恒天海龙(000677)山东海龙2002年年度报告摘要

山东潍坊海龙股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审计 报告。 1.5 公司董事长、总经理逢奉建先生、董事、副总经理、财务总监王利民先生、财 务部经理李洪太先生保证本报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 山东海龙 证券代码 000677 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 山东省潍坊市寒亭区潍县北路 555 号 地址 山东省潍坊市寒亭区潍县北路 555 号 邮政编码 261100 公司国际互联网 http://www.seadragon.com.cn 网址 电子信箱 xxwjlxx@public.wfptt.sd.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 牛海平 陈树广 联系地址 山东省潍坊市寒亭区潍县北路 555 号 山东省潍坊市寒亭区潍县北路 555 号 电话 0536-7275007 0536-7275007 传真 0536-7252140 0536-7252140 电子信箱 hlnhp@163.net Zqb880-wf@wf-public.sd.cninfo.net §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 582,142,120.41 546,362,455.74 6.55% 568,597,433.05 1 利润总额 33,084,841.48 36,119,077.25 -8.40% 46,637,206.84 净利润 21,337,405.59 32,138,661.96 -33.61% 35,739,068.51 扣除非经常性损益 21,377,661.55 29,291,523.57 -27.02% 35,739,068.51 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,491,859,730.82 1,053,834,142.69 41.56% 655,243,172.39 股东权益（不含少 529,215,667.13 317,869,484.18 66.49% 285,730,822.22 数股东权益） 经营活动产生的现 60,197,333.92 49,294,146.46 22.12% 1,013,366.43 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.10 0.19 -46.55% 0.22 ＊ 每股收益 0.10 -- -- -- 净资产收益率 4.03% 10.11% -60.14% 12.51% 扣除非经常性损 益的净利润为基 4.04% 9.21% -56.13% 13.62% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.29 0.00 -- 0.01 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.57 1.92 34.08% 1.72 调整后的每股净 2.56 1.89 35.61% 1.71 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 小计 一、未上市流 通股份 1、发起人股份 46,051,200 0 4,605,120 4,605,120 50,656,320 其中：国家持 0 0 0 有股份 2 境内法人持 46,051,200 4,605,120 4,605,120 50,656,320 有股份 境外法人持 0 0 有股份 其他 0 0 2、募集法人股 69,062,760 8,287,531 6,906,276 15,193,807 84,256,567 份 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其 0 0 他 未上市流通股 115,113,960 8,287,531 11,511,396 19,798,927 134,912,887 份合计 二、已上市流 通股份 1、人民币普通 50,544,000 15,163,200 5,054,400 20,217,600 70,761,600 股 2、境内上市的 0 0 外资股 3、境外上市的 0 0 外资股 4、其他 0 0 已上市流通股 50,544,000 15,163,200 5,054,400 20,217,600 70,761,600 份合计 三、股份总数 165,657,960 23,450,731 16,565,796 40,016,527 205,674,487 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 25,013 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 潍坊巨龙化纤集团 15,193,807 84,256,567 40.97 未流通 84,256,567 国有股东 有限责任公司 潍坊央子盐化集团 4,605,120 50,656,320 24.63 未流通 50,653,230 公司 广发证券股份有限 -1,048,175 2,778,945 1.35 已流通 未知 公司 王 超 183,484 733,925 0.36 已流通 未知 无锡南泉建康中心 375,880 375,880 0.18 已流通 未知 大成价值增长证券 346,722 346,722 0.17 已流通 未知 投资基金 海南新世纪房地产 30,440 334,840 0.16 已流通 未知 开发公司 吴伯惠 23,180 254,980 0.12 已流通 未知 蔡红伟 55,700 244,700 0.12 已流通 未知 孙广政 135,300 235,300 0.11 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 前 2 名法人股东之间无关联关系且不属于一致行动人， 的说明 其他股东未知其有无关联关系或是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 3 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股名称：潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 法定代表人:张荣安 成立日期：1986 年 4 月 23 日 注册资本：101,447,800 元 经营范围:纺织原料、纺织深加工、帘帆布、针织品、机加工、服装等的生产与经营。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 逄奉建 董事长 男 41 2000.3-2003 0 0 闫树云 董事 男 60 2000.3-2003 19,440 21,384 送红股 张荣安 董事 男 60 2000.3-2003 0 0 王格山 董事 男 41 2001.5-2003 0 0 刘金波 董事 男 36 2000.3-2003 0 0 王利民 董事 男 44 2000.3-2003 0 0 崔全华 董事 男 34 2000.3-2003 0 0 李月刚 董事 男 41 2000.3-2003 0 0 王升堂 董事 男 46 2000.3-2003 0 0 王志刚 独立董事 男 48 2002.5-2003 0 0 潘爱玲 独立董事 女 38 2002.5-2003 0 0 戴宗山 监事 男 57 2000.3-2003 0 0 郑恩泮 监事 男 41 2000.3-2003 0 0 王延君 监事 男 36 2001.5-2003 0 0 史乐堂 监事 男 37 2000.3-2003 0 0 李积泉 监事 男 38 2000.3-2003 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 张荣安 潍坊巨龙化纤集团公司 董事长 2000.3- 否 闫树云 潍坊巨龙化纤集团公司 党委书记 1997.3- 否 刘金波 潍坊巨龙化纤集团公司 副总经理 1997.3- 否 戴宗山 潍坊巨龙化纤集团公司 经委书记 2000.3- 否 郑恩泮 潍坊巨龙化纤集团公司 工会主席 2000.3- 否 王格山 潍坊央子盐化集团公司 董事长 2001.5- 否 崔全华 潍坊央子盐化集团公司 副董事长 2000.3- 否 王延君 潍坊央子盐化集团公司 副董事长 2001.5- 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 85.00 金额最高的前三名董事的报 33.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 33.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 30.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 董事张荣安、闫树云、刘金波、王格山、崔全华监事戴宗山、郑恩泮、 董事、监事姓名 王延君 4 报酬区间 人数 100000-110000 元 6 49000-55000 元 2 28000-30000 元 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司生产的粘胶长丝、粘胶短纤维是纺织原料产品，棉浆粕是粘胶纤维生产的原料产品。2OO2 年，在董事会的领导下，经过全体员工的共同努力，公司的生产经营、经济效益取得了稳步增长。 全年实现主营业务收入 582,142,120.41 元，比上年增长 6.55%，其中粘胶短纤维实现主营业务收入 414,724,283.26 元，占总收入的 71.24%，比上年增长 7.56%，销售成本 347,584,602.87 元，比上年增 长 1.42%，毛利率为 16.19%，比上年增长 5.20%。粘胶长丝实现主营业务收入 167,417,837.15 元，占 总收入的 28.76%，比上年增长 4.12%，销售成本 133,992,994.30 元，比上年降低 6.57%，毛利率为 19.96%，比上年增长 84.64%。2OO2 年公司实现主营业务利润 96,887,582.14 元，其中粘胶短纤维 63,462,739.29 元，占主营业务利润的 65.5%，比上年增长 12.47%；粘胶长丝 33,424,842.85 元，占主 营业务利润的 34.5%，比上年增长 92.31%。 近几年来，全国的粘胶纤维生产规模扩张速度过快，市场竞争明显加剧，粘胶纤维常规品种的 销售利润率偏低。为此，公司 2002 年采取了以下措施加以解决。 1、对长丝进行了双纺技术改造。"双丝"改造后的产品质量高，产量大，成本低。 2、成功开发了高白度短纤维、高聚合度浆粕、高湿模量纤维、保健型纤维等新品种，其中高湿 模量纤维和保健型纤维填补国内空白。开发了 120 旦/60F 新产品，批量生产了 300D/30F 扁平丝、 120D/48F 产品。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 粘胶短纤维 41,472.43 34,758.46 16.19 7.56 1.42 5.20 粘胶长丝 16,741.78 13,399.36 19.96 4.12 -6.57 84.64 其中：关联 15,933.59 12,746.00 20.01 -23.16 -27.70 33.40 交易金额 粘胶短纤维 41,472.43 34,758.46 16.19 7.56 1.42 5.20 粘胶长丝 16,741.78 13,399.30 19.96 4.12 -6.57 84.64 其中：关联 21,135.00 17,885.00 15.38 1.90 1.50 2.50 交易金额 关联交易的定价原则 按市场原则同期价格 关联方潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所属动力分厂是为本公司生 关联交易必要性、持续性的 产提供能源动力的不可分割的工艺系统，2002 年 7 月份以前公司生产 说明 所需能源动力只能由巨龙集团供给。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 53,880.00 -1.38 国外 4,334.00 12.93 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 17,818.14 占采购总额比重 33.12% 合计 5 前五名销售客户销售金 23,572.81 占销售总额比重 40.49% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、２００２ 年 ７ 月公司以现金方式收购了巨龙集团的动力分厂，大幅减少了与集团公司的关联交 易。 ２、２００２ 年公司实施了 ２００１ 年度增资配股方案，募集资金 １６３６０８．８ 千元，重点投资建设的三 万吨粘胶短纤维项目于 ２００２ 年 １１ 月 ４ 日投产，扩大了生产能力，提高了产品市场占有率，增强了 企业抗风险能力。 ３、２ 万吨浆粕工程 ２００３ 年投产后不但能彻底解决粘胶纤维生产原料的不足问题，而且将会使 公司经济效益有一定提高。 ４、２００２ 年公司申请办理了自营进出口经营权，即解决了与巨龙进出口公司的关联交易，又为 公司下一步产品销售创造了更为有利的条件。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 74,137.61 58,214.20 成本及费用 63,135.00 48,525.45 差异说明 本年度收入及成本实际完成较上年减少较大的原因是产品售价和原料价格都有大幅度下降 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 16,360.88 15,213.60 15,213.60 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 3 万吨差别化粘胶 14,000.00 否 14,000.00 364.00 是 短纤维项目 6 2 万吨棉浆粕技术 4,058.00 否 1,213.60 0.00 否 改造项目 高品质浆粕开发 2,868.00 否 0.00 0.00 否 技术改造项目 粘胶短纤维技术 2,977.00 否 0.00 0.00 否 改造项目 合计 23,903.00 — 15,213.60 364.00 — 未达到计划进度 公司 2001 年配股计划募集资金约 240000 千元，拟投资 3 万吨差别化粘胶 和收益的说明（分 短纤维项目，年产 2 万吨棉浆粕技术改造项目、高品质浆粕开发技术改造项目、 具体项目） 粘胶短纤维技术改造项目。因定价方式在配股前改为市场折扣法，募集资金量 存在一定不确定性，如果募集资金数量不足，则按以上项目的先后顺序进行投 资，重点保证三万吨差别化粘胶短纤维项目的投资，其次是年产 2 万吨棉浆粕 技术改造项目。 变更原因及变更 程序说明（分具体 否 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 3 万吨差别化粘胶短纤 26,601.00 11 月份建成投产 364（毛利润） 维项目 合计 26,601.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年，公司计划实现销售收入 ７９８，５２８ 千元，同比增长 ３７．１７％，销售成本 ６６６，０８０ 千元，同 比增长 ３８．３１％。销售粘胶短纤维 ６７１２４ 吨，市场占有率提高到 １４％以上，销售粘胶长丝 ７８５０ 吨，市 场占有率提高到 ７％以上。 １、加快年产 ２ 万吨棉浆粕技改项目的建设，保证六月底达产达效。 ２、加快长丝双丝改造的进度，提高长丝产量，降低生产成本。 ３、抓好高湿模量粘胶纤维的批量生产和细旦丝生产系统的改造，增加新品种，提高公司产品的 附加值和市场竞争力。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 湖北大信会计师事务有限公司注册会计师审计，公司 2002 年实现利润总额 33,084,841.48 元，税 后净利润 21,337,405.59 元，依据《公司法》和《公司章程》的规定，分别按 10％提取法定公积金 2,133,740.56 元和法定公益金 2,133,740.56 元后，本年度可供股东分配利润 17,069,924.47 元，加上以 前年度结转未分配利润 61,500,130.62 元，累计可供股东分配的利润 78,570,055.09 元；资本公积期初 金额为 35,251,159 元，期末金额为 201,809,205.36 元。 公司 2002 年配股募集资金计划用于三万吨差别化粘胶短纤维项目、年产 2 万吨棉浆粕技术改造 项目、高品质浆粕开发技术改造项目、粘胶短纤维技术改造项目等四个工程项目建设。现已建成投 7 产的三万吨差别化粘胶短纤维项目，工程总概算为 406,010,000 元，其中：工行贷款 220,000,000 元， 利用配股资金 140,000,000 元，其余 46,010,000 元由以前未分配利润解决，年产 2 万吨棉浆粕技术改 造项目已于去年 9 月份开工建设，工程总概算为 40,580,000 元，全部拟利用配股募集资金。而去年 我公司配股共募集资金 163,608,777 元，其中：140,000,000 元投入三万吨差别化粘胶短纤维项目建设， 23,608,777 元用于年产 2 万吨棉浆粕技术改造项目建设，该项目还有 16,971,223 元的缺口，为保证年 产 2 万吨棉浆粕技术改造项目按期建成投产和因生产规模扩大需要补充流动资金等因素，因此二 OO 二年度利润分配预案拟定为不分配，也不进行公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 潍坊巨龙化纤集团 有限责任公司的动 2002 年 07 月 02 日 13,197.36 0.00 是，评估值 力分厂 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 此次收购，使公司形成了从水、电、汽供应到产成品一体化生产格局，优化了生产系统，降低 了生产成本。减少与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司的关联交易，保证了公司生产经营的连续性， 对公司管理层的稳定性没有影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 山东巨力 2002 年 05 月 2002 年 5 月 11 日--2003 年 股份有限 8,000.00 一般担保 否 否 11 日 5 月 11 日 公司 担保发生额合计 4,060.00 担保余额合计 4,060.00 其中：关联担保余额合计 0.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 潍坊巨龙化纤集团有限 4,084.79 2,500.16 5,323.35 2,500.16 责任公司 潍坊巨龙化纤进出口有 20,420.65 2,809.83 10,367.27 2,809.83 限责任公司 潍坊化纤集团总公司劳 904.28 497.66 935.64 497.66 动服务公司 合计 25,409.72 5,807.65 16,626.26 5,807.65 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 8 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8独立董事履行职责的情况 独立董事任职以来，认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责，参加报告期 内的董事会和股东大会，检查和指导公司生产经营工作，对关联交易、董事人选以及其 他议案发表独立意见，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责，维护了公司及全体股 东的利益，做到了勤勉尽责。 §8 监事会报告 监事会认为报告期内公司、董事会、经理班子能够依法运作，财务状况、募集 资金使用、收购资产交易和关联交易符合各项规定，没有损害公司利益的情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 鄂信审字(2003)第 0216 号 山东潍坊海龙股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了山东潍坊海龙股份有限公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债 表；2002 年度的利润表及利润分配表；2002 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公 司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会 计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营 成果和 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 中国·武汉 中国注册会计师 2003 年 4 月 7 日 审 计 报 告 鄂信审字（２００３）第 ０２１６ 号 山东潍坊海龙股份有限公司全体股东： 9 我们接受委托，审计了山东潍坊海龙股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表；２００２ 年度的利润表及利润分配表；２００２ 年度的现 金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制 度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和 ２００２ 年度的现金流量情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 中国·武汉 中国注册会计师 ２００３ 年 ４ 月 ７ 日 山东潍坊海龙股份有限公司 会 计 报 表 注 释 一、公司概况 山东潍坊海龙股份有限公司（以下简称公司）是１９８８年以社会募集 方式设立的股份有限公司，募集社会公众股１５６０万股。１９９３年经国家 体改委批准为继续进行股份制规范化试点企业。经中国证券监督管理 委员会批准，公司社会公众股于１９９６年１２月２６日在深圳证券交易所挂 牌交易。１９９８年，公司采取每１０股配３股比例向全体股东配股，配股后 总股本为９２０３．２２万股。１９９９年３月公司实施利润分配和公积金转增股 本方案，以１９９８年末总股本为基数，按１０：３比例向全体股东送红股 10 ２００２年年度报告摘要 ２７６０．９６６万股，公积金按１０：５比例向全体股东转增４６０１．６１万股，股 本总额由９２０３．２２万股增至１６５６５．７９６万股。１９９８年９月以配股资金收购 山东潍坊巨龙化纤（集团）总公司所属的短丝分厂。１９９９年２月２８日经股 东大会批准并经财政部财评字［１９９９］３３３号文件确认将盐业分厂出售 给潍坊巨龙化纤（集团）总公司，收购潍坊巨龙化纤（集团）总公司所持 有的山东省资产管理有限公司７５０万股股权。１９９９年１１月２８日经临时股 东大会批准并经财政部财评字［１９９９］５７６号文件确认，收购潍坊巨龙化 纤集团有限责任公司长丝分厂。经公司第十四次股东大会通过决议， 对２００２年８月２６日下午深圳证券交易所收市后登记在册的全体股东，按 １０：１送红股１６，５６５，７９６股，送红股后股本增至１８２，２２３，７５６．００元；经 中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］９８号文核准，公司于２００２ 年９月１６日至９月２７日向潍坊巨龙化纤集团有限责任公司和社会公众配 售人民币普通股２，３４５．０７３１万股，每股面值１元，每股配售价格７．２０元， 配股后股本增至２０５，６７４，４８７．００元。 公司营业执照注册号：３７００００１８０１６４５。注册资本１６５，６５７，９６０元。 法定地址：山东省潍坊市寒亭区潍县北路５５５号。 公司经营范围：化纤用浆粕生产；生产产品销售、运输；粘胶纤 维的生产、销售；资格证书范围内自营进出口业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度：公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。 ２、会计年度：会计年度采用公历年制，即从每年的１月１日至１２月 ３１日。 ３、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则：公司会计核算以权责发生制为记账基础， 以历史成本为计价原则。 ５、外币业务的核算办法 公司发生外币业务时，采用业务发生时的汇率折合人民币记帐。 各种外币账户的外币金额，期末时按照期末汇率折合为记账本位币。 －2－ ２００２年年度报告摘要 按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差 额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的、计入长期待摊 费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费 用资本化的原则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 ７、短期投资核算方法 （１） 短期投资在取得时按照投资成本计价。短期投资取得时的投 资成本按以下方法确定： Ａ、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、 手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的 现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 Ｂ、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投 资成本。 Ｃ、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投 资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支 付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现 金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。 Ｄ、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上 应支付的相关税费，作为短期投资成本。 （２） 短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金 股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本 的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值 的差额，确认为当期投资损益。 （３） 短期投资的期末计价：短期投资期末按成本与市价孰低法计 价。 （４）短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高 －3－ ２００２年年度报告摘要 于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 ８、坏帐核算方法 （１） 坏帐的确认标准：因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收 回的债权；因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确 实无法收回的债权；因债务人逾期三年未能履行义务，根据董事会授 权批准列作坏帐的债权。 （２） 坏帐损失的核算方法：公司采用备抵法核算坏帐损失，按应收 款项期末余额５％计提坏帐准备。 ９、存货核算方法 （１） 公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、库存商品、在产 品。 （２） 存货取得和发出的计价方法：原材料采用计划成本核算，月 末调整计划成本与实际成本之间的差额；库存商品按实际成本进行核 算，发出和领用时采用加权平均法计价，期末存货按成本与可变现净 值孰低计价。 （３） 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用五五 摊销法摊销。 （４） 存货实行永续盘存制。 （５） 存货跌价准备的计提方法：期末按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 １０、长期投资的核算方法 （１） 长期股权投资 ①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本 按以下方法确定： Ａ、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的 税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中 包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但 尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 Ｂ、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权 －4－ ２００２年年度报告摘要 投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加 上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 Ｃ、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值 加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ②公司持有被投资单位有表决权资本２０％（含２０％）以上，或虽投资 不足２０％但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表 决权资本２０％以下，或虽投资占２０％（含２０％）以上，但不具有重大影响， 采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利 时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享 或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资 损益。 ③长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被 投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投 资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者 权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投 资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过１０年的期限摊销； 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按 不低于１０年的期限摊销。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作 为当期投资损益。 ⑤长期投资减值准备的计提方法： 如果由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，计 提减值准备。长期投资减值准备期末按个别投资项目成本高于其可收 回金额的差额计提。 （２） 长期债权投资 ①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成 本入账。初始投资成本按以下方法确定： －5－ ２００２年年度报告摘要 Ａ、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支 付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利 息，作为初始投资成本。 Ｂ、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权 投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加 上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 Ｃ、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值 加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收 入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利 息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之 间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间 内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面 价值的差额，作为当期投资损益。 １１、固定资产的计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （１） 固定资产的标准： 公司固定资产是指使用年限超过１年，单位价值较高，为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输 设备和其他设备。 （２） 固定资产计价方法： 固定资产在取得时，应按取得时的成本入账，确定方法如下： Ａ、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付 的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账 价值。 Ｂ、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前 所发生的全部支出，作为入账价值。 Ｃ、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价 －6－ ２００２年年度报告摘要 值。 Ｄ、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与 最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 （３） 固定资产折旧采用直线法计算。 Ａ、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使 用年限扣除预计净残值（预计净残值率３％）计提折旧。固定资产分类及 折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率 年折旧率 （年） （％） （％） 房屋及建筑物 ３０－４５ ５ ３．１７－２．１１ 机器设备 １０－２０ ５ ９．５０－４．７５ 运输设备 ８－１５ ５ １１．８８－６．３３ 其 他 ５ ５ １９．００ Ｂ、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资 产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备） 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （４）固定资产减值准备的计提方法：如果由于技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，期末按 单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备。 １２、在建工程核算方法 （１）在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际 支出，包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程 以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属 于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建固定资产的造 价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。 在建工程达到预定可使用状态时转为固定资产。 （２）在建工程减值准备的计提方法：对长期停建并且预计在３年 内不会重新开工的在建工程，期末按单项在建工程可收回金额低于帐 －7－ ２００２年年度报告摘要 面价值的差额计提在建工程减值准备。 １３、借款费用的会计处理方法 （１）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借 款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （２）为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定 处理： Ａ．因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用 状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定 资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 Ｂ．企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折 价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产 达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建 固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期计入当期损益。 Ｃ．资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门 借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以 上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 １４、无形资产计价及摊销 （１） 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入 的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资 产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投 资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成 本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以 应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关 税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的 帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程 序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费 用作为实际成本。 （２） 摊销方法：土地使用权按３０年平均摊销。 １５、长期待摊费用及摊销 －8－ ２００２年年度报告摘要 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。本公司的 长期待摊费用系电力增容费，按１０年平均摊销。 １６、收入实现的确认 （１） 商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转 移给购货方，公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２） 提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 （３） 让渡资产使用权在以下条件均能满足时予以确认收入： Ａ．与交易相关的经济利益能够流入企业； Ｂ．收入的金额能够可靠地计量。 １７、所得税的会计处理方法： 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １８、合并会计报表的编制方法：公司对其他单位的投资占该单位 有表决权资本总额５０％以上的以及虽在５０％以下但有实际控制权的单 位，按照财政部财会字［１９９５］１１号《合并报表暂行规定》编制合并报 表。 三、主要税项 （１） 增值税：按１７％税率缴纳增值税； （２） 城市维护建设税：按应纳增值税额的７％计提并缴纳； （３） 教育费附加：按应纳增值税额３％计提并缴纳； （４） 所得税：按应纳税所得额的３３％计提并缴纳。 四、会计报表主要项目注释 １、货币资金 ２１０，５２９，４７３．４３元 项 目 期末金额 期初金额 （元） （元） 现 金 １，０６１，０９９．３４ ７９，７４６．９６ 银行存款 ２０９，４６８，３７４．０９ １００，９３４，２７２．９７ －9－ ２００２年年度报告摘要 其他货币资金 ７，０００，０００．００ 合 计 ２１０，５２９，４７３．４３ １０８，０１４，０１９．９３ 注：（１）货币资金期末余额较期初余额增加１０２，５１５，４５３．５０元，主要原因是公司本 期配股资金到位及短期借款增加所致。 （２）公司银行存款期末余额中，定期存单４０，０００，０００．００元，该定期存单用作银行 承兑保证金。 （３）公司银行存款余额中，有１３０，３６０，３２６．３２元用作银行承兑保证金。 ２、应收票据 ６４，５００，０００．００元 项 目 期末金额 期初金额 （元） （元） 银行承兑汇票 ５００，０００．００ １，２５０，０００．００ 商业承兑汇票 ６４，０００，０００．００ ６５，８００，０００．００ 合 计 ６４，５００，０００．００ ６７，０５０，０００．００ 注：应收票据期末余额中商业承兑汇票６４，０００，０００．００元为关联企业潍坊巨龙化纤 集团有限公司开具。 ３、应收账款 ８１，７２８，５２３．４５元 帐龄 期末金额 占总额比例 期初金额 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １年以内 ８３，９４３，４１２．１４ ９７．５７ ４７，３１０，８１５．７１ ８７．２９ １－２年 ４１２，９４８．５３ ０．４８ ３７０，０９０．７１ ０．６８ ２－３年 １７１，６０５．８１ ０．２０ ５，５２０，６６５．５７ １０．１９ ３年以上 １，５０２，０５８．２１ １．７５ ９９７，４８２．２９ １．８４ 合计 ８６，０３０，０２４．６９ １００ ５４，１９９，０５４．２８ １００ 减：坏帐准备 4,301,501.24 2,709,952.71 应收账款净额 ８１，７２８，５２３．４５ ５１，４８９，１０１．５７ 注：（１） 应收账款中有持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款，详见附注五。 （２） 应收账款期末余额较期初余额增加３０，２３９，４２１．８８元，上升５８．７３％，主要原因是 公司本期销售货款未及时收回所致。 （３） 应收账款期末中欠款金额最大的前五名债务人合计７５，０４７，９６９．２７元，占应收 －10－ ２００２年年度报告摘要 账款期末余额的８７．２３％。 ４、其他应收款 ５，８７３，２５７．０２元 帐 龄 期末金额 占总额比例 期初金额 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １年以内 ３，５６６，９２８．４８ ５７．７０ ３，１３１，１９５．４０ ４３．３７ １－２年 ４７０，４８６．２０ ７．６１ ２－３年 ２，９８７，０２０．９９ ４１．３７ ３年以上 ２，１４４，９６１．１３ ３４．６９ １，１０１，３１６．４２ １５．２６ 合 计 ６，１８２，３７５．８１ １００ ７，２１９，５３２．８１ １００ 减：坏帐准备 ３０９，１１８．７９ ３６０，９７６．６４ 应收账款净额 ５，８７３，２５７．０２ ６，８５８，５５６．１７ 注：（１） 其他应收款中无持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 （２） 其他应收款期末中欠款金额最大的前五名债务人合计２，３７１，５５３．３７元，占 其他应收款期末余额的３８．３６％。 ５、预付帐款 ６０，０４０，５２２．４７元 帐 龄 期末金额 占总额比例 期初金额 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １年以内 ５５，５４９，５２４．１４ ９２．５２ １８，６１８，１５８．４６ ９４．９７ １－２年 ３，７９５，５６５．４６ ６．３２ ９０８，３３５．５３ ４．６３ ２－３年 ６３４，８２４．２３ １．０６ ２３，５９２．０８ ０．１２ ３年以上 ６０，６０８．６４ ０．１０ ５３，９２５．２０ ０．２８ 合 计 ６０，０４０，５２２．４７ １００ １９，６０４，０１１．２７ １００ 注：（１） 预付帐款中无持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 （２）账龄超过１年的预付账款，是结算尾款或采购合同尚未执行完毕的预付款。 ６、存货 １０４，４５６，６４３．９７元 项 目 期末数 期初数 －11－ ２００２年年度报告摘要 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 （元） （元） （元） （元） 原材料 ９４，４５８，３１７．６４ ２，７６１，２８７．２５ １０３，３１３，８７３．６７ ２，４９０，２６１．９１ 在产品 ２，９５４，３０１．６４ ２，７３８，０５６．０４ 库存商品 ９，６１１，４６４．８４ １４，６３６，６０６．４７ 其 它 １９３，８４７．１０ １９３，８４７．１０ 合 计 １０７，２１７，９３１．２２ ２，７６１，２８７．２５ １２０，８８２，３８３．２８ ２，４９０，２６１．９１ 注：（１）存货跌价准备系根据期末单个存货项目可变现净值低于其帐面成本的 差额计提。 （２）为执行销售合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量依据；用 于出售的存货，则以市场价格作为其可变现净值的计量依据。 ７、待摊费用 １，７２３，４１５．９５元 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 （元） （元） （元） （元） 期初待扣税金 ４０１，２５２．４４ ４０１，２５２．４４ 财产保险费 ４８５，５８７．９６ ３，９３８，３９２．５６ ２，７００，５６４．５７ １，７２３，４１５．９５ 合 计 ８８６，８４０．４０ ３，９３８，３９２．５６ ３，１０１，８１７．０１ １，７２３，４１５．９５ 注：财产保险费期末结余金额系支付的２００３年度保险费。 ８、长期投资 １０，２９７，５００．００元 （１） 项目 期初数 本期增加 期末数 金 额 减值准备 （元） 金 额 减值准备 （元） （元） （元） （元） 长期股权投资 １０，２９７，５００．００ １０，２９７，５００．００ （２） 长期股权投资 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备 （元） （％） －12－ ２００２年年度报告摘要 山东省资产管理有限公司 １０，２９７，５００．００ ３．７５ 注：公司对山东省资产管理公司投资已用于质押贷款，质押期为２００２年１２月２０日至 ２００３年１２月２０日。 ９、固定资产及折旧 （１） 固定资产原值 １，１９０，４２９，４２５．７５元 项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 １９１，８１９，７３７．２３ ２９２，６２０，４４３．４９ ４８４，４４０，１８０．７２ 机械设备 ３７１，４５７，２８５．０３ ３２１，６２４，１９１．３８ １６２，８７５．４９ ６９２，９１８，６００．９２ 运输工具 ４，９９９，８５８．６６ ３，０２７，９９６．００ ６９，３００．００ ７，９５８，５５４．６６ 其他设备 １，２９１，２５０．４０ ３，８２０，８３９．０５ ５，１１２，０８９．４５ 合 计 ５６９，５６８，１３１．３２ ６２１，０９３，４６９．９２ ２３２，１７５．４９ １，１９０，４２９，４２５．７５ （２） 累计折旧 ２５６，４４９，７００．１８元 项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 ５８，７０２，０３８．４２ １０，４９１，６３４．１９ ６９，１９３，６７２．６１ 机械设备 １５７，２７１，０３２．９２ ２７，５１７，８３８．９２ ６４，３３３．４５ １８４，７２４，５３８．３９ 运输工具 ８５８，７１２．８３ ６２４，９８６．５７ ２３，５９６．６５ １，４６０，１０２．７５ 其他设备 ６８１，２８９．７４ ３９０，０９６．６９ １，０７１，３８６．４３ 合 计 ２１７，５１３，０７３．９１ ３９，０２４，５５６．３７ ８７，９３０．１０ ２５６，４４９，７００．１８ 净 值 ３５２，０５５，０５７．４１ ９３３，９７９，７２５．５７ （３） 固定资产减值准备８，４５９，６５０．９８元 项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 机械设备 ７，６１０，１２１．４９ ８４９，５２９．４９ ８，４５９，６５０．９８ 运输工具 －13－ ２００２年年度报告摘要 合 计 ７，６１０，１２１．４９ ８４９，５２９．４９ ８，４５９，６５０．９８ 注：（１）公司本期在建工程三万吨差别化粘胶短纤维项目已正式投产，但工程未办 理竣工结算，公司将该项目按暂估价值转入固定资产，转资金额为４８０，５６７，０８４．５２元。 （２） 由 于 技 术 进 步 等 原 因 ， 本 年 对 已 不 可 使 用 的 固 定 资 产计 提 减 值 准 备 ８４９，５２９．４９元。 （３）根据公司第十四次股东大会决议，公司本期与潍坊巨龙化纤集团有限公司签定 协议，收购其动力分厂固定资产１２９，８４０，９４６．００元。 （４）公司以动力分厂全部厂房及设备（原值１２９，８４０，９４６．００元）抵押，与中国工商 银行潍坊市分行营业部签订６，６００万元最高额抵押合同，本年取得抵押贷款４，７１９万元。 １０、在建工程 ２５，１４９，０４６．８４元 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金来源 工程投入 占预算的 （万元） （元） （元） 固定资产数 （元） 比例 （％） （元） 三万吨差别化粘 募集资金及 胶短纤维项目 ４０，６０１ ３２５，４６１，９９２．８２ １５５，１０５，０９１．７０ ４８０，５６７，０８４．５２ 其他来源 １００ 募集资金及 棉浆粕技术改造 ４０５８ ７６４，９８８．２８ １２，１３６，６７９．９５ １２，９０１，６６８．２３ 其他来源 ４３．６１ 高湿模粘胶短纤维 ２９８０ １，３３１，２２３．３８ １，３３１，２２３．３８ 募集资金 ４．４６ 长丝双丝机改造 ９４５．７８ ９，１５９，７２０．８２ ９，１５９，７２０．８２ 其他来源 ９６．７４ 三千吨粘胶长丝技改 １９５８５．４８ １，３８６，６２１．１１ １，３８６，６２１．１１ 其他来源 ０．７ ＥＲＰ项目 １５９．９２ ３６９，８１３．３０ ３６９，８１３．３０ 其他来源 ２３．１２ 合 计 ３２６，２２６，９８１．１０ １７９，４８９，１５０．２６ ４８０，５６７，０８４．５２ ２５，１４９，０４６．８４ 注：在建工程三万吨差别化粘胶短纤维项目期初利息资本化金额１８，６８０，６１１．５２元， 本期利息资本化４，９７２，６３９．４７元，本期利息资本化率５．８８％。 １１、无形资产 ３０５，１５９．１０元 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 土地使用权 ３７４，９７２．４０ ３１７，６５８．１８ １２，４９９．０８ ３０５，１５９．１０ －14－ ２００２年年度报告摘要 １２、短期借款 ３４０，１２７，３００．００元 借款类别 期末余额 期初余额 （元） （元） 质押借款 ６０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 保证借款 ２３２，９３７，３００．００ １６５，５６０，０００．００ 抵押借款 ４７，１９０，０００．００ 合 计 ３４０，１２７，３００．００ １７５，５６０，０００．００ 注：（１）质押借款中有１，５００万元系公司将持有的山东省资产管理公司９７５万股权质 押而取得；有４，５００万元系公司将潍坊巨龙化纤集团有限责任公司持有的本公司股权 ４，２１０万股（占本公司股份总数的２０．４６９％）质押而取得。 （２） 保证借款中有１４，１８６万元由潍坊巨龙化纤集团有限责任公司提供担保，８，２８０ 万元由潍坊大龙化纤有限责任公司提供担保，８２７．７３万元由山东海化集团有限公司提供 担保。 （３）抵押借款中有４７，１９０，０００．００元系公司以动力分厂的厂房及设备抵押取得。 １３、应付票据 １８８，３６０，０００．００元 类别 期末余额 期初余额 （元） （元） 商业承兑汇票 ４２，０８０，０００．００ 银行承兑汇票 １４６，２８０，０００．００ １８６，５８０，０００．００ 合计 １８８，３６０，０００．００ １８６，５８０，０００．００ 注：应付票据期末余额中有１１，３２８万元系公司按未履行的经济合同向潍坊巨龙化纤 进出口有限公司开具的银行承兑汇票，上述票据经背书受让后，公司用于贴现及质押。 １４、应付账款 １４０，７５５，２２９．７８元 帐龄 期末金额 占总额比例 期初金额 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １年以内 １３７，６３７，４３８．３６ ９７．７８ ６５，１１２，３５８．１７ ９６．１５ １－２年 １，５７８，４７８．９７ １．１３ ２，６０４，３０７．１７ ３．８５ －15－ ２００２年年度报告摘要 ２－３年 １，５３７，５８６．３ １．０９ ２，７４２．４７ ０．００ ３年以上 １，７２６．１５ 合计 １４０，７５５，２２９．７８ １００ ６７，７１９，４０７．８１ １００ 注：（１）应付账款中无欠持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项。 （２） 应付账款期末余额较期初余额增加７３，０３５，８２１．９７元，增长１０７．８５％，主要原因 是本期公司暂估三万吨差别化粘胶短纤维项目应付工程及设备款 ５７，６８１，３２１．１０元所 致。 １５、预收账款 ２６，９９３，７１７．１１元 帐龄 期末金额 占总额比例 期初金额 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １年以内 ２６，８５５，９２６．７２ ９９．４９ １７，７８１，７４１．５６ ９９．５０ １－２年 １１１，７４９．５９ ０．４１ ２１，５６６．５３ ０．１２ ２－３年 ２１，０６６．２２ ０．０８ ６０，０９４．１９ ０．３４ ３年以上 ４，９７４．５８ ０．０２ ７，８１７．２０ ０．０４ 合计 ２６，９９３，７１７．１１ １００ １７，８７１，２１９．４８ １００ 注：（１）预收账款中无欠持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项。 （２） 帐龄１年以上的预收帐款１３７，７９０．３９元，系未结算完毕的款项。 １６、应交税金 ６，６３６，４６５．２９元 应交税项 期末数 期初数 （元） （元） 增值税 ６，１９２，０３３．９５ １，１１２，５２７．１５ 营业税 ２，７０５．７０ 城市维护建设税 １６０，９３９．６３ ７９，７２４．３７ 所得税 １１６，６５０．１１ －１，９４７，７７９．９４ 其他 １６４，１３５．９０ １７５，５０３．８１ 合 计 ６，６３６，４６５．２９ －５８０，０２４．６１ －16－ ２００２年年度报告摘要 １７、其他应付款 ２１，０１３，９６２．１２元 帐龄 期末金额 占总额比例 期初金额 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １年以内 １５，２８８，４０４．１７ ７２．７５ ２４，０８１，８７４．８７ ９８．２２ １－２年 ５，５３１，３７６．０６ ２６．３３ ４２７，５４９．５８ １．７４ ２－３年 １９４，１８１．８９ ０．９２ １０，６２７．５８ ０．０４ 合计 ２１，０１３，９６２．１２ １００ ２４，５２０，０５２．０３ １００ 注：其他应付款中无欠持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项。 １８、预提费用 ５，０２２，２３８．２９元 类 别 期末数 期初数 （元） （元） 养老保险费 １，８６８，３６５．１６ １，０３８，２１９．１９ 利 息 １７７，０３４．３８ 水电费 ２，６１１，０８０．８５ 排污费 ５４２，７９２．２８ 合 计 ５，０２２，２３８．２９ １，２１５，２５３．５７ 注：预提费用期末结存金额系公司尚未支付的各项费用。 １９、长期借款 ２２０，０００，０００．００元 借款类别 期末余额 期初余额 （元） （元） 保证借款 ２２０，０００，０００．００ ２２０，０００，０００．００ 合 计 ２２０，０００，０００．００ ２２０，０００，０００．００ 注：（１） 根据国经贸投资［２０００］１１２２号文件，公司的“三万吨差别化粘胶短纤维” 工程项目列入２０００年第十四批国债专项资金国家重点技术改造项目投资计划，经与中国 工商银行潍坊市分行协商，由该行提供固定资产借款２２，０００万元； （２） 上述借款，由山东海化集团有限公司提供保证。 ２０、股本 ２０５，６７４，４８７．００元 －17－ ２００２年年度报告摘要 公司股份变动情况表 数量单位：股 项 目 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 送股 配股 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 １１５，１１３，９６０ １１，５１２，３９６ ８，２８７，５３１ １９，７９８，９２７ １３４，９１２，８８７ 其中： 境内法人持有股份 １１５，１１３，９６０ １１，５１２，３９６ ８，２８７，５３１ １９，７９８，９２７ １３４，９１２，８８７ 尚未流通股份合计 １１５，１１３，９６０ １１，５１２，３９６ ８，２８７，５３１ １９，７９８，９２７ １３４，９１２，８８７ 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 ５０，５４４，０００ ５，０５４，４００ １５，１６３，２００ ２０，２１７，６００ ７０，７６１，６００ 已流通股份合计 ５０，５４４，０００ ５，０５４，４００ １５，１６３，２００ ２０，２１７，６００ ７０，７６１，６００ 三、股份总数 １６５，６５７，９６０ １６，５６５，７９６ ２３，４５０，７３１ ４０，０１６，５２７ ２０５，６７４，４８７ 注：（１） 根据公司第十四次股东大会决议，公司对２００２年８月２６日下午深圳证券交 易所收市后登记在册的全体股东，按１０：１送红股１６，５６５，７９６股，送红股后股本增至 １８２，２２３，７５６股。 （２）经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］９８号文核准，公司于２００２年９月 １６日至９月２７日向潍坊巨龙化纤集团有限责任公司和社会公众配售人民币普通股２，３４５．０７３１万股， 每股面值１元，配股后股本增至２０５，６７４，４８７股。 （３） 上述股本变更由湖北大信会计师事务有限公司出具鄂信验字［２００２］第０３９号验 资报告验证。 （４）截止２００２年１２月３１日，上述股本变更尚未在工商行政管理部门办理变更手续。 ２１、资本公积 ２０１，８０９，２０５．３６元 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 （元） （元） （元） （元） 股本溢价 ３３，１９０，４６９．４５ １４０，１５８，０４６．３６ １７３，３４８，５１５．８１ 资产评估增值 ２，０６０，６８９．５５ ２，０６０，６８９．５５ 拨款转入 ２６，４００，０００．００ ２６，４００，０００．００ 合 计 ３５，２５１，１５９．００ １６６，５５８，０４６．３６ ２０１，８０９，２０５．３６ 注：（１） 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］９８号文核准，公司于２００２ －18－ ２００２年年度报告摘要 年９月１６日至９月２７日向潍坊巨龙化纤集团有限责任公司和社会公众配售人民币普通股２，３４５．０７３１ 万 股 ， 每 股 面 值 １ 元 ， 每 股 配 售 价 格 ７．２０ 元 ， 扣 除 发 行 费 用 后 的 募 集 资 金 为 １６３，６０８，７７７．３６元，其中实收资本２３，４５０，７３１．００元，股本溢价１４０，１５８，０４６．３６元。 （２） 本期公司将根据潍坊市经济贸易委员会、潍坊市计划委员会和潍坊市财政局潍 经贸改字［２００１］７１号文收到的中央国债转贷地方政府资金２６，４００，０００．００元转入资本 公积。 ２２、盈余公积 ４３，１６１，９１９．６８元 项 目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额 （元） （元） （元） （元） 法定盈余公积 ２０，３７８，３６３．５５ ２，１３３，７４０．５６ ２２，５１２，１０４．１１ 公益金 １８，５１６，０７５．０１ ２，１３３，７４０．５６ ２０，６４９，８１５．５７ 合 计 ３８，８９４，４３８．５６ ４，２６７，４８１．１２ ４３，１６１，９１９．６８ ２３、未分配利润 ７８，５７０，０５５．０９元 项 目 期末余额 （元） 本年度净利润 ２１，３３７，４０５．５９ 加：年初未分配利润 ７８，０６５，９２６．６２ 减：提取法定盈余公积金（１０％） ２，１３３，７４０．５６ 提取法定公益金（１０％） ２，１３３，７４０．５６ 转作股本的普通股股利 １６，５６５，７９６．００ 年末未分配利润 ７８，５７０，０５５．０９ ２４、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 （元） （元） （元） （元） 粘胶短纤维 ４１４，７２４，２８３．２６ ３８５，５６３，４２９．２５ ３４７，５８４，６０２．８７ ３２６，２１３，６４６．８５ 粘胶长纤维 １６７，４１７，８３７．１５ １６０，７９９，０２６．４９ １３３，９９２，９９４．３０ １４３，４１８，１９３．０１ 合计 ５８２，１４２，１２０．４１ ５４６，３６２，４５５．７４ ４８１，５７７，５９７．１７ ４６９，６３１，８３９．８６ －19－ ２００２年年度报告摘要 注：公司前五名客户销售的收入总额为２３５，７２８，１１３．４１元，占公司全部销售收入 的４０．４９％。 ２５、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 （元） （元） 城市维护建设税 ２，５７３，８５８．７７ ２，０４８，１３５．１２ 教育费附加 １，１０３，０８２．３３ ８７７，７７２．２１ 合 计 ３，６７６，９４１．１０ ２，９２５，９０７．３３ 注：城市维护建设税和教育费附加分别按流转税的７％和３％计缴。 ２６、其他业务利润 项 目 本年发生数 上年发生数 （元） （元） 材料销售利润 ５３７，２９２．４３ ３６８，１８８．５７ 附产品销售利润 ２，４３４，１８５．９２ ７７６，８４９．８９ 其 他 １，８８３，０４６．７４ －４６，９０４．７２ 合 计 ４，８５４，５２５．０９ １，０９８，１３３．７４ 注：（１）附产品是随着生产而产生的元明粉、芒硝，该产品未单独计算成本； （２）其他业务利润包含本年销售的废旧物资１，６５０，６８２．８０元。 ２７、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 （元） （元） 利息支出 ３０，５８０，３７４．９０ １７，６８４，８７０．０８ 减：利息收入 １，５４８，４１８．５４ ２，１８３，８５５．２７ 汇兑损益 ２７，５９７．５５ ８２，０２０．００ 其 他 ４０３，９１７．４３ １９３，２１０．９９ 合 计 ２９，４６３，４７１．３４ １５，７７６，２４５．８０ 注：（１）本期利息支出中贴现利息为３，６２６，８３５．９９元。 －20－ ２００２年年度报告摘要 （２）财务费用本期发生额较上期发生额增加８６．７６％，主要由以下原因所致： Ａ、公司本期流动资金借款增加，导致利息支出增加； Ｂ、本期公司在建工程三万吨差别化粘胶短纤维项目停止利息资本化，增加了财务 费用利息支出。 ２８、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 （元） （元） 股权投资收益 ３１，７７５．２５ １，１７０，０００．００ 合 计 ３１，７７５．２５ １，１７０，０００．００ 注：（１）投资收益汇回不存在重大限制。 （２）根据山东省资产管理有限公司２００１年度利润分配方案，本期公司收到其分配 的现金红利３１，７７５．２５元。 ２９、所得税 项 目 本年发生数 上年发生数 （元） （元） 所得税 １０，８０３，４２１．９３ ３，９８０，４１５．２９ 注：本期公司未享受所得税优惠政策，上期公司收到的所得税返还为９００万元。 ３０、现金流量表有关项目的说明： （１）现金及现金等价物不包括银行存款中的定期存单； （２）银行存款中的定期存单，期初余额６５，１０８，２７５．００元、期末 余额４０，０００，０００．００元作为投资，其差额２５，１０８，２７５．００元反映在收回 投资所收到的现金。 ３１、支付的其他与经营活动有关的现金２２，４７６，９２３．１０元 其主要项目为： 项 目 金 额 （元） －21－ ２００２年年度报告摘要 保险费 １，５７４，９７４．３５ 差旅费 ２，１６８，４５８．６３ 广告费 ４３４，８８７．６４ 运杂费 ３，６０６，７６９．０３ 技术开发费 ５１７，８５６．４６ 邮电费 ４０８，５６５．２８ 业务招待费 １，１５２，０４１．９４ 办公费 １，４１４，５４６．１０ 修理费 ５３７，３５３．２７ 五、关联企业及关联交易 １、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 潍坊巨龙化纤集 潍坊市寒亭区 化纤生产 母公司 国有 张荣安 团有限责任公司 淮县北路５５５号 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 期末数 （元） （元） （元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 １０１，４４７，８００．００ １０１，４４７，８００．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 期末数 金额 比例 金额 金额 比例 （元） （％） （元） （元） （％） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 ６９，０６２，７６０．００ ４１．６９ １５，１９３，８０７．００ ８４，２５６，５６７．００ ４０．９７ ４、不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业的关系 －22－ ２００２年年度报告摘要 潍坊央子盐化集团公司 持本公司股份２７．８０％ 潍坊巨龙纺织机械有限责任公司 同属母公司 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 同属母公司 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 同属母公司 汶上县巨龙化纤有限责任公司 同属母公司 潍坊大龙化纤有限公司 同属母公司 注：（１）潍坊市寒亭区央子盐化总公司２００２年５月更名为潍坊央子盐化集团公司。 （２）潍坊大龙化纤有限公司是潍坊巨龙化纤集团有限责任公司的控股子公司。 ５、关联交易 （１） 销售商品 单位名称 本年发生数 上年发生数 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 ２，５１８．０９ 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 ２０，４２０．６５ １８，０３８．０９ 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 ７１４，６９ １８０．７２ 合 计 １５，９３３．５９ ２０，７３６．９０ 注：① 上述关联交易价格均为同期市场价。 ② 公司向关联方销售商品占本年度销售商品总金额的２７．３７％。 （２）销售原材料 单位名称 本年发生数 上年发生数 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 ４，０８４．７９ ４，４２２．８３ 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 １，５４９．７５ 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 １８９．５９ 汶上县巨龙化纤有限责任公司 ２８６．８８ 合 计 ５，８２４．１３ ４，７０９．７１ 注：本期向关联方销售的原材料是关联方对本公司销售商品所需要的原材料，销 －23－ ２００２年年度报告摘要 售价格为成本价。 （３） 采购货物 单位名称 本年发生数 上年发生数 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 ５，３２３．３５ ７，４４２．３７ 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 １０，３６７．２７ ９，４４４．２２ 汶上县巨龙化纤有限责任公司 ５，２４４．１２ ３，９２５．７９ 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 ９３５．６４ ５８１．４５ 潍坊巨龙纺织机械有限责任公司 １９．５２ ６８．３３ 合 计 ２１，８８９．９０ ２１，４６２．１６ 注：① 公司向潍坊巨龙化纤集团有限责任公司主要采购水、电、汽，本期采购电 力１，４０１．４０万元，蒸汽２，４６８．５２万元，水及水处理１，２９２．４８万元，其他１６０．９５万元，交 易价格为潍坊巨龙化纤集团有限责任公司成本价 。上述关联交易上半年发生额为 ５，３２０．１７万元，下半年发生额为３．１８万元。 ②公司向潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司采购浆粕８，５０２．７１万元，油剂３５４．４６ 万元，人棉布等１，５１０．１０万元，交易价格为协议价格。潍坊巨龙化纤进出口有限责任公 司对本公司销售浆粕的毛利率为３．２９％，销售油剂的毛利率为４．４３％。 ③公司向汶上县巨龙化纤有限责任公司采购的货物全部为浆粕，交易价格为协议 价格，汶上县巨龙化纤有限责任公司对本公司销售浆粕的毛利率为１２．３０％。 ④公司向潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司采购的货物包含包装物５２１．２９万元，原 材料２８６．８７万元，加工维修费１２７．４７万元，上述交易价格为协议价。 ⑤公司向潍坊巨龙纺织机械有限责任公司采购的货物全部是机械配件。 （４） 根据公司第十四次股东大会决议，公司与潍坊巨龙化纤集团 有限责任公司于２００２年４月１９日签订资产收购协议，收购其下属的动力 分厂的实体资产１３，２１８．５１万元，其中固定资产１２，９８４．０９万元，流动 资产２３４．４２万元，交易价格以经青岛天和资产评估有限责任公司对该 资产的评估值为基础，以山东省财政厅鲁财国资［２００２］６４号文确认 －24－ ２００２年年度报告摘要 的资产评估值为准。 （５）公司向潍坊巨龙化纤集团有限责任公司租赁长、短丝分厂所用 土地，租赁费本年为２９万元，与上年度租赁费一致；支付动力分厂土 地租赁费２２．５万元。 （６） 山东潍坊巨龙化纤集团有限责任公司向本公司提供短期借款 担保１３，９２６万元。 ６、关联款项 （１）应收票据 单位名称 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 ６，４００．００ ４，６８０．００ 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 １，９００．００ （２） 应收账款 单位名称 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 ２，５００．１６ １，９８１．９２ 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 ２，８０９．８３ １，６７１．１５ 潍坊大龙化纤有限公司 １，６６８．４３ （３） 预付账款 单位名称 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 ４９７．６６ 潍坊巨龙纺织机械有限责任公司 １．４２ 汶上县巨龙化纤有限责任公司 １０．６３ ４８６．６７ －25－ ２００２年年度报告摘要 （４） 应付票据 单位名称 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 １５，３２８ １７，６５８ （５） 应付账款 单位名称 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 （万元） （万元） 潍坊巨龙纺织机械有限责任公司 ３４．５６ （６） 其他应付款 单位名称 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 １１７．０５ 六、或有事项 公司于２００２年３月８日与山东巨力股份有限公司签订在经济合同、 借款担保方面的互保协议，担保金额为不超过人民币８，０００万元（含外 币按国家牌价折合数额）。截止２００２年１２月３１日，公司为山东巨力股 份有限公司提供４，０６０万元的银行承兑汇票担保，该银行承兑汇票２００３ 年３月１０日到期并已支付。 七、资产负债表日后事项 本公司无需对外披露重大资产负债表日后事项。 八、其他需说明事项 根据山东潍坊海龙股份有限公司第十四次股东大会决议，公司 ２００２年３月与山东省汶上化学纤维厂签定协议，从２００２年３月起租赁山 东省汶上化学纤维厂生产用房屋建筑物及机器设备等价值 －26－ ２００２年年度报告摘要 ２５，５６９，０１７．００元的资产。在此之前，该厂生产用房屋建筑物及机器设 备由潍坊巨龙化纤集团有限责任公司租赁，并由其全资子公司潍坊巨 龙纺织机械有限责任公司和潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司分别出资 成立的汶上县巨龙化纤有限责任公司负责经营。由于山东省汶上化学 纤维厂生产用房屋建筑物及用机器设备２００２年３月未明确移交给公司， 仍由汶上县巨龙化纤有限责任公司经营，公司未对山东省汶上化学纤 维厂生产用房屋建筑物及机器设备实质性租赁经营。汶上县巨龙化纤 有限责任公司２００２年３－１２月经营上述资产实现净利润９７．９７万元。 9.2 资产负债表 编制单位：山东潍坊海龙股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 210,529,473.43 108,014,019.93 短期投资 应收票据 64,500,000.00 67,050,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 81,728,523.45 51,489,101.57 其他应收款 5,873,257.02 6,858,556.17 预付账款 60,040,522.47 19,604,011.27 应收补贴款 存货 104,456,643.97 118,392,121.37 待摊费用 1,723,415.95 886,840.40 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 528,851,836.29 372,294,650.71 长期投资: 长期股权投资 10,297,500.00 10,297,500.00 长期债权投资 长期投资合计 10,297,500.00 10,297,500.00 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 1,190,429,425.75 569,568,131.32 减：累计折旧 256,449,700.18 217,513,073.91 固定资产净值 933,979,725.57 352,055,057.41 减：固定资产减值准备 8,459,650.98 7,610,121.49 固定资产净额 925,520,074.59 344,444,935.92 工程物资 1,736,114.00 在建工程 25,149,046.84 326,226,981.10 固定资产清理 固定资产合计 952,405,235.43 670,671,917.02 无形资产及其他资产: －27－ ２００２年年度报告摘要 无形资产 305,159.10 317,658.18 长期待摊费用 0.00 252,416.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 305,159.10 570,074.96 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,491,859,730.82 1,053,834,142.69 流动负债: 短期借款 340,127,300.00 175,560,000.00 应付票据 188,360,000.00 186,580,000.00 应付账款 140,755,229.78 67,719,407.81 预收账款 26,993,717.11 17,871,219.48 应付工资 应付福利费 13,667,542.83 10,833,996.59 应付股利 应交税金 6,635,099.43 -580,024.61 其他应交款 68,974.13 34,167.59 其他应付款 21,013,962.12 24,520,052.03 预提费用 5,022,238.29 1,215,253.57 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 742,644,063.69 483,754,072.46 长期负债: 长期借款 220,000,000.00 220,000,000.00 应付债券 长期应付款 26,400,000.00 专项应付款 5,810,586.05 其他长期负债 长期负债合计 220,000,000.00 252,210,586.05 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 962,644,063.69 735,964,658.51 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 205,674,487.00 165,657,960.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 205,674,487.00 165,657,960.00 资本公积 201,809,205.36 35,251,159.00 盈余公积 43,161,919.68 38,894,438.56 其中：法定公益金 20,649,815.57 18,516,075.01 未分配利润 78,570,055.09 78,065,926.62 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 529,215,667.13 317,869,484.18 合计 负债和所有者权益（或股东 1,491,859,730.82 1,053,834,142.69 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：山东潍坊海龙股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 582,142,120.41 546,362,455.74 减：主营业务成本 481,577,597.17 469,631,839.86 －28－ ２００２年年度报告摘要 主营业务税金及附 3,676,941.10 2,925,907.33 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 96,887,582.14 73,804,708.55 号填列） 加：其他业务利润（亏损 4,854,525.09 1,098,133.74 以“-”号填列） 减：营业费用 3,504,420.01 1,646,879.73 管理费用 34,811,536.63 22,489,512.02 财务费用 29,463,471.34 15,776,245.80 三、营业利润（亏损以“-”号 33,962,679.25 34,990,204.74 填列） 加：投资收益（损失以“-” 31,775.25 1,170,000.00 号填列） 补贴收入 营业外收入 49,457.96 减：营业外支出 959,070.98 41,127.49 四、利润总额（亏损总额以“-” 33,084,841.48 36,119,077.25 号填列） 减：所得税 11,747,435.89 3,980,415.29 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号 21,337,405.59 32,138,661.96 填列） 加：年初未分配利润 78,065,926.62 52,354,997.06 其他转入 六、可供分配的利润 99,403,332.21 84,493,659.02 减：提取法定盈余公积 2,133,740.56 3,213,866.20 提取法定公益金 2,133,740.56 3,213,866.20 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 95,135,851.09 78,065,926.62 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 16,565,796.00 的普通股股利 八、未分配利润 78,570,055.09 78,065,926.62 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 7,610,121.49 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：山东潍坊海龙股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: －29－ ２００２年年度报告摘要 销售商品、提供劳务收到的现金 853,172,607.45 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,548,418.54 经营活动产生的现金流入小计 854,721,025.99 购买商品、接受劳务支付的现金 673,426,576.06 支付给职工以及为职工支付的现金 51,857,703.36 支付的各项税费 46,762,489.55 支付的其他与经营活动有关的现金 22,476,923.10 经营活动产生的现金流出小计 794,523,692.07 经营活动产生的现金流量净额 60,197,333.92 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 25,108,275.00 取得投资收益所收到的现金 31,775.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 148,000.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 25,288,050.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 244,489,798.23 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 244,489,798.23 投资活动产生的现金流量净额 -219,201,747.98 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 163,608,777.36 借款所收到的现金 752,950,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 916,558,777.36 偿还债务所支付的现金 588,390,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,540,634.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 629,930,634.80 筹资活动产生的现金流量净额 286,628,142.56 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 127,623,728.50 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 21,337,405.59 加：计提的资产减值准备 2,660,245.51 固定资产折旧 39,024,556.37 无形资产摊销 12,499.08 长期待摊费用摊销 168,277.80 待摊费用减少（减：增加） -756,575.55 预提费用增加（减：减少） 3,984,019.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -49,457.96 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 15,703.35 财务费用 30,757,409.28 投资损失（减：收益） -31,775.25 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 13,664,452.06 经营性应收项目的减少（减：增加） -68,680,324.61 经营性应付项目的增加（减：减少） 18,090,899.15 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 60,197,333.92 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 －30－ ２００２年年度报告摘要 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 170,529,473.43 减：现金的期初余额 42,905,744.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 127,623,728.50 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 －31－