吉电股份(000875)2002年年度报告

吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 吉林电力股份有限公司 JILIN POWER SHARE CO.LTD 2002年年度报告正文 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长马俊隆先生、总经理程智光先生、总会计师 由立明先生、财务部主任闫庆祥先生声明：保证本年度报告 中财务报告真实、完整。 1 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 目 录 第一章 公司基本情况简介……………………………………………………… ４ 第二章 会计数据和业务数据摘要……………………………………………… ５ 第一节 公司本年度实现的效益情况………………………………………… ５ 第二节 截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标………………… ５ 第三节 主要会计数据和财务指标计算和披露的要求……………………… ５ 第四节 报告期内股东权益变动情况………………………………………… ６ 第三章 股本变动及股东情况…………………………………………………… ６ 第一节 股本变动情况………………………………………………………… ６ 第二节 股票发行与上市情况………………………………………………… ７ 第三节 股东情况介绍………………………………………………………… ７ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工的情况…………………………… ８ 第一节 董事、监事和高级管理人员的情况………………………………… ８ 第二节 公司员工情况………………………………………………………… １Ｏ 第五章 公司治理结构…………………………………………………………… １０ 第一节 公司治理的实际情况………………………………………………… １０ 第二节 公司独立董事履行职责情况………………………………………… １１ 第三节 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情 况…………………………………………………………………………………… １２ 第四节 公司对高级管理人员的考评、激励机制、奖励机制情况………… １２ 第六章 公司股东大会情况简介………………………………………………… １２ 2 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第七章 董事会报告……………………………………………………………… １３ 第一节 公司经营情况………………………………………………………… １３ 第二节 公司投资情况………………………………………………………… １５ 第三节 公司生产经营环境以及宏观环境、法规变化情况………………… １６ 第四节 公司董事会日常工作情况…………………………………………… １６ 第五节 本次利润分配预案…………………………………………………… １７ 第八章 监事会报告……………………………………………………………… １７ 第一节 公司监事会日常工作情况…………………………………………… １７ 第二节 公司监事会对 ２００２ 年度有关事项的独立意见…………………… １８ 第九章 重要事项………………………………………………………………… １８ 第一节 公司重大诉讼、仲裁事项…………………………………………… １８ 第二节 公司收购、出售资产情况…………………………………………… １８ 第三节 公司重大关联交易事项……………………………………………… １８ 第四节 重大合同及其履行情况……………………………………………… １９ 第五节 公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况…………１９ 第六节 公司聘任、解聘会计师事务所情况………………………………… １９ 第七节 其他需披露的事项………………………………………………………１９ 第十章 财务报告………………………………………………………………… １９ 第十一章 备查文件目录………………………………………………………… ５０ 3 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第一章 公司基本情况简介 1、 公司的法定名称 中文名称：吉林电力股份有限公司 中文名称缩写：吉电股份 英文名称：JILIN POWER SHARE CO.LTD 2、 公司法定代表人：马俊隆 3、 公司董事会秘书：宋新阳 证券事务代表：刘咏坪 联系地址：吉林省长春市工农大路 50 号 联系电话：0431— — 5694410 传真电话：0431— — 5694410 电子信箱：yongping_liu@sina.com 4、 公司注册地址：吉林省长春市工农大路 50 号 公司办公地址：吉林省长春市工农大路 50 号 公司邮政编码：130021 公司电子信箱：JL＿DL@163.net 5、 公司选定的报纸、指定的网站和年报备置地点 公司选定的信息披露报纸：证券时报、中国证券报、上海证券报 公司登载年报网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地点：吉林省长春市工农大路 50 号 6、 公司股票上市的交易所、股票简称和股票代码 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：吉电股份 公司股票代码：000875 7、 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 4 月 28 日 公司首次注册登记地点：吉林省长春市朝阳区工农大路 50 号 企业法人营业执照注册号：2200001008341 1/1 公司税务登记号码： 国税：220104123962584 地税：220107123962584 公司聘请的会计师事务所名称及地址： 中鸿信建元会计师事务所有限公司 长春市建设街 12 号（通信地址） 4 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 公司本年度实现的效益情况 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 123,831,002.69 净利润 102,578,578.02 扣除非经常性损益后的净利润 102,864,011.47 主营业务利润 118,491,418.51 其他业务利润 537,605.95 营业利润 106,751,425.69 投资收益 17,845,612.65 补贴收入 —— 营业外收支净额 -766,035.65 经营活动产生的现金流量净额 134,942,652.23 现金及现金等价物净增减额 404,208,331.53 注：扣除后的非经常性损益项目和金额 项 目 金 额（元） 营业外收入 185,845.11 营业外支出 951,880.76 汇兑损益 —— 其他业务收入 561,163.04 其他业务支出 23,557.09 营业外需调整项目 513,863.15 合 计 285,433.45 第二节 截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目/年度 2002 年 2001 年 2000 年度 主营业务收入 951,976,352.96 832,502,350.52 882,505,846.84 净利润 102,578,578.02 73,411,593.60 131,273,433.56 总资产 2,793,599,914.43 1,763,939,901.05 1,766,414,718.90 股东权益 2,336,768,663.21 1,380,526,146.09 1,370,114,552.49 每股收益 0.16 0.12 0.21 每股净资产 3.71 2.19 2.17 调整后每股净资产 3.68 2.17 2.16 每股经营活动产生的 0.21 0.20 0.16 现金流量净额 净资产收益率 0.04 0.05 0.10 第三节 主要会计数据和财务指标计算和披露的要求 （一） 报告期内公司无因会计政策变更及会计差错更正追溯调整以前年度会计数据。 （二） 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报第 9 号— 净资产收益率和每股收 益的计算及披露》要求计算的报告期末的净资产收益率和每股收益。 5 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.07 7.12 0.1881 0.1881 营业利润 4.57 6.41 0.1694 0.1694 净利润 4.39 6.16 0.1628 0.1628 扣除非经常性损益后的净利润 4.40 6.18 0.1633 0.1633 （三） 截至报告披露日公司股本总额未发生变动。 （四） 报告期内公司销售电力产品 360,600 万千瓦时，占吉林省电力有限公司全年售电量 的 15.35%；热力产品 147 万吉焦，占吉林火电机组全年供热量的 1.76%（吉林省火电机组 全年供热量来源于吉林电力工业《生产情况》综合统计月报）。 第四节 报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计 期初数 630,000,000 629,481,155.22 34,154,499.09 17,077,249.55 69,813,242.23 1,380,526,146.09 本期增加 932,413,939.10 10,257,857.80 5,128,928.90 87,191,791.32 1,034,992,517.12 本期减少 78,750,000.00 78,750,000.00 期末数 630,000,000 1,561,895,094.32 44,412,356.89 22,206,178.45 78,255,033.55 2,336,768,663.21 变动原因： 1、 资本公积本期增加数系为扩大公司的生产能力及经营规模，提升公司经济效益，经批准， 吉林省能源交通总公司将其非现金资产 5.52 亿元以及人民币 3.8 亿元赠与公司，赠与资 产金额总计为人民币 932,413,939.10 元。 2、 盈余公积及法定公益金本期增加数系根据公司董事会利润分配预案计提数。 3、 本年度实现净利润 102,578,578.02 元，按规定提取法定盈余公积 10,257,857.80 元和法定 公益金 5,128,928.90 元后，本年度未分配利润增加 87,191,791.32 元。 4、本年度拟每 10 股派发现金红利 1.25 元（含税），共派发红利 78,750,000.00 元。 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股份变动情况 股份变动情况表： 单位：股 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 配 送 公积金 增 本次变动后 其 他 小 计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国有法人持有股份 498,005,000 -380,000,000 -380,000,000 118,005,000 境内法人持有股份 10,000,000 10,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 4,995,000 4,995,000 3、内部职工股 117,000,000 117,000,000 6 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 630,000,000 -380,000,000 -380,000,000 250,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +380,000,000 +380,000,000 380,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +380,000,000 +380,000,000 380,000,000 三、股份总数 630,000,000 630,000,000 注：（1）根据财政部财企[2002]314 号文件，公司原第二大股东吉林省电力有限公司所持公 司 20,790 万股的股份划转给公司第一大股东吉林省能源交通总公司。 （2）经吉林省人民政府以吉政函[2002]79 号文件批准，中国证券监督管理委员会以证监发 行字[2002]97 号文件核准，公司第一大股东吉林省能源交通总公司以 3.8:1 的比例，与吉林 通海高科技股份有限公司原社会公众股股东换购持有本公司股份 3.8 亿股。 第二节 股票发行与上市情况 （一）本公司于 2002 年 9 月 26 日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]97 号文 件核准上市，与吉林通海高科技股份有限公司原社会公众股 换购发行 人民币普通股 380,000,000 股，获准上市交易数量为 380,000,000 股。 （二）报告期内股份变动情况： （1）报告期末公司股份总数与年初对比未发生变动。 （2）上市流通股份 380,000,000 股，未上市流通股份 250,000,000 股。 （3）根据财政部财企[2002]314 号文件，公司原第二大股东吉林省电力有限公司所持公 司 20,790 万股的股份划转给公司第一大股东吉林省能源交通总公司。 （4）经吉林省人民政府以吉政函[2002]79 号文件批准，中国证券监督管理委员会以证 监发行字[2002]97 号文件核准，公司第一大股东吉林省能源交通总公司以 3.8:1 的比例，与 吉林通海高科技股份有限公司原社会公众股股东换购持有本公司股份 380,000,000 股。 （5）公司除上述股份变动外，无其他变化。 （三）公司现存内部职工股，是 1993 年公司设立时募集的，每股面值 1 元，发行价格 1.5 元/股，发行数量 234,000,000 股。1994 年经批准公司以 2:1 比例缩股，公司现内部职工股为 117,000,000 股。 第三节 股东情况介绍 （一）、报告期末股东总数： 报告期末公司总股本 630,000,000 股，股东总数 135,150 户。 （二）、报告期内前 10 名股东的持股变化情况。 （1）公司上市前前 10 名股东的持股变化情况： 股东名称 年初持股情况 本期变化情况 期末持股情况 7 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 股数 持股比例 本期增加 本期减少 股数 持股比例 质押或 （万股） （%） （万股） （万股） （万股） （%） 冻结 吉林省能源交通总公司 29,010.50 46.05 20,790.00 38,000.00 11,800.50 18.73 吉林省电力公司 20,790.00 33.00 20,790.00 吉林省信托投资有限责任公司 400.00 0.63 400.00 0.63 吉林华能发电公司 300.00 0.48 300.00 0.48 长春海通物业管理中心 300.00 0.48 300.00 0.48 吉林省吉达建筑机械租凭公司 125.00 0.20 125.00 0.20 吉林省永丰实业公司 100.00 0.16 100.00 0.16 四平市华键物资有限公司 75.00 0.12 75.00 0.12 吉林电力物资经销公司 50.00 0.08 50.00 0.08 林铎 50.00 0.08 50.00 0.08 （2）公司上市后前 10 名股东的持股变化情况： 期初持股情况 本期变化情况 期末持股情况 股东名称 持股比例 持股比例 质押或 股 数 本期增加 本期减少 股 数 （%） （%） 冻结 吉林省能源交通总公司 118,005,000 18.73 118,005,000 18.73 无 兴和证券投资基金 76,000,000 12.06 59,961,778 16,038,222 2.55 不详 裕隆证券投资基金 75,338,403 11.96 22,247,878 53,090,525 8.43 不详 兴华证券投资基金 57,000,000 9.05 49,000,000 8,000,000 1.27 不详 宁波双林集团股份有限公司 7,399,200 1.17 7,399,200 1.17 不详 浙江绍兴华宇印染纺织有限公司 7,255,100 1.15 7,000 7,254,400 1.15 不详 安徽华茂纺织股份有限公司 4,646,300 0.74 4,646,300 0.74 不详 吉林省信托投资有限责任公司 4,000,000 0.63 4,000,000 0.63 无 吉林华能发电公司 3,000,000 0.48 3,000,000 0.48 无 长春海通物业管理中心 3,000,000 0.48 3,000,000 0.48 不详 注：①吉林省能源交通总公司持股性质为国有法人股； ②公司前十名股东之间的关联情况：公司前十名股东之中兴和证券投资基金和兴华证券 投资基金是华夏基金管理有限公司管理的五只封闭式基金中的两只。其它前十名股东之间不 存在关联关系，其股份也无质押冻结情况。 （三）、公司第一大股东股东情况介绍 本公司第一大股东是吉林省能源交通总公司，报告期末该公司持股数量占公司股本总额 的 18.73%。该公司是 1988 年经吉林省人民政府批准成立的大型国有企业，其主管部门为吉 林省发展计划委员会。公司主要从事地方能源交通项目的开发、建设和经营管理，除主导产 业外还从事建筑装璜、能源新技术、石化等方面经营。该公司位于长春市人民大街 138-1 号。 注册资金为 24 亿元人民币，营业执照号为 200001004186。法定代表人张有宝。 （四）报告期末公司除吉林省能源交通总公司外，无持有公司股本总额 10％以上的法人股 东。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工的情况 第一节 董事、监事和高级管理人员的情况 8 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 （一）现任董事、监事和高级管理人员的基本情况 持股（股） 年度内股份增减 姓 名 性别 年龄 职 务 任职起止日期 年初 年末 变动量及原因 马俊隆 男 56 董事长 2001.07.20— 2003.12.19 0 0 副董事长 程智光 男 49 2001.07.20— 2003.12.19 0 0 总经理 张有宝 男 49 董事 2000.12.19— 2003.12.19 500 500 邱荣生 男 48 董事 2000.12.19— 2003.12.19 0 0 安 涛 男 47 董事 2000.12.19— 2003.12.19 2000 2000 李元虎 男 47 董事 2000.12.19— 2003.12.19 0 0 管维立 男 59 独立董事 2001.06.04— 2003.12.19 0 0 李胜富 男 56 监事会主席 2000.12.19— 2003.12.19 1000 1000 赵吉章 男 59 监事 2000.12.19— 2003.12.19 0 0 成继先 男 53 监事 2000.12.19— 2003.12.19 0 0 李 羽 男 45 监事 2001.08.05— 2003.12.19 0 0 王英坤 男 40 监事 2001.08.05— 2003.12.19 0 0 赵力东 男 51 副总经理 2000.12.19— 2003.12.19 2500 2500 田 军 男 41 副总经理 2001.08.10— 2003.12.19 0 0 由立明 男 45 总会计师 2000.12.19— 2003.12.19 0 0 宋新阳 男 45 董事会秘书 2000.12.19— 2003.12.19 500 500 （二）现任董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 所在股东单位 职 务 任职期间 张有宝 吉林省能源交通总公司 总 经 理 1996.4— 2003.2 邱荣生 吉林省信托投资有限责任公司 副总经理 2000.9— 现在 安 涛 吉林省能源交通总公司 总工程师 1999.9— 现在 李元虎 吉林省能源交通总公司 总会计师 2002.5— 现在 李胜富 吉林省能源交通总公司 常务副总经理 1994.9— 现在 赵吉章 吉林华能发电公司 总 经 理 1995.6— 现在 成继先 长春海通物业管理中心 经 理 2002.2— 现在 （三）年度报酬情况 （1）董事、监事的报酬由各自所在单位根据本单位实施的劳动工资政策决定，公司高 级管理人员的报酬由董事会决定。高级管理人员报酬确定依据：本省同行业工资水平。 （2）金额最高的前三名董事的报酬总额为：247,262.32 元。金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额为：229,672.96 元。 （3）报告期内独立董事在公司领取的报酬为：5 万元。 （4）不在公司领取报酬、津贴的董事：张有宝、邱荣生、安涛、李元虎先生； 不在公司领取报酬、津贴的监事：李胜富、赵吉章、成继先先生。 （四）董事、监事、高级管理人员的离任职情况 报告期内，根据财政部财企[2002]314 号文件，公司原第二大股东吉林省电力有限公司 所持公司 20,790 万股的股份划转给公司第一大股东吉林省能源交通总公司。吉林省电力有 限公司出任的公司董事李书东先生、马晓平先生、王春光女士，监事戎琨女士，由于前述原 因分别向公司董事会、监事会提交辞呈。经 2002 年 6 月 15 日公司第三届董事会第十次会议 9 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 和公司第三届监事会第三次会议审议，接受董事李书东先生、马晓平先生、王春光女士，监 事戎琨女士的辞职并提交 2002 年 7 月 15 日召开的公司 2001 年度股东大会得到批准。 报告期内，公司三届监事会职工代表监事陶冶同志因工作变动原因，经吉林电力股份有 限公司工会吉电工股工字[2002]42 号文件决定不再担任公司第三届监事会监事。 第二节 公司员工情况 截止报告期末，公司职工总数为3,817人，其中：公司总部41人，下属浑江发电公司2,389 人、二道江发电公司1,387人。 公司根据国家有关法律、法规的规定实行了全员劳动合同制，本着国家、企业、个人三 方负担的原则，组织职工参加社会统筹。本公司按照国发[1995]6号《国务院关于深化企业 职工养老保险制度改革的通知》和国发[1997]26号文《国务院关于建立统一的企业职工基本 养老保险制度的决定》为职工建立基本养老保险统筹和企业补充养老保险；根据国务院 [1998]23号文和吉政发[1998]24号文进行了住房制度改革，建立了住房公积金和住房补贴制 度；根据《国务院关于建立城镇职工医疗保险制度的决定》（国发[1998]44号）为职工建立 了医疗保险制度。 l 公司在职职工学历、年龄、专业、职称结构表 截止到 2002 年 12 月 31 日，公司在职职工 3,817 人，公司在职职工学历、年龄、岗位 结构如下表： 分 类 类 别 人 数 所占比例（%） 本科及以上 311 8 大 专 803 21 学历结构 中 专 766 20 高中及以下 1,937 51 30 岁以下 647 16.95 年龄结构 30— 50 岁 2,924 76.6 51— 55 岁 231 6.05 生产人员 2,330 61 销售人员 0 0 专业结构 技术人员 175 4.6 财务人员 65 1.7 其它管理人员 470 12.3 高级职称 108 2.8 中级职称 407 10.7 职 称 初级职称 1,210 31.7 其 它 1,211 31.7 截止 2002 年 12 月 31 日，公司退休人员 1,119 人已按属地原则，实施养老金社会发放， 公司按国家有关规定只承担部分津贴、补贴和医疗费用。 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理的实际情况 10 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 报告期内公司按照《公司法》、《证券法》及相关法规的有关要求，不断完善公司法人治 理结构、健全内部管理制度，加强信息披露工作，强化公司规范运作。目前，公司正按照中 国证监会、国家经贸委发布的《上市公司治理准则》的要求，修订公司章程以及股东大会、 董事会、监事会议事规则。 公司目前治理结构如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东均享平等地位和充分行使自己的权 力，认真接待股东来访和来电咨询，保证了与股东沟通渠道的畅通，使股东能及时了解公司 的动作情况。公司股东大会严格按照《股东大会规范意见》的要求通知、召集、召开，均予 以充分披露，关联股东在表决关联交易时回避表决。 （2）关于控股股东与公司的关系：公司控股股东通过股东大会依法行使股东权利，没 有直接干涉公司决策和生产经营活动的情况发生；公司与控股股东在人员、资产、财务、机 构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司制定有董事会议事则，能够严格执行《公司章程》规定 的董事选聘程序；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公 司董事了解董事的权利、义务和责任，能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东 大会；公司目前已经制定章程修改方案，待股东大会批准后即可着手建立董事会专门委员会， 推行董事选举的累积投票制度。公司将按照有关规定对董事会议事规则做出相应修改。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求；公司监事会制定监事会议事规则；公司监事能够本着对股东负责的精神，认真履行 自己的职责。对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行勤勉尽职的合法 性进行监督。公司监事会还将对监事会议事规则进行修订，使之操作性、规范性更强。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司董事会专门委员会设立后，将在专门委员会 的领导下，着手建立公司公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机 制。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、 消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访 和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、 完整及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司将对原有的《信息 披露管理制度》进行修订。公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控股人的详 细资料和股份的变化情况。 第二节 公司独立董事履行职责情况 公司独立董事能够充分发挥其独立性、专业性，积极参与对公司重大事项的决策、发表 独立意见，按照有关法律法规的要求认真履行职责，切实维护中小股东的利益。 11 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第三节 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的 分开情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务方面与公司现有股东的分开情况： 1、 在业务独立方面：公司通过独立采购原材料，独立组织生产和经营，已建立起独立 的生产经营和采购运输运营系统，实现了与股东的完全分开； 2、 在资产完整性方面：本公司拥有独立完整的资产，各项资产来源合法，产权清晰， 与股东资产有明确的界定和划分； 3、 在人员独立方面：公司已建立了独立的劳动人事及工资管理制度，公司的董事长、 总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，公司董事长在股东单位省能源交通 总公司担任副总经理。 4、 在机构独立方面：本公司经过多年的运作，逐步建立起了适应公司发展需要的组织 结构，公司下设综合管理部、计划发展部、安全生产部、财务部、人力资源部、审计部、证 券部等部门和两个发电分公司，生产经营和办公机构与股东完全分开； 5、 在财务独立方面：本公司设立了独立的财务部门，配备财务人员，建立了独立的财 务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，并对分公司实施严格统一的财务监督管理制 度。公司成立以来，在银行单独开立账户，与控股股东账户分立。公司作为独立的纳税人， 依法独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。 第四节 公司对高级管理人员的考评、激励机制、奖励机制情况 公司根据生产经营和长远发展的需要，将制定对高级管理人员的选择、考评、激励和 约束机制。 选择机制： 依据公司章程，公司高级管理人员（公司高级管理人员指：总经理、副总 经理、财务负责人、董事会秘书）由董事长提名或总经理提名，经公司董事会聘任和解聘， 公司高级管理人员不得兼任公司以外股东单位的任何职务。 考评机制：公司的高级管理人员依据公司章程和岗位职责开展工作。董事会将对高级 管理人员的绩效进行考核、公司职代会将对高级管理人员进行民主测评，并依据考核与测评 的结果给予奖惩。 激励机制：公司将对高级管理人员采取目标责任制、薪金加奖金的办法进行激励，并 探索采取风险抵押、股票、期权的方法进一步加大激励作用，激励高级管理人员尽职尽责的 工作。 约束机制：公司通过公司章程、签订《劳动合同》和财务、人事管理等内部管理制度， 对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 第六章 公司股东大会情况简介 12 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 （一）报告期内股东大会的通知、召集、召开情况。 （1）报告期内共召开股东大会两次。 （2）股东大会是通过书面通知送达方式进行通知和召集的，在公司会议室召开。 （二）报告期内股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期。 1、公司 2001 年度股东大会于 2002 年 7 月 15 日在长春召开，会议审议并通过了： （1）审议批准《公司 2001 年度财务决算报告》； （2）审议批准《公司 2001 年度利润分配方案》； （3）关于续聘中鸿信建元会计师事务所有限公司为公司 2002 年财务审计机构的决议； （4）关于同意董事李书东先生、马晓平先生、王春光女士因工作需要辞去公司第三届董事 会董事职务的决议； （5）关于同意监事戎琨女士因工作需要辞去公司第三届监事会监事职务的决议； （6）关于同意公司《章程修订案》的决议。 2、公司 2002 年度第一次临时股东大会于 2002 年 8 月 27 日在长春召开，会议审议并通过 了： （1）关于公司接受赠予资产的特别决议； （2）关于吉林省能源交通总公司将其持有的部分本公司股份发售的特别决议； （3）关于修改公司 1997 年股东大会有关公司上市决议的特别决议。 （4）关于变更公司经营范围的普通决议。 （三）报告期内公司无选举、更换公司董事、监事情况。 第七章 董事会报告 第一节 公司经营情况 （一）经营成果、财务状况分析 2002 年度，在公司股东的支持下，经相关部门批准，公司接受了吉林省能源交通总公 司捐赠的 9.32 亿资产，进一步扩大了生产规模；面对煤炭价格、水价上涨等诸多不利因素， 通过强化经营管理，狠抓安全生产，全年未发生人身死亡事故，未发生重大设备损坏、重大 火灾和重大交通事故。全年完成发电量 39.76 亿千瓦时，比上年增长了 5.07%；完成供热量 147 万吉焦；全年完成主营业务收入 95,198 万元，比上年增长 14.35%；全年实现净利润 10,258 万元，比上年增长了 39.74%；较好地完成了生产经营目标。 公司资产总额 279,360 万元、负债总额 45,683 万元、股东权益 233,677 万元、资产负债 率 16.35%。其中受接受捐赠资产影响，资产总额比上年增长了 58.37%，股东权益比上年同 期增长了 69.27%。 2002 年以来，我省电力市场出现了恢复性增长，电力生产形势看好。接受资产捐赠后， 公司生产能力得到了进一步提高，已由单纯发电转变为热电联产。 13 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 （1）经营成果分析 报告期较上年实际增 项 目 本年累计（元） 上年实际（元） 减变动（%） 主营业务收入 951,976,352.96 832,502,350.52 14.35 主营业务利润 118,491,418.51 104,584,100.59 13.30 净利润 102,578,578.02 73,411,593.60 39.73 （2）财务状况分析 金 额（元） 期末较年初增 项 目 期末数 年初数 减变动（%） 资产总计 2,793,599,914.43 1,763,939,901.05 58.73 货币资金 569,816,471.79 165,608,140.26 244.08 应收票据 87,582,161.18 70,625,140.00 24.01 应收账款 403,254,770.10 284,957,399.72 41.51 长期投资 -30,282,542.05 -105,785,344.80 71.37 固定资产净额 1,647,133,593.44 1,261,439,013.65 30.58 负债合计 456,831,251.22 383,413,754.96 19.15 股东权益合计 2,336,768,663.21 1,380,526,146.09 69.27 资本公积 1,561,895,094.32 629,481,155.22 148.12 （二）公司主营业务范围及生产经营状况 1、主营业务收入、主营业务利润构成情况 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 电产品 热产品 合 计 电产品 热产品 合 计 929,719,224.74 22,257,128.22 951,976,352.96 118,593,873.79 -102,455.28 118,491,418.51 2、主要产品及其市场占有率情况 （1）浑江发电公司： 项 目 1 号机组 2 号机组 3 号机组 4 号机组 5 号机组 6 号机组 发电量 3840 3009 42112 53174 119736 90163 上网电量 3210 2515 37397 48300 109175 82340 结算电量 3203 2512 38036 48413 109349 81959 利用小时 1536 1204 4211 5317 5987 4508 运行小时 1795 1414 5353 6774 7567 5825 （2）二道江发电公司： 项 目 2 号机组 7 号机组 8 号机组 发电量 441 63397 21741 上网电量 317 57208 19458 结算电量 317 57211 19600 利用小时 735 6340 2174 运行小时 992 7886 2771 （3）电量、电价、收入、成本、毛利率 项 目 浑江发电公司 二道江发电公司 合 计 一、电产品收入 731,955,854.89 197,763,369.85 929,719,224.74 其中：基本电量（万千瓦时） 226,328 43,609 269,937 14 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 基本电量电价（元/千瓦时） 0.3247 0.3567 —— 竞价电量（万千瓦时） 30,350 12,875 43,225 竞价电量电价（元/千瓦时） 0.179 0.179 —— 其他电量 26,794 20,644 47,438 其他电量电价（元/千瓦时） 0.2018 0.2093 —— 二、电产品成本 617,127,443.85 183,330,252.02 800,457,695.87 三、电产品毛利率 15.69％ 7.30％ —— 四、热产品收入 4,848,358.85 17,408,769.37 22,257,128.22 其中：供热量（吉焦） 342,415 1,130,570 1,472,985 供热价格（元/吉焦） 16 17.4 —— 五、热产品成本 4,868,392.03 17,406,451.87 22,274,843.90 六、热产品毛利率 0 0 —— （4）主营业务收入、成本、毛利率 主营业务收入 951,976,352.96 主营业务成本 822,732,539.77 毛利率 13.58% （三）报告期内盈利能力较前一报告期发生较大变化、产品发生变化及对公司经营及业绩影 响的说明 （1）2002 年，公司接受资产捐赠后，全年与上年相比增加电力收入、热力收入分别为 9,722 万元、2,226 万元，导致主营业务收入增加 11,948 万元。 （2）与 2001 年相比，由于供热资产的划入本报告期内新增供热产品，全年供热量完成 147.2985 万吉焦，供热收入 2,226 万元。 （四）报告期内公司无控股子公司 （五）报告期内公司主要供应商和客户情况 （1）报告期内公司向前五名供应商采购的金额占年度采购的 1.57%。 （2）报告期内公司客户一名即吉林省电力有限公司，公司生产的电量 100%销售给该 客户。 （六）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案。 报告期内公司在经营中未出现重大问题与困难。 （七）公司报告期的利润实现与披露的利润预测差异说明 公司 2002 年度实现的净利润为 10,258 万元，折合每股收益 0.1628 元。公司 2002 年度 预测的净利润为 11,351 万元，折合每股收益 0.1802 元。两者相差 1,093 万元，折合每股收 益 0.0173 元，实现值比预测数下浮 9.63 个百分点。主要原因是，受省内电力市场负荷变化 导致公司发售电量结构变动及燃料市场价格上涨影响。 第二节 公司投资情况 （一）募集资金使用情况 本公司上市及报告期内无募集资金和募集资金的使用。 15 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 （二）其他投资情况 （1）报告期内公司无对外投资项目。 （2）报告期内无非募集资金投资的重大项目。 第三节 公司生产经营环境以及宏观环境、法规变化情况 （一）报告期内公司生产经营环境以及宏观政策无重大变化。 （二）公司执行所得税法定税率。由于公司系长春高新技术产业开发区内的高新技术企业， 根据吉林省国家税务局吉国税函[2002]132 号文《吉林省国家税务局关于吉林电力股份有限 公司缴纳企业所得税问题的通知》，自 2002 年 1 月 1 日起，享受 15%的优惠税率。 第四节 公司董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、公司董事会 2002 年度共召开了五次会议。 2、报告期内董事会会议决议内容如下： （1）公司第三届董事会第九次会议于 2002 年 6 月 7 日在公司会议室召开，会议应到董事 10 人，实到董事 9 人，一名董事因公缺席，委托其他董事代为行使表决权，监事会全体成 员列席了会议。会议审议并全票通过如下事项： ①关于同意增设公司审计部、物资燃料管理部、多种经营企业管理部的决议。 ②关于同意增加公司经营范围的决议。 ③关于同意续聘中鸿信建元会计师事务所有限公司为公司 2002 年财务审计机构的决 议。 ④关于同意设立董事会基金的决议。 （2）公司第三届董事会第十次会议于 2002 年 6 月 15 日在公司五楼会议室召开，会议应 到董事 10 人，实到董事 7 人，三名董事因公缺席，委托其他董事代为行使表决权，监事会 全体成员列席了会议。会议审议并全票通过如下事项： ①关于同意公司 2001 年度财务决算报告的决议。 ②关于同意公司 2001 年度利润分配预案的决议。 ③关于同意董事李书东先生、马晓平先生、王春光女士因工作需要辞去公司第三届董事 会董事职务的决议。 ④关于同意公司《章程修订案》的决议。 （3）公司第三届董事会第十一次会议于 2002 年 7 月 30 日在公司五楼会议室召开，会议 应到董事 7 人，实到董事 6 人，一名董事因公缺席，委托其他董事代为行使表决权，3 名监 事列席了会议。会议审议并全票通过如下事项： ①关于同意公司接受赠予资产的决议。 ②关于同意吉林省能源交通总公司将其持有部分本公司的股份发售的决议。 16 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 ③关于同意修改公司 1997 年股东大会有关公司上市决议的议案。 ④关于同意公司 2002 年中期财务报告的决议。 （4）公司第三届董事会第十二次会议于 2002 年 8 月 29 日在公司五楼会议室召开，会议 应到董事 7 人，实到董事 6 人，一名董事因公缺席，委托其他董事代为行使表决权，3 名监 事列席了会议。会议审议并全票通过了关于同意公司 2002 年盈利预测报告的决议。 （5）公司第三届董事会第十三次会议于 2002 年 10 月 28 日在公司五楼会议室召开，会议 应到董事 7 人，实到董事 5 人，两名董事因公缺席，委托其他董事代为行使表决权，4 名监 事列席了会议。会议审议并全票通过如下事项： ①审议通过了设立董事会秘书处的议案。 ②审议通过了公司《2002 年第三季度报告》。 ③审议通过了《信息披露管理制度》。 公司第三届董事会第十三次会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 31 日《证券时报》、《中 国证券报》、《上海证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内，公司董事会依照《公司法》等法律法规的规定，勤勉尽职的履行了公 司章程赋予董事会的职权，全面贯彻、执行了股东大会的决议，较好地发挥了董事会的作用。 （2）报告期内，公司董事会办理并执行了公司 2001 年度股东大会通过的 2001 年度利 润分配方案，即“同意向 2001 年 12 月 31 日登记在册的股东进行分配，每股红利为 0.10 元 （含税），剩余利润由新老股东共享。” 的决议。该项决议已于 2002 年 12 月 20 日实施完毕。 第五节 本次利润分配预案 （一）利润分配方案 经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2002 年度实现净利润 102,578,578.02 元。依照《公司法》和本公司《章程》规定，提取法定盈余公积 10,257,857.80 元和法定公益金 5,128,928.90 元后，公司可供股东分配利润为 157,005,033.55 元（含 2001 年度未分配利润）。 董事会拟定 2002 年度利润分配预案为：以 2002 年底总股本 630,000,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.25 元（含税），共派发现金 78,750,000.00 元，剩余未分 配利润 78,255,033.55 元结转下年度。 上述利润分配预案，需经 2002 年度股东大会决议通过后实施。 （二）本年度公司不进行资本公积金转增股本。 第八章 监事会报告 第一节 公司监事会日常工作情况 （一）报告期内公司监事会共召开会议两次。 17 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 （二）报告期内监事会召开和会议议题如下： 1、公司第三届监事会第三次会议于 2002 年 6 月 15 日在公司二楼会议室召开。应到监 事 7 人，实到监事 7 人。会议审议并通过了如下决议： （1）关于同意公司 2001 年度财务决算报告的决议。 （2）关于同意公司 2001 年度利润分配预案的决议。 （3）关于同意监事戎琨女士因工作需要辞去公司第三届监事会监事职务的决议。 （4）关于同意公司《章程修订案》的决议。 2、公司第三届监事会第四次会议于 2002 年 7 月 30 日在公司二楼会议室召开。应到监 事 5 人，实到监事 5 人。会议审议并通过了公司 2002 年中期财务报告的决议。 第二节 公司监事会对 2002 年度有关事项的独立意见 监事会依据有关法律法规和公司章程赋予的职责，通过检查和监督，监事会认为： （一）公司依法运作方面：公司依法运作情况良好，建立了较为实用的内部控制制度，公司 董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时未发现违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 （二）公司财务方面：监事会对公司 2002 年的财务状况进行了监督和审查，认为公司 2002 年度财务报告真实的反映了公司财务状况和经营成果，中鸿信建元会计师事务所有限公司出 具的标准无保留意见审计报告客观公正。 （三）报告期内公司无募集资金及使用情况。 （四）报告期内公司无收购、出售资产情况。 （五）关联交易方面：报告期内公司接受了股东吉林省能源交通总公司赠与资产，没有损害 上市公司利益。 （六）监事会认为：公司董事会关于公司报告期的利润实现与披露的利润预测差异说明客观、 准确，无不当之处。 第九章 重要事项 第一节 公司重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 第二节 公司收购、出售资产情况 （一） 报告期内公司无收购资产情况。 （二） 报告期内公司无出售资产情况。 第三节 公司重大关联交易事项 （一）报告期内 为了扩大公司的电力生产规模，增强竞争力，经吉林省人民政府吉政函 [2002]78 号文批准，吉林省能源交通总公司与公司签订《赠与协议》，将其所取得的二道江 18 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 桃源电厂、浑江河口电厂以及通化、白山热网等实物资产及现金 3.8 亿元赠与公司。上述实 物资产评估价值为 5.52 亿元，中企华资产评估公司出具了中企华评报字（2002）064 号评估 报告。赠与资产金额总计为人民币 9.32 亿元。 （二）根据公司与白山市浑江能源非经营性资产租赁管理有限责任公司、通化恒达非经营性 资产租赁管理有限责任公司分别签订的综合服务协议，上述两公司为公司所属吉林电力股份 有限公司浑江发电公司、吉林电力股份有限公司二道江发电公司提供后勤保障等综合服务。 报告期内公司所属吉林电力股份有限公司浑江发电公司、吉林电力股份有限公司二道江发电 公司计付综合服务费为 1,225 万元。 第四节 重大合同及其履行情况 （一）本年度公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资 产事项。 （二）本年度公司无对外重大担保事项。 （三）报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）报告期内本公司与通化矿物局签订了 135 万吨发电用燃煤合同。 第五节 公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内无对外公开承诺事项。 第六节 公司聘任、解聘会计师事务所情况 2000 年至今，公司始终聘任中鸿信建元会计师事务所有限公司作为公司的审计机构， 本年度公司支付该会计师事务所有限公司审计费用 280,000.00 元。 第七节 其他需披露的事项 （一）报告期内公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、处罚、通报批评及深交所公开谴 责的情形。 （二）报告期内公司无《中华人民共和国证券法》第六十二条和《公开发行股票公司信息披 露实施细则》（试行）第十七条规定，以及公司董事会判断为重大事件，应披露而未披露的 事项。 第十章 财务报告 （一） 审计报告 审 计 报 告 中 鸿 信 建 元 审 字 （2003 ）2098 号 吉林电力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和 2002 年度利润表、 利润分配表及 2002 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计 19 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度经营成 果及 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中鸿信建元 会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘 昆 赵德权 中国·北京 2003 年 4 月 3 日 （二）会计报表及附注 20 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 资 产 负 债 表 编制单位：吉林电力股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2002/12/31 2001/12/31 流动资产： 货币资金 1 569,816,471.79 165,608,140.26 短期投资 应收票据 2 87,582161.18 70,625,140.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 403,254,770.10 284,957,399.72 其它应收款 4 24,916,706.52 28,148,988.50 预付账款 5 28,241,221.57 11,889,132.38 应收补贴款 存货 6 43,440,258.86 31,434,035.11 待摊费用 7 195,544.84 一年内到期长期债权投资 其它流动资产 流动资产合计 1,157,447,134.86 592,662,835.97 长期投资： 长期股权投资 8 -77,282,542.05 -105,785,344.80 长期债权投资 9 47,000,000.00 长期投资合计 -30,282,542.05 -105,785,344.80 固定资产： 固定资产原价 10 3,420,260,275.47 2,559,648,028.53 减：累计折旧 1,773,126,682.03 1,298,209,014.88 固定资产净值 1,647,133,593.44 1,261,439,013.65 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,647,133,593.44 1,261,439,013.65 工程物资 在建工程 11 6,981,544.32 2,768,007.34 固定资产清理 固定资产合计 1,654,115,137.76 1,264,207,020.99 无形资产及其它资产： 无形资产 12 11,556,323.86 11,836,908.89 长期待摊费用 13 763,860.00 1,018,480.00 其它长期资产 无形资产及其它资产合计 12,320,183.86 12,855,388.89 递延税项： 递延税项借项 资产总计 2,793,599,914.43 1,763,939,901.05 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 企业负责人：马俊隆 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：闫庆祥 21 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 资 产 负 债 表（续） 编制单位：吉林电力股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2002/12/31 2001/12/31 流动负债： 短期借款 14 78,300,000.00 88,000,000.00 应付票据 应付账款 15 129,726,261.82 101,225,627.13 预收账款 16 22,419,743.05 应付工资 应付福利费 5,321,115.64 2,087,867.41 应付股利 17 91,588,712.00 72,962,864.00 应交税金 18 27,213,598.44 11,082,872.45 其它应交款 19 236,165.90 44,891.14 其它应付款 20 96,026,320.30 107,686,045.77 预提费用 21 5,999,334.07 323,587.06 预计负债 一年内到期的长期负债 其它流动负债 流动负债合计 456,831,251.22 383,413,754.96 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其它长期负债 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 456,831,251.22 383,413,754.96 股东权益： 股本 22 630,000,000.00 630,000,000.00 减：已归还投资 资本公积 23 1,561,895,094.32 629,481,155.22 盈余公积 24 66,618,535.34 51,231,748.64 其中：公益金 22,206,178.45 17,077,249.55 未分配利润 25 78,255,033.55 69,813,242.23 股东权益合计 2,336,768,663.21 1,380,526,146.09 负债和股东权益总计 2,793,599,914.43 1,763,939,901.05 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 企业负责人：马俊隆 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：闫庆祥 22 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 利 润 表 编制单位：吉林电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 26 951,976,352.96 832,502,350.52 减：主营业务成本 27 822,732,539.77 718,308,049.11 主营业务税金及附加 28 10,752,394.68 9,610,200.82 二、主营业务利润（亏损以“— ”号填列） 118,491,418.51 104,584,100.59 加：其它业务利润 29 537,605.95 -55,237.81 减：营业费用 管理费用 8,694,106.13 7,489,913.28 财务费用 30 3,583,492.64 5,156,622.63 三、营业利润（亏损以“— ”号填列） 106,751,425.69 91,882,326.87 加：投资收益 31 17,845,612.65 17,630,890.80 补贴收入 营业外收入 32 185,845.11 342,161.02 减：营业外支出 33 951,880.76 256,215.48 四、利润总额（亏损总额以“— ”号填列） 123,831,002.69 109,599,163.21 减：所得税 34 21,252,424.67 36,187,569.61 五、净利润（净亏损以“— ”号填列） 102,578,578.02 73,411,593.60 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 企业负责人：马俊隆 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：闫庆祥 23 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 利 润 分 配 表 编制单位：吉林电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 102,578,578.02 73,411,593.60 加：年初未分配利润 69,813,242.23 70,413,387.67 其它转入 二、可供分配的利润 172,391,820.25 143,824,981.27 减：提取法定盈余公积 10,257,857.80 7,341,159.36 提取法定公益金 5,128,928.90 3,670,579.68 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 157,005,033.55 132,813,242.23 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 78,750,000.00 63,000,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 78,255,033.55 69,813,242.23 企业负责人：马俊隆 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：闫庆祥 24 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 现 金 流 量 表 编制单位：吉林电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 588,282,802.49 757,574,000.00 收到的税费返还 收到的其它与经营活动有关的现金 35 26,274,081.38 907,333.45 现金流入小计 614,556,883.87 758,481,333.45 购买商品、接受劳务支付的现金 144,215,845.15 288,580,503.79 支付给职工以及为职工支付的现金 118,682,821.93 103,363,736.54 支付的各项税费 132,405,823.85 170,866,394.88 支付的其它与经营活动有关的现金 36 84,309,740.71 72,572,260.63 现金流出小计 479,614,231.64 635,382,895.84 经营活动产生的现金流量净额 134,942,652.23 123,098,437.61 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额 198,100.00 10,367.51 收到的其它与投资活动有关的现金 357,500.72 现金流入小计 198,100.00 367,868.23 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 55,156,515.44 58,878,818.44 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 55,156,515.44 58,878,818.44 投资活动产生的现金流量净额 -54,958,415.44 -58,510,950.21 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 46,300,000.00 168,100,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 37 380,000,000.00 现金流入小计 426,300,000.00 168,100,000.00 偿还债务所支付的现金 56,000,000.00 121,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46,075,905.26 70,330,846.83 支付的其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 102,075,905.26 191,530,846.83 筹资活动产生的现金流量净额 324,224,094.74 -23,430,846.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 404,208,331.53 41,156,640.57 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 企业负责人：马俊隆 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：闫庆祥 25 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 现 金 流 量 表 补 充 资 料 编制单位：吉林电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 102,578,578.02 73,411,593.60 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 12,237,294.70 -1,093,757.03 固定资产折旧 189,233,278.98 172,902,810.86 无形资产摊销 280,765.00 277,589.67 长期待摊费用摊销 254,620.00 443,092.86 待摊费用减少（减：增加） -195,544.84 预提费用增加（减：减少） 5,675,747.01 184,294.87 处置固定资产、无形资产和其它长期资产损失（减:收益） 568,570.82 -61,876.01 固定资产报废损失 财务费用 4,950,138.04 6,063,956.08 投资损失（减：收益） -17,845,612.65 -17,630,890.80 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减:增加） -12,006,223.75 -23,813.60 经营性应收项目的减少（减:增加） -91,655,514.96 -32,091,932.51 经营性应付项目的增加（减:减少） -59,133,444.14 -79,282,630.38 其它 经营活动产生的现金流量净额 134,942,652.23 123,098,437.61 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况； 现金的期末余额 569,816,471.79 165,608,140.26 减：现金的期初余额 165,608,140.26 124,451,499.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 404,208,331.53 41,156,640.57 企业负责人：马俊隆 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：闫庆祥 26 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 资产减值准备明细表 编制单位：吉林电力股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期提取 本期转回 期末余额 一、坏账准备合计 13,293,259.10 12,237,294.70 25,530,553.80 其中：应收账款 9,063,756.43 6,294,776.47 15,358,532.90 其它应收款 4,229,502.67 5,942,518.23 10,172,020.90 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：马俊隆 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：闫庆祥 27 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 股东权益增减变动表 编制单位：吉林电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002/12/31 2001/12/31 一、股本： 年初余额 630,000,000.00 630,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 股本 本年减少数 年末余额 630,000,000.00 630,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 629,481,155.22 629,481,155.22 本年增加数 932,413,939.10 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 552,413,939.10 接受现金捐赠 380,000,000.00 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其它资本公积 本年减少数 其中：转赠股本 年末余额 1,561,895,094.32 629,481,155.22 三、法定和任意盈余公积 年初余额 34,154,499.09 26,813,339.73 本年增加数 10,257,857.80 7,341,159.36 其中：从净利润中提取数 10,257,857.80 7,341,159.36 其中：法定盈余公积 10,257,857.80 7,341,159.36 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 44,412,356.89 34,154,499.09 其中：法定盈余公积 44,412,356.89 34,154,499.09 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 17,077,249.55 13,406,669.87 本年增加数 5,128,928.90 3,670,579.68 其中：从净利润中提取数 5,128,928.90 3,670,579.68 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 22,206,178.45 17,077,249.55 五、未分配利润： 年初未分配利润 69,813,242.23 70,413,387.67 本年净利润（净亏损以“— ”号填列） 102,578,578.02 73,411,593.60 本年利润分配 94136786.70 74,011,739.04 年末未分配利润（未弥补亏损以“— ”号填列） 78,255,033.55 69,813,242.23 企业负责人：马俊隆 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：闫庆祥 28 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 应交增值税明细表 编制单位：吉林电力股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 金 额 一、 应交增值税： 1.年初未抵扣数（以“— ”号填列） -36,072.21 2.销项税额 161,203,122.78 出口退税 进项税额转出 1,631,905.82 转出多交增值税 3.进项税额 55,541,240.91 已交税金 97,399,017.77 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 107,257,715.48 4.期末未抵扣数（以“— ”填列） 二、 未交增值税： 1.年初未交增值税（多交数以“— ”号填列） 5,794,535.93 2.本期转入数（多交数以“— ”填列） 107,257,715.48 3.本期已交数 97,399,017.77 4.期末未交数（多交数以“— ”填列） 15,653,233.64 企业负责人：马俊隆 主管会计工作负责人：由立明 会计机构负责人：闫庆祥 29 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 会 计 报 表 附 注 附注 1、公司简介 吉林电力股份有限公司是 1993 年 4 月经吉林省经济体制改革委员会吉改股批（ 1993） 第 47 号文批准，由吉林省能源交通总公司、吉林省电力有限公司（原吉林省电力公司）、 交通银行长春分行、吉林省信托投资公司、吉林华能发电公司共同发起，以定向募集方式 设立的股份有限公司。公司设立时注册资本为 126,000.00 万元。 1994 年公司以 2：1 的比例缩股，注册资本由 126,000.00 万元减为 63,000.00 万元。 2002 年 8 月，为扩大公司的电力生产规模，增强竞争力，经吉林省人民政府吉政函 [2002]78 号文批准，吉林省能源交通总公司将评估价值为 5.52 亿元的二道江桃源电厂、 浑江河口电厂以及通化、白山热网等实物资产及现金 3.8 亿元赠与公司，赠与资产金额总 计为 9.32 亿元。 2002 年 9 月，经吉林省人民政府以吉政函[2002]79 号文批准，中国证券监督管理委员 会以证监发行字[2002]97 号文核准，吉林通海高科技股份有限公司原社会公众股股东以 1： 3.8 的比例换购吉林省能源交通总公司所持公司之股份 38,000 万股，成为公司股东，公司 股本总额保持不变。 公司经营范围：开发建设经营电站、地方煤炭、交通项目、输变电工程及相关工业项 目、运输服务、电力项目科技咨询；木材、钢材、水泥、经营进出口公司对外经营、除自 营业务外、还可代理全省电力系统的进出口业务；其经营范围以电力设备物资为主；兼营 除限制配额商品外的其他各类商品；供热、液化气、汽车运输、机电产品（不含小轿车） （由取得经营资格的分支机构经营）。 公司于 1993 年 4 月 28 日在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法 人营业执照注册号：2200001004185。 附注 2、公司主要会计政策、会计估计 1. 会计制度：公司执行《企业会计制度》、具体会计准则及其相关的补充规定。 2. 会计年度：公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则：公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本 原则。期末或年度终了对资产进行核查，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规 定计提减值或跌价准备。 5. 外币业务核算方法：公司外币业务按发生当日市场汇率作为折合率折合为记账本位币 30 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 金额记账，期末时按照期末市场汇率折合为记账本位币。按照期末市场汇率折合的记账本 位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期 间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费 用资本化的原则进行处理。 6. 现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 7. 坏账核算方法：公司坏账损失采用备抵法核算，按账龄分析法提取坏账准备，坏账准 备提取比例如下： 坏账准备提取比例 账 龄 应收账款（%） 其它应收款（%） 1 年以内 3 5 1——2 年 4 10 2——3 年 5 15 3——4 年 10 20 4——5 年 15 25 5 年以上 20 100 当符合下列条件之一时，经公司董事会批准，确认坏账并予以核销： A、 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实无法收回的应收款项； B、 债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有确凿证据表明无法收回或收回的可能 性不大的款项。 8. 存货核算方法：公司存货分为原材料、燃料、低值易耗品。原材料采用计划成本计价， 期末结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本，除原材料外，其余均按实际成本计 价。发出或领用存货成本按加权平均法计算结转。低值易耗品采用一次摊销法核算。 A. 生产成本核算采用品种法。依据电力系统成本核算办法，所属发电公司将工会经 费、职工教育经费、劳动保险费、费用性税金、业务招待费、存货的盘盈、盘亏等费用列 入制造费用。 B. 公司存货采用永续盘存制，年度终了，公 司对存货进行实地盘点，实际盘存结果 与账面数的差额，计入当期损益。 C. 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值是指在正常生产经营过 程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。当公司由于存 货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其可变现净值低于成本， 按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。 9. 长期投资核算方法： 31 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 长期股权投资核算方法： A. 公司长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时所支付的全部价款，或 放弃非现金资产的账面价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已宣告 而尚未领取的现金股利； B. 公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%（含 20%）以下，或虽 投资在 20%以上，但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法核算；公司 对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%以上，或虽投资不足 20%但对被投资 单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算； C. 公司长期股权投资的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额， 计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的， 按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损益。 长期债权投资核算方法： 公司长期债权投资取得时的成本为：取得长期债权投资时所支付的全部价款，包括税 金、手续费等相关费用（扣除已到付息期而尚未领取的利息）；长期债权投资的取得成本 与债券面值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债 券利息收入时，按直线法摊销； 期末公司对长期投资进行逐项检查，由于市价持续下跌或如果被投资单位经营状况恶 化、现金流量严重不足等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，将可收回金额 低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当 期损益。已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，在原已计提的减值准备的范围内 转回。 10. 固定资产计价与折旧政策：公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、 机械、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产作为固定资产；不 属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在人民币 2,000.00 元(含 2,000.00 元)以上，并 且使用期限超过两年的也作为固定资产管理。固定资产按取得时的成本入帐，取得时的成 本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态 前所必要的支出。固定资产取得时的成本按以下具体情况分别确定： A、 购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、 运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值； B、 自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支 32 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 出，作为入账价值； C、 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入帐价值； D、 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者，作为入账价值； E、 在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由 于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发 生的变价收入，作为入账价值； F、 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固 定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值； G、 以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，加（减）补价作为入账价值； H、 盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程 度估计的价值损耗后的余额，作为入帐价值； I、 接受捐赠的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，加上应支付的相关税 费，或根据所提供的有关凭据，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，或按接受捐 赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； J、 经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费 等相关费用，作为入账价值。 按照行业财务制度的规定，公司固定资产采用平均年限法分类计提折旧，预计净残值 率为 0-4％。 类 别 使用年限 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-40 0-4 2.40-6.67 专用设备 12-18 3 5.39-8.08 通用设备 4-10 0-4 9.70-25.00 运输设备 6 3-4 16.00-16.67 中期期末或年度终了公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术 陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面 价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况 之一时，全额计提固定资产减值准备： ａ、 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ｂ、 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 33 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 ｃ、 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ｄ、 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ｅ、 其它实质上已经不再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11. 在建工程核算方法：公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程 所发生的实际支出、预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息 属于在固定资产交付使用前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在交付 使用后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。 虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等 资料估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。 中期期末或年度终了公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发 生了减值，计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： a. 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b. 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； c. 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12. 无形资产计价及摊销政策：公司无形资产按实际成本或评估确认价值计价，按受益期 限摊销。中期期末或年度终了公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能 力，对预计可收回金额低于账面价值的，计提减值准备。 A．当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： a. 某项无形资产已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让 价值； b. 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c. 其它足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 B．当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a. 某项无形资产已被其它新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响； b. 某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，并在剩余摊销年限内不会恢复； c. 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d. 其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 34 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。 13. 长期待摊费用摊销政策：公司长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不 含 1 年）的各项费用，包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在 一年以上的其它待摊费用等，在 各费用项目的受益期限内分期平均摊销。对于筹建期间所 发生的费用，除购置和建造固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营起 一次计入开始生产经营当月的损益。 14. 修理费用的会计处理方法：公司每年按固定资产原值的 2.5%预提固定资产大修理费 用，计入相关的成本、费用；对固定资产的日常修理费用，于发生时直接计入当期成本、 费用中。 15. 借款费用的会计处理方法： A、 属于流动负债性质的借款费用，或者虽然是长期借款性质但不是用于购建固定资 产的专门借款所发生的借款费用，直接计入当期损益； B、 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在固定资产尚未交付使用前所发 生的，予以资本化，计入所建造的固定资产价值；在固定资产交付使用后所发生的，直接 计入当期损益；或虽属于为购建固定资产的专门借款，但不符合资本化条件的借款费用， 直接计入当期损益； C、 为投资而发生的借款费用，不予以资本化，直接计入当期损益； D、 在筹建期间发生的长期借款费用（除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费 用外），暂在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起，将筹建期间所发生的费 用全部一次计入开始生产经营当月的损益； E、 在清算期间发生的长期借款费用，计入清算损益。 16. 收入确认原则： 商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 补贴收入：公司按实际收到补贴款时，确认补贴收入的实现。 17. 所得税的会计处理方法：公司所得税的会计处理采用应付税款法。 附注 3、税项 a. 增值税：公司电力产品按销售收入的 17%、热力产品按销售收入的的 13%计算增 值税销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 35 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 b. 城建税：公司按应缴流转税税额的 7％计缴。 c. 教育费附加：公司按应缴流转税税额的 3%计缴。 d. 所得税：公司执行 33%所得税税率。由于公司系长春高新技术产业开发区内的高 新技术企业，根据吉林省国家税务局吉国税函[2002]132 号文《吉林省国家税务局关于吉 林电力股份有限公司缴纳企业所得税问题的通知》，自 2002 年 1 月 1 日起，享受 15%的优 惠税率。 附注 4、会计报表主要项目注释 注释 1、货币资金 货币资金期初余额 165,608,140.26 元，期末余额569,816,471.79元，其构成如下： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 14,443.65 58,191.53 银行存款 569,709,600.16 165,448,962.97 其它货币资金 92,427.98 100,985.76 合 计 569,816,471.79 165,608,140.26 ※货币资金期末余额较期初余额增加 244.08%，主要原因系按照公司与吉林省能源 交通总公司签署的《赠与协议》的约定，接受的现金捐赠 3.8 亿元及经营活动产生现金净 流量 1.35 亿元所致。 注释 2、应收票据 应收票据期初余额 70,265,140.00 元，期末余额 87,582,161.18 元，其构成如下： 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 87,582,161.18 70,265,140.00 ※应收票据期末余额中，无用于抵押的承兑汇票。 注释 3、应收账款 应收账款期初余额 294,021,156.15 元，期末余额 418,613,303.00 元，其账龄情况如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 138,599,920.62 33.10 4,157,997.61 269,708,981.99 91.73 8,091,269.46 1-2 年 280,013,382.38 66.90 11,200,535.29 24,312,174.16 8.27 972,486.97 合 计 418,613,303.00 100.00 15,358,532.90 294,021,156.15 100.00 9,063,756.43 A、 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 B、 公司应收账款主要为应收售电款。由于电力系统结算电费的特殊性，各购电单位 对于所欠电费的拨付一般集中在下一期的期初，所以每期期末余额虽体现较大，但大 部分为当期未拨付的电费，产生坏账的风险较低。为保证和加强应收账款的有效管理， 防止形成坏账的可能，根据公司与吉林省电力有限公司签订的《购电合同》，公司定 36 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 期对各购电单位进行信用调查，以确保对公司的正常电费结算和赊销金额水平。加之 公司应收客户均为信誉较好的国有企业单位，故公司将坏账准备的计提比例按账龄确 定为 3%、4%、5%、10%、15%、20%。 C、 1 年以上应收账款较上年增长 2.56 亿元，系应收吉林省地方电力销售公司电费账 龄增长所致。主要原因：公司电费的回收，一方面取决于吉林省地方电力销售公司对 公司应收电费的支付情况，另一方面也取决于吉林省地方电力销售公司对最终用电客 户的电费收取力度。由于最终用电客户欠缴电费增多，造成吉林省地方电力销售公司 回收电费进度不平衡，相应引发对公司电费的支付拖欠，导致公司应收吉林省地方电 力销售公司电费账龄大幅增长。 D、 应收帐款期末余额较期初余额增加 42.38%，主要系本期尚未结算的售电收入增 加所致。 E、 期末应收账款项目前三名合计金额 418,613,303.00 元，占应收账款总额的 100%。 注释 4、其它应收款 其它应收款期初余额 32,378,491.17 元，期末余额35,088,727.42元，其账龄情况如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 9,585,930.75 27.32 479,296.54 10,297,014.48 31.80 514,850.73 1—2 年 9,293,371.67 26.49 929,337.17 8,280,679.63 25.57 828,067.96 2—3 年 1,334,212.64 3.80 200,131.90 3,599,576.03 11.12 539,936.40 3—4 年 4,049,286.35 11.54 809,857.27 6,989,239.17 21.59 1,397,847.83 4—5 年 4,096,704.00 11.68 1,024,176.01 3,017,576.15 9.32 754,394.04 5 年以上 6,729,222.01 19.17 6,729,222.01 194,405.71 0.60 194,405.71 合 计 35,088,727.42 100.00 10,172,020.90 32,378,491.17 100.00 4,229,502.67 A、 其它应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 B、 期末其它应收款项目前五名合计金额 17,230,788.94 元，占其他应收款总额的 49.11%。 C、 关联方其它应收款期末余额 6,832,142.94 元。详见附注 6 关联方交易 3、关联方 应收、应付款项余额。 注释 5、预付账款 预付账款期初余额 11,889,132.38 元，期末余额28,241,221.57元，其账龄情况如下： 账 龄 期末余额 比例% 期初余额 比例% 1 年以内 26,586,510.65 94.14 8,431,699.82 70.92 1-2 年 427,278.36 1.51 3,057,432.56 25.72 2-3 年 760,000.00 2.69 3 年以上 467,432.56 1.66 400,000.00 3.36 合 计 28,241,221.57 100.00 11,889,132.38 100.00 37 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 A、 预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 B、 账龄超过 1 年的预付账款合计金额 1,654,710.92 元，占预付账款总额的 5.86%， 形成的主要原因系公司未及时进行结算所致。 注释 6、存货 存货期初余额 31,434,035.11 元，期末余额43,440,258.86元，其构成如下： 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 14,449,030.79 15,682,258.90 燃 料 28,979,738.77 15,653,340.62 低值易耗品 11,489.30 98,435.59 合 计 43,440,258.86 31,434,035.11 注释 7、待摊费用 项 目 期初金额 本期增加 本期摊销 期末余额 待抵扣税金 245,812.27 50,267.43 195,544.84 ※根据税法规定用于大修理支出的购入材料在未付款前不允许抵扣的进项税额。 注释 8、长期股权投资 长期股权投资期初余额-105,785,344.80 元，期末余额-77,282,542.05 元。 长期股权投资： 本期权益法 累计权益法 占被投资单位 被投资单位名称 期初数 本期增加 期末数 调整 调整 股权比例 通化恒泰热力有 10,657,190.10 214,721.85 0 10,871,911.95 27.027％ 限公司 股权投资差额： 单位名称 原始金额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 浑江发电公司 -182,076,422.47 -18,207,642.24 -91,038,211.23 -91,038,211.24 5年 二道江发电公司 5,767,514.44 576,751.44 2,883,757.20 2,883,757.24 5年 合 计 -176,308,908.03 -17,630,890.80 -88,154,454.03 -88,154,454.00 ※1、长期股权投资系根据公司与吉林省能源交通总公司签署的《赠与协议》的约定， 受赠的通化恒泰热力有限公司 27.027%股权。受赠资产的入账价值系依据北京中企华资产 评估有限责任公司出具的中企华评报字[2002]064 号评估报告评定的价值确认。详见附注 6、关联方交易之 4、其他应披露事项。 ※2、通化恒泰热力有限公司 2002 年度会计报表业经通化中信会计师事务所有限责任 公司审计，并出具通中会师审字[2003]第 017 号审计报告，按公司持股比例 27.027%计算， 应分得利润 214,721.85 元。 注释 9、长期债权投资 38 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通化恒泰热力有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 白山市热力总公司 7,000,000.00 7,000,000.00 ※长期债权投资系根据公司与吉林省能源交通总公司签署的《赠与协议》的约定，受 赠的通化恒泰热力有限公司及白山市热力总公司债权。受赠资产的入账价值系依据北京中 企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字[2002]064 号评估报告评定的价值确认。 详见附注 6、关联方交易之 4、其他应披露事项。 注释 10、固定资产及累计折旧 固定资产期末原值3,420,260,275.47元 ，累计折旧期末价值 1,773,126,682.03 元，固定 资产期末净值 1,647,133,593.44 元，其构成如下： 固定资产原值： 类 别 期 初 原 值 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 原 值 房屋及建筑物 1,015,582,778.11 240,409,748.82 1,815,444.81 1,254,177,082.12 运输设备 36,906,495.58 13,423,143.70 2,110,013.29 48,219,625.99 专用设备 1,273,068,408.61 586,643,781.26 1,859,712,189.87 通用设备 234,090,346.23 24,061,031.26 258,151,377.49 合 计 2,559,648,028.53 864,537,705.04 3,925,458.10 3,420,260,275.47 累计折旧： 类 别 期 初 价 值 本 期 增 加 本期减少 期 末 价 值 房屋及建筑物 409,179,574.44 141,163,121.59 1,795,444.81 548,547,251.22 运输设备 16,553,017.21 9,219,005.49 1,833,364.84 23,938,657.86 专用设备 719,033,326.35 305,255,552.42 1,024,288,878.77 通用设备 153,443,096.88 22,908,797.30 176,351,894.18 合 计 1,298,209,014.88 478,546,476.80 3,628,809.65 1,773,126,682.03 固定资产净值： 类 别 期 初 净 值 本 期 增 加 本期减少 期 末 净 值 房屋及建筑物 606,403,203.67 705,629,830.90 运输设备 20,353,478.37 24,280,968.13 专用设备 554,035,082.26 835,423,311.10 通用设备 80,647,249.35 81,799,483.31 合 计 1,261,439,013.65 1,647,133,593.44 A、 公司无用于抵押、担保的固定资产。 B、 固定资产期末余额较期初余额增加 33.62%，主要原因系根据公司与吉林省能源 交通总公司签署的《赠与协议》的约定，受赠固定资产净值 4.94 亿元，其中固定资产原 值 7.96 亿元，累计折旧 3.02 亿元。受赠资产的入账价值系依据北京中企华资产评估有限 责任公司出具的中企华评报字[2002]064 号评估报告评定的价值确认。详见附注 6、关联方 交易之 4、其他应披露事项。 39 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 C、 固定资产本期增加数中，在建工程完工转入 45,679,186.80 元。 注释 11、在建工程 本期转入 资金 工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 期末余额 批准文号 固定资产数 来源 进度 吉电股生字 #3、4 主变消防系统 45 万 359,008.58 359,008.58 自筹 30% （2001）113 号 吉电股生字 通天沟灰场堵漏 580 万 5,310,660.00 5,310,660.00 0.00 自筹 已完工 （2002）19 号 吉电股生字 #6 号机电调系统改造 300 万 2,748,194.69 2,748,194.69 0.00 自筹 已完工 （2001）113 号 吉电股生字 #6 号机热控系统改造 900 万 8,694,347.80 8,694,347.80 0.00 自筹 已完工 （2001）113 号 #4-6 炉入炉实现单炉 50 万 390,318.42 390,318.42 0.00 自筹 已完工 自行安排 吉电股生字 #3 号机组纯电调改造 180 万 1,937,001.36 1,937,001.36 0.00 自筹 已完工 （2001）113 号 吉电股生字 MTS 系统主机房升级 80 万 808,801.57 808,801.57 0.00 自筹 已完工 （2001）113 号 吉电股生字 #6 循环水管改造 280 万 1,861,017.00 1,861,017.00 0.00 自筹 已完工 （2001）113 号 吉电股生字 #6 炉喷燃器改造 75 万 990,421.88 990,421.88 0.00 自筹 已完工 （2001）113 号 输煤变压器改造 40 万 373,644.06 373,644.06 0.00 自筹 已完工 自行安排 吉电股生字 灰场库区建溢流井 450 万 6,125,420.21 6,125,420.21 0.00 自筹 已完工 （2002）19 号 吉电股生字 浑梅 220 开关改造 450 万 4,943,633.84 4,943,633.84 0.00 自筹 已完工 （2001）113 号 绝缘在线监测系统 20 万 204,800.00 204,800.00 0.00 自筹 已完工 自行安排 吉电股生字 电力系统光纤骨干网 92 万 882,357.30 882,357.30 0.00 自筹 已完工 （2002）19 号 化学热机补水实现单 45 万 341,269.94 341,269.94 0.00 自筹 已完工 自行安排 220KV 母差保护改造 58 万 574,047.60 574,047.60 0.00 自筹 已完工 自行安排 车库扩建 10 万 100,457.50 100,457.50 0.00 自筹 已完工 自行安排 交接厂供热管道安装 25 万 243,000.00 243,000.00 0.00 自筹 已完工 自行安排 #5、6 炉除尘系统改造 450 万 4,545,994.55 4,545,994.55 0.00 自筹 已完工 自行安排 吉电股生字 动态轨道蘅改造 80 万 1,024,773.00 1,024,773.00 0.00 自筹 已完工 （2001）113 号 #5 号机空调改造 30 万 296,584.37 296,584.37 0.00 自筹 已完工 自行安排 #5、6 炉再热器加装 90 万 905,678.83 905,678.83 0.00 自筹 已完工 自行安排 #6 机高加气动调节改造 30 万 292,915.59 292,915.59 0.00 自筹 已完工 自行安排 主控室改造 70 万 728,017.00 728,017.00 0.00 自筹 已完工 自行安排 #五号机高低加水位调节 50 万 343,273.26 343,273.26 自筹 40% 自行安排 吉电股生字 #3-4 机组循环水改造 943 万 2,666,509.21 1,876,000.00 4,542,509.21 自筹 66% （2002）19 号 #号炉吸风机及除尘器 50 万 476,753.27 476,753.27 自筹 20% 自行安排 吉电股生字 远动系统改造 140 万 85,458.69 1,270,371.60 1,355,830.29 0.00 自筹 已完工 （2001）113 号 调度自动化改造 16,039.44 -16,039.44 0.00 自筹 已完工 自行安排 通天沟灰场回收 110,000.00 110,000.00 自筹 自行安排 “以大代小”工程 1,150,000.00 1,150,000.00 自筹 自行安排 合 计 2,768,007.34 49,892,723.78 45,679,186.80 6,981,544.32 —— —— —— A、 在建工程期末余额较期初余额增长 152.22%，主要原因系公司所属浑江发电公 司、二道江发电公司根据 2002 年度计划实施改、扩建技改工程所致。 B、 在建工程中无利息资本化金额。 注释 12、无形资产 无形资产期初余额11,836,908.89 元，期末余额11,556,323.86元，其构成如下： 种 类 取得方式 原 值 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权 1 投资入股 7,880,867.00 6,427,452.60 157,617.32 1,611,031.72 6,269,835.28 40 年 40 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 土地使用权 2 购置 5,063,056.12 4,692,870.06 101,261.11 471,447.17 4,591,608.95 45 年 土地使用权 3 购置 767,559.00 707,153.47 16,350.51 76,756.04 690,802.96 45 年 电脑软件 购置 23,396.00 9,432.76 179.97 5,536.06 19,319.33 4,076.67 7 个月 合 计 —— 13,734,878.12 11,836,908.89 179.97 280,765.00 2,178,554.26 11,556,323.86 注释 13、长期待摊费用 本期 本期 剩余摊 项目 原始金额 期初余额 累计摊销额 期末余额 增加额 摊销额 销年限 办公楼 1,273,100.00 1,018,480.00 254,620.00 509,240.00 763,860.00 3年 装修费 注释 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 55,300,000.00 55,000,000.00 抵押借款 23,000,000.00 33,000,000.00 合 计 78,300,000.00 88,000,000.00 注释 15、应付账款 A、 应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位的款项。 B、 账龄超过 3 年的应付账款合计金额 13,670,049.56 元，占应付账款总额的 10.54%， 形成的主要原因系滚存的尚未结算的燃料款。 注释 16、预收账款 预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位的款项。 注释 17、应付股利 应付股利期初余额 72,962,864.00 元，期末余额 91,588,712.00 元。欠付投资者的股利 明细如下： 主 要 投 资 者 2002 年度股利 2001 年度股利 以前年度股利 吉林省能源交通总公司 14,750,625.00 吉林华能发电公司 375,000.00 300,000.00 吉林省信托投资有限责任公司 500,000.00 内部职工股 14,625,000.00 1,782,598.00 9,521,664.00 长春鸿达商贸中心 6,250.00 5,000.00 吉林省吉达建筑机械租赁公司 156,250.00 125,000.00 四平市华健物资有限公司 93,750.00 75,000.00 吉林省永丰实业公司 125,000.00 100,000.00 吉林电力物资经销公司 62,500.00 50,000.00 50,000.00 吉林省建筑装饰集团有限公司 31,250.00 25,000.00 长春发电设备总厂 25,000.00 20,000.00 长春市华太经贸公司 12,500.00 10,000.00 10,000.00 蛟河市供电公司电力工程处 12,500.00 10,000.00 吉林市寰大实业开发公司 6,250.00 5,000.00 长春发电设备总厂合隆装卸搬运队 6,250.00 5,000.00 长春发电设备总厂合隆物资经销公司 6,250.00 5,000.00 吉林省瑞驰实业公司 6,250.00 5,000.00 5,000.00 41 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 吉林省糖酒蔬菜副食品集团公司 6,250.00 5,000.00 长春市羊草沟矿业有限责任公司 5,000.00 4,000.00 4,000.00 吉林省汇通公司 3,750.00 3,000.00 7,500.00 长春海通物业管理中心 375,000.00 300,000.00 吉林省烟叶物资公司茂叶公司 3,125.00 2,500.00 2,500.00 吉林省贸易公司石油贸易中心远东经销处 3,125.00 2,500.00 长春中医学院附属医院肝病医院 3,125.00 2,500.00 26,250.00 长春市艾尔医用电器有限公司 18,750.00 15,000.00 329,700.00 长春天福实业集团有限公司 31,250.00 25,000.00 社会公众股 47,500,000.00 合 计 78,750,000.00 2,882,098.00 9,956,614.00 ※根据公司三届董事会第十五次会议通过的 2002 年度利润分配预案，公司拟以 2002 年末总股本为基数，每 10 股派发现金红利 1.25 元(含税)。该分配预案尚需经过公司 2002 年度股东大会决议通过。 注释 18、应交税金 应交税金期初余额 11,082,872.45 元，期末余额27,213,598.44 元，其构成如下： 项 目 期末余额 期初余额 应交增值税 15,653,233.64 5,758,463.72 应交所得税 10,509,335.75 4,442,261.45 应交城建税 517,720.46 61,303.86 应交房产税 97,788.84 662,136.29 应交个人所得税 317,677.27 47,424.94 应交营业税 0.00 5,241.00 应交印花税 117,842.48 106,041.19 合 计 27,213,598.44 11,082,872.45 注释 19、其它应交款 其它应交款期初余额 44,891.14 元，期末余额 236,165.90 元。系未缴教育费附加。 注释 20、其它应付款 A. 其它应付款中欠持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位款项如下： 单 位 名 称 金 额 欠款原因 吉林省能源交通总公司 1,937,072.83 欠付的收购资产款 B. 账龄超过 3 年的其他应付款合计金额 7,563,544.11 元，占其他应付款总额的 7.88%， 形成的主要原因系由于债权单位未及时履行相应结算手续等原因，暂未付款。 C. 关联方其它应付款期末余额 4,960,679.00 元。详见附注 6、关联方交易 3、关联方应 收、应付款项余额。 注释 21、预提费用 项 目 期初余额 本期支出额 本期提取额 期末余额 预提修理费 291,265.79 58,817,431.01 64,495,999.29 5,969,834.07 预 提 利 息 32,321.27 32,321.27 29,500.00 29,500.00 42 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 合 计 323,587.06 58,849,752.28 64,525,499.29 5,999,334.07 注释 22、股 本 本期公司股本结构变动情况如下： 数量单位：万股 本年变动增(减) 股份类别 年初数 配 送 公积金 其他 小 计 年末数 股 股 转股 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 50,800.5 -38,000 -38,000 12,800.5 2.募集法人股 499.5 499.5 3.内部职工股 11,700.0 11,700.0 尚未流通股份合计 63,000.0 -38,000 -38,000 25,000.0 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 38,000 38,000 38,000.0 三、股份总数 63,000.0 63,000.0 本期股本结构变动情况说明： 1、２００２ 年 ７ 月，经国家财政部财企［２００２］３１４ 号文《关于吉林电力股份有限公司国 有股划转有关问题的批复》的批准，公司原第二大股东吉林省电力有限公司将其所持公司 ２０，７９０ 万股股份划转给吉林省能源交通总公司，划转后吉林省能源交通总公司持有公司 股份 ４９，８００．５ 万股，上述股权变更已经吉林省证券登记有限公司登记，并办理完工商变 更登记手续。 ２、２００２ 年 ９ 月，经吉林省人民政府以吉政函［２００２］７９ 号文批准，中国证券监督管理 委员会以证监发行字［２００２］９７ 号文核准，通海高科原社会公众股股东以 １：３．８ 的比例换 购吉林省能源交通总公司所持公司之股份 ３８，０００ 万股，成为公司股东，公司股本总额保 持不变。 注释 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 629,481,155.22 629,481,155.22 接受捐赠非现金资产准备 552,413,939.10 552,413,939.10 接受现金捐赠 380,000,000.00 380,000,000.00 合 计 629,481,155.22 932,413,939.10 1,561,895,094.32 ※资本公积本期增加系接受捐赠的现金及非现金资产。经吉林省人民政府吉政函 （2002）78 号文批准，公司与吉林省能源交通总公司签署《赠与协议》，吉林省能源交通 总公司将 3.8 亿元现金和二道江桃源热电厂、浑江河口热电厂的资产及通化市、白山市热 网的部分资产等合计 5.52 亿元实物资产[上述实物资产业经北京中企华资产评估有限责任 43 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 公司评估，并出具了中企华评报字（2002）064 号评估报告]赠与公司，赠与资产金额总计 为人民币 9.32 亿元。公司已按评估确认的价值入账。详见附注 6、关联方交易之 4、其他 应披露事项。 注释 24、盈余公积 项 目 期末数 期初数 期初数 51,231,748.64 40,220,009.60 本期增加数 15,386,786.70 11,011,739.04 法定盈余公积 10,257,857.80 7,341,159.36 其 法定公益金 5,128,928.90 3,670,579.68 中 任意盈余公积 本期减少数 期末数 66,618,535.34 51,231,748.64 注释 25、未分配利润 项 目 期末数 期初数 一、净利润 102,578,578.02 73,411,593.60 年初未分配利润 69,813,242.23 70,413,387.67 盈余公积转入数 资本公积转入数 二、可供分配的利润 172,391,820.25 143,824,981.27 提取法定盈余公积（10%） 10,257,857.80 7,341,159.36 提取法定公益金（5%） 5,128,928.90 3,670,579.68 三、可供股东分配的利润 157,005,033.55 132,813,242.23 普通股利分配比例(元/股) 0.125 0.10 应付普通股股利※ 78,750,000.00 63,000,000.00 四、未分配利润 78,255,033.55 69,813,242.23 ※根据公司三届董事会第十五次会议通过的 2002 年度利润分配预案，公司拟以 2002 年末总股本为基数，每 10 股派发现金红利 1.25 元(含税)。该分配预案尚需经过公司 2002 年度股东大会决议通过。 注释 26、主营业务收入 项 目 本年数 上年数 电力产品销售收入 929,719,224.74 832,502,350.52 热力产品销售收入 22,257,128.22 合计 951,976,352.96 832,502,350.52 业务分部资料 项 目 本年数 上年数 浑江发电公司 736,804,213.74 699,287,145.14 二道江发电公司 215,172,139.22 133,215,205.38 小 计 951,976,352.96 832,502,350.52 业务分部间相互抵销 合 计 951,976,352.96 832,502,350.52 注释 27、主营业务成本 44 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 项 目 本年数 上年数 电力产品销售成本 800,457,695.87 718,308,049.11 热力产品销售成本 22,274,843.90 合计 822,732,539.77 718,308,049.11 业务分部资料 项 目 本年数 上年数 浑江发电公司 621,995,835.88 589,259,297.55 二道江发电公司 200,736,703.89 129,048,751.56 小 计 822,732,539.77 718,308,049.11 业务分部间相互抵销 合 计 822,732,539.77 718,308,049.11 注释 28、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 城市维护建设税 7,526,676.26 6,727,140.59 教育费附加 3,225,718.42 2,883,060.23 合 计 10,752,394.68 9,610,200.82 注释 29、其它业务利润 项 目 本年数 上年数 材料销售净收入 160,005.95 -55,237.81 资产租赁净收入 377,600.00 合 计 537,605.95 -55,237.81 注释 30、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 5,352,494.23 6,047,902.10 减：利息收入 2,263,727.71 907,333.45 其 他 494,726.12 16,053.98 合 计 3,583,492.64 5,156,622.63 注释 31、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 214,721.85 股权投资差额摊销 17,630,890.80 17,630,890.80 合 计 17,845,612.65 17,630,890.80 注释 32、营业外收入 类 别 本年数 上年数 罚款收入 11,320.76 清理固定资产净收益 174,524.35 155,522.84 拆迁补偿收入 186,638.18 合 计 185,845.11 342,161.02 注释 33、营业外支出 类 别 本年数 上年数 防洪基金 100.00 100.00 清理固定资产净损失 128,315.49 93,646.83 罚款支出 208,566.79 60,138.65 45 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 赔偿支出 6,225.00 捐赠支出 20,000.00 102,330.00 资产报废损失 588,673.48 合 计 951,880.76 256,215.48 注释 34、所得税 项 目 本年数 上年数 利润总额 123,831,002.69 109,599,163.21 纳税调整※ 17,851,828.40 60,138.65 应纳税所得额 141,682,831.09 109,659,301.86 税率(%) 15 33 应纳所得税额 21,252,424.67 36,187,569.61 A、 本年度纳税调整系罚款支出 19,781.20 元，预提的大修理费 5,675,747.01 元，处理 原材料损失 588,673.48 元，补以前年度房产税 55,171.60 元，其他应收款计提的坏账准备 和应收账款计提的坏账准备超过 5‰的部分计 11,727,176.96 元及对非控股公司进行权益法 调整确认的投资收益 214,721.85 元而进行的调整。 B、 所得税 2002 年度比 2001 年度减少 41.27％，主要原因系公司自 2002 年 1 月 1 日 起执行 15%的优惠税率。 注释 35、收到的其它与经营活动有关的现金 本年度发生额 26,274,081.38 元，主要系收到吉林省人民政府金融工作办公室拨上市费 用 22,838,005.00 元以及收取的银行存款利息等。 注释 36、支付的其他与经营活动有关的现金 本年度发生额 84,309,740.71 元，主要系支付下列款项： 项 目 本 年 数（元） 支付吉林省能源交通总公司收购资产款 17,000,000.00 支付上市费用 17,326,550.85 支付社会统筹基金 14,126,277.69 支付的保险费、运输费等费用 27,316,363.98 注释 37、收到的其他与筹资活动有关的现金 本年度发生额 380,000,000.00 元，系经吉林省人民政府以吉政函（ 2002）78 号文批准， 根据公司与吉林省能源交通总公司签署的《赠与协议》，收到的现金捐赠。详见附注 6、关 联方交易之 4、其他应披露事项。 附注 5、关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定 企 业 名 称 注 册 地 址 主 营 业 务 关系 或类型 代表人 吉林省能源交通总公司 长春市人民大街 138-1 号 开发建设电力、地方煤炭、交通项目等 第一大股东 国有企业 张有宝 46 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 2002/12/31 2001/12/31 吉林省能源交通总公司 240,000 万元 240,000 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益比例及其变化 2002/12/31 2001/12/31 企 业 名 称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 吉林省能源交通总公司 11,800.50 18.73 29,010.50 46.05 吉林省电力有限公司 0 0 20,790.00 33.00 ※１．２００２ 年 ７ 月，根据国家财政部财企［２００２］３１４ 号文批准，公司原第二大股东吉林 省电力有限公司将其所持公司 ２０，７９０ 万股股份划转给吉林省能源交通总公司，划转后吉 林省能源交通总公司持有公司 ４９，８００．５ 万股。至此吉林省电力有限公司不再持有公司股 份。 ※２．２００２ 年 ９ 月，经吉林省人民政府以吉政函［２００２］７９ 号文批准，中国证券监督管 理委员会以证监发行字［２００２］９７ 号文核准，吉林通海高科技股份有限公司原社会公众股 股东以 １：３．８ 的比例换购吉林省能源交通总公司所持公司之股份 ３８，０００ 万股，成为公司 股东。换购完成后，吉林省能源交通总公司持有公司 １１，８００．５ 万股，持股比例由原 ７９．０５％ 降至 １８．７３％，仍为公司第一大股东。 4、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 白山市浑江能源非经营性资产租赁管理有限责任公司 第一大股东之控股公司 通化恒达非经营性资产租赁管理有限责任公司 第一大股东之控股公司 附注 6、关联方交易 1、 关联方交易作价依据 （1） 本公司向关联方销售商品（电），按吉林省物价局批准的价格计价； （2） 本公司向关联方购置资产，按评估确认价值计价； （3） 本公司向关联方转让股权或债权，按评估确认价值或协议约定价值计价； （4） 本公司向关联方转让资产，按评估确认价值计价； （5） 本公司所属发电公司接受关联方服务，按协议约定价格计价。 2、销售商品 根据公司与吉林省电力有限公司签订的并网协议、购售电合同，公司生产的电力产品 全部销售给吉林省电力有限公司。2002 年度 1-8 月公司向吉林省电力有限公司售电 188,521 万千瓦时，金额 64,007.87 万元（含税），占 1-8 月份主营业务收入比重 100%；2001 年度 公司向吉林省电力有限公司售电 345,394 万千瓦时，金额 97,403 万元（含税），占主营业 47 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 务收入比重 100%。 ２００２ 年 ７ 月，根据国家财政部财企［２００２］３１４ 号文，公司原第二大股东吉林省电力有 限公司将其所持公司 ２０，７９０ 万股股份划转给吉林省能源交通总公司。根据财政部对该等 股份划转行为的批复，吉林省证券登记有限公司于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日进行了股权变更登记， 公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２９ 日办理完工商变更登记，至此吉林省电力有限公司不再持有公司股 份，公司此后与之进行的购销活动不再属于关联交易。 3、关联方应收、应付款项余额 期 末 余 额 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款： 吉林省电力有限公司 22,869,240.13 其它应收款： 白山市浑江能源非经营性资产租赁管 89,485.93 理有限责任公司 通化恒达能源非经营性资产租赁管理 6,832,142.94 3,828,297.19 有限责任公司 预收账款 通化恒泰热力有限公司 16,908,288.90 其它应付款： 白山市浑江能源非经营性资产租赁管理有 3,023,606.17 限责任公司 吉林省能源交通总公司 1,937,072.83 32,651,435.15 4、其它应披露的事项 （1） 接受服务 根据公司与白山市浑江能源非经营性资产租赁管理有限责任公司、通化恒达非经营性 资产租赁管理有限责任公司分别签订的综合服务协议，上述两公司为公司所属吉林电力股 份有限公司浑江发电公司、吉林电力股份有限公司二道江发电公司提供后勤保障等综合服 务。报告期内公司所属吉林电力股份有限公司浑江发电公司、吉林电力股份有限公司二道 江发电公司计付综合服务费分别为：2002 年度 1,225 万元；2001 年 1,176 万元。 （2） 提供资金 截止 2002 年 12 月 31 日公司向通化恒达能源非经营性资产租赁管理有限责任公司提 供资金 6,832,142.94 元。 （3） 关键管理人员报酬 公司报告期内支付关键管理人员报酬为：2002 年度为 529,237.96 元；2001 年度为 365,003.20 元。 48 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 （4） 接受捐赠 为了扩大公司的电力生产规模，增强竞争力，2002 年 8 月经吉林省人民政府吉政函 [2002]78 号文《吉林省人民政府关于同意吉林省能源交通总公司将部分资产赠与吉林电力 股份有限公司的批复》的批准，2002 年 9 月公司与其第一大股东—吉林省能源交通总公 司签署了《赠与协议》，协议约定，吉林省能源交通总公司将其所取得的二道江桃源电厂、 浑江河口电厂以及通化市、白山市热网的部分资产等合计 5.52 亿元实物资产及现金 3.8 亿元赠与公司，赠与资产金额总计为 9.32 亿元。上述实物资产价值业经北京中企华资产 评估有限责任公司出具的中企华评报字（2002）064 号评估报告评定确认，公司对受赠资 产业已按评估价值入账。 附注 7、报告期内净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.07 7.12 0.1881 0.1881 营业利润 4.57 6.41 0.1694 0.1694 净利润 4.39 6.16 0.1628 0.1628 扣除非经常性损益后的净利润 4.41 6.18 0.1633 0.1633 附注 8、期后事项 根据公司 2003 年 4 月召开的三届董事会第十五次会议关于 2002 年度利润分配预案， 公司拟以 2002 年末总股本为基数，每 10 股派发现金红利 1.25 元(含税)，该分配预案尚需 经过公司 2002 年度股东大会决议通过。上述派现事项公司已对 2002 年度会计报表进行了 相应的调整。 除上述事项外，截止本会计报表签发日（2003 年 4 月 3 日），公司未发生其它影响会 计报表阅读和理解的重大期后事项。 附注 10、或有事项 截止本会计报表签发日（2003 年 4 月 3 日），公司未发生其它影响会计报表阅读和理 解的重大或有事项。 附注 11、承诺事项 截止本会计报表签发日（2003 年 4 月 3 日），公司未发生其它影响会计报表阅读和理 解的重大承诺事项。 49 吉林电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第十一章 备查文件目录 一、 载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章 的会计报表； 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计 报告原件。 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告原稿。 吉林电力股份有限公司 董 事 会 二〇〇三年四月八日 50