本钢板材(000761)2002年年度报告摘要

本钢板材股份有限公司２００２年年度报告摘要 本钢板材股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 董事于天忱因公出不能出席会议 董事陈继壮因工作变动不能出席会议 董事张贵玉因出国不能出席会议 1.4 普华永道中天会计师事务所和普华永道中国有限公司为本公司出具了无法表 示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅 读。 1.5 公司董事长、总经理李墨华先生、财务负责人梁广德先生及计财部经理董新女 士声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 本钢板材、本钢板 B 证券代码 000761、200761 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 辽宁省本溪市平山区钢铁路 18 号 地址 辽宁省本溪市平山区人民路 16 号 邮政编码 117000 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 bgbc761@online.ln.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梁广德 孙忠政 联系地址 辽宁省本溪市平山区人民路 16 号 辽宁省本溪市平山区人民路 16 号 电话 0414-7828360 0414-7827344 传真 0414-7828360 0414-7827004 电子信箱 bgbcgdl@online.ln.cn bgbcszz@online.ln.cn －1－ 本钢板材股份有限公司２００２年年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 7,750,476,965.00 5,242,814,151.00 47.83% 6,993,593,906.00 利润总额 590,077,120.00 307,510,758.00 91.89% 417,684,411.00 净利润 384,915,214.00 274,844,180.00 40.05% 349,806,924.00 扣除非经常性损益 406,162,903.00 274,844,180.00 47.78% 349,806,924.00 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 6,736,560,090.00 5,758,215,702.00 16.99% 4,728,852,728.00 股东权益（不含少 3,870,861,650.00 3,485,946,436.00 11.04% 3,438,584,306.00 数股东权益） 经营活动产生的现 836,361,950.00 171,478,246.00 387.74% 539,535,701.00 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.34 0.24 40.08% 0.31 ＊ 每股收益 0.34 -- -- -- 净资产收益率 9.94% 7.88% 26.14% 10.17% 扣除非经常性损 益的净利润为基 11.04% 7.88% 40.10% 10.17% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.74 0.15 390.67% 0.47 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.41 3.07 11.04% 3.03 调整后的每股净 3.41 3.07 11.07% 3.01 资产 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 38,491.52 34,612.00 根据国际会计准则将固定资产评估增值部分的原值计提折旧，减少利润 4426 万元； 差异说明 递延税项调整，增加利润 547 万元。 －2－ 本钢板材股份有限公司２００２年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 616,000,000 0 616,000,000 其中：国家持有股份 616,000,000 0 616,000,000 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 30,000 0 30,000 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 616,030,000 0 616,030,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 119,970,000 0 119,970,000 2、境内上市的外资股 400,000,000 0 400,000,000 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 519,970,000 0 519,970,000 三、股份总数 1,136,000,000 0 1,136,000,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 633,038,024 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 本溪钢铁（集团）有 616,000,00 0 54.23 未流通 未知 国有股东 限责任公司 0 张旭彬 0 3,590,020 0.32 已流通 未知 外资股东 方伊君 0 1,815,740 0.16 已流通 未知 外资股东 NOMURA 0 1,800,000 0.16 已流通 未知 外资股东 TB/NOMURA ITM 汉兴证券投资基金 0 1,789,959 0.16 已流通 未知 黄莲娣 0 1,763,924 0.16 已流通 未知 外资股东 DEUTSCHE BANK 0 1,695,166 0.15 已流通 未知 外资股东 AG LONDON 张智成 0 1,654,195 0.15 已流通 未知 外资股东 CHEN YIK KIAN 0 1,535,000 0.14 已流通 未知 外资股东 BEST RELIANCE 0 1,394,020 0.12 已流通 未知 外资股东 INVSTMENTS LTD 前十名股东关联关系或一致行动 前十名股东没有关联交易 的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 －3－ 本钢板材股份有限公司２００２年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 腔股股东名称：本溪钢铁（集团）有限责任公司 法定代表人：张营富 成立日期：1996 年 7 月 10 日 注册资本：47 亿元 公司类别：国有独资，授权经营 经营范围：钢铁冶炼、矿山开采、板材轧制、制氧、制管、发电、煤化工、特钢型材、供暖、 水电风气供应、金属加工、机电修造、设备制造、建筑安装、铁路、公路运输、进出口贸易、旅游、 建筑材料、耐火材料、计器仪表、物资供销、房地产开发、科研、设计、信息服务等。 4、报告期内本公司没有其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 5、本公司控股股东本溪钢铁（集团）有限责任公司的实际控制人为辽宁省财政厅。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 董事长、 2001/5/18-2003/5/ 李墨华 男 54 0 0 总经理 18 2000/5/18-2003/5/ 于天忱 付董事长 男 50 10,000 10,000 18 2001/5/18-2003/5/ 陈继壮 董事 男 45 0 0 18 2000/5/18-2003/5/ 接厚符 董事 男 58 0 0 18 董事、副 2000/5/18-2003/5/ 梁广德 总经理、 男 48 10,000 10,000 18 董秘 2000/5/18-2003/5/ 李 宇 董事 男 48 0 0 18 2000/5/18-2003/5/ 郭燕昌 董事 男 56 0 0 18 2000/5/18-2003/5/ 邹天来 董事 男 43 0 0 18 2000/5/18-2003/5/ 张贵玉 董事 男 42 0 0 18 2000/5/18-2003/5/ 关殿国 董事 男 56 0 0 18 2000/5/18-2003/5/ 钟田丽 独立董事 女 47 0 0 18 2000/5/18-2003/5/ 薛向新 独立董事 男 49 0 0 18 监事会主 2001/5/18-2003/5/ 刘俊有 男 50 0 0 席 18 监事会副 2000/5/18-2003/5/ 何旭升 男 52 0 0 主席 18 2000/5/18-2003/5/ 孙 晓 监事 男 58 0 0 18 2000/5/18-2003/5/ 张福臣 监事 男 53 0 0 18 2000/5/18-2003/5/ 吴 畏 监事 男 48 10,000 10,000 18 －4－ 本钢板材股份有限公司２００２年年度报告摘要 王云和先生 因已于 2002 2000/5/18-2002/5/ 年 5 月 28 日 王云和 监事 男 54 10,000 0 28 辞去监事职 务，所持股 份已解冻。 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 本溪钢铁（集团）有限责 1996 年 4 月至 李墨华 董事 否 任公司 今 本溪钢铁（集团）有限责 2001 年 2 月至 于天忱 总经理 是 任公司 今 本溪钢铁（集团）有限责 2000 年 9 月至 陈继壮 常务副总经理 是 任公司 今 本溪钢铁（集团）有限责 1998 年 1 月至 接厚符 总经理助理 是 任公司 今 本溪钢铁（集团）有限责 2000 年 2 月至 李 宇 财务部部长 是 任公司 今 本溪钢铁（集团）有限责 1998 年 5 月至 郭燕昌 技术中心主任 是 任公司 今 本溪钢铁（集团）有限责 2000 年 8 月至 刘俊有 纪委书记 是 任公司 今 本溪钢铁（集团）有限责 1998 年 1 月至 何旭升 经营计划部部长 是 任公司 今 本溪钢铁（集团）有限责 1999 年 5 月至 孙 晓 审计处处长 是 任公司 今 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 26.47 金额最高的前三名董事的报 18.04 酬总额 金额最高的前三名高级管理 18.45 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 董事：于天忱、陈继壮、接厚符、李宇、郭燕昌； 董事、监事姓名 监事：刘俊有、何旭升、孙晓。 报酬区间 人数 2-4 万 4 4-9 万 2 0-0 万 0 0-0 万 0 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年是中国加入 WTO 的第一年。一年来，除了中国经济仍然保持了较高的增长速度外，世界 －5－ 本钢板材股份有限公司２００２年年度报告摘要 经济复苏的步履迟缓，国际钢铁行业供大于求的局面依然突出。 为此公司重点抓了以下几项工作： 1、强化生产组织，加快设备调试，确保生产经营目标的实现。随着公司热连轧现代化改造和炼 钢转炉自动化改造的完成，在技术装备上为公司建设精品板材基地创造了条件。但由于设备处于调 试磨合阶段，公司上下艰苦努力，克服了许多意想不到的困难，较快地实现了达产达效，为公司创 造了良好的经济效益。 2、抢抓市场机遇，调整产品和用户结构，市场开拓与经济效益同步迈进。2002 年，市场不确定 因素增多。为了实现产品销售和多创效益，公司紧跟市场变化及时调整销售价格，使热轧板产销率 达到 100%，销售价格逐步提升。在产品结构调整上，依托现代化改造后公司的技术装备优势，努力 生产市场紧缺的具有高附加值、高技术含量的产品，大力开拓新产品市场。使新产品的比例达 50%。 在用户结构方面、成功开发了营口盼盼、青岛海尔等一批重点直供用户和国内知名企业。同时，大 力开拓国际市场，不断扩大市场份额，出口创汇达到历史最好水平。 3、深入实施低成本战略，企业管理水平稳步提高。2002 年以来，公司以实施低成本战略为重点 的各项管理工作进一步加强，企业管理水平稳步提高。一是瞄准行业先进水平，深入开展对标挖潜， 热轧板单位成本名列行业第三位，吨钢综合能耗完成 1165 公斤，同比下降了 80 公斤。二是通过强 化工序质量监督，实施超前控制，加强质量异议处理，加强质量培训，增强质量意识等有效措施， 公司质量管理体系不断完善，顺利通过了 ISO9001：2000 版质量管理体系标准认证。主导产品实物 质量稳步提高。 2002 年，公司全面完成了各项生产经营目标，取得了良好的业绩。全年共实现主营业务收入 77.5 亿元，比上年增长 47.83%；主营业务利润 8.3 亿元，比上年增长 80.95%；净利润 3.8 亿元，比上年 增长 40.05%。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 冷轧用 230,315.00 200,187.00 13.08 44.69 38.62 41.10 其它 544,733.00 489,986.00 10.05 49.20 46.53 19.50 其中：关联 340,049.00 299,345.00 11.97 37.31 32.45 36.96 交易金额 连铸坯 119,277.00 114,299.00 4.17 323.88 325.29 -11.28 热板 620,485.00 539,317.00 13.08 31.22 25.71 27.98 钢水 15,398.00 16,053.00 -4.25 100.00 100.00 100.00 钢坯 1,235.00 1,544.00 -25.02 -71.22 -57.34 -234.70 废次材 9,607.00 9,986.00 -3.95 51.53 53.77 -65.97 其它 9,047.00 8,973.00 0.82 -29.04 -29.83 173.87 其中：关联 340,049.00 299,345.00 11.97 37.31 32.45 36.96 交易金额 本公司与关联方的交易价格均按有关协议条款或正常的市场交易条款 关联交易的定价原则 确定 关联交易必要性、持续性的 本公司的关联交易是长期的，而且是本公司发展的必不可缺的。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 100,575.80 21.44 东北地区 472,632.01 31.46 华东地区 118,213.98 116.98 －6－ 本钢板材股份有限公司２００２年年度报告摘要 中南地区 20,620.96 263.87 西北地区 1,480.37 -7.86 西南地区 41.70 -94.71 出口 61,482.88 217.46 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 540,712.00 占采购总额比重 87.63% 合计 前五名销售客户销售金 346,452.00 占销售总额比重 44.70% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 －7－ 本钢板材股份有限公司２００２年年度报告摘要 热连轧改造工程 74,982.00 已完工 已交付生产使用 连轧 2#卷取机改造 7,828.00 已完工 已交付生产使用 连轧平整分卷机改造 8,377.00 已完工 已交付生产使用 转炉自动化改造工程 13,347.00 已完工 已交付生产使用 炉外精炼工程 6,530.00 已完工 已交付生产使用 炼钢厂烟尘治理工程 9,113.00 已完工 已交付生产使用 02 年末累计完成投资 9#225 吨吊车工程 808.00 尚未交付生产 717 万元 3#加热炉改造工程 7,800.00 前期项目论证 尚未交付生产 3#卷取机工程 3,500.00 前期项目论证 尚未交付生产 合计 132,285.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）审计报告无法表示意见事项 ＂截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度， 贵公司发现于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日少计预收账款约人民币 ４８５，８６６，０００ 元，预付贵公司之母公司本溪钢铁（集团）有限责任公司账款约人民币 ４８５，８３０，０００ 元及银行存款 约人民币 ３６，０００ 元，并对上述少计的金额作为重大会计差错进行了追溯调整。此项调整对贵公司于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的股东权益及截至该日止年度的利润并无影响。 贵公司与母公司及同集团附属公司有多项关联交易。其中某些关联交易的资料由母公司提供予贵公 司并由母公司保留有关账目和凭证。鉴于贵公司预付母公司的金额有少计情况，而我们没能就母公 司及同集团附属公司所有有关的会计记录和会计报表进行详细查核，因此我们未能获得充分适当的 审计证据以证明贵公司的上述调整和与母公司及同集团附属公司的关联交易之完整性及准确性和其 对截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度会计报表的影响。＂ （二）董事会意见及该事项对公司的影响 普华永道中天会计师事务所和普华永道中国有限公司出具的无法表示意见的审计报告事项的基本情 况如下： １、我公司在 ２００１ 年末将 ４８５，８６６，３６９ 元客户预收款账目以及相应的资金转给公司的控股股东－本 钢集团公司，本钢集团公司用该部分资金为我公司连轧改造等工程进行设备、备件采购、组织安装 工程施工。另外，２００１ 年末因会计人员失误，未将 ３５，９８０ 元的银行存款编入会计报表，导致会计报 表出现差错。 ２、因上述两项预收款和银行存款转给本钢集团公司，所以对应的相关会计核算、会计凭证也反映在 本钢集团公司。 公司董事会认为，２００１ 年公司未将上述两项会计业务内容反映到会计报表中，一个是会计判断失误， 导致会计处理有误；另一个是因会计人员失误造成。上述会计事项对公司的 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的股 东权益及截至该日止年度的利润并无影响。由于在 ２００２ 年度进行了预收账款、预付账款期初余额的 会计差错调整，并以此编制了财务报表，并且严格遵守了关联交易综合服务协议所规定的各项条款， 因此截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止公司出具的财务报表真实、客观地反映了公司的财务状况。公司生产 经营活动一切正常进行，并没有受到任何影响。 公司董事会表示，一定以此为戒，切实加强公司的财务管理，严格按照＂公司法＂、＂证券法＂、＂会计 法＂等有关法律法规办事，做好公司的各项工作，以优异的业绩回报广大投资者。 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 １、以挖掘潜能、达产达效，提高质量、扩大品种为目标，确保经济效益稳定增长。２００３ 年，要 本着高产低耗的原则，科学合理地调整主要产品产量指标，钢产量要达到 ４３０ 万吨，热轧板产量要 达到 ３６０ 万吨。对目标计划完成情况，公司将严格与各单位领导班子的业绩考核挂钩，与经营者年 薪制考核挂钩。 ２、适应市场变化，调整营销策略，突出重点，扩大领域，确保产销平衡。要紧密追踪市场动态， 为制定正确的营销策略提供准确可靠的信息；要本着经济合理的指导思想，科学划分销售区域，要 以 ５００ 公里半径为重点，扩大销售比例；要进一步调整产品市场结构和用户结构，要尽快使高附加 值产品销售中占有绝对优势，在用户结构调整上，直接重点知名企业的销售量要达到销售总量的 ５０％ －8－ 本钢板材股份有限公司２００２年年度报告摘要 以上；要大力开拓新产品市场，打造本钢板材新产品的市场形象，树立我们自己的品牌；要强化用 户是上帝的经营理念，建立从生产到销售全过程的用户满意工程。 ３、强化管理，从严考核 ，确保生产经营目标全面实现。质量管理，要巩固质量管理体系认证 成果，把 ＩＳＯ９００１：２０００ 标准的要求落实到营销管理、采购管理、设备管理、人员管理、产品开发 以及生产组织等各过程中去，牢固树立打造板材精品的观念。成本管理，要以深入实施低成本战略 为重点，以行业先进水平为目标，加大各项物耗、能耗指标攻关，降低工序成本，全面提高主要经 济指标。生产管理，要以优质高产为重点，科学组织，切实做好原料、物料、能源介质平衡及运输 保障。设备管理，要树立一切服从于持续稳定高产的指导思想，采取切实有效的措施，保持设备良 好的技术状态，满足生产需要。 ４、推进工艺技术进步，挖掘生产潜力，增强研制开发能力，确保公司发展后劲。要重点推进工 艺技术进步，通过逐道工序、逐道工艺的攻关，使整体工艺技术水平与改造后的设备先进能力相一 致，真正达到和体现出公司现代化改造的成果。要进一步完善新产品开发体系，坚持以市场为导向， 形成以技术中心为核心，有销售部、生产厂及有关部门共同参与、分工合作的新产品开发＂一条龙＂ 体系。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2002 年度不实行现金红利分配，也不进行公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 －9－ 本钢板材股份有限公司２００２年年度报告摘要 独立董事履行职责的情况 7.8 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 本公司已于 2002 年 5 月 28 日召开的 2001 年度股东大会上聘任了两名独立董事。独立 董事能够按照相关法律法规及监管部门的有关规定和《公司章程》的要求，认真参加会 议和履行职责，维护公司整体利益，关注中小股东的合法权益不受损害。 §8 监事会报告 1、公司依法运作情况 2002 年，公司严格按照有关法律、法规和公司章程规范运作。股东大会和董事 会的召开程序、议事规则、决策程序合法有效，符合《公司法》 、《上市规则》和《公司 章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等规定，内控制度完善，公司董事、 经理勤勉尽责，经营决策科学合理，执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 2、检查公司的财务状况 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了检查，认为公司财务制度完善， 财务状况良好。普华永道中天会计师事务所和普华永道中国有限公司为本公司出具了具 有解释性说明意见的审计报告，监事会完全同意董事会《关于对普华永道中天会计师事 务所和普华永道中国有限公司出具的无法表示意见的审计报告所涉及事项的说明》。 3、公司本年度无收购、出售资产行为，无内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公 司资产流失。 4、关联交易公平合理，无损害上市公司利益行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 本钢板材股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的本钢板材股份有限公司（以下简称"贵公司"）2002 年 12 月 31 日的资产负债表及 2002 年度的利润表、利润分配表和现金流量表进行审计。这些会计 报表的编制是贵公司管理当局的责任。 如后附会计报表附注二所述，截至 2002 年 12 月 31 日止年度，贵公司发现于 2001 年 12 月 31 日少计预收账款约人民币 485,866,000 元，预付贵公司之母公司本溪钢铁（集团） 有限责任公司账款约人民币 485,830,000 元及银行存款约人民币 36,000 元，并对上述少 计的金额作为重大会计差错进行了追溯调整。此项调整对贵公司于 2001 年 12 月 31 日 的股东权益及截至该日止年度的利润并无影响。 如后附会计报表附注六所述，贵公司与母公司及同集团附属公司有多项关联交易。其中 某些关联交易的资料由母公司提供予贵公司并由母公司保留有关账目和凭证。鉴于贵公 司预付母公司的金额有少计情况，而我们没能就母公司及同集团附属公司所有有关的会 计记录和会计报表进行详细查核，因此我们未能获得充分适当的审计证据以证明贵公司 的上述调整和与母公司及同集团附属公司的关联交易之完整性及准确性和其对截至 2002 年 12 月 31 日止年度会计报表的影响。 由于上述审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对贵公司上述会 计报表发表意见。 －10－ 本钢板材股份有限公司２００２年年度报告摘要 9.2 资产负债表 编制单位：本钢板材股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 896,668,366.00 83,320,039.00 短期投资 应收票据 130,598,386.00 187,140,175.00 应收股利 应收利息 应收账款 42,407,510.00 30,349,279.00 其他应收款 6,215,925.00 29,681,737.00 预付账款 1,403,015,162.00 1,031,846,293.00 应收补贴款 存货 732,496,450.00 824,426,821.00 待摊费用 2,100,136.00 2,790,727.00 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 3,213,501,935.00 2,189,555,071.00 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 5,338,277,840.00 4,147,668,010.00 减：累计折旧 1,800,771,669.00 1,662,936,262.00 固定资产净值 3,537,506,171.00 2,484,731,748.00 减：固定资产减值准备 25,960,663.00 7,500,000.00 固定资产净额 3,511,545,508.00 2,477,231,748.00 工程物资 在建工程 11,512,647.00 1,091,428,883.00 固定资产清理 固定资产合计 3,523,058,155.00 3,568,660,631.00 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 6,736,560,090.00 5,758,215,702.00 流动负债: 短期借款 117,000,000.00 117,000,000.00 应付票据 6,900,000.00 应付账款 124,718,611.00 9,062,145.00 预收账款 1,039,873,676.00 828,053,844.00 应付工资 786,991.00 1,155,814.00 应付福利费 2,620,142.00 1,139,896.00 应付股利 199,993,600.00 应交税金 37,007,732.00 -87,379,579.00 其他应交款 2,073,491.00 -1,753,193.00 －11－ 本钢板材股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他应付款 51,901,741.00 91,698,755.00 预提费用 0.00 预计负债 一年内到期的长期负债 561,118,700.00 240,355,128.00 其他流动负债 流动负债合计 1,937,101,084.00 1,406,226,410.00 长期负债: 长期借款 928,597,356.00 866,042,856.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 928,597,356.00 866,042,856.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,865,698,440.00 2,272,269,266.00 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 1,136,000,000.00 1,136,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 1,136,000,000.00 1,136,000,000.00 资本公积 1,396,933,943.00 1,396,933,943.00 盈余公积 303,166,082.00 245,428,800.00 其中：法定公益金 101,055,361.00 81,809,600.00 未分配利润 1,034,761,625.00 707,583,693.00 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 3,870,861,650.00 3,485,946,436.00 合计 负债和所有者权益（或股东 6,736,560,090.00 5,758,215,702.00 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：本钢板材股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 7,750,476,965.00 5,242,814,151.00 减：主营业务成本 6,901,720,774.00 4,788,052,714.00 主营业务税金及附 20,586,822.00 7,904,141.00 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 828,169,369.00 446,857,296.00 号填列） 加：其他业务利润（亏损 以“-”号填列） 减：营业费用 84,389,143.00 29,903,035.00 管理费用 50,292,991.00 73,275,157.00 财务费用 71,828,490.00 40,573,535.00 三、营业利润（亏损以“-”号 621,658,745.00 303,105,569.00 填列） 加：投资收益（损失以“-” 0.00 号填列） 补贴收入 营业外收入 44,000.00 8,742,175.00 减：营业外支出 31,625,625.00 4,336,986.00 四、利润总额（亏损总额以“-” 590,077,120.00 307,510,758.00 －12－ 本钢板材股份有限公司２００２年年度报告摘要 号填列） 减：所得税 205,161,906.00 32,666,578.00 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号 384,915,214.00 274,844,180.00 填列） 加：年初未分配利润 707,583,693.00 673,959,740.00 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 1,092,498,907.00 948,803,920.00 减：提取法定盈余公积 38,491,521.00 27,484,418.00 提取法定公益金 19,245,761.00 13,742,209.00 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 1,034,761,625.00 907,577,293.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 199,993,600.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 1,034,761,625.00 707,583,693.00 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：本钢板材股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 6,722,063,141.00 收到的税费返还 21,452,771.00 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动产生的现金流入小计 6,743,515,912.00 购买商品、接受劳务支付的现金 5,353,700,538.00 支付给职工以及为职工支付的现金 108,742,351.00 支付的各项税费 307,744,628.00 支付的其他与经营活动有关的现金 136,966,445.00 经营活动产生的现金流出小计 5,907,153,962.00 经营活动产生的现金流量净额 836,361,950.00 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 6,966,274.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 4,191,218.00 －13－ 本钢板材股份有限公司２００２年年度报告摘要 投资活动产生的现金流入小计 11,157,492.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 145,359,671.00 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 155,588,933.00 投资活动产生的现金流出小计 300,948,604.00 投资活动产生的现金流量净额 -289,791,112.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 662,056,292.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 662,056,292.00 偿还债务所支付的现金 278,738,220.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 272,126,016.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 550,864,236.00 筹资活动产生的现金流量净额 111,192,056.00 四、汇率变动对现金的影响 -3,500.00 五、现金及现金等价物净增加额 657,759,394.00 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 384,915,214.00 加：计提的资产减值准备 18,460,663.00 固定资产折旧 376,333,381.00 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用减少（减：增加） 690,591.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 10,130,275.00 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 55,546,383.00 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 91,930,371.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -435,648,973.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 334,004,045.00 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 836,361,950.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 741,079,433.00 减：现金的期初余额 83,320,039.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 657,759,394.00 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 本钢板材股份有限公司董事会 二 OO 三年六月二十三日 －14－