广宇发展(000537)南开戈德2002年年度报告

天津南开戈德股份有限公司 2002 年年度报告 2003 年 4 月 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 独立董事吴晓云、冼国明因故未能出席董事会。 天津五洲联合合伙会计师事务所为本公司出具了有解释性说明 的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请 投资者注意阅读。 公司董事长王湘波、总经理尹积军、副总经理兼财务总监宋英 杰、会计机构负责人谷宝兴声明：保证本年度报告中的财务报告真 实、完整。 2 目 录 第一节 公司基本情况简介 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 5 第三节 股本变动及股东情况 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 8 第五节 公司治理结构 10 第六节 股东大会情况简介 10 第七节 董事会报告 11 第八节 监事会报告 19 第九节 重要事项 20 第十节 财务报告 23 第十一节 备查文件目录 56 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：天津南开戈德股份有限公司 公司英文名称：TIANJIN NANKAI GUARD CO., LTD. 公司英文名称缩写：NKGD 二、公司法定代表人：王湘波 三、公司董事会秘书：刘艳 证券事务代表：李江 电话：(022)28010550 传真：(022)28010599 电子信箱：board@nkguard.com 四、公司注册地址：天津经济技术开发区第三大街 16 号（泰达中心） 公司办公地址：天津市河西区友谊北路银丰花园 A 座 24 层 邮政编码：300204 公司网址：http：//www.nkguard.com 公司电子信箱：board@nkguard.com 五、公司信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：南开戈德 股票代码：000537 七、公司的其他有关资料 1、首次注册登记日期：1992 月 4 月 24 日 2、变更注册登记日期：1999 月 10 月 8 日 3、注册地点：天津经济技术开发区第三大街 16 号（泰达中心） 4、企业法人营业执照注册号：1200001001149 5、税务登记号码：12011510310067X 6、公司聘请的会计师事务所：天津五洲联合合伙会计师事务所 办公地点：天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6-10 层 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及其构成 项目 金额：元 利润总额 -44,500,231.92 净利润 -41,669,171.13 扣除非经常性损益后的净利润 -60,214,318.53 主营业务利润 70,315,625.84 其他业务利润 1,318,954.26 营业利润 -61,007,290.91 投资收益 8,240,017.15 补贴收入 8,288,360.26 营业外收支净额 -21,318.42 经营活动产生的现金流量净额 154,814,573.84 现金及现金等价物净增减额 276,300,198.22 注：扣除非经常性损益的项目包括 净利润 -41,669,171.13 股权转让收益 11,883,286.56 营业外收入 36,429.25 营业外支出 57,747.67 补贴收入 8,288,360.26 其它 -1,605,181.00 扣除非经常性损益 -60,214,318.53 二、前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2002 年度实绩 2001 年度实绩 2000 年度实绩 主营业务收入 222,046,311.56 513,950,876.14 454,279,714.30 净利润 -41,669,171.13 66,966,154.50 115,874,423.87 总资产 1,443,651,030.36 1,473,837,151.63 1,131,819,232.22 股东权益 796,476,984.70 837,409,572.88 797,387,099.41 每股收益（摊薄） -0.10 0.165 0.54 每股收益（加权） -0.10 0.165 0.57 扣除非经常性损益后的 -0.13 0.158 0.50 每股收益 每股净资产 1.96 2.06 3.73 调整后的每股净资产 1.81 2.00 3.69 每股经营活动产生的现 0.39 0.29 -0.06 金流量净额 5 净资产收益率(%)（摊薄） -5.23 8.00 14.93 净资产收益率(%)（加权） -5.10 8.06 21.44 三、利润表附表 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.83% 8.61% 0.17 0.17 营业利润 -7.66% -7.47% -0.15 -0.15 净利润 -5.23% -5.10% -0.10 -0.10 扣除非经常性损益后的 净利润 -7.56% -7.37% -0.15 -0.15 四、股东权益变动情况表 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 406148645 214234902.91 91518900.08 39230410.72 125507124.89 837409572.88 调整数 756823.51 本期增加 本期减少 20240.56 10120.28 41669171.13 41689411.69 期末数 406148645 214234902.91 91498659.52 39220290.44 84594777.27 796476984.70 变动原因： （1）盈余公积本年度减少系合并报表范围变化所致。 （2）本年年初未分配利润较上年年末未分配利润增加 756,823.51 元，系因合并 报表范围变化所致，本期未分配利润减少，系当年亏损所致。 （3）股东权益减少系当年亏损所致。 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+ -） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 （一）未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 192,442,579 192,442,579 境内法人持有股份 境外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 47,477,808 47,477,808 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 239,920,387 239,920,387 （二）已上市流通股份 1、人民币普通股 166,228,258 166,228,258 2、境内上市的外资股 6 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 166,228,258 166,228,258 （三）股份总数 406,148,645 406,148,645 注：已流通股份中包含董事、监事和高级管理人员所持被锁定股数 17,191 股。 二、股票发行与上市情况 1、2000 年 6 月，公司配股方案获证监会通过。配股股权登记日为 7 月 20 日， 除权日为 7 月 21 日。配股发行价格 19.80 元，配售发行数量 15,084,234 股（其中董、 监事及高级管理人员获配新增 3,360 股暂时冻结），配售股份于 8 月 23 日上市流通。 2、报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 三、股东情况介绍 （一）截至 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 21,753 人。 （二）持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东及前 10 名股东持股情况 1、持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东情况 持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东为天津南开戈德集团有限公司，本年度 内，该公司所持股份未发生变动，年末持股数量为 192,442,579 股，其股份类别为国 有法人股。 报告期内，天津南开戈德集团有限公司将其持有的本公司股权 2000 万股质押给 中国工商银行天津南开支行，将其持有的本公司股权 2750 万股质押给中国建设银行 天津南开支行，将其持有的本公司股权 2500 万股质押给中国农业银行世贸支行，将 其持有的本公司股权 1600 万股质押给天津信托投资公司。截止 2002 年 12 月 31 日， 天津南开戈德集团有限公司累计质押本公司股权 8850 万股。 2、前 10 名股东的持股情况： 公司前 10 名股东持股情况(截止 2002 年 12 月 31 日) 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%) （1）天津南开戈德集团有限公司 192,442,579 47.38 （2）天津环球磁卡股份有限公司 8,208,000 2.02 （3）中国光大国际信托公司 3,420,000 0.84 （4）中信天津工业发展公司 2,736,000 0.67 （5）天津津益联合公司 2,586,000 0.64 （6）海南豪帮投资发展有限公司 2,473,800 0.61 （7）北京国际信托投资公司北信经营部 1,368,000 0.34 （8）豫信有限公司 1,368,000 0.34 （9）浙江省证券公司 1,368,000 0.34 （10）中国新技术创业投资公司 1,368,000 0.34 说明： 7 1、前 10 名股东中天津南开戈德集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系， 也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股 东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人。 2、天津南开戈德集团有限公司为国有法人股持股单位。 （三）公司控股股东及实际控制人的名称 公司控股股东：天津南开戈德集团有限公司 法定代表人：李明智 成立日期：1995 年 注册资本：62718 万元 主要经营业务： 对外投资、电子信息技术、光机电一体化技术、防伪识别技术、生物工程技术、 新材料技术、新能源技术、精细化工技术的开发与转让业务。 报告期内本公司控股股东无变化。 （四）天津南开戈德集团有限公司控股股东的情况： 名称：天津南开允公集团有限公司 法定代表人：侯自新 成立日期：1997 年 1 月 注册资本：8000 万元 主要经营业务： 开展新技术、新产品、新材料、新工艺、新设备、新流程的开发、转让、咨询、 服务、试制、生产与合作；电子元器件、计算机与外围设备、通讯设备、医疗仪器仪 表、电力设备、五金交电、化工、机械、建筑材料、工艺美术品、纺织品、百货、文 化用品、土特产品的经销业务。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减量 王湘波 董事长 男 40 2001.06-2004.06 0股 0股 0 任津明 副董事长 男 48 2001.06-2004.06 0股 0股 0 尹积军 副董事长、总经理 男 38 2002.05-2004.06 0股 0股 0 孙承英 董事、党委书记 男 57 2001.06-2004.06 16530 股 16530 股 0 张志光 董事、副总经理 男 37 2001.06-2004.06 0股 0股 0 何 璋 董事、副总经理 男 48 2001.06-2004.06 0股 0股 0 8 刘栋来 董事 男 56 2001.06-2004.06 0股 0股 0 邢化廷 董事 男 57 2001.06-2004.06 0股 0股 0 吴晓云 董事 女 47 2001.06-2004.06 0股 0股 0 冼国明 董事 男 48 2001.06-2004.06 0股 0股 0 许晓东 董事 男 40 2002.05-2004.06 0股 0股 0 孟令浩 监事长 男 48 2001.06-2004.06 0股 0股 0 魏 政 监事 男 40 2001.06-2004.06 0股 0股 0 谢秀群 监事 男 58 2001.06-2004.06 0股 0股 0 任建军 监事 男 47 2001.06-2004.06 661 股 661 股 0 叶 健 监事 男 33 2001.06-2004.06 0股 0股 0 张 艺 副总经理 男 36 2002.06-2004.04 0股 0股 0 张 卫 副总经理 男 42 2001.08-2004.04 0股 0股 0 李红年 副总经理 男 39 2001.08-2004.04 0股 0股 0 宋英杰 副总经理兼财务总监 男 39 2001.04-2004.04 0股 0股 0 刘 艳 董事会秘书 女 45 2001.04-2004.04 0股 0股 0 说明： 1、吴晓云、冼国明、许晓东为独立董事。 2、董事、监事在股东单位任职情况： 副董事长尹积军任天津南开戈德集团有限公司董事。 董事任津明任天津南开戈德集团有限公司副董事长。 董事邢化廷任天津南开戈德集团有限公司董事。 董事刘栋来任天津环球磁卡股份有限公司董事。 监事长孟令浩任天津南开戈德集团有限公司董事、副总裁。 监事魏政任天津南开戈德集团有限公司监事、副总裁。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬根据公司薪金福利管理规定确定。公司董事、监 事、高级管理人员年度报酬总额为 705232 元，金额最高的前三名董事的报酬总额 217050 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 189523 元。独立董事吴晓云、 冼国明、许晓东在公司领取津贴为 24000 元/年（含税）。 董事、监事、高级管理人员年度报酬区间在 3—8 万元之间，其中 7 万元以上的 2 人，6—7 万元之间的 4 人，5—6 万元之间的 3 人，5 万元以下的 3 人。 尹积军先生、张艺分别自 2002 年 4 月、6 月调入本公司，其工资由调入日起开 始计算。 监事长孟令浩未在公司领取年度报酬，在本公司股东单位天津南开戈德集团有限 公司领取报酬。监事魏政未在公司领取年度报酬,在天津和平海湾电源集团有限公司 9 领取报酬。 副董事长任津明、董事邢化廷、董事刘栋来、监事谢秀群、未在公司领取年度报 酬,也未在股东单位或其他关联单位领取报酬。 三、董事、监事及高级管理人员离任情况 报告期内，公司原董事长李明智、董事孟令浩辞去董事长、董事职务，原监事 长孟祥科辞去监事长职务，增补尹积军为董事，许晓东为独立董事，增补孟令浩为 监事。董事会选举王湘波为董事长，尹积军为副董事长，监事会选举孟令浩为监事 长。 报告期内，公司原总经理王湘波辞去总经理职务，聘任尹积军为公司总经理，聘 任张艺、宋英杰为公司副总经理。公司其他副总经理、董事会秘书没有发生变更。 四、公司员工情况 截止 2002 年底，公司员工数量为 277 人。其中：行政管理人员 60 人、财务人员 10 人，技术人员 25 人、销售人员 25 人、生产人员 157 人。 教育程度：高中、中专以下 157 人，大专 55 人，大本 54 人，研究生 11 人。 公司无离退休人员。 第五节 公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规 的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。 一、公司治理状况 1、报告期内，公司制定了《股东大会议事规则》，修订、完善了《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》及《公司章程》。 2、报告期内，按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，增补了一名具有注册会计师资格的独立董事，使公司在独立董事人员构成 上更加合理。 3、报告期内，根据中国证监会的要求，对公司治理现状进行了自查，并形成自 查报告在规定时间内上报有关部门。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司建立了独立董事制度，目前公司已有三名独立董事。两名独立 董事属于高校经济学教授，一名独立董事是注册会计师。独立董事出席了报告期内 公司的董事会会议和股东大会会议，在公司做出重大决策时提供了宝贵的专业性建 议，提高了公司决策的科学性和客观性。 第六节 股东大会情况简介 10 一、股东大会召开情况 报告期内公司共召开一次股东大会。 公司召开 2001 年度股东大会通知，于 2002 年 4 月 27 日在《证券时报》 、《上海 证券报》、《中国证券报》上公告。 2001 年 6 月 18 日公司召开了 2001 年度股东大会。到会股东 7 名，代表股数 205,907,415 股，占公司股份总数的 50.7%，公司董事、监事、高级管理人员、公司 聘请的律师及天津市公证处公证员出席了会议。会议由王湘波董事长主持，审议并 通过了以下决议： 1、审议通过公司 2001 年度董事会工作报告； 2、审议通过公司 2001 年度监事会工作报告； 3、审议通过公司 2001 年年度报告及摘要； 4、审议通过公司 2001 年度财务决算报告； 5、审议通过公司 2001 年度利润分配预案； 6、审议通过公司 2002 年利润分配政策； 7﹑审议通过公司调整部分董事的议案； 8﹑审议通过公司调整部分监事的议案； 9、审议通过公司修改公司章程的议案； 10、审议通过公司修改后的《董事会议事规则》； 11、审议通过公司修改后的《监事会议事规则》； 12﹑审议通过公司《股东大会议事规则》； 13、审议通过公司关于调整外部董、监事交通补贴的议案； 14、审议通过公司关于给予独立董事津贴的议案； 15、审议通过公司续聘财务审计机构的议案。 公司股东大会决议公告于 2002 年 6 月 19 日在《证券时报》、《上海证券报》和 《中国证券报》上刊登。 二、选举、更换公司董事、监事情况 2002 年 6 月 18 日，经公司 2001 年度股东大会审议通过，增补尹积军先生为公 司董事、许晓东先生为公司独立董事，增补孟令浩先生为公司监事。公司第四届董 事会第八次会议，选举王湘波先生为公司董事长，公司第四届董事会第十次会议， 选举尹积军先生为公司副董事长，公司第四届监事会第五次会议，选举孟令浩先生 为公司监事长。 股东大会决议公告、董事会、监事会决议公告于 2002 年 6 月 19 日在《证券时 报》、《上海证券报》和《中国证券报》上刊登。 11 第七节 董事会报告 一、报告期内公司整体经营情况的讨论与分析 公司主营业务为 GD 系列自动售货机的生产和销售，软件技术开发、销售，金融 机具、自动售检票系统、等电子产品生产、销售。2002 年，公司认真贯彻“巩固、 调整、充实、提高”的经营战略，坚决落实“以市场化为原则”的经营方针，围绕 “实现机器出口、通过质量认证、扩大体系外销售”等几个主要工作目标，加强绩 效考核，落实了目标责任制。公司通过了英国 BSI 机构的 ISO9000 质量体系认证审 核，取得了向欧洲出口 1000 台自动售货机定单，年底 411C 食品机实现了首次小批 交付，为 2003 年开始的批量出口打下良好基础，以手机购物为代表的售货机体系外 销售增长速度正在加快。尽管 2002 年公司基本适应了经营转型，取得了一定的工作 成绩，但是由于公司主营产品自动售货机的销售处于市场培育期，国内市场拓展较 慢，报告期内销售收入大幅下降。2002 年，公司实现主营业务收入 22204.63 万元， 利润总额为-4450.02 万元，净利润为-4166.92 万元。 二、公司经营情况 （一）公司主营业务经营状况： 1、按行业说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 行业 主营业务收入 营业毛利 金额 比重（%） 金额 比重（%） 商业 80,238,073.52 36.14 15,524,086.56 22.64 激光扫描仪 20,789,916.29 9.36 3,006,666.44 4.39 银行机具 3,701,440.14 1.67 -289,579.37 -0.42 自动售货机 95,367,614.37 42.95 40,780,588.55 59.48 技术收入 21,854,594.02 9.84 9,441,040.28 13.77 加工费收入 94,673.22 0.04 94,673.22 0.14 合计 222,046,311.56 68,557,475.68 2、公司的主要产品为 GD 系列自动售货机，其市场占有率约为 80%。占公司主 营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务主要来自自动售货机的生产和销售、商 业、激光扫描仪的销售及技术收入。 公 司 主 要 产 品 自 动 售 货 机 的 产 品 销 售 收 入 95,367,614.37 元 ， 销 售 成 本 54,587,025.82 元，毛利率 42.76%。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 公司名称 业务性质 注册资金 占股比例% 总资产 净利润 北京南开戈德自动识别技术有限公司 二维码等高科技产品开发制造等 2000 90 5540 -511 12 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 经销自动售货机、二维码等产品 200 55 256 -63 郑州南开戈德电子有限公司 经销自动售货机、二维码等产品 200 55 194 -5 哈尔滨巨邦科技风险投资基金管理有限公司 发起管理风险投资基金、财务顾问 服务等 6000 50 6836 -65 天津南开戈德创业投资有限公司 高科技项目投资等 5000 40 8997 -22 江苏南大戈德环保科技有限公司 环保技术、产品、设备 的开发、生产、销售。 1200 40 1331 65 兴安证券有限责任公司 代理证券发行、自营、 代理买卖业务 71500 19.58 226964 162 （三）主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额 35,937,867.57 元，占年度采购总额的 73%， 前五名客户销售额合计 110,176,307.69 元，占全部销售收入的 91.71%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司主营产品自动售货机的销售处于市场培育期，市场拓展较慢，销售收入大 幅下降。且长期投资项目，受市场形势变化制约，收益水平普遍不高。公司将狠抓 规范管理，提高产品质量与服务意识。强化激励机制，扩大国内外市场的自动售货 机销售。同时，调整主营结构，加快引入新业务及优质资产的步伐。 三、公司投资情况 （一）报告期内公司投资情况 截止至 2002 年 12 月 31 日，公司对外投资额为 318,534,655.08 元，比上年增加 133,680,921.80 元，增加幅度为 72.32%。报告期内公司新增投资情况： 被投资公司名称 投资金额 占被投资公司股权的比例 江苏南大戈德环保科技有限公司 4,800,000.00 40.00% 兴安证券有限责任公司 110,000,000.00 19.58% 江苏南开戈德软件技术有限公司 800,000.00 40.00% 北京戈德利邦科技有限公司 250,000.00 5.00% 北京南开戈德信息技术有限公司 325,000.00 65.00% （二）募集资金使用情况 2000 年公司实施配股，共募集资金 29,867 万元，扣除发行费用 1,097 万元， 实际募集资金 28,770 万元。截止至 2002 年 12 月 31 日，累计投资 30,989 万元（包 括自筹资金）。 募集资金使用情况表 单位：万元 配股说明书 经股东大会变更 承诺投资项目 承诺投资金额 后计划投资金额 实际投资金额 自动售货机项目 15,400 15,400 19,017 二维码项目 5,000 6,588 7,136 自动售/检票项目 2,944 2,944 206 13 光学防伪油墨项目 1,588 营销网络建设 3,500 3,500 3,770 补充流动资金 1,000 1,000 1,000 合计 29,432 29,432 30,989 募集资金使用情况说明： （1）自动售货机项目。项目计划投资 15,400 万元，截止至报告期末累计投资 19,017 万元。本项目厂房改造已经完成，新建生产线已投入使用，相应的配套设施 已经到位，稳定的生产能力已经形成。 （2）二维码项目。项目原计划投资 5,000 万元，截止至报告期末累计投资 7,136 万元，目前，二维码生产车间已建成并投入使用。 （3）自动售/检票项目。项目原计划投资 2,944 万元，由于合作伙伴发生变化， 故投资进度受到影响。截止到报告期末累计投资 206 万元。 （4）光学防伪油墨项目。项目原计划投资 1,588 万元，由于国内光学变色油墨 市场的变化，特别是国家核心部门应用发生变化，经公司 2000 年度股东大会审议通 过，将原拟投入光学防伪油墨项目的资金改投二维码项目。该变更事项已于 2001 年 4 月 7 日在《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。 （5）公司营销网络建设项目。项目原计划投资 3,500 万元，截止至报告期末累 计投资 3,770 万元。 （6）补充公司流动资金 1,000 万元。 （三）非募集资金投资的重大项目情况： 报告期内，公司向兴安证券有限责任公司新增投资额为 11000 万元，2002 年收 益 31.74 万元。 四、公司财务状况 项目 2002 年 2001 年 增减幅度 总资产 1,443,651,030.36 1,473,837,151.63 -2.1% 长期负债 股东权益 796,476,984.70 837,409,572.88 -4.89% 主营业务利润 70,315,625.84 197,435,773.77 -64.39% 净利润 -41,669,171.13 66,966,154.50 增减变动的说明： 主营业务利润、净利润减少系销售收入减少所致。 五、经营环境以及宏观政策发生了重大变化对公司的影响 中国加入 WTO，公司将面临新的挑战。国外竞争对手逐步进入中国市场；国内市 场竞争者增多，使市场竞争更加激烈。对戈德产品的销售带来压力，同时也存在着 14 新的发展机遇。公司自主研发能力和拥有的核心技术以及具有成本、质量、交货期 优势的制造体系，将在竞争中处于有利地位。售后服务体系建设的进一步完善和加 强，为公司主营产品适应加入 WTO 后的市场需要，提供了较可靠的基础。同时，2008 年奥运会的举行，也为自助产业提供一个较大的增长空间。 六、董事会对有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明 2002 年 12 月 31 日公司办理的 12000 万元特定委托资金，我们发现实际由股东 单位---天津南开戈德集团有限公司使用。董事会对此非常重视，责成经营班子尽快 拿出措施，协调有关单位解决此问题。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司共召开十五次董事会会议。 2003 年 3 月 18 日召开了第四届董事会第六次会议，审议并通过了如下决议： 1、审议通过公司 2001 年度总经理工作报告； 2﹑审议通过公司 2001 年年度报告及摘要； 3﹑审议通过公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告； 4﹑审议通过公司 2001 年度利润分配预案； 5、审议通过公司 2002 年利润分配政策； 6﹑审议通过公司修改公司章程的议案； 7、审议通过公司关于与戈德集团股权置换的议案； 8、审议通过公司《董事会议事规则》的修改案； 9、审议通过公司《股东大会议事规则》的议案； 10、审议通过公司关于调整外部董、监事交通补贴的议案； 11、审议通过公司关于给予独立董事津贴的议案； 12、审议通过公司续聘财务审计机构的议案。 公司董事会决议公告于 2002 年 3 月 20 日在《证券时报》、《上海证券报》、《中 国证券报》上刊登。 2002 年 4 月 15 日召开了第四届董事会第七次会议，审议并通过了关于向中国 银行天津和平支行借款的决议。同意向该行借款金额 4000 万元，期限为一年。 2002 年 4 月 25 日召开了第四届董事会第八次会议。审议并通过了如下决议： 1﹑审议通过公司 2002 年第一季度报告。 2﹑同意王湘波先生辞去公司副董事长、总经理职务，经李明智董事长提名，聘 任尹积军先生为公司总经理。 3、同意李明智先生辞去公司董事长、董事职务，孟令浩先生辞去公司董事职务， 同时提名尹积军先生为公司董事候选人，提名许晓东先生为公司独立董事候选人。 此议案尚需提交股东大会审议通过，独立董事候选人的任职资格和独立性还需经中 国证监会审核。 15 4、选举王湘波先生为公司董事长。 5、聘任李明智先生为公司名誉董事长。 6、审议通过召开公司 2001 年度股东大会有关事宜的议案，决定于 2002 年 5 月 31 日在天津科技大厦国际报告厅召开公司 2001 年度股东大会。 公司董事会决议公告于 2002 年 4 月 27 日在《证券时报》、《上海证券报》、《中 国证券报》上刊登。 2002 年 5 月 15 日召开了第四届董事会第九次会议，审议并通过了如下决议： 1、审议通过公司关于与天津灯塔涂料股份有限公司相互提供担保的议案，相互 担保的总额度不超过人民币贰亿元。 2、审议通过公司关于为天津灯塔涂料股份有限公司提供担保的议案，担保金额 为人民币 12,730 万元。 3、审议通过向深圳发展银行申请借款的议案，同意向深圳发展银行天津河西支 行申请流动资金借款 6000 万元人民币，借款期限一年。 公司董事会决议公告于 2002 年 5 月 17 日在《证券时报》、《上海证券报》、《中 国证券报》上刊登。 2002 年 6 月 18 日召开了第四届董事会第十次会议，审议并通过了如下决议： 1、选举尹积军先生为公司副董事长； 2、聘任张艺先生为公司副总经理。 公司董事会决议公告于 2002 年 6 月 19 日在《证券时报》、《上海证券报》、《中 国证券报》上披露。 2002 年 6 月 23 日召开了第四届董事会第十一次会议，审议并通过了如下决议： 1、审议通过公司建立现代企业制度自查报告； 2、审议通过关于向农业银行天津市世贸支行借款 3,900 万元的议案，此项借款 用于补充公司流动资金； 3、审议通过关于向建设银行天津市南开支行借款 2,000 万元的议案，此项借款 用于补充公司流动资金； 4、审议通过关于为天津国际商场有限公司 200 万元借款提供担保的议案。 公司董事会决议公告于 2002 年 6 月 25 日在《证券时报》 、《上海证券报》、《中 国证券报》上刊登。 2002 年 7 月 10 日召开了第四届董事会第十二次会议，审议并通过了如下决议： 1、审议通过公司关于向中国银行天津分行借款的议案。鉴于公司在中国银行天 津分行借款 10,000 万元即将到期，经研究，同意公司继续向该行借款 10,000 万元， 借款期限一年。 2、审议通过公司关于向交通银行天津分行借款的议案。鉴于公司向交通银行天 16 津分行借款 6,000 万元、4,000 万元即将到期，经研究，同意公司继续向该行借款 6,000 万元、4,000 万元，借款期限一年。 3、审议通过公司关于向天津信托投资公司借款的议案。同意公司向天津信托投 资公司申请借款人民币 6,000 万元，用于补充公司流动资金，借款期限为三个月。 4、审议通过公司为北京南开戈德自动识别技术有限公司借款提供担保的议案。 同意为该公司在民生银行北京方庄支行借款 500 万元提供担保。 5、审议通过公司为天津国际商场有限公司借款提供担保的议案。鉴于该公司此 笔借款原由我公司担保，同意继续为该公司在建设银行天津和平支行借款 10,000 万 元提供担保，借款期限一年。 公司董事会决议公告于 2002 年 7 月 12 日在《证券时报》、《上海证券报》、《中 国证券报》上刊登。 2002 年 8 月 20 日召开了第四届董事会第十三次会议，审议并通过了如下决议： 1、审议通过公司 2002 年半年度报告及摘要； 2、审议通过公司关于为天津灯塔涂料股份公司借款提供担保的议案。同意继续 为天津灯塔涂料股份有限公司在中国工商银行天津市分行营业部贷款 3770 万元提供 信用担保，借款期为三个月。 3、同意公司办理向天津信通科技有限公司等 5 家公司委托贷款的转期手续。 公司董事会决议公告于 2002 年 8 月 23 日在《证券时报》、《上海证券报》、《中国 证券报》上刊登。 2002 年 9 月 9 日召开了第四届董事会第十四次会议，审议通过了如下决议： 1、同意公司向招商银行天津分行新技术产业园区支行申请借款人民币 2,000 万 元，此笔借款用于补充公司流动资金，借款期限为一年。 2、同意公司向天津北方国际信托投资有限公司申请借款人民币 4,000 万元，此 笔借款用于补充公司流动资金，借款期限为一年。 3、同意公司向农业银行天津市世贸支行借款流动资金人民币 3,998 万元，此笔 借款为借新还旧，借款期限为三个月。 4、审议通过公司关于为子公司天津国际商场有限公司借款提供担保的议案。同 意继续为天津国际商场有限公司在建行天津市分行和平支行借款 3,000 万元提供担 保，借款期为一年。 公司董事会决议公告于 2002 年 9 月 11 日在《证券时报》、《上海证券报》 、《中 国证券报》上刊登。 2002 年 9 月 29 日召开了第四届董事会第十五次会议，审议通过了关于本公司转 让天津国际商场有限公司部分股权的议案。 公司董事会决议公告于 2002 年 10 月 9 日在《证券时报》、《上海证券报》、《中 国证券报》上刊登。 17 2002 年 10 月 18 日召开了第四届董事会第十六次会议，同意公司继续向农行天 津市世贸支行借款人民币 2,000 万元。 2002 年 10 月 28 日召开了第四届董事会第十七次会议，审议并通过了如下决议： 1、审议通过公司 2002 年第三季度报告； 2、审议通过公司关于向交通银行天津分行借款的议案，同意继续向交通银行天 津分行营业部借款人民币 8,000 万元。 公司董事会决议公告于 2002 年 10 月 30 日在《证券时报》、《上海证券报》、《中 国证券报》上刊登。 2002 年 11 月 25 日召开了第四届董事会第十八次会议，会议审议并通过以下决 议： 同意以借新还旧的方式继续向该行借款 4000 万元，借款期限为半年。 2002 年 12 月 11 日召开了第四届董事会第十九次会议，会议审议并通过以下决 议： 1、审议通过关于向农业银行天津市世贸支行借款的议案。公司在农业银行天津 市世贸支行 3998 万元借款即将到期，经研究，同意归还 1000 万元，其余 2998 万元 办理借新还旧，借款期限一年。 2、审议通过关于向工行河东支行办理承兑汇票和借款的议案。同意向工行河东 支行办理 5000 万元额度内银行承兑汇票和借款。 3、审议通过关于向上海浦东发展银行天津分行办理贴现的议案。同意将公司持 有的天津戈德移动商务有限公司 4500 万元和天津微超贸易有限公司 2000 万元商业 承兑汇票，在上海浦东发展银行天津分行办理贴现，贴现期为三个月。 4、审议通过关于为天津国际商场有限公司借款提供担保的议案。同意继续为该 公司在商业银行中北支行借款 200 万元提供担保，借款期限一年。 5、审议通过关于为天津灯塔涂料股份有限公司借款提供担保的议案。同意继续 为该公司在工行营业部 3770 万元借款提供担保，借款期限一年。同时，天津泰达投 资控股有限公司为此项担保提供反担保。 6、审议通过关于聘任公司副总经理的议案。同意聘任宋英杰先生为公司副总经 理，兼任财务总监。 公司董事会决议公告于 2002 年 12 月 13 日在《证券时报》、《上海证券报》、《中 国证券报》上刊登。 2002 年 12 月 23 日召开了第四届董事会第二十次会议，同意继续为天津国际商 场有限公司在建设银行天津分行的 10000 万元借款提供担保。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 获 2001 年度股东大会审议通过的公司 2001 年度利润分配方案，即：向全体股 东每 10 股派现金 0.70 元（含税），社会公众股中的个人股东扣税后，实际每 10 股 18 派 0.56 元，已于 2002 年 8 月 14 日予以实施。 八、公司 2002 年度利润分配预案 公司 2002 年度净利润为-41,669,171.13 元，加年初未分配利润 126,263,948.40 元，本年可供股东分配的利润为 84,594,777.27 元。考虑到 2002 年公司经营亏损， 且公司正处于调整期，董事会决定 2002 年度公司不进行利润分配及公积金转增股本。 此分配预案需提交股东大会审议。 九、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》为公司指定信息披露报刊。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 2002 年 3 月 18 日召开了第四届监事会第三次会议，审议通过了以下决议： 1﹑审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； 2﹑审议通过了公司 2001 年年度报告及摘要； 3、审议通过了公司《监事会议事规则》； 4、审议通过了公司关于与戈德集团进行股权置换的议案。 会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 2002 年 4 月 25 日召开了第四届监事会第四次会议，审议通过了以下决议： 1、审议通过了公司 2002 年第一季度报告； 2、审议通过了调整公司部分监事的议案，同意孟祥科先生辞去监事长、监事职 务，提名孟令浩先生为监事候选人。此议案尚需提交股东大会审议通过。 会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 2002 年 6 月 18 日召开了公司第四届监事会第五次会议，一致选举孟令浩先生为 公司监事长。会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 19 日的《中国证券报》 、《证券时报》 和《上海证券报》上。 2002 年 8 月 20 日召开了公司第四届监事会第六次会议，审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要。会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 23 日的《中国证券报》 、《证 券时报》和《上海证券报》上。 2002 年 9 月 29 日召开了公司第四届监事会第七次会议，审议通过了关于转让天 津国际商场有限公司部分股权的议案。会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 9 日的《中 国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 二、监事会对公司依法运作等情况的意见 1、公司决策程序合法，公司各位董事、经理在 2002 年度履行公司职务中，遵 19 纪守法，到目前为止未发生违反党和国家政策、法律、法令，亵渎《公司章程》，以 权谋私损害公司利益的行为。 2、监事会对公司的财务制度、年度决算及审计情况依法进行了检查。公司 2002 年度财务报告是按国家财政部颁发的《企业会计制度》及《证券法》的有关规定进 行并通过会计事务所审计，决算办法、决算内容与决算结果比较客观、真实、准确 地反映了公司年度财务状况，对此监事会予以确认。2002 年，公司向银行借款、为 其他公司借款提供担保等事项发生较多，其运作过程均履行了法定程序，财务运作 规范，并及时在有关《公告》中予以披露。 3、截止报告期末，公司前期利用配股募集资金所投项目未有新的调整，项目运 行正常。 4、公司在本年度对各项长期投资项目进行了重新梳理，对部分连续亏损和盈利 能力差的项目，采取了股权转让或清产核资等措施。监事会认为，上述决策进一步 优化了公司的产业结构，改善了投资组合，有利于公司整体经营战略的实施，有利 于公司健康、稳定的发展，其运作过程符合有关法律程序，没有损害上市公司及广 大股东的利益，所涉及的事项已分别在有关公告中予以披露。同时，公司加强了对 其它投资项目的管理，为投资收益水平的不断提高奠定了基础，确保了公司安全运 行。 5、经审查，公司的主营规模和经济效益大幅度下降，对此我们认为，应引起公 司董事会、经营班子的高度重视。 6、2002 年度公司发生的重大关联交易价格公平合理，运作过程合法，没有损害 公司股东和公司利益的行为。 7、在审查年度财务报告过程中，我们发现 2002 年 12 月 31 日公司办理的 12000 万元特定委托资金，实际由股东单位---天津南开戈德集团有限公司使用。监事会对 此非常重视，要求董事会、经营班子高度重视，并给予妥善处理。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项： 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产事项： 2002 年 9 月 29 日公司召开了第四届董事会第十五次会议，审议通过了关于本 公司转让国际商场部分股权的议案。 天津国际商场有限公司（以下简称国际商场）原系本公司控股子公司，注册资 本为 1.6 亿元，本公司持有 90%股权。经审计，国际商场 2001 年净利润为-2,484.01 20 万元。 2002 年 9 月 29 日本公司与天津科技发展投资总公司、天津市辰迈实业发展有 限公司签署了股权转让协议书，公司将所持国际商场 72%股权分别转让给上述两公 司，转让金额为 8942 万元。 本次股权转让后，天津科技发展投资总公司持有国际商场 48%股权，天津市辰 迈实业发展有限公司持有国际商场 24%股权，本公司持有国际商场 18%股权，戈德集 团持有国际商场 10%股权。通过本次股权转让可以减轻国际商场亏损对公司的负面影 响。上述两公司已于报告期内付清股权转让款。 三、重大关联交易事项： 1、销售商品 2002 年度 对方单位 业务内容 金额 占该项目比例 天津戈德移动商务有限公司 销售自动售货机 87,825,900.34 92.09% 说明：上述交易定价原则为依据市场同类产品的市场平均价格，由双方协商定价。 结算方式主要为现金付款及承兑汇票。 2、关联方往来 占该账项 占该账项 项目 关联方名称 期末余额 期初金额 比例% 比例% 应收账款 天津微超贸易有限公司 2,864,989.34 9.32 22,864,989.34 34.45 天津戈德移动商务有限公司 3,372,280.00 10.97 22,390,000.00 33.73 其他应收款 天津立达集团及所属单位 38,373,107.19 14.92 28,921,855.58 21.52 天津南开戈德集团有限公司 45,421,522.70 17.66 5,012,620.33 3.73 天津微超贸易有限公司 26,342,586.53 10.24 26,342,586.53 19.60 天津戈德移动商务有限公司 999,077.54 0.39 0.00 0.00 应付账款 天津南开戈德集团有限公司 861,600.00 1.08 0.00 0.00 其他应付款 天津南开戈德集团有限公司 229,677.00 0.17 0.00 0.00 四、重大合同及其履行情况： （一）重大担保 截止 2002 年 12 月 31 日，公司对外担保情况： 担保 单位名称 贷款期限 担保类型 决策程序 金额 天津国际商场有限公司 200 2002.07.04—2003.01.10 连带责任 签署董事会决议 3,000 2002.09.23—2003.09.22 连带责任 签署董事会决议 7,000 2002.01.31—2003.01.30 连带责任 签署董事会决议 21 10,000 2002.12.31—2003.12.30 连带责任 签署董事会决议 12,730 2002.05.15—2003.05.10 连带责任 签署董事会决议 天津灯塔涂料股份有限公司 3,670 2002.12.18—2003.11.10 连带责任 签署董事会决议 天津立达集团有限公司 800 2001.12.26—2002.10.30 连带责任 签署董事会决议 天津立达集团公司生生实业公司 123 1999.02.01—1999.09.20 连带责任 签署董事会决议 天津立达集团公司生生实业公司 145 1999.04.09—1999.10.15 连带责任 签署董事会决议 （二）委托贷款情况 根据 2002 年 6 月、2002 年 12 月公司与天津信托投资公司订立的《特定资金信 托贷款合同》，公司委托天津信托投资公司办理特定资金信托业务，公司将资金信托 给受托人，由受托人向委托人指定的借款人办理贷款。至 2002 年 12 月 31 日，上述 款项贷款情况如下： 月利率 客户名称 期限 金额 (0/00) 天津市信通科技公司 2002 年 06 月 28 日-2003 年 02 月 22 日 4.62 14,000,000.00 南开大学精细化工试验厂 2002 年 06 月 28 日-2003 年 02 月 22 日 4.62 6,000,000.00 天津和平海湾电源集团有限公司 2002 年 12 月 31 日-2003 年 12 月 31 日 4.868 60,000,000.00 天津荣易达环球建筑有限公司 2002 年 12 月 31 日-2003 年 12 月 31 日 4.868 60,000,000.00 合计 140,000,000.00 五、报告期内，公司继续聘任天津五洲联合合伙会计师事务所为公司财务审计 机构。2002 年度公司支付给天津五洲联合合伙会计师事务所的年报审计费用为 40 万 元。该所已为公司服务 10 年。 六、报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 22 第十节 财务报告 审 计 报 告 五洲会字（2003）1—0223 号 天津南开戈德股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负 债表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2002 年度现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 我们注意到：贵公司在委托放款科目核算的款项中有 120,000,000.00 元实 际由股东单位——天津南开戈德集团有限公司使用。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：王福才 侯杏倩 中国 天津 2003 年 3 月 18 日 23 会计报表附注 一、公司简介 天津南开戈德股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为天津立达 国际商场股份有限公司，始建于 1985 年 9 月，1986 年 5 月 12 日正式开业。经国家体 改委体改函生（1991）30 号、天津市政府津政函（1991）23 号文件批准进行股份制 改革试点，经天津市政府津政函（1993）57 号文件批准公开发行股票，于 1993 年 12 月公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。 1999 年 8 月天津立达国际商场股份有限公司第一大股东—天津立达集团有限公 司与天津戈德防伪识别有限公司（现已更名为天津南开戈德集团有限公司）签订股 权转让协议，将天津立达集团有限公司所持有的天津立达国际商场股份有限公司国 有法人股 8440.464 万股（占总股本的 50.98%）全部转让给天津戈德防伪识别有限公 司。天津戈德防伪识别有限公司成为天津立达国际商场股份有限公司第一大股东。 1999 年 10 月 9 日经天津市工商行政管理局核准，公司名称由“天津立达国际商场股 份有限公司”变更为“天津南开戈德股份有限公司”。 原天津立达国际商场在 1999 年公司资产重组之后，变更为天津南开戈德股份有 限公司的分公司。2000 年 12 月 1 日，公司以现金出资，与天津南开戈德集团有限公 司共同组建天津国际商场有限公司，该公司成立时注册资本 20,000,000.00 元。12 月 29 日，公司以原国际商场分公司经评估的并经天津市财政局财企一评（2000）31 号 文件审核确认的净资产对天津国际商场有限公司进行增资，该公司变更后的注册资 本为 160,000,000.00 元，本公司占 90%，已于 2000 年 12 月 29 日取得了换发后的企业 法人营业执照，注册号为 1200001001689。2002 年 9 月 29 日，公司分别与天津市辰迈 实业发展有限公司（以下简称甲方）、天津科技发展投资总公司（以下简称乙方）签 订《股权转让协议书》。根据协议规定：公司将持有的天津国际商场有限公司 72％的 股权转让给甲方和乙方，其中甲方 24％，乙方 48％，转让价款共计 89,420,000.00 元。 转让后公司持有天津国际商场有限公司 18％的股权。 本公司主要从事国内贸易；GD 系列自动售货机的生产、销售；GD 系列防伪检测 仪生产、销售；电子设备产品生产、销售；软件技术开发、销售；计算机相关产品 生产、销售。 截至 2002 年 12 月 31 日，公司净资产为 796,476,984.70 元，其中：股本为 406,148,645.00 元。 二、公司的主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计制度》及其补充规定。 24 2、会计年度 公司采用公历制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本报告所载财务资料的会计期间为 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项资产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 公司会计年度涉及外币的经济业务，按业务发生时当月 1 日中国人民银行公布 的市场汇价的中间价（简称市场汇价）折合为记账本位币金额记账。期末对外币账 户的外币金额，按照市场汇价进行折算，统一调整账面汇率，所产生的汇兑损益按 规定进行账务处理。 6、现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时，一般以三个月到期，流动性强，易于转换为已知 金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包 括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下 方法确定： 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关 费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实 际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入 的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为短期投资成本。 （2）短期投资持有期间的现金股利或利息，除已计入应收项目的现金股利或利 息外，均应冲减投资的账面价值。 （3）期末短期投资以成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按单项投资计 提短期投资跌价准备。 25 （4）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当 期投资损益。 8、坏账损失的核算方法 （1）)坏账的确认标准 公司对于不能收回的应收款项应查明原因，追究责任。对有确凿证据表明确实 无法收回的应收款项，如债务人已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等， 根据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准，作为坏账损失，冲销提取的坏账 准备。 （2）坏账准备的计提： 根据公司董事会规定，公司采用备抵法核算坏账损失，即采用余额法计提坏 账准备金，按照期末应收款项余额扣除纳入汇总及合并报表范围内公司之间的应 收款项的余额，计提 10%的坏账准备金。 9、存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品、修理 用备件、包装物以及低值易耗品。 （2）取得和发出的计价方法：公司各类存货按取得时的实际成本计价。采用永续 盘存制确定存货数量。购入并已验收入库的原材料、辅助材料、委托加工材料等在取 得时以实际成本计价，发出时按加权平均法计价。低值易耗品单位价值在 500 元以下 的在领用时一次摊销；单位价值在 500 元以上的在领用时采取五五摊销法摊销。 （3）计提跌价准备的确认标准：公司期末采用成本与可变现净值孰低计价原则， 如由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价低于成本等原因使存货成本不 可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资的核算方法 （1）长期股权投资 1）在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续 费等相关费用)，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现 金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始 投资成本。 ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。 26 2）对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。对被投资单位无控制、无共 同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有控制、 共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。通常情况下，对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影 响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下， 或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响 的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，作为股权投资差额处理，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的， 按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 3）期末对股权投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 4）处置股权投资时，以实际取得的价款扣除已计提的长期投资减值准备后按与 股权投资账面余额的差额，作为当期投资损益。 （2）长期债权投资的核算方法 1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差 额，作为当期投资损益。 4）期末对债权投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、委托贷款的核算方法 企业的委托贷款按规定视同短期投资进行核算。以实际委托贷款的金额作为本 金期末时按照委托贷款收到的利息计入当期损益。对有迹象表明可能存在委托贷款 本金高于可收回余额的，应计提相应的减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款 的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准：固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设 备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主 要设备的物品，单价在 2000 元以上并且使用期限超过两年的，也做为固定资产。 27 （2）固定资产按实际成本计价，全部固定资产采用平均年限法计提折旧。固 定资产的分类、估计使用年限、年折旧率、残值率如下： 固定资产类别 折旧年限 预计残值率 年折旧率 房屋建筑物 30--50 3% 3.23%-1.94% 通用设备 5--10 3% 19.40%-9.70% 专用设备 5--10 3% 19.40%-9.70% 运输设备 6--8 3% 16.17%-12.13% 其他 5-10 3% 19.40%-9.70% （3）固定资产在期末时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金 额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 公司经营期间借入资金所发生的借款费用，属于生产经营期间的计入财务费用。 为购建固定资产而专门借入的款项，在固定资产达到预定可使用状态前，可 计入固定资产的购建成本；上述借款费用资本化开始，应用时具备三个条件： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。当所购建固 定资产达到预定的使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于 发生当期确认为财务费用。 14、收入确认原则 （1）商品销售：公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施控制权，相关的收入已 经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时， 确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，以劳务已经提供、与交易相关 的价款已经收到或已取得收取价款的证据时，并且与该劳务有关的成本能够可靠 的计量时，确认营业收入的实现。如劳务的开始和完成分属于不同的会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法 确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产：对发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利 率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；② 收入的金额能够可靠的计量。 15、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算本期应交所得税。 28 16、合并会计报表的编制方法： 按照财政部《合并会计报表暂行规定》及《关于合并报表合并范围请示的复 函》及要求，公司将拥有其超过半数以上（不含半数）权益性资本或有权控制该 企业的财务和经营政策的被投资单位，纳入合并报表的合并范围。公司对本部及 内部核算单位的会计报表，采取汇总方式编制，在汇总过程中，除对公司内部往 来项目相互抵消外，其余账项逐一加总形成公司会计报表；合并会计报表以公司 和纳入合并范围的子公司对其权益性投资项目的数额，与子公司所有者权益中母 公司所持有的份额以及母公司与并表单位往来项目以及重大内部交易相互抵消， 在此基础上合并各项目进行编制。根据上述文件要求，不需合并的未予合并。 三、税项： 公司主要税种税率如下： 1、所得税：公司已应纳税所得额为基数按国家税务部门确定的比例税率 33%计 算缴纳，控股子公司按国家税务部门确定的比例缴纳。 2、增值税：按商品销售收入及产品销售收入的 17%的税率计算当期销项税额， 扣除允许在当期抵扣的进项税额后缴纳； 3、营业税：按其他业务收入的 5%的税率计算缴纳； 4、消费税：按金银饰品营业收入的 5%的税率计算缴纳； 5、城市维护建设税、教育费附加及防洪工程维护费：分别按实际缴纳流转税额 的 7%、3%、1%的税率计算缴纳； 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司 与本企 经济性质 法定 注册 持股 企业名称 注册地点 主营业务 业关系 或类型 代表人 资本 比例 郑州南开戈德电子有限 郑州市东明路174 号 金融设备及防伪设备 控股子公司 有限责任公司 王湘波 200 万 55% 公司 （批发、零售） 元 北京南开戈德自动识别 北京市海淀区白石桥 自动识别局域网设计、 控股子公司 有限责任公司 张志光 2000 万 90% 技术有限公司 路18 号18 层 计算机软硬件的技术开 元 发、转让、咨询、服务、 培训；销售计算机软硬 件及外围设备、机械电 器设备 29 2、 报告期内合并报表范围的增减变动情况 （1）2002 年 6 月 28 日公司与广东建运科技有限公司签订《股权转让协议》，将持有深圳市 南开戈德金融设备有限公司（以下简称深圳戈德公司）70％的股权全部转让给该公司。根据 财政部财会（2002）18 号《关于印发和相关会计准则有关问题解 答>的通知》规定，公司期末在编制合并利润表时将深圳戈德公司期初至出售日止的相关收 入、成本、利润纳入合并利润表； （2）2002 年 9 月 29 日公司分别与天津市辰迈实业发展有限公司和天津科技发展投资总公司 签订《股权转让协议》，将所持有天津国际商场有限公司（以下简称国际商场）72％的股权 转让给以上两家公司。转让后，公司持有该公司股权 18％。按上述规定，公司期末在编制合 并利润表时，将国际商场期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表； （3）南开大学电子仪器厂本年度已资不抵债，按规定，对处于停业状态、所有者权益为负 数的子公司，本年度未纳入合并报表范围 3、 未纳入合并报表范围的子公司 与本企 经济性质 法定 持股 企业名称 注册地点 主营业务 注册资本 业关系 或类型 代表人 比例 天津滨海立达 天津塘沽经济开发区厦 商业、物资供应商品 全资子公司 股份制 宋庆平 80 万元 100% 国际商场 门路 83 区 243 号 信息咨询 上海南开戈德 上海市黄埔区浙江中路 自动识别器材自动售 控股子公司 有限责任 李明智 200 万元 65% 防伪识别器材 货机、加密二维条码 公司 有限公司 写读码器等 南开大学电子仪 天津市南开区卫津路 94 电子技术开发咨询服 全资子公司 国有企业 张志光 30 万元 100% 器厂 号南大内 务、转让 北京南开戈德信 北京市海淀区中关村南 在法律、法规规定并 间接控股子 有限责任 施志华 50 万元 65% 息技术有限公司 大街 6 号 18 层西南侧 允许的范围内 公司 公司 以上单位由于资产总额、营业收入及当期净利润三项指标低于财下部财会二字 （1996）2 号《关于合并会计报表范围请示的复函》文件规定的重要性标准故未纳入 本年度合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释： 单位：人民币元 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 54,897.47 189,941.16 银行存款 464,507,027.29 188,064,617.93 其他货币资金 65,413.58 72,581.03 合 计 464,627,338.34 188,327,140.12 30 说明： ① 期末数比期初数增加 1.47 倍,主要是由于本期收回应收款项所致； ② 公司期末银行存款中有存于中国建设银行天津南开新技术产业园支行的 2 亿 元仅限于在该行内使用，有存于上海浦东发展银行天津分行的定期存款 2.5 亿元存在 支付限制。 ③ 2002 年 11 月 8 日， 公司供应商------天津市奥亚机电有限公司向西青法院提起诉讼， 要求支付加工费 1,823,868.26 元，西青法院冻结本公司结算户银行存款 1,173,000.00 元。 2、短期投资 项目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他投资 140,000,000.00 0.00 224,500,000.00 0.00 合 计 140,000,000.00 0.00 224,500,000.00 0.00 其他投资项目 投资时间 投资金额 所得利息 减值准备 期末金额 性质 天津信托投资公司 140,000,000.00 140,000,000.00 委托贷款 说明： ①详见附注十一、1； ②期末数比期初数减少 37.64%,主要是由于收回部分委托放款所致。 3、应收款项 （1） 应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 17,605,243.68 57.25 48,036,513.47 72.38 1----2 年 684,913.96 2.23 10,511,184.43 15.84 2----3 年 8,266,919.34 26.88 4,206,400.00 6.34 3 年以上 4,196,400.00 13.64 3,617,546.32 5.45 合 计 30,753,476.98 100.00 3,075,347.70 66,371,644.22 100.00 6,637,164.42 说明： ①期末应收账款余额较期初减少 53.66%，系由于销售货款收回所致； ②以上应收账款中，欠款单位在前五名的金额合计为 13,961,369.34 元，占应收账 款总额的 45.40%； ③以上应收账款中，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 31 （2）其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 50,082,173.19 19.47 55,189,877.84 41.07 1----2 年 96,251,315.33 37.43 62,271,713.21 46.33 2----3 年 56,953,084.62 22.15 14,551,214.24 10.83 3 年以上 53,876,760.00 20.95 2,381,401.57 1.77 合 计 257,163,333.14 100.00 25,716,333.31 134,394,206.86 100.00 13,439,420.69 说明： ①期末数较期初数增加 91.35%，系合并报表范围变更及将一年以上的预付账 款 40,963,872.49 转入其他应收款所致； ②期末数中，有持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位－天津南开戈德 集团有限公司的款额 45,421,522.70 元； ③期末数中，欠款单位前五名的金额合计为 191,971,467.42 元，占其他应收款 总额的 74.65%。 ④以上其他应收款其中金额较大的单位： 欠款单位 金额 性质及内容 天津国际商场有限公司 57,756,586.55 往来款 天津立达集团有限公司 34,947,982.58 代垫款 天津南开戈德集团有限公司 45,421,522.70 往来款 深圳亚太实业发展公司 27,502,789.06 往来款 天津微超贸易有限公司 26,342,586.53 往来款 北京戈德电子移动商务有限公司 15,000,000.00 往来款 天津南开戈德投资创业有限公司 9,070,000.00 往来款 （3） 预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 37,918,164.41 42.16 83,849,919.39 62.72 1------2 年 42,740,020.70 47.52 46,137,477.98 34.51 2------3 年 9,269,275.00 10.31 2,852,355.89 2.13 3 年以上 13,500.00 0.01 861,749.79 0.64 合计 89,940,960.11 100.00 133,701,503.05 100.00 说明： ① 无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款； ②期末数较期初数减少 32.73%，系将一年以上的预付账款 40,963,872.49 元转入 其他应收款所致。 32 4、应收股利 被投资单位名称 期末数 期初数 性质及内容 天津渤海证券有限责任公司 3,856,713.94 3,856,713.94 以前年度股利 天津立达房地产有限公司 1,190,314.18 1,190,314.18 以前年度股利 合 计 5,047,028.12 5,047,028.12 5、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 5,185,529.95 22,733,817.97 库存商品 54,513,419.41 3,400,530.16 61,562,933.10 5,402,876.66 低值易耗品 749,501.87 861,912.34 受托代销商品 0.00 1,931,481.80 在产品 7,899,672.57 6,624,555.46 委托加工物资 658,593.30 975,107.14 委托代销商品款 0.00 0.00 包装物 12,260.00 3,000.00 合 计 69,018,977.10 3,400,530.16 94,692,807.81 5,402,876.66 6、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 集中供热费 89,375.00 0.00 89,375.00 0.00 报刊费 26,301.61 0.00 26,301.61 0.00 修缮费 64,737.86 0.00 64,737.86 0.00 员工房租 60,405.00 379,914.75 42520.00 397,799.75 员工商业保险 175,826.00 0.00 175,826.00 0.00 其他 915,626.90 0.00 499,674.97 415,951.93 合计 1,332,272.37 379,914.75 898,435.44 813,751.68 7、长期投资： （1）投资项目 期初数 因合并报表范围 期末数 本期 本期 项目 减值 变化而增加的 减值 金额 增加 减少 金额 准备 长期投资 准备 长期股权投资 185,833,195.98 979,462.80 119,326,047.53 16,393,954.78 839,080.41 320,714,117.88 2,179,462.80 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 185,833,195.98 979,462.80 119,326,047.53 16,393,954.78 839,080.41 320,714,117.88 2,179,462.80 33 （2）长期股权投资： 1）股票投资 占被投资 期初余额 期末余额 被投资公司名称 股份类别 股票数量 公司股权 减值 减值 备注 投资金额 投资金额 的比例 准备 准备 天津清源置业股份 法人股 100,000 股 0.08% 128,000.00 0.00 128,000.00 0.00 未上市 有限公司 天津劝业场股份有 法人股 470,837 股 0.21% 450,000.00 0.00 450,000.00 0.00 法人股无 限公司 市价 天津百货大楼股份 法人股 195,000 股 0.13% 540,000.00 0.00 540,000.00 0.00 法人股无 有限公司 市价 天津环球磁卡股份 法人股 300,000 股 0.08% 275,555.56 0.00 275,555.56 0.00 法人股无 有限公司 市价 天津华联商厦股份 法人股 10,000 股 0.004% 18,000.00 0.00 0.00 0.00 法人股无 有限公司 市价 小计 1,411,555.56 1,393,555.56 2）其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 原始投资金额 持股比例 期初余额 减值准备 渤海证券有限责任公司 自 93 年始 36,400,000.00 1.82% 44,205,804.22 0.00 天津滨海立达国际商场 1995 年 800,000.00 100.00% 458,648.25 458,648.25 天津伊势丹有限公司 自 92 年始 1,181,880.00 10.00% 1,181,880.00 520,814.55 天津大天国际商业有限公司 97 年-2024 年 19,470,000.00 40.00% 19,470,000.00 0.00 天津大天房地产发展有限公司 97 年—2064 年 21,336,000.00 26.67% 21,336,000.00 0.00 天津证券培训研究中心 自 99 年始 10,000.00 0.54% 10,000.00 0.00 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 99 年 11 月 1,300,000.00 65.00% 1,308,364.31 0.00 天津市网乐技术开发有限公司 2000 年 6 月 100,000.00 8.197% 100,000.00 0.00 天津市云南风情商城有限公司 2001 年 4 月 1,800,000.00 18.00% 1,684,992.99 0.00 哈尔滨巨邦科技风险投资基金管理 2001 年 5 月 30,000,000.00 50.00% 30,000,000.00 0.00 有限公司 天津南开戈德创业投资有限公司 2001 年 6 月 20,000,000.00 40.00% 20,000,000.00 0.00 兴安证券有限责任公司 2001 年 9 月 140,000,000.00 19.98% 30,000,000.00 0.00 北京网络飞拓数码科技有限公司 2001 年 6 月 2,000,000.00 10.00% 2,000,000.00 0.00 江苏南大戈德环保科技有限公司 2002 年 4 月 4,800,000.00 40.00% 0.00 0.00 江苏南开戈德软件技术有限公司 2002 年 800,000.00 40.00% 0.00 0.00 北京戈德利邦科技有限公司 2002 年 12 月 250,000.00 5.00% 0.00 0.00 北京南开戈德信息技术有限公司 2002 年 12 月 325,000.00 65.00% 0.00 0.00 南开大学电子仪器厂 自 99 年开始 434,957.56 100.00% 0.00 0.00 34 天津国际商场有限公司 自 2000 年 原 144,000,000.00 原 90.00％ 0.00 0.00 （现 28,800,000.00） （现18.00%） 自 2000 年--2002 2,100,000.00 70.00% 深圳市南开戈德金融设备有限公司 0.00 0.00 年6 月 （现 0.00） （现 0.00%） 合 计 427,107,837.56 171,755,689.77 979,462.80 本期权益 累计权益 因合并报表范 本期投资 期末余额 减值准备 被投资单位名称 增减额 增减额 围变化增减额 增减额 渤海证券有限责任公司 0.00 7,805,804.22 0.00 0.00 44,205,804..22 0.00 天津滨海立达国际商场 0.00 -341,351.75 0.00 0.00 458,648.25 458,648.25 天津伊势丹有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 1,181,880.00 520,814.55 天津大天国际商业有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 19,470,000.00 0.00 天津大天房地产发展有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 21,336,000.00 0.00 天津证券培训研究中心 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000.00 0.00 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 -407,178.82 -398,814.51 0.00 0.00 901,185.49 0.00 天津市网乐技术开发有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 天津市云南风情商城有限公司 0.00 -115,007.01 0.00 0.00 1,684,992.99 1,200,000.00 哈尔滨巨邦科技风险投资基金管理有限公司 -325,872.38 -325,872.38 0.00 0.00 29,674,127.62 0.00 天津南开戈德创业投资有限公司 -88,197.86 -88,197.86 0.00 0.00 19,911,802.14 0.00 兴安证券有限责任公司 317,421.53 317,421.53 0.00 110,000,000.00 140,317,421.53 0.00 北京网络飞拓数码科技有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00 江苏南大戈德环保科技有限公司 259,202.37 259,202.37 0.00 4,800,000.00 5,059,202.37 0.00 江苏南开戈德软件技术有限公司 -190,102.01 -190,102.01 0.00 800,000.00 609,897.99 0.00 北京戈德利邦科技有限公司 0.00 0.00 0.00 250,000.00 250,000.00 0.00 北京南开戈德信息技术有限公司 0.00 0.00 0.00 325,000.00 325,000.00 0.00 南开大学电子仪器厂 -29,112.16 -434,957.56 29,112.16 0.00 0.00 0.00 天津国际商场有限公司 0.00 -26,886,267.48 117,113,732.52 -97,579,842.37 19,533,890.15 0.00 深圳市南开戈德金融设备有限公司 0.00 101,202.85 2,201,202.85 -2,201,202.85 0.00 0.00 合 计 -463,839.33 -20,296,939.59 119,344,047.53 16,393,954.78 307,029,852.75 2,179,462.80 3）股权投资差额 被投资单位 原始金额 摊销年限 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 天津大天国际商业有限公司 6,570,000.00 24 年 6,296,250.00 0.00 273,750.00 547,500.00 6,022,500.00 天津大天房地产发展有限公司 6,470,000.00 64 年 6,368,906.00 0.00 101,093.76 202,187.76 6,267,812.24 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 794.65 2年 794.65 0.00 397.32 397.32 397.33 合计 13,040,794.65 12,665,950.65 0.00 375,241.08 750,085.08 12,290,709.57 35 说明： ①长期股权投资期末数较期初数增加 72.32%,主要系由于公司本期增加兴安证券 有限责任公司、江苏南大戈德环保科技有限公司、江苏南开戈德软件技术有限公司、 北京戈德利邦科技有限公司、北京南开戈德信息技术有限公司的投资所致； ②2001 年 9 月 5 日公司向兴安证券有限责任公司支付投资款 3000 万元，2002 年 1 月 17 日又支付投资款 11000 万元，共计投资 14000 万元，占其注册资本的 19.58%， 为该公司第一大股东，因此对其具有重大影响，采用权益法核算。2002 年核算投资 收益 317,421.53 元； ③本公司参股公司---云南风情商城有限公司已于 2002 年处于停业状态，本期按 账面价值计提减值准备 1,200,000.00 元； ④2002 年 6 月 28 日，公司与广东建运科技有限公司（以下简称建运公司）签订 《股权转让协议书》，根据协议规定，公司将原持有的深圳市南开戈德金融设备有限 公司 70％的股权转让给建运公司，转让价格为 2,486,298.60 元。 ⑤2002 年 9 月 29 日，公司分别与天津市辰迈实业发展有限公司 （以下简称甲方）、 天津科技发展投资总公司（以下简称乙方）签订《股权转让协议书》。根据协议规定： 公司将持有的天津国际商场有限责任公司 72％的股权转让给甲方和乙方，其中甲方 24％，乙方 48％，转让价款共计 89,420,000.00 元； ⑥2002 年 11 月 29 日，公司与交通银行天津分行签订《借款质押合同》 。根据合 同，公司以持有的渤海证券有限责任公司的股权作质押，取得借款 40,000,000.00 元， 借款期限自 2002 年 11 月 29 日起至 2003 年 4 月 30 日止。 8、固定资产及折旧： 1）固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 172,521,515.44 1,058,735.00 124,658,114.00 48,922,136.44 机器设备 62,072,309.55 0.00 51,634,691.49 10,437,618.06 交通设备 6,767,446.18 580,999.48 2,283,653.60 5,064,792.06 电子设备 12,908,700.81 239,936.87 11,417,988.18 1,730,649.50 其他 5,620,754.95 600,615.00 2,650.00 6,218,719.95 合 计 259,890,726.93 2,480,286.35 189,997,097.27 72,373,916.01 说明： ①期末数比期初数减少 72.15%，主要是因合并会计报表范围发生变化减少的子 公司固定资产原值 189,994,447.27 元； ②本期自在建工程转入固定资产 179,203.00 元。 36 2）累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 11,947,689.94 1,265,114.70 9,922,464.88 3,290,339.76 机器设备 13,459,570.60 1,217,453.42 12,124,302.32 2,552,721.70 交通设备 2,076,696.42 712,415.03 1,330,737.40 1,458,374.05 电子设备 3,687,799.48 317,832.50 3,468,641.72 536,990.26 其他 642,094.15 1,025,084.24 0.00 1,667,178.39 合 计 31,813,850.59 4,537,899.89 26,846,146.32 9,505,604.16 净 值 228,076,876.34 62,868,311.85 说明： 累计折旧期末数比期初数减少 70.12%，主要是因合并会计报表范围发生变化减 少的子公司累计折旧 26,846,146.32 元。 3）固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 42,130.00 0.00 42,130.00 0.00 机器设备 115,360.16 0.00 115,360.16 0.00 交通设备 348.60 0.00 348.60 0.00 电子设备 16,046.80 0.00 16,046.80 0.00 合 计 173,885.56 0.00 173,885.56 0.00 说明： 期末数比期初数减少 100.00%，主要是因合并会计报表范围发生变化减少的子公 司期初固定资产减值准备173,885.56元。 9、在建工程 1）项目 工程名称 期初数 本期 本期转入 其他 期末数 资金 项目 增加 固定资产 减少 来源 进度 新厦扩建(其中 17,541,441.32 0.00 0.00 17,541,441.32 0.00 本化利息) 南郊辛庄厂 7,413,961.99 2,196,626.00 179,203.00 0.00 9,431,384.99 贷款 未验收 其他 49,060.00 0.00 0.00 0.00 49,060.00 其他 已完工 合计 25,004,463.31 2,196,626.00 179,203.00 17,541,441.32 9,480,444.99 说明： 期末数比期初数减少 62.08%，主要是因合并会计报表范围发生变化减少的子公 司在建工程 17,541,441.31 元。 37 2）在建工程减值准备 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 南郊厂房 293,217.00 0 0.00 293,217.00 新厦扩建 807,103.76 0.00 807,103.76 0.00 合计 1,100,320.76 0.00 807,103.76 293,217.00 说明： 本期减少数为合并会计报表范围发生变化减少的子公司期初在建工程减值准备 807,103.76 元。 10、无形资产 1）项目 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期 本期摊销 期末数 剩余摊 摊销 增加 及减少 销期限 期限 1、国际商场 投资转入 59,961,195.28 58,358,729.48 0.00 58,358,729.48 0.00 0 个月 土地使用权 2、国际商场扩建 投资转入 23,112,542.80 22,574,037.76 0.00 22,574,037.76 0.00 0 个月 土地使用权 3、辛庄土地 原电子公司 3,907,175.00 3,699,435.00 0.00 95,880.00 3,603,555.00 451 个月 489 个月 投资转入 4、自动售货机防伪 购入 18,540,000.00 9,393,600.00 0.00 6,674,400.00 2,719,200.00 2 个月 30 个月 识别智能系统技术 5、用电权 购入 976,500.00 781,200.00 0.00 97,650.00 683,550.00 84 个月 120 个月 6、二维码加密银行 购入 4,000,000.00 3,195,003.51 0.00 405,000.48 2,790,003.03 72 个月 108 个月 汇票应用项目 7、通用证卡制作 购入 26,000,000.00 22,750,000.02 0.00 3,249,999.96 19,500,000.06 72 个月 96 个月 平台系统 合计 136,497,413.08 120,752,005.77 0.00 91,455,697.68 29,296,308.09 说明： 期末数比期初数减少 75.74%，主要是合并会计报表范围发生变化减少的子公司 无形资产 80,932,767.24 元。 2）无形资产减值准备 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 二维码加密银行汇票应用项目 360,000.00 0.00 0.00 360,000.00 自动售货机防伪识别智能系统技术 1,606,800.00 0.00 0.00 1,606,800.00 合 计 1,966,800.00 0.00 0.00 1,966,800.00 说明： 无形资产期末可变现净值按照期末市价扣除相关税费确定。 38 11、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 供热工程 2,328,710.00 0.00 0.00 2,328,710.00 0.00 小贴建 832,824.00 0.00 0.00 832,824.00 0.00 工装费 593,039.81 0.00 57,488.64 466,914.12 68,637.05 装修费（甲区） 6,583,221.20 0.00 0.00 6,583,221.20 0.00 其他（丙、丁、戌区） 5,166,143.56 0.00 0.00 4,676,143.56 490,000.00 合计 15,503,938.57 0.00 57,488.64 14,887,812.88 558,637.05 说明： 期末数比期初数减少 96.40%，主要是因合并会计报表范围发生变化减少的子公司 期初长期待摊费用14,887,812.88元。 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 396,980,000.00 412,380,000.00 信用借款 0.00 20,690,000.00 质押借款 40,000,000.00 0.00 合计 436,980,000.00 433,070,000.00 说明：担保借款中有 254,000,000.00 元由天津南开戈德集团有限公司为天津南开戈 德股份有限公司提供担保，有 129,980,000.00 元由天津灯塔涂料股份有限公司提供担保。 其余 13,000,000.00 元为本公司为控股子公司—北京南开戈德自动防伪识别技术有限公 司提供担保。质押贷款为公司以持有的渤海证券有限责任公司的股权做质押，同时由 天津南开戈德集团有限公司提供担保。 13、应付款项 （1）应付账款 期末数 期初数 79,752,904.52 105,164,362.88 说明： 期末数中有欠公司股东－天津南开戈德集团有限公司款项 861,600.00 元。 （2）预收账款 期末数 期初数 6,694,471.04 4,463,033.19 说明： 期末数中，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 39 （3）其他应付款 期末数 期初数 133,292,568.32 26,552,138.46 说明： ①期末数较期初数增加 4.02 倍，系由于收到往来款项增加所致； ②期末数中有欠公司股东天津南开戈德集团有限公司款项 229,677.00 元； ③金额较大的其他应付款 对方单位 金额 款项性质/内容 天津市辰迈实业发展有限公司 61,200,000.00 往来款 天津大天房地产发展有限公司 14,035,000.00 借款 14、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -15,677,309.66 2,471,833.49 营业税 -109,155.00 18,780.84 消费税 0.00 6,055.78 城建税 -771,721.48 429,894.60 待转进项税 -35,224.85 -1,640,696.33 所得税 -7,645,270.44 -486,392.95 个人所得税 2,252,469.46 17,477.97 房产税 - 237.42 1,404.00 合计 -21,986,449.39 818,357.40 说明：期末数较期初数减少 27.87 倍，系本期超交税款所致。 15、预计负债 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 自动售货机维修费 660,150.00 0.00 89,743.59 570,406.41 16、股本 数量单位：股 （一）未上市流通股份 本年变动增减(+,-) 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 发起人股份 192,442,579 192,442,579 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 192,442,579 192,442,579 募集法人股 47,477,808 47,477,808 未上市流通股份合计 239,920,387 239,920,387 40 二、已上市流通股份: 境内上市的人民币普通股 166,228,258 166,228,258 已流通股份合计 166,228,258 166,228,258 三、股份总数 406,148,645 406,148,645 17、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 185,967,431.63 0.00 0.00 185,967,431.63 股权投资准备 26,704,679.11 0.00 0.00 26,704,679.11 接受捐赠资产准备 76,068.05 0.00 0.00 76,068.05 关联交易差价 1,486,724.12 0.00 0.00 1,486,724.12 合 计 214,234,902.91 0.00 0.00 214,234,902.91 18、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 46,092,939.12 0.00 10,120.28 46,082,818.84 法定公益金 39,230,410.72 0.00 10,120.28 39,220,290.44 任意盈余公积 6,195,550.24 0.00 0.00 6,195,550.24 合 计 91,518,900.08 0.00 20,240.56 91,498,659.52 说明： 盈余公积本年度减少数系因合并报表范围变化减少的金额。 19、未分配利润 本期净利润 -41,669,171.13 加：期初未分配利润: 126,263,948.40 可供分配利润 84,594,777.27 减：送股 0.00 减: 提取盈余公积金 0.00 提取公益金 0.00 应付普通股股利 0.00 期末未分配利润 84,594,777.27 说明： 本年年初未分配利润较上年年末未分配利润增加 756,823.51 元，系因合并报表范 围变化所致； 41 20、主营业务收入 行业 本年数 上年数 商业 80,238,073.52 138,146,372.22 激光扫描仪 20,789,916.29 29,184,352.29 银行机具 3,701,440.14 16,676,862.35 自动售货机 95,367,614.37 320,494,899.77 技术收入 21,854,594.02 9,448,389.51 加工费收入 94,673.22 0.00 合计 222,046,311.56 513,950,876.14 说明：本年数较上年数减少 56.80%，系合并报表范围发生变化及本期自动售货机 销售减少所致。 21、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 276,455.56 395,274.85 消费税 223,566.70 265,238.83 城建税 913,557.88 2,567,506.11 教育费附加 407,428.44 1,107,757.89 合计 1,821,008.58 4,335,777.68 22、其他业务利润 ①其他业务收入 项目 本年数 上年数 房租收入 155,617.48 1,381,083.10 其他 637,664.32 408,370.86 技术开发服务 0.00 6,500,000.00 销售材料 995,604.04 413,480.49 合计 1,788,885.84 8,702,934.45 ②其他业务支出 项目 本年数 上年数 房租收入 8,636.77 75,995.35 其他 75,542.14 177,832.31 技术开发服务 0.00 0.00 销售材料 385,752.67 380,513.70 合计 469,931.58 634,341.36 42 ③其他业务利润 项目 本年数 上年数 房租收入 146,980.71 1,305,087.75 其他 562,122.18 230,538.55 技术开发服务 0.00 6,500,000.00 销售材料 609,851.37 32,966.79 合计 1,318,954.26 8,068,593.09 23、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 31,449,639.09 24,147,821.73 减:利息收入 482,338.52 5,982,475.36 汇兑损失 0.00 23,364.00 减:汇兑收益 233.88 0.00 手续费 138,471.99 2,204,610.41 合 计 31,105,538.68 20,393,320.78 24、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 992.00 183,207.09 债券投资收益 0.00 0.00 年末调整的被投资公司所有者 -463,839.33 107,089.12 权益净增减额 股权转让投资收益 11,883,286.56 0.00 股权投资差额摊销 -375,241.08 -374,049.35 计提长期投资减值准备 -1,200,000.00 202,417.20 其他 -1,605,181.00 0.00 合 计 8,240,017.15 -95,514.18 说明：本年数较上年数增加 87.27 倍，系由于本期转让子公司天津国际商场有限 公司及深圳市南开戈德金融设备有限公司的股权获得转让收益所致。 25、补贴收入 本期发生数 上年数 8,288,360.26 0.00 说明：补贴收入本年发生数为根据财政局批复文件实际收到的财政专项补贴款 及子公司收到的流转税退税款。 43 26、营业外收入 项目 本期发生数 上年数 其他 36,429.25 2,900.77 合计 36,429.25 2,900.77 27、营业外支出 项目 本期发生数 上年数 罚款支出 1,000.00 4,436.48 其他 56,747.67 442,719.03 在建工程减值准备 0.00 293,217.00 合计 57,747.67 740,372.51 28、支付的其他与经营活动有关的现金：93,595,095.18 元 内容 金额 支付各项费用 26,092,505.73 往来款 57,304,542.97 29、支付的其他与投资活动有关的现金： 1,604,189.00 内容 金额 支付委托放款费用 1,604,189.00 30、支付的其他与筹资活动有关的现金：无 六、母公司会计报表主要项目注释： 1、 应收款项： （1） 应收账款: 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 14,037,852.68 54.86 46,430,526.76 79.20 1----2 年 684,913.96 2.68 7,996,919.34 13.64 2----3 年 6,666,919.34 26.06 4,196,400.00 7.16 3 年以上 4,196,400.00 16.40 0.00 0.00 合计 25,586,085.98 100.00 2,558,608.60 58,623,846.10 100.00 5,862,384.61 44 说明： ①期末数较期初数减少 56.36%，系由于本期收回货款增加所致； ②其中应收账款项目前五名金额合计为 13,961,369.34，占应收账款总额的 54.57％。 （2）其他应收款： 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 48,705,614.66 19.13 95,896,045.62 57.64 1----2 年 95,091,807.13 37.35 56,497,630.86 33.95 2----3 年 56,953,084.62 22.37 14,000,000.00 8.41 3 年以上 53,876,760.00 21.15 0.00 0.00 合计 254,627,266.41 100.00 25,278,137.45 166,393,676.48 100.00 12,104,810.38 说明： ①期末数中，有持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位－天津南开戈德集 团有限公司的款额 45,421,522.70 元； ②期末数中，欠款单位前五名的金额合计为 191,971,467.42 元，占其他应收款总 额的 75.39%。 2、 长期投资： （1）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 322,525,825.07 979,462.80 34,777,067.96 25,040,970.10 332,261,922.93 2,179,462.80 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 322,525,825.07 979,462.80 34,777,067.96 25,040,970.10 332,261,922.93 2,179,462.80 （2）长期股权投资: 1）股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备 备注 股权的比例 天津清源置业股份 法人股 100,000 股 0.08% 128,000.00 未上市 有限公司 天津劝业场股份有 法人股 470,837 股 0.21% 450,000.00 法人股无市价 限公司 天津百货大楼股份 法人股 195,000 股 0.13% 540,000.00 法人股无市价 有限公司 天津环球磁卡股份 法人股 300,000 股 0.08% 275,555.56 法人股无市价 有限公司 小计 1,393,555.56 45 2）其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 原始投资金额 持股比例 期初余额 减值准备 渤海证券有限责任公司 自 93 年始 36,400,000.00 1.82% 44,205,804.22 0.00 天津滨海立达国际商场 1995 年 800,000.00 100.00% 458,648.25 458,648.25 天津伊势丹有限公司 自 92 年始 1,181,880.00 10.00% 1,181,880.00 520,814.55 天津大天国际商业有限公司 97年—-2024年 19,470,000.00 40.00% 19,470,000.00 0.00 天津大天房地产发展有限公司 97 年—2064 年 21,336,000.00 26.67% 21,336,000.00 0.00 南开大学电子仪器厂 自 99 年始 434,957.56 100.00% 29,112.16 0.00 天津证券培训研究中心 自 99 年始 10,000.00 0.54% 10,000.00 0.00 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 99 年 11 月 1,300,000.00 65.00% 1,308,364.31 0.00 天津市网乐技术开发有限公司 2000 年 6 月 100,000.00 8.197% 100,000.00 0.00 郑州南开戈德电子有限公司 2000 年 2 月 1,100,000.00 55.00% 826,159.86 0.00 深圳市南开戈德金融设备有限公司 2000 年 7 月 2,100,000.00 70.00% 2,201,202.85 0.00 北京南开戈德自动识别技术有限公司 2001 年 3 月 18,000,000.00 90.00% 18,540,421.70 0.00 天津市云南风情商城有限公司 2001 年 4 月 1,800,000.00 18% 1,684,992.99 0.00 哈尔滨巨邦科技风险投资基金管理 2001 年 5 月 30,000,000.00 50.00% 30,000,000.00 0.00 有限公司 天津南开戈德创业投资有限公司 2001 年 6 月 20,000,000.00 40.00% 20,000,000.00 0.00 原 144,000,000.00 原 90.00% 天津国际商场有限公司 自 2000 年 117,113,732.52 0.00 （现 28,800,000.00） （现18.00%） 兴安证券有限责任公司 2001 年 9 月 140,000,000.00 19.58% 30,000,000.00 0.00 江苏南大戈德环保科技有限公司 2002 年 4 月 4,800,000.00 40.00% 0.00 0.00 合 计 442,832,837.56 308,466,318.86 979,462.80 本期权益 累计权益 本期投资 被投资单位名称 期末余额 减值准备 增减额 增减额 增减额 渤海证券有限责任公司 0.00 7,805,804.22 0.00 44,205,804.22 0.00 天津滨海立达国际商场 0.00 -341,351.75 0.00 458,648.25 458,648.25 天津伊势丹有限公司 0.00 0.00 0.00 1,181,880.00 520,814.55 天津大天国际商业有限公司 0.00 0.00 0.00 19,470,000.00 0.00 天津大天房地产发展有限公司 0.00 0.00 0.00 21,336,000.00 0.00 南开大学电子仪器厂 -29,112.16 -434,957.56 0.00 0.00 0.00 天津证券培训研究中心 0.00 0.00 0.00 10,000.00 0.00 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 -407,178.82 -398,814.51 0.00 901,185.49 0.00 天津市网乐技术开发有限公司 0.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 郑州南开戈德电子有限公司 -29,997.67 -303,837.81 0.00 796,162.19 0.00 46 深圳市南开戈德金融设备有限公司 -313,831.43 -212,628.58 -1,887,371.42 0.00 0.00 北京南开戈德自动识别技术有限公司 -4,603,880.85 -4,063,459.15 0.00 13,936,540.85 0.00 天津市云南风情商城有限公司 0.00 -115,007.01 0.00 1,684,992.99 1,200,000.00 哈尔滨巨邦科技风险投资基金管理 -325,872.38 -325,872.38 0.00 29,674,127.62 0.00 有限公司 天津南开戈德创业投资有限公司 -88,197.86 -88,197.86 0.00 19,911,802.14 0.00 天津国际商场有限公司 -19,444,281.75 -46,330,549.23 -78,135,560.62 19,533,890.15 0.00 兴安证券有限责任公司 317,421.53 317,421.53 110,000,000.00 140,317,421.53 0.00 江苏南大戈德环保科技有限公司 259,202.37 259,202.37 4,800,000.00 5,059,202.37 0.00 合 计 -24,665,729.02 -44,232,247.72 34,777,067.96 318,577,657.80 2,179,462.80 3）股权投资差额 被投资单位 原始金额 摊销年限 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 天津大天国际商业有限公司 6,570,000.00 24 年 6,296,250.00 0.00 273,750.00 547,500.00 6,022,500.00 天津大天房地产发展有限公司 6,470,000.00 64 年 6,368,906.00 0.00 101,093.76 202,187.76 6,267,812.24 上海南开戈德防伪识别器 794.65 2年 794.65 0.00 397.32 397.32 397.33 材有限公司 合计 13,040,794.65 12,665,950.65 0.0 375,241.08 750,085.08 12,290,709.57 说明： ①2002 年 11 月 29 日，公司与交通银行天津分行签订《借款质押合同》 。根据合 同，公司以持有的渤海证券有限责任公司的股权作质押，取得借款 40,000,000.00 元， 借款期限自 2002 年 11 月 29 日起，至 2003 年 4 月 30 日止。 ②2001 年 9 月 5 日公司向兴安证券有限责任公司支付投资款 3000 万元，2002 年 1 月 17 日又支付投资款 11000 万元，共计投资 14000 万元，占其注册资本的 19.58%， 采用权益法核算。2002 年核算投资收益 317,421.53 元； ③本公司下属云南风情商城有限公司已于 2002 年处于停业状态，本期按账面价 值计提减值准备 1,200,000.00 元； ④2002 年 6 月 28 日，公司与广东建运科技有限公司（以下简称建运公司）签订 《股权转让协议书》，根据协议规定，公司将原持有的深圳市南开戈德金融设备有限 公司 70％的股权转让给建运公司，转让价格为 2,486,298.60 元。 ⑤2002 年 9 月 29 日，公司分别与天津市辰迈实业发展有限公司 （以下简称甲方）、 天津科技发展投资总公司（以下简称乙方）签订《股权转让协议书》。根据协议规定： 公司将持有的天津国际商场有限责任公司 72％的股权转让给甲方和乙方，其中甲方 24％，乙方 48％，转让价款共计 89,420,000.00 元。 47 3、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 992.00 183,207.09 债券投资收益 0.00 0.00 期末调整的被投资公司所有 -24,665,729.02 -22,027,242.66 者权益净增减额 股权投资差额摊销 -375,241.08 -374,049.35 长期投资减值准备 -1,200,000.00 202,417.20 股权转让投资收益 11,883,286.56 0.00 其他 -1,605,181.00 0.00 合 计 -15,961,872.54 -22,015,667.72 说明：本期数较上年数增加 27.49％，系由于本期转让子公司天津国际商场有限 公司及深圳市南开戈德金融设备有限公司的股权获得转让收益所致。 4、主营业务收入和成本 （1） 营业收入 本年数 上年数 激光扫描仪 2,624,065.82 27,314,246.17 银行机具 3,142,482.90 16,349,255.34 自动售货机 95,367,614.37 320,494,899.77 技术收入 19,000,000.00 0.00 合计 120,134,163.09 364,158,401.28 （2） 营业成本 本年数 上年数 激光扫描仪 2,598,928.84 24,864,283.87 银行机具 3,155,268.17 12,565,173.78 自动售货机 54,587,025.82 159,785,066.91 技术收入 12,115,637.73 0.00 合计 72,456,860.56 197,214,524.56 （3） 营业毛利 本年数 上年数 激光扫描仪 25,136.98 2,449,962.30 银行机具 -12,785.27 3,784,081.56 自动售货机 40,780,588.55 160,709,832.86 技术收入 6,884,362.27 0.00 合计 47,677,302.53 166,943,876.72 说明：前五名客户销售收入共计 110,176,307.69 元，占全部销售收入的 91.71%。 48 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方： 与本企 经济性质 法定 企业名称 注册地点 主营业务 业关系 或类型 代表人 天津南开戈德集团有限公司 天津经济技术 防伪技术开发,防伪产品生 母公司 有限责任公司 李明智 (天津戈德防伪识别有限公司) 开发区 产销售 天津塘沽经 商业、物资供应 天津滨海立达国际商场 济开发区厦门 全资子公司 股份制 宋庆平 商品信息咨询 路 83 区 243 号 天津市科技产 南开大学电子仪器厂 电子技术开发咨询服务转让 全资子公司 有限责任公司 张志光 业园区 天津市南京路 天津国际商场有限公司 商业、物资供应 原控股子公司 有限责任公司 孙承英 211 号 深圳市罗湖区 深圳南开戈德金融设备有限 莲塘鹏基工业 开发销售金融专用设备 原控股子公司 有限责任公司 王湘波 公司 区 701 栋 上海南开戈德防伪识别器材 上海市黄埔区 自动识别器材自动售货机、 控股子公司 有限责任公司 李明智 有限公司 浙江中路 加密二维条码写读妈器等 北京市海淀区 北京南开戈德信息技术有限 在法律法规规定并允许的范 中关村南大街 6 间接控股公司 有限责任公司 施志华 公司 围内 号 18 层西南侧 华苑产业区开 技术开发、咨询、服务、转 天津南开戈德软件有限公司 华道 12 号普辰 让，电子元器件、计算机及 同受一方控制 有限责任公司 李明智 大厦 4 楼 相关产品批发兼零售 技术开发、咨询、服务、转 天津市南开区 天津戈德自动识别技术有限公司 让（机电一体化、电子与信 同受一方控制 有限责任公司 李明智 大学路 199 号 息生物） 技术开发、咨询、服务、转 华苑产业园区 让（机电一体化、电子与信 天津戈德移动商务有限公司 同受一方控制 有限责任公司 李明智 中济科园 B 座 息的技术及产品、商业、物 资供销业批发兼零售） 技术开发、咨询、服务、转 天津中钞戈德自动识别技术 天津南开区科 让（电子与信息、机电一体 同受一方控制 有限责任公司 李明智 有限公司 园东路 15 号 化、新材料的技术及产品） 自动售货机配货及租赁、日用 天津（南）卫津 天津微超贸易有限公司 百货、食品饮料、装饰材料、 同受一方控制 有限责任公司 李明智 路 94 号 五金交电 技术开发、咨询、服务、转 天津市（南）科 天津戈德印章有限公司 让（新材料技术及产品：文 同受一方控制 有限责任公司 李明智 研西路 12 号 化体育用品） 49 天津（南）卫津 技术开发、咨询、服务、转让（精 天津信通科技公司 同受一方控制 有限责任公司 董轶望 路 94 号 细化工技术及产品） 深圳市三优戈德防伪技术有 深圳市福田区华 在法律法规规定并允许的范围内 同受一方控制 有限责任公司 姚家德 限公司 强南路 2 号 江苏省戈德防伪印材有限公司 扬州市开发区振 生产销售印章材料、印章设备、自 同受一方控制 有限责任公司 李明智 兴路 2 号 动售货机 哈尔滨巨邦科技风险投资基金管 哈尔滨动力区旭 发起和管理风险投资基金；代理委 控股子公司 有限责任公司 何璋 理有限公司 升街 55 号 托科技投资；资产、科技项目委托； 企业财务顾问服务等 （二）、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 天津南开戈德集团有限公司(天津戈德防伪识别有限公司) 627,180,000.00 627,180,000.00 天津滨海立达国际商场 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00 南开大学电子仪器厂 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 天津国际商场有限公司 160,000,000.00 0.00 0.00 160,000,000.00 深圳南开戈德金融设备有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 北京南开戈德信息技术有限公司 0.00 500,000.00 0.00 500,000.00 天津南开戈德软件有限公司 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 天津戈德智能识别技术有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 天津戈德移动商务 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 天津中钞戈德自动识别技术有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 天津微超贸易有限公司 1,100,000.00 0.00 0.00 1,100,000.00 天津戈德印章有限公司 2,408,000.00 0.00 0.00 2,408,000.00 天津信通科技公司 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 深圳市三优戈德防伪技术有限公司 8,000,000.00 0.00 0.00 8,000,000.00 江苏省戈德防伪印材有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化: 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 天津南开戈德集团有 限公司(天津戈德防伪 192,442,579.00 47.38 0.00 0.00 0.00 0.00 192,442,579.00 47.38 识别有限公司) 南开大学电子仪器厂 300,000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000.00 100.00 天津滨海立达国际商场 800,000.00 100．00 0.00 0.00 0.00 0.00 800,000.00 100.00 50 天津国际商场有限公司 144,000,000.00 90.00 0.00 0.00 115,200,000.00 72.00 28,800,000.00 18.00 深圳南开戈德金融 2,100,000.00 70.00 0.00 0.00 2,100,000.00 70.00 0.00 0.00 设备有限公司 上海南开戈德防伪 1,300,000.00 65.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,300,000.00 65.00 识别器材有限公司 北京南开戈德信息 0.00 0.00 325,000.00 65.00 0.00 0.00 325,000.00 65.00 技术有限公司 天津南开戈德软件 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 有限公司 天津戈德自动识别 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 技术有限公司 天津戈德移动商务 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 天津中钞戈德自动 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 识别技术有限公司 天津微超贸易有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 天津戈德印章有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 天津信通科技公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳市三优戈德防伪技术有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 江苏省戈德防伪印材有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）不存在控制关系的关联方关系及其性质 企业名称 与本企业的关系 备注 山西微超贸易有限公司 控股公司的子公司 江苏戈德防伪器材有限公司 控股公司的子公司 北京戈德电子移动商务有限公司 控股公司的子公司 天津南开允公集团 控股公司的第一大股东 天津立达集团有限公司 控股公司的股东 天津云南风情商城有限公司 存在重大影响的联营公司 哈尔滨巨邦科技风险投资基金管理有限公司 存在重大影响的联营公司 天津南开戈德创业投资有限公司 存在重大影响的联营公司 大天房地产发展有限公司 存在重大影响的联营公司 江苏南大戈德环保科技有限公司 存在重大影响的联营公司 江苏南开戈德软件技术有限公司 存在重大影响的联营公司 51 （五）关联方交易 3、 采购货物 2002 年度 2001 年度 对方单位 业务内容 金额 占该项目比例 金额 占该项目比例 天津南开戈德软件 购买原材料——防伪识 4,959,900.90 50.29% 47,971,878.82 76.08% 有限公司 别器,硬币器,控制板 天津南开戈德集团 购买原材料——防伪识 0.00 0.00 15,086,621.67 23.92% 有限公司 别器,硬币器,控制板 天津戈德印章 购买原材料 1,210,563.67 有限公司 南开大学电子仪器厂 加工费 1,349,969.90 上海南开戈德防伪 开发自动售检票系统 750,000.00 100.00% 200,000.00 100.00% 识别器材有限公司 4、 销售商品 2002 年度 2001 年度 对方单位 业务内容 金额 占该项目比例 金额 占该项目比例 天津戈德移动商 销售自动售货机 87,825,900.34 92.09% 272,957,692.28 84.77% 务有限公司 天津南开戈德集团 点钞机 2,136.75 0.02% 0.00 0.00% 有限公司 5、 接受担保 2002 年度 2001 年度 对方单位 业务内容 金额 占该项目比例 金额 占该项目比例 天津南开戈德集 为公司短期借款 294,000,000.00 67.27% 220,400,000.00 53.45% 团有限公司 提供担保 6、 提供担保 对方单位 业务内容 2002 年度 2001 年度 天津国际商场有 为该公司短期借 202,000,000.00 132,000,000.00 限公司 款提供担保 5、委托贷款： 说明：见附注十一、1。 52 （六）资金往来 占该账 占该账 项目 关联方名称 期末余额 期初金额 项比例% 项比例% 应收票据 天津戈德移动商务有限公司 0.00 0.00 50,000,000.00 62.50 天津微超贸易有限公司 0.00 0.00 30,000,000.00 37.50 应收账款 陕西微超贸易有限公司 727,500.00 2.37 727,500.00 1.10 深圳三优戈德防伪技术有限公司 65,300 0.21 65,300 0.09 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 1,317.80 0.00 0.00 0.00 天津微超贸易有限公司 2,864,989.34 9.32 22,864,989.34 34.45 吉林戈德经贸公司 915,270.00 2.98 915,270.00 1.38 天津南开戈德软件有限公司 136,429.50 0.44 26,000.00 0.04 天津戈德移动商务有限公司 3,372,280.00 10.97 22,390,000.00 33.73 预付账款 天津中钞戈德智能技术有限公司 7,000,000.00 7.78 7,000,000.00 5.24 天津南开戈德软件有限公司 14,863,570.50 16.53 11,363,871.75 8.50 其他应收款 天津立达集团及所属单位 38,373,107.19 14.92 28,921,855.58 21.52 天津南开戈德集团有限公司 45,421,522.70 17.66 5,012,620.33 3.73 天津微超贸易有限公司 26,342,586.53 10.24 26,342,586.53 19.60 北京戈德电子移动商务有限公司 15,000,000.00 5.83 0.00 0.00 上海南开戈德防伪识别器材有限公司 80,000.00 0.03 51,882.10 0.04 戈德防伪北京分公司 2,384,475.00 0.93 2,384,475.00 1.77 天津滨海立达国际商场 176,200.00 0.07 100,000.00 0.07 天津南开戈德投资创业有限公司 9,070,000.00 3.53 9,070,000.00 6.75 江苏省戈德防伪印材有限公司 120,000.00 0.05 0.00 0.00 天津戈德移动商务有限公司 999,077.54 0.39 0.00 0.00 应付账款 天津南开戈德软件有限公司 0.00 0.00 4,958,938.43 3.69 天津市戈德印章有限公司 332,135.75 0.42 0.00 0.00 天津南开大学电子仪器厂 1,102,699.25 1.38 0.00 0.00 天津南开戈德集团有限公司 861,600.00 1.08 0.00 0.00 其他应付款 大天房地产发展有限公司 14,035,000.00 10.53 12,832,000.00 9.55 天津南开戈德集团有限公司 229,677.00 0.17 0.00 0.00 53 八、或有事项 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司对外担保情况如下： 担保业 被担保借款人 担保金额 担保余额 担保 担保开始 币种 到期日 务种类 名称 （元） （元） 方式 日期 天津灯塔涂料股 贷款 60,000,000.00 60,000,000.00 人民币 保证 2002-05-15 2003-05-10 份有限公司 天津灯塔涂料股 贷款 67,300,000.00 67,300,000.00 人民币 保证 2002-05-15 2003-05-10 份有限公司 天津灯塔涂料股 贷款 36,700,000.00 36,700,000.00 人民币 保证 2002-12-18 2003-11-10 份有限公司 天津立达集团公 贷款 2,980,000.00 1,230,000.00 人民币 保证 1999-02-01 1999-09-20 司生生实业公司 天津立达集团公 贷款 1,450,000.00 1,450,000.00 人民币 保证 1999-04-09 1999-10-15 司生生实业公司 天津立达集团有 贷款 8,000,000.00 8,000,000.00 人民币 保证 2001-12-26 2002-10-30 限公司 天津国际商场有 贷款 70,000,000.00 70,000,000.00 人民币 保证 2002-01-31 2003-01-30 限公司 天津国际商场有 贷款 30,000,000.00 30,000,000.00 人民币 保证 2002-09-23 2003-09-22 限公司 天津国际商场有 贷款 58,000,000.00 58,000,000.00 人民币 保证 2002-08-09 2003-08-08 限公司 天津国际商场有 贷款 42,000,000.00 42,000,000.00 人民币 保证 2002-08-09 2003-08-08 限公司 天津国际商场有 贷款 2,000,000.00 2,000,000.00 人民币 保证 2002-07-11 2003-01-10 限公司 2、公司 2002 年 12 月 20 日将持有的天津戈德移动商务有限公司 4500 万元商业承 兑汇票和天津微超贸易有限公司 2000 万元商业承兑汇票在上海浦东发展银行天津分 行办理票据贴现，贴现期为三个月。 九、承诺事项 公司无应说明而未说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、2003 年 1 月 10 日公司与天津市商业银行中北支行签订 5832003－1 号《保证合 同》，延长为天津国际商场有限公司在该行 2,000,000.00 元借款的担保期限，担保期自 2003 年 1 月 10 日至 2003 年 9 月 10 日； 54 2、2003 年 1 月 30 日公司与中国农业银行天津市分行世贸支行签订（津世贸）宵 银行借展字第 121112003 号《借款展期协议》，延长为天津国际商场有限公司在该行 70,000,000.00 元借款的担保期限，担保期自 2003 年 1 月 30 日至 2003 年 7 月 29 日； 3、委托放款情况：详见附注十一、1。 十一、其他重要事项 1、根据 2002 年 6 月及 2002 年 12 月公司与天津信托投资公司订立的《特定资金 信托贷款合同》，公司委托天津信托投资公司办理特定资金信托业务，公司将资金信 托给受托人，由受托人向委托人指定的借款人办理贷款。至 2002 年 12 月 31 日，上 述款项贷款情况如下： 客户名称 期限 月利率(0/00) 金额 天津市信通科技公司 2002 年 06 月 28 日—2003 年 02 月 22 日 4.62 14,000,000.00 南开大学精细化工试验厂 2002 年 06 月 28 日—2003 年 02 月 22 日 4.62 6,000,000.00 天津和平海湾电源集团有限公司 2002 年 12 月 31 日－2003 年 12 月 31 日 4.868 60,000,000.00 天津荣易达环球建筑有限公司 2002 年 12 月 31 日－2003 年 12 月 31 日 4.868 60,000,000.00 合计 140,000,000.00 以上委放款项截至报表日有 120,000,000.00 元已转由股东单位——天津南开戈德 集团有限公司使用。 上述放款中有 2000 万元于 2003 年 2 月 22 日到期，已展期到 2003 年 8 月 22 日。 2、天津南开戈德集团有限公司将其持有的本公司股权 2000 万股质押给中国工 商银行天津南开支行；将其持有的本公司股权 2750 万股质押给中国建设银行天津南 开支行；将其持有的本公司股权 2500 万股质押给中国农业银行世贸支行；将其持有 的本公司股权 1600 万股质押给天津信托投资公司。截止 2002 年 12 月 31 日，天津南 开戈德集团有限公司累计质押本公司股权 8850 万股。 3、天津环球磁卡股份有限公司持有本公司股权 820.8 万股被司法冻结。 4、由于公司主营业务所处的行业、购销环境变化等原因，2002 年度自动售货机 生产及销售出现较大幅度的下降。 55 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 天津南开戈德股份有限公司 董事会 2003 年 4 月 8 日 56 资 产 负 债 表（合并） 编制单位：天津南开戈德股份有限公司 2002-12-31 单位：元 资 产 注释 期末数 期初数 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 464,627,338.34 188,327,140.12 短期借款 12 436,980,000.00 433,070,000.00 短期投资 2 140,000,000.00 224,500,000.00 应付票据 应收票据 80,000,000.00 应付帐款 13(1) 79,752,904.52 105,164,362.88 应收股利 4 5,047,028.12 5,047,028.12 预收帐款 13(2) 6,694,471.04 4,463,033.19 应收利息 应付工资 252,437.94 241,140.78 应收帐款 3(1) 27,678,129.28 59,734,479.80 应付福利费 2,608,298.09 4,111,978.12 其他应收款 3(2) 231,446,999.83 120,954,786.17 应付股利 4,613,255.04 35,405,724.88 预付帐款 3(3) 89,940,996.11 133,701,503.05 应交税金 14 -21,986,449.39 818,357.40 应收补贴款 其他应交款 77,257.97 181,069.05 存货 5 65,618,446.94 89,289,931.15 其他应付款 13(3) 133,292,568.32 26,552,138.46 待摊费用 6 813,751.68 1,332,272.37 预提费用 372,908.35 337,231.50 一年内到期的长期债权投资 预计负债 15 570,406.41 660,150.00 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 1,025,172,690.30 902,887,140.78 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 643,228,058.29 611,005,186.26 长期股权投资 7 318,534,655.08 184,853,733.18 长期负债： 长期债权投资 长期借款 长期投资合计 318,534,655.08 184,853,733.18 应付债券 其中：合并价差 长期应付款 固定资产： 专项应付款 固定资产原价 8(1) 72,373,916.01 259,890,726.93 其他长期负债 减：累计折旧 8(2) 9,505,604.16 31,813,850.59 长期负债合计 固定资产净值 62,868,311.85 228,076,876.34 递延税项： 57 减：固定资产减值准备 8(3) 173,885.56 递延税款贷项 1,746,077.41 8,730,387.07 固定资产净额 62,868,311.85 227,902,990.78 负 债 合 计 644,974,135.70 619,735,573.33 工程物资 少数股东权益 2,199,909.96 16,692,005.42 在建工程 9 9,187,227.99 23,904,142.55 未确认子公司权益 固定资产清理 股东权益： 固定资产合计 72,055,539.84 251,807,133.33 股本 16 406,148,645.00 406,148,645.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 10 27,329,508.09 118,785,205.77 股本净额 406,148,645.00 406,148,645.00 长期待摊费用 11 558,637.05 15,503,938.57 资本公积 17 214,234,902.91 214,234,902.91 其他长期资产 盈余公积 18 91,498,659.52 91,518,900.08 无形资产及其他资产合计 27,888,145.14 134,289,144.34 其中：法定公益金 18 39,220,290.44 39,230,410.72 未分配利润 19 84,594,777.27 125,507,124.89 递延税项： 外币报表折算差额 递延税款借项 股东权益合计 796,476,984.70 837,409,572.88 资产总计 1,443,651,030.36 1,473,837,151.63 负债和股东权益总计 1,443,651,030.36 1,473,837,151.63 企业法定代表人：王湘波 主管会计工作的企业负责人：宋英杰 公司会计机构负责人：谷宝兴 利 润 及 利 润 分 配 表(合并） 编制单位:天津南开戈德股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 20 222,046,311.56 513,950,876.14 减：主营业务成本 149,909,677.14 312,179,324.69 主营业务税金及附加 21 1,821,008.58 4,335,777.68 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 70,315,625.84 197,435,773.77 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 23 1,318,954.26 8,068,593.09 减：营业费用 33,347,599.10 29,126,839.68 管理费用 68,188,733.23 90,578,530.25 财务费用 22 31,105,538.68 20,393,320.78 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -61,007,290.91 65,405,676.15 加：投资收益（损失以“-”号填列） 24 8,240,017.15 -95,514.18 补贴收入 25 8,288,360.26 营业外收入 26 36,429.25 2,900.77 减：营业外支出 27 57,747.67 740,372.51 58 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -44,500,231.92 64,572,690.23 减：所得税 少数股东损益 -2,831,060.79 -2,393,464.27 未确认子公司投资损失 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -41,669,171.13 66,966,154.50 加：年初未分配利润 126,263,948.40 143,392,736.94 其他转入 六、可供分配的利润 84,594,777.27 210,358,891.44 减：提取法定盈余公积 6,834,436.20 提取法定公益金 6,834,436.20 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 84,594,777.27 196,690,019.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,430,405.15 转作股本的普通股股利 42,752,489.00 八、未分配利润 84,594,777.27 125,507,124.89 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 11,883,286.56 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -349,707.60 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -655,000.50 5、债务重组损失 6、其他 公司 企业法定代表人：王湘波 主管会计工作的企业负责人： 宋英杰 会计机构负责人：谷宝兴 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位:天津南开戈德股份有限公司（合并） 单位：元 项目 行次 金额 一.经营活动产生的现金流量: 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 376,630,369.47 收到的税费返还 3 8,288,360.26 收到的其他与经营活动有关的现金 4 96,893,423.08 现金流入小计 5 481,812,152.81 59 购买商品、接受劳务支付的现金 6 152,806,502.71 支付给职工以及为职工支付的现金 7 28,085,370.36 支付的各种税费 8 52,510,610.72 支付的其他与经营活动有关的现金 9 93,595,095.18 现金流出小计 10 326,997,578.97 经营活动产生的现金流量净额 11 154,814,573.84 二、投资活动产生的现金流量 12 收回投资所收到的现金 13 316,906,218.60 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产,无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 1,620.00 收到其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 316,907,838.60 购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 5,657,438.48 投资所支付的现金 19 326,675,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 1,604,189.00 现金流出小计 21 333,936,627.48 投资活动产生的现金流量净额 22 -17,028,788.88 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 1,035,110,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 1,035,110,000.00 偿还债务所支付的现金 28 829,074,999.96 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 60,990,931.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 890,065,931.83 筹资活动产生的现金流量净额 32 145,044,068.17 四、汇率变动对现金的影响 33 减： 因调整合并范围减少期初现金余额 34 6,529,654.91 五、现金及现金等价物净增加额 35 276,300,198.22 法人代表：王湘波 主管会计工作的公司负责人：宋英杰 公司会计机构负责人：谷宝兴 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位:天津南开戈德股份有限公司（合并） 单位：元 补充资料 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 36 60 净利润 37 -41,669,171.13 加:少数股东损益 38 -2,831,060.79 计提的资产减值准备 39 15,653,766.66 固定资产折旧 40 11,339,689.00 无形资产摊销 41 12,367,311.25 长期待摊费用摊销 42 1,583,961.88 待摊费用减少（减：增加） 43 -482,005.92 预提费用增加（减：减少） 44 -7,322.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减；收益） 45 -12,994.40 固定资产报废损失 46 2,099.28 财务费用 47 32,171,412.50 投资损失(减：收益) 48 -9,440,017.15 递延税款贷项(减：借项) 49 存货的减少(减：增加) 50 17,954,813.77 经营性应收项目的减少(减：增加) 51 2,122,452.85 经营性应付项目的增加(减：减少) 52 116,061,638.38 其他 53 经营活动产生的现金流量净额 54 154,814,573.84 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 55 债务转为资本 56 一年内到期的可转换公司债券 57 融资租入固定资产 58 3、现金及现金等价物净增加情况： 59 现金的期末余额 60 464,627,338.34 减：现金的期初余额 61 188,327,140.12 加：现金等价物的期末余额 62 减：现金等价物的期初余额 63 减： 因调整合并范围减少期初现金余额 64 现金及现金等价物净增加额 65 276,300,198.22 法人代表：王湘波 主管会计工作的公司负责人：宋英杰 公司会计机构负责人：谷宝兴 资 产 负 债 表（母公司） 编制单位：天津南开戈德股份有限公司 2002-12-31 单位：元 资 产 注释 期末数 期初数 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 61 货币资金 460,178,618.89 166,220,685.13 短期借款 423,980,000.00 301,070,000.00 短期投资 140,000,000.00 224,500,000.00 应付票据 应收票据 80,000,000.00 应付帐款 79,103,561.14 85,675,228.77 应收股利 5,047,028.12 5,047,028.12 预收帐款 3,207,584.64 2,978,267.00 应收利息 应付工资 75,984.45 85,441.00 应收帐款 1(1) 23,027,477.38 52,761,461.49 应付福利费 1,807,220.61 1,135,611.52 其他应收款 1(2) 229,349,128.96 154,288,866.10 应付股利 4,613,255.04 35,405,724.88 预付帐款 63,197,769.04 105,805,393.28 应交税金 -21,905,566.11 -233,268.02 应收补贴款 其他应交款 -475,737.16 127,767.97 存货 64,980,856.17 82,818,069.69 其他应付款 113,419,065.03 16,471,695.51 待摊费用 379,914.75 121,032.91 预提费用 324,237.10 337,231.50 一年内到期的长期债权投资 预计负债 570,406.41 660,150.00 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 986,160,793.31 871,562,536.72 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 2 330,082,460.13 321,546,362.27 流动负债合计 604,720,011.15 443,713,850.13 长期债权投资 长期负债： 长期投资合计 330,082,460.13 321,546,362.27 长期借款 固定资产： 应付债券 固定资产原价 57,665,628.50 56,319,161.02 长期应付款 减：累计折旧 7,502,121.81 3,936,976.19 专项应付款 固定资产净值 50,163,506.69 52,382,184.83 其他长期负债 减：固定资产减值准备 长期负债合计 固定资产净额 50,163,506.69 52,382,184.83 递延税项： 工程物资 递延税款贷项 1,746,077.41 8,730,387.07 在建工程 9,138,167.99 7,120,744.99 负 债 合 计 606,466,088.56 452,444,237.20 固定资产清理 固定资产合计 59,301,674.68 59,502,929.82 股东权益： 62 无形资产及其他资产： 股本 406,148,645.00 406,148,645.00 无形资产 27,329,508.09 37,852,438.53 减：已归还投资 长期待摊费用 68,637.05 126,125.69 股本净额 406,148,645.00 406,148,645.00 其他长期资产 资本公积 214,234,902.91 214,234,902.91 无形资产及其他资产合计 27,398,145.14 37,978,564.22 盈余公积 91,390,575.18 91,390,575.18 其中：法定公益金 39,166,248.27 39,166,248.27 递延税项： 未分配利润 84,702,861.61 126,372,032.74 递延税款借项 股东权益合计 796,476,984.70 838,146,155.83 资产总计 1,402,943,073.26 1,290,590,393.03 负债和股东权益总计 1,402,943,073.26 1,290,590,393.03 企业法定代表人：王湘波 主管会计工作的企业负责人：宋英杰 公司会计机构负责人：谷宝兴 利 润 及 利 润 分 配 表（母公司） 编制单位：天津南开戈德股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 4(1) 120,134,163.09 364,158,401.28 减：主营业务成本 4(2) 72,456,860.56 197,214,524.56 主营业务税金及附加 1,033,895.58 3,209,286.86 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 46,643,406.95 163,734,589.86 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 586,472.29 6,547,366.79 减：营业费用 19,035,492.82 17,394,201.26 管理费用 37,069,560.66 49,854,906.87 财务费用 24,620,783.09 13,023,627.10 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -33,495,957.33 90,009,221.42 加：投资收益（损失以“-”号填列） 3 -15,961,872.54 -22,015,667.72 补贴收入 7,823,000.00 营业外收入 19,659.30 2,900.75 减：营业外支出 54,000.56 293,717.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -41,669,171.13 67,702,737.45 减：所得税 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -41,669,171.13 67,702,737.45 加：年初未分配利润 126,372,032.74 143,392,736.94 其他转入 六、可供分配的利润 84,702,861.61 211,095,474.39 减：提取法定盈余公积 6,770,273.75 提取法定公益金 6,770,273.75 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 84,702,861.61 197,554,926.89 63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,430,405.15 转作股本的普通股股利 42,752,489.00 八、未分配利润 84,702,861.61 126,372,032.74 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 11,883,286.56 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -349,707.60 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -655,000.50 5、债务重组损失 6、其他 企业法定代表人：王湘波 主管会计工作的企业负责人： 宋英杰 公司会计机构负责人：谷宝兴 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位:天津南开戈德股份有限公司（母公司） 单位：元 项目 行次 金额 一.经营活动产生的现金流量: 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 251,617,952.37 收到的税费返还 3 7,823,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4 60,046,931.82 现金流入小计 5 319,487,884.19 购买商品、接受劳务支付的现金 6 25,798,189.40 支付给职工以及为职工支付的现金 7 11,240,036.57 支付的各种税费 8 48,357,288.60 支付的其他与经营活动有关的现金 9 66,997,147.17 现金流出小计 10 152,392,661.74 经营活动产生的现金流量净额 11 167,095,222.45 二、投资活动产生的现金流量 12 收回投资所收到的现金 13 316,906,218.60 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产,无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 1,620.00 收到其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 316,907,838.60 购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 2,559,540.48 投资所支付的现金 19 255,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 1,604,189.00 现金流出小计 21 259,463,729.48 投资活动产生的现金流量净额 22 57,444,109.12 64 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 719,960,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 719,960,000.00 偿还债务所支付的现金 28 597,050,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 53,491,397.81 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 650,541,397.81 筹资活动产生的现金流量净额 32 69,418,602.19 四、汇率变动对现金的影响 33 减： 因调整合并范围减少期初现金余额 34 五、现金及现金等价物净增加额 35 293,957,933.76 法人代表：王湘波 主管会计工作的公司负责人：宋英杰 公司会计机构负责人：谷宝兴 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位:天津南开戈德股份有限公司（母公司） 单位：元 补充资料 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 36 净利润 37 -41,669,171.13 加: 计提的资产减值准备 38 11,069,551.06 固定资产折旧 39 3,556,175.54 无形资产摊销 40 10,522,930.44 长期待摊费用摊销 41 57,488.64 待摊费用减少（减：增加） 42 -258,881.84 预提费用增加（减：减少） 43 -89,743.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减；收益） 44 -12,994.40 固定资产报废损失 45 财务费用 46 24,620,783.09 投资损失(减：收益) 47 17,161,872.54 递延税款贷项(减：借项) 48 存货的减少(减：增加) 49 17,837,213.52 经营性应收项目的减少(减：增加) 50 65,751,999.90 经营性应付项目的增加(减：减少) 51 58,547,998.68 其他 52 经营活动产生的现金流量净额 53 167,095,222.45 65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54 债务转为资本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租入固定资产 57 3、现金及现金等价物净增加情况： 58 现金的期末余额 59 460,178,618.89 减：现金的期初余额 60 166,220,685.13 加：现金等价物的期末余额 61 减：现金等价物的期初余额 62 减： 因调整合并范围减少期初现金余额 63 现金及现金等价物净增加额 64 293,957,933.76 法人代表：王湘波 主管会计工作的公司负责人：宋英杰 公司会计机构负责人：谷宝兴 资产减值准备明细表 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 20,076,585.11 10,424,054.67 1,708,958.77 28,791,681.01 其中：应收账款 6,637,164.42 -3,028,574.10 533,242.62 3,075,347.70 其他应收款 13,439,420.69 13,452,628.77 1,175,716.15 25,716,333.31 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,402,876.66 2,002,346.50 3,400,530.16 其中：库存商品 5,402,876.66 2,002,346.50 3,400,530.16 原材料 四、长期投资减值准备合计 979,462.80 1,200,000.00 2,179,462.80 其中：长期股权投资 979,462.80 1,200,000.00 2,179,462.80 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 173,885.56 173,885.56 其中：房屋、建筑物 42,130.00 42,130.00 机器设备 131,755.56 131,755.56 六、无形资产减值准备 1,966,800.00 1,966,800.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,100,320.76 807,103.76 293,217.00 八、委托贷款减值准备 66