董 事 2002.9-2005.9 0 0 杨乐意 男 37 董 事 2002.9-2005.9 0 0 舒 红 女 40 董 事 2002.9-2005.9 0 0 谭力文 男 54 独 立 董 事 2002.9-2005.9 0 0 赵凌云 男 41 独 立 董 事 2002.9-2005.9 0 0 余玉苗 男 38 独 立 董 事 2002.9-2005.9 0 0 赵 曼 女 51 独 立 董 事 2002.9-2005.9 0 0 杨锦春 女 49 监事会主席、纪委书记 2002.9-2005.9 8580 12154 易晓玲 女 48 监 事 2002.9-2005.9 0 0 彭 曙 女 35 监 事 2002.9-2005.9 0 0 李 珉 女 42 监 事 2002.9-2005.9 0 0 黄学明 男 34 监 事 2002.9-2005.9 0 0 程 军 男 41 副 总 经 理 2003.1-2005.9 0 1800 王 纯 男 43 副 总 经 理 2003.1-2005.9 0 0 张冬生 男 48 副 总 经 理 2003.1-2005.9 0 1000 王 辉 女 40 副 总 经 理 2003.1-2005.9 0 1000 杨晓红 女 33 董 事 会 秘 书 2002.9-2005.9 0 1000 说明： 1、公司于 2001 年 12 月 21 日至 2002 年元月 4 日实施增资配股，原持有公司股票的董事、 监事参与了配售，共计认购 13835 股。2002 年 11 月，部分董事、监事及高级管理人员在二级市 场上购入公司股票共计 10300 股，根据深交所有关规定已予以冻结。 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： （1）董事魏永新先生任武汉国有资产经营公司战略策划部经理，任职期 2001 年 3 月至今； （2）董事杨乐意先生任武汉华汉投资管理有限公司执行总经理，任职期 2001 年 10 月至今； （3）董事舒红女士任长江经济联合发展股份有限公司武汉公司投资管理部副经理，任职期 2000 年元月至今； （4）监事彭曙女士任武汉国有资产经营公司资产财务部副部长，任职期 2002 年 9 月至今； （5）监事李珉女士任武汉聚安物业管理有限公司副总经理，任职期 2002 年 8 月至今； （6）监事黄学明先生任中国三江航天工业集团公司计划财务部部长，任职期 2002 年 12 月 第 9 页 至今。 二、年度报酬情况 1、公司高级管理人员及兼任公司高级管理人员的董事、监事的报酬 实行年薪制，年薪制管理办法根据经济责任制及责权利相结合的原则制 定，并经公司第三届董事会第十六次会议和公司 2002 年第二次临时股东 大会审议通过。 2、在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 48.2 万元，报酬在 5 万元以上的 2 人，4 万元至 5 万元的 8 人。其中，金 额最高的前三名董事的报酬总额为 17.6 万元。金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额为 17.6 万元。独立董事 4 人，独立董事津贴为每人每 年 1.8 万元。按公司章程的有关规定，独立董事行使职权时所需的费用由 公司承担。 3、刘勤强、魏永新、杨乐意、舒红等董事及彭曙、李珉、黄学明等 监事不在公司领取报酬。其中，刘勤强在武汉中联药业股份有限公司领 取报酬，魏永新、杨乐意、舒红、彭曙、李珉和黄学明在股东单位领取 报酬。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员 报告期内，因工作变动，李仁彪、张克俭、王明华辞去公司董事职 务。因公司董事会和监事会换届选举及股东单位推荐人选的变化，许敬 华、方原清、肖良信、程军、吕建华等董事和章培根、乐康、石行卫等 监事不再担任公司董事、监事职务。 四、公司员工情况 截止 2002 年底，公司员工总人数为 6954 人，其中销售人员 5648 人， 技术人员 521 人，财务人员 154 人，行政人员 631 人。具有本科以上学 历 127 人，大专学历 1605 人，中专及高中文化程度 4672 人。公司需承 第 10 页 担费用的离退休职工 1339 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法 律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。报告期内， 公司根据中国证监会颁布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意 见》 ，修改了公司章程，聘请了独立董事，其人数已达到董事会人数的三 分之一。董事会设立了战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会， 保证董事会决策的科学性和有效性。 二、关于独立董事职责履行情况 公司独立董事均认真履行职责，对董事会审议的各项议案及重大事 项进行认真审核，并就有关事项发表独立见解，在公司重大经营决策， 完善治理结构等方面提出了许多建设性意见，充分发挥了独立董事应有 的作用。 三、公司在与控股股东业务、人员、资产、机构、财务等方面的分 开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东， 有独立的经营管理系统和自主经营能力。 1、业务独立情况：公司主要从事商品零售及批发业务，与控股股东 业务不相关联，具有独立完整的采购和销售系统，独立对外签订合同， 公司进行商品采购和销售不依赖于控股股东及其下属企业，与控股股东 做到了完全分开和独立。 2、人员分开情况：公司高级管理人员均为专职并在本公司领取薪酬， 公司的人事任免按照公司章程进行，股东各方依照权限推荐董事和经理 第 11 页 人选。 3、资产完整情况：公司与控股股东产权关系明确，不存在控股股东 违规占用公司资金、资产及其他资源的情况。 4、机构独立情况：公司设立了完整独立的组织机构，具有独立的经 营管理机构和体系。 5、财务独立情况：公司设有独立的财务管理部门，建立了独立健全 的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司拥有独立的 银行帐户，依法进行纳税。 四、高级管理人员的考评及激励机制情况 公司对高级管理人员的工资分配采用年薪制，与公司经济效益挂钩， 制定严格的经济目标和工作目标，由公司董事会进行考核。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了三次股东大会，其中，年度股东大会一次， 临时股东大会两次。 一、公司 2001 年年度股东大会、2002 年第一次和第二次临时股东大 会的通知、召集、召开及决议披露情况 公司将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项以公告的 方式分别刊登在 2002 年 2 月 7 日、2002 年 4 月 22 日和 2002 年 8 月 17 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 1、公司 2001 年年度股东大会于 2002 年 3 月 28 日在中百集团 26 楼 会议室召开。出席会议的股东和股东授权的股东代表共 9 名，代表股份 4690.38 万股，占公司股份总数的 22.38%，符合《公司法》和《公司章程》 的规定。会议采取记名投票方式，表决通过以下议案： （1） 《2001 年度董事会工作报告》 ； 第 12 页 （2） 《2001 年度监事会工作报告》 ； （3） 《2001 年度财务决算报告》 ； （4） 《2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策》 ； （5） 《2001 年度报告正文及摘要》 ； （6） 《续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司的议案》 ； （7） 《调整公司董事及提名独立董事候选人的议案》 ； （8） 《独立董事津贴及费用事项的议案》 ； （9） 《修改公司章程的议案》 ； （10） 《股东大会议事规则》 ； （11） 《对武汉中百连锁仓储超市有限公司增资扩股的议案》 ； （12） 《对武汉中百便民超市连锁有限公司增资扩股的议案》 ； （13） 《受让武汉新兴医药科技有限公司部分股权的议案》 ； （14） 《出资组建武汉中联大药房连锁有限公司的议案》 ； （15） 《授权公司董事会为控股子公司贷款提供担保的议案》 ； （16） 《授权公司用短期闲置现金投资国债及回购的议案》 ； （17） 《关于公司 2001 年高级管理人员年薪制分配的议案》 ； （18） 《2000 年聘请的武汉众环会计师事务所报酬事项的议案》 ； （19） 《关于法定代表人 2000 年度年薪及落实 2001 年度经营目标责 任的议案》 ； （20） 《关于 2000 年高级管理人员年薪分配考核办法的议案》 。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 3 月 28 日《中国证券报》 、《证 券时报》上。 2、公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 5 月 23 日在中百集 团 25 楼会议室召开。出席会议的股东和股东授权代表共 9 名，代表股份 4905.99 万股，占公司股份总数的 23.41%，符合《公司法》和《公司章 第 13 页 程》的规定。会议采取记名投票方式，表决通过以下议案： （1） 《关于公司变更张家湾超市募集资金用途的议案》 ； （2） 《公司成立董事会专门委员会的议案》 ； （3） 《关于转让武汉中联药业部分股权的议案》 ； （4） 《关于修改公司章程的议案》 。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 5 月 24 日《中国证券报》 、《证 券时报》上。 3、公司 2002 年第二次临时股东大会于 2002 年 9 月 17 日在中百集 团 25 楼会议室召开。出席会议的股东和股东授权代表共 5 名，代表股份 4650.24 万股，占公司股份总数的 22.19%，符合《公司法》和《公司章 程》的规定。会议采取记名投票方式，表决通过以下议案： （1）《关于修改公司章程的议案》； （2）《关于公司董事会换届选举的议案》； （3）《关于公司监事会换届选举的议案》； （4） 《2002 年董事及高管人员年薪制管理办法的议案》 ； （5）《关于公司董事会为控股子公司增加贷款担保金额的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 9 月 18 日《中国证券报》 、《证 券时报》上。 二、选举更换董事、监事情况 报告期内，因工作变动原因，董事会同意李仁彪、张克俭、王明华 辞去董事职务； 因公司董事会和监事会换届选举及股东单位推荐人选的变化，许敬 华、方原清、肖良信、程军、吕建华等董事和章培根、乐康、石行卫等 监事不再担任公司董事、监事职务。经公司 2002 年 9 月 17 日召开的 2002 年第二次临时股东大会选举，公司第四届董事会成员由以下人员组成： 第 14 页 汪爱群、俞善伟、刘勤强、张锦松、刘双红、魏永新、杨乐意、舒红、 谭力文、赵凌云、余玉苗、赵曼。经公司第四届董事会一次会议选举， 汪爱群任董事长、俞善伟、刘勤强任副董事长。公司第四届监事会成员 由以下人员组成：彭曙、黄学明、李珉、杨锦春、易晓玲。经公司第四 届监事会一次会议选举，杨锦春担任监事会主席。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 近年来，公司积极发展商业新业态，实现了由传统百货业向连锁超 市业态的转型，形成以连锁超市业态为核心，涉足医药、物流配送、物 业管理、进出口贸易等领域的企业集团。 报告期内，公司仓储超市大卖场达 16 家，新增 7 家；便民超市达 160 家，新增 88 家，继续保持了连锁超市规模在武汉市、湖北省的领先地位。 据国家经贸委的信息，公司 2002 年蝉联全国零售连锁 20 强企业。全年 实现主营业务收入 258226.91 万元（含税），同比增长 49.46 %；主营业务 利润 26301.59 万元，同比增长 25.03%。 1、公司主营业务收入、主营业务利润按行业分布的构成情况 单位：人民币万元 主营业 主营业 毛利率 主营业 主营业 主营业 毛利率 务收入 务成本 分 行 业 比上年 务收入 务成本 务利润 (%) 比上年 比上年 增减(%) 增减(%) 增减(%) 商业：百货业 21155.22 17305.76 3773.29 18.20 -20.67 -21.80 1.18 仓储超市 100099.89 90618.08 9200.36 9.47 58.00 57.80 0.11 便民超市 47681.29 41775.83 5771.90 12.39 142.11 141.04 0.40 26418.45 25473.41 903.43 3.58 -7.48 -6.89 –0.61 电器公司 药业 27892.55 20697.35 7033.41 25.80 147.18 370.75 -35.24 2、公司主营业务收入及主营业务利润按地区分布的构成情况 第 15 页 单位：万元 2002 年度 2001 年度 地 区 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入 主营业务利润 湖北地区 220,706.76 26,301.59 147,670.10 20,897.79 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、武汉中百连锁仓储超市有限公司 该公司注册资本 11900 万元，经营范围包括：食品、水产品、蔬菜、 水果、肉及肉制品、百货、洗涤用品、针纺织品等零售兼批发。报告期 内，公司总资产 59690.74 万元，净利润 2437.77 万元。 2、武汉中百便民超市连锁有限公司 该公司注册资本 7585.244 万元，经营范围包括：百货、食品、办公 用品、针棉织品、水产品、蔬菜、水果、肉及肉制品等零售兼批发。报 告期内，公司总资产 21167.51 万元，净利润 921.98 万元。 3、武汉中百电器连锁有限公司 该公司注册资本 500 万元，经营范围包括：家用电器、五金交电零 售兼批发以及家用电器维修、汽车运输等。报告期内，公司总资产 10604.33 万元，净利润 242.54 万元。 4、武汉中达房地产开发有限公司 该公司注册资本 2000 万元，经营范围包括：房地产开发、商品房销 售、建筑及装饰材料、建筑机械及配件批发兼零售。报告期内，公司总 资产 11472.97 万元，净利润-45.83 万元。 5、武汉中联药业股份有限公司 该公司注册资本 12425.19 万元，经营范围包括：中成药、化学原料 药、化学药制剂、滋补饮料、果汁饮料制造、中药材收购。主要产品： 中联强效片、中联脉君安、中联鼻炎片的生产和销售。报告期内，公司 总资产 28272.22 万元，净利润 1421.75 万元。 第 16 页 6、武汉中百物业管理有限公司 该公司注册资本 30 万元，经营范围是物业管理。报告期内，公司总 资产 436.31 万元，净利润 85.50 万元。 7、武汉长江智能物流股份有限公司 该公司注册资本 4000 万元，其经营范围包括：物流设计、管理及信 息咨询；中介服务、货物运输配送服务、仓储、装卸、包装、物业管理、 批发和零售贸易。报告期内，公司总资产 2602.07 万元，净利润- 360.52 万元。 8、武汉新兴医药科技有限公司 该公司注册资本 8000 万元，经营范围包括：中成药、西药、生物化 学药、生物工程药及保健品的研发、管理、物业管理、报告期内，公司 总资产 13610.4 万元，净利润 140.28 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额 20710 万元，占公司年度采购总 额的 9.22%。公司主要从事商品零售业务，客户为零售消费者。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 公司经过近几年的艰苦努力，现已发展成为具有一定规模，主业清 晰，经营战略比较明确的商业连锁上市公司。但随着中国加入 WTO，外 资商业陆续抢滩武汉，加之本地商业上市公司集中，公司正面临着商业 竞争异常激烈，经营微利化日益明显的经营局面。对此，公司的对策是： 1、拓展新的超市网点，扩大规模效益。为促进企业发展，提高公司 市场占有率，扩大规模效益，公司积极稳妥地发展新的超市网点，新增 大卖场 7 家，便民超市 88 家，超市网点和经营规模居武汉市前列，连锁 经营的规模效益正在逐步显现。 2、强化基础管理，提高营运水平。公司不断完善连锁经营体系，优 第 17 页 化整合供应链系统，在实行统一采购、统一配送和统一结算的前提下， 对现有配送资源实行全面整合，进一步细化配送流程，完善配送管理环 节和制度，降低流通成本。对连锁经营商圈认真进行市场细分和商品定 位，优化商品结构，并通过商品买断经营、集中进货等途径，努力提高 商品销售毛利水平。 3、加大药业投入，挖掘经营潜力。公司对中联药业增资 8000 万元 进行技术改造及建立新品开发和销售体系，中联药业进一步提高了盈利 水平。报告期内，实现销售 27892.55 万元，净利润 1421.75 万元，成为 集团公司的利润增长点。 二、公司投资情况 （一） 募集资金投资情况 1、本报告期无期前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、报告期内募集资金的投资情况 公司于 2001 年 12 月 21 日至 2002 年元月 4 日采用上网定价发行方 式，向全体股东配售 3387.285 万股，配售价格 8 元/股，共募集资金 27098.28 万元，扣除发行费后，实际募集资金 25677.2 万元，于 2002 年 元月 25 日全部到达公司帐户，并由武汉众环会计师事务所出具了武众会 （2002）020 号《验资报告》验证。 （1） 项目实施情况 单位：万元 募集资金 承 诺 项目 累计实 尚未使 序 项 目 名 称 计划 实际 建设期 进度 现利润 用资金 号 投入 投入 (年) (%) 总 额 去 向 1 沿港路购物广场项目 2955.99 3444.97 0.5 100 370.33 2 中百超市技术改造项目 2986 4676.56 0.5 100 429.31 3 钢都花园仓储超市技改项目 2500 1342.94 0.5 100 152.47 4 二七路仓储超市技改项目 1965 / 0.5 / / 银行存款 5 天门市仓储超市技改项目 2800 330.63 0.5 11.81 / 银行存款 6 水果湖超市项目(原张家湾超市项目) 1886.57 3427.61 1 100 352.10 7 对武汉中联药业股份有限公司增资扩股项目 12000 8000 1 100 604.10 合 计 27093.56 21222.71 1908.31 银行存款 注：二七路仓储超市技改项目及天门市仓储超市技改项目因规划及有关审批手续 滞后等原因影响项目实施进度，公司预计以上两项目将于 2003 年实施完毕。 第 18 页 （2）募集资金变更情况 配股融资工作完成后，公司按计划精心组织，全面实施配股项目， 由于实际募集资金总量较配股说明书预计的募集资金量减少及超市谨慎 选点的原因，公司在不改变配股项目投资方向的前提下，调整了部分项 目。2002 年 5 月 23 日，公司召开 2002 年度第一次临时股东大会审议通 过了调整部分募集资金投向的议案，将原“张家湾超市”项目资金 1886.57 万元改投“水果湖超市”项目。另外，由于市场原因使募集资金总量少 于招股项目所需，对武汉中联药业增资额由 1.2 亿元变更为 8000 万元。 以上项目的投资均已完成。（该次股东大会决议公告刊登在 2002 年 5 月 24 日《中国证券报》和《证券时报》上） （二）非募集资金投资情况 经公司 2001 年年度股东大会批准，公司完成了对以下项目的投资： （1）公司以自筹资金 8000 万元人民币对武汉中百连锁仓储超市有 限公司增资扩股。本次增资扩股后，该公司注册资本为 11900 万元，公 司占其注册资本的 99.34%。报告期内，该公司实现销售 100099.89 万元， 净利润 2437.77 万元。 （ 2 ） 公 司 以 自 筹 资 金 4000 万 元 人 民 币 和 土 地 使 用 权 及 房 产 2305.244 万元，共计 6305.244 万元对武汉中百便民超市连锁有限公司增 资扩股。本次增资扩股后，公司占该公司注册资本 7585.244 万元的 98.31%。报告期内，该公司实现销售 47681.29 万元，净利润 921.98 万 元。 （3）公司出资 2996 万元，受让武汉东湖新技术开发区总公司持有 的武汉新兴医药科技有限公司的 2800 万股，受让完成后，加上本公司向 其投资的 50 万元，共计投资 3046 万元，占该公司注册资本的 35.625%。 报告期内，公司控股子公司武汉中联药业股份有限公司向该公司投资 50 第 19 页 万元，占其注册资本的 0.625%。武汉新兴医药科技有限公司以经营中成 药、西药、生物化学药、生物工程药及保健品的研发、管理、物业管理 为主。报告期内，该公司实现销售 6440.42 万元，净利润 140.28 万元。 （4）公司与控股子公司武汉中百仓储超市有限公司和武汉中百便民 超市连锁有限公司共同出资 500 万元组建武汉中百物流配送有限公司， 其中公司出资 200 万元，出资比例 40%，中百仓储及便民超市公司各出资 150 万元，出资比例共计 60%。该公司于 2002 年 12 月份注册。 三、报告期内的财务状况及经营成果分析 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 增减额 增减比例(%) 总资产 1,956,734,114.93 1,468,451,110.27 488,283,004.66 33.25 股东权益 777,974,797.00 514,677,408.53 263,297,388.47 51.16 主营业务收入 2,207,067,647.59 1,476,700,999.76 730,366,647.83 49.46 主营业务利润 263,015,875.68 208,977,928.14 54,037,947.54 25.86 净利润 17,061,696.65 22,887,192.07 -5,825,495.42 -25.45 现金及现金等 70,409,397.65 21,509,183.44 48,900,214.21 227.35 价物净增加额 主要变动原因： 1、总资产比上年增加主要是报告期配股募集资金到位增加货币资金及经营规模 扩大后企业负债增加； 2、股东权益比上年增加主要是报告期配股募集资金到位，增加了股本及资本公 积金； 3、主营业务收入增长主要是报告期公司积极采取扩销措施，增加市场占有份额 及经营网点增加，增加了规模销售； 4、主营业务利润增长主要是主营业务收入增加； 5、净利润比上年下降主要是公司快速发展中，三项费用支出增加，对利润影响 较大； 6、现金及现金等价物净增加额比上年增长主要是配股增加现金及主营业务利润 增加。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内，公司共召开 8 次董事会会议 1、第三届董事会第十一次会议于 2002 年 2 月 6 日在公司本部 25 楼 会议室召开，应到董事 15 人，实到 12 人，5 名监事及 3 名高级管理人员 列席了会议，会议审议通过了如下议案： 第 20 页 （1） 《2001 年度董事会工作报告》 ； （2） 《2001 年度财务决算报告》 ； （3） 《2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策》 ； （4） 《2001 年度报告正文及摘要》 ； （5）《2002 年续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司及其报酬的 议案》 ； （6） 《调整公司董事及提名独立董事候选人的议案》 ； （7） 《独立董事津贴及费用事项的议案》 ； （8） 《关于修改公司章程的议案》 ； （9） 《股东大会议事规则的议案》 ； （10） 《对武汉中百连锁仓储超市有限公司增资扩股的议案》 ； （11） 《对武汉中百便民超市连锁有限公司增资扩股的议案》 ； （12） 《受让武汉新兴医药科技有限公司部分股权的议案》 ； （13） 《出资组建武汉中联大药房连锁有限公司的议案》 ； （14） 《授权公司董事会为控股子公司贷款提供担保的议案》 ； （15） 《授权公司用短期闲置现金投资国债及回购的议案》 ； （16） 《2001 年高级管理人员年 薪 制 分 配 的 议 案 》； （17） 《关于召开 2001 年度股东大会的议案》 。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 2 月 7 日《中国证券报》和《证 券时报》上。 2、第三届董事会第十二次会议于 2002 年 3 月 28 日在公司本部 25 楼会议室召开，应到董事 15 人，实到 11 人，公司 4 名监事及 3 名高级 管理人员列席了会议，会议审议通过了如下议案： （1）《关于变更张家湾超市项目募集资金用途的议案》； （2）《成立董事会专门委员会的议案》； 第 21 页 （3）《转让武汉中联药业部分股权的议案》； （4）《关于修改公司章程的议案》。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 29 日《中国证券报》和《证 券时报》上。 3、第三届董事会第十三次会议于 2002 年 4 月 22 日在公司本部 25 楼会议室召开，应到董事 14 人，实到 12 人，公司 4 名监事及 3 名高级 管理人员列席了会议，会议审议通过了如下议案： （1）《2002 年第一季度报告》； （2）《董事会专门委员会实施细则的议案》； （3）《关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 23 日《中国证券报》和《证 券时报》上。 4、第三届董事会第十四届会议于 2002 年 5 月 23 日在公司本部 25 楼会议室召开，应到董事 14 人，实到 11 人，公司 3 名监事及 3 名高级 管理人员列席了会议，会议审议通过了《武汉中百集团股份有限公司信 息披露制度》，决议公告刊登在 2002 年 5 月 24 日《中国证券报》和《证 券时报》上。 第三届董事会第十五次会议于 2002 年 6 月 26 日以通讯方式召开， 5、 应表决董事 14 名，实际表决董事 13 名，会议审议通过了《武汉中百集 团股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告》。决议公告刊登在 2002 年 6 月 27 日《中国证券报》和《证券时报》上。 6、第三届董事会第十六次会议于 2002 年 8 月 15 日在公司本部 25 楼会议室召开，应到董事 14 人，实到 11 人，公司 4 名监事及 3 名高级 管理人员列席了会议。会议审议通过了如下议案： （1） 《二○○二年半年度报告及摘要的议案》 ； 第 22 页 （2） 《二○○二年中期利润分配方案》 ； （3） 《关于修改公司章程的议案》 ； （4）《关于公司董事会换届选举的议案》； （5）《董事及高级管理人员年薪制管理办法》； （6）《关于公司董事会为控股子公司增加贷款担保金额的议案》； （7）《关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 16 日《中国证券报》和《证 券时报》上。 7、第四届董事会第一次会议于 2002 年 9 月 17 日在公司本部 25 楼 会议室召开，应到董事 12 人，实到 12 人，公司 5 名监事及 4 名高级管 理人员列席了会议，会议审议通过了如下议案： （1） 《选举公司第四届董事会董事长的议案》 ； （2） 《公司董事会各专门委员会成员组成的议案》 ； （3） 《关于聘任公司董事会秘书的议案》 ； （4） 《关于聘任公司新一届经理班子的议案》 。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 9 月 18 日《中国证券报》和《证 券时报》上。 8、第四届董事会第二次会议于 2002 年 10 月 24 日在公司本部 25 楼 会议室召开，应到董事 12 人，实到 12 人，公司 5 名监事及 4 名高级管 理人员列席了会议。会议审议通过公司《2002 年第三季度报告》。决议 公告刊登在 2002 年 10 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》 等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行 股东大会通过的有关决议，主要情况如下： 1、根据 2002 年 3 月 28 日召开的 2001 年度股东大会批准的分配方 第 23 页 案，公司于 2002 年 5 月 24 日对全体股东实施了每 10 股派发现金 0.80 元的分配方案。 2、报告期内公司实施配股，配售发行总额为 3387.285 万股，本次 配股完成后公司总股本变更为 20954.185 万股。 五、本年度分配预案 经武汉众环会计师事务所审计，本公司 2002 年度共实现净利润 17061696.65 元，提取 10%法定公积金 1706169.66 元和提取 10%法定公益 金 1706169.66 元，提取 10%任意公积金 1706169.66 元，按照投资所占比 例，提取控股子公司法定公积金和法定公益金 916524.42 元，加年初未 分配利润 3755427.19 元， 本次实际可供全体股东分配利润为 14782090.44 元。经公司董事会研究决定，2002 年度分配方案为：按报告期末公司总 股本 20954.185 万股，按每 10 股派发现金 0.50 元（含税）向全体股东 分配红利，共计 10477092.50 元，剩余 4304997.94 元结转下年分配。该 分配预案拟报股东大会审议通过后实施。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开 4 次会议，会议情况如下： 1、第三届监事会第七次会议于 2002 年 2 月 6 日在公司 24 楼会议室 召开，全体监事出席了会议。本次监事会审议并通过如下决议： （1）《2001 年度监事会工作报告》； （2）《2001 年年度报告正文及摘要》； （3）《公司章程修改案》。 2、第三届监事会第八次会议于 2002 年 3 月 28 日在公司 24 楼会议 第 24 页 室召开，应到监事 5 名，实到 4 名，本次监事会审议并通过如下决议： （1）《公司章程修改案》； （2）《关于公司变更张家湾超市募集资金用途的议案》。 3、第三届监事会第九次会议于 2002 年 8 月 15 日在公司 24 楼会议 室召开，应到监事 5 人，实到监事 4 人。本次监事会审议并通过如下决 议： （1）《二○○年半年度报告及摘要》； （2）《公司监事会换届选举的议案》。 4、第四届监事会第一次会议于 2002 年 9 月 17 日在公司 25 楼会议 室召开，应到监事 5 人，实到监事 5 人。本次监事会审议并通过《选举 公司第四届监事会主席的议案》。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会对公司运作情况进行了监督和检查：公司能够严 格按照国家有关政策法规和公司章程规范运作，股东大会和董事会的召 开程序、议事规则和决议程序合法有效，内部控制制度完善，符合《公 司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定。公司董事及总经理等高 级管理人员没有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查：公 司财务部门能认真贯彻国家有关会计制度及相关准则，建立健全公司内 部控制管理制度，使得公司经营管理与财务管理有机地结合起来，保障 了广大投资者的利益。公司财务报告能够真实地反映公司的财务状况和 经营成果，武汉众环会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的 评价是客观公正的。 第 25 页 3、检查公司募集资金使用情况 监事会对募集资金使用进行严格地监督，本次募集资金正按招股说 明书的要求努力实施，部分募集资金项目变更程序合法，已投资完工的 项目正逐步产生效益。 4、检查公司关联交易情况 报告期内，公司所发生的关联交易事项，监事会认为是按市场经济 规律和原则进行的，是公平、公允的，无损害公司和股东利益的行为。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司重大收购及出售资产事项 1、经 2002 年 3 月 28 日股东大会审议通过，公司出资 2996 万元， 受让武汉东湖新技术开发区总公司持有的武汉新兴医药科技有限公司中 的 2800 万股，股权过户已完成，公司所持股份占该公司注册资本的 35.625%。报告期内，该公司总资产 13610.4 万元，净利润 140.28 万元。 该项收购对公司财务状况和经营成果无较大影响。 2、经 2002 年 5 月 23 日股东大会审议通过，公司将持有的武汉中联 药业股份有限公司 4000 万股股权转让给上海复星医药产业发展有限公 司，转让价格为 1.25 元/股，价款为 5000 万元。该股权转让已完成，公 司持有的股权比例由 74.68%减至 42.49%。该项转让对公司财务状况和经 营成果无重大影响。 三、关联交易事项 公司控股子公司武汉中联药业股份有限公司向关联企业武汉金联药 业有限公司采购药品金额 339.34 万元。 第 26 页 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司的各项业务合同履行正常； 2、公司重大担保事项 根据 2001 年度股东大会通过的《授权公司董事会为控股子公司贷款 提供担保的议案》，公司 2002 年为下属控股子公司武汉中百连锁仓储超 市有限公司银行贷款累计 11700 万元提供担保；为下属控股子公司武汉 中百便民超市连锁有限公司银行贷款 3000 万元提供担保；为下属控股子 公司武汉中百电器公司银行贷款 1500 万元提供担保。 3、公司委托理财事项 报告期内，中联药业股份有限公司经股东大会授权董事会同意，用 自有资金累计 6000 万元，委托海通证券股份有限公司进行理财，截至报 告期末，全部收回委托理财资金，实现收益 122.39 万元。 五、报告期内公司聘任会计师事务所情况 报告期内公司续聘武汉众环会计师事务所担任公司审计工作，本年 度审计费用伍拾万元。该会计师事务所从 1997 年开始已经连续为本公司 提供服务 6 年。 六、其它事项 1、公司用自有资金 1000 万元投资国债，公司控股子公司武汉中百连 锁仓储超市有限公司用自有资金 971.50 万元投资国债。报告期内，以上 两项投资尚未变现。 2、报告期内，公司按照中国证监会、国家经贸委的有关规定，开展了 关于现代企业制度建设的自查工作，形成了自查报告，并报送有关部门。 第 27 页 第十一节 财务报告 审 计 报 告 武众会(2003)179 号 武汉中百集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债 表，2002 年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2002 年度的现 金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的 经营成果和 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 彭 斌 中国注册会计师 夏远玉 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2003 年 3 月 16 日 第 28 页 合并资产负债表 会企01表 编制单位：武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产: 货币资金 5.1 256,624,568.08 186,215,170.43 短期投资 5.2 24,164,250.35 3,010,280.25 应收票据 5.3 1,220,000.00 300,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 5.4(1) 62,796,503.59 58,052,283.82 其他应收款 5.4(2) 39,181,672.97 63,169,720.22 预付账款 5.5 52,054,669.52 60,676,295.91 应收补贴款 存 货 5.6 430,838,180.21 243,012,182.99 待摊费用 5.7 1,290,472.17 924,466.38 一年内到期的长期债权投资 5.8 29,368.00 30,243.00 其他流动资产 流动资产合计 868,199,684.89 615,390,643.00 长期投资: 长期股权投资 5.9 66,984,165.61 39,885,531.63 长期债权投资 长期投资合计 66,984,165.61 39,885,531.63 其中:合并价差 股权投资差额 20,305,593.74 22,034,294.43 固定资产: 固定资产原价 5.10(1) 965,318,406.07 738,001,714.24 减:累计折旧 5.10(2) 113,133,230.98 81,412,271.95 固定资产净值 852,185,175.09 656,589,442.29 减:固定资产减值准备 5.10(3) 14,706,523.15 16,495,525.03 固定资产净额 837,478,651.94 640,093,917.26 工程物资 459,000.00 在建工程 5.11 60,301,520.82 96,153,607.80 固定资产清理 固定资产合计 898,239,172.76 736,247,525.06 无形资产及其他资产: 无形资产 5.12 50,429,541.07 36,463,723.86 长期待摊费用 5.13 72,881,550.60 40,463,686.72 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 123,311,091.67 76,927,410.58 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,956,734,114.93 1,468,451,110.27 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 29 页 合并资产负债表（续表） 会企01表 编制单位：武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债: 短期借款 5.14 537,646,000.00 437,080,000.00 应付票据 5.15 104,288,786.09 42,908,117.00 应付账款 5.16 289,845,198.22 131,054,500.17 预收账款 5.17 14,619,557.46 9,448,014.96 应付工资 5.19 121,079.18 4,252,497.08 应付福利费 -6,066,461.82 -7,388,380.44 应付股利 5.20 15,992,291.79 18,752,375.23 应交税金 5.21 10,209,465.81 17,057,989.24 其他应交款 5.22 1,884,383.96 2,085,110.09 其他应付款 5.18 64,208,275.49 73,732,580.48 预提费用 168,953.40 预计负债 一年内到期的长期负债 5.23 46,271,125.00 133,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,079,188,654.58 861,982,803.81 长期负债: 长期借款 5.24 220,000.00 61,910,000.00 应付债券 长期应付款 1,279,203.52 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 220,000.00 63,189,203.52 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,079,408,654.58 925,172,007.33 少数股东权益 99,350,663.35 28,601,694.41 股 本 5.25 209,541,850.00 175,669,000.00 减：已归还投资 股本净额 209,541,850.00 175,669,000.00 资本公积 5.26 519,141,713.55 296,301,779.23 盈余公积 5.27 44,986,235.51 38,951,202.11 其中:法定公益金 9,573,077.08 7,561,399.28 未确认的投资损失 未分配利润 5.28 4,304,997.94 3,755,427.19 外币报表折算差额 股东权益合计 777,974,797.00 514,677,408.53 负债与股东权益总计 1,956,734,114.93 1,468,451,110.27 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 30 页 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 14,750,240.27 2,241,019.08 12,509,221.19 其中：应收账款 8,728,314.89 2,142,954.66 6,585,360.23 其他应收款 6,021,925.38 98,064.42 5,923,860.96 二、短期投资跌价准备合计 671,859.65 146,029.38 671,859.65 146,029.38 其中：股票投资 671,859.65 671,859.65 债券投资 146,029.38 146,029.38 三、存货跌价准备合计 8,569,601.61 643,706.99 7,925,894.62 其中：库存商品 8,338,269.23 643,706.99 7,694,562.24 原材料 231,332.38 231,332.38 四、长期投资减值准备合计 515,856.52 251,449.00 767,305.52 其中：长期股权投资 515,856.52 251,449.00 767,305.52 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 16,495,525.03 1,789,001.88 14,706,523.15 其中：房屋、建筑物 9,324,608.00 9,324,608.00 专用设备 6,232,893.92 1,751,552.43 4,481,341.49 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 31 页 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 175,669,000.00 175,669,000.00 本年增加数 33,872,850.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 33,872,850.00 本年减少数 年末余额 209,541,850.00 175,669,000.00 二、资本公积 年初余额 296,301,779.23 295,947,561.63 本年增加数 222,899,271.32 354,217.60 其中：股本溢价 222,899,271.32 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 354,217.60 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 59,337.00 其中：转增股本 年末余额 519,141,713.55 296,301,779.23 三、法定和任意盈余公积 年初余额 31,389,802.83 29,101,083.62 本年增加数 4,023,355.60 2,288,719.21 其中：从净利润中提取数 4,023,355.60 2,288,719.21 其中：法定盈余公积 2,317,185.94 2,288,719.21 任意盈余公积 1,706,169.66 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 35,413,158.43 31,389,802.83 其中：法定盈余公积 20,831,886.28 18,514,700.34 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 7,561,399.28 6,417,039.68 本年增加数 2,011,677.80 1,144,359.60 其中：从净利润中提取数 2,011,677.80 1,144,359.60 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 9,573,077.08 7,561,399.28 五、未分配利润 年初未分配利润 3,755,427.19 1,064,661.93 本年净利润 17,061,696.65 22,887,192.07 本年利润分配 16,512,125.90 20,196,426.81 年末未分配利润 4,304,997.94 3,755,427.19 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 32 页 合 并 利 润 表 会企02表 编制单位：武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 5.29 2,207,067,647.59 1,476,700,999.76 减：主营业务成本 5.3 1,937,141,019.81 1,261,936,482.76 主营业务税金及附加 5.31 6,910,752.10 5,786,588.86 二、主营业务利润 263,015,875.68 208,977,928.14 加：其他业务利润 5.32 17,302,190.73 16,285,943.40 减：营业费用 5.33 78,603,821.42 66,245,457.43 管理费用 149,246,886.80 97,243,331.01 财务费用 5.34 22,528,977.26 25,544,766.97 三、营业利润 29,938,380.93 36,230,316.13 加：投资收益 5.35 293,396.22 -580,451.64 补贴收入 5.36 2,200,000.00 3,660,000.00 营业外收入 5.37 753,095.70 541,680.37 减：营业外支出 5.38 1,629,444.18 2,975,117.85 四、利润总额 31,555,428.67 36,876,427.01 减：所得税 6,583,810.26 7,451,791.39 少数股东损益 7,909,921.76 6,304,972.92 购买日前净利润 0.00 232,470.63 五、净利润 17,061,696.65 22,887,192.07 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 33 页 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位：武汉中百集团股份有限公司 单位 :人民币元 项 目 2002年度 2001年度 一、净利润 17,061,696.65 22,887,192.07 加：年初未分配利润 3,755,427.19 1,064,661.93 其他转入数 二、可供分配的利润 20,817,123.84 23,951,854.00 减：提取法定盈余公积 2,317,185.94 2,288,719.21 提取法定公益金 2,011,677.80 1,144,359.60 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 16,488,260.10 20,518,775.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,706,169.66 应付普通股股利 10,477,092.50 16,763,348.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 4,304,997.94 3,755,427.19 法定代表人 :汪爱群 主管会计工作负责人 :张锦松 会计机构负责人 :章培根 第 34 页 利润表附表 净资产收益率和每股收益的计算及披露 编制单位：武汉中百集团股份有限公司 A、净资产收益率 2002年度 2001年度 报告期利润 净资产收益率 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 33.81% 34.67% 40.60% 39.92% 营业利润 3.85% 3.95% 7.04% 6.92% 净利润 2.19% 2.25% 4.45% 4.37% 扣除非经常性损益后的净利润 1.57% 1.61% 3.63% 3.57% B、每股收益 2002年度 2001年度 报告期利润 每股收益 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.26 1.27 1.19 1.19 营业利润 0.14 0.14 0.21 0.21 净利润 0.08 0.08 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 0.06 0.06 0.11 0.11 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 35 页 非经常性收益明细表（收益＋、损失－） 项目 2002年 2001年 股票投资收益 1,820,086.07 -426,327.26 委托理财收益 1,223,916.62 3,663,456.80 股权投资差额摊销 -2,587,116.65 -2,313,853.78 长期投资减值准备 -251,449.00 短期投资跌价准备 525,830.27 债券投资收益 160,570.37 营业外收入 753,095.70 541,680.37 固定资产减值准备 1,702,499.43 营业外支出(不含平抑、堤防） -730,801.15 -907,733.18 补贴收入 2,200,000.00 3,660,000.00 小计 4,816,631.66 4,217,222.95 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 36 页 合并现金流量表 会企03表 编制单位：武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2002年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,585,609,094.61 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 37,670,026.75 现金流入小计 2,623,279,121.36 购买商品、接受劳务支付的现金 2,249,420,306.27 支付给职工以及为职工支付的现金 70,080,028.71 支付的各项税费 67,459,247.16 支付的其他与经营活动有关的现金 5.39 116,999,369.65 现金流出小计 2,503,958,951.79 经营活动产生的现金流量净额 119,320,169.57 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 133,490,656.96 取得投资收益所收到的现金 1,258,713.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 242,458.58 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 134,991,828.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 181,197,342.99 投资所支付的现金 182,301,016.39 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 363,498,359.38 投资活动产生的现金流量净额 -228,506,530.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 274,539,671.32 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 17,767,550.00 借款所收到的现金 972,086,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,246,625,671.32 偿还债务所支付的现金 1,017,210,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,819,912.73 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,067,029,912.73 筹资活动产生的现金流量净额 179,595,758.59 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 70,409,397.65 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 37 页 补充资料 2002年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 17,061,696.65 加：少数股东本期损益 7,909,921.76 计提的资产减值准备 -4,918,328.43 固定资产折旧 33,371,524.67 无形资产摊销 1,305,651.79 长期待摊费用摊销 6,166,932.82 待摊费用的减少（减增加） -99,885.79 预提费用的增加（减减少） 168,953.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 320,849.66 固定资产报废损失 财务费用 32,295,300.73 投资损失（减收益） -293,396.22 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） -174,690,530.98 经营性应收项目的减少（减增加） 20,226,904.00 经营性应付项目的增加（减减少） 180,771,235.11 其他 -276,659.60 经营活动产生现金流量净额 119,320,169.57 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 256,624,568.08 减：现金的期初余额 186,215,170.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 70,409,397.65 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 38 页 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产: 货币资金 92,029,592.87 72,707,484.89 短期投资 11,585,661.20 2,615,945.25 应收票据 应收股利 3,167,677.94 应收利息 应收账款 6.1(1) 849,688.73 1,387,617.88 其他应收款 6.1(2) 161,441,455.05 283,630,737.94 预付账款 25,176,984.42 8,779,021.23 应收补贴款 存 货 30,492,936.42 30,142,004.75 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 25,968.00 25,968.00 其他流动资产 流动资产合计 324,769,964.63 399,288,779.94 长期投资: 长期股权投资 6.2 434,472,290.57 191,530,190.54 长期债权投资 长期投资合计 434,472,290.57 191,530,190.54 固定资产: 固定资产原价 402,108,738.62 351,352,976.84 减:累计折旧 59,411,332.36 44,785,575.16 固定资产净值 342,697,406.26 306,567,401.68 减:固定资产减值准备 3,367,741.07 4,566,699.31 固定资产净值 339,329,665.19 302,000,702.37 工程物资 在建工程 34,595,851.96 36,589,543.46 固定资产清理 固定资产合计 373,925,517.15 338,590,245.83 无形资产及其他资产: 无形资产 14,260,480.19 6,188,868.04 长期待摊费用 23,304,875.32 25,860,956.18 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 37,565,355.51 32,049,824.22 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,170,733,127.86 961,459,040.53 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 39 页 资 产 负 债 表(续表) 会企01表 编制单位：武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债: 短期借款 301,690,000.00 230,800,000.00 应付票据 30,002,364.09 500,000.00 应付账款 15,851,728.72 22,767,698.63 预收账款 125,941.66 272,970.47 应付工资 应付福利费 -7,146,354.73 -6,874,705.61 应付股利 11,127,478.50 18,174,998.00 应交税金 -2,666,928.88 632,035.25 其他应交款 952,487.27 973,184.09 其他应付款 20,842,309.44 18,837,771.17 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 133,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 390,779,026.07 419,083,952.00 长期负债: 长期借款 27,690,000.00 应付债券 长期应付款 7,680.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 27,697,680.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 390,779,026.07 446,781,632.00 股东权益: 股 本 209,541,850.00 175,669,000.00 减：已归还投资 股本净额 209,541,850.00 175,669,000.00 资本公积 519,141,713.55 296,301,779.23 盈余公积 44,663,502.53 38,951,202.11 其中:法定公益金 9,267,568.94 7,561,399.28 未确认的投资损失 未分配利润 6,607,035.71 3,755,427.19 外币报表折算差额 股东权益合计 779,954,101.79 514,677,408.53 负债与股东权益总计 1,170,733,127.86 961,459,040.53 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人: 张锦松 会计机构负责人:章培根 第 40 页 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 3,999,012.18 438,612.36 4,437,624.54 其中：应收账款 861,815.24 338,951.59 1,200,766.83 其他应收款 3,137,196.94 99,660.77 3,236,857.71 二、短期投资跌价准备合计 583,848.65 10,095.10 583,848.65 10,095.10 其中：股票投资 583,848.65 583,848.65 债券投资 10,095.10 10,095.10 三、存货跌价准备合计 2,177,867.20 2,789.20 2,175,078.00 其中：库存商品 2,177,867.20 2,789.20 2,175,078.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 515,856.52 251,449.00 767,305.52 其中：长期股权投资 515,856.52 251,449.00 767,305.52 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,566,699.31 1,198,958.24 3,367,741.07 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,495,705.00 1,198,958.24 2,296,746.76 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 41 页 利 润 表 会企02表 编制单位：武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 6.3 211,552,183.83 462,501,823.53 减：主营业务成本 6.3 173,057,613.69 409,236,767.49 主营业务税金及附加 761,640.43 801,104.67 二、主营业务利润 37,732,929.71 52,463,951.37 加：其他业务利润 4,556,309.84 4,304,612.76 减：营业费用 8,360,044.31 7,663,491.89 管理费用 47,154,630.76 37,574,341.52 财务费用 10,747,698.84 16,630,551.98 三、营业利润 -23,973,134.36 -5,099,821.26 加：投资收益 6.4 42,086,368.74 28,632,672.46 补贴收入 营业外收入 118,385.28 114,943.71 减：营业外支出 -809,381.78 1,246,067.48 四、利润总额 19,041,001.44 22,401,727.43 减：所得税 -485,464.64 五、净利润 19,041,001.44 22,887,192.07 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 42 页 利 润 分 配 表 会企02表附表1 单位:人民币元 编制单位：武汉中百集团股份有限公司 项 目 2002年度 2001年度 一、净利润 19,041,001.44 22,887,192.07 加：年初未分配利润 3,755,427.19 1,064,661.93 其他转入数 二、可供分配的利润 22,796,428.63 23,951,854.00 减：提取法定盈余公积 1,904,100.14 2,288,719.21 提取法定公益金 1,904,100.14 1,144,359.60 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 18,988,228.35 20,518,775.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,904,100.14 应付普通股股利 10,477,092.50 16,763,348.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 6,607,035.71 3,755,427.19 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 43 页 1、面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 2、全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总额 报告期利润 3、加权平均净资产收益率= 期初净资产+报告期净利润/2+报告期发行新股 或债转股等新增净资产*新增净资产下一月份起 至报告期期末的月份/报告期月份数-报告期回 购或现金分红等减少净资产*减少净资产下一月 份起至报告期期末的月份/报告期月份数 报告期利润 4、加权平均每股收益= 期初股份总额+报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增 加股份数*增加股份下一月份起至报告期期末的月份 数/报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数 *减少股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期 月份数 5、扣除的非经营性损益 （一）交易价格显失公允的关联交易导致的损益； （二）处理下属部门、被投资单位股权损益； （三）资产置换损益； （四）政策有效期短于 3 年，越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免以及其他政策补贴； （五）比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数； （六）流动资产盘盈、盘亏损益； （七）支付或收取的资金占用费； （八）委托投资损益； （九）各项营业外收入、支出； （十）中国证监会认定的其它非经常性损益项目。 第 44 页 现 金 流 量 表 会企03表 编制单位：武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 250,985,591.53 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 113,751,938.56 现金流入小计 364,737,530.09 购买商品、接受劳务支付的现金 218,763,645.12 支付给职工以及为职工支付的现金 12,375,340.30 支付的各项税费 8,389,637.37 支付的其他与经营活动有关的现金 22,920,359.20 现金流出小计 262,448,981.99 经营活动产生的现金流量净额 102,288,548.10 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22,584,478.96 取得投资收益所收到的现金 10,450.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,305.60 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 22,596,234.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,259,688.80 投资所支付的现金 211,956,476.30 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 256,216,165.10 投资活动产生的现金流量净额 -233,619,930.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 256,772,121.32 借款所收到的现金 581,630,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 838,402,121.32 偿还债务所支付的现金 651,430,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,318,631.12 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 687,748,631.12 筹资活动产生的现金流量净额 150,653,490.20 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 19,322,107.98 法定代表人: 汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 45 页 补充资料 2002年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 19,041,001.44 加：计提的资产减值准备 -763,135.08 固定资产折旧 15,395,903.84 无形资产摊销 210,656.85 长期待摊费用摊销 2,924,780.86 待摊费用的减少（减增加） 预提费用的增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 101,906.68 固定资产报废损失 财务费用 18,794,019.12 投资损失（减收益） -42,086,368.74 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） -346,142.47 经营性应收项目的减少（减增加） 97,675,376.12 经营性应付项目的增加（减减少） -8,657,450.52 其他 经营活动产生现金流量净额 102,288,548.10 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 92,029,592.87 减：现金的期初余额 72,707,484.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 19,322,107.98 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人:张锦松 会计机构负责人:章培根 第 46 页 会计报表附注 （2002 年 12 月 31 日） 附注 1.公司的基本情况 武汉中百集团股份有限公司（以下简称公司）是 1989 年 8 月 15 日经武汉市经 济体制改革委员会武体改（1989）29 号文批准，在武汉中心百货大楼整体改组的基 础上，由武汉中心百货大楼独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于 1989 年 11 月 8 日在武汉市工商行政管理局注册登记，总股本为 5008 万元。 1997 年 4 月 29 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）149 号、150 号 文批准，公司向社会公开发行 A 股 4000 万股，并于 1997 年 5 月 19 日在深圳证券交 易所挂牌交易。发行 A 股后，公司总股本为 9008 万元。 1998 年 4 月 16 日经武汉市证券管理办公室（1998）31 号文批准，公司以 1997 年 末总股本 9008 万股为基数，以期末未分配利润按每 10 股送 1.5 股，以期末资本公 积按每 10 股转增 5 股。实施送增股后，公司总股本为 14863.2 万元。 1999 年 7 月 16 日经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）71 号文批准， 公司以 1998 年末总股本 14863.2 万股为基数对全体股东按每 10 股配售 3 股的比例进 行配售。经财政部财管字[1999]84 号文批准，国有法人股股东认购本次可配股份中的 100 万股，其余部分放弃。募集法人股股东书面承诺放弃其全部配股权。实施配股后， 公司总股本为 17566.90 万元。 2001 年 11 月 28 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]104 号文批准， 公司以 2000 年末总股本 17566.9 万股为基数对全体股东按每 10 股配售 3 股的比例进 行配售(其中：向法人股东配售 2.475 万股，向社会公众股股东配售 3384.81 万股)。 经湖北省财政厅鄂财企发[2001]110 号文批准,国有法人股股东已承诺全部放弃本次可 配股份 905.16 万股。募集法人股股东书面承诺放弃 977.625 万股配股权。实施配股后， 公司总股本为 20954.185 万元，其中：国家股 3,017.20 万股、法人股 3,269.475 万股、 社会公众股 14,667.51 万股，配股资金已于 2002 年 1 月到位，并由武众会(2002)020 号验资报告验证。 公司企业法人营业执照注册号为：4201001101263 第 47 页 经营范围包括： 百货、针纺织品、五金交电、其他食品、工艺美术品、家具、日用杂品（不含烟 花爆竹）零售兼批发;丁烷气体、油漆毡胶、烟、酒、金银首饰零售;彩扩、家用电器、 钟表维修、汽车运输;自营和代理内销商品范围内商品的出口业务，自营本企业零售 和自用商品的进口业务;经营进料加工和“三来一补”业务，经营对外贸易和转口贸 易畜产品销售。 附注 2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记 账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额， 调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费 用” 、“在建工程”等科目。 6、外币会计报表的折算方法 第 48 页 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995） 11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚 未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的 现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当 期投资损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按单项 短期投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 9、坏帐核算方法 （1）坏帐的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表 明确实无法收回的应收款项确认为坏帐。 （2）坏帐损失的核算方法，以及坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度 损益，逾期 1 年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 5% 计提；逾期 1-2 年的，按其余额的 8%计提；逾期 2-3 年的，按其余额的 10 %计提； 逾期 3-4 年的，按其余额的 50%计提；逾期 4-5 年的，按其余额的 80%计提，逾期 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 第 49 页 10、存货核算方法 （1）公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委 托加工物资、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品、在产品、开发产品、 开发成本； （2）取得时的计价方法：按实际成本入帐； （3）发出的计价方法：库存商品发出时按先进先出法计价；控股子公司武汉中 联药业集团股份有限公司库存商品发出时按加权平均法计价； （4）存货的盘点制度：采用永续盘存制； （5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销； （6）包装物领用时一次性摊销； （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰 低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 额提取存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权 投资成本。 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性 资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权 投资成本。 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投 资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期 股权投资采用权益法核算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资 单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本， 第 50 页 投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权 投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和 重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7）长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有 规定投资期限的，按 10 年的期限摊销。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期 投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期 债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收 入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券 投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为 当期投资损益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回 金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设 备，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 第 51 页 （3）固定资产折旧采用直线法计提。 （4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 45 3 2.16 通用设备 10 3 9.70 专用设备 15 3 6.47 运输设备 14 3 6.93 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：企业的固定资产实质上已经发 生减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准 备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B.由于技术进步原因，已不可使用的固定资产； C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； E.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 A.在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产已达到预定可 使用状态但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产。 B.在建工程减值准备的计提方法： 在建工程期末按可收回金额低于账面价值的 差额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： a.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程。 b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性。 c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 第 52 页 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付 的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允 价值比例与非货币性资产之积）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资 者投入的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应 支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场 的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计 价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金 流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等 费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技 术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价 在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收 回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 15、长期待摊费用摊销方法 （1）固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 （2）租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。 第 53 页 （3）房屋及建筑物的改良支出在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：当同时满足以下三个条件时，企业为购建某 项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额应当开始 资本化，计入所购建固定资产的成本： A.资本支出（只包括为建造固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出）已经发生。 B.借款费用已经发生。 C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化期间的计算方法：在所购建固定资产达到预定可使用状态前，予以 资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 ×资本化率 资本化率=专门借款当期实际发生的利息之和÷专门借款本金加权平均数 （4）公司发生的借款费用除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按上 述规定处理外，均应计入当期损益。 17、收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购 货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确 认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳 务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够 可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定 时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济 利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人 使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费 第 54 页 时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 19、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为 依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并 会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 附注 3.税项 1、 增值税销项税率为分别为 0、13%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、 营业税税率为 5%。 3、 城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 4、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、 地方教育发展费为销售收入的 1‰。 7、 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 8、 文化发展基金为娱乐收入的 3%。 9、 所得税：公司企业所得税税率为 33%。根据湖北省国家税务局鄂国税函【2002】 269 号文《省国家税务局关于武汉中百集团技术改造国产设备投资抵免企业所得税立 项的批复》 ，根据财政部、国家税务总局《技术改造国产设备投资抵免所得税暂行办 法》（财税字［1999］290 号）和国家税务总局《技术改造国产设备投资抵免所得税 审核管理办法》 （国税发［2000］13 号）规定，同意对武汉中百集团股份有限公司申 报的“便民连锁超市” “梨园店” “中南轧钢店” “江夏店” “宝丰店”连锁超市技术改 造国产设备投资项目抵免企业所得税给予立项，按规定计算抵免所得税。 第 55 页 附注 4.控股子公司及合营企业 A.控股子公司及合营企业 截至 2001 年 12 月 31 日,本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司及合营企业名称 注册资本 经营范围 (万元) 武汉中百连锁仓储超市有限公司 11,900 万元 百货、针织品、五金、交电、烟、酒、酒精、工艺美术品、建筑材料 家具、日用杂品、零售兼批发、油漆、粘胶零售、钟表维修、汽车货 运。 武汉中达房地产开发有限公司 2000 万元 房地产开发、商品房零售、建筑及装饰材料、建筑机械及配件批发兼 零售。 武汉中百物业管理有限公司 30 万元 物业管理。 武汉中盛酒精销售有限责任公司 50 万元 酒精、化工原料、五金、家用电器批发兼零售。 武汉中联药业股份有限公司 12,425.19 万元 中成药、化学原料药、化学药制剂、滋补饮料、果汁饮料制造、中药 材收购。 武汉中百便民超市连锁有限公司 7,585.244 万元 百货、文具、办公用品、体育用品、照像器材、化妆品、搪瓷制品、 针棉织品、家俱、工艺美术品、家用电器、自行车、摩托车、服装、 鞋帽、其他食品、水产品、蔬菜、水果、肉及制品零售批发；粮油零 售。保健食品、保健用品销售（限所属分支机构经营。 武汉中百电器连锁有限公司 500 万元 五金、交电、家用电器销售、安装及维修，电脑、通讯产品、家居用 品销售 武汉中百电子商务有限公司 300 万元 计算机及网络和系统工程的技术开发、咨询和服务；电子商务、计算 机及办公自动化设备销售。 武汉中百物流配送有限公司 500 万元 法律、法规禁止的，不得经营；须经审批的，在批准后方可经营；法 律、法规未规定审批的，企业可自行开展经营活动。 说明：*公司于 2002 年 3 月 8 日对中联药业增资 8000 万元，控股比列由 51.04%变为 74.68%；后于 2002 年 4 月 8 日与 限公司签订股权转让协议，公司将所持有的 32.19%的股权以 5000 万元的价格转让，转让后，公司持有中联药业 42.49% 和经营政策，故仍应将其纳入合并报表范围。 第 56 页 B.合并范围变更情况 公司名称 上年是 本年是 变更原因 合并范围变 确定方法 否合并 否合并 动的基准日 武汉中百物流配送有限公司 否 是 新成立 2002 年 12 月 公司成立日期 附注 5.会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 3,887,542.57 1,212,500.61 银行存款 241,843,475.51 176,782,669.82 其他货币资金 10,893,550.00 8,220,000.00 合 计 256,624,568.08 186,215,170.43 说明：(1)银行存款中公司以定期大额特种存单 1000 万元办理质押借款， 借款金额 1000 万元； (2)货币资金本期增加 37.81%的原因主要是配股资金到位及借款增加所致。 2、短期投资 期 末 余 额 期 初 余 额 项 目 投资金额 跌价准备 期末市价 投资金额 跌价准备 股票投资 4,595,238.10 2,588.70 4,956,546.73 3,682,139.90 671,859.65 国债投资 19,715,041.63 143,440.68 19,571,600.95 合 计 24,310,279.73 146,029.38 24,528,147.68 3,682,139.90 671,859.65 第 57 页 A.股票投资 股票名称 持股数 成本总额 报表日最 报表日市价总额 资料来源 近一个交 易日市价 光明乳业 1000 6,500.00 11.22 11,220.00 证券市场 中国联通 908,147 2,088,738.10 2.69 2,442,915.43 2002 年 12 宝元基金 1,491,000 1,500,000.00 1.0043 1,497,411.30 月 31 日收 华夏基金 1,000,000 1,000,000.00 1.0050 1,005,000.00 盘价 合 计 4,595,238.10 4,956,546.73 B.债券投资 国债名称 数量 成本总额 报表日最近一 报表日市价总额 资料来源 个交易日市价 02 国债(10) 10,000 10,000,000.00 998.99 9,989,904.90 证券市场 21 国债(02) 9,335 9,715,041.63 1,026.43 9,581,696.05 2002 年 12 月 31 日收 盘价 合 计 19,715,041.63 19,571,600.95 3、应收票据 票据种类 金 额 银行承兑汇票 1,220,000.00 合 计 1,220,000.00 第 58 页 4、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 帐 龄 占总额的 坏帐准备 占总 金 额 坏帐准备 金 额 比例 计提比例 比 1 年以内 41,192,332.90 59.38% 5% 2,059,616.66 26,710,766.39 40 1-2 年 9,737,191.52 14.03% 8% 778,975.32 26,197,813.68 39 2-3 年 15,578,240.89 22.45% 10% 1,557,824.09 5,111,529.08 7 3-4 年 687,166.72 0.99% 50% 343,583.36 7,523,179.35 11 4-5 年 1,707,854.96 2.46% 80% 1,366,283.97 1,065,506.61 1 5 年以上 479,076.83 0.69% 100% 479,076.83 171,803.60 0 合 计 69,381,863.82 100.00% 6,585,360.23 66,780,598.71 10 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 帐 龄 占总额的 坏帐准备 占总 金 额 坏帐准备 金 额 比例 计提比例 比 1 年以内 25,935,543.10 57.51% 5% 1,296,777.16 53,283,611.64 77 1-2 年 6,754,460.51 14.97% 8% 540,356.84 9,463,047.10 13 2-3 年 7,658,131.85 16.98% 10% 765,813.19 2,897,050.88 4 3-4 年 2,230,455.26 4.94% 50% 1,115,227.63 2,071,953.43 2 4-5 年 1,606,285.33 3.56% 80% 1,285,028.26 1,004,816.68 1 5 年以上 920,657.88 2.04% 100% 920,657.88 471,165.87 0 合 计 45,105,533.93 100.00% 5,923,860.96 69,191,645.60 10 第 59 页 （3）应收款项说明事项 A.应收款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉鑫安贸易有限公司 5,744,112.84 1999 年-2000 年 铺底款 武汉新兴医药科技有限公司 5,920,000.00 2002 年 代 垫 土 地 款 400 万 元、借支款 192 万元 武汉市第四制药厂 3,004,362.48 2002 年 代垫款 新华兆龙大酒店 2,653,884.62 2002 年 垫付款 长江智能物流股份有限公司 1,345,064.00 2001 年 房屋租金 北京京汉宾馆有限责任公司 1,502,667.75 2001 年 借支款 武汉金联药业有限公司 1,080,000.00 2002 年 借支款 富大实业武汉有限公司 1,000,000.00 2000-2001 年 借支款 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 11,805,415.01 17% 其他应收款项目欠款金额前五名 18,667,423.94 41.39% 5、预付帐款 （1）预付帐款按账龄列示如下： 帐 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 50,881,925.43 97.74% 60,266,647.30 99.32% 1-2 年 794,319.58 1.53% 204,937.40 0.34% 2-3 年 177,503.40 0.34% 12,910.54 0.02% 3 年以上 200,921.11 0.39% 191,800.67 0.32% 合 计 52,054,669.52 100.00% 60,676,295.91 100.00% （2）账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因主要系预付包装材料款尚未与对方结清 帐款。 （3）预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。. 第 60 页 6、存货 （1）存货 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 6,176,562.14 231,332.38 8,693,028.96 包装物 1,468,174.59 1,074,051.14 低值易耗品 7,318,691.06 4,398,499.56 库存商品 324,392,075.39 7,694,562.24 177,611,201.01 8,569,601.61 委托代销商品 268,786.00 在产品 4,317,873.36 3,142,820.12 开发产品 61,560,347.09 56,163,384.41 开发成本 33,530,351.20 230,013.40 合 计 438,764,074.83 7,925,894.62 251,581,784.60 8,569,601.61 说明：（1）开发成本中以澳门路土地使用权,使用面积 6,199.81 平方米,帐面价值 27,699,084.50 元,抵押贷款 2,500.00 万元； （2）存货本期增加 77.29%的原因主要是仓储连锁及便民超市卖场增加，库存 商品增加所致。 （3）开发产品明细如下： 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 中百商厦 1998 年 3 月 25,667,682.41 730,013.40 1,979,075.48 24,418,620.33 车商大厦 2001 年 6 月 30,495,702.00 5,880,316.00 16,961.24 36,359,056.76 珞狮路 782,670.00 782,670.00 合 计 56,163,384.41 7,392,999.40 1,996,036.72 61,560,347.09 注：珞狮路及车商大厦本期增加部分，帐面价值 6,662,986.00 元，房屋产权证正在办 理之中。 存货跌价准备增减变动情况 存货可变现净 类 别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 值确定依据 库存商品 8,338,269.23 643,706.99 7,694,562.24 以预计售价减 原材料 231,332.38 231,332.38 去预计完工成 本及销售所需 的预计费用后 的价值确认。 合 计 8,569,601.61 643,706.99 7,925,894.62 第 61 页 7、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 修理费 296,849.46 85,725.00 受益期为 2003 年 保险费 39,768.14 53,224.10 受益期为 2003 年 养路费 20,115.00 19,324.00 受益期为 2003 年 有线电视收费 2,250.00 1,200.00 受益期为 2003 年 广告费 30,111.41 1,300.00 受益期为 2003 年 租赁费 801,378.16 763,693.28 受益期为 2003 年 电费 100,000.00 受益期为 2003 年 合 计 1,290,472.17 924,466.38 第 62 页 8、一年内到期的长期债权投资 种 类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利 长期债券投资 1987 年国家电力建设债券 25,968.00 无息 25,968.00 2002.8.29 1986 年 5 年期国库券 2,000.00 14% 2,000.00 1991.5.7 合 计 27,968.00 9、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 占被投资 股份性质/ 被投资公司名称 期末数 股票数量 公司注册 初始投资成本 投资期限 期末数 资本比例 长期股票投资 无锡小天鹅股份有限公司 125,000.00 法人股 60,000 0.02% 125,000.00 荆沙市沙市商场股份有限公司 50,000.00 法人股 50,000 0.30% 50,000.00 江苏炎黄在线物流股份有限公司 50,000.00 法人股 50,000 0.50% 50,000.00 武汉富商实业有限公司 50,000.00 法人股 50,000 0.15% 50,000.00 杭州医药股份有限公司 120,000.00 法人股 120,000.00 8% 120,000.00 其他股权投资 武汉新华兆龙大酒店有限公司 5,940,000.00 18% 5,940,000.00 767,305. 武汉长江智能物流有限责任公司 7,563,987.44 25% 10,000,000.00 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 2,726,352.64 35% 3,150,000.00 武汉金联药业有限公司 317,304.63 66% 330,000.00 武汉市医疗器械有限公司 467,453.48 44.62% 420,990.00 武汉新兴医药科技有限公司 29,499,739.89 36.25% 28,942,517.56 武汉民生药品有限公司 536,039.31 40% 560,000.00 股权投资差额 20,305,593.74 合 计 67,751,471.13 52,360,990.56 767,305. 第 63 页 （2）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位本 分得的现金 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 期权益增减额 红利额 武汉长江智能物流有限责任公司 10,000,000.00 -901,312.35 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 3,150,000.00 -228,785.48 武汉新兴医药科技有限公司 28,942,517.56 557,222.33 武汉金联药业有限公司 330,000.00 -12,695.37 武汉市医疗器械有限公司 420,990.00 46,463.48 武汉民生药品有限公司 560,000.00 -23,960.69 合 计 43,403,507.56 -563,068.08 注:公司下属控股子公司武汉中联药业股份有限公司持有的武汉金联药业有限公司的股权，拟在 2003 年上 入合并报表范围。 （3）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期增 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 -1,000,000.00 折价购买 10 年 -975,000.00 武汉中百便民超市连锁有限公司 11,731,645.98 溢价购买 10 年 10,849,776.11 2,15 武汉新兴医药科技有限公司 2,017,482.44 溢价购买 10 年 2,017,48 武汉中百物流有限公司 75,114.54 溢价购买 10 年 75,11 武汉中联集团四药药业有限公司 -94,846.05 折价购买 10 年 -94,84 武汉新特药开发有限公司 -461,847.00 折价购买 10 年 -461,84 武汉中联药业股份有限公司 13,911,775.73 溢价购买 10 年 12,159,518.32 -679,64 合 计 26,179,325.64 22,034,294.43 858,41 第 64 页 10、固定资产 （1）固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 446,691,922.53 184,016,339.50 31,530,633.53 599,177,628.50 运输设备 12,574,527.79 7,321,982.02 2,584,738.80 17,311,771.01 通用设备 79,027,283.49 21,969,811.20 2,896,002.58 98,101,092.11 专用设备 199,707,980.43 52,335,517.46 1,315,583.44 250,727,914.45 合 计 738,001,714.24 265,643,650.18 38,326,958.35 965,318,406.07 说明：A.固定资产本期增加 26,564 万元，其中在建工程完工转入 12,240 万元； B.公司以中百商厦第 1 至 4 层作为抵押物，借款金额 9,969 万元；以 5、25－ 27 层作为抵押物，借款金额 2,000 万元；以地下 1 层、第 6-8 层作为抵押物，借款金 额 1000 万元；公司以武汉中百仓储连锁超市有限公司唐家墩购物广场第 1、3 层房产 作为抵押物，借款金额 5000 万元；以东西湖吴家山台商投资区 TD2001-003 土地及地 上建筑物作为抵押物，借款金额 2,500 万元；以中联药业复兴村厂房作为抵押物，借 款金额 2,945.60 万元；以青山商场 1、2、4 层抵押取得借款金额 2,500 万元； C.本年度固定资产较上年度增加 30.8%，主要原因是本期加大对中百连锁仓储 及便民超市固定资产投入和在建工程完工转入所致； D.截止 2002 年 12 月 31 日，公司下列房屋及建筑物产权证正在办理之中：(1) 青山商场，帐面价值 33,978,850.00 元；(2)马场角仓库，帐面价值 17,689,025,77 元； (3)南湖房屋，帐面价值 5,365,572.52 元； （2）累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 35,619,978.79 10,791,967.17 895,883.17 45,516,062.79 运输设备 3,256,602.85 1,087,413.33 444,322.09 3,899,694.09 通用设备 10,482,519.97 7,920,724.09 372,170.46 18,031,073.60 专用设备 32,053,170.34 14,217,723.97 584,493.81 45,686,400.50 合 计 81,412,271.95 34,017,828.56 2,296,869.53 113,133,230.98 说明：本年度累计折旧较上年度增加 38.96%，主要原因是固定资产增加导致本期折 旧费用增加。 （3）固定资产减值准备 项 目 期末余额 本期增减变动额 计提原因 房屋及建筑物 8,380,000.00 因期末账面价值高于预计可收回金额 运输设备 318,984.19 -37,449.45 通用设备 2,152,599.93 专用设备 3,854,939.03 -1,751,552.43 合 计 14,706,523.15 -1,789,001.88 第 65 页 11、在建工程 在建工程明细情况 本期转入 工程项目名称 预算数(万元) 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末 固定资产额 收酒器等设备安装 253,954.26 253,9 大学生宿舍装修工程 24,000.00 6,090.00 30,090.00 车间改造项目 101,277.00 101,2 新建烘箱工程 18,508.60 18,5 计算机软件 453,930.00 453,930.00 仓库制冷工程 164,647.10 164,647.10 东西湖仓库装修工程 250,146.59 250,1 四药厂房工程 2,009,659.40 2,009,6 超市门店改造工程 2446 5,217,684.30 17,802,251.51 11,277,466.66 11,507,469.19 235,0 其中：利息费用资本化金额 38,278.80 166,394.14 204,672.94 富基软件开发工程 2500 3,468,079.08 3,448,249.55 99,273.00 6,817,0 其中:借款费用资本化金额 30,779.08 3,726.55 34,5 珞狮路仓储超市二期工程 1000 4,906,146.02 4,505,741.02 288,805.00 111,6 其中:借款费用资本化金额 86,746.02 86,746.02 古田仓储超市二期工程 3000 13,578,016.15 9,616,837.99 22,917,027.14 277,827.00 其中:借款费用资本化金额 358,566.99 872,872.23 1,231,439.22 第 66 页 本期转入 工程项目名称 预算数(万元) 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末 固定资产额 八古墩仓储超市扩建工程 1000 3,746,771.18 2,174,525.45 1,572,245.73 其中:借款费用资本化金额 65,809.43 65,809.43 青山沿港仓储超市工程 4,651,884.51 4,609,684.51 42,200.00 其中:借款费用资本化金额 170,380.37 170,380.37 水果湖仓储超市工程 2,272,268.82 2,144,768.82 35,000.00 92,5 东西湖仓储超市工程 3400 32,867,006.65 14,266,954.09 47,033,373.59 50,587.15 50,0 其中：利息费用资本化金额 489,754.34 667,303.95 1,157,058.29 国家重点技改项目 201,542.68 201,5 其中：利息费用资本化金额 3,249.68 3,2 商贸城工程 324,257.57 324,2 其中：利息费用资本化金额 803.58 8 食品蔬菜加工配送基地项目 * 2000 6,296,286.54 5,115,164.13 11,411,4 其中：利息费用资本化金额 536,204.25 536,2 马场角仓库项目 3000 21,436,703.42 2,929,501.88 24,366,205.30 其中：利息费用资本化金额 433,495.08 473,759.88 907,254.96 光纤通信工程 133,294.75 133,294.75 其中：利息费用资本化金额 323.71 323.71 仙桃仓储超市工程 2800 1,160,000.00 11,261,717.38 12,421,7 第 67 页 本期转入 工程项目名称 预算数(万元) 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末 固定资产额 其中:借款费用资本化金额 178,983.10 178,9 物流中心仓库工程 3000 8,856,553.50 13,802,047.54 22,658,6 其中:借款费用资本化金额 296,062.02 956,271.73 1,252,3 南湖工程 384,723.90 12,388.99 397,112.89 其中:借款费用资本化金额 5,507.80 烽火仓储超市工程 1,508,509.38 981,688.62 479,320.76 47,5 其中:借款费用资本化金额 16,688.62 16,688.62 钢都花园 2100 2,610,600.00 4,404,405.86 5,358,500.26 1,656,505.60 宝丰仓储超市工程 2,190273.77 1,164,868.73 196,405.04 829,0 其中:借款费用资本化金额 14,547.78 14,547.78 青山 108 仓储超市工程 1,657,026.09 1,450,526.09 206,5 其中:借款费用资本化金额 7,852.09 7,852.09 江夏仓储超市工程 2,397,100.00 1,258,050.00 1,139,0 黄陂仓储超市工程 1,159,200.00 161,600.00 997,6 新洲仓储超市工程 370,200.00 245,600.00 124,6 合 计 96,153,607.80 127,584,735.27 122,400,801.85 41,036,020.40 60,301,5 其中： 借款费用资本化金额 1,652,644.11 4,221,917.11 3,868,481.23 2,006,0 说明：*食品蔬菜加工配送基地土地使用权帐面价值 5,837,000.00 元，抵押借款 500 万元。 第 68 页 12、无形资产 无形资产明细情况 类 别 取得方式 原 值 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊 土地使 购入、股 51,935,521.60 36,463,723.86 11,534,469.00 983,487.24 4,920, 用权 东投入 商标 股东投入 3,737,000.00 3,737,000.00 322,164.55 322, 合 计 55,672,521.60 36,463,723.86 15,271,469.00 1,305,651.79 5,242, 注：(1)土地使用权中股东投入 7,736,085 元，其余均为购入； (2)上牯牛洲特一号土地使用权，帐面价值 8,282,269.00 元，土地使用权证正在办理之中。 13、长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计 超市门点装修费 24,017,508.74 8,318,482.09 15,699,026.65 357,024.96 1,596,735.82 1,953 老楼、附楼装修费 27,990,963.45 21,503,863.57 702,787.20 2,188,914.83 7,973 商贸大楼装修费 4,617,759.62 3,872,307.07 368,700.00 422,928.36 799 仓储卖场装修费 9,334,535.93 2,229,648.80 6,857,148.33 345,547.98 593 供电增容费 2,017,419.80 319,428.88 319,428.88 2,017 酒精储存费用 81,074.01 56,749.80 8,107.20 32 租入固定资产改良支出 13,315,130.31 3,997,849.85 7,892,477.88 1,154,949.75 2,579 待抵扣进项税 165,356.66 165,356.66 房租 7,421,681.60 7,421,681.60 130,320.00 130 合 计 88,961,430.12 40,463,686.72 38,941,821.66 357,024.96 6,166,932.82 16,079 第 69 页 14、短期借款 短期借款明细情况 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 244,146,000.00 117,010,000.00 保证借款 244,000,000.00 259,900,000.00 信用借款 39,500,000.00 58,370,000.00 质押借款 10,000,000.00 1,800,000.00 合 计 537,646,000.00 437,080,000.00 15、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 82,563,286.00 42,908,117.00 商业承兑汇票 21,725,500.09 合 计 104,288,786.09 42,908,117.00 说明：(1)本期应付票据增加 143.05%的主要原因是公司结算政策改变，加大应付票据 的利用力度，节约资金成本所致； (2)应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 16、应付帐款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 266,079,842.31 120,736,180.98 1-2 年 15,931,706.76 2,139,462.22 2-3 年 546,714.75 1,101,955.88 3 年以上 7,286,934.40 7,076,901.09 金 额 289,845,198.22 131,054,500.17 说明： （1）应付帐款本期增加 121.16%的原因主要是中百仓储连锁超市及便民超市卖 场增加，规模扩大，库存商品增加导致应付帐款相应增加； （2）应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 （3）账龄超过 3 年的大额应付账款未偿还的原因：供应商长时间未与公司联系。 第 70 页 17、预收帐款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 14,293,049.21 7,620,147.76 1-2 年 271,111.15 1,827,867.20 2-3 年 55,397.10 金 额 14,619,557.46 9,448,014.96 说明： （1）预收帐款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 （2）账龄超过 1 年的预收账款未结转的原因：收到往来单位团购货款，对方单 位至今未结清货款。 18、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 38,753,236.72 52,150,889.60 1-2 年 18,305,652.11 16,612,538.26 2-3 年 4,740,609.72 2,731,784.27 3 年以上 2,408,776.94 2,237,368.35 金 额 64,208,275.49 73,732,580.48 （1）控股子公司中联药业股份有限公司与持有本公司 5%以上的股份的股东武汉 国有资产经营公司往来款 2,628,070.00 元。 （2）账龄超过 3 年的大额其他应付款未偿还的原因：应付施工单位工程质量保 证金由于未到质保期而未支付。 （3）金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 武汉市国有资产经营公司 2,628,070.00 往来款 武建集团第一工程有限公司 14,253,939.22 工程款 洪山科技工业园 1,387,507.60 土地款 上海美固龙有限公司 616,800.84 设备款 集资款 14,528,272.00 武汉市新特药开发有限责 任公司股东及职工集资款* 注：*武汉市新特药开发有限责任公司系公司控股子公司武汉中联药业股份有限 公司本期购买的子公司。 第 71 页 19、应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 工效挂钩工资 121,079.18 4,252,497.08 尚未支付 20、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 应付国家股股利 2,085,977.23 2,991,137.23 预分配、尚未支付 应付法人股股利 6,572,559.56 4,027,230.00 预分配、尚未支付 应付个人股股利 7,333,755.00 11,734,008.00 预分配、尚未支付 合 计 15,992,291.79 18,752,375.23 21、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 5,314,388.40 7,064,134.63 见附注 3 税项 营业税 466,793.80 527,922.74 见附注 3 税项 个人所得税 941,739.54 1,351,576.52 城市维护建设税 834,797.71 915,485.29 见附注 3 税项 企业所得税 1,771,760.26 5,936,702.63 见附注 3 税项 消费税 12,213.62 17,997.85 印花税 190,981.72 213,611.06 房产税 674,502.35 994,422.63 土地使用税 2,288.41 36,135.89 合 计 10,209,465.81 17,057,989.24 22、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 528,737.62 562,231.07 见附注 3 税项 平抑基金 584,300.61 652,647.87 见附注 3 税项 城市维护堤防费 364,570.53 411,699.16 见附注 3 税项 地方教育发展费 406,775.20 458,531.99 见附注 3 税项 合 计 1,884,383.96 2,085,110.09 第 72 页 23、一年内到期的长期负债 （1）按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人民币借款 46,271,125.00 133,000,000.00 合 计 46,271,125.00 133,000,000.00 （2）按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 45,000,000.00 133,000,000.00 应计利息 1,271,125.00 合 计 46,271,125.00 133,000,000.00 24、长期借款 （1）按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人民币 220,000.00 61,910,000.00 合 计 220,000.00 61,910,000.00 （2）按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 42,690,000.00 保证借款 15,000,000.00 信用借款 220,000.00 4,220,000.00 合 计 220,000.00 61,910,000.00 第 73 页 25、股本 本次变动增减(+、-) 股份类别 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一.未上市流通股份 1.发起人股份 30,172,000.00 其中:国家持有股份 30,172,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 32,670,000.00 24,750.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 62,842,000.00 24,750.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 112,827,000.00 33,848,100.00 2.境内上市外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 112,827,000.00 33,848,100.00 三.股份总数 175,669,000.00 33,872,850.00 第 74 页 说明：2001 年 11 月 28 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]104 号文批准， 公司以 2000 年末总股本 17566.9 万股为基数对全体股东按每 10 股配售 3 股的比例进 行配售(其中,向法人股东配售 2.475 万股，向社会公众股股东配售 3384.81 万股)。经 湖北省财政厅鄂财企发[2001]110 号文批准,国有法人股股东已承诺全部放弃本次可配 股份 905.16 万股。募集法人股股东书面承诺放弃 977.625 万股配股权。实施配股后， 公司总股本为 20954.185 万元，其中：国家股 3,017.20 万股、法人股 3,269.475 万股、 社会公众股 14,667.51 万股，配股资金已于 2002 年 1 月到位，并由武众会(2002)020 号验资报告验证。 26、资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 295,520,745.05 222,899,271.32 518,420,016.37 接收捐赠非现金资产准备 接收现金捐赠 股权投资准备 354,217.60 59,337.00 294,880.60 其他资本公积 426,816.58 426,816.58 合 计 296,301,779.23 222,899,271.32 59,337.00 519,141,713.55 说明：本期资本公积增加 75.21%的原因是本期配股资金到位股本溢价转入。 27、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 18,514,700.34 1,706,169.66 20,220,870.00 子公司法定盈余公积 611,016.28 611,016.28 公益金 7,561,399.28 1,706,169.66 9,267,568.94 子公司公益金 305,508.14 305,508.14 任意盈余公积 12,875,102.49 1,706,169.66 14,581,272.15 合 计 38,951,202.11 6,035,033.40 44,986,235.51 第 75 页 28、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 3,755,427.19 加：本年净利润转入 17,061,696.65 减：提取法定盈余公积 按净利 10 % 2,317,185.94 提取法定公益金 按净利 5 %、10% 2,011,677.80 提取任意盈余公积 按净利 10 % 1,706,169.66 应付普通股股利 10,477,092.50 期末未分配利润 4,304,997.94 本年度对以前年度损益调整致使期初未分配利润变动调减 813,557.13 元，具体变动情 况列示如下： 变动内容 变动原因 依 据 影 响 补计 2001 年应交增值税 追溯调整 2001 年税务汇算报告 -187,870.35 2001 年及 2000 年以前年度多 追溯调整 2001 年税务汇算报告 3,173,837.59 提所得税冲回 子公司补计 2001 年及以前年 追溯调整 2001 年税务汇算报告 -6,016,146.57 度应交增值税和附税 补计 2001 年应交个人所得税 追溯调整 2001 年税务汇算报告 -217,480.97 合并范围变更 会计差错更正 《企业会计制度》 -671,268.88 利润调整相应调整盈余公积 994,728.84 2000 年度盈余公积多提调整 2,110,643.21 合 计 -813,557.13 29、主营业务收入 分 部 本年发生数 上年发生数 医药工业 113,276,687.89 112,842,432.73 商业 2,121,679,418.97 1,362,155,344.76 房地产开发 -2,700,834.14 -219,471.05 物业管理 1,845,843.80 1,922,693.32 小 计 2,234,101,146.52 1,476,700,999.76 公司内各业务分部间相互抵消 27,033,495.93 合 计 2,207,067,647.59 1,476,700,999.76 第 76 页 说明：（1）公司前五名客户销售的收入总额为 19,103,668.00 元，占公司全部销售收 入的比例为 0.09%。 （2）本期主营业务收入增加 49.46%的主要原因，一是公司下属子公司武汉中 联药业股份有限公司本期收购子公司武汉新特药开发有限公司收入增加 16,608 万元； 二是公司下属子公司武汉中百便民超市连锁有限公司增加门店 80 余家增加收入 27,987 万元；三是公司本期发展仓储超市增加了 6 个卖场收入增加 33,852 万元。 30、主营业务成本 分 部 本年发生数 上年发生数 医药工业 47,665,623.39 26,124,261.52 商业 1,912,621,928.86 1,235,341,520.54 房地产开发 1,719,922.24 275,972.93 物业管理 166,126.57 194,727.77 小 计 1,962,173,601.06 1,261,936,482.76 公司内各业务分部间相互抵消 25,032,581.25 合 计 1,937,141,019.81 1,261,936,482.76 说明：本期成本比上年度增加 53.51%原因主要是主营业务收入增加导致成本同比增 长。 31、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 城市维护建设税 3,382,647.85 2,720,471.93 见附注 3 税项 营业税 5,691.61 204,461.01 见附注 3 税项 教育费附加 1,645,125.23 1,241,565.42 见附注 3 税项 消费税 150,287.18 230,901.52 地方教育发展费 1,727,000.23 1,389,188.98 合 计 6,910,752.10 5,786,588.86 32、其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 进场广告位收入 10,637,868.22 1,135,551.52 9,502,316.70 材料收入 1,658.13 1,983.19 -325.06 租赁收入 9,635,234.53 2,039,638.65 7,595,595.88 停车费 62,366.00 3,617.23 58,748.77 娱乐城收入 116,467.00 26,321.54 90,145.46 打字复印收入 30,848.00 35,467.58 -4,619.58 其他 82,473.07 22,144.51 60,328.56 合 计 20,566,914.95 3,264,724.22 17,302,190.73 第 77 页 33、管理费用 说明：管理费用本期发生额为 149,246,886.80 元，较上年同期 97,243,331.01 元增 加 53.48%，主要原因是本期新增卖场及门店使折旧费用、长期待摊费用摊销及租金 费用增加。 34、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 32,295,300.73 32,687,284.46 减：利息收入 10,339,429.68 8,030,187.16 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 573,106.21 887,669.67 合 计 22,528,977.26 25,544,766.97 35、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 1,820,086.07 -426,327.26 债权投资收益 160,570.37 其中：债券收益 160,570.37 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 1,008.00 21,600.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的 -611,060.42 -1,528,617.40 金额 股权投资差额摊销 -2,587,116.65 -2,313,853.78 股权投资转让收益 3,290.00 短期投资减值准备 525,830.27 长期投资减值准备 -251,449.00 委托理财收益 1,223,916.62 3,663,456.80 其他 11,610.96 合 计 293,396.22 -580,451.64 说明：公司控股子公司武汉中联药业股份有限公司本年度委托理财本金 60,000,000.00 元，取得收益 1,223,916.62 元，截止本报告日该项投资已全部收回。 第 78 页 36、补贴收入 项 目 本年发生数 来源和依据 批准机关 批准文件和时效 企业发展专项资金 2,200,000.00 财政拨款 武汉市江夏区财政局 武汉市江夏区财政 局通知 合 计 2,200,000.00 37、营业外收入 项 目 本年发生数 罚款收入 687,061.10 固定资产清理收入 49,651.10 捐赠 3,000.00 其他收入 13,383.50 合 计 753,095.70 38、营业外支出 项 目 本年发生数 固定资产清理损失 370,500.66 平抑基金 1,617,664.55 堤防费 983,477.91 罚款(赔款) 277,320.03 固定资产减值准备 -1,702,499.43 赞助 67,645.00 其他 15,335.46 合 计 1,629,444.18 第 79 页 39、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 差旅费 9,741,305.66 广告费 7,807,513.87 业务宣传费 946,088.07 市场开发费 1,191,992.68 水电费 29,238,435.44 运输包装费 6,142,195.87 修理费 7,627,603.21 业务招待费 1,685,457.36 会议咨询费 740,089.50 审计费 593,149.05 保险费 539,163.99 邮电费 2,657,747.22 书刊文具印刷费 2,316,178.99 租赁费 17,596,584.64 诉讼费 165,490.51 技术开发费 274,527.27 其他 2,540,357.16 其他往来款 25,195,489.16 合 计 116,999,369.65 第 80 页 附注 6.母公司财务报表主要项目附注 1、应收款项 （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 帐 龄 占总额的 坏帐准备 占总额 金 额 坏帐准备 金 额 比例 计提比例 比例 1 年以内 57,469.87 2.80% 5% 2,873.49 153,993.54 6.85% 1-2 年 640,817.75 28.49 2-3 年 638,363.86 31.13% 10% 63,836.39 3-4 年 1,202,824.40 53.47 4-5 年 1,102,824.40 53.79% 80% 882,259.52 251,797.43 11.19 5 年以上 251,797.43 12.28% 100% 251,797.43 合 计 2,050,455.56 100.00% 1,200,766.83 2,249,433.12 100.00 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 帐 龄 占总额的 坏帐准备 占总额 金 额 坏帐准备 金 额 比例 计提比例 比例 1 年以内 150,779,811.76 91.56% 5% 231,583.75 275,412,863.07 96.04 1-2 年 4,418,430.25 2.68% 8% 353,474.42 8,381,393.90 2.92% 2-3 年 7,099,112.84 4.31% 10% 709,911.28 585,799.10 0.20% 3-4 年 444,769.10 0.27% 50% 222,384.55 1,083,425.51 0.38% 4-5 年 1,083,425.51 0.66% 80% 866,740.41 884,197.30 0.31% 5 年以上 852,763.30 0.52% 100% 852,763.30 420,256.00 0.15% 合 计 164,678,312.76 100.00% 3,236,857.71 286,767,934.88 100.00 第 81 页 （3）应收款项说明事项 A.应收款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉中百连锁仓储超市有限公司 74,482,920.00 2002 年 往来款 武汉中达房地产开发有限公司 54,241,772.04 2002 年 往来款 武汉中百电器连锁有限公司 9,568,896.28 2002 年 往来款 武汉中百便民超市连锁有限公司 10,850,000.00 2002 年 往来款 武汉中百进出口有限公司 4,089,598.59 2002 年 往来款 武汉长江智能物流有限公司 1,345,064.00 2001 年 房屋租金 北京京汉宾馆有限责任公司 1,502,667.75 2001 年 借支款 武汉鑫安贸易有限公司 5,774,112.84 1999 年－ 铺底款 2000 年 武汉新华兆龙大酒店有限公司 2,653,884.62 2001 年 垫付款 富大实业武汉有限公司 1,000,000.00 2000-2001 年 借支款 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 1,470,534.92 71.72% 其他应收款项目欠款金额前五名 153,233,186.91 93.05% 第 82 页 2、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 A.长期股票投资 占被投资 长 股份性质/ 股票 初始投 被投资公司名称 期末数 公司注册 投资期限 数量(股) 资成本 期末数 资本比例 无锡小天鹅股份有限公司 125,000.00 法人股 60,000.00 0.02% 125,000.00 荆沙市沙市商场股份有限公司 50,000.00 法人股 50,000.00 0.30% 50,000.00 武汉富商实业有限公司 50,000.00 法人股 50,000.00 0.15% 50,000.00 江苏炎黄在线物流股份有限公司 50,000.00 法人股 50,000.00 0.50% 50,000.00 合 计 275,000.00 275,000.00 B.其他股权投资 占被投资 长 股份性质/ 初始投 被投资公司名称 期末数 股票数量 公司注册 投资期限 资成本 期末数 资本比例 武汉中达房地产开发有限公司 27,117,989.45 98% 19,600,000.00 中百连锁仓储超市有限公司 189,981,060.27 99.34% 118,220,000.00 武汉中盛酒精销售有限公司 769,206.60 98% 490,000.00 武汉中百物业管理有限公司 3,852,803.22 98% 294,000.00 武汉中联药业股份有限公司 62,449,210.43 42.49% 50,882,224.27 武汉中百电器连锁有限公司 10,030,991.41 90% 4,500,000.00 武汉中百便民超市连锁有限公司 72,063,445.80 98.31% 60,326,953.47 武汉中百物流配送有限公司 2,002,929.60 40% 2,002,929.60 武汉中百电子商务有限公司 1,601,415.55 65% 1,950,000.00 武汉新兴医药科技有限公司 28,999,739.89 35.625% 28,442,517.56 武汉中联大药房医药有限公司 968,851.97 20% 1,000,000.00 武汉新华兆龙大酒店有限公司 5,940,000.00 18% 5,940,000.00 767,305.52 武汉长江智能物流有限责任公司 7,563,987.44 25% 10,000,000.00 股权投资差额 21,622,964.46 合 计 434,964,596.09 303,648,624.90 767,305.52 第 83 页 （2）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位本期 分得的现金 累计权益 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 权益增减额 红利额 额 武汉中达房地产开发有限公司 19,600,000.00 -449,116.16 7,517 武汉中百连锁仓储超市有限公司 38,220,000.00 80,000,000.00 24,377,626.22 71,761 武汉中盛酒精销售有限公司 490,000.00 32,241.01 279 武汉中百物业管理有限公司 294,000.00 837,901.03 3,558 武汉中联药业股份有限公司 20,202,578.01 30,679,646.26 6,712,444.50 3,167,677.94 11,566 武汉中百电器连锁有限公司 4,500,000.00 2,182,846.36 5,530 武汉中百便民超市连锁有限公司 -1,640,508.92 61,967,462.39 9,219,839.48 11,736 武汉中百物流配送有限公司 2,002,929.60 武汉中百电子商务有限公司 1,950,000.00 90,816.13 -348 武汉新兴医药科技有限公司 28,442,517.56 557,222.33 557 武汉中联大药房医药有限公司 1,000,000.00 -31,148.03 -31 武汉长江智能物流有限责任公司 10,000,000.00 -901,312.35 -2,436 合 计 125,061,516.25 172,647,108.65 42,629,360.52 3,167,677.94 109,693 （3）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本期增 武汉中联药业股份有限公司 13,911,775.73 溢价购买 10 年 12,159,518.32 -679,646. 武汉中百便民超市连锁有限公司 11,731,645.98 溢价购买 10 年 9,764,798.50 1,087,135. 武汉新兴医药科技有限公司 2,017,482.44 溢价购买 10 年 2,017,482. 武汉中百物流配送有限公司 -6,621.83 折价购买 10 年 -6,612. 合 计 27,654,282.32 21,924,316.82 2,418,359. 第 84 页 3、主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商品销售收入 211,552,183.83 173,057,613.69 462,501,823.53 409,236,767.49 合 计 211,552,183.83 173,057,613.69 462,501,823.53 409,236,767.49 4、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 2,417,718.61 -338,316.26 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 1,008.00 21,600.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 42,629,360.52 31,200,271.34 长期投资减值准备 -251,449.00 股权投资差额摊销 -2,719,711.61 -2,250,882.62 其他 9,442.22 合 计 42,086,368.74 28,642,672.46 第 85 页 附注 7.关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代 关系 或类型 表 人 武汉中百连锁仓储超市 武汉市江汉区新华下路八古 商业零售 子公司 有限责任 汪爱群 有限公司 墩东一巷一号 公司 武汉中达房地产开发有 武汉市江汉区江汉路 129 号 房地产开发 子公司 有限责任 朱传利 限公司 公司 武汉中百物业管理有限 武汉市江汉区江汉路 129 号 物业管理 子公司 有限责任 肖诗刚 公司 公司 武汉中盛酒精销售有限 武汉市武昌区中华路 39 号 批发零售 子公司 有限责任 胡昌顺 责任公司 公司 武汉中联药业股份有限 武汉市江汉区复兴一村 24 号 中成药生产 子公司 股份有限 刘勤强 公司 公司 武汉中百便民超市连锁 武汉市江汉区黄孝河路特一 商业零售 子公司 有限责任 范华平 有限公司 号 公司 武汉中百电器连锁有限 武汉市吴家山台商投资区新 商业零售 子公司 有限责任 姜红 公司 城六路 公司 武汉中百电子商务有限 江汉区江汉路 129 号 电子商务 子公司 有限责任 俞善伟 公司 公司 武汉中百物流配送有限 武汉市吴家山台商投资区 物流配送 子公司 有限责任 俞善伟 公司 公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 武汉中百连锁仓储超市有限公司 39,000,000.00 80,000,000.00 119,000,000.00 武汉中达房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 武汉中百物业管理有限公司 300,000.00 300,000.00 武汉中盛酒精销售有限责任公司 500,000.00 500,000.00 武汉中联药业股份有限分公司 56,415,200.00 67,836,700.00 124,251,900.00 武汉中百便民超市连锁有限公司 12,800,000.00 63,052,440.00 75,852,440.00 武汉中百电器连锁有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 武汉中百电子商务有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 武汉中百物流配送有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 第 86 页 （3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 比例 武汉中百连锁仓储 38,220,000.00 80,000,000.00 118,220,000.00 99.34% 超市有限公司 武汉中达房地产开 19,600,000.00 19,600,000.00 98% 发有限公司 武汉中百物业管理 294,000.00 294,000.00 98% 有限公司 武汉中盛酒精销售 490,000.00 490,000.00 98% 有限责任公司 武汉中联药业股份 34,106,382.00 18,688,250.31 52,794,632.31 42.49% 有限分公司 武汉中百便民超市 11,520,000.00 63,052,440.00 74,572,440.00 98.31% 连锁有限公司 武汉中百电器连锁 4,500,000.00 4,500,000.00 90% 有限公司 武汉中百电子商务 1,950,000.00 1,950,000.00 65% 有限公司 武汉中百物流配送 2,000,000.00 2,000,000.00 40% 有限公司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉长江智能物流有限责任公司 联营企业 武汉肉联添添鲜制品有限公司 联营企业 武汉金联药业有限公司 联营企业 武汉市医疗器械有限公司 联营企业 武汉新兴医药科技有限公司 联营企业 武汉民生药品有限公司 联营企业 第 87 页 2、关联方交易 （1）购货业务 本公司 2002 年及 2001 年度向关联方采购药品有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 本年发生金额 上年发生金额 武汉金联药业有限公司 3,393,388.12 （2）贷款担保 A、公司本期为下列控股子公司短期贷款提供担保，累计担保金额 16,200 万元： a.武汉中百电器连锁有限公司，担保金额 1,500 万元； b.武汉中百便民超市连锁有限公司，担保金额 3,000 万元； c.武汉中百连锁仓储超市有限公司，担保金额 11,700 万元； B、控股子公司武汉中百连锁仓储超市有限公司本期为公司短期借款 8,200 万元 提供担保。 （2）关联方应收应付款项余额 年末余额 项 目 2002 年 2001 年 其他应收款： 武汉新兴医药科技有限公司 5,920,000.00 20,000,000.00 武汉长江智能物流有限责任公司 1,345,064.00 1,445,064.00 武汉金联药业有限公司 1,080,000.00 附注 8.或有事项 本期无或有事项 附注 9.承诺事项 本期无承诺事项 第 88 页 附注 10.资产负债表日后事项 本期无资产负债表日后事项 附注 11.其他重要事项 本期无其他重要事项 利润表补充资料： 合并数 母公司 补充资料项目 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 — — — — — — — — 2.自然灾害发生的损失 — — — — — — — — 3. 会 计 政 策 变 更 增 加 ( 或 减 少)利润总额 — — — — — — — — 4. 会 计 估 计 变 更 增 加 ( 或 减 少)利润总额 — — — — — — — — 5.债务重组损失 — — — — — — — — 6.其他 — — — — — — — — 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 89 页 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、主管会计签名并盖章的会计报 表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件； 三、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露的所 有公司文件的正本及公告原稿。 以上备查文件均完整备置于公司董事会秘书处。 武汉中百集团股份有限公司 董 事 会 二○○三年三月二十日 第 90 页