中润资源(000506)东泰控股2002年年度报告摘要

四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 四川东泰产业(控股)股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司董事张浩荣先生、金波先生因工作原因未能出席，均授权董事史文涛先生对大 会议案行使表决权； 1.4 四川华信(集团)会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读 1.5 公司董事长史文涛先生、总经理梁旭东先生以及公司财务负责人石鹏先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 东泰控股 证券代码 000506 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 四川省乐山市五通桥区竹根镇涌江路 地址 邮政编码 614800 公司国际互联网 暂无 网址 电子信箱 dongtaikonggu@yahoo.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 阎 蜀 暂无 联系地址 四川省乐山市五通桥区竹根镇涌江路 暂无 电话 （0833）3300616 暂无 传真 （0833）3300798 暂无 电子信箱 dongtaikonggu@yahoo.com.cn 暂无 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 370,551,157.58 344,109,463.94 7.68% 270,308,443.26 利润总额 28,367,482.28 43,365,074.16 -34.58% 26,387,794.72 净利润 17,967,892.36 29,465,366.06 -39.02% 20,706,684.80 扣除非经常性损益 18,625,459.59 17,380,166.70 7.17% 16,707,055.21 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 682,986,065.95 678,354,385.65 0.68% 729,646,631.65 股东权益（不含少 304,673,330.48 286,695,451.71 6.27% 271,753,345.55 数股东权益） 经营活动产生的现 -10,371,310.41 25,886,338.96 -140.06% 18,547,761.49 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.07 0.12 -38.98% 0.08 净资产收益率 5.90% 10.28% -42.61% 8.09% 扣除非经常性损 益的净利润为基 6.11% 6.06% 0.83% 6.46% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.04 0.10 -139.42% 0.07 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.22 1.15 6.35% 1.04 调整后的每股净 1.17 1.15 1.74% 1.01 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 82,336,245 0 82,336,245 其中：国家持有股份 14,181,252 0 14,181,252 境内法人持有股份 68,154,993 0 68,154,993 境外法人持有股份 0 0 0 其他 0 0 0 －2－ 四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 2、募集法人股份 22,451,998 0 22,451,998 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 0 未上市流通股份合计 104,788,243 0 104,788,243 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 144,313,500 0 144,313,500 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 144,313,500 0 144,313,500 三、股份总数 249,101,743 0 249,101,743 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 19,187 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 江阴长江科技投资 0 45,000,000 18.06 未流通 45,000,000 国有股东 有限公司 芜湖东泰实业有限 0 15,000,000 6.02 未流通 15,000,000 国有股东 公司 河北证券有限责任 0 8,098,171 3.25 未流通 未知 国有股东 公司 江门汇盛投资管理 0 4,181,252 1.68 未流通 未知 国有股东 有限公司 中国盐业总公司 0 2,998,858 1.20 未流通 未知 国有股东 四川省盐业总公司 0 2,998,857 1.20 未流通 未知 国有股东 海南普林投资管理 0 2,700,000 1.08 未流通 未知 国有股东 有限公司 上海朗吉科技投资 0 2,700,000 1.08 未流通 未知 国有股东 有限公司 海南颐科科技开发 0 1,840,000 0.74 未流通 未知 国有股东 有限公司 云南生产资料服务 0 1,499,427 0.60 未流通 未知 国有股东 公司 前十名股东关联关系或一致行动 公司前十名股东中，江阴长江科技投资有限公司系芜湖东泰实 的说明 业有限公司的控股股东，存在关联关系；未知其他法人股股东 之间、其他法人股与流通股股东之间以及流通股股东之间是否 存在关联关系，是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 无 山东瑞丰达置业有限公司、青岛中达信实业有 新实际控制人名称 限公司 变更日期 2002 年 3 月 29 日 刊登日期和报刊 2002 年 4 月 4 日的《中国证券报》 、《证券时报》 －3－ 四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 山东瑞丰达置业有限公司，注册地址：山东省济南市泺源大街 150 号；法定代表人：崔建军； 注册资金：人民币壹亿元；企业类型：有限责任公司；主营业务：房地产、电力铝业投资、投资管 理、资产委托管理。截止报告期末，山东瑞丰达置业有限公司未持有本公司股份。 青岛中达信实业有限公司，注册地址：青岛市市南区香港中路 22 号；法定代表人：王拥军；注 册资金：人民币壹亿元；企业类型：有限责任公司；经营范围：自有资产投资。截止报告期末，青 岛中达信实业有限公司未持有本公司股份。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 2002.5-2002 年年 史文涛 董事长 男 37 0 0 无 度股东大会 1999.12-2002 年 林伯奇 董事 男 47 30,360 30,360 无 年度股东大会 1999.12-2002 年 倪 斌 董事 男 57 0 0 无 年度股东大会 2000.12-2002 年 张浩荣 董事 男 45 0 0 无 年度股东大会 2002.5-2002 年年 陈慈华 董事 男 53 0 0 无 度股东大会 2000.12-2002 年 金 波 董事 男 39 0 0 无 年度股东大会 2002.5-2002 年年 陈富强 董事 男 30 0 0 无 度股东大会 董事、总 2002.5-2002 年年 梁旭东 男 35 0 0 无 经理 度股东大会 2000.12-2002 年 王卫民 董事 女 52 0 0 无 年度股东大会 2002.5-2002 年年 干杏娣 独立董事 女 46 0 0 无 度股东大会 2002.5-2002 年年 冼国明 独立董事 男 48 0 0 无 度股东大会 2002.5-2002 年年 石兴华 监事 女 32 0 0 无 度股东大会 2002.5-2002 年年 尚玉伟 监事 男 32 0 0 无 度股东大会 1999.12-2002 年 钱小林 监事 男 35 0 0 无 年度股东大会 2001.12-2002 年 周贵明 监事 男 53 0 0 无 年度股东大会 1999.12-2002 年 周忠达 监事 男 59 0 0 无 年度股东大会 １９９９．１２－２００２ 年 尚志方 副总经理 男 50 0 0 无 年度股东大会 １９９９．１２－２００２ 年 阎 蜀 董 秘 男 45 0 0 无 年度股东大会 2002.5-2002 年年 石 鹏 财务总监 男 30 0 0 无 度股东大会 －4－ 四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担 是否领取报 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 酬、津贴 史文涛 江阴长江科技投资有限公司 董事长 2002.4-2005.3 否 陈富强 江阴长江科技投资有限公司 董事 2002.4-2005.3 否 梁旭东 江阴长江科技投资有限公司 董事 2002.4-2005.3 否 石兴华 江阴长江科技投资有限公司 董事 2002.4-2005.3 否 尚玉伟 江阴长江科技投资有限公司 监事会召集人 2002.4-2005.3 否 陈慈华 四川省盐业总公司 总经理 2001 年 5 月至今 否 倪 斌 中国盐业总公司 总经理助理 2001 年至 2005 年 否 王卫民 河北证券有限责任公司 副总裁 1999 年至今 否 钱小林 中国轻工物资供销总公司 财务部主任 1999 年至今 否 周贵明 云南生产资料服务公司 总经理 2002 年至 2004 年 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 18.00 金额最高的前三名董事的报 15.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 15.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 4.00 万元/人–年 公司独立董事的津贴为每人每年 4 万元人民币（含税），除此之外公 司不再给予独立董事其他的利益。独立董事出席董事会和股东大会的 独立董事其他待遇 差旅费及按《四川东泰产业（控股）股份有限公司公司章程》行使相 关职权所需的合理费用据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 史文涛、陈慈华、倪斌、林伯奇、石兴华、钱小林、周贵明、王卫民 董事、监事姓名 报酬区间 人数 4-6 万元（含 6 万元） 2 3 万元（含 3 万元）---4 万元 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在董事会的领导和监事会的监督下，通过对现有资产的整合，进一步完善法人治理 结构，规范企业管理体制的基础上，重点对企业产品、产业结构进行有序的调整，通过出售公司原 有电池、磁卡等业务的相关资产，进一步确定了以造纸为主业的主导产业。公司控股子公司"芜湖东 泰纸业有限公司"通过与安徽东方纸业公司的资产置换，形成了完整的生产系统。同时，对现有的设 备进行专项技术改造，开发新的产品，努力拓展产品销售渠道，使纸制品业务主要指标均创历史最 好水平。截止本报告期末，公司实现主营业务收入 37,055.12 万元，净利润 1,796.79 万元，按公司期 末总股本计算每股收益为 0.072 元，每股净资产为 1.22 元，扣除非经常性损益后加权平均净资产收 益率为 6.30%。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 －5－ 四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 纸制品 26,663.23 20,776.73 22.08 12.10 12.59 -0.34 新型建筑材 3,315.87 2,940.93 11.31 52.52 69.85 -9.05 料 磁卡材料 4,536.31 3,772.04 16.85 -20.86 -13.00 -7.50 盐产品 2,539.70 901.20 64.52 -6.62 -39.50 42.65 其中：关联 6,515.59 4,400.86 32.46 -7.25 -8.15 5.73 交易金额 关联交易的定价原则 公司与关联方发生的交易遵循公正、公平、公开的市场原则。 公司关联销售主要是纸制品业务销售和盐制品销售，均是正常货物销 关联交易必要性、持续性的 售，截止 2002 年 6 月底纸制品业务已不存在关联销售，截止 2002 年 说明 12 月 2 日公司盐产品业务已不存在关联销售。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 安 徽 省 26,663.23 12.10 四 川 省 2,539.70 -6.62 江 苏 省 7,852.19 0.68 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 9,826.47 占采购总额比重 38.21% 合计 前五名销售客户销售金 14,828.33 占销售总额比重 40.02% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 ２００２ 年度实现净利润 １７９６．７９ 万元，较上年同期的 ２，９４６．５４ 万元下降 １，１４９．７５ 万元，主要原因是 ２００２ 年度较上年同期补贴收入减少 １，５２６．４１ 万元所致。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 －6－ 四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 四川华信（集团）会计师事务所有限公司对本公司 ２００２ 年财务状况出具了有解释说明段的无保留意 见审计报告，针对审计报告中解释性说明段涉及的事项，公司董事会说明如下： １、审计报告中称＂贵公司关联方安徽东方纸业有限公司期初欠贵公司款项 ４８６４．５７ 万元，本期 已将其拥有的水厂电厂资产作价 ３３１４ 万元进行债务重组抵所欠贵公司款项，但本期又新增欠款 ２９１０．３６ 万元，截至期末，东方纸业公司仍欠贵公司款项 ４４６０．９３ 万元，贵公司根据坏帐准备计提政 策对该款项计提了 ２９．８０ 万元的坏帐准备金，如果款项不能及时收回，可能会影响公司的财务状况。 ＂ 针对这一问题，董事会认为：１９９９ 年 ９ 月公司实施重大资产重组后，未能与关联方股东切实实 行＂三分开＂，公司控股子公司东泰纸业为关联方＂东方纸业＂垫付水电费、职工医疗、保险和生活费 等款项。截止 ２００２ 年 １０ 月通过资产置换，东方纸业已清偿欠款 ３，３１４．２８ 万元，对剩余欠款公司正 积极与东方纸业公司协商，争取早日拿出解决方案，进一步规范与关联方业务往来，以减少关联方 资金占用。 ２、审计报告中称＂２００２ 年 ８ 月贵公司与山东大有公司签订协议，将所持有的江阴长江磁卡有限 公司 ５５％的股权及贵公司子公司芜湖东泰纸业有限公司持有的江阴长江磁卡有限公司 １５％的股权转 让给山东大有公司，转让价款合计为 ８９３０．９３６ 万元，协议于 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日经贵公司股东大会批 准后生效，同时贵公司已于协议生效日将该公司的控制权转移给对方，并进行了工商变更登记，根 据协议规定，山东大有公司应在股权过户手续完成的一个月内支付 １０％股权转让款，另外 ９０％款项应 在股权过户手续完成后的四个月内付清，股权过户手续已于 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日办理完成，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日山东大有公司仅支付了 ５９２．１２ 万元，占总价款的 ６．６３％，由于支付价款未能达到总价 款的 ５０％以上，不符合股权转让生效的条件，但已无实际控制权，故本期改用成本法核算其对江阴长 江磁卡有限公司的长期股权投资。＂ 针对这一问题，董事会认为，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司与山东大有公司股权出售协议尚在 有效执行期，按协议约定剩余款项支付期限尚未到期。由于出售股权所收价款未能达到总价款的 ５０％， 公司根据企业会计制度关于股权转让生效条件的有关规定，自股东大会通过之日起公司对江阴长江 磁卡有限公司的长期股权投资按成本法核算。公司将根据股权出售相关协议的规定加大工作力度， 促使协议双方按期履约。 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 －7－ 四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2002 年实现净利润 17,967,892.36 元， 弥补累计亏损后 2002 年度可供股东分配的利润计-56,546,118.08 元。董事会提议本年度不进行利润 分配，也不进行公积金转增股本，同时用资本公积金弥补累计亏损 56,546,118.08 元。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出售 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生 是否为关联 资产 售日该出售资 的损益 交易 产为上市公司 贡献的净利润 受让方：安徽东方 纸业有限公司出售 是关联交 资产：对其 3314.28 易，定价原 2002 年 07 月 22 日 5,772.97 0.00 0.00 万元的债权、深圳 则为市场价 协通电源有限公司 格 40%的股权 向山东大有有限公 司出售公司及控股 子公司芜湖东泰纸 不是关联交 业有限公司合并持 2002 年 08 月 28 日 8,930.94 -22.74 0.00 易 有的江阴长江磁卡 有限公司 70%的股 权 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 上述股权出售后，将进一步突出公司的主营业务，对管理层的稳定性无影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 安徽东方纸业有限公司 -403.64 4,460.93 0.00 0.00 芜湖东泰实业有限公司 407.25 407.25 0.00 0.00 合计 3.61 4,868.18 0.00 0.00 －8－ 四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、 2001 年 11 月 29 日，中国东方资产管理公司成都办事处诉本公司借款合同一案于 2001 年 12 月 29 日作出一审判决，要求本公司在判决生效后十日内偿还中国东方资产管 理公司成都办事处 43.942 万美元及利息，同时，乐山市中级人民法院以（ 2001）乐民初 字第 52-1 号《民事裁定书》冻结本公司所持江阴长江磁卡有限公司价值 630 万元的股权。 报告期内上述诉讼事项进展如下：截止报告期末，经双方充分协商，中国东方资产管理 公司成都办事处诉本公司借款合同一案已和解执行。四川省乐山市中级人民法院《民事 裁定书》 （2002）乐法执字第 9-2 号已于 2002 年 9 月 25 日依法解除了对本公司所拥有的 江阴长江磁卡有限公司 630 万股股权的冻结。（以上诉讼事项的详细情况请见 2002 年 8 月 24 日、2002 年 10 月 26 日《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定登载公司 信息的互联网 http://cninfo.com.cn《2002 年度半年度报告》、《2002 年第三季度报告》） 2、 2002 年 5 月 27 日，安徽省芜湖市中级人民法院以（ 2002）芜中民二初字第 35 号《民 事判决书》，要求本公司就芜湖东泰实业有限公司与中国银行芜湖市分行 1400 万元借款 合同纠纷一案承担连带清偿责任，同时对案件受理费用及财产保全费计人民币 155,558.00 元承担连带责任。报告期内上述诉讼事项进展如下：因本公司不服判决，于 2002 年 6 月 4 日向安徽省高级人民法院递交了上诉状，后因相关情况变化公司撤回此次 上诉，各方当事人均按原审判决执行。 （以上诉讼事项的详细情况请见 2002 年 6 月 4 日、 2002 年 11 月 23 日《中国证券报》 、《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联 网 http://cninfo.com.cn《公司董事会公告》 、《2002 年度半年度报告》《公司董事会重大事 项公告》） 7.8 独立董事履行职责的情况 根据中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，本公 司已于 2002 年 8 月 28 日召开 2002 年第二次临时股东大会审议通过《独立董事议案》， 聘任冼国明先生和干杏娣女士为公司第四届董事会独立董事，自任职以来，两位独立董 事认真参加了报告期内的董事会和股东大会，分别对公司水、电资产置换的关联交易以 及其他议案发表了专业性意见，对公司出售江阴市长江新型建材有限公司等事项做出了 客观、公正的判断，并出具了独立董事意见书，对公司董事会的决策作了科学、客观的 评价，对公司的良性发展起到了积极的作用，真正履行了独立董事的职责，切实维护了 公司及广大中小股东的利益。 §8 监事会报告 截止本报告期末，公司监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、 公司收购、出售资产交易和关联交易方面不存在任何问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 本公司 2002 年财务报告由四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，出 －9－ 四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 具了川华信审字[2003]上字 026 号带解释说明段的无保留意见审计报告。 四川东泰产业（控股）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2002 年度的现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营 成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 在审计中，我们注意到： 1、贵公司关联方安徽东方纸业有限公司期初欠贵公司款项 4864.57 万元，本期已将 其拥有的水厂电厂资产作价 3314 万元进行债务重组抵所欠贵公司款项，但本期又新增 欠款 2910.36 万元，截至期末，东方纸业公司仍欠贵公司款项 4460.93 万元，贵公司根 据坏帐准备计提政策对该款项计提了 29.80 万元的坏帐准备金，如果款项不能及时收回， 可能会影响公司的财务状况。 2、2002 年 8 月贵公司与山东大有公司签订协议，将所持有的江阴长江磁卡有限公 司 55％的股权及贵公司子公司芜湖东泰纸业有限公司持有的江阴长江磁卡有限公司 15%的股权转让给山东大有公司，转让价款合计为 8930.936 万元，协议于 2002 年 8 月 28 日经贵公司股东大会批准后生效，同时贵公司已于协议生效日将该公司的控制权转移 给对方，并进行了工商变更登记，根据协议规定，山东大有公司应在股权过户手续完成 的一个月内支付 10%股权转让款，另外 90%款项应在股权过户手续完成后的四个月内付 清，股权过户手续已于 2002 年 10 月 22 日办理完成，截至 2002 年 12 月 31 日山东大有 公司仅支付了 592.12 万元，占总价款的 6.63%，由于支付价款未能达到总价款的 50%以 上，不符合股权转让生效的条件，但已无实际控制权，故本期改用成本法核算其对江阴 长江磁卡有限公司的长期股权投资。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：徐家敏 有限责任公司 中国注册会计师：蒲春宇 中国 . 成都 2003 年 3 月 17 日 （唯附注五、24 为 2003 年 4 月 9 日） 解释性说明所涉事项的有关附注： 公司出让江阴长江磁卡有限公司的股权投资，因对方公司支付股权款未达到总价款 50%，改按成本法核算对其的股权投资，并且会计报表合并范围变化，期末不再合并江 阴长江磁卡有限公司的资产负债表，使得对该公司的长期股权投资不再进行合并抵减， 因此增加长期股权投资 6285.27 万元。 －10－ 四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 9.2 资 产 负 债 表 编制单位：四川东泰产业(控股)股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 29,467,012.27 4,133,728.60 42,049,261.52 119,491.14 短期投资 1,000,000.00 应收票据 700,000.01 3,172,096.95 应收股利 应收利息 应收账款 47,873,202.63 802,907.64 36,178,651.00 其他应收款 75,426,717.39 150,151,728.55 72,786,069.17 152,867,249.26 预付账款 24,552,696.74 15,347,216.94 0.00 应收补贴款 存货 41,813,386.57 2,647,578.67 51,018,829.16 0.00 待摊费用 209,369.42 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 221,042,385.03 157,735,943.46 220,552,124.74 152,986,740.40 长期投资: 长期股权投资 97,725,688.17 331,719,887.77 63,125,106.09 312,771,617.10 长期债权投资 长期投资合计 97,725,688.17 331,719,887.77 63,125,106.09 312,771,617.10 其中：合并价差 16,821,700.81 38,377,742.28 固定资产: 固定资产原价 506,481,778.90 105,663,980.46 481,128,306.85 100,738,915.14 减：累计折旧 253,276,522.85 73,362,158.74 221,888,553.24 73,623,376.94 固定资产净值 253,205,256.05 32,301,821.72 259,239,753.61 27,115,538.20 减：固定资产减值准备 387,000.00 387,000.00 322,000.00 322,000.00 固定资产净额 252,818,256.05 31,914,821.72 258,917,753.61 26,793,538.20 工程物资 在建工程 2,337,319.81 2,318,631.49 1,536,978.13 固定资产清理 固定资产合计 255,155,575.86 34,233,453.21 260,454,731.74 26,793,538.20 无形资产及其他资产: 无形资产 108,636,690.17 9,808,983.17 133,597,609.72 10,049,695.56 长期待摊费用 425,726.72 85,766.72 624,813.36 171,533.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 109,062,416.89 9,894,749.89 134,222,423.08 10,221,228.92 递延税项: 递延税款借项 资产总计 682,986,065.95 533,584,034.33 678,354,385.65 502,773,124.62 流动负债: 短期借款 252,679,466.14 165,153,466.14 244,605,661.77 171,325,661.77 应付票据 4,400,000.00 15,000,000.00 应付账款 26,669,352.09 399,622.48 39,477,025.88 预收账款 6,057,582.05 4,180.03 4,540,297.72 0.00 应付工资 504,367.49 469,444.99 557,384.50 应付福利费 4,591,155.45 1,910,389.24 1,748,437.82 38,145.46 应付股利 0.00 应交税金 10,218,789.33 1,860,971.48 3,665,051.24 321,000.00 其他应交款 1,598,711.45 153,123.69 1,044,994.23 21,000.00 其他应付款 21,034,713.86 12,883,308.74 7,609,074.08 3,026,093.74 预提费用 46,526,219.52 46,076,197.06 42,050,576.76 41,345,771.94 －11－ 四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 374,280,357.38 228,910,703.85 360,298,504.00 216,077,672.91 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 374,280,357.38 228,910,703.85 360,298,504.00 216,077,672.91 少数股东权益 4,032,378.09 31,360,429.94 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 249,101,743.00 249,101,743.00 249,101,743.00 249,101,743.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 249,101,743.00 249,101,743.00 249,101,743.00 249,101,743.00 资本公积 48,038,410.42 48,038,410.42 104,574,542.09 104,574,542.09 盈余公积 7,533,177.06 7,533,177.06 7,533,177.06 7,533,177.06 其中：法定公益金 2,931,814.60 2,931,814.60 2,931,814.60 2,931,814.60 未分配利润 -74,514,010.44 -74,514,010.44 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 304,673,330.48 304,673,330.48 286,695,451.71 286,695,451.71 合计 负债和所有者权益（或股东 682,986,065.95 533,584,034.33 678,354,385.65 502,773,124.62 权益）总计 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：四川东泰产业(控股)股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 370,551,157.58 25,396,993.43 344,109,463.94 27,197,231.95 减：主营业务成本 283,909,032.45 9,011,907.82 260,099,237.88 14,895,201.42 主营业务税金及附 4,184,823.59 1,884,552.01 3,783,337.51 1,513,175.07 加 二、主营业务利润（亏损以“ -” 82,457,301.54 14,500,533.60 80,226,888.55 10,788,855.46 号填列） 加：其他业务利润（亏损 4,257,657.30 2,517,810.00 6,097,863.21 5,658,979.42 以“-”号填列） 减：营业费用 6,625,407.47 36,915.15 9,943,464.94 3,313,269.28 管理费用 30,612,139.74 6,467,641.90 31,034,084.77 5,361,469.69 财务费用 16,947,607.80 11,723,917.73 12,476,139.10 8,687,117.73 三、营业利润（亏损以“-”号 32,529,803.83 -1,210,131.18 32,871,062.95 -914,021.82 填列） 加：投资收益（损失以“ -” -3,504,754.32 19,938,284.26 -3,932,645.73 31,197,979.32 号填列） 补贴收入 15,264,083.20 营业外收入 260,954.84 185,847.55 85,000.00 减：营业外支出 918,522.07 760,260.72 1,023,273.81 903,591.44 四、利润总额（亏损总额以“ -” 28,367,482.28 17,967,892.36 43,365,074.16 29,465,366.06 号填列） 减：所得税 9,505,235.91 11,132,549.12 减：少数股东损益 894,354.01 2,767,158.98 －12－ 四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 五、净利润（净亏损以“-”号 17,967,892.36 17,967,892.36 29,465,366.06 29,465,366.06 填列） 加：年初未分配利润 -74,514,010.44 -74,514,010.44 -103,979,376.50 -103,979,376.50 其他转入 56,546,118.08 56,546,118.08 六、可供分配的利润 0.00 0.00 -74,514,010.44 -74,514,010.44 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 0.00 0.00 -74,514,010.44 -74,514,010.44 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 0.00 0.00 -74,514,010.44 -74,514,010.44 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现 金 流 量 表 编制单位：四川东泰产业(控股)股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 417,360,403.80 25,534,719.63 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 15,627,198.87 8,175,276.43 经营活动产生的现金流入小计 432,987,602.67 33,709,996.06 购买商品、接受劳务支付的现金 319,866,772.45 4,673,018.26 支付给职工以及为职工支付的现金 19,436,014.91 4,280,516.62 支付的各项税费 29,650,139.83 4,793,409.05 支付的其他与经营活动有关的现金 74,405,985.89 5,727,933.64 经营活动产生的现金流出小计 443,358,913.08 19,474,877.57 经营活动产生的现金流量净额 -10,371,310.41 14,235,118.49 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 10,344,706.86 2,556,757.20 支付的现金 投资所支付的现金 1,000,000.00 －13－ 四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 支付的其他与投资活动有关的现金 11,304,712.35 投资活动产生的现金流出小计 22,649,419.21 2,556,757.20 投资活动产生的现金流量净额 -22,649,419.21 -2,556,757.20 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 95,406,000.00 50,160,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 95,406,000.00 50,160,000.00 偿还债务所支付的现金 65,684,974.60 52,684,974.60 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,282,545.03 5,139,149.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 74,967,519.63 57,824,123.83 筹资活动产生的现金流量净额 20,438,480.37 -7,664,123.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -12,582,249.25 4,014,237.46 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 17,967,892.36 17,967,892.36 加：计提的资产减值准备 1,833,457.72 69,841.11 固定资产折旧 26,739,175.73 6,241,325.89 无形资产摊销 4,277,186.22 240,712.39 长期待摊费用摊销 199,086.64 85,766.64 待摊费用减少（减：增加） -209,369.42 预提费用增加（减：减少） 4,475,642.76 4,730,425.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 736,662.67 695,260.72 财务费用 9,282,545.03 5,139,149.23 投资损失（减：收益） 3,504,754.32 -19,938,284.26 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -914,756.61 -2,647,578.67 经营性应收项目的减少（减：增加） -65,301,369.68 5,788,040.79 经营性应付项目的增加（减：减少） -13,856,572.16 -4,137,432.83 其他 少数股东本期收益 894,354.01 经营活动产生的现金流量净额 -10,371,310.41 14,235,118.49 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 29,467,012.27 4,133,728.60 减：现金的期初余额 42,049,261.52 119,491.14 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,582,249.25 4,014,237.46 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、本期会计政策发生变更的具体说明。 公司对未使用、不需用的固定资产原不计提折旧，2002 年 1 月起执行《企业会计准 则---固定资产》对未使用、不需用的固定资产计提折旧，并采用追溯法进行调整 2、本期会计估计未发生变更。 3、本期会计核算方法未发生变更。 －14－ 四川东泰产业（控股）股份有限公司２００２年年度报告摘要 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 由于 2002 年 8 月 28 日公司将对江阴长江磁卡有限公司的股权出售，本期合并了江阴长 江磁卡有限公司 1--8 月的利润表，未合并该公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和 2002 年 9--12 月的利润表。 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