*ST东电(000585)ST东北电2001年年度报告

东北输变电机械制造股份有限公司 二 一年度报告 目录 一 重要提示 二 公司简介 三 会计数据和业务数据摘要 四 股本结构及股东情况 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况 六 公司治理结构 七 股东大会简介 八 董事长报告 九 董事会报告 十 监事会报告 十一 重要事项 十二 备查文件目录 十三 审计报告 十四 财务报告 一 重要提示 本公司及董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性 和完整性负个别及连带责任 本公司除张殿军 李丕学 管维立以外的所有董事均出席了审议此报告的董事会 并对 上述保证无异议 香港摩斯伦会计师事务所及岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了拒绝表示意见的审计报告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详细说明 特提醒投资者注意阅读 二 公司简介 法定名称： 东北输变电机械制造股份有限公司 简称 东北电 英文名称： Ｎｏｒｔｈｅａｓｔ Ｅｌｅｃｔｒｉｃａｌ Ｔｒａｎｓｍｉｓｓｉｏｎ ＆ Ｔｒａｎｓｆｏｒｍａｔｉｏｎ Ｍａｃｈｉｎｅｒｙ Ｍａｎｕｆａｃｔｕｒｉｎｇ Ｃｏｍｐａｎｙ Ｌｉｍｉｔｅｄ 缩写 ＮＥＭＭ 法定代表人： 时延平先生 董事会秘书 罗宏先生 联系地址 中国辽宁省沈阳市和平区太原南街 １８９ 号 邮编 １１０００１ 电话： （８６）２４－２３５２７０８０ 传真： （８６）２４－２３５２７０８１ 电子信箱 ｎｅｍｍ５８５＠sina.com 注册地址 中国辽宁省沈阳市铁西区北二中路 １８ 号 办公地址： 中国辽宁省沈阳市和平区太原南街 １８９ 号 邮编 １１０００１ 电话： （８６）２４－２３５２７０８０ 传真： （８６）２４－２３５２７０８１ 网站： ｗｗｗ．ｃｈｉｎａ－ｄｂｄ．ｃｏｍ 电子邮箱 ｎｅｍｍ５８５＠sina.com -1- 年度报告备置地点： 董事会办公室 ． 国内披露报纸名称 中国证券报 证券时报 香港披露报刊名称 经济日报 HongKong I-mail 登载年度报告的中国证监会指定网址 ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 股票上市地及代码 股 股 －－香港联合交易所有限公司 －－深圳证券交易所 －－股票简称： 东北输变电 －－股票简称： ＳＴ 东北电 －－股票代码 ００４２ －－股票代码 ０００５８５ １０． 公司注册日期和地点 公司于一九九三年二月十六日在中国沈阳注册成立为股份有限公司 重新注册 本公司于一九九八年五月十三日 依据中国法律要求 重新注册 公司工商登记号码 税务登记号码 １１１００１４４８ ２１０１０６２４３４３７３９－７ 三 会计数据和业务数据摘要 １ 按中国会计准则及制度编制的本年度财务数据摘要 单位 人民币千元 利润总额 ８１１，０４１ 净利润 －８０３，８０７ 扣除非经常性损益后的净利润 －４３６，６７２ 其中 主营业务利润 １７６，７０９ 其他业务利润 １６，４５２ 营业利润 －６５５，１０７ 投资收益 ３３３ 补贴收入 ３，３７０ 营业外收支净额 －１５９，９９８ 现金及现金等价物净增加额 －８４，５３８ 其中 经营活动产生的现金流量净额 １７３，６０２ 按国际会计准则计算的 2001 年度净利润 -780,140 按国内会计准则计算的 2001 年度净利润 -803,807 注 扣除非经常性损益项目及涉及金额（单位：人民币千元） 增值税返还 ３，７３０ 营业外收支净额 －１５９，９９８ 其他 －２１０，８６７ 合计： －３６７，１３５ ２ 按中国会计准则及制度编制的公司近三年主要会计数据和财务指标 指标项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 （１） 主营业务收入 （人民币千元） １，２８１，９４２ １，３２０，０４８ １，４０６，９２６ （２） 净利润／（亏损）（人民币千元） －８０３，８０７ －３６３，５９７ －１６６，８３７ （３） 总资产 （人民币千元） ３，８８４，１９０ ４，４５４，８９２ ４，２２３，５８９ （４） 股东权益（不含少数股东权益）（人民币千元） ３３３，１３８ １，１２５，５６３ １，５５０，６５９ （５） 每股收益／（亏损）（人民币元） －０．９２ －０．４１６ －０．１９１ （６） 扣除非经常性损益后的每股收益／（亏损）（人民币元） －０．７４ －０．４１６６ －０．１９６ （７） 每股净资产 （人民币元） ０．３８ １．２９ １．７７５ （８） 调整后的每股净资产（人民币元） ０．３４ １．２５ １．７６７ （９） 每股经营活动产生的现金流入／（流出）净额（人民币元） ０．２１ －０．０４７ －０．０８６ （１０） 净资产收益率（ ） －２４１．２８ －３２．３ －１０．７６ （１１） 加权平均净资产收益率（ ） －１１１．０８ －２７．１７ －１０．２１ -2- ３ 利润表附表 报告期利润 净资产收益率 ％ 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ５３．０４ ２４．４２ ０．２０２ ０．２０２ 营业利润 －１９６．６５ －９０．５３ －０．７５ －０．７５ 净利润 －２４１．２８ －１１１．０８ －０．９２ －０．９２ 扣除非经常性损益 后的净利润 －１３１．０８ －６０．３４ －０．５ －０．５ ４ 按中国会计准则及制度编制的报告期内股东权益变动情况 人民币千元 项目 股本 资本 法定盈余 法定 任意 未分配利润 合计 公积 公积金 公益金 公积金 ／（累计亏损） 期初数 ８７３，３７０ ６０３，３９４ ４７，２８５ ３１，８０８ ２８，２８５ －４５８，５７８ １，１２５，５６４ 本期增加 ０ １１，３８１ ８０６ ４０３ ０ －８０５，０１６ －７９２，４２６ 本期减少 ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ 期末数 ８７３，３７０ ６１４，７７５ ４８，０９１ ３２，２１１ ２８，２８５ －１，２６３，５９４ ３３３，１３８ 变化原因 （１） 法定盈余公积金增加的原因是由本公司按照有盈利的子公司的税后净利润的 １０％提取法定公积金及 ５％法定公 益金所致 （２） 未分配利润减少的原因是由本年度亏损及计提法定盈余公积金及公益金 ５ 财务数据变动超过 ３０％的项目分析 一 合并报表项目 １ 其他应收款增加 ５１．９３％ 系应收 辽信 款项从其他长期资产项目转入本项目所致 ２ 长期待摊费用增加 ９１％ 系经营性房屋装修费 ３ 应付票减少 ３７％ 系票据到期 均已支付 ４ 预收账款增加 ５９％ 系订货合同增加及产品结构变化等原因所致 ５ 应付福利费增加 ９７％ 系控制福利费支出 减少了费用开支 ６ 应交税金增加 ７０％ 系本年无预缴增值税 ７ 预提费用减少 ４２％ 系支付了利息费用 ８ 长期借款减少 ３７％ 系重分类入一年内到期的长期负债 ９ 其他业务利润增长 ３２％ 系提供技术咨询服务和销售原材料 １０ 管理费用增长 ８０％ 系计提存货跌价准备 ４７，１８７，４０９．０８ 元 计提坏账准备 ２１３，６５６，４１５．３６ 元 二 母公司报表项目 １ 货币资金减少 ５９％ 系定期存单归还短期借款 ２ 长期股权投资减少 ６２％ 系确认子公司投资收益 ３ 长期待摊费用减少 ８５％ 系摊销海星融资中介费 ４ 短期借款减少 ５９％ 系偿还借款 ５ 其他应付款增长 ８１％ 系收到往来款 6 长期借款减少 100% 系重分类入一年内到期的长期负债 7 财务费用增长 222% 系减少了与关联方资金占用费用所得的利息收入 ６ 按香港普遍采纳之会计准则编制的财务数据摘要 １ 综合损益表 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 营业额 １，２７８，７７６ １，３１１，９２２ １，３９８，０５０ -3- 销售成本 －１，０９８，３６７ －１，１４３，３２０ －１，１００，９８３ 毛利 １８０，４０９ １６８，６０２ ２９７，０６７ 其它收入 ２５，３８６ １２，６７５ ２６，８４９ 分销成本 －１６６，３００ －１３５，４２４ －７８，４５５ 管理费用 －６９９，７７１ －３１３，０１９ －３１８，２９２ 其它营业支出 －９，７７９ －７，４２９ －８，８２５ 经营亏损 －６７０，０５５ －２７４，５９５ －８１，６５６ 财务费用 －１１７，３６３ －９６，１１７ －８６，３２８ 应占联营公司盈利 ４４ ４，２４１ １，６００ 除税前亏损 －７８７，３７４ －３６６，４７１ －１６６，３８４ 税项 １，８０６ －３０２ －２，０５９ 除税后亏损 －７８５，５６８ －３６６，７７３ －１６８，４４３ 少数股东权益 ５，４２８ ２，０３６ １０７ 股东应占亏损 －７８０，１４０ －３６４，７３７ －１６８，３３６ 每股亏损（人民币元） －０．８９３ －０．４１８ －０．１９３ ２ 指标项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 １９９８ 年 １） 营业额（人民币千元） １，２７８，７７６ １，３１１，９２２ １，３９８，０５０ １，５４１，２０５ ２） 除税后（亏损）／盈利 （７８５，５６８） （３６６，７７３） （１６８，４４３） ６，７７３ ３） 总资产（人民币千元） ３，９０１，７２２ ４，４５４，８９２ ４，２６３，６２８ ４，１５６，７２６ ４） 股东权益（不含少数股东权益）（人民币千元） （３４５，４２３） １，１２５，５６３ １，５４７，６５９ １，７１５，９９５ ５） 每股收益／（亏损）（人民币元） （０．８９３） （０．４１８） （０．１９３） ０．００７ ６） 每股净资产 （人民币元） ０．４０ １．２９ １．７７２ １．９６５ ７） 调整后的每股净资产（人民币元） ０．３６ １．２５ １．７３３ １．９１０ ８） 净资产收益率（ ） （２２７．４） （３２．５９） （１０．８８） ０．３９ ９） 加权平均净资产收益率（ ） （１０７．２） （２６．８８） （１０．３２） ０．４０ 四 股本结构及股东情况 １ 股本 （１）股本结构情况及本期股份变动情况表（数量单位 股） 期初数 增减变动 ＋／ 期末数 尚未流通股份 国家拥有股份 ４５０，５２０，０００ －７０，０００，０００ ３８０，５２０，０００ 社会法人股 ２１，３００，０００ ＋７０，０００，０００ ９１，３００，０００ 已流通股份 境内上市的 股 １４３，６００，０００ － １４３，６００，０００ 境外上市的 股 ２５７，９５０，０００ － ２５７，９５０，０００ 股份总数 ８７３，３７０，０００ － ８７３，３７０，０００ 注：本报告期内本公司股本总数未发生变化 （２） 市场表现 本公司全年 股市场表现 股市场表现 人民币元 港币元 最高价（１ 月 １９ 日） ８．１０ 最高价（６ 月 ４ 日） １．６６ 最低价（１２ 月 ２８ 日） ３．０５ 最低价（２ 月 ７ 日） ０．３０ 首日开盘价（１ 月 ２ 日） ７．６５ 首日开盘价（１ 月 ２ 日） ０．３２ 最后交易日收盘价（１２ 月 ２８ 日） ３．０５ 最后交易日收盘价（１２ 月 ２８） ０．４３５ 全年交易金额 １９５，０７４，０００ 全年交易金额 １，９９２，９７５，９９０ -4- 全年交易股数 ２９，９８４，１００ 全年交易股数 ２，２３８，０３８，０００ （３） 股票发行与上市 本公司于一九九五年七月三日，以大和证券（香港）有限公司为全球协调人和保荐人，公开发行 Ｈ 股 ２５，７９５ 万股，发行价 港币 １．８ 元 共募集资金净额折合人民币 ４５，８２９ 万元 并于同年七月六日在香港联合交易所有限公司（代码 ００４２）上市 另于一九九五年十一月二十九日 以国泰证券有限公司为主承销商 本公司发行 股 ３０００ 万股 发行价人民币 ５．２ 元 共募集资金净额人民币 １４，５５５ 万元 并于同年十二月十三日在深圳证券交易所（代码 ０５８５）上市交易 ２ 股东 １ 报告期末的股东数量 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司股东人数 ６３，８１０ 人 其中 Ｈ 股股东 １２２ 人 ２ 本公司前十名股东名单 序号 股东名称 类别 期初持股数 期末持股数 比例％ 东北输变电设备集团公司 国有法人股 ４５０，５２０，０００ 股 ３８０，５２０，０００ 股 ４３．５７％ 香港中央结算 代理人 有限公司 香港上市 Ｈ 股 ２５７，９５０，０００ 股 ２５７，９５０，０００ 股 ２９．５４％ 上海荣福室内装潢有限公司 社会法人股 ０股 １０，９８０，０００ 股 １．２６％ 上海昆凌工贸有限公司 社会法人股 ０股 ８，０２０，０００ 股 ０．９２％ 工行沈阳市信托投资公司 社会法人股 ７，１００，０００ 股 ７，１００，０００ 股 ０．８１％ 上海致真投资咨询有限公司 社会法人股 ０股 ５，５３０，０００ 股 ０．６３％ 深圳蛇口工业区 社会法人股 ４，９７０，０００ 股 ４，９７０，０００ 股 ０．５７％ 上海康荣科技发展有限公司 社会法人股 ０股 ４，０００，０００ 股 ０．４６％ 深圳中达软件开发公司 社会法人股 ３，５５０，０００ 股 ３，５５０，０００ 股 ０．４０％ 上海环化工程设备有限公司 社会法人股 ０股 ３，２００，０００ 股 ０．３７％ 注 前十名股东之间不存在关联关系 （３ 持有 １０％以上股份的法人股股东情况 本公司之控股公司 东北输变电设备集团公司持有 ４３．５７％股份 法定代表人：张殿军 其经营范围是输变电设备及 其辅件的制造与销售以及输变电设备技术开发 转让 咨询 一般性国内贸易 （专项 专控除外） （４） 持股 ５％以上的法人股股东所持股份抵押 冻结及拍卖情况 本公司控股公司 东北输变电设备集团公司原持有国有法人股 45,052 万股 因债权方四川东方电气集团财务公司 提出财产保全 先后被四川省成都市中院冻结 9,000 万股 其中 3,000 万股和 4,000 万股分别于 2001 年 3 月 20 日和 2001 年 6 月 19 日被拍卖偿债 因辽宁省建行提出财产保全 被沈阳市中院冻结 2,000 万股 因鞍山合成集团股份有限公司 提出财产保全 被鞍山市中院冻结 4,400 万股 因国家开发银行沈阳分行提出财产保全 被沈阳市中院冻结 26,652 万 股 因招商银行沈阳分行提出财产保全 被沈阳市中院冻结 3,000 万股 至此 大股东所持股份减为 38,052 万股 并 已被全部冻结 五 董事 监事及高级管理人员和员工情况 一 董事 监事及高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 持股数 年度报酬（人民币元） 项永春 男 ５８ 董事长 ２００１／０３／１２－２００４／０３／０９ ２，１３０ ２４，０９６ 周宝义 男 ４０ 执行董事 同上 － ２０，５３３ 刘永顺 男 ５６ 执行董事 ２００１／０３／１２－２００４／０３／０９ ２，１３０ ２３，４４８ 厉 斌 男 ３６ 执行董事 副总兼董秘 同上 － １５，０００ 李锦彪 男 ３６ 执行董事 同上 － ２０，５３３ 卢明林 男 ５９ 执行董事 同上 ２，１３０ ２３，４６０ 刘 杰 男 ３８ 执行董事 同上 － ２０，５３３ 高金柱 男 ３６ 执行董事 同上 － １９，２２４ 高兴耀 男 ６３ 执行董事 １９９８／０３／１２－２００１／０３／１１ ５，３９６ ３２，０５２ 常淑云 女 ６１ 执行董事 同上 ２，１３０ ２２，０００ 周任劳 男 ５４ 执行董事 同上 ２，１３０ ２６，１９９ 管维立 男 ５８ 独立董事 ２００１／０３／１２－２００４／０３／０９ － 不在本公司领取 -5- 邢玉久 男 ６２ 独立董事 同上 － 不在本公司领取 高 闯 男 ４８ 独立董事 同上 － 不在本公司领取 康锦江 男 ５６ 独立董事 同上 － 不在本公司领取 陆燕荪 男 ６７ 独立董事 １９９８／０３／１２－２００１／０３／１１ － 不在本公司领取 翟 锋 男 ５５ 独立董事 同上 １，４２０ 不在本公司领取 吴庆炜 男 ４５ 监事会主席 ２００１／０３／１２－２００４／０３／０９ ２，１３０ ８，１４７ 柳 重 女 ４９ 监事 同上 １，７７５ １２，６４８ 梁 杰 女 ４９ 独立监事 同上 － 不在本公司领取 罗贵良 男 ４５ 监事 同上 － ２０，５３３ 张鸿良 男 ５８ 监事 同上 － １９，２２４ 潘海林 男 ５８ 监事 ２０００／０６／１３－２００１／０３／１１ ２，１３０ １９，２２４ 李新春 女 ３８ 监事 同上 １，４２０ １０，０８０ 张 平 男 ３８ 监事 同上 － １０，０８０ 罗 宏 男 ３８ 董事会秘书 ２００１／０３／１２－２００４／０３／０９ － 注 本报告期内 本公司董事 监事及高级管理人员共计持 Ａ 股 ３１，３１１ 股 持股情况并无变动 现任董事 监事和高级管理人员 ２００１ 年度报酬总额为 ３６．２ 万元 二 离任人员情况 １ 本报告期内 高兴耀 常淑云 周任劳 陆燕荪 翟锋五位董事和潘海林 李新春 张平三位监事均于 ２００１ 年 ３ 月 １１ 日届满离任 ２ 根据工作变动需要和本人申请 ２００２ 年 １ 月 ２８ 日董事会会议同意项永春先生 周宝义先生 黄平先生辞去 董事职务 同意卢明林先生由于年龄原因辞去董事职务 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日董事会会议同意厉斌先生因工作变动辞去董 事 副总经理和董事会秘书职务 3 2002 年 3 月 15 日临时股东大会选举时延平先生 张殿军先生 瞿林先生 唐小江先生 李丕学先生为增补 的董事 任期均为 2002/03/15-2004/03/09 三 员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日 公司在岗职工 9487 人 其中管理人员 1561 人 技术人员 2381 人 财务 销售人员 833 人 生产及其他人员 4712 人 员工中大学本科以上学历 1123 人 大专学历 1750 人 中专及高中学历 2820 人 现有 退休职工 5108 人 六 公司治理结构 一 公司治理 本公司严格按照境内外监管机构对上市公司治理的有关法规 不断完善公司治理结构 并按公司章程要求规范运作 公司较早地建立了独立董事制度 在 1998 年进行的董事会换届选举中独立董事占董事会成员总数的三分之一 监事会 于 2001 年进行的换届选举中引入独立监事 公司董事会已深深地认识到良好的公司治理对保护股东权益及提高公司决 策及管理水平的重要意义 为此 将做出不懈的努力 公司拟根据 上市公司治理准则 相关要求不断修改和完善治 理结构 目前尚存在的问题 公司信息披露机构还没有单独设置 而是与公司职能管理部门设在一块 各项议事规则有待 完善 对于对照规范性文件 公司治理结构存在需要改进的方面 公司承诺将在下一步认真进行总结 尽快予以改进 二 独立董事履行职责情况 公司董事会已设立了审计委员会 薪酬委员会和提名委员会 在这些专门委员会中 独立董事均占多数并担任委 员会主席 独立董事参加了公司董事会的各次会议并召集及主持了董事会各专门委员会的各次会议 提出了许多建设 性的意见和建议 独立董事能够按照有关法律 法规的要求履行自己的职责 对公司重大事项发表独立意见 维护公 司及广大中小投资者的利益 认真履行了其担负的职责 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面做到了完全分开 公司在业务 人员 资产 机 构 财务等各个方面均与控股股东完全独立设置和运作 符合有关法律 法规的要求 四 公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司对高级管理人员实行岗薪和风险年薪的分配形式 岗薪同公司总体经营成果挂钩 风险年薪与个人政绩表现 和承担的经营指标挂钩 -6- 七 股东大会简介 本期内共召开两次股东会议 1 本公司于 2001 年 1 月 18 日发布通知 并于 2001 年 3 月 9 日上午九时在辽宁省沈阳市铁西区北二中路 １８ 号沈 变外宾室召开临时股东大会 出席会议的股东和股东代理 12 人 持有和代表的股数 450,546,901 股 占本公司总股本 87,337 万股的 51.59% 大会选举项永春先生 周宝义先生 黄平先生 厉斌先生 刘永顺先生 李锦彪先生 卢明林 先生 刘杰先生 高金柱先生 管维立先生 邢玉久先生 高闯先生 康锦江先生等 13 人组成第三届董事会 项永春 先生任董事长 同时由临时股东大会选举吴庆炜先生 柳重女士 梁杰女士 以及职工代表罗贵良先生 张鸿良先生 等 5 人组成第三届监事会 吴庆炜先生任监事会主席 任期均为三年 该决议刊登在 2001 年 3 月 12 日指定披露报章 上 2 本公司于 2001 年 4 月 23 日发布通知 并于 2001 年 6 月 6 日上午九时在辽宁省沈阳市和平区太原南街 189 号 金都饭店十四楼公司会议室召开 ２０００ 年度股东周年大会 出席会议的股东和股东代理 13 人 持有和代表的股数 436,904,495 股 占本公司总股本 87,337 万股的 50.03% 大会审议并通过经审核帐目及核数师报告 董事会报告 监 事会报告 净利润分配方案 续聘香港摩斯伦会计师事务所及华伦会计师事务所为本公司的境内外核数师 该决议刊 登在 2001 年 6 月 7 日指定披露报章上 八 董事长报告书 本人欣然提呈截至二 一年十二月三十一日止年度经审核业绩报告 并谨此向各位股东致意 一 公司经营情况 １． 本公司的行业类属为 Ｃ７６ 电器机械及器材制造业 2 公司主营业务及所属行业和地位: 本公司及附属公司是中国输变电设备科研 制造 出口的主要基地 三峡工程 及城乡电网改造用输变电设备的国内主要供应商之一 主营业务为变压器 全封闭组合电器 高压开关 电力电容器 及封闭母线等系统保护及传输设备的制造和营销 ３ 本年度经营情况 １ 全年实现销售收入 １，２８１，９４２ 千元 比上年减少 ２．８９％ 本年度亏损 ８０３，８０７ 千元 比上年度增长 １２１％ ２ 主要产品的市场销售额 产品类别 占销售总额的百分比％ ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 变压器 互感器 ４３．４％ ５６％ ５５．５％ 全封闭组合电器 １９．９％ １４．９％ １４．６％ 高压开关 断路器 １６．２％ １６．５％ ２１．３％ 电力电容器 ４．２％ １０．２％ ６．３％ 封闭母线 １．３％ １．７％ １．６％ 其他 １５％ ０．７％ ０．７％ 合计 １００％ １００％ １００％ ４ 经营中出现的问题 困难及解决方案 本公司在企业全面管理 市场拓展和研发创新等方面未能及时适应激烈竞争的市场形势 现有组织结构模式未发 挥资源整体优势 管理体制和手段不完善 运行及考核监管机制未能真正落实 导致资金利用水平低下 内部核算不 准 考核监管不利 财务状况恶化 加之公司连续两年发生经营性亏损 以及受 退市 和 银团诉讼案 影响 外 部环境不利于公司经营发展 同时竞争对手的迅速发展 特别是国外著名同行业公司在国内组建合资企业 使得市场 竞争压力日益严重 造成公司核心竞争力逐年下降 市场占有份额和经济效益均呈现较大程度的降低 继续出现重大 亏损 为此 管理层采取了一系列措施 １ 深化 人事 用工 分配 制度改革 精简冗余 减少经营负担 调动和激发在岗员工的潜能 增强企业活 力 实现人力资源的合理配置和有效利用 分配政策上重点向技术研发和生产的骨干人员倾斜 留住人才 用好人才 为企业进一步发展奠定基础 -7- ２ 以中标 三峡 工程重大电力设备项目为契机 推动实施引进 消化 吸收 提高的技术发展战略 在引进吸收西门子 ＡＢＢ 公司变压器和 ＧＩＳ 制造技术的同时 促进企业技术管理和开发水平的提高 不断增强企业的技 术开发和结构调整能力 为企业的技术发展拓展空间 ３ 强化管理 提高产品制造质量和技术含量 相对减少消耗 降低成本 通过采取招标采购 改进设计和制造 工艺 加强核算降低物料消耗等措施 消化减利因素 ４ 加强与国际知名公司的合资工作 实施合资合作发展战略 提高核心竞争力 ５ 出现重大亏损的原因 １ 由于市场竞争激烈 压价竞标 产品销售价格连年持续下降 本年在上年下降的基础上又降低 ８％ 相对成本 升高 导致亏损增加 尽管采取降耗措施消化了 ４．６ 个百分点 但销售利润率仍然下降 ３．４ 个百分点 影响利润 ４４５００ 千元 ２ 费用持续增加 本年度营业费用 管理费用 财务费用分别比上年增加了 ３０，８７５ 千元 ２４７，０１２ 千元和 ２２，２８８ 千元 净增 ３００，１７５ 千元 营业费用比上年增加的主要原因是 为了应对市场激烈竞争的局面 企业在占领和开拓市场方面不断加大投入 增加费用 １５，０００ 千元 为争取订单 原来由用户承担的运输费用现改由制造商承担 全年增支运费 １８，０００ 千元 管理费用比上年增加 主要因为企业为降低经营负担 实施裁员计划 因支付裁员补偿金 增支 １２０００ 千元 以 及提取坏帐准备金 ２６０，８４３ 千元 财务费用增长主要是收取关联方资金占用费减少 以及在建工程利息资本化 （３） 本年度营业外支出增加 根据企业会计制度规定计提固定资产减值准备 １５４ ４３５ 千元 （二） 公司财务情况 １ 主要财务数据比较 单位：人民币千元 ２００１ 年度 ２０００ 年度 增减比例 原因 资产总额 ３，８８４，１９０ ４，４５４，８９２ －１２．８１％ 计提各项资产减值准备 长期负债 ３８０，７９１ ５６５，７２９ －３２．７％ 重分类入一年内到期的长期负债 股东权益 ３３３，１３８ １，１２５，５６３ －７０．４％ 本年度亏损 主营业务利润 １７６，７０９ １６７，４３６ ５．５４％ 净利润 －８０３，８０７ －３６３，５９７ －１２１％ 销售收入下降及计提减值准备 ２ 本公司董事会已讨论并同意香港摩斯伦会计师事务所及岳华会计师事务所有限责任公司出具的拒绝表示意见的审 计报告 对审计报告中所涉及事项说明如下 （１） 本公司董事会确任 本公司及本集团依据 企业会计准则 和 股份有限公司会计制度 等有关规定编制的 ２００１ 年度的会计报表 真实 公允地反映了本公司 ２００１ 年度的财务状况和经营成果 （２） 对非标准无保留审计意见涉及事项的基本情况 详见会计报表附注 （３） 注册会计师对以上事项的基本意见：详见审计报告 （４） 对审计报告涉及事项 公司董事会说明如下 ａ．关于银团贷款及辽信存款 详见会计报表附注七．１ 根据公司 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日与银团达成的还款原则方案 银团方已申请并获得香港高院批准 将清盘聆讯延迟至 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日 目前 公司正与银团方商谈具体还款协议 并积极筹措资金还款资金 辽信清算组亦表示 一旦签订正式还款协议 将按一定比例归还该笔辽信存款 此事项有 望在短期内得到解决 ｂ．关于应收 东北电 款项 详见会计报表附注六.6 于 2001 年度 东北电 财务状况及截止目前与本公司的股 权关系发生重大变化 于 20０１ 年 １２ 月 ３１ 日债务偿还协议截止日 未能如期还款 原持有的本公司 ４５０５２ 万股国有法 人股 全部被冻结并陆续拍卖 持股减为 １１４００ 万股 占股本总额的 １３．０５％ 为维护公司及全体股东利益 公司已采 取法律措施依法冻结其持有的中日合资企业古河电缆的中方股权 并经法院调解以该股权抵偿部分债务 相关工作正 在操作中 针对上述事实及变化 公司董事会基于谨慎原则 扣除古河电缆股权价值 计提坏帐准备 １０１，１３３，７９１．６４ 元 ｃ．关于第三方借款 详见会计报表附注五．４ 为有效追回借款 公司董事会已做出依法追索的决定 经法院调解 当事人达成还款协议 但截止本报告批准日 借款人未能履行还款协议 公司已申请法院采取进一步措施强制执行 基于谨慎原则 公司就此借款计提坏帐准备 ６２，８７８，８００ 元 -8- d.关于固定资产减值准备及存货跌价准备 根据财政部最新规定 公司董事会确定了固定资产减值准备计提原则 并按标准对 ２００１ 会计年度 ２１０，４３９，９２７ 元固定资产计提了 １５４，３８２，８９１ 元减值准备 主要有 第一项是金都饭店物业 资产 东北电 于 ２０００ 年 ３ 月以该资产抵债后 金都饭店连续两年经营性亏损 同时 沈阳市酒店及高档写字间市 场环境变化 数量增多 竞争加剧 公司于 ２００１ 年聘请中介机构对金都饭店资产重新评估 参考评估结果 并依据资 产实际质量及获利能力评价 计提了 ８，０４６ 万元减值准备 第二项是互感器公司资产 ２００１ 年 ９ 月 公司与阿尔斯通 公司签订互感器项目合资协议 本公司以互感器公司存量资产计 ４，２７６ 万元投资入股 剩余闲置资产计 １９，３６２ 万元 本公司正寻求盘活这部分资产的有效办法 短期内这部分资产不能使用并发挥作用 故对此计提 ４，３１８ 万元减值准备 为了提高产品水平 提升产品质量 盘货资产 补充流动资金 公司董事会决定对存货进行彻底清查 对滞销和 技术质量水平低产品的原材料 在产品 产成品提高计提减值准备的比例 由于时间紧 任务重 其中提取减值准备 ５７０８８４９９．１９ 元的存货 由于技术鉴定审批手续不健全 审计师认为无法表示意见 ｅ．关于应付帐款的核销 由于受到市场经济的影响 经常会发生货到后发票不及时或发票不合格 造成预付帐款 与应收帐款会计处理不及时 也反映出公司在内部管理方面存在的问题 公司董事会将责成管理层采取措施 加强财 务 销售管理 建立科学完善的内部控制体系 严格监管 确保核算的及时 准确 ｆ．关于担保连带责任 详见会计报表附注七．２ 中国光大银行贷款诉讼案由北京第二中级人民法院开庭审理后 被告提出在法院调解下协商解决 目前 东北电 正积极与中国光大银行协商债务解决方案 法院没有确定再次开庭 时间 中国银行沈阳分行贷款诉讼案 因沈阳电缆有限责任公司已宣告进入破产程序 法院驳回中国银行沈阳分行的 起诉 两起贷款诉讼案在一定时间内不能有最终判决结果 故公司没有计提预计损失准备 ｇ．关于持续经营 详见会计报表附注二．１ 如前面 ａ ｂ 所述 公司董事会确信 ４０００ 万美元银团贷款问题有望解 决 东北电 将以古河电缆股权抵偿部分债务 使还款协议继续执行并得到落实 另外 在 ２００２ 年 公司经营状况 将有所好转 国内市场需求仍将呈现增势 国际市场也将随着中国入世后贸易壁垒消除而扩大 目前公司订货基本完 成当年计划的 ７０％左右 比上年同期增加 ２－３ 成 全年预计主营业务收入将会增长 ６－８％ 公司从 １９９９ 年亏损至今已三 年 三年来 公司针对存在的问题已采取了一系列措施 裁减了 ３０００ 名员工 处置了部分非经营性资产 有效降低了 经营负担 并加大投入力度开发新产品 不断深入企业内部改革 加强企业管理和成本控制 竞争能力得到增强 年 初时新股东入主公司 公司董事会 经理层进行了极大力度调整 经营管理能力进一步得到提高 公司将尽最大努力 保持信贷规模 加大应收帐款回收 加速资金周转速度 保持公司正常经营 综合上述 董事会相信 公司经营 财 务状况将转好 公司能够保持持续经营 董事会认为 以上事项中对本公司经营影响程度较大的是银团贷款和应收关联方欠款 董事会相信通过采取上述 措施将能够解决相关问题 三 公司投资情况 １ 募集资金的使用 本公司于 １９９５ 年 ７ 月和 １１ 月分别在香港和深圳发行上市了 Ｈ 股和 Ａ 股股票 共募集资金分 别为人民币（下同）４５，８２９ 万元和 １４，５５５ 万元 共计 ６０，３８４ 万元 截至 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日止 本公司按照 Ｈ 股和 Ａ 股招股说明书披露的投资项目投入募股资金八项 累计投资人民币 ２１，５７０ 万元 追加投入四项 累计投入人民币 ３，０００ 万元 根据招股说明书规定 归还集资及贷款人民币 １２，６００ 万元 用作公司运营资金人民币 ３，０００ 万元 本年度根据 １９９９ 年 ４ 月 ９ 日签订的 还款协议 及 ２０００ 年 ６ 月 １３ 日临时股东大会决议批准 东北输变电设备 集团公司用资产抵偿债务 共计人民币 １７，８７９ 万元 尚有余额人民币 ２，３３５ 万元 报告期内使用非募集资金进行投资共计 ９,２２５ 万元 单位：人民币万元 序号 项目名称 计划总投资 本年度投资 累计投资 完成情况 备注 １ ５００ＫＶＧＩＳ 项目 １９，２１０ ２，２３５ １３，６７８ 在建 国家开发银行专贷 ２ ５００ＫＶ 变压器 １３，０００ ３，６００ ８，８００ 在建 国家经贸委审批项目 ３ 东北电－阿尔斯通互感器合资项目 ４，７１３ ３２４ 324 在建 自筹 合计 ３６，９２３ ６，１５９ ２２，８０２ ３ ２００１ 公司计划主要对以下两个项目进行投资 单位：人民币万元 序号 项目名称 计划总投资 本年度投资 完成情况 １ ５００ＫＶＧＩＳ 项目 １９，２１０ ６，０００ 在建 ２ ５００ＫＶ 变压器 １３，０００ ４，２００ 在建 ３ 东北电－阿尔斯通互感器合资项目 ４，７１３ ４，３８９ 在建 合计 ３６，９２３ １４，５８９ -9- 四 近期经济展望及经营环境变化的影响 中国加入 WTO 对本企业的影响是多方面的 既为企业发展提供了新的机遇 又使企业面临着尽快适应新的经营 环境的严峻挑战 （１）机遇 一是有利于转换经营机制 以国外竞争压力为契机 推进企业运行机制适应国际规范要求 按国际市场 的标准 需求 价格水准和营销惯例组织营销活动 最终建立起适应国内外两个市场的新机制 加速实现与国际接轨 的进程 二是随着关税的进一步减让和非关税措施的规范 促进企业参与国际分工与交换 扩大与国际知名公司的合 资合作 引进先进的产品 技术设备和管理经验 提高企业技术装备水平和管理水平 增强出口创汇能力 三是适应 国内外市场的需要 加快企业产业结构 产品结构调整的力度 (2)挑战 通过多年的引进技术和合资合作 公司引进 消化了美国 日本 瑞典 德国等先进国家技术 设备和 管理方式方法 同时加快了新产品开发的步伐 使竞争实力有所增强 但加入 WTO 后 随着国外产品的大量挤占国内 市场 竞争会更为加剧 从产品看 本公司现有高技术含量 高附加值的产品将会受到较大冲击 目前超高压变压器 GIS SF6 开关等产品虽已达到或接近国际先进水平 但其生产规模 产品价格 产品质量和性能及知名度等尚不具备 与国际同行业竞争的实力 五 ２００２ 年业务发展计划 预计 ２００２ 年电力工业基本建设和技术改造的投资幅度加大 西部开发 西电东送 等项目使市场需求呈现增长 趋势 本公司将针对良好的发展机遇和市场激烈竞争的挑战 以超常的思维 超凡的举措 超越的意识制定战略和目 标 竭尽全力扭转亏损 对策和措施主要是 一 调整产品结构 提高产品竞争力 进一步提高产品质量 以增产增收增创盈利 加大市场开发力度 在国内 国际两个市场的开拓方面取得有效突破 提高订货质量 改善订货结构 二 加速新产品研发和出产进度 以新产品创市场增收益 利用先进技术对现有产品进行创新和改良 提高其 技术含量 今年要进行 ＧＩＳ 的小型化 ＺＦ６ 系列智能化工作及光纤母线等产品的研制 试产 由此促进产品质量水平和 售价的提升 三 严格成本核算和控制 大力压缩各项费用支出 将子公司的制造 经营单位划为独立核算的经济实体 通 过内部结算 明确核算其费用 成本 效益及收入分配等 强化管理职能 相应减少费用 提高效益 通过招标限价 采购和比质比价采购 加强对外采购价格控制 降低各种材料 组部件的采购成本 四 盘活资产存量 提高资金有效利用率 强化财务预算及分析管理和核算监督职能 认真采取措施盘活存货 及应收款 加速资金周转 降低财务费用支出 五 加快推进社会养老保险制度 裁减冗员 有效降低企业经营负担 六 加快合资合作步伐 上年度已签定及本年度正在进行的合资合作项目取得突破性进展 九 董事会报告书 本公司董事会欣然提呈截至二 一年十二月三十一日止年度本公司董事会报告 一 报告期内董事会会议情况和决议内容 本期内共召开六次董事会议 （１）．第一次会议于 ３ 月 ９ 日召开，会议批准如下决议 选举项永春先生为董事长 聘任黄平先生任总经理 厉斌先生任副总经理兼董事会秘书 刘永顺先生任总会计 师 李锦彪先生任总工程师 罗宏先生任董事会秘书 聘任独立董事管维立先生 邢玉久先生 康锦江先生 高闯先生为审核委员会成员 管维立先生任委员会主任 聘任黄平先生 李锦彪先生 刘永顺先生 卢明林先生为投资管理委员会成员 黄平先生任委员会主任 （２）．第二次会议于 4 月 ２０ 日召开，会议批准如下决议 ２０００ 年度经审核帐目及核数师报告 董事会报告 净利润分 配预案 续聘香港摩斯伦会计师事务所及华伦会计师事务所为本公司的境内外核数师 提请召开股东周年大会 该项 决议刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日指定披露报章上 （３）． 第三次会议于 ５ 月 １４ 日召开 会议听取了 ４０００ 万美元境外银团贷款还款情况报告 授权董事长全权处理相关 事宜 - 10 - （４）．第四次会议于 ８ 月 １７ 日召开， 会议批准了 ２００１ 年上半年经营情况及下半年经营计划 中期业绩报告 该项决 议刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日指定披露报章上 （５）．第五次会议于 ９ 月 ２７ 日召开，会议批准与阿尔斯通公司合资发起成立东北电阿尔斯通互感器有限公司 其中本 公司投资 ５，６９９，０２９ 美元 占注册资本总额 １１ ６３０ ６７０ 美元的 ４９％ 该项决议刊登在 ２００１ 年 ９ 月 ２８ 日指定报章上 （６）．第六次会议于 １０ 月 ２６ 日召开，会议批准批准了三季度业绩报告 批准高金柱先生因工作调动辞去董事职务 聘 任苏伟国先生为公司副总经理 二 董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内 董事会认真执行了股东大会的各项决议 及时完成了股东大会交办的各项任务 三 公司董事 监事及高级管理人员名单 持股及年度报酬情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 持股数 年度报酬（人民币元） 项永春 男 ５８ 董事长 ２００１／０３／１２－２００４／０３／０９ ２，１３０ ２４，０９６ 周宝义 男 ４０ 执行董事 同上 － ２０，５３３ 黄 平 男 ５０ 执行董事兼总经理 同上 － ２１，０００ 刘永顺 男 ５６ 执行董事 同上 ２，１３０ ２３，４４８ 厉 斌 男 ３６ 执行董事 副总兼董秘 同上 － １５，０００ 李锦彪 男 ３６ 执行董事 同上 － ２０，５３３ 卢明林 男 ５９ 执行董事 同上 ２，１３０ ２３，４６０ 刘 杰 男 ３８ 执行董事 同上 － ２０，５３３ 高金柱 男 ３６ 执行董事 同上 － １９，２２４ 高兴耀 男 ６３ 执行董事 １９９８／０３／１２－２００１／０３／１１ ５，３９６ ３２，０５２ 常淑云 女 ６１ 执行董事 同上 ２，１３０ ２２，０００ 周任劳 男 ５４ 执行董事 同上 ２，１３０ ２６，２００ 管维立 男 ５８ 独立董事 ２００１／０３／１２－２００４／０３／０９ － 不在本公司领取 邢玉久 男 ６２ 独立董事 同上 － 不在本公司领取 高 闯 男 ４８ 独立董事 同上 － 不在本公司领取 康锦江 男 ５６ 独立董事 同上 － 不在本公司领取 陆燕荪 男 ６７ 独立董事 １９９８／０３／１２－２００１／０３／１１ － 不在本公司领取 翟 锋 男 ５５ 独立董事 同上 １，４２０ 不在本公司领取 吴庆炜 男 ４５ 监事会主席 ２００１／０３／１２－２００４／０３／０９ ２，１３０ ８，１４７ 柳 重 女 ４９ 监事 同上 １，７７５ １２，６４８ 梁 杰 女 ４９ 独立监事 同上 － 不在本公司领取 罗贵良 男 ４５ 监事 同上 － ２０，５３３ 张鸿良 男 ５８ 监事 同上 － １９，２２４ 潘海林 男 ５８ 监事 １９９８／０３／１２－２００１／０３／１１ ２，１３０ １９，２２４ 李新春 女 ３８ 监事 同上 １，４２０ １０，０８０ 张 平 男 ３８ 监事 ２０００／０６／１３－２００１／０３／１１ － １０，０８０ 罗 宏 男 ３８ 董事会秘书 ２００１／０３／１２－２００４／０３／０９ － １５，０００ ３１，３１１ 股 注 １ 在本报告期内 高兴耀 常淑云 周任劳 陆燕荪 翟锋五位董事和潘海林 李新春 张平三位监事均于 ２００１ 年 ３ 月 １１ 日届满离任 ２ 报告期内 本公司董事 监事及高级管理人员共计持 Ａ 股 ３１，３１１ 股 持股情况并无变动 ３ 现任董事 监事和高级管理人员 ２００１ 年度报酬总额为 ３８．３ 万元 ３ 根据工作变动需要和本人申请 ２００２ 年 １ 月 ２８ 日董事会会议同意项永春先生 周宝义先生 黄平先生辞去董事职 务 同意卢明林先生由于年龄原因辞去董事职务 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日董事会会议同意厉斌先生因工作变动辞去董事 副 总经理和董事会秘书职务 ４ ２００２ 年 ３ 月 １５ 日临时股东大会选举时延平先生 张殿军先生 瞿林先生 唐小江先生 李丕学先生为增补的董事 任期均为 ２００２／０３／１５－２００４／０３／０９ - 11 - 四 董事及监事酬金 二 一年 二 年 人民币千元 人民币千元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 工资及津贴 ２８５ ２５１ 奖金 ９８ ５６ 非执行董事之费用 － － ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 合计 ３８３ ２７２ 董事及监事的服务合约的细节在所有重大方面均相同 兹列如下 （１） 每项服务合约由二 一年年三月十二日起计 为期三年 而其后可由双方按照公司章程续约 （２） 由二 一年三月十二日至二零零四年三月九日 执行董事及监事将分别收取年薪合共约人民币 ３１ 万元及人民 币 ９．８ 万元 及不多于合共分别为人民币 ６７ 万元和人民币 ２４．５ 万元的年度奖金 根据上述的服务合约 直至其各 自卸任前其薪金和最高奖金皆为定额 （３） 根据本公司之公司章程 自受任之日起计算 四位独立董事的任期为三年 可连选连任 除以上所述外 本公司或任何附属公司与各董事或监事之间概无订立现行或拟议订立于一年内终止而须作出赔偿 一般法定赔偿除外）之服务合约 (五) 员工的数量 专业结构 教育程度及退休职工情况 截止 2001 年 12 月 31 日 公司在岗职工 9487 人 其中管理人员 1561 人 技术人员 2381 人 财务 销售人员 833 人 生产及其他人员 4712 人 员工中大学本科以上学历 1123 人 大专学历 1750 人 中专及高中学历 2820 人 现有 退休职工 5108 人 （六） 财务摘要 财务摘要载于第 Ｘ 页至第 Ｘ 页 有关中国会计制度与香港普遍采纳之会计准则的重大差异请详见第 Ｘ 页 （七） 储备 储备变化详情载于第 Ｘ 页至第 Ｘ 页 （八） 银行贷款及其它借款 银行贷款及其它借款详情载于第 Ｘ 页 （九） 固定资产 固定资产变化详情载于第 Ｘ 页至第 Ｘ 页 （十） 退休福利 退休福利详情载于第 Ｘ 页至第 Ｘ 页 （十一） 股本 股本变化详情载于第 Ｘ 页 股本变化及股本结构情况详见载于本报告第 Ｘ 页之〝股本变动及股东情况介绍＂ （十二） 优先认股权 根据本公司章程及中国法例，并无优先认股权之条款 （十三） 购买 出售和赎回股份 本公司及附属子公司在二 一年内 概无购买 出售和赎回本公司之股份 （十四 主要供应商及客户 于本年度内，本公司及其附属公司自五大供应商采购金额占本年度本集团采购总额比率低于 ３０％， 至于向五大客户 销售货品之营业额占本集团总营业额比率亦低于 ３０％ 本公司董事 监事及其关联人士等在本年度任何时候均没有在本集团五大供应商及五大客户中占有任何权益 （十五） 最佳应用守则 本年度内 本公司全体董事 监事均严格遵守了香港联合交易所有限公司的上市规则附录 １４ 之最佳应用守则 （十六） 根据香港联交所上市规则第 １９ 项应用指引的规定所作说明 关于银团贷款 详见董事会报告书第二 ２（２）a 项 于二 ＯＯ 一年十二月三十一日 应收控股公司及其关联公司欠款 计人民币 ２３７，５９８ 千元 扣除计提的坏帐准备 １０１，１３４ 千元后 应收控股公司及其关联公司的净值计人民币 １３６，４６４ 千元（２０００ 年 人民币 ２１７，３４１，５６５ 元）约为本集团净资产的 ４１％ ２０００ 年 １９％ （十七） 在报告期内 本公司分别于 ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日和 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日在指定披露报章刊登了 ２０００ 年度业绩报告 - 12 - 及 ２００１ 年度中期业绩报告 （十八） 重大合同 以下为东北输变电设备集团公司 东北电公司 与本公司所签订之重大合同仍然有效 Ａ 根据本公司及其附属公司与东北电公司于一九九五年六月十三日所签署之重组协议 东北电公司曾就东北电公司 注入之资产 向本公司作出若干促使双方订立契约之陈述 承诺 保证及补偿 Ｂ 根据本公司与东北电公司于一九九五年六月十三日所签订之服务协议 东北电公司同意为本公司提供服务 其中 包括提供职工宿舍及各种有关设施 以及宿舍 康乐设施及职工渡假屋之维修及保养 根据该协议 本公司与东北电 公司同意彼此每年就上述提供之每项服务付予对方一项服务费用 其金额乃参考提供该等服务所需之实际成本而定 Ｃ 根据本公司及其附属公司与东北电公司于一九九五年六月十三日所签订之商标特许权协议 东北电公司授权本公 司及该等附属公司只须付出象征性费用人民币五元 便可取得使用 ＤＢＤ 商标之特许权 用以制造及销售电力输变电产 品 Ｄ 为了解决应收关联方欠款 于一九九九年四月九日和二 年十二月二十二日 本公司同东北电公司签定 债 务偿还协议 详情载于本年报第 Ｘ 页至第 Ｘ 页 根据此协议 东北电公司以其金都饭店资产净值人民币 344,843,000 元抵偿债务 剩余欠款将用其他有效资产偿还 （十九） 本年度利润分配预案 本公司董事会建议就截至二 一年十二月三十一日止期间之股东权益作如下分配 二 一年度除税及少数股东权益净利润为人民币(下同)-803,807 千元 加上期初未分配利润-458,578 千元 另提取一 家有盈利的子公司的盈余公积金 1,209 千元 当年可供股东分配利润合计为-1,263,594 千元 因公司出现亏损 董事会 建议不进行利润分配 提请股东大会审议通过 承董事会命 ｀ 时延平 中国 沈阳 二零零二年四月十八日 十 监事会报告 本年度本公司监事会依照 公司法 与本公司章程 认真履行职责 维护股东和本公司的合法权益 本报告期内 监事会列席了本公司召开的六次董事会议和两次股东大会 监事会根据 中华人民共和国公司法 等有关规定认真履 行应尽职责 对董事会议及股东大会决议的执行情况进行了有效监督 １ 报告期内 监事会召开三次会议 1 第一次会议于 月 日召开,会议选举吴庆炜为监事会主席 通过监事会工作制度和工作计划 ２ 第一次会议于 ４ 月 ２０ 日召开，会议批准如下决议 ２０００ 年度监事会工作报告 公司 ２０００ 年度报告 该项决议 刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日指定披露报章上 ２ 第三次会议于 ８ 月 １７ 日召开， 会议批准了 ２００１ 年上半年经营情况及下半年经营计划 中期业绩报告 该项决 议刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日指定披露报章上 ２ 公司监事会对下列事项发表独立意见 １ 本报告期内 公司董事会按照股东大会决议的要求 切实履行了各项决议 其决策程序符合 公司法 和 公 司章程 规定 公司本着审慎经营的原则 建立了相应的内部控制制度 制定了工作制度 成立了投资审核委员会 公司董事及经理层等高级管理人员在履职期间未发现违反法律 法规 公司章程和损害公司利益的行为 ２ 香港摩斯伦会计师事务所及岳华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告 客观真实地反映了本公司财务状 况和经营状况 ３ 本报告期内 公司的关联交易公平 并无损害上市公司的利益 ４ 监事会原则上同意董事会对香港摩斯伦会计师事务所及岳华会计师事务所有限责任公司出具的拒绝表示意见的 审计报告所涉及的有关事项的陈述 监事会督促管理层认真分析审计报告所涉及的问题 尽快制定有效措施加以改善 和解决 承监事会命 ｀ 吴庆炜 中国 沈阳 二零零二年四月十八日 - 13 - 十一 重大事项 １ 重大诉讼事项 １ ４０００ 万美元境外银团贷款 详见会计报表附注七．１ 和董事长报告书第二 ２（２）ａ 项 相关公告披露在 ２００１ 年 ６ 月 ５ 日 ２００１ 年 １１ 月 ９ 日 ２００２ 年 １ 月 ４ 日指定披露报章上 （２） 担保事项涉诉案 详见会计报表附注七．２ 和董事长报告书第二 ２（２） ｆ 项 相关公告披露在 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日指定披露报章上 ２ 本期内 本公司无收购及出售资产的情况 ３ 报告期内公司无重大担保 托管 租赁事项 无委托理财 委托贷款事项 尚未履行完毕的担保事项 １ 本公司于 １９９８ 年 ６ 月 １９ 日向控股公司在中国光大银行 ２６４０ 万元贷款提供担保事项 ２ 本公司于 １９９９ 年 ４ 月 ２３ 日向控股公司附属之沈阳电缆有限责任公司在中国银行沈阳分行 ２０００ 万元贷款提 供担保事项 以上担保事项未能遵守 上市规则 规定 履行相关审批程序和及时披露义务深表歉意 并保证今后将严格按照 上市规则 履行信息披露义务 本公司董事会特此向除控股公司之外全体股东致歉 相关公告披露在 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日指定披露报章上 ４ 持股 ５ 以上股东承诺事项的履行情况 即原控股股东还款协议执行情况 详见董事长报告书第二 ２（２）ｂ 项， 相关 公告披露在 ２００１ 年 ６ 月 ５ 日 ２００１ 年 １１ 月 ９ 日 ２００２ 年 １ 月 ４ 日指定披露报章上 ５ 关联交易 本年度 本集团关联交易及持续关联交易细节载于财务报告会计报表附注第 ３４ 项 该等关联交易及持续关联交易 已经本公司董事会批准 及经本公司之独立非执行董事在其职权范围内审核 并确认该等交易乃本公司在日常业务中 按一般商业条款及约束该等交易的协议条款订立 ６ 本期内 本公司无重大关联交易事项 7 关于第三方借款 详见董事长报告书第二 2(2)c 项 ８ 核数师 本报告期公司续聘香港摩斯伦会计师事务所为境外核数师 鉴于公司原聘境内核数师 华伦会计师事务 所有限公司未能通过业务许可证年检 经 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日临时股东大会批准 公司改聘岳华会计师事务所有限责任 公司为境内核数师 公司支付 Ｈ 股审计费为 １１０ 万元 Ａ 股审计费为 ７０ 万元 合计为 １８０ 万元 ９ 报告期后事项 １ 因国家开发银行沈阳分行提出财产保全 本公司控股公司 东北输变电设备集团公司原持有国有法人股被 沈阳市中院冻结 ２６，６５２ 万股 在 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日沈阳市中院主持的公开拍卖中 沈阳沈港实业有限公司以每股 ０．１３ 元购得 ２３，０００ 万股国有股权 占总股本的 ２６．３４％ 并于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日完成过户 成为本公司单一最大股东 相关 公告披露在 ２００２ 年 ３ 月 ８ 日指定披露报章上 ２ ２００２ 年 ３ 月 １５ 日三届八次董事会会议选举时延平先生担任董事长 承董事会命 ｀ 时延平 中国 沈阳 二零零二年四月十八日 十二 股东周年大会通告 兹通告 东北输变电机械制造股份有限公司 本公司 谨订于二 ＯＯ 二年六月五日 周二 上午九时在中国辽宁省沈 阳市和平区太原南街 １８９ 号金都饭店公司会议室举行二 ＯＯ 一年度股东周年大会 籍以处理如下普通事项 １． 审议并批准截至二 ＯＯ 一年十二月三十一日止年度经审核的帐目及核数师报告书 ２． 审议并批准截至二 ＯＯ 一年十二月三十一日止年度的董事会报告书 ３． 审议并批准截至二 ＯＯ 一年十二月三十一日止年度的监事会报告书 ４． 审议并批准截至二 ＯＯ 一年十二月三十一日止年度净利润分配预案 ５． 审议续聘香港摩斯伦会计师事务所为本公司的境外核数师及岳华会计师事务所有限责任公司为本公司的境内核数 师 聘期一年 并授权董事会厘定其酬金 ６． 审议独立董事酬金 - 14 - 承董事会命 联席公司秘书 罗宏 林志华 中国沈阳 二 ＯＯ 二年四月十八日 联系地址 中国辽宁省沈阳市和平区太原南街 １８９ 号 邮编 １１０００１ 电话： （８６）２４－２３５２７０８０ 传真： （８６）２４－２３５２７０８１ 附注 １） 凡持有本公司 股 并于 ２００２ 年 ５ 月 ３ 日（周五）收市时在深圳证券结算公司登记在册的股东 有权出席股东大会 并于会上表决 凡欲参加股东大会的 股股东 凭身份证 股票帐户卡或委托书及委任代表的身份证于 ５ 月 １７ 日 前到公司本部董事会办公室办理登记手续 外地股东也可在 ５ 月 １７ 日以前将上述文件的复印件邮寄至或传真至公 司本部董事会办公室 ２） 任何有权出席股东周年大会并有权表决的股东 均有权委派一位或一位以上的股东代理人代为出席及表决 该位 股东代理不必为股东 ３） 股东代理人委任表格连同签署人的经公证的授权书或其他授权文件（如有的话）必须于 ２００２ 年 ６ 月 ４ 日 周二 上 午九时前送达本公司注册地址的董事会办公室 方为有效 ４） 股东周年大会会期半天 往返及食宿费自理 十三 备查文件 下列文件可在本公司董事会办公室查阅 地址为中国辽宁省沈阳市和平区太原南街 １８９ 号及香港遮打道历山大厦 ２０ 楼： １ 载有董事长亲笔签名的年度报告正本 ２ 载有法定代表人 财务负责人 会计经办人亲笔签名盖章的财务报告 ３ 公司在指定报章上披露的所有文件 本公司的核数师 本公司的法律顾问 境外 香港法例 －香港摩斯伦会计师事务所 －齐伯礼律师行 香港铜锣湾希慎道 ３３ 号利园广场 ３４ 楼 香港遮打道历山大厦 ２０ 楼 境内 中国法例 －岳华会计师事务所有限责任公司 －北京市通商律师事务所 中国北京朝阳区霄云路 ２６ 号 北京朝阳区朝外大街 １９ 号 鹏润大厦 Ｂ 座 １２ 层（邮编 １０００１６） 华普国际大厦 ７１４ 室（邮编 １０００２０） 十四 财务报告 一 审计报告 岳总审字［２００２］第Ａ１８７号 东北输变电机械制造股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表 合并资产负债表及 ２００１ 年度的利润及利润分配表 合并利润及利润分配表和 ２００１ 年度的现金流量表 合并现金流量表 这些报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 我们注意到 一 贵公司提供的会计报表显示 １９９９ ２０００ 和 ２００１ 年度贵公司发生重大亏损分别计人民币 １６６８４ 万元 ３６３６０ 万元和 ８０３８１ 万元 主要由于上述亏损 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 贵公司未能遵守涉及 ４０００ 万美元 折合人民币 ３３１０６．４０ 万元 银团贷款合约中的若干财务指标的承诺 未能按期偿还银团贷款本金及利息 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日香港高等法院 正式受理银团 清盘 诉讼申请 在 ２００２ 年 ３ 月 ２５ 日开庭聆讯中 香港高院法官正式判定 同意银团方律师的申请 - 15 - 将对贵公司 清盘 聆讯延迟至 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日 贵公司又接到辽宁省高级人民法院 省高院 送达的银团诉贵公司逾期借款纠纷案的起诉状 但银团方律师已于 ２００２ 年 ４ 月 ２ 日向省高院提出延期审理此案 两个 月后再决定开庭审理事宜 上述会计报表是基于持续经营基准编制 该持续经营基准的有效性主要基于贵公司的以下 假设成立与否 截止会计报表批准日 贵公司与银团贷款人正在商谈具体债务偿还协议 贵公司的财务状况在 ２００２ 年 将有所改善 大股东东北输变电设备集团公司 东北电 及其他关联公司欠款用资产抵债事宜正在进行中 然而鉴 于缺乏足够的证据 我们无法确定贵公司的上述假设是否成立 因此我们无法确定贵公司按持续经营基准编制会计报 表的有效性 二 为取得银团贷款担保，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 贵公司在辽宁信托投资公司（ 辽信 ）有质押存款 ２０００ 万 美元 折合人民币 １６５５３．２０ 万元 辽信是原在中国境内注册的一家非银行金融机构 ２００１ 年 １１ 月已经中国人民银行 总行批准 收缴该公司的 金融机构法人许可证 和 金融机构营业许可证 自公告之日起停止其一切金融业务活动 并进行清算 贵公司已向清算组提交存于辽信 ２０００ 万美元的相关债权证明 相关清算工作正在进行中 我们无法获取 充分 必要的审计证据对该项债权的可收回金额进行判断 三 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 贵公司应收东北电及其他关联公司款项计人民币 ２３７６０ 万元 贵公司与东北电继续 执行 ２０００ 年度签定的债务偿还协议，对剩余的应收东北电及其他关联公司的部分款项将以资产抵债的方式予以偿还 有关工作尚在进行中 贵公司 ２００１ 年度对上述应收款项计提了坏账准备 １０１１３ 万元 全部计入当期损益 在 ２００１ 年 度之前 贵公司并未就上述应收款项计提坏账准备 我们无法获取充分 必要的审计证据确定上述应收款项的可收回 性及计提坏账准备的合理性 充分性 四 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 贵公司应收某一非关联公司借款计人民币 ９２８８ 万元 其中 借款金额 ９６００ 万元 ２００１ 年度收回 ３１２ 万元 该借款最早于 １９９９ 年 ９ 月 １５ 日到期 贵公司已于 ２００１ 年 １１ 月向法院提起诉讼并收到辽宁省沈 阳市中级人民法院民事调解书（２００１）沈经初字第 ３９２ 号 ２００１ 沈经初字第 ３９３ 号 当事人达成还款协议 但截止本 报告批准日止 余额 ９２８８ 万元仍未能如约偿还 基于上述情况 贵公司对该款项计提了坏账准备 ６２８８ 万元 全部计 入当期损益 在 ２００１ 年度之前 贵公司并未就上述应收款项计提坏账准备 我们无法获取充分 必要的审计证据确定 上述应收款项的可收回性及计提坏账准备的合理性 充分性 五 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 贵公司计提固定资产减值准备 １５４３８ 万元 我们无法获取充分 必要的审计证据确 定其合理性与充分性 贵公司存货跌价准备余额 ８８４９ 万元 由于未能获取充分 必要的审计证据 对其中的 ５７０９ 万 元存货跌价准备我们无法确定其合理性 六 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 贵公司存在大量款项已付给供应商 货物已收到但尚未取得发票的经济业务 贵公 司在会计报表预付账款项目中确认该等经济业务的付款事项 同时在应付账款项目中确认该等经济业务所涉及货物的 暂估款事项 我们无法获取必要的审计证据确定贵公司会计报表中预付账款和应付账款项目需予以抵销的金额 我们 无法确定该等事项对贵公司会计报表中预付账款 应付账款及其他相关项目的影响程度 七 １９９８ 年 ６ 月贵公司的关联公司东北电与中国光大银行签订标的额为 ３０００ 万元借款合同 贵公司为保证人并承 担连带保证责任 ２００１ 年 １２ 月中国光大银行已起诉东北电及贵公司偿还借款本金 ２６４０ 万元及相应利息 截止本报告 批准日 该事项正处在法院调解中 １９９９ 年 ４ 月东北电的子公司沈阳电缆有限责任公司与中国银行沈阳分行签订标的 额 ２０００ 万元贷款合同 贵公司为保证人并承担连带保证责任 ２００１ 年 ７ 月中国银行沈阳分行已起诉沈阳电缆有限责任 公司及贵公司偿还借款 于 ２００１ 年 ７ 月 ２ 日沈阳市中级人民法院裁定如下 被告沈阳电缆有限责任公司于 ２０００ 年 ８ 月 ２９ 日经 ２０００ 沈经初字第 ４２２ 号立案公告 宣告进行破产程序 根据有关法律规定 驳回原告中国银行沈阳分行 的起诉 我们无法获取充分 必要的审计证据确定上述担保责任对公司会计报表的影响程度 我们认为 由于以上重大事项 我们无法对贵公司上述会计报表发表审计意见 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 庄文森 中国注册会计师 闫丙旗 中国 北京 二零零二年四月十八日 二 经审计会计报表及其附注 一 会计报表 附后 二 会计报表附注 一 公司的基本情况 东北输变电机械制造股份有限公司 以下简称 本公司 是于 1993 年 2 月 16 日在中华人民共和国成立的股份 有限公司 本公司于 1998 年 5 月 13 日被批准为中外合资股份有限公司 公司位于中国辽宁省 - 16 - 本公司的主营业务为投资控股 所属六家子公司 各子公司及其主要经营范围详见附注 四 控股子公司及合营 企业 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定并以持续经营为基准编制 虽然 １９９９ ２０００ 和 ２００１７ 年度亏损额分别达人民币 １６６，８３６，７２２．００ 元 ３６３，５９７，３２４．３９ 元和 ８０３，８０６，７１８．１２ 元 而且由于上述亏损 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司未能遵守涉及 ４０，０００，０００ 美元 折合人民币 ３３１，０６４，０００．００ 元 银团贷款合约中的若干财务指标之承诺 银团有权要求公司即时偿还全部贷款 但考虑到以下因素 董事们认为基于 持续经营基准编制本会计报表是适宜的 １ 截止本报告批准日 本公司与银团贷款人正在商谈具体债务偿还协议 ２ 与大股东东北输变电设备集团公司 以下简称 东北电 的关联交易往来款项部分以资产抵债方式偿还 有关工作正在进行中 ３ ２００２ 年本公司订货形势较好 预计全年主营业务收入将会增长 ６－８％ 同时费用支出将得到有效控制 董事 们预期本公司的财务状况于 ２００２ 年将有所改善 ４ 与法国阿尔斯通公司合资生产互感器签订了合资协议 ２００２ 年上半年可正式投产 与西门子 ＡＢＢ 公司合资 谈判进展顺利 通过合资合作的不断开展 将使本公司产品技术水平达到世界领先水平 ２ 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 ３记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础 除特别注明外 均以历史成本为计价原则 ５ 外币业务的折算 公司年度内发生的非本位币经济业务 按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价（以下简称 市 场汇价 ）折合为人民币记账 于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的当日市场汇价 折算为人民币 所产生的汇兑损益记入当期损益 资本性资产建设期间 在满足借款费用资本化条件时 因相关外币 资金借贷而产生的汇兑损益作为在建工程成本的一部分予以资本化 ６ 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有期限短 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价值变动风险很小的投资 ７ 坏账损失的核算方法 １ 坏账的确认标准 Ａ 因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍然不能收回的应收款项 Ｂ 因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项 ２ 坏账损失的核算方法 采用 备抵法 核算 ３ 坏账准备的确认标准 按应收款项 应收账款和其他应收款之和 期末余额计提 ４ 坏账准备的计提方法及计提比例 公司根据客户历年发生坏账的实际情况 从谨慎性原则出发按账龄分析法计提坏账准备 坏账准备计提比例为 账龄 比例 １ 年以内 ０％ １－２ 年 ０％ ２－３ 年 ４０％ ３－４ 年 ６０％ ４ 年以上 １００％ ８ 存货核算方法 １ 分类 原材料 委托加工材料 在产品 产成品 低值易耗品 包装物等 ２ 盘存采用永续盘存制 ３ 存货取得和发出的计价方法 存货取得时按计划成本法 发出时按加权平均法 在产品及产成品的成本包括原 - 17 - 材料 直接人工及制造费用的适当部分 ４ 存货跌价准备的确认标准及计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 对其成本不可收回的部分 提取存货跌价准备 存货跌价准备按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取 ９ 长期投资的核算方法 １ 长期股权投资的计价及收益确认方法 Ａ 长期股权投资在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本 Ｂ 长期股权投资包括对子公司投资 联营公司投资和其他股权投资 子公司是指对其持有 ５０％以上有表决权资本的公司 本公司对子公司的投资按权益法核算 对拥有控制权的子公 司年末纳入公司合并报表范围 联营公司是指本公司对其持有在 ２０％至 ５０％之间的权益资本并对其财务和经营决策有重大影响的公司 本公司对联 营公司的投资采用权益法核算 对联营公司投资的成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入账 不纳入合并报表 范围 其他股权投资是指本公司对其持有 ２０％以下的权益资本或虽持有其 ２０％以上权益资本但对其财务和经营决策不具 有重大影响的公司 本公司对其他股权投资采用成本法核算 ２ 股权投资差额的摊销方法和摊销期限 股权投资差额的摊销按直线法摊销 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 按 １０ 年平均摊销 ３ 长期债权投资的计价及收益确认方法 Ａ 长期债权投资在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本 Ｂ 收益确认方法 在债券持有期间按期计提的利息收入 确认为当期投资收益； 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额 确认为处置当期的收益或损失 ４ 长期债券投资溢价和折价的摊销方法 债券取得时的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销 ５ 长期投资减值准备根据 企业会计制度 的规定执行 采用逐项计提方法 公司对被投资单位由于市价持续 下跌或经营状况恶化导致其可收回成本金额低于长期股权投资的账面价值 并且这种降低的价值在可预计的未来期间 内不可能恢复时 按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 １０ 固定资产计价与折旧政策 １ 固定资产标准及分类 使用年限在 １ 年以上的房屋及建筑物 机器设备 运输设备及其他设备 ２ 固定资产计价 按实际成本或确定的价值计价 ３ 固定资产折旧 固定资产折旧采用分类直线法平均计算 并按估计使用年限和 ３％的预计净残值率确定其折 旧率 固定资产的估计使用年限列示如下 房屋及建筑物 ２０ 至 ５０ 年 机器设备 ８ 至 ２０ 年 运输及其他设备 ６ 至 １７ 年 ４ 固定资产减值准备 Ａ 公司在期末或者在年度终了 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 Ｂ 当存在下列情况之一时 全额计提固定资产减值准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 - 18 - １１ 在建工程核算方法 １ 在建工程结转为固定资产的时点 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的标准 对已交付使用尚未办理移交手续的 可先按估计 价值入账 待确定实际价值后 再行调整 ２ 在建工程减值准备 公司在期末或者年度终了 对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 按单项在建工 程计提在建工程减值准备 存在下列一项或若干项情况的 应当计提在建工程减值准备 Ａ 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程 Ｂ 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 Ｃ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 １２ 利息资本化的方法 因专门借款发生的利息资本化需符合三个条件 资产支出已发生 专门借款费用已发生 为使固定资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始 资本化期间从为使固定资产达到预定可使用状态所必要的购建活动开始至固定资产达到预定可使用状态 按月计算借款费用利息资本化金额 为购建固定资产的专门借款在资产达到预定可使用状态前发生的借款费用 予以利息资本化 在资产达到预定可使用状态后发生的借款费用 计入当期损益 １３ 无形资产计价及摊销政策 １ 无形资产按取得时的实际成本入账 ２ 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 ３ 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的 差额 计提无形资产减值准备 １４ 长期待摊费用 长期待摊费用按实际支出入账 在项目的受益期内分期平均摊销 １５ 收入确认的方法 １ 销售商品 销售收入在公司已将商品的所有权的主要风险和报酬转移给买方 不再保留对该商品继续管理权 和实质控制权 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠地计量时 确认收入的实现 ２ 公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法 Ａ 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在劳务完成时确认收入 确认的金额为合同或协议总金额 确认方法参 照商品销售收入的确认原则； Ｂ 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在确认劳务收入时 以劳务合同的总收入 劳务的完成程度能够 可靠地确定 与交易相关的价款能够流入 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提 按完 工百分比法确认收入 ３ 允许他人使用公司资产取得的收入所采用的确认方法 Ａ 与交易相关的经济利益能够流入企业 Ｂ 收入的金额能够可靠地计量 １６ 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算企业所得税 １７ 主要会计政策 会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明 公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部有关文件的规定 从２００１ 年１ 月１ 日起执行 企业会计制度 会计政策变更及影响说明如下 １ 期末固定资产原按账面净值计价 现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价 值的差额 计提固定资产减值准备 ２ 期末在建工程原按账面价值计价 现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账 - 19 - 面价值的差额 计提在建工程减值准备 ３ 期末无形资产原按账面价值计价 现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账 面价值的差额 计提无形资产减值准备 由于上述会计政策变更 调减了２００１年度利润１５４，４３４，９８１．１４元 其中因固定资产核算方法变更调减了 １５４，３８２，８９１．１０元 因在建工程核算方法变更调减了５２，０９０．０４元 １８ 编制合并财务报表时合并范围的确定原则 合并所采用的会计方法 １ 编制方法 合并会计报表系根据财政部财会字 １９９５ １１ 号文 关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知 的规定 以本公 司和纳入合并报表范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 合并各项目数额予以编制 ２ 合并报表范围的确定原则 Ａ 母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业 Ｂ 被母公司实质性控制的其他被投资企业 三 税项 １ 增值税 销项税率为 １７％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税 ２ 营业税 按应税收入的 ５％－２０％计缴 ３ 城市维护建设税 按应缴增值税 营业税的 ７％计缴 ４ 教育费附加 按应缴增值税 营业税的 ４％计缴 ５ 所得税 公司所得税税率为 ３３％ ６ 其他税项 按国家有关的具体规定计缴 本公司法定所得税率为 ３３％ 根据国务院有关规定 公司可以享受 １５％的优惠税率至 ２００１ 年末 四 控股子公司及合营企业 以下所有子公司均在中国境内注册 注册资本 是否合并 被投资单位 业务性质 经营范围 持股比例 千元 ２００１年 ２０００年 沈阳变压器有限责任公司 有限责任公司 ３２０，５６５ 制造变压器 １００％ 是 是 制造开关 断路器及线路隔 沈阳高压开关有限责任公司 有限责任公司 １４４，９２０ １００％ 是 是 离开关 锦州电力电容器有限责任公司 有限责任公司 ２９，４２０ 制造避雷器及电容器 １００％ 是 是 阜新封闭母线有限责任公司 有限责任公司 １８，０９０ 制造封闭母线 １００％ 是 是 沈阳金都饭店 中外合资企业 １５０，０００ 客房 餐饮服务 １００％ 是 是 沈阳华康餐饮娱乐有限公司 中外合资企业 ２５，２００ 提供娱乐服务 ６０％ 是 是 沈阳沈变互感器制造有限公司 有限责任公司 １２０，０００ 制造互感器 ９４．６０％ 是 是 沈阳沈变特种电器有限责任公司 有限责任公司 １０，０００ 输变电设备及配件 ８０％ 是 是 沈阳沈变中型变压器有限责任公司 有限责任公司 ２０，０００ 制造特种变压器 ８５％ 是 是 沈阳沈变电工设备有限责任公司 有限责任公司 ７，０００ 电工设备 专用工具 ８８％ 是 否 有载 无载开关 加 沈阳沈变开关有限责任公司 有限责任公司 ７，０００ ９０％ 是 否 工服务 锦州锦容电器有限责任公司 有限责任公司 ３，０００ 制造干式高压电容器 ５１．２５％ 是 否 沈阳沈高达克罗金属防腐处 金属零件表面达克罗 有限责任公司 ３，８９０ ９７．６８％ 是 否 理有限公司 涂装防腐处理 沈阳变压器有限责任公司之子公司沈阳沈变电工设备有限责任公司 沈阳沈变开关有限责任公司和沈阳高压开关 有限责任公司之子公司沈阳沈高达克罗金属防腐处理有限公司在 ２００１ 年度新设成立 纳入合并报表范围 锦州电力电 容器有限责任公司对其子公司锦州锦容电器有限责任公司的持股比例在 ２０００ 年 ９ 月由 ３５％增至 ５１．２５％ 考虑该子公司 的损益对本公司 ２００１ 年度损益影响较大 本年纳入合并报表范围 由于该子公司 ２０００ 年 ９ 月至 １２ 月损益及 ２０００ 年 末资产总额对本公司 ２０００ 年度总体损益及资产总额影响很小 故本年未对合并报表期初数做出调整 五 会计报表主要项目附注 如无特殊注明 以下货币单位均为人民币元 - 20 - １ 货币资金 期末数 期初数 项目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 ３８３，０９１．６５ ２３９，３８６．６２ 其中 美元 ６，９６２．３４ ８．２７６６ ５７，６２４．５０ １０，４６２．３４ ８．２７８１ ８６，６０８．３０ 港币 银行存款 ２７８，８６４，６２０．１６ ３７９，０２０，８４４．５３ ８，６５７，９５４．２ 其中 美元 ８．２７６６ ７１，６５８，４２３．９８ ２０，８５７，８１７．９５ ８．２７８１ １７２，６６３，１０２．７７ ３ 港币 １８，５５４．５３ １．０６０６ １９，６７８．９３ １，０２８，７２８．６６ １．０６０６ １，０９１，０６９．６２ 使用受到限制或用 １０８，６１０，２１７．９３ １６５，５６２，０００．００ 于抵押的银行存款 其他货币资金 ３５，２２５，４１０．８５ １９，７５１，１６２．５３ 合 计 ３１４，４７３，１２２．６６ ３９９，０１１，３９３．６８ 注 １ 本公司用于抵押的银行存款合计 ９１，１１５，６９９．０１ 元 其中 外币银行存款中的美元存款 ８，５９２，３８０．８１ 美元（折合 人民币 ７１，１１５，６９９．０１ 元） 质押给华夏银行用于短期贷款 截止本报告批准日，已归还贷款 被质押权已消失 人民 币银行存款中有 ２０，０００，０００．００ 元 质押给华夏银行用于短期贷款 注 ２ 本公司使用受到限制的银行存款合计 １７，４９４，５１８．９２ 元 主要系公积金账户余额 ２ 应收票据 出票单位 出票日期 到期日 期末余额 种类 备注 深圳大公印刷有限公司 ２００１－１０－２７ ２００２－４－２９ ６４７，１６７．５６ 银行承兑汇票 ２００２ 年 １ 月已背书 河南轮胎股份有限公司 ２００１－１２－２１ ２００２－６－２１ １１５，０００．００ 银行承兑汇票 ２００２ 年 １ 月已背书 丹阳锌泰钻石工具制造有限公司 ２００１－１２－２３ ２００２－４－２３ １００，０００．００ 银行承兑汇票 ２００２ 年 １ 月已背书 新疆特变电工股份有限公司 ２００１－１２－２４ ２００２－２－２４ １００，０００．００ 银行承兑汇票 ２００２ 年 １ 月已背书 中国长城铝业公司机动部 ２００１－９－０７ ２００２－３－７ ５０，０００．００ 银行承兑汇票 ２００２ 年 １ 月已背书 上海飞洲电器实业公司 ２００１－９－３０ ２００１－１２－３１ ５８，００４．００ 商业承兑汇票２００２ 年 １ 月转入应收账款 上海飞洲电器实业公司 ２００１－９－３０ ２００１－１２－３１ ４４，１７０．００ 商业承兑汇票２００２ 年 １ 月转入应收账款 上海飞洲电器实业公司 ２００１－１１－３０ ２００２－１－３１ ４３，１９７．００ 商业承兑汇票２００２ 年 １ 月转入应收账款 四川广林电器集团有限公司 ２００１－１１－１３ ２００２－５－１２ １５，０００．００ 商业承兑汇票 合 计 １，１７２，５３８．５６ 注 本年度贴现的应收票据金额为 ３１，２２０，０００．００ 元 ３ 应收账款 １ 账龄分析 项目 期末数 比例％ 坏账准备 期初数 比例％ 坏账准备 应收第三方 １ 年以内 ５３３，５５３，０３９．２０ ５３ ６５８，９２３，８３２．２６ ６１ １—２ 年 ２００，６６３，３８０．５３ ２０ ２０８，４６９，１３０．３６ １９ ２—３ 年 ９４，０２５，１６０．９６ １０ ３７，６１０，０６４．３９ １０３，４９９，８８５．２４ ９ ３６，４０６，０６７．８８ ３—４ 年 ６４，８２２，８５０．８４ ７ ３８，８９３，７１０．５０ ４２，０７８，０８３．０７ ４ ２５，２４６，８４９．８５ ４ 年以上 ９４，９６２，０６０．４９ １０ ９４，９６２，０６０．４９ ８０，６４４，０９２．１０ ７ ８０，６４４，０９２．１０ 小计 ９８８，０２６，４９２．０２ １００ １７１，４６５，８３５．３８ １，０９３，６１５，０２３．０３ １００ １４２，２９７，００９．８３ 应收关联公司 ７３，４６０，５４０．６０ １０，９９６，５４５．２８ ７０，６５４，９９９．０４ 合计 １，０６１，４８７，０３２．６２ １８２，４６２，３８０．６６ １，１６４，２７０，０２２．０７ １４２，２９７，００９．８３ 减 坏账准备 １８２，４６２，３８０．６６ １４２，２９７，００９．８３ 应收账款净额 ８７９，０２４，６５１．９６ １，０２１，９７３，０１２．２４ - 21 - 注 １ 应收关联公司期末数中账龄 １ 年以内 １６，８３３，６０６．３６ 元 １－２ 年 ４０，１２６，７９１．６４ 元 ２－３ 年 ６，２０９，１３７．３４ 元 ３－４ 年 ４，４４５，２８７．３０ 元 ４ 年以上 ５，８４５，７１７．９６ 元 本年按账龄计提坏账准备 ２－３ 年 ２，４８３，６５４．９４ 元 ３－４ 年 ２，６６７，１７２．３８ 元 ４ 年以上 ５，８４５，７１７．９６ 元 注 ２ 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应收关联公司贸易往来款项 ７３，４６０，５４０．６０ 元 此应收款项于 ２００１ 年以前年度未 计提坏账准备 基于 ２００１ 年度 东北电 持有本公司的股权被冻结及拍卖 附注五 ２７ 情况 对应收关联公司贸易 往来款项与应收独立第三方计提坏账准备方法一致 即按正常账龄计提坏账准备 １０，９９６，５４５．２８ 元 ２ 持本公司 ５％以上 含 ５％ 有表决权股份的主要股东欠款 欠款单位名称 金额 欠款性质 东北输变电设备集团公司 ７３，４６０，５４０．６０ 贸易往来 ３ 期末应收第三方账款中欠款余额前五名金额合计 １２５，７４４，８６３．６１ 元 占应收第三方账款的比例为 １２．７３％ 欠款均为货款 ４ 其他应收款 １ 账龄分析 账龄 期末数 比例％ 坏账准备 期初数 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ３１２，０１６，８７９．０７ ５５ １７３，３６０，５０３．２７ ４６ １—２ 年 ５９，０８４，２６７．８１ １０ １００，５７２，７５６．０９ ２７ ２—３ 年 ２３，２２３，６８１．１２ ４ ９，２８９，４７２．４５ ３５，９５４，７０１．９９ １０ １４，３８３，３４６．８１ ３—４ 年 １０６，２７９，７３３．３８ ２０ ７０，９１９，３６０．０２ ２４，５３６，４４４．１０ ６ １４，７２１，８６６．４６ ４ 年以上 ６９，９８８，４３１．３８ １１ ６９，９８８，４３１．３８ ４１，１３６，０４４．９６ １１ ４１，１３６，０４４．９６ 合计 ５７０，５９２，９９２．７６ １００ １５０，１９７，２６３．８５ ３７５，５６０，４５０．４１ １００ ７０，２４１，２５８．２３ 减 坏账准备 １５０，１９７，２６３．８５ ７０，２４１，２５８．２３ 其他应收款净额 ４２０，３９５，７２８．９１ ３０５，３１９，１９２．１８ ２ 无持本公司 ５％以上 含 ５％ 有表决权股份的主要股东欠款 ３ 本公司其他应收款中含应收一家第三方公司的款项 ９２，８７８，８００．００ 元 该款项原为本公司于 １９９８ 年借给该 公司的抵押借款 ９６，０００，０００．００ 元 年利率 １５％ 应于 １９９９ 年 ９ 月 １５ 日到期 然而 该借款人未能按照约定还款日期 偿还借款及利息 其后 本公司与该借款人签订了一份新的协议 将还款日延长至 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 同时已将另一 家第三方的某项物业拥有权作为抵押 ２００１ 年 ４ 月本公司将原抵押物中的 ５，０００ 万元解押 并与借款人重新签定协议 设定为该借款人一位股东在上述另一家第三方的股权作为抵押 该股东所占的股权比例为 ９７．６８％ 抵押期限 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 同时于 ２００１ 年 ４ 月本公司与借款人签定协议 延续 ４６００ 万元的抵押期限至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司 已于 ２００１ 年 １１ 月向法院提起诉讼并收到辽宁省沈阳市中级人民法院民事调解书（２００１）沈经初字第 ３９２ 号 ２００１ 沈经初字第 ３９３ 号 当事人自愿达成如下还款协议 Ａ ２００１ 年 １２ 月底前还款人民币 １，５００ 万元 Ｂ ２００２ 年 ３ 月底前还款人民币 １，６００ 万元 Ｃ ２００２ 年 ６ 月底前还款人民币 ２，０００ 万元 Ｄ ２００２ 年 ９ 月底前还款人民币 ２，５００ 万元 Ｅ ２００２ 年 １２ 月底前还款人民币 ２，０００ 万元 截止本报告批准日 本公司仅收到第三方还款 ３，１２１，２００ 元 第三方未能如约履行还款协议 基于上述情况 本 公司董事会确认预计能够收到该笔借款人民币 ３０，０００，０００．００ 元 其余 ６２，８７８，０００．００ 元于 ２００１ 年全额计提坏账准备 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 其他应收款中 辽信 附注七 １ 长期存款余额 １８０，３６９．５４３．１９ 元 附注七 １ 本公司对该应收款项未计提坏账准备 ４ 期末其他应收款中欠款余额前五名金额合计 ３０９，８９３，２４３．５３ 元 占其他应收款的比例为 ５４．３１％ 其中包含 上述 ３ 中提到的一家第三方 ９２，８７８，８００．００ 元欠款和 辽信 １８０，３６９，５４３．１９ 元欠款 ５ 母公司其他应收账款账龄分析 账龄 期末数 比例％ 坏账准备 期初数 比例％ 坏账准备 １ 年以内 １８１，６２４，７６６．６９ ６５ ４，９３７，１５０．７７ ５ １—２ 年 ３，２８０，７８４．３２ １ ２—３ 年 ９６，０００，０００．００ ９５ ３—４ 年 ９２，８７８，８００．００ ３４ ６２，８７８，８００．００ ４ 年以上 - 22 - 合计 ２７７，７８４，３５１．０１ １００ ６２，８７８，８００．００ １００，９３７，１５０．７７ １００ 坏账准备 ６２，８７８，８００．００ ６２，８７８，８００．００ 其他应收款净额 ２１４，９０５，５５１．０１ １００，９３７，１５０．７７ ５ 预付账款 １ 账龄分析 账龄 期末数 比例（％） 坏账准备 期初数 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 １８９，２６０，５３９．４２ ６３ ２８３，１５３，８４１．２２ ７１ １－２ 年 ６５，９６４，９９４．０４ ２２ ５５，１６８，９４１．３１ １４ ２－３ 年 ２１，５２８，９２６．４８ ７ ３８，１９１，７４１．７４ １０ ３ 年以上 ２５，３２０，２０６．８８ ８ ２１，３９２，９９１．３４ ５ 合计 ３０２，０７４，６６６．８２ １００ ３９７，９０７，５１５．６１ １００ ２ 无持本公司 ５％以上 含 ５％ 有表决权股份股东的欠款 ６ 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 １８９，７８７，９８８．３８ ３６，０８５，１１１．８０ １３４，００９，２４８．２７ ２３，２４４，６８６．７１ 低值易耗品 １，８７１，７１２．８９ ２，０２４，０８４．８５ 库存商品 １３８，８３２，５４８．１３ ３３，００４，８２２．２６ １１６，９９１，４２３．９８ １７，６１０，２２８．６０ 生产成本 １３６，２５４，８３２．３６ １９，４０２，５１７．９１ ９９，４４４，７３１．３０ ４５０，１２７．５８ 合计 ４６６，７４７，０８１．７６ ８８，４９２，４５１，９７ ３５２，４６９，４８８．４０ ４１，３０５，０４２．８９ 注 期末数中有已无使用及转让价值的存货 全额计提存货跌价准备金额 ５７，０８８，４９９．１９ 元 ７ 待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 取暖费 ９６３，５０５．３６ １，４１４，９６９．８４ １，６４８，１０９．２１ ７３０，３６５．９９ 保险费 １，５１０，８２３．６１ ３，３１１，７６６．０９ ３，５９８，３０５．４３ １，２２４，２８４．２７ 其他 ２８６，６１１．９２ １１，８１６，１１４．０４ １１，８４６，２８５．４０ ２５６，４４０．５６ 合计 ２，７６０，９４０．８９ １６，５４２，８４９．９７ １７，０９２，７００．０４ ２，２１１，０９０．８２ ８ 长期投资 合并数 类别 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 其他股权投资 ２０，５９９，５６５．００ ６，０１４，９６５．３３ ４１，９７２．５０ ７９９，９９９．４２ １９，８４１，５３８．０８ ６，１８６，９６４．９１ 联营公司投资 ７，９３３，５６０．９９ ７２，６３９．１５ ２，６８０，５５４．７４ ５，３２５，６４５．４０ 股权投资差额 －１，６１５，３２１．１５ －５３，８４４．０４ －１，５６１，４７７．１１ 债券投资 １，４６９，９４８．００ ３０９，７４１．００ １，１６０，２０７．００ 合计 ３０，００３，０７３．９９ ６，０１４，９６５．３３ －１，５００，７０９．５０ ３，７３６，４５１．１２ ２４，７６５，９１３．３７ ６，１８６，９６４．９１ 母公司 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 联营企业投资 ４，３７８，００６．２５ ４３，６７９．１５ ４，４２１，６８５．４０ 子公司投资 １，０３５，３４０，６５７．３４ ９，９７１，００９．２３ ６６０，９５９，９３５．７０ ３８４，３５１，７３０．８７ 合计 １，０４９，７１８，６６３．５９ １０，０１４，６８８．３８ ６６０，９５９，９３５．７０ ３９８，７７３，４１６．２７ - 23 - １ 其他股权投资 被投资单位名称 股权比例％ 合并期末数 减值准备 母公司期末数 减值准备 锦州城市合作银行 ８．６１ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 交通银行 ０．８４ １，０００，０００．００ 沈阳市风险信贷公司 １．６０ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 其他 ７，８４１，５３８．０８ ５，１８６，９６４．９１ 合计 １９，８４１，５３８．０８ ６，１８６，９６４．９１ １０，０００，０００．００ ２ 联营公司投资 合并 母公司 被投资单位名称 期末数 期初数 期末数 期初数 沈阳东北电日立输变电设备有限公司 ４，０７０，２３４．００ ４，０７０，２３４．００ ４，０７０，２３４．００ ４，０７０，２３４．００ 凌容绝缘材料厂 ７００，０００．００ ７００，０００．００ 锦州锦容电器有限责任公司 １，５３７，５００．００ 锦州锦容电抗器制造有限责任公司 １７５，０００．００ １７５，０００．００ 投资成本合计 ４，９４５，２３４．００ ６，４８２，７３４．００ 按权益法应占利润 ３８０，４１１．４０ １，４５０，８２６．９９ ３５１，４５１．４０ ３０７，７７２．２５ 合计 ５，３２５，６４５．４０ ７，９３３，５６０．９９ ４，４２１，６８５．４０ ４，３７８，００６．２５ 所有的联营公司均在中国成立和经营，明细列示如下： 注册资本 持股比例％ 主营业务 人民币万元 期末数 期初数 由母公司持股 沈阳东北电日立输变电设备有限公司 ８００ ４９．００ ４９．００ 制造输变电设备 由一家子公司持股 凌容绝缘材料厂 ２２０ ３２．００ ３２．００ 制造绝缘材料 锦州锦容电抗器制造有限责任公司 ７９ ２１．００ ３５．００ 制造电抗器 注 由本公司之子公司锦州电力电容器有限责任公司控股 控股比例 ５１．２５％ 的锦州锦容电器有限责任公司上期按权益法核 算 作为对联营公司投资未纳入合并报表范围 本期纳入合并报表范围 附注四 ３ 股权投资差额 被投资公司 初始金额 摊销期限 本年摊销额 本年转出额 期末余额 沈阳沈高达克罗金属防腐处理有限公司 －１，６１５，３２１．１５ ３０年 －５３，８４４．０４ －１，５６１，４７７．１１ ４ 债券投资 债券种类 期末余额 年利率％ 初始投资成本 到期日 期初余额 电力债券 ３５０，１３０．００ １０．００ ２００１年 ３５９，８７１．００ 国库券 １，９００．００ ６．００ ２００１年 １，９００．００ 住房债券 ８０８，１７７．００ １０．００ ２００２年 １，１０８，１７７．００ 合计 １，１６０，２０７．００ １，４６９，９４８．００ ５ 母公司对子公司投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 投资成本 １，３８５，８８３，５００．００ ２，５００，０００．００ １，３８８，３８３，５００．００ 应收子公司款项 １４５，２２７，７８７．９５ ５，１１６，８７４．９１ １４０，１１０，９１３．０４ 应占子公司损益 －４９５，７７０，６３０．６１ ６５５，８４３，０６０．７９ －１，１５１，６１３，６９１．４０ 确认子公司增加资本公积 ７，４７１，００９．２３ ７，４７１，００９．２３ - 24 - 合计 １，０３５，３４０，６５７．３４ ９，９７１，００９．２３ ６６０，９５９，９３５．７０ ３８４，３５１，７３０．８７ 注 确认子公司增加资本公积 ７，４７１，００９．２３ 元 其中 关联交易差价 ３，６９９，３４４．１８ 元 债务重组收益 ３，７７１，６６５．０５ 元 ９ 固定资产及累计折旧 １ 固定资产及累计折旧的增减变化 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原价 房屋及建筑物 １，０８２，０６３，４５０．４２ ４８，５６８，１３５．３６ ７，７７６，６６５．８０ １，１２２，８５４，９１９．９８ 机器设备 ６４４，６０２，５９６．７８ １４，９３０，６３２．３７ ４，６０２，３６９．５５ ６５４，９３０，８５９．６０ 运输设备及其他 ３１６，５５１，７９９．８７ １３，４７４，６０４．２１ ３，４１２，９１２．９０ ３２６，６１３，４９１．１８ 小计 ２，０４３，２１７，８４７．０７ ７６，９７３，３７１．９４ １５，７９１，９４８．２５ ２，１０４，３９９，２７０．７６ 累计折旧 房屋及建筑物 ２２３，２５３，７７５．４８ ２２，００３，４６２．６８ ５２７，６００．４８ ２４４，７２９，６３７．６８ 机器设备 ２８６，９５０，７３５．１５ ２７，７９７，０８５．０５ ２，８３８，３３５．１５ ３１１，９０９，４８５．０５ 运输设备及其他 １７８，６２９，１４７．０６ ２８，０４８，７０５．３６ １，３９０，４２７．１３ ２０５，２８７，４２５．２９ 小计 ６８８，８３３，６５７．６９ ７７，８４９，２５３．０９ ４，７５６，３６２．７６ ７６１，９２６，５４８．０２ 固定资产净值 １，３５４，３８４，１８９．３８ １，３４２，４７２，７２２．７４ ２ 固定资产减值准备金额及增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原因 房屋建筑物 １０４，６１８，７０４．６５ １０４，６１８，７０４．６５ 由于评估及长期闲置 机器设备 ３４，１１１，８４０．８１ ３４，１１１，８４０．８１ 改变用途技术落后 运输设备及其他 １５，６５２，３４５．６４ １５，６５２，３４５．６４ 改变用途技术落后 合计 １５４，３８２，８９１．１０ １５４，３８２，８９１．１０ Ａ 本公司所有的房屋及建筑物均位于中国境内 Ｂ 房屋及建筑物中包含目前租赁予本公司员工的住宅 其净值为 ８，１６３，２２３．５３ 元 ２０００ 年末净值 ２２，５００，０００．００ 元 Ｃ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 价值为人民币 ６２９，９９９，５４８．１７ 元 ２０００ 年末 ６６４，３５９，１５１．００ 元 的固定资产被用 作本公司贷款抵押 １０ 在建工程 1 在建工程明细 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 其他减少 期末数 资金来源 项目进度 资产 超高压变压器 ５０，７８６，２５０．５５ ３７，１６７，０４２．３７ ８７，９５３，２９２．９２ 自筹及贷款 ６７％ 其中 利息资 本化金额 １，８８６，８２５．４７ １，８８６，８２５．４７ 大水电工程 ７７，４３０，７１９．９６ １７，３４０，３５０．１３ ５５，８６７，２０２．１９ ３８，９０３，８６７．９０ 贷款 ８５％ 其中 利息资 本化金额 １７，８４４，０１８．９１ １，８９２，１２６．２５ １２，１７０，８８３．５２ ７，５６５，２６１．６４ 超高压输变电 设备工程 １３，４０５，７１０．２７ １，９７１，８８４．１５ １５，３７７，５９４．４２ 自筹及贷款 ７５％ 其中 利息资 本化金额 ２，４７４，４８５．１６ １，０２７，１６９．５７ ３，５０１，６５４．７３ 金都２４ ２５层 改造工程 １１，３１６，０８８．２１ ２，５２１，２５４．５５ ７，９６６，７３５．８０ ４，９３６，３６２．３８ ９３４，２４４．５８ 贷款 ９５％ 其中 利息资 本化金额 ２４６，３３３．３３ ２４６，３３３．３３ 其他 ２，８４７，９５７．２０ １１，１７４，７９８．５７ ５，３８５，８７７．２５ ８，６３６，８７８．５２ - 25 - 其中 利息资 本化金额 合计 １５５，７８６，７２６．１９ ７０，１７５，３２９．７７ ６９，２１９，８１５．２４ ４，９３６，３６２．３８ １５１，８０５，８７８．３４ 其中 利息资 本化金额 ２２，４５１，６６２．８７ ２，９１９，２９５．８２ １２，１７０，８８３．５２ １，８８６，８２５．４７ １１，３１３，２４９．７０ 注 １ 利息资本化本期减少 １，８８６，８２５．４７ 元系本年收到的财政贴息冲减以前年度挂账已资本化的利息 附注五 ２６ 注 ２ ２００１ 年记入在建工程资本化利息为人民币 ２，９１９，２９５．８２ 元 ２０００ 年 人民币 １４，０１２，２６４．０１ 元 年利率 在 ６％至 ９％之间 ２０００ 年 ７％至 １０％ ２ 在建工程减值准备金额及增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原因 其他 锦容金属化流水线 ５２，０９０．０４ ５２，０９０．０４ 长期闲置未用 合计 ５２，０９０．０４ ５２，０９０．０４ １１ 无形资产 取得 剩余摊 项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 方式 销年限 土地使用权 投入 １６９，９５５，２３５．００ １５０，３１３，４０６．６３ ３，４１４，７４１．３１ ２３，０５６，５６９．６８ １４６，８９８，６６５．３２ ４５．５ 年 专利权 投入 ４５０，０００．００ ４５０，０００．００ ４５，０００．００ ４５，０００．００ ４０５，０００．００ ９年 合计 １７０，４０５，２３５．００ １５０，３１３，４０６．６３ ４５０，０００．００ ３，４５９，７４１．３１ ２３，１０１，５６９．６８ １４７，３０３，６６５．３２ １２ 长期待摊费用 剩余摊 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 销年限 期初存货待抵扣进项税 ２，４３６，７６３．００ １，８３８，３３０．５７ １，８３８，３３０．５７ ２，４３６，７６３．００ 融资费用 １３，１０３，６０３．４９ １，７５１，８６８．８５ １，７５１，８６８．８５ １３，１０３，６０３．４９ 房屋装修费用 ８，１５８，７８８．１０ ８，１５８，７８８．１０ １，３０１，８７４．３２ １，３０１，８７４．３２ ６，８５６，９１３．７８ ６ 合计 ２３，６９９，１５４．５９ ３，５９０，１９９．４２ ８，１５８，７８８．１０ ４，８９２，０７３，７４ １６，８４２，２４０．８１ ６，８５６，９１３．７８ 于 １９９８ 年 ５ 月 本公司已发生与银团贷款 附注七 １ 有关的融资中介费用及其他相关费用 该 等费用已按银团贷款的三年贷款期限摊销 １３ 其他长期资产 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 长期存款 辽信 １６５，５６２，０００．００ １６５，５６２，０００．００ 应收 东北电 及 其他关联公司 ７４，０００，０００．００ １６１，５０８，５３６．８０ ８２，６２０，８９９．００ １３３，２５６，０３３．３０ 合计 ７４，０００，０００．００ ３２７，０７０，５３６．８０ ８２，６２０，８９９．００ ２９８，８１８，０３３．３０ 本年将长期存款 辽信 见附注七 １ 及相关利息调入流动资产其他应收款项下 于 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 应收 东北电 及其他关联公司非贸易往来款项 １６１，５０８，５３６．８０ 元 以前年度对此部分 金额未计提坏账准备 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应收 东北电 及其他关联公司非贸易往来款项 １６４，１３７，２４６．３６ 元 董事们认为 基于 ２００１ 年度 东北电 持有本公司的股权被冻结及拍卖 附注五 ２７ 故计提坏账准备 ９０，１３７，２４６．３６ 元 计提坏帐准备后余额 ７４，０００，０００．００ 元 １４ 短期借款 １ 短期借款情况 期末数 期初数 借款类别 原币 本位币 原币 本位币 担保 ５６０，９６３，０４０．０４ ６７１，４８４，２３１．７１ - 26 - 其中 美元 １９，９９４，４４７．００ １６５，４８６，０４０．０４ １９，９９４，４４７．００ １６５，５１２，３３１．４０ 抵押 ６２４，８９０，０００．００ ５３６，８３０，０００．００ 信用 ２，９５０，０００．００ 质押 ８７，９００．０００．００ １６４，３５０，０００．００ 小计 １９，９９４，４４７．００ １，２７６，７０３，０４０．０４ １９．９９４，４４７．００ １，３７２，６６４，２３１．７１ ２ 已到期尚未偿还的借款情况 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还的原因 预计还款期 招行太原办 ８８０，０００．００ ０．５４４５％ 流动资金贷款 正办理展期手续 ２００２ 年 沈阳国际信托 ５００，０００．００ 流动资金贷款 正办理展期手续 ２００２ 年 沈阳信托 ４７，０００．００ 流动资金贷款 正办理展期手续 ２００２ 年 农行道义开发区 ０．７３１２５％ 信用社 ８２０，０００．００ 流动资金贷款 正办理展期手续 ２００２ 年 中国银行锦州分 行 １５，８６０，０００．００ ０．５９９６５％ 流动资金贷款 正办理展期手续 ２００２ 年 工行南站支行 ２７，１００，０００．００ ０．６３３７５％ 流动资金贷款 正办理展期手续 ２００２ 年 合计 ４５，２０７，０００．００ １５ 应付票据 票据种类 期末数 期初数 ２００２ 年内到期数 银行承兑汇票 ３２，６５０，０００．００ ５１，５００，０００．００ ３２，６５０，０００．００ １６ 应付账款 １ 账龄分析 期末数 期初数 项目 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 ５８５，４５２，８２７．２６ ７８ ５５９，６４０，３３８．６８ ８４ １－２ 年 １０１，４５３，３４２．８２ １３ ２６，４２４，７１４．５１ ４ ２－３ 年 １０，４１７，０１１．５５ １ ３３，１９６，４３２．３８ ５ ３ 年以上 ６０，１８４，１１８．６５ ８ ４６，６１２，０６１．６９ ７ 合 计 ７５７，５０７，３００．２８ １００ ６６５，８７３，５４７．２６ １００ ２ 应付账款中无持有本公司 ５％以上 含 ５％ 股份的股东单位款项 ３ 账龄超过 ３ 年的大额应付账款的原因系与供货单位未结算 １７ 预收账款 期末数 期初数 ２４７，４０７，５３２．４３ １５５，５５５，５５７．４８ １ 预收账款期末数中账龄 １ 年以内 １８９，９２５，０７５．９１ 元 占期末数 ７７％ １－２ 年 ２３，４９９，８２４．７１ 元 占期末数 ９％ ２－３ 年 ６，４０５，８１３．３１ 元 占期末数 ３％ ３ 年以上 ２７，５７６，８１８．５０ 元 占期末数 １１％ ２ 预收账款中无持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位款项 １８ 应付工资 工效挂钩额度 １６，３２５．８９ 万元 实际使用 １６，２２９．００ 万元 １９ 应付股利 项目 期末数 期初数 原因 应付股利 ４，１９５，２４３．９４ 职工股股利 - 27 - 注 应付股利为所属子公司应支付给内部职工的累计应付股利 ２０ 应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 －５，１０６，１９８．５６ －１５，８７３，９５５．２８ 营业税 ５７９，４６５．６０ １７５，４５７．８３ 消费税 所得税 －３，１６６，４４３．１１ －１，３８９，５８３．５４ 城建税 －１，５５５，５６４．１９ －９０１，６５２．９２ 其他 ４，３８０，２９４．５３ １，５３２，３１２．９１ 合 计 －４，８６８，４４５．７３ －１６，４５７，４２１．００ ２１ 其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴依据 教育费附加 ４３０，０６６．９４ １，１２３，４２１．８１ 按缴纳增值税 营业税的 ４ 预算调节基金 ３，０４７，８０８．３７ ３，０４７，８０８．３７ 以前年度结转 能源基金 ４，５３２，４７５．６２ ４，５３２，４２５．６２ 以前年度结转 合计 ８，０１０，３５０．９３ ８，７０３，６５５．８０ ２２ 其他应付款 ２００１ 年 ２０００ 年 ３１６，２７８，８６７．２９ ２４７，６９９，０５７．７９ １ 其他应付款期末数中账龄 １ 年以内 １４８，５９２，２６９．２４ 元 占期末数 ４７％ １－２ 年 ８８，９８０，２１３．７３ 元 占期末数 ２８％ ２－３ 年 １９，９６９，９１５．７７ 元 占期末数 ６％ ３ 年以上 ５８，７３６，４６８．５５ 元 占期末数 １９％ ２ 其他应付款中无持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东单位款项 ３ 账龄超过 ３ 年的大额其他应付款系未与对方单位结算 ４ 母公司账龄分析 ２００１ 年 ２０００ 年 ３，６１４，２０８．４８ １，９９４，９３２．１２ 其他应付款期末数中账龄 １ 年以内 １，２００，０００．００ 元 占 ３３％ ２－３ 年 １，１０５，４０７．３６ 元 占 ３１％ ３ 年以上 １，３０８，８０１．１２ 元 占 ３６％ ２３ 预提费用 项 目 期末数 期初数 原因 利息费用 ３，５５４，５１４．１６ ９，３４５，１６３．８４ ２００１ 年利息 审计费 ２，０００，０００．００ １，８００，０００．００ ２００１ 年审计费 其他 １，４８２，７９５．９２ １，０４７，５７７．２８ ２００１ 年电费等 合计 ７，０３７，３１０．０８ １２，１９２，７４１．１２ ２４ 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债 ４９８，２５８，８７９．０２ 元 年末数比年初数增长 １０７％ 主要是本年将 ４，０００ 万美元 折合人民 币 ３３１，０６４，０００．００ 元 的银团贷款 附注七 １ 全部重分类到了一年内到期的长期负债 ２０００ 年度将其三分之一 １３，３３３，３３３．３３ 美元 折合人民币 １１０，３５４，６６６．６４ 元 记入一年内到期的长期负债 ２５ 长期借款 币种 期末数 期限 月利率（ ） 备注 - 28 - 工行市府大路支行 人民币 １４，５００，０００．００ １－２ 年 ５．１７５ 工行市府大路支行 人民币 ５５，０００，０００．００ ２ ３年 ５．１７５ 工行市府大路支行 人民币 ４５，０００，０００．００ ３ ４年 ５．１７５ 工行沈分营 人民币 ２３，０００，０００．００ １ ２年 ６．６７５％ 工行沈分营 人民币 ２，０００，０００．００ ２ ３年 ６．６７５％ 工行沈分营 人民币 ９，４００，０００．００ ３ ４年 ６．６７５％ 工行新城子支行 人民币 ５，０００，０００．００ １ ２年 ６．３４５ 国家开发银行 人民币 １０，０００，０００．００ １ ２年 ５．１７５ 国家开发银行 人民币 ２０，０００，０００．００ ２ ３年 ５．１７５ 国家开发银行 人民币 ３０，０００，０００．００ ３ ４年 ５．１７５ 国家开发银行 人民币 ８０，０００，０００．００ ４ 年以上 ５．１７５ 国家开发银行 人民币 ３，３０８，９５１．０１ 借款利息 锦州商业银行义县支行 人民币 ５，０００，０００．００ １ ２年 ６．４３５ 商业银行锦州分行永丰支行 人民币 １７，６００，０００．００ １ ２年 ６．４３５ 工行锦州分行城内支行 人民币 ３０，６００，０００．００ １ ２年 ６．４３５ 工行锦州分行城内支行 人民币 ７，０００，０００．００ ２ ３年 ６．４３５ 合计 ３５７，４０８，９５１．０１ １ 长期借款本金按性质 还款年限分别列示 性质 合计 １－２ 年 ２ ３年 ３ ４年 ４ 年以上 担保 ３４２，１００，０００．００ １００，７００，０００．００ ７７，０００，０００．００ ８４，４００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 抵押 １２，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ 质押 合计 ３５４，１００，０００．００ １０５，７００，０００．００ ８４，０００，０００．００ ８４，４００，０００．００ ８０，０００，０００．００ ２ 长期借款中包括国家开发银行长期借款利息人民币 ３，３０８，９５１．０１ 元 ２６ 专项应付款 项目 期末数 期初数 ９５ 技改财政贴息 ２１，８８０，４８７．８５ 三项科技费用拨款 １，５０１，０７１．８０ 合计 ２３，３８１，５５９．６５ 注 本公司之子公司沈阳变压器有限责任公司于 ２００１ 年收到国债专项基金财政贴息 ２７，３１０，０００．００ 元 此笔财政 补贴是支付其为超高压变压器 ９５ 技改 工程专项贷款的利息 本年支付 ９５ 技改贷款利息 ５，４２９，５１２．１５ 元 年末余 额为 ２１，８８０，４８７．８５ 元 ２７ 股本 本公司的股本分为下列类别的每股面值人民币 １ 元的普通股 项目 期初数（人民币元） 本期增减变动 期末数（人民币元） 一 未上市流通股份 １ 国家持有股份 ４５０，５２０，０００．００ －７０，０００，０００．００ ３８０，５２０，０００．００ ２ 社会法人股份 ２１，３００，０００．００ ７０，０００，０００．００ ９１，３００，０００．００ 未上市流通股份合计 ４７１，８２０，０００．００ ４７１，８２０，０００．００ 二 已上市流通股份 １ 人民币普通股 １４３，６００，０００．００ １４３，６００，０００．００ ２ 境外上市的外资股 ２５７，９５０，０００．００ ２５７，９５０，０００．００ 已上市流通股份合计 ４０１，５５０，０００．００ ４０１，５５０，０００．００ - 29 - 三 股份总数 ８７３，３７０，０００．００ ８７３，３７０，０００．００ １ 已上市流通人民币普通股是指在深圳证券交易所上市的股票 其中 于 １９９９ 年 １ 月 ２６ 日 １１３，６００，０００．００ 股境内职工股在深圳证券交易所上市流通 ２ 境外上市的外资 Ｈ 股是指在香港联合交易所有限公司上市的股票 ３ 所有境内股份及 Ｈ 股在各方面均有同等权益 ４ 发起人东北输变电设备集团公司 东北电 持有 ４５，０５２ 万股国有法人股 ２００１ 年及截止本报 告批准日发生如下变化 Ａ ２００１ 年 ３ 月及 ６ 月因被债权方提出财产保全而被成都市中级人民法院冻结并拍卖 ７，０００ 万股 Ｂ 因国家开发银行沈阳分行提出财产保全 东北电 持有的国有法人股 ２６，６５２ 万股被沈阳市中级人民法院冻结 于 ２００２ 年 ２ 月 ２５ 日拍卖 沈阳沈港实业有限公司以每股 ０．１３ 元购得 ２３，０００ 万股国有法人股 占股本总额 ２６．３４％ 并于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日完成过户 成为本公司单一最大股东 Ｃ 截止本报告批准日 东北电 持本公司股权 １１，４００ 万股 并已全部被冻结 占总股本 １３．０５％ 已不是本公 司第一大股东 ２８ 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 １１５，５４７，４８４．００ １１５，５４７，４８４．００ 关联交易差价 ７，６０９，５４４．１８ ７，６０９，５４４．１８ 其他资本公积 ４８７，８４６，２３７．００ ３，７７１，６６５．０５ ４９１，６１７，９０２．０５ 合计 ６０３，３９３，７２１．００ １１，３８１，２０９．２３ ６１４，７７４，９３０．２３ 注 １ 其他资本公积中 ４８７，８４６，２３７．００ 元为 １９９４ 年集团重组上市时产生的资本公积 ３，７７１，６６５．０５ 元为 ２００１ 年 债务重组产生的收益 注 ２ 关联交易差价 ７，６０９，５４４．１８ 元为两部分组成 一部分是本公司向关联方销售商品 按其商品账面价值的 １２０％ 确认销售收入与原已确认收入差额 ３，６９９，３４４．１８ 元 一部份是本公司确认应收关联公司资金占用费率超过一年期银行 存款利率计算的资金占用费收入 ３，９１０，２００．００ 元 ２９ 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ４７，２８５，４３５．１４ ８０６，１９８．２０ ４８，０９１，６３３．３４ 公益金 ３１，８０７，７０４．００ ４０３，０９９．１０ ３２，２１０，８０３．１０ 任意盈余公积 ２８，２８４，６８７．９６ ２８，２８４，６８７．９６ 合计 １０７，３７７，８２７．１０ １，２０９，２９７．３０ １０８，５８７，１２４．４０ 子公司分配 ２００１ 年度净利润提取法定盈余公积及公益金 本年度 董事会建议不提取任意盈余公 积金 ２０００ 年 未提取任意盈余公积金 ３０ 未分配利润 合并 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 期初数 －４５８，５７８，２５９．５７ －７８，１４９，９６０．００ 加 本年净利润 －８０３，８０６，７１８．１２ －３６３，５９７，３２４．３９ 住房周转金余额结转对未分配利润影响数 －１６，７８２，１２２．０３ 减 按 １０％ 提取法定盈余公积金 ８０６，１９８．２０ ４８，８５３．１５ 按 ５％ 提取法定公益金 ４０３，０９９．１０ 期末数 －１，２６３，５９４，２７４．９９ －４５８，５７８，２５９．５７ 母公司 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 - 30 - 期初数 －５０１，９９７，０２３．８８ －７６，９０２，２６５．４２ 加 本年净利润 －８０３，８０６，７１８．１２ －３６３，５９７，３２４．３９ 住房周转金余额结转对未分配利润影响数 －６１，４９７，４３４．０７ 减 按 １０％ 提取法定盈余公积金 按 ５％ 提取法定公益金 期末数 －１，３０５，８０３，７４２．００ －５０１，９９７，０２３．８８ ３１ 主营业务收入 １ 各种产品销售收入 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 变压器配套产品 ５５７，５０９，８２４．６３ ７００，３６５，１３０．６８ 高压开关 ４６５，５９２，４６５．６０ ４０３，７６８，２５２．９１ 互感器 ６１，９７４，９２１．９１ ４８，６８７，７８１．６０ 电力电容器 １３３，９１４，５１０．１９ １１８，７６７，７１０．６１ 封闭母线 １７，５４０，１２７．６５ ２３，０２１，７７６．０８ 餐饮客房 ３９，１８６，６８２．７８ １９，９３５，３３１．９０ 其他 ６，２２３，１５８．５１ ５，５０２，２０７．６０ 合计 １，２８１，９４１，６９１．２７ １，３２０，０４８，１９１．３８ ２ 前 ５ 名客户销售收入金额合计 １９８，４７８，８８８．５６ 元 占公司全部销售收入的比例为 １５．４８％ ３２ 主营业务成本 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 变压器配套产品 ４８５，２６６，２４４．４１ ５５７，６７４，８１５．２３ 高压开关 ４１４，８５２，４００．７２ ４１１，７１１，１２５．４４ 互感器 ５７，４６８，１５８．１６ ５０，８９６，２１５．６３ 电力电容器 ８４，３４１，１１９．２９ ８８，１８３，１１３．８４ 封闭母线 １８，１７４，３７３．５１ ２１，６９９，１１０．２１ 餐饮客房 ３５，５３１，５３５．２５ １４，２００，３２１．４２ 其他 ２，７３３，２５０．０３ １２０，９２７．３５ 合计 １，０９８，３６７，０８１．３７ １，１４４，４８５，６２９．１２ ３３ 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 ２００１ 年度 城建税 ７％ ２，３２５，１３３．４９ 教育费附加 ４％ １，３６３，４０５．２１ 营业税 ５％－２０％ ３，１７６，６０６．０８ 合计 ６，８６５，１４４．７８ ２０００ 年度主营业务税金及了附加合计为 ８，１２６，４７０．３９ 元 ３４ 其他业务利润 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 出售原材料 ２，１１９，３７７．６０ ８０８，０３０．４７ 技术咨询费 １４，３３２，８５４．０９ １１，６７９，４３９．６９ 合计 １６，４５２，２３１．６９ １２，４８７，４７０．１６ ３５ 财务费用 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 １３６，１５１，４６３．５１ １３２，１５６，４５０．３６ 减 利息收入 １４，８７８，５８４．９７ ３６，０３９，２７９．８０ - 31 - 利息收入来自： 银行存款 １４，０２３，５８４．９７ ２２，７９２，８７６．４０ 一家关联公司 ８５５，０００．００ １３，２４６，４０３．４０ 汇兑损失 １６４，４９９．７５ １３８，１６８．５１ 减 汇兑收益 ２８，５２３．６５ ２８０，４８５．３２ 其他 ２，８８６，０２４．２８ ６，０３２，９４５．７２ 合计 １２４，２９４，８７８．９２ １０２，００７，７９９．４７ ３６ 投资收益 合并 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 成本法核算公司分配的利润 ２０３，９２６．２５ 权益法核算被投资单位权益变化 ２４７，６５９．１５ ４，２４１，５６１．０７ 股权投资差额摊销 ５３，８４４．０４ 长期投资减值准备 －１７２，０００．００ 债券利息收入 －２，９１３．５０ 其他收益 －１，６４２，８０３．９３ 合计 ３３３，４２９．４４ ２，５９５，８４３．６４ 母公司 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 应占联营公司投资收益 ４３，６７９．１５ ３０９．６５３．８５ 应占子公司投资收益 －６５５，８４３，０６０．７９ －３５６，３００，８８８．１０ 合计 －６５５，７９９，３８１．６４ －３５５，９９１，２３４．２５ ３７ 补贴收入 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 退税款 ３，７３０，０００．００ 注 增值税退税收入 ３８ 营业外收入 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 罚款 处理固定资产等 １，１４２，２１６．２８ １，８３３，３１４．４３ 合计 １，１４２，２１６．２８ １，８３３，３１４．４３ ３９ 营业外支出 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 固定资产及在建工程减值准备 １５４，４３４，９８１．１４ 其他 ６，７０５，１３８．７６ １，５８８，４２８．５３ 合计 １６１，１４０，１１９．９０ １，５８８，４２８．５３ 注 本年比上年增加系本公司计提固定资产减值准备 １５４，３８２，８９１．１０ 元（附注五 ９） 计提在建工程减值准备 ５２，０９０．０４ 元（附注五 １０） ４０ 所得税 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 计提所得税 ３４６，５５５．８０ ３，３６７，０５５．７８ 收到退税款 －２，１５３．１１８．６６ －３，０６４，９７３．４７ - 32 - 合计 －１，８０６，５６２．８６ ３０２，０８２．３１ 本年度退税为在经济开发区内的子公司实际收到的退税收入 ４１ 支付其他与经营活动有关的现金 １ ５ ９ ， ６ ６ ６ ， １ ０ ３ ． ７ １ 元 主要为管理费用 营业费用支付的现金 ４２ 收到其他与投资活动有关的现金为 ７８６，３８４．９４ 元 为本年新纳入合并范围之锦州锦容电器有限责任公司年初 货币资金 六 关联方关系及其交易 １ 存在控制关系的关联方 能控制本公司的东北输变电设备集团公司 东北电 是一家在中国成立的国有企业 法定代表 人为周宝义 与以前年度一致 本公司继续与其及某些其他关联公司进行交易 其他关联公司是指那些 以 东北电 为控股股东或 东北电 能对其施加重大影响的企业 ２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 东北输变电设备 集团公司 １，３２０，０００，０００．００ １，３２０，０００，０００．００ ３ 存在控制关系的关联方所持股份变化 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 东北输变电设 备集团公司 ４５０，５２０，０００．００ ５１．５８ ７０，０００，０００．００ ８．０２ ３８０，５２０，０００．００ ４３．５６ 东北输变电设备集团公司持本公司股权本年减少数 ７，０００ 万股 附注五 ２７ ４ 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 备注 东北输变电设备集团销售公司 本公司之主要股东为其母公司 东北输变电设备集团进出口公司 本公司之主要股东为其母公司 东北输变电集团财务公司 本公司之主要股东为其母公司 东北输变电集团厦门公司 本公司之主要股东为其母公司 东北输变电设备成套进出口公司 本公司之主要股东为其母公司 东北输变电集团实业公司 本公司之主要股东为其母公司 抚顺电瓷厂 本公司之主要股东为其母公司 丹东电力电容器厂 本公司之主要股东为其母公司 ５ 关联公司交易 本公司于本年度发生的重大关联交易列示如下 本公司的非执行董事已确认这些关联交易是在本公司正常业务下 按一般条款进行的 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 销售产成品 东北电进出口公司 ３２，３６７，５２１．３７ １６，３６３，２４７．８６ 东北电销售公司 ４，０７５，４１８．８０ ５，８２２，８１８．８１ 东北电厦门公司 ３６７，５２１．３７ －１７０，９４０．１７ 小计 ３６，８１０，４６１．５４ ２２，０１５，１２６．５０ 房费及物业费 东北输变电实业公司 ４１５，２５５．２０ 东北输变电进出口公司 ９０２，５７２．０４ 小计 １，３１７，８２７．２４ 购原材料及辅件： - 33 - 抚顺电瓷厂 ２２，３８０，７５５．９８ １８，２９９，０１７．６３ 东北输变电设备成套进出口公司 ２８，２３１，８５１．９１ ７６０，２５４．９９ 东北电实业发展有限公司 １，２３１，５２２．５８ ６，１５２，０５１．５０ 铁岭顺达机电设备厂 ４，３８０，７６９．０３ ６，３５９，２５７．３３ 东北电丹东电力电容器厂 １，０２７，９７１．７９ １，６２８，４６５．８１ 小计 ５７，２５２，８７１．２９ ３３，１９９，０４７．２６ 代东北电垫付集资款 －４１４，０８２．９４ 代东北电垫付退休人员福利费 ９８８，８２１．００ ５，９０７，６１０．７２ 向一家关联公司支付租金 ３００，０００．００ 应付东北电员工住宅及其他设施费 １，０３６，４９６．００ １，７５４，４７１．９１ 小计 ２，０２５，３１７．００ ７，５４７，９９９．６９ 6 关联公司款项余额 项目 合并 母公司 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 应收 东北电 ６５，８２８，１７５．５４ ７３，０８１，４３２．１８ ５８，７０６，０２２．８３ ５８，７０６，０２２．８３ 应收其他关联公司 １８４，４３３，３７１，．８４ １５９，０８２，１０３．６６ ７９，６０３，７７９．３９ ７４，５５０，０１０．４７ 应付其他关联公司 １２，６６３，７６０．４２ １４，８２１，９７０．０２ 净应收额 ２３７，５９７，７８６．９６ ２１７，３４１，５６５．８２ １３８，３０９，８０２．２２ １３３，２５６，０３３．３０ 净应收额包括： 贸易往来应收： 东北电销售公司 １６，７９３，９７７．８１ ２１，４２８，０６８．２８ 东北电进出口公司 ５７，１５１，２０７．０５ ２８，５２７，６９４．５０ 其他 １２，１７９，１１６．１６ ２０，６９９，２３６．２６ 包括在应收账款中 ８６，１２４，３０１．０２ ７０，６５４，９９９．０４ 贸易往来应付： 抚顺电瓷厂 ７，５０６，９４２．６０ ５，０１２，８９０．６０ 东北电进出口公司 １１８，８３０．００ ７，８００，０００．００ 其他 ５，０３７，９８７．８２ ２，００９，０７９．４２ 包括在应付账款中 １２，６６３，７６０．４２ １４，８２１，９７０．０２ 非贸易往来应收： 东北电 ６５，８２８，１７５．５４ ７３，０８１，４３２．１８ ５８，７０６，０２２．８３ ５８，７０６，０２２．８３ 东北电 财务公司 存款 ８３，３３０，５２１．９５ ７８，３１８，６１５．１２ ６４，４７７，２３０．５２ ６４，３８３，５２０．９７ 应收利息 １４，９３０，３０９．３７ １０，０６０，２５０．００ １４，９３０，３０９．３７ ９，９７０，２５０．００ ９８，２６０，８３１．３２ ８８，３７８，８６５．１２ ７９，４０７，５３９．８９ ７４，３５３，７７０．９７ 其他 ４８，２３９．５０ ４８，２３９．５０ １９６，２３９．５０ １９６，２３９．５０ 包括在其他长期资产中 １６４，１３７，２４６．３６ １６１，５０８，５３６．８０ １３８，３０９，８０２．２２ １３３，２５６，０３３．３０ 净应收额 ２３７，５９７，７８６．９６ ２１７，３４１，５６５．８２ １３８，３０９，８０２．２２ １３３，２５６，０３３．３０ １ 对本公司应收 东北电 及其他关联公司的关联往来 ２０００ 年度 东北电 已将金都饭店的 全部权益以 ３４４，８４３，０００ 元的代价转让于本公司 抵销了 东北电 及其他关联公司所欠本公司的部分 债务 ２ 根据 东北电 与本公司于 ２０００ 年签定的还款协议 该协议继续有效 正在积极实施中 董 事会将采取有效措施 力争使还款协议继续得到履行 ３ 董事们认为 东北电 所持本公司股权于 ２００２ 年 ２ 月末已为 １１，４００ 万股 占总股本 １３．０５％ 并且所持股权已全部被冻结 附注五 ２７ 故本年度对 东北电 关联往来分贸易与非贸易计提坏账 - 34 - 准备 其中贸易往来款 ７３，４６０，５４０．６０ 元 计提坏账准备 １０，９９６，５４５．２８ 元 非贸易往来款 １６４，１３７，２４６．３６ 元 计提坏账准备 ９０，１３７，２４６．３６ 元 七 或有事项 １ 关于 ４，０００ 万美元银团贷款融资诉讼情况 银团贷款本金 ４，０００ 万美元列示如下 借款单位 美元 汇率 人民币 到期日 中国银行 １０，０００，０００．００ ８．２７６６ ８２，７６６，０００．００ ２００１ 住友银行 ９，０００，０００．００ ８．２７６６ ７４，４８９，４００．００ ２００１ 香港中芝兴业财务有限公司 ５，０００，０００．００ ８．２７６６ ４１，３８３，０００．００ ２００１ 东亚银行 ５，０００，０００．００ ８．２７６６ ４１，３８３，０００．００ ２００１ 西德意志汇划银行 ５，０００，０００．００ ８．２７６６ ４１，３８３，０００．００ ２００１ 新加坡发展银行 ３，０００，０００．００ ８．２７６６ ２４，８２９，８００．００ ２００１ 上海国际金融有限公司 ３，０００，０００．００ ８．２７６６ ２４，８２９，８００．００ ２００１ 美元借款合计 ４０，０００，０００．００ ３３１，０６４，０００．００ 美元借款计人民币 ３３１，０６４，０００．００ 元 ２０００ 年 人民币 ３３１，１２４，０００．００ 元 是一笔于 １９９８ 年 ５ 月从以中芝兴业为首的银团贷款人 以下简称 银团 取得的贷款共计 ４０，０００，０００．００ 美元 该笔银 团贷款分为金额相等的两部分 其中 ２０，０００，０００．００ 美元是无抵押的 年利率为 ＬＩＢＯＲ 加 １．４７５ 另 ２０，０００，０００．００ 美元由辽宁信托投资公司（简称 辽信 ）担保 年利率为伦敦银行同业拆借利率 ＬＩＢＯＲ 加 １．２７５ 该笔存款累计利息 １４，８３７，５４３．１９ 元 辽信 是原在中国境内注册的一家第三方非银行金融机构 ２００１ 年 １１ 月已经中国人民银行总行 批准 收缴该公司的 金融机构法人许可证 和 金融机构营业许可证 自公告之日起停止其一切金 融业务活动并进行清算 本公司已向清算组提交存于 辽信 ２，０００ 万美元的相关债权证明 相关清算 工作正在进行中 该笔存款是作为 辽信 对银团贷款提供担保的质押 在银团贷款未全数偿还前不能 被提取 本公司须连续三年按相同金额分期偿还该笔银团贷款 第一期还款应于自 １９９８ 年 ５ 月 ５ 日起 ３６ 个 月后支付 该笔贷款利息每半年支付一次 该笔贷款的第一期还款已于 ２００１ 年 ５ 月到期 第二期还款 将于 ２００２ 年 ５ 月到期 本公司主要由于 １９９９ ２０００ 和 ２００１ 年度连续发生亏损而未能遵守其就银团贷 款向银团贷款人做出的若干财务指标的承诺 ２００１ 年以中芝兴业为首的银团贷款人已向香港高等法院起 诉要求即时偿还全部银团贷款 香港高等法院已于 ２００１ 年 １０ 月 ２４ 日通过了简易程序判决申请 判令 本公司清偿本金 ４０００ 万美元及利息并承担法律费用 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日香港高等法院接受银团清盘申 请 并于 ２００２ 年 ３ 月 ２５ 日判定 同意银团方律师的申请 将对本公司 清盘 聆讯延至 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日 本公司接到辽宁省高级人民法院 法院 送达的银团诉本公司逾期借款纠 纷案的起诉状 但银团方律师已于 ２００２ 年 ４ 月 ２ 日向法院提出延期审理此案 两个月后再决定开庭审 理事宜 以使双方当事人在此期间洽谈具体债务偿还协议 董事会将督促管理层按期履行还款义务 从 而消除 清盘诉讼 危机对公司正常经营和股票交易带来的不利影响 故本年度将 ４０００ 万美元银团贷 款全部从本会计报表长期借款重分类至 １ 年内到期的长期负债 - 35 - ２ 为其他单位提供债务担保形成的或有负债 １ １９９８ 年 ６ 月东北电与中国光大银行签订标的额 ３，０００ 万元借款合同 借款期限 １０ 个月 本公司为保证人并 承担连带保证责任 ２００１ 年 １２ 月中国光大银行已起诉 东北电 及本公司偿还本金 ２，６４０ 万元及相应利息 截止本报 告批准日 法院正处于调解中 下一次开庭时间未定 ２ １９９９ 年 ４ 月 东北电 之子公司沈阳电缆有限责任公司与中国银行沈阳分行签订标的额 ２，０００ 万元贷款合同 本公司为保证人并承担连带保证责任 ２００１ 年 ７ 月中国银行沈阳分行已起诉沈阳电缆有限责任公司及本公司偿还借款 于 ２００１ 年 ７ 月 ２ 日沈阳市中级人民法院裁定如下 被告沈阳电缆有限责任公司于 ２０００ 年 ８ 月 ２９ 日经 ２０００ 沈经初 字第 ４２２ 号立案公告 宣告进行破产程序 根据有关法律规定 驳回原告中国银行沈阳分行的起诉 ３ 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司为子公司提供贷款担保计人民币 ３０４，５２０，０００．００ 元 ２０００ 年 人民币 ２１６，００７，２３１．７１ 元 ４ 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司为关联公司提供贷款担保 ５，０００ 万元 被担保单位 担保金额 担保金额 贷款银行 贷款日期 备注 美元 人民币 东北输变电设备集团 ３，０００ 万元 中国光大银行 １９９８／６／１９－１９９９／４／１９ 沈阳电缆有限责任公司 ２，０００ 万元 中行沈分营 １９９９／７－２０００／７ 八 承诺事项 截止本报告批准日 本公司无承诺事项 九 期后事项 １ 关于银团贷款 ４０００ 万美元融资诉讼情况 见附注七 １ ２ 关于东北电股权冻结及拍卖情况 见附注五 ２７ ３ 短期借款期后还款 １，２０２ 万元 长期借款期后还款 ５００ 万元 十 重要事项 于 ２００１ 年 ９ 月 ２７ 日 本公司董事会批准与法国阿尔斯通公司合资发起成立东北电阿尔斯通互感器有限公司 有 关事项公布在 ２００１ 年 ９ 月 ２８ 日指定披露报章上 十一 报表批准 本年会计报表已于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日经董事会批准通过 十二 中国会计制度与香港普遍采纳之会计准则的重大差异 １ 以非现金资产清偿债务 根据中华人民共和国会计制度 如以非现金资产清偿债务 应将该项债务的账面值超出该非现金资产的账面值 部分确认为资本公积 根据香港普遍采纳之会计准则 该部份应于损益表中确认收入 ２ 与关联方交易差价 根据中华人民共和国会计制度 与关联方交易价格超出公允价值价格部分 应确认为资本公积 但根据香港普 遍采纳之会计准则 该交易价格差异应于损益表中确认为收入 ３ 应付福利费 按照中华人民共和国会计制度 国内企业须按工资一定比例计提应付福利费 计提金额须确认为流动负债中之 应付福利费 当费用实际发生时则冲减该计提金额 根据香港普遍采纳之会计准则 费用及负债应于发生时确认 因 此本年度应将该已计提但未实际发生之金额冲回 ４ 财务报表差异调节表 净资产 净利润 人民币 人民币 千元 千元 - 36 - 按国际会计准则 ３４５，４２３ －７８０，１４０ １ 以非现金资产偿还债务 －３，７７２ ２ 与关联方交易差价 －７，６１０ ３ 应付福利费 －１２，２８５ －１２，２８５ 按 企业会计制度 333,138 -803,807 东北输变电机械制造股份有限公司董事会 二零零二年四月十八日 - 37 - 资 产 负 债 表 编制单位 东北输变电机械制造股份有限公司 单位 人民币元 合并 母公司 资 产 附注 ２００１ 年１２ 月３１ 日 ２０００ 年１２ 月３１ 日 ２００１ 年１２ 月３１ 日 ２０００ 年１２ 月３１ 日 流动资产 货币资金 １ 314,473,122.66 399,011,393.68 72,226,746.46 178,305,735.73 短期投资 应收票据 ２ 1,172,538.56 1,580,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 ３ 879,024,651.96 1,021,973,012.24 其他应收款 ４ 420,395,728.91 305,319,192.18 214,905,551.01 100,937,150.77 预付账款 ５ 302,074,666.82 397,907,515.61 应收补贴款 存货 ６ 378,254,629.79 311,164,445.51 待摊费用 ７ 2,211,090.82 2,760,940.89 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,297,606,429.52 2,439,716,500.11 287,132,297.47 279,242,886.50 长期投资 ８ 长期股权投资 17,418,741.46 22,518,160.66 398,773,416.27 1,049,718,663.59 长期债权投资 1,160,207.00 1,469,948.00 长期投资合计 18,578,948.46 23,988,108.66 398,773,416.27 1,049,718,663.59 固定资产 ９ 固定资产原价 2,104,399,270.76 2,043,217,847.07 2,078,771.00 2,075,171.00 减 累计折旧 761,926,548.02 688,833,657.69 911,517.00 764,673.00 固定资产净值 1,342,472,722.74 1,354,384,189.38 1,167,254.00 1,310,498.00 减 固定资产减值准备 154,382,891.10 固定资产净额 1,188,089,831.64 1,354,384,189.38 1,167,254.00 1,310,498.00 工程物资 在建工程 １０ 151,753,788.30 155,786,726.19 固定资产清理 42,576.69 固定资产合计 1,339,843,619.94 1,510,213,492.26 1,167,254.00 1,310,498.00 无形资产及其他资产 无形资产 １１ 147,303,665.32 150,313,406.63 长期待摊费用 １２ 6,856,913.78 3,590,199.42 264,999.99 1,751,868.85 其他长期资产 １３ 74,000,000.00 327,070,536.80 82,620,899.00 298,818,033.30 无形资产及其他资产合计 228,160,579.10 480,974,142.85 82,885,898.99 300,569,902.15 递延税项 递延税款借项 资产总计 3,884,189,577.02 4,454,892,243.88 769,958,866.73 1,630,841,950.24 公司负责人 主管财务负责人 会计机构负责人 - 38 - 资 产 负 债 表 编制单位 东北输变电机械制造股份有限公司 单位 人民币元 合并 母公司 负债和股东权益 附注 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债 短期借款 １４ 1,276,703,040.04 1,372,664,231.71 67,900,000.00 164,350,000.00 应付票据 １５ 2,650,000.00 51,500,000.00 应付账款 １６ 57,507,300.28 665,873,547.26 预收账款 １７ 47,407,532.43 155,555,557.48 应付工资 １８ 应付福利费 12,285,328.20 6,221,133.51 应付股利 １９ 4,195,243.94 应交税金 ２０ -4,868,445.73 -16,457,421.00 2,158,000.00 2,158,000.00 其他应交款 ２１ 8,010,350.93 8,703,655.80 其他应付款 ２２ 316,278,867.29 247,699,057.79 3,614,208.48 1,994,932.12 预提费用 ２３ 7,037,310.08 12,192,741.12 2,000,000.00 5,651,730.00 预计负债 一年内到期的长期负债 ２４ 498,258,879.02 240,834,666.67 361,148,879.02 110,374,666.67 其他流动负债 流动负债合计 3,155,465,406.48 2,744,787,170.34 436,821,087.50 284,529,328.79 长期负债 长期借款 ２５ 357,408,951.01 565,013,934.18 220,749,333.33 应付债券 长期应付款 专项应付款 ２６ 23,381,559.65 其他长期负债 715,071.80 长期负债合计 380,790,510.66 565,729,005.98 220,749,333.33 递延税项 递延税款贷项 负债合计 3,536,255,917.14 3,310,516,176.32 436,821,087.50 505,278,662.12 少数股东权益 14,795,880.24 18,812,779.03 股东权益 股本 实收资本 ２７ 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 资本公积 ２８ 614,774,930.23 603,393,721.00 614,774,930.23 603,393,721.00 盈余公积 ２９ 108,587,124.40 107,377,827.10 150,796,591.00 150,796,591.00 其中 法定公益金 32,210,803.10 31,807,704.00 31,439,722.00 31,439,722.00 未分配利润 ３０ -1,263,594,274.99 -458,578,259.57 -1,305,803,742.00 -501,997,023.88 股东权益合计 333,137,779.64 1,125,563,288.53 333,137,779.23 1,125,563,288.12 负债和股东权益合计 3,884,189,577.02 4,454,892,243.88 769,958,866.73 1,630,841,950.24 公司负责人 时延平 主管财务负责人 刘永顺 会计机构负责人 吕秀兰 - 39 - - 40 - 利润及利润分配表 编制单位 东北输变电机械制造股份有限公司 单位 人民币元 合并 母公司 项 目 附注 ２００１ 年 １－１２ 月 ２０００ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 ２０００ 年 １－１２ 月 一 主营业务收入 ３１ 1,281,941,691.27 1,320,048,191.38 减：主营业务成本 ３２ 1,098,367,081.37 1,144,485,629.12 主营业务税金及附加 ３３ 6,865,144.78 8,126,470.39 二 主营业务利润 176,709,465.12 167,436,091.87 加：其他业务利润 ３４ 16,452,231.69 12,487,470.16 减 营业费用 166,299,540.95 135,424,181.50 管理费用 557,673,913.48 310,662,991.89 129,659,328.21 1,908,660.00 财务费用 ３５ 124,294,878.92 102,007,799.47 18,348,008.27 5,697,430.14 三 营业利润 -655,106,636.54 -368,171,410.83 -148,007,336.48 -7,606,090.14 加：投资收益 ３６ 333,429.44 2,595,843.64 -655,799,381.64 -355,991,234.25 补贴收入 ３７ 3,730,000.00 营业外收入 ３８ 1,142,216.28 1,833,314.43 减：营业外支出 ３９ 161,140,119.90 1,588,428.53 四 利润总额 -811,041,110.72 -365,330,681.29 -803,806,718.12 -363,597,324.39 减：所得税 ４０ -1,806,562.86 302,082.31 少数股东损益 -5,427,829.74 -2,035,439.21 五 净利润 -803,806,718.12 -363,597,324.39 -803,806,718.12 -363,597,324.39 加：年初未分配利润 -458,578,259.57 -94,932,082.03 -501,997,023.88 -138,399,699.49 其他转入 六 可供分配的利润 -1,262,384,977.69 -458,529,406.42 -1,305,803,742.00 -501,997,023.88 减：提取法定盈余公积 806,198.20 48,853.15 提取法定公益金 403,099.10 七 可供股东分配的利润 -1,263,594,274.99 -458,578,259.57 -1,305,803,742.00 -501,997,023.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 -1,263,594,274.99 -458,578,259.57 -1,305,803,742.00 -501,997,023.88 项目 １ 出售 处置部门或被投资单位所得收益 ２ 自然灾害发生的损失 ３ 会计政策变更增加 或减少 利润总额 154,434,981.14 ４ 会计估计变更增加 或减少 利润总额 ５ 债务重组损失 ６ 其他 公司负责人 主管财务负责人 会计机构负责人 - 41 - 现金流量表 ２００１ 年度 编制单位 东北输变电机械制造股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一．经营活动产生的现金流量： 销售商品 提供劳务收到的现金 1,543,618,719.61 收到的税费返还 557,935.00 收到的其他与经营活动有关的现金 28,438,258.80 3,665,331.49 现金流入小计 1,572,614,913.41 3,665,331.49 购买商品 接受劳务支付的现金 980,660,866.73 支付给职工以及为职工支付的现金 217,843,890.05 支付的各项税费 40,841,767.05 支付的其他与经营活动有关的现金 ４１ 159,666,103.71 8,167,357.49 现金流出小计 1,399,012,627.54 8,167,357.49 经营活动产生的现金流量净额 173,602,285.87 -4,502,026.00 二．投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 9,740.00 取得投资收益所收到的现金 111,700.40 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 349,800.00 收到的其他与经营活动有关的现金 ４２ 786,384.94 现金流入小计 1,257,625.34 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 79,081,583.89 3,600.00 投资所支付的现金 2,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 3,200.00 现金流出小计 79,084,783.89 2,503,600.00 投资活动产生的现金流量净额 -77,827,158.55 -2,503,600.00 三．筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 152,000.00 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,553,174,350.16 234,130,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 42,108,123.97 8,542,927.99 现金流入小计 1,595,434,474.13 242,672,927.99 偿还债务所支付的现金 1,655,211,200.00 330,580,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 120,196,455.46 10,971,791.51 其中 子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 145,717.26 其中 子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,775,553,372.72 341,551,791.51 筹资活动产生的现金流量净额 -180,118,898.59 -98,878,863.52 四 汇率变动对现金的影响 -194,499.75 -194,499.75 五 现金及现金等价物净增加额 -84,538,271.02 -106,078,989.27 公司负责人 主管财务负责人 会计机构负责人 - 42 - 现金流量表(续 ２００１ 年度 编制单位 东北输变电机械制造股份有限公司 单位 人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -803,806,718.12 -803,806,718.12 加：少数股东收益 -5,427,829.74 计提的资产减值准备 415,450,805.58 118,567,703.22 固定资产折旧 77,849,253.09 146,844.00 无形资产摊销 3,459,741.31 长期待摊费用摊销 4,892,073.74 1,486,868.86 待摊费用的减少（减：增加） 549,850.07 预提费用的增加（减：减少） -5,155,431.04 -3,651,730.00 处置固定资产．无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 1,324,366.59 固定资产报废损失 财务费用 125,635,798.85 18,557,618.58 投资损失（减收益） -333,429.44 655,799,381.64 递延税款贷项 减 借项 存货的减少（减增加） -114,986,593.36 经营性应收项目的减少（减增加） 224,822,686.31 -944,280.23 经营性应付项目的增加（减减少） 234,220,954.58 3,314,413.15 其他 15,106,757.45 6,027,872.90 经营活动产生的现金流量净额 173,602,285.87 -4,502,026.00 ２ 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 314,473,122.66 72,226,746.46 减：现金的期初余额 399,011,393.68 178,305,735.73 加 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -84,538,271.02 -106,078,989.27 公司负责人 主管财务负责人 会计机构负责人 - 43 - 利润表附表 2001 年 1-12 月 编制单位 东北输变电机械制造股份有限公司 单位 人民币元 全面摊薄 加权平均 全面摊簿 加权平均 本期利润 净资产收益率 ％ 净资产收益率 ％ 每股收益 元／股 每股收益 元／股 主营业务利润 53.04 24.42 0.202 0.202 营业利润 -196.65 -90.53 -0.75 -0.75 净利润 -241.28 -111.08 -0.92 -0.92 扣除非经常性损益后净利润 -131.08 -60.34 -0.50 -0.50 公司负责人 主管财务负责人 会计机构负责人 资产减值准备明细表 编制单位 东北输变电机械制造股份有限公司 单位 人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏帐准备合计 212,538,268.06 213,656,415.36 3,397,792.55 422,796,890.87 其中 应收帐款 142,297,009.83 43,563,163.38 3,397,792.55 182,462,380.66 其他应收款 70,241,258.23 79,956,005.62 150,197,263.85 其他长期资产 大股东非贸易欠款 90,137,246.36 90,137,246.36 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 41,305,042.89 47,187,409.08 88,492,451.97 其中 库存商品 17,610,228.60 15,394,593.66 33,004,822.26 原材料 23,244,686.71 12,840,425.09 36,085,111.80 在产品 450,127.58 18,952,390.33 19,402,517.91 四 长期投资减值准备合计 6,014,964.91 172,000.00 6,186,964.91 其中 长期股权投资 6,014,964.91 172,000.00 6,186,964.91 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 154,382,891.10 154,382,891.10 其中 房屋 建筑物 104,618,704.65 104,618,704.65 机器设备 34,111,840.81 34,111,840.81 运输及其他 15,652,345.64 15,652,345.64 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 52,090.04 52,090.04 八 委托贷款减值准备 公司负责人 时延平 主管财务负责人 刘永顺 会计机构负责人 吕秀兰 - 44 -