西王食品(000639)庆云发展2001年年度报告

株洲庆云发展股份有限公司 2001 年度报告正文 2002 年 2 月 3 日 1 目 录 一 公司基本情况简介 3-4 二 会计数据和业务数据摘要 4-5 三 股本变动及股东情况 5-7 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 8-10 五 公司治理结构 10-13 六 股东大会情况简介 13-14 七 董事会报告 14-19 八 监事会报告 19 九 重要事项 19-21 十 财务报告 21-41 十一 备查文件目录 41 2 株 洲 庆 云 发 展 股 份 有 限 公 司 2001 年 年 度 报 告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和 完整性承担个别及连带责任 一 公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称 株洲庆云发展股份有限公司 公司法定英文名称 ZHUZHOU QINGYUN DEVELOPMENT CO.,LTD. 公司英文名称缩写 ZZQY (二)公司法定代表人 张 澎 (三)公司董事会秘书 陈筱萍 联系地址 株洲市河西天台路株洲海关大楼 8 层 联系电话 0733-8826303-20 传 真 0733-8826307 电子邮箱 zzqy@0733.com 公司证券事务代表 季晓康 联系地址 株洲市河西天台路株洲海关大楼 8 层董事会秘书处 联系电话 0733-8826303-13 传 真 0733-8826303-61 电子邮箱 ginwa@0733.com (四)公司注册地址 湖南省株洲市车站路 1 号 邮 编 412008 公司办公地址 株洲市河西天台路株洲海关大楼 7 8 层 邮 编 412000 电子邮箱 zzqy@0733.com (五)公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 证监会指定登载公司年度报告的网站网址 http //www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 董事会秘书处 (六)公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 庆云发展 股票代码 000639 (七)其他有关资料 公司首次注册登记日期 1987 年 3 月 18 日 地点 湖南省株洲市车站路 1 号 3 企业法人营业执照注册号 4300001003983 税务登记号码 430204184280878 公司聘请的会计师事务所 湖南开元会计师事务所 办公地点 长沙市芙蓉中路 490 号 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要利润指标(单位 元) 项 目 2001 年度 利润总额 7,568,848.39 净利润 7,568,848.39 扣除非经营性损益后的净利润 7,467,474.37 主营业务利润 34,492,402.97 其他业务利润 756,478.54 营业利润 7,467,474.37 投资收益 60,000.00 补贴收入 0.00 营业外收支净额 41,374.02 经营活动产生的现金流量净额 17,817,493.55 现金及现金等价物净增减额 3,542,921.56 扣除非经营性损益后的项目和涉及金额 41,374.02 其中 营业外收支净额 41,374.02 二 公司近三年主要会计数据及财务指标 单位 元 2000 年度 1999 年度 指标项目 2001 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 74,960,401.25 53,816,679.55 53,816,679.55 73,223,082.29 38,282,817.27 净利润 7,568,848.39 5,113,212.47 3,802,339.50 8,659,497.05 8,788,453.81 总资产 180,024,154.90 189,086,307.43 184,220,081.61 141,868,345.47 142,008,682.23 股东权益 82,143,554.35 79,910,078.21 76,522,866.21 74,667,908.98 74,796,865.74 每股收益 0.104 0.0702 0.0522 0.119 0.1206 每股净资产 1.13 1.0967 1.050 1.025 1.0265 调整后的每股净资产 1.037 0.9808 1.05 0.97 0.9556 每股经营活动产生的现金 0.245 0.1517 0.1517 0.423 0.2858 流量净额 净资产收益率(%) 9.21 6.3987 4.9689 11.60 11.75 4 三 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第九号 要求计算的本期净资产收益率和每股收益 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41.99 43.48 0.47 0.47 营业利润 9.09 9.41 0.10 0.10 净利润 9.21 9.54 0.10 0.10 扣除非经常性损益 后的净利润 9.16 9.49 0.10 0.10 四 本年度股东权益变动情况 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 72,864,935.00 7,336,823.21 25,342,573.49 0.00 -25,676,132.44 77,823,126.95 本期增加 0.00 96,912.06 0.00 0.00 24,242,306.74 4,320,427.40 本期减少 0.00 0.00 24,931,515.11 0.00 0.00 0.00 期末数 72,864,935.00 7,433,735.27 411,058.38 0.00 1,433,825.70 82,143.554.35 变动原因 1 资本公积增加系三年以上无法支付的应付帐款转入所致 2 盈余公积减少系(1)根据本公司 2001 年第一次临时股东大会 关于 用 2001 年度利润和盈余公积金弥补亏损的决议 以盈余公积金弥补亏损 22 886 442.80 元 其中法定盈余公积金 5,172,448.37 元 任意盈余公积金 17,713,994.43 元和(2)根据财政部 关于企业住房制度改革中有关会计处理 问题的规定 以盈余公积弥补住房周转金亏损 2,045,072.31 元 其中法定公 益金 1,975,893.42 元 任意盈余公积金 69,178.89 元所致 3 未分配利润增加系本年度实现利润以及用盈余公积金弥补亏损所致 4 股东权益增加主要系本年度实现利润和资本公积增加所致 三 股本变动及股东情况 一 股份变动情况 股份变动情况表 数量单位 股 5 期初数 本次变动增减 + - 期末数 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一 尚未流通股份 国家拥有股份 1147835 1147835 境内法人持有股份 38904840 38904840 募集法人股 内部职工股 其他 高级人员持股 5200 -2600 -2600 2600 尚未流通股份合计 40057875 -2600 -2600 40055275 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普 32807060 32809660 通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 +2600 +2600 已流通股份合计 32807060 +2600 +2600 32809660 三 股份总数 72864935 72864935 二 股票发行与上市情况 1 本公司创建于 1984 年,1987 年 1 月经株洲市体改委批准成立为股份 有限公司 曾于 1987 年 1988 年两度向社会公众公开发行股票 属国家体 改委界定的 90 家历史遗留问题企业之一 公司 25240200 股普通股股票于 1996 年 11 月 26 日获准在深圳证券交易所挂牌上市 2 股份总数增加 16814985 股 系 1998 年 2 月 23 日实施 96 年度及 97 年中期利润分配每 10 股送 1.6 股和 97 年中期资本公积金每 10 股转增 1.4 股 方案所致 3 本年度内 1 名高管股东因离职其持有的 2600 股已解冻 其余 2600 股报告期内仍处冻结中 三 股东情况介绍 1 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司共有股东 8263 户 其中国家股股 东 1 户,法人股股东 9 户,其余 8253 户均为公众股股东 2 持有本公司 5 以上 含 5 股东情况 年初持股数 年末持股数 占总股本 股份质 股东名称 股份类别 股 股 % 押情况 沈阳宏元集团有限公司 20199910 20199910 27.72 法人股 无 上海立鹏科技投资有限公司 0 14328080 19.66 法人股 无 6 公司前十名股东的持股情况 年初持股数 年末持股数 占总股本 股东名称 股 股 % 沈阳宏元集团有限公司 20199910 20199910 27.72 上海立鹏科技投资有限公司 0 14328080 19.66 中国铁道建筑总公司株洲战备材料总厂 2126940 2126940 2.92 株洲市国有资产管理局 1147835 1147835 1.58 广州铁路集团长沙铁路总公司 999830 999830 1.37 株洲铁路地区劳服公司 584870 584870 0.80 株洲市花城进出口汽车维修中心 341770 341770 0.47 王大益 357100 327000 0.45 王恒军 0 229538 0.32 南京佳威华电子科技有限公司 0 186500 0.26 注 第 1 7 名除第 4 名为国家股股东外 均为法人股股东 第8 10 名 股东持有的股份为流通股 前十名股东无关联关系 3 公司控股股东情况简介 本公司控股股东为公司第一大股东沈阳宏元集团有限公司 于 1999 年 3 月 2 日在沈阳市工商行政管理局登记注册成立 系有限责任公司 注册资本 13000 万元 法定代表人 张澎 经营范围 工程地质勘察 水文地质测量 建筑工程设计与施工 筑路工程 石膏矿开采 加工利用 矿产品经营 水 电 供热 粉煤灰综合利用 建材产品的开发利用 PVC 门窗异型材 家具 厨俱 木制品加工 国内一般商业贸易 汽车出租 餐饮服务等 沈阳宏元 集团股权结构为 沈阳实德房地产开发集团有限公司 出资人民币 3581.5 万 元 占注册资本的 27.55%;沈阳实德出租汽车有限公司 出资人民币 3337.1 万元 占注册资本的 25.67%;大连实德集团有限公司 出资人民币 3278.6 万 元 占注册资本的 25.22% 沈阳实德混凝土有限公司 出资人民币 2802.8 万元 占注册资本的 21.56% 该公司所持股份无任何质押情况 4 其他持有本公司 10 以上 含 10% 股东情况简介 上海立鹏科技投资有限公司 注册资本 人民币 6000 万元 法人代表人 刘景林 成立日期 2000 年 9 月 5 日 经营范围 资产经营 资产管理 科技投资 风险投资 系统内收购及 兼并 资产重组 新材料 软件 网络信息产业 生物工程的投资 房地产 投资 投资兴办经济实体 国内贸易 除专项审批项目 投资咨询 计算机 生物技术领域内的四技服务 该公司所持股份无任何质押情况 7 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 (一)董事 监事 高级管理人员基本情况 股份增减 性 年 年度报酬情况 年初持 年末持 姓 名 职务 任期起止日期 变动量及原因 别 龄 元 股数量 股数量 数量 原因 张 澎 男 29 董事长 2001.1 2002.3 不在公司领取薪酬 0 0 王 珍 男 54 独立董事 2001.9 2002.3 4000 0 0 汪 灵 男 43 独立董事 2001.9 2002.3 4000 0 0 王相田 男 31 独立董事 2001.5 2002.3 4000 0 0 王醴柏 男 51 董事 2001.10 2002.3 15241 0 0 单晓红 女 36 董事 2001.1 2002.3 24000 0 0 孙立军 男 38 董事 2001.10 2002.3 不在公司领取薪酬 0 0 于 雷 男 36 董事 2001.1 2002.3 不在公司领取薪酬 0 0 刘 兵 男 62 董事 2001.5 2002.3 不在公司领取薪酬 0 0 樊卫东 男 34 董事 2001.5 2002.3 不在公司领取薪酬 0 0 刘景林 男 48 董事 2001.5 2002.3 不在公司领取薪酬 0 0 杨铁强 男 39 监事会召集人 2000.4 2002.3 24000 0 0 姜达仁 女 54 监事 2001.10 2002.3 不在公司领取薪酬 0 0 袁苏利 女 34 监事 2001.1 2002.3 不在公司领取薪酬 0 0 崔文静 女 35 监事 2001.10 2002.3 不在公司领取薪酬 0 0 孙晓玲 女 30 监事 2001.10 2002.3 不在公司领取薪酬 0 0 袁超才 男 46 监事 1999.6 2002.3 不在公司领取薪酬 0 0 罗满成 男 44 监事 1999.3 2002.3 15850 0 0 段振宇 男 30 总经理 2001.10 2002.3 7500 0 0 常务副总经理 陈筱萍 女 45 2001.1 2002.3 24000 2600 2600 兼董事会秘书 毛 锐 男 31 副总经理 2001.10 2002.3 6000 0 0 单晓红 女 36 财务总监 2001.1 2002.3 24000 0 0 (二)董事 监事 高级管理人员在股东单位任职情况 董事长张澎先生在本公司控股股东沈阳宏元集团有限公司任董事长兼总 裁并领取薪酬 董事于雷先生在本公司控股股东沈阳宏元集团有限公司任副总裁并领取 薪酬 董事孙立军先生在本公司控股股东沈阳宏元集团有限公司任副总裁并领 取薪酬 董事刘景林先生在本公司股东上海立鹏科技投资有限公司任董事长兼总 8 经理并领取薪酬 监事姜达仁女士在本公司股东国有资产投资经营有限公司任副总经理并 领取薪酬 监事崔文静女士在本公司控股股东沈阳宏元集团有限公司任核算部会计 并领取薪酬 监事袁苏利女士在本公司控股股东沈阳宏元集团有限公司任办公室秘书 并领取薪酬 监事孙晓玲女士在本公司控股股东沈阳宏元集团有限公司下属沈阳金德 足球俱乐部任财务部经理并领取薪酬 监事袁超才先生在本公司股东株洲战备材料总厂任总会计师并领取薪 酬 董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 公司现任董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 148021 元 金额 最高的前三名董事报酬总额为 43241 元 金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额为 72000 元 三名独立董事的津贴均为每人每月 1000 元 (三)部分董事 监事离任情况 1 本公司副董事长洪友声先生 陈志煌先生由于本人工作繁忙 不能及 时履行董事职责 鉴于已连续两次以上未亲自出席公司董事会 也未委托其 他董事代为出席履行职责 根据 公司法 第 118 条规定以及 公司章程 第 85 条的有关规定 经公司六届十五次董事会审议和 2000 年年度股东大会 审议 决定更换洪友声先生董事及副董事长 陈志煌先生董事职务 2 本公司董事张荻先生因长期出国在外考察工作 无法正常履行其董事 职责 鉴于此 为保证公司董事会董事成员的完整性 及时行使决策职能 经六届十六次董事会讨论和 2000 年年度股东大会审议 决定免去张荻先生公 司董事职务 3 经六届十八次董事会研究和 2001 年第一次临时股东大会审议 同意 陈家友先生 彭炎武先生 夏永衡先生 张湘竹女士 姜达仁女士因工作变 动以及公务繁忙等原因 辞去本公司六届董事会董事职务 4 经六届八次监事会研究和 2001 年第一次临时股东大会审议 同意张 红艳女士因工作变动原因 辞去本公司六届监事会监事职务 5 经六届十九次 临时 董事会研究 同意赵忠杰先生因工作变动原因 辞去本公司董事及副董事长职务 (四)聘任和解聘公司高级管理人员情况 1 经董事长张澎先生提名和六届十五次 临时 董事会研究 决定聘任 陈筱萍女士为公司董事会秘书 经总经理赵忠杰先生提名和六届十五次 临 时 董事会研究 决定聘任陈筱萍女士 杨铁强先生和刘贤解先生为公司副 总经理 2 经六届十九次 临时 董事会研究 同意赵忠杰先生因工作变动原因 9 辞去本公司总经理职务 经董事长张澎先生提名和六届十九次 临时 董事 会研究 决定聘任段振宇先生为公司总经理 3 经总经理段振宇先生提名和六届十九次 临时 董事会研究 同意聘 任毛锐先生为公司副总经理 4 经总经理段振宇先生提议和六届十九次 临时 董事会研究 同意免 去刘贤解先生副总经理职务 (五)公司员工情况 公司现有员工 879 名 其中 生产人员 501 名 销售人员 60 名 技术人 员 180 名 财务人员 32 名 行政人员 35 名 内退人员 71 人 员工中有硕士 研究生 5 名 本科文化程度的 25 人 专科以上 85 人 中专 50 人 高中 504 人 初中文化 210 人 五 公司治理结构 本着保护广大投资者权益的原则 本公司根据 公司法 公司章程 以及参照 上市公司治理准则 并结合自身的特点和需要 尽可能进一步完 善了公司的治理结构 表现在 (一)确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 1 保护股东合法权益 公司对法律 行政法规所规定的重大事项均在 中国证监会指定的信息披露报纸及网站进行了及时 准确 完整的披露 以 保证广大股东的知情权和参与决定权 对于股东的来电来函咨询 均给予耐 心 细致的答复 2 公司公平对待所有股东 特别是中小股东 禁止公司股东和内幕人 员进行内幕交易及损害公司和股东利益的关联交易 3 公司在 2001 年第一次临时股东大会上对公司章程进行了修改 完 善规范了有关股东大会的内容 并还将在 2001 年度股东大会上审议按照 上 市公司治理准则 等修订的 庆云发展股东大会议事规则 进一步健全和明 确股东大会的议事规则和决策程序 4 不断规范控股股东与公司之间的关系 本公司控股股东严格按照法 律规定行使出资人的权利 无利用其特殊地位谋取额外利益的情况发生 相 反在本报告期内公司控股股东在暂代公司偿还银行债务 帮助公司增加收入 等方面给予了公司一定的支持 5 本公司的重大的决策完全由股东大会依法做出 本公司董事 监事 的选举及高级管理人员的聘任 解聘均严格遵循了法律 行政法规 公司章 程规定的程序 6 本报告期内不存在股东以各种形式占用 转移本公司的资产 资金 及其他资源 也无为股东及其关联单位提供担保的情况发生 (二) 董事会及董事认真履行了忠实 诚信 勤勉的义务 10 1 本公司董事会根据公司和全体股东的最大利益 本着向股东大会负 责的态度 按照法律 行政法规和公司章程的规定忠实地行使职权 2 公司董事均以负责的态度出席了每次董事会 个别董事确实无法亲 自出席某次董事会议的 都向公司出具了书面授权委托书 授权被委托的其 他董事按其意愿代为投票 3 本公司董事会已经按照 上市公司治理准则 等法规制定了 庆云 发展董事会议事规则 并将在下次董事会上进行审议 4 公司在 2001 年修订了公司章程 增补了有关独立董事的章节内容 并已经选举了 3 名独立董事 5 公司目前还未设立审计 提名等专门委员会 因公司 2002 年上半年 面临董事会换届选举 且独立董事尚有一名差额 拟在换届选举后根据公司 具体情况 对上述委员会的设立和成员再进行专题研究 6 公司部分董事在 2001 年参加了中国证监会长沙特派办主办的有关培 训并取得结业证书 2002 年公司董事会其余成员将继续参加各种有关的培 训 独立董事还将进行专业的培训 7 本公司董事会秘书认真记录和整理董事会会议所议事项 实行出席 会议的董事和记录人在会议记录上签名的制度 并妥善地保存了会议记录 (三) 充分发挥监事会的监督作用 1 本公司监事会向全体股东负责 在具体工作中以财务监督为核心 同时对公司董事 经理及其他高级管理人员的尽职情况进行了监督 保护了 公司资产安全 降低了公司财务和经营风险 维护了公司和股东的合法权益 2 本公司监事会已经按照 上市公司治理准则 等法规制定了 庆云 发展监事会议事规则 并将在下次监事会上进行审议 本年度监事列席了全 部董事会议并单独召开了监事会有关会议 3 本公司监事会成员具有财务 会计等方面的知识 公司部分监事在 2001 年参加了中国证监会长沙特派办主办的有关培训并取得结业证书 2002 年公司监事会其余成员将继续参加各种有关的培训 成员中有两名由公司员 工代表出任的监事 具有与股东 职工和其他相关利益者进行广泛交流的能 力 保证了其监督工作的开展 4 本公司实行出席会议的监事和记录人在会议记录上签名的制度 并 由董事会秘书妥善保存会议记录 (四) 公司绩效考评和激励约束机制情况 本公司对高级管理人员和全部工作人员工资实行年薪制 通过基本年薪 加年底奖金的方式 在对各自工作或经营指标完成情况考评基础上 确定对 员工的奖励 高级管理人员的考评由董事会负责 监事会进行监督 目前 公司尚未建立对董事 监事的绩效评价标准和程序 公司将在薪 酬与考核委员会成立后组织实施 (五)公司与控股股东业务 资产 人员 机构 财务分开情况 11 公司与具有实际控制权的大股东在业务 人员 资产 机构 财务上分 开 公司的人员独立 财务独立 资产完整 机构独立 具有独立完整的生 产经营能力 1 本公司与具有实际控制权的大股东业务分开 本公司与大股东沈阳宏元集团业务截然不同 本公司以提供宾馆餐饮 住宿和商品零售服务为主 沈阳宏元集团以生产销售化学建材 大型机械化 施工 发电 石膏矿开采 高档成套办公家具为主 两者所处地理位置不同 行业不同 市场不同 产品不同 2 本公司资产完整 本公司与大股东沈阳宏元集团产权关系明确 本公司对资产拥有完整的 所有权 本公司资产与控股股东的资产完全分开 独立运营 3 本公司人员独立 (1)本公司的总经理 副总经理 财务总监 董事会秘书等高级管理人员 均专职在本公司工作 并在本公司领取薪酬 未在大股东单位担任任何职务 (2)控制人沈阳宏元集团向本公司推荐董事 经理人选均通过合法程序进 行 董事会和股东大会作出人事任免决定均能有效执行 不存在干预本公司 董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况 4 本公司机构独立 本公司在劳动 人事及工资管理上完全独立 本公司与大股东沈阳宏元 集团的办公机构及生产经营场互处于南北不同的城市 不存在合署办公的情 况 5 本公司财务独立 (1)本公司有自己独立的财务会计部门 建立了一套独立的会计核算体系 和财务管理制度 (2)本公司一直开设独立的银行账户 不存在与控制人共用银行帐号的情 况 不存在将资金存入大股东或其他关联方控制的财务公司或结算中心帐户 的情况 (3)本公司一直依法独立纳税 (4)本公司能独立做出公司的财务决策 不存在控制人干预公司资金运用 的情况 (六)信息披露情况 报告期内 公司注重加强对董事 监事 高级管理人员以及有关职能部 门工作人员的法规学习和专业知识培训 严格按照 上市公司信息披露规则 深交所上市规则 等法律 法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式 要求 尽可能真实 准确 完整地披露了可能对广大投资者的决策产生实质 性影响的信息 同时 本公司董事会已经按照有关法律法规和公司章程制定 了 庆云发展信息披露规则 并将在下次董事会上进行审议 (七) 独立董事履行职责情况 12 2001 年下半年 董事会已根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见 的规定要求 对章程进行了修改 并增加了有关 设置独立董事的内容 制定并经股东大会通过了本公司独立董事津贴标准 本公司董事会按照 上市公司独立董事指导意见 上市公司治理准则 等 法规制定了 庆云发展独立董事工作制度 并将在下次董事会上进行审议 公司计划聘请 4 名独立董事 2001 年 9 月已聘请了王珍 王相田 汪灵 等 3 名独立董事 3 名独立董事任职后即到公司了解有关基本情况 研究公 司资料后 对公司发展向董事会提出了一些建设性的意见 同时 在参加公 司 2001 年第一次临时股东大会中发挥了独立董事的作用 与公司共同研讨关 于修改公司章程 调整经营范围 弥补以前年度亏损等议案 发挥了各自的 工作经验和专业知识 独立发表个人意见 认真履行了独立董事的职责 六 股东大会简介 本年度内召开股东大会 3 次 具体情况简介如下 (一)2000 年度第一次临时股东大会简介 根据公司第六届董事会第十三次 临时 会议决定 公司于 2000 年 12 月 13 日在 证券时报 刊登了召开 2000 年度第一次临时股东大会公告且在 2001 年 1 月 5 日 证券时报 上刊登了延期公告 并于 2001 年 1 月 13 日在 庆云宾馆三楼会议室召开 出席本次会议的股东及股东授权代表共 7 人 代 表股份 37824265 股 占公司总股本的 51.91% 符合 公司法 和 公司章 程 的规定 与会股东审议表决通过如下议案 1 审议通过了 公司部分董事和监事辞职的议案 ,同意谢廉芳先生 严健军先生 林起章先生 徐开国先生 周健先生 刘福堂先生 王浙先生 辞去公司六届董事会董事职务 同意严红娟女士 蒋守辉先生辞去公司六届 监事会监事职务; 2 审议通过了 补选公司部分董事的议案 ,同意补选张澎先生 赵忠 杰先生 于雷先生 张荻先生 夏永衡先生 张湘竹女士 单晓红女士为公 司六届董事会董事; 3 审议通过了 补选公司部分监事的议案 ,同意补选袁苏利女士 张 红艳女士为公司六届监事会监事 本次股东大会决议已于 2001 年 1 月 15 日在 证券时报 上公告 (二)2000 年年度股东大会简介 根据公司第六届董事会第十六次会议决定 公司于 2001 年 4 月 3 日在 证 券时报 刊登了召开 2000 年度股东大会公告 并于 2001 年 5 月 10 日在庆云 宾馆三楼会议室召开 出席本次会议的股东及股东授权代表共 7 人 代表股 份 38418935 股 占公司总股本的 52.73% 符合 公司法 和 公司章程 的规定 与会股东审议表决通过如下议案 13 1 审议通过了 2000 年度董事会工作报告 2 审议通过了 2000 年度监事会工作报告 3 审议通过了 2000 年度利润分配预案 4 审议通过了 2001 年度利润分配政策 5 审议通过了更换增补公司部分董事的议案,同意更换洪友声先生 陈 志煌先生公司六届董事会董事职务 同意免去张荻先生公司六届董事会董事 职务 同意增补刘景林先生 樊卫东先生 刘兵先生 王相田先生为公司六 届董事会董事; 6 同意续聘湖南开元会计师事务所为本公司 2001 年度财务审计机构 7 同意公司第一大股东沈阳宏元集团所提交的关于用盈余公积金弥补职 工住房周转金借方余额的临时提案 本次股东大会决议已于 2001 年 5 月 11 日在 证券时报 上公告 (三)2001 年第一次临时股东大会简介 根据公司第六届董事会第十八次会议决定 公司于 2001 年 9 月 20 日在 证券时报 刊登了召开 2001 年第一次临时股东大会公告 并于 2001 年 10 月 23 日在庆云宾馆三楼会议室召开 出席本次会议的股东及股东授权代表共 9 人 代表股份 38854879 股 占公司总股本的 53% 符合 公司法 和 公 司章程 的规定 与会股东审议表决通过如下议案 1 审议通过了修改 公司章程 的议案; 2 审议通过了 关于部分董事辞职的议案 ,同意彭炎武先生 陈家友 先生 夏永衡先生 张湘竹女士 姜达仁女辞去本公司六届董事会董事职务; 3 审议通过了 关于增补部分董事的议案 ,同意增补孙立军先生 王 醴柏先生为公司六届董事会董事; 4 审议通过了 关于选举独立董事的议案 ,选举王珍先生 汪灵先生 王相田先生为公司独立董事; 5 审议通过了 关于独立董事津贴的议案 ; 6 审议通过了 关于部分监事辞职的议案 ,同意张红艳女士辞去本公 司六届监事会监事职务; 7 审议通过了 关于增补部分监事的议案 ,同意增补姜达仁女士 崔 文静女士 孙晓玲女士为公司六届监事会监事; 8 审议通过了 关于用 2001 年度利润和盈余公积金弥补亏损的议案 本次股东大会决议已于 2001 年 10 月 24 日在 证券时报 上公告 七 董事会报告 一 公司经营情况 1 主营业务的范围及经营状况 截止本报告年度 公司在行业分类中为以旅游饭店 百货零售为主的综 14 合类经营公司 其主营业务包括 住宿 饮食 旅游 建筑装饰 百货等产 业 其中 庆云宾馆有限责任公司在报告年度内经营规模和经济效益居市内 同行业前列 在本市一直享有良好的声誉 株洲庆云超级购物中心改建开业 后 采用现代超市经营模式 已成为当地消费者重要和便利的购物场所 2 公司主营业务业绩 单位 万元 主营业务收入 主营业务利润 毛利率 饮食餐饮业务 1991.6 834 47.37 旅店服务业务 2288.4 1972 91.97 商品零售业务 3216.0 643 19.99 3 公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 沈阳宏元集团自 2000 年底入主本公司后 引入了新的经营管理机制 给 2001 年的经营带来了活力 一是在全公司推行全员促销 实行工效挂钩以 及减员增效的经营策略 充分调动了广大员工的积极性 自觉地把以前 要 我干 的观念转变为 我要干 宾馆 超市的销售收入较上年均有较大幅度 的增长 二是加强企业管理 完善各项管理规章制度 变 人治 为 法治 大力压缩各项费用 减少开支 2001 年在主营收入有较大幅度增长的情况下 但各项费用率都有不同幅度的降低 其中经营费用降低九个百分点 管理费 用降低四个百分点 三是盘活了部分存量资产 下半年超市三楼重新装修开 业 使得闲置近一年的三楼营业厅投入营运 提高了超市全年的销售水平 全公司 2001 年实现销售收入 7496.04 万元 净利润 756.88 万元 分别 比上年同期增长 39.29 和 48.02 本公司现有两家控股子公司 一家为株洲庆云宾馆有限责任公司 注册 资本为 2600 万元 本公司占 90 股权 主要以提供住宿 餐饮服务为主 2001 年 宾馆坚持 客户为根 管理为本 追求优质 发展特色 的经营思路 在稳定中求发展 通过树立庆云餐饮品牌 力推特色精品 抢占会议市场 加强与新老客户的感情沟通 注重员工岗位培训 加强员工整体队伍建设等 手段在激烈的竞争中有效地赢得了市场 促进了经济效益的提高 宾馆 2001 年实现销售收入 4280.23 万元 比上年增长 26.63 净利润 865.88 万元 比上年增长 49.91 成为全公司名副其实的创利中心 另一家为株洲庆云超级购物中心有限责任公司 注册资本 2400 万元 本公司占 98.7 股权 主要以商品零售和批发业务为主 由于历史遗留的种 种原因 超市经营效益一直不够理想 今年以来管理层通过扩大经营场地 对局部进行装修 改善购物环境 疏通通道 开启三楼 特别是下半年新的 经营班子成立后 管理人员以身作则 帅先士卒 充分的调动了一线员工的 积极性 同时认真分析市场 做出大胆的营销新举措 下半年在扩大零售收 入 降低采购成本 加强各项管理的同时 主要抓住团购和节假日经济做文 章 扭转了超市持续亏损的局面 将亏损降到了最低限度 全年实现营业收 15 入 3215.81 万元 实现净利润-110.14 万元 4 主要供应商和客户情况 本公司是提供餐饮 住宿和商品零售服务为主的公司 宾馆向前五名供 应商采购原材料总金额为 257 万元 占宾馆年度采购总额的 20.78 超市 向前五名供应商采购商品总金额为 298 万元 占超市年度采购总额的 12.94 公司的主要客户为全国各地的旅客和本市市民 5 经营中出现的问题和解决方案 株洲属内地新兴工业城市 近年来在本地居民消费购买能力一直徘徊不 前 而大小餐馆 中小型超市 各类专业批发市场等却相继开业 形成了僧 多粥少的局面 市场竞争十分激烈 2001 年本市实施城市美化和亮丽计划 并对城市主要交通干道进行拓宽 改造 公司邻近的几家宾馆由于门前道路进行时间长达数月的封闭施工而使 经营受到了极大的影响 本市最大的百货大楼也因 2001 年进行边扩建边经营 影响了销售 公司所属的庆云宾馆和庆云超市 抓住地处株洲火车站对面 受上述因素影响较少的有利契机 通过加强服务 不断推出新的经营品种 推行全员促销措施 相反还从中受益 这也是 2001 年公司收入比上年出现大 幅度增长的原因之一 二 公司财务状况 公司的财务变动状况 单位:万元 项目 2001 年 2000 年 增减幅度 总资产 18002.41 18422.01 2.28 长期负债 2500.00 0.00 股东权益 8214.36 7652.29 7.35 主营业务利润 3449.24 2961.66 16.46 净利润 756.88 380.23 99.06 财务状况变动原因: 1 长期负债增加的原因系公司为补充流动资金 与株洲市农业银行营业 部三年期借款 2500 万元所致 2 股东权益增加主要系本年度实现利润所致 3 主营业务利润增加主要系公司实行全员促销措施 开拓经营 多渠道 创收所致 4 净利润增加主要系公司主营业务收入有较大增长 并加强管理 各项 费用率较上年降低所致 三 公司投资情况 1 本报告期内 公司没有募集资金 也无报告期之前募集资金的使用 延续到本报告年度的情况 16 2 报告期内非募集资金投资项目使用说明 四 生产经营环境 宏观政策 法规的变化对公司产生的影响 2002 年公司的经营环境和上年相比预计不会有重大变化 中国正式加 入世贸组织 对公司近年的发展利大于弊 五 新年度的业务发展计划 2002 年对公司的发展是至关重要的一年 公司将立足于资产重组 通过 置换部分不良资产 改善目前公司资产结构 进一步开辟新的利润增长点 挖掘现有资产经营潜力 来促进公司整体业绩的提高 以此实现公司全年销 售收入较 2001 年翻一番的目标 1 加速推进资产重组的进程 组织专门班子积极做好资产重组的前期 各项准备工作 加快工作进度 规范运作 认真稳妥地做好有关信息披露 确保此项工作在上半年全部完成 2 继续推行全员促销的措施 对现有宾馆等经营实体继续在销售上加 大力度 从管理上做文章 实行减员增效 改善经营环境 最大限度地挖掘 经营潜力 使宾馆销售做到稳中有升 3 加大更新改造力度 改善和拓展经营场地 进一步提高创收能力 公司将利用春节后几个月的经营淡季继续投资对宾馆 11 17 层客房逐步进行 翻新装修改造 同时 想方设法拓展经营场地 根据近年来宾馆餐饮包厢供 不应求的状况 将原三楼宾馆办公室全部改造成包厢 以满足客人的需求 4 加强公司的规范运作 年内 公司将根据中国证监会 国家经贸委 近期颁发的 上市公司治理准则 的要求 制定一系列的规范运作规则文件 如 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 信息披 露规则 独立董事工作制度 等 并设立战略委员会 审计委员会 提名 委员会和薪酬与考核委员会等董事会常设机构 进一步强化公司规范运作 5 进一步强化员工培训 引进新的人才 提高员工整体素质 为适应 新的世界经济格局的变化 加快公司做大做强的步伐 公司年内要有所侧重 地对外招聘一批高学历适应型人才 同时对全公司员工实行定期培训和专项 培训相结合的方法 提高整体员工素质 6 完成董事会 监事会换届选举工作 今年 3 月底 公司第六届董事 会 监事会任期结束 根据 公司法 将进行换届 公司将严格按照中国证 监会的要求和有关法律法规圆满完成换届工作 六 董事会日常工作情况 报告期内共召开了五次董事会会议 具体情况及决议内容如下 1 六届董事会第十五次 临时 会议于 2001 年 1 月 13 日在庆云宾馆一 楼会议室召开 会议审议并通过了 (1)经到会董事讨论酝酿 选举张澎先生为公司第六届董事会第三任董事 长 选举赵忠杰先生为副董事长 (2)经董事长提名 聘任陈筱萍女士为董事会秘书 17 (3)经总经理提名 聘任陈筱萍女士 杨铁强先生 刘贤解先生为公司副 总经理 (4)审议通过了更换洪友声先生董事及副董事长 陈志煌先生董事职务 并推荐刘兵先生 刘景林先生 樊卫东先生为董事会候选人的议案 2 第六届董事会第十六次会议于 2001 年 3 月 31 日在沈阳宏元集团三楼 会议室召开 会议审议并通过了 (1)审议通过了 2000 年度总经理工作报告及 2001 年发展规划 (2)审议通过了 2000 年度报告和年度报告摘要 (3)审议通过了 2000 年度财务决算报告 (4)审议通过了 2000 年度利润分配预案 (5)审议通过了 2001 年度利润分配政策 (6)审议通过了 2001 年度财务预算报告 (7)审议通过了 2001 年庆云宾馆 超市子公司更新改造方案 (8)审议通过了更换公司部分董事的议案 (9)同意续聘湖南开元会计师事务所为本公司 2001 年度财务审计机构 (10)决定于 2001 年 5 月 10 日召开 2000 年度股东大会 3 第六届董事会第十七次会议于 2001 年 8 月 15 日在庆云宾馆一楼会议 室召开 会议审议并通过了 (1)审议通过了关于计提资产减值准备的议案 (2)审议通过了 2001 年中期报告正文和摘要 (3)审议通过了 2001 上半年利润分配预案 经湖南开元会计师事务所审计 确认 2001 年上半年公司实现净利润 334.53 万元 经董事会研究决定以此 弥补以前年度的亏损 2001 年中期利润不分配 也不进行资本公积金转增股 本 4 第六届董事会第十八次会议于 2001 年 9 月 19 日在庆云宾馆一楼会 议室召开 会议审议并通过了 (1)审议通过关于 修改公司章程的议案 (2)审议通过了 关于部分董事辞职的议案 (3)审议通过了 关于增补部分董事的议案 (4)审议通过了 关于提名独立董事的议案 (5)审议通过了 关于独立董事津贴的议案 (6)审议通过了 关于用 2001 年度利润和盈余公积金弥补亏损的议案 (7)审议通过了 关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案 5 第六届董事会第十九次 临时 会议于 2001 年 10 月 24 日在庆云宾 馆一楼会议室召开 会议审议并通过了 (1)审议通过赵忠杰先生因工作变动原因辞去本公司总经理的议案 (2)经董事长提名 同意聘任段振宇先生为公司总经理 (3)经总经理提名 决定聘任毛锐先生为公司副总经理 同时免去刘贤解 18 先生公司副总经理职务 (4)审议通过赵忠杰先生因工作变动原因辞去本公司董事 副董事长的议 案 (5)审议通过了提议补选段振宇先生为六届董事会董事候选人的议案 (七)本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经湖南开元会计师事务所审计确认 2001 年度公司实现净利润 756.88 万元 根据公司 2001 年第一次临时股东大会通过的 关于用 2001 年度利润 和盈余资本公积金弥补亏损的决议 决定本年度不实行利润分配 也不进行 资本公积金转增股本 2001 年度实现的利润全部用于弥补以前年度亏损 (八)公司 2002 年的利润分配和资本公积金转增政策为 1 预计 2002 年度结束后进行利润分配一次 2 公司 2002 年度将实现的净利润 其中不低于 30 用于股利分配; 3 2002 年度利润分配主要采用派发现金的形式; 4 公司 2002 年度不进行资本公积金转增股本 (九)公司选定的信息披露报刊仍为 证券时报 八 监事会报告 (一) 监事会日常工作情况 2001年公司监事会依照 公司法 公司章程 及 证券法 有关规定, 认真履行了股东大会赋予的职责,报告期内,本公司监事会召开了三次监事会 会议 2001年3月31日召开了第六届六次监事会议,通过了 公司2000年度报 告及年度报告摘要 2000年度监事会报告 公司2000年度利润分配方 案 和 2001年度利润分配政策 续聘会计师事务所 等 2001年8月17日 召开了第六届七次监事会会议,通过 关于计提资产减值准备的议案 2001 年中期报告正文和摘要 等 2001年9月19日召开了第六届第八次监事会会议 会议通过了同意张红艳女士由于工作调动原因 辞去公司六届监事会监事职 务并同意增补姜达仁女士 崔文静女士 孙晓玲女士为六届监事会监事候选 人 本年度监事会列席了公司第六届十五次 十六次 十七次 十八次 十 九次董事会 (二) 公司规范运作情况 监事会认为,公司决策程序合法,内部控制制度健全,公司董事及高级管 理人员能 认真落实股东大会决议,锐意开拓,真诚合作,为公司 2001 年取得良 好的经营业绩和寻求公司未来更大的发展作了不懈的努力,在执行公司职务时 无违反法律 法规 公司章程及损害公司利益的行为发生 (三) 检查公司财务的情况 公司 2001 年中期和 2001 年度财务报告经湖南开元会计师事务所审计并 19 出具了无保留意见的审计报告,监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务 状况和经营成果 九 重要事项 (一) 本年度公司重大诉讼 仲裁事项 我公司曾于 2000 年 9 月 14 日在 证券时报 公告了原告山东省商业集 团总公司起诉本公司 第一被告 和万时红集团有限公司 第二被告 大连 北大企业集团公司 第三被告 大连北大科技 集团 股份有限公司 第四 被告 要求法院判令被告偿还代垫信用证本金 利息 进口代理费及其它代 垫费用 共计人民币 3364796.60 元的诉讼事项 2001 年 11 月初 本公司收 到山东省济南市中级人民法院[2000]济中经初字第 161 号民事判决书 该判 决书对本案判决如下 1 被告万时红集团有限公司于本判决生效后十日内偿付原告山东省商 业集团总公司信用证垫付款本金 1673809.89 元 利息 1485269.23 元 利息 计至 2000 年 6 月 30 日 此后至本判决生效之日止按中国人民银行同期贷款 利率另行计付 2 被告万时红集团有限公司于本判决生效后十日内偿付原告山东省商 业集团总公司代垫手续费 电报费 风险费 汇款费等共计 36131.28 元 支 付律师代理费 29400 元 3 被告万时红集团有限公司于本判决生效后十日内向原告山东省商业 集团总公司支付进口代理费人民币 169556.22 元 4 被告株洲庆云发展股份有限公司对本判决第 1 2 3 项所确定的义 务承担连带赔偿责任 5 被告大连北大企业集团公司对本判决第 1 2 3 项所确定的义务承 担连带赔偿责任 本公司收到该判决书后 立即致函给万时红集团 督促其对所欠债务 进行核对 并要求其按照 判决书 的规定及时履行义务 如果因该纠纷 本公司承担了连带赔偿责任 公司将根据一九九九年七月二十一日与万时红 集团签订的 债权债务转让协议书 第二条的规定及时行使追索权 该事项因未达到 深交所上市规则 公开信息披露要求的界限 当时 经请示深交所后 本着对投资者负责的态度 现在年报中予以披露 (二) 本年度公司无购买和出售资产情况 (三) 重大关联交易事项 2000 年 9 月 2001 年 12 月 因本公司银行贷款到期 资金紧张 公司 第一大股东宏元集团暂代本公司偿还银行借款而发生多笔往来款 同时宏元 集团为扶持上市公司 要求其部分分公司所需办公等日常用品到庆云超市购 买 以增加超市的收入 因而在 2001 年庆云超市与公司控股股东宏元集团之 20 间发生了约 218 万元的商品赊销收入 上述问题引起了个别新闻媒体的关注 为此 中国证监会长沙特派办对我公司进行了专项核查 公司于 2001 年 11 月 17 日在 证券时报 上刊登了澄清公告 根据上市公司信息披露规范的要 求以及长沙特派办的意见 公司还于 2002 年 1 月 5 日在 证券时报 上刊登 公告对以上问题进行了补充说明并致歉 并制定了公司对上述问题的整改措 施 具体公告内容详见 2001 年 11 月 17 日 2002 年 1 月 5 日 证券时报 (四) 重大合同 本公司于 2001 年 12 月 26 日与中国农业银行株洲市分行营业部签定了总 金额为 2500 万元人民币的 借款合同 借款起止时间为 2001 年 12 月 27 日 至 2004 年 12 月 26 日止 期限 3 年 借款年利率为 6.534% 该笔借款主要 用于补充公司流动资金 本公司的下属子公司株洲庆云超级购物中心有限责 任公司 以下简称 庆云超市 用其固定资产 土地使用权计 3500 万元 为该笔借款提供抵押 该事项于 2002 年 1 月 4 日在 证券时报 上进行了公告 (五) 聘任和解聘会计师事务所情况 报告期内公司根据股东大会决议 续聘湖南开元会计师事务所担任本公 司 2001 年中期和年度报告的审计工作 2001 年公司支付给会计师事务所的 工作报酬总计 51 万元 其中 中报审计费 16 万元 年报审计费 35 万元 (六) 报告期内公司托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承 包 租赁本公司资产的情况 (七) 报告期内无其他重大担保 抵押和委托经营事项 (八) 本年度公司 公司董事 监事和高级管理人员未受监管部门处罚 (九) 报告期内未更改公司名称和股票简称 (十) 报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承 诺事项 (十一) 其它重大事项 1 原公司第二大股东福州保税区华裕企业公司 以下简称 华裕企业 曾于 2000 年 11 月 12 日与上海立鹏科技投资有限公司 以下简称 上海立鹏 签订了 代理进口合同 并支付了 4000 万元 合同签订后 华裕企业因故未 履约 形成了对上海立鹏人民币 4000 万元的债务 华裕企业拟转让其所持有 的庆云发展法人股 14328080 股以偿还债务 该事项于 2001 年 8 月 4 日在 证 券时报 进行了公告 但最终实际未转让 后经双方协商 签订了 还款协 议书 但华裕企业到期后仍无力偿还债务 上海立鹏于 2001 年 8 月 21 日向 福建省高级人民法院提出偿债申请 福建省高级人民法院 2001 闽法执申 字第 032 号 民事裁定书 裁定华裕企业以持有的庆云发展法人股 14328080 股抵偿给上海立鹏 以偿还所欠债务 上述股权裁定于 2001 年 9 月已在深圳 证券登记公司完成了股权过户手续 至此 上海立鹏科技投资有限公司成为 21 本公司第二大股东 该事项于 2001 年 8 月 30 日在 证券时报 上进行了披露 2 2001 年 9 月 19 日公司召开的 2001 年第一次临时股东大会通过了修 改公司章程的议案 新修订的公司章程根据 上市公司股东大会规范意见 2000 年修订 深圳证券交易所股票上市规则 2001 年修订本 关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见 以及其它有关规定 并结合公司 实际 决定对本公司 公司章程 进行修改 本次章程修改的主要内容有 公司经营宗旨 经营范围 股东大会召开 董事会召开 增设独立董事 信 息披露规则以及其他一些法律法规规定必须修改的内容 相关公告已刊登在 2001 年 9 月 20 日 证券时报 上 十 财务报告 一 审计报告 开元所 2002 股审字第 007 号 株洲庆云发展股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表 2001 年度母公司及合并的利润表及利润分配表和母公司及合并的现金流量表 这些会计报表 由 贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册 会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 贵公司上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日母公司及合并的财务状 况 2001 年度母公司及合并的经营成果和母公司及合并现金流量情况 会计处理方法的 选用遵循了一贯性原则 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师 周重揆 湖南 长沙 中国注册会计师 戴性哲 二 二年二月三日 二 财务会计报表附后 三 财务会计报表附注 附注 1 公司简介 22 株洲庆云发展股份有限公司 以下简称本公司 系 1984 年由株洲市劳动服务公司 与其他企事业单位的劳动服务公司等单位采取集资入股 联合经营形式筹建的经济实 体 随着经营发展的需要 后来扩展到吸收部分个人集资 曾先后使用过 江南联营贸 易中心 庆云大厦 等名称 1987 年 1 月经株洲市经济体制改革办公室批准 规范为 株洲庆云股份有限公司 1993 年 7 月更名为 株洲庆云发展股份有限公司 并于同 年 8 月办理变更登记 1996 年 6 月因法定代表人变换 再次变更登记 注册号 18428087-8(3-1) 1996 年经中国证监会发字(1996)第 324 号文件批准和深圳证券交易所 深证发(1996)429 号文审核同意 本公司股票于 1996 年 11 月 26 日在深圳交易所挂牌交 易 并于 1997 年 4 月 30 日在湖南省工商行政管理局依法核准登记 注册号 18380489-5 注册资本 5605 万元 1998 年 2 月根据湖南省证监会湘证监字(1998)06 号文件和 1997 年 5 月 13 日本公司第十次股东大会决议 按 10 送 1.6 股 转 1.4 股方案 增加股本 1681.4985 万元 并于 1998 年 5 月 26 日经湖南省工商行政管理局依法核准变更登记注册 企业法 人营业执照注册号 4300001003983 注册资本 7286.5 万元 公司法定代表人 张澎 本公司属社会服务 汽车运输 建筑装饰 食品 副食品销售等行业 经营范围 投资社会服务 汽车运输 建筑装饰 食品 副食品销售等行业 销售五金 交电 百 货 针纺织品 日用杂货 普通机械 电气机械及器材 铸锻件及零部件和政策允许的 金属材料 化工原料 化工产品 本公司下设 株洲庆云宾馆有限责任公司和株洲庆云超级购物中心有限责任公司 附注 2 公司采用的主要会计政策 1 会计年度 本公司采用公历年制 即从公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度 2 记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币 3 会计制度 本公司及其控股子公司均执行 企业会计制度 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务的核算方法 本公司外币业务 采用当日汇率结售给银行 按实际取得的人民币金额入账 不另 设外币账户进行核算 6 现金等价物的确定标准 本公司将期限短 指从购买日起三个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额 的现金 价值变动风险很小的投资作为现金等价物 7 短期投资核算方法 (1)短期投资在取得时按照投资成本计量 短期投资取得时的投资成本按以下方法确 定 A 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关费 23 用 但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领 取的债券利息 B 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本 C 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资 或以应收债权 换入的短期投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 减去接受的短期投资 中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投 资成本 涉及补价的 按以下方法确定受让的短期投资成本 收到补价的 按应收债权 的账面价值减去补价 加上应支付的相关税费 作为短期投资成本 支付补价的 按应 收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费 作为短期投资成本 D 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费 作为短期投资成本 涉及补价的 按以下方法确定受让的短期投资成本 收到补价 的 按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额 作为短期投资成本 支付补价的 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价 作为短期投资成本 (2)短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时 已记入应收项目外 以实际收到时作投资成本的收回 待处置短期投资时 按收到的处 置收入与短期投资账面价值的差额 确认为当期投资损益 (3)短期投资的计价和跌价准备的计提方法 短期投资采用期末成本与市价孰低法计 价 按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备 8 坏账核算方法 (1)本公司坏账损失采用备抵法核算 (2)坏账的确认标准:本公司对于因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后仍 无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务 而且具有明显特征表明无法收 回的应收款项确认为坏账损失 (3)坏账准备的计提方法和标准:本公司坏账准备的计提采用账龄分析法 以应收账款 和其他应收款期末余额作为计提基数 具体提取比例分别为 账龄 1 年以内 含1年 以下类推 1% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3 年以上 50% 9 存货核算方法 (1)存货的分类 本公司存货主要包括原材料 低值易耗品 库存商品等 (2)存货的计价 本公司库存材料 低值易耗品等存货在取得时按实际成本计价 发 出均采用加权平均法计价 宾馆库存商品在取得时按售价计价 售价与实际价格的差异 列进销差价科目核算 期末按销存比例调整销售成本 超市库存商品取得时采用实际成 本计价 销售 领用采用先进先出法计价 (3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式和非货币性交易方式取得的存货均按 企 业会计准则 等相关规定计价 (4)低值易耗品按金额大小分别采用一次摊销和分次摊销法摊销 (5)存货跌价准备的核算方法 本公司存货期末计价采用按存货成本与可变现净值孰低计价 按单项比较法计提存 24 货跌价准备 10 长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账 初始投资成本按以下方法确定 A 以现金购入的长期投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费等 相关费用 作为初始投资成本 实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额 作为初始投资成本 B 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收 债权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投 资成本 C 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费 作为初始投资成本 (2)公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上 或虽投资不足 20%但具 有重大影响 采用权益法核算 公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下 或虽投资 占 20% 含 20% 以上 但不具有重大影响 采用成本法核算 采用成本法核算的单位 在被投资单位宣告分派利润或现金股利时 确认投资收 益 采用权益法核算的单位 期中或年末 按分享或分担的被投资单位实现的净利润或 发生的净亏损的份额 确认投资损益 (3)长期股权投资采用权益法时 取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者 权益份额的差额 或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时 投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入 股权投资差额 股权投资差 额按合同规定的投资期限平均摊销 合同没有规定投资期限的 初始投资成本超过应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资成本 低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 10 年的期限摊销 (4)处置股权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资损 益 (5)长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本高于其可 收回金额的差额计提 11 长期债权投资的核算方法 (1)长期债权投资在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本入账 初始投 资成本按以下方法确定 A 以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续 费等相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债权利息 作为初始投资成本 B 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应收 债权换入长期债权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投 资成本 C 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费 作为初始投资成本 涉及补价的 按 企业会计准则- -非货币性交易 的相关 规定进行处理 25 (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息 未到期债 券利息和计入初始投资成本的相关税费 与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 (3)处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作 为当期投资损益 12 固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法 (1)固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工 具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使用期限超过两年的也作为固定资产 (2)固定资产计价方法 购建的固定资产 按购建时实际成本计价 企业接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固 定资产 或以应收债权换入的固定资产 按应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 以非货币性交易换入的固定 资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 涉及补价的 按 企业会计准则- -非货币性交易 的相关规定进行处理 (3)固定资产折旧采用直线法计算 各类固定资产折旧率如下 固定资产类别 折旧年限 年折旧率% 残值率% 房屋建筑物 营业用房 仓库 30 40 年 3.2 2.4 4 简易房 5年 19.2 4 其他建筑物 20 年 4.8 4 机器设备 电子设备 5年 19.2 4 动力 给排水设备 12—17 年 8—5.6 4 其他设备 5—10 年 19.2—9.6 4 运输工具 8—12 年 12—8 4 专用设备 营业用家俱 柜台 货架 地毯 4—7 年 24—13.7 4 加工设备 制冷设备 10—15 年 9.6—6.4 4 电器及影视设备 5—10 年 19.2—9.6 4 文体娱乐设备 6—10 年 16—9.6 4 (4)固定资产减值准备的计提方法 固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 13 在建工程 在建工程核算方法 按实际成本核算 在交付使用后转入固定资产 需要办理竣 工决算手续的工程已交付使用但尚未办理竣工决算的 先估价入账 待办理竣工决算后 再按决算数对原估计值进行调整 在建工程减值准备确认标准 长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或 26 所建项目无论在性能上 还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大 的不确定性 在建工程减值准备的计提方法 每年半年结束或年度终了时 按单项在建工程的 可收回金额低于其账面价值的差额计提 14 无形资产计价和摊销政策 (1)无形资产计价 无形资产在取得时 按实际成本计量 购入的无形资产 按实际 支付的价款作为实际成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成 本 为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产 按该无形资产在投资方的账面价值 作为实际成本 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债 权换入无形资产的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 以非 货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成 本 涉及补价的 按 企业会计准则- -非货币性交易 的相关规定进行处理 自行开发 并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 聘请律师等费用作为 实际成本 (2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同 规定的受益年限 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的 摊销年限不超过法 律规定的受益年限 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不超过 受益年限和有效年限两者之中较短者 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年 限的 摊销年限不超过 10 年 (3)无形资产减值准备的计提方法 按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回 金额的差额计提无形资产减值准备 15 长期待摊费用摊销政策 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销 16 借款费用的会计处理方法 (1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用均于发生当 期直接计入财务费用 (2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 按以下规定处理 A 因借款发生的辅助费用 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前 将金额 较大的费用计入所购建固定资产成本 在所购建固定资产达到可使用状态后发生的 计 入当期费用 B 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息 折价或溢价的摊销 汇兑损益 满足资本化条件的 在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的 计入 购建固定资产的成本 在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的 于发生时计 入当期损益 17 收入确认原则 (1)旅游服务收入 本公司在提供了服务 相关的收入已收到或取得了收款凭据时确认收入实现 (2)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认 27 A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实 施控制 C 与交易相关的经济利益能够流入公司 D 相关的收入和成本能够可靠的计量 (3) 提供劳务 A 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 B 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 C 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 在资产负债表日按已经发生并 预计能够补偿的劳务成本金额确认收入 如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿 则 不确认收入 18 所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算 即将本期税前会计利润与应税所得额之间产生 的差异均在当期确认所得税费用 19 利润分配 本公司税后利润按下列顺序分配 (1)弥补上年亏损 (2)提取 10%的法定盈余公积金 (3)提取 5%的法定公益金 (4)经股东大会批准 提取任意盈余公积金 (5)向股东分配股利 *前款第 2 项 公司法定公积金累计至公司注册资本的百分之五十以上时 可不 再提取 20 合并会计报表的编制方法 (1)合并依据 本公司合并会计报表的编制方法系按财政部财会字 1995 11号 合并会计报表暂 行规定 及财政部财会字 1996 2号 关于合并会计报表合并范围请示的函 编制 (2)合并范围 合并范围包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司 本公司直接或间接拥有50% 以上 不含50% 权益性资本的被投资企业或权益性资本比例在50%以下且本公司实际具 有控制权的其他企业 (3)合并方法 以母公司和子公司的个别会计报表为基础 合并资产负债 所有者权益以及利润表 和利润分配表各项目 并将母公司和子公司 子公司相互之间发生的经济业务对个别会 计报表有关项目的影响进行抵销 21 会计政策变更及其影响 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[2000]25 号文 关于 28 印发 企业会计制度 的通知 财会字[2001]17 号文 关于印发贯彻实施 企业会计 制度 有关政策衔接问题的规定的通知 等文件的规定 公司从 2001 年 1 月 1 日起执 行新的 企业会计制度 及其补充规定 变更以下会计政策 (1)开办费原按 5 年期限平均摊销 现采用一次性计入企业开始生产经营当月损益处 理 (2)期末固定资产原按账面净值计价 现改为按固定资产账面净值与可收回金额孰低 计价 对可收回金额低于账面净值的差额 按单个固定资产项目计提固定资产减值准备 (3)期末在建工程原按实际成本计价 现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低 计价 对可收回金额低于账面价值的差额 按单个在建工程项目计提在建工程减值准备 (4)期末无形资产原按实际成本计价 现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低 计价 对可收回金额低于账面价值的差额 按单个无形资产项目计提无形资产减值准备 上述会计政策变更已采用追溯调整法 调整了年初留存收益及其相关项目的期初 数 上述会计政策变更的累积影响数为-3,387,212.00 元 其中 因开办费会计政策变更 的累积影响数为 2,983,314.20 元 因固定资产会计政策变更的累积影响数为 403,897.80 元. 由于会计政策的变更 相应调减了 2000 年净利润 1,310,872.97 元 调减了 2000 年 年初留存收益 2,076,339.03 元 其中年初未分配利润调减 2,076,339.03 元 附注 3 税项 1 流转税 本公司控股的株洲庆云超级购物中心有限责任公司缴纳增值税 株洲庆云 宾馆有限责任公司缴纳营业税 均按应纳税额的 7%和 3%分别缴纳城市维护建设税和教 育费附加 各项税率如下 经营项目 营业税率 增值税率 备注 自营商品销售收入 17% 出租柜商品销售收入 4% 小规模纳税人 餐饮收入 客房收入 5% 文化服务收入 3% 娱乐收入 14% 2 所得税 本公司母公司及其控股的子公司依法计交所得税 税率为 33% 附注 4 控股子公司及合营公司 1 纳入合并报表范围的子公司的有关情况 (1)直接控股的子公司 注册资本或 母公司 占股权 备 名称 经营范围 营业资金 投资额 比例% 注 株洲庆云超级购物中心有限责任公司 2400 万元 商业批发 零售 2370 万元 98.75 株洲庆云宾馆有限责任公司 2600 万元 餐饮 住宿 2340 万元 90 (2)间接控股的子公司 29 注册 占股权 名称 经营范围 投资额 备注 资本 比例 株洲庆云装饰有限责任公司 405 万元 建筑装饰 405 万元 100% 设计 制作 发布 株洲庆云广告有限责任公司 120 万元 120 万元 100% 代理国内各类广告 2 未纳入合并报表范围的联营公司有关情况 占股权 名称 注册资本 经营范围 投资额 备注 比例 株洲银雁通信设备有 生产 经营数字录音电 250 万元 84 万元 36% 限责任公司 话机 株洲证券广播公司 108 万元 证券广播 5.8 万元 5.37% 株洲市商业银行 11052.6 万元 存 贷 结算 储蓄 462 万元 4.18% 株洲庆云物业有限责 30 万元 管理 服务 11.6 万元 38.67% 任公司 海南 尧天酒店 1100 万元 住宿 餐饮 娱乐 890 万元 10% 附注 5 会计报表主要项目注释 单位 元 (一)合并报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 43,545.76 113,329.88 银行存款 42,064,248.22 45,463,191.16 其他货币资 149,609.31 223,803.81 合 计 42,257,403.29 45,800,324.85 2 应收账款 期初数 期末数 账龄 比例 比 例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) % 1 年以内 442,738.76 9.59 4,427.39 343,344.48 7.91 3,433.45 1-2 年 40,000.00 0.87 4,000.00 370,000.00 8.52 37,000.00 2-3 年 46,474.54 1.01 13,942.36 40,000.00 0.92 12,000.00 3 年以上 4,085,514.12 88.53 2,042,757.06 3,589,473.53 82.65 1,794,736.77 合计 4,614,727.42 100.00 2,065,126.81 4,342,818.01 100.00 1,847,170.22 注 1 本账户无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 注 2 期末本账户欠款前五名单位金额合计 3,024,903.00 ,占应收账款余额比例为 69.65% 30 3 其他应收款 期初数 期末数 账龄 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 % % 1 年以内 1,071,058.79 23.07 10,710.59 667,073.87 15.81 6,670.75 1-2 年 1,195,026.69 25.74 119,502.67 455,876.48 10.80 45,587.65 2-3 年 486,375.29 10.48 145,912.59 980,902.53 23.25 294,270.76 3 年以上 1,890,319.42 40.71 945,159.72 2,115,890.42 50.14 1,057,945.21 合计 4,642,780.19 100.00 1,221,285.57 4,219,743.30 100.00 1,404,474.37 注 1 本账户无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 注2 期末本账户欠款前五名单位金额合计 1,807,637.30 ,占其他应收款作余额比例 为 44.33%. 注 3 本期共核销其他应收款 524,239.73,系无法收回的 3 年以上往来账户. 4 预付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 % 金额 比例 % 1 年以内 51,505.40 100.00 401,083.84 24.00 1-2 年 2-3 年 1,087,691.50 65.11 3 年以上 181,849.98 10.89 合 计 51505.40 100.00 1670625.32 100.00 注 1 本账户无持有本公司 5% 含 5% 以上的股份的股东单位的欠款 注 2 本账户中 2-3 年 1,087,691.50 元和 3 年以上 181,849.98 元系大股东频繁更换未 及时清收所致 5 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 账 龄 金额 跌价准备 金额 跌价准备 开发商品 8,980,783.07 原材料 569,703.68 984,708.86 库存商品 2,963,402.10 212,457.81 7,443,748.1 205,534.56 低值易耗品 275,275.06 276,350.71 其他 3,331.14 合计 3,811,711.98 212,457.81 17,685,590.74 205,534.56 注 1 本账户期末数比期初数减少 13,884,262.01,减幅达 78.51%,主要系本年度公司将 13,050,054.63 作为存货的房产(其中开发商品 8,980,783.07,库存商品 4,069,271.56)转为固 定资产所致 注 2 存货跌价准备之库存商品系根据库存商品明细的账面价值高于可变现净值的 31 金额计提 6 待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余年限 结存原因 宾馆保险费 168,000.00 168,000.00 149,558.00 18,442.00 0.25 年 2002 年 保险费 待抵扣进项税 24,916.22 24,916.22 24,916.22 尚未付款 其他保险费 15,819.95 15,819.95 15,819.95 合计 208,736.17 15,819.95 192,916.22 165377.95 43,358.22 7 长期投资 其他股权投资 占被投 被投资 投资开 资单位 本期 投资金额 期初数 本期减少 期末数 单位名称 始日期 注册资 增加 本比例 株洲证券广播公司 1994.6 58,000 5.37% 58,000 58,000 株洲银雁通信设备公司 1996.8 900,000 36.00% 900,000 60,000 840,000 株洲市城市合作商业银行 1997.8 4,620,000 4.18% 4,620,000 4,620,000 海南庆云尧天酒店 1997.4 8,900,000 10.00% 8,900,000 8,900,000 株洲庆云物业管理有公司 2000.1 116,000 38.67% 116,000 116,000 合计 14,594,000 14,594,000 60,000 14,534,000 长期股权投资减值准备情况如下: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 株洲银雁能信设备公司 900,000.00 60,000.00 840,000.00 海南庆云尧天酒店 445,000.00 445,000.00 合计 1,345,000.00 60,000.00 1,285,000.00 注 由于被投资单位经营状况较差,导致其可收回金额低于账面价值,故按单个长期股 权投资项目可收回金额低于账面价值差额计提长期股权投资减值准备 8 固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 一 固定资产原值 房屋及建筑物 86,372,365.17 12,676,815.27 99,049,180.44 机器设备 35,027,308.03 354,001.36 104,289.40 35,277,019.99 电子设备 3,640,422.50 30,210.00 8,620.00 3,662,012.50 运输工具 1,150,592.00 76,900.00 1,227,492.00 其他 4,010,783.99 616,550.13 4,627,334.12 小计 130,201,471.69 13,754,476.76 112,909.40 143,843,039.05 累计折旧 房屋及建筑物 16,634,742.50 2,741,536.57 19,376,279.07 32 机器设备 14,890,772.54 2,703,780.61 102,787.40 17,491,765.75 电子设备 1,924,210.28 602,197.34 8,239.50 2,518,168.12 运输工具 633,849.18 78,903.09 712,752.27 其他 1,655,234.47 565,620.05 2,220,854.52 小计 35,738,808.97 6,692,037.66 111,026.90 42,319,819.73 减 固定资产减值准备 403,897.80 403,897.80 固定资产净值 94,058,764.92 101,119,321.52 (1)固定资产抵押情况 抵押单位 抵押物名称及位置 抵押物面积 权利价值 抵押目的 宾馆 1 区:1.2.3 层 中国银行株洲南区支行 8343.27 平方米 1270 万元 借款 2 区:1.2.3 层裙楼 中国农行银行株洲市分 庆云超市土地使用 土地 8671.1 平方米 2500 万元 借款 行营业部 权及房产 房产 9015.07 平方米 中国农行银行株洲市分 庆云宾馆楼房 9116.69 平方米 2500 万元 借款 行营业部 (2)固定资产减值准备情况如下: 固定资产项目 期初数 本期增加 本期转销 期末数 机器设备 403,897.80 403,897.80 注 由于该部分设备老化且技术陈旧 导致其可收回金额低于账面价值 故按单个 固定资产项目可收回金额低于固定资产账面价值部分的差额计提固定资产减值准备 9 在建工程 工程投入 本期转入 其他 资金 工程项目 预算数 期初数 本期增加 期末数 占预算的 固定资产 减少数 来源 比例 宾馆改造 2,647,000.00 1,582,488.23 940,800.00 641,688.23 自筹 59.78% 供电改造 106,100.00 106,100.00 自筹 合计 2,647,000.00 106,100.00 1,582,488.23 106,100.00 940,800.00 641,688.23 自筹 其中:资本 化利息 注 1 其他减少数 940,800.00 元系宾馆改造装修材料及费用转入长期待摊费用数 注 2 本期无资本化借款费用 10 无形资产 剩余 取得 本期 项目 原始金额 期初余额 本期摊销 累计摊销 期末余额 摊销 方式 增加 期限 星沙土地使用权 出让 4,800,000.00 4,800,000.00 96,000.00 96,000.00 4,704,000.00 49 宾馆土地使用权 出让 1,983,764.76 1,576,633.52 64,269.72 471,400.93 1,512,363.80 23.5 超市土地使用权 出让 403,076.43 329,425.64 13,429.80 26,865.68 315,995.84 23.5 33 合计 7,186,841.19 6,706,059.16 173,699.52 594,266.61 6,532,359.64 11 长期待摊费用 累计已摊 剩余 项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 销 年限 宾馆前期装修费 2,798,438.8 2,705,157.56 559,687.78 652,969.08 2,145,469.78 3.8 超市装修费 471,893.93 471,893.93 19,057.56 19,057.56 452,836.37 4.8 电力增容费 170,000.00 170,000.00 17,000.00 17,000.00 153,000.00 9 宾馆本期装修费 940,800.00 940,800.00 15,680.00 15,680.00 925,120.00 4.92 合计 4,381,132.7 2,705,157.56 1,582,693.93 611,425.34 704,706.64 3,676,426.15 12 短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 37,700,000.00 40,400,000.00 保证借款 30,000,000.00 34,000,000.00 信用借款 4,000,000.00 合计 67,700,000.00 78,400,000.00 13 应付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 % 金额 比例 % 1 年以内 5,008,140.45 61.93 8,000,216.28 79.72 1-2 年 84,679.12 1.05 55,860.52 0.56 2-3 年 62,890.06 0.78 203,486.82 2.03 3 年以上 2,930,250.61 36.24 1,775,715.70 17.69 合 计 8,085,960.24 100.00 10,035,279.32 100.00 注 1 本账户无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 14 预收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 % 金额 比例 % 1 年以内 155,707.13 100.00 33751.00 11.58 1-2 年 152887.22 52.43 2-3 年 29538.00 10.13 3 年以上 75410.89 25.86 合 计 155,707.13 100.00 291,587.11 100.00 注 1 本账户无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 15 应交税金 34 税 种 税率 期末数 期初数 增值税 4% 13% 17% 54,890.06 33,759.91 营业税 3% -503,540.33 257,953.62 城建税 7% -162,436.31 -104,889.35 消费税 5% 459.57 459.57 企业所得税 33% -7,216,974.45 -7,216,974.45 房产税 1.2% -40,713.17 -23,850.25 个人所得税 超额累进税率 -134,175.31 -139,836.51 土地使用税 5,721.83 58.20 投资方向调节税 -22,018.67 合 计 -7,996,768.11 -7,215,337.93 16 其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 15,239.29 489.80 17 其他应付款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 % 金额 比例 % 1 年以内 846,802.12 24.09 23,076,614.22 90.83 1-2 年 942,603.30 26.81 748,646.33 2.95 2-3 年 458,994.89 13.05 797,627.59 3.14 3 年以上 1,267,464.59 36.05 781,583.50 3.08 合 计 3,515,864.90 100.00 25,404,471.64 100.00 注 1 本账户无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 注 2 期末数比期初数减少 21,888,606.74 元 减幅为 86.16% 主要系公司本年偿还 控股股东 沈阳宏元集团 20,464,548.19 元往来款 该款系沈阳宏元集团代本公司偿还 的银行借款及利息 此事已公告 18 长期借款 借款 借款单位 币种 期末数 期初数 起止日期 条件 农业银行株 人民币 抵押 25,000,000.00 0.00 2001.12.27-2004.12.26 洲市分行 19 公司股本变动情况表 本次变动增减 +- 期初数 公积金 期末数 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一 尚未流通股份 国家拥有股份 1147835 1147835 境内法人持有股份 38904840 38904840 35 募集法人股 内部职工股 其他 高级人员持股 5200 -2600 2600 尚未流通股份合计 40057875 40055275 二 已流通股份 1 境内上市的人民币 32807060 2600 32809660 普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 32807060 32809660 三 股份总数 72864935 72864935 注 本公司股份本期其他减少 2600 股 系本公司原总经理彭伟因其离任时间已超 过六个月 所持股份根据本人申请于 2001 年 12 月予以解冻 20 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定财产评估增值 7,336,823.21 7,336,823.21 其他资本公积 96,912.06 96,912.06 合计 7,336,823.21 96,912.06 7,443,735.27 注 本期增加数 96,912.06 元系由无法支付的应付账款转入 21 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,583,506.75 5,172,448.37 411,058.38 法定公益金 1,975,893.42 1,975,893.42 0 任意盈余公积 17,783,173.32 17,783,173.32 0 合计 25,342,573.49 24,931,515.11 411,058.38 注 1 根据本公司 2001 年第一次临时股东大会“关于用 2001 年度利润和盈余公积金 弥补亏损的决议 以盈余公积金弥补亏损 22,886,442.80 元 其中法定盈余公积金 5,172,448.37 元 任意盈余公积金 17,713,994.43 元 注 2 根据财务部 关于企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定 以盈余公 积弥补住房周转金亏损 2,045,072.31 元,其中法定公益金 1,975,893.42 元,任意盈余公积金 69,178.89 元 22 未分配利润 上年期末数 -25,634,253.49 加 本期调整上年数 -3,387,212.00 期初未分配利润 -29,021,465.49 加 本期实现利润 7,568,848.39 36 盈余公积转入 22,886,442.80 减 本期提取盈余公积 期末未分配利润 1,433,825.70 本年调整上年数-3,387,212.00 元,其中固定资产减值准备 403,897.80 元,开办费摊销 2,983,314.20 元 23 主营业务收入 项目 2001 年度 2000 年度 超市零售收入 32,158,070.59 20,106,593.54 宾馆客房收入 16,744,025.43 12,227,266.06 宾馆餐饮收入 19,916,602.00 19,454,811.34 宾馆会议收入 1,995,716.00 其他 4,145,987.23 2,028,008.61 合计 74,960,401.25 53,816,679.55 注 本公司主营业务收入 2001 年较上年增加 21,143,721.70 增幅为 39.29% 主要 系 株洲庆云超级购物中心有限责任公司于 2000 年 4 月正式营业 较本年少 4 个月的 营业期 株洲市政工程改造完工 主干道拓宽 使宾馆交通更为便利以及加强市场营 销等原因 使宾馆收入有较大增长所致 24 主营业务成本 项目 2001 年度 2000 年度 超市零售成本 25,836,768.27 14,034,484.05 宾馆客房成本 1,153,966.08 721,954.27 宾馆餐饮成本 10,481,343.94 7,380,162.69 其他 501,953.08 141,410.90 合计 37,974,031.37 22,278,011.91 注 公司主营业务成本 2001 年较 2000 年增加 15,696,019.40 元 增幅为 70.46% 主要系营业规模扩大所致 25 主营业务税金及附加 项目 2001 年度 2000 年度 营业税 2,203,590.45 1,697,045.94 城建税 203,263.52 156,333.41 教育费附加 87,112.94 68,649.68 合计 2,493,966.91 1,922,029.03 26 其他业务利润 收入 成本 税金 利润 项目 2001 2000 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 年度 年度 37 超市房屋 764,913.00 704,355.75 169,635.68 123,262.27 595,277.32 581,093.48 出租收入 宾馆房屋 195,393.00 248,647.00 34,191.78 43,513.22 161,201.22 205,133.78 出租收入 其它 1780.00 97.90 1,682.10 合计 960,306.00 954,782.75 203,827.46 166,873.39 756,478.54 787,909.36 27 财务费用 项目 2001 年度 2000 年度 利息支出 4,387,516.34 4,337,829.19 减 利息收入 38,383.42 35,813.42 汇兑损失 减 汇兑收益 其他 16,371.65 12,589.77 合计 4,365,504.57 4,314,605.54 28 营业外支出 项目 2001 年度 2000 年度 罚款支出 6,100.00 4,767.97 损赠支出 10,000.00 其它 951.53 2,730.00 合计 7,051.53 17,497.97 29 2001 年年报披露上年数与 2001 年中报披露相应数据不一致的说明 1 投资收益 中报披露 2000 年发生数为 3,090,103.98 元 年报披露 2000 年发生数为 1,911,233.37 元 差额 1,178,870.61 元系 2001 年中报因会计政策变更 将应追溯调整至 2000 年摊销 的长期待摊费用追溯至 99 年摊销所致 2 年初未分配利润 上述两期披露相差 1,178,870.61 元 差异原因见上述 1 (二)母公司会计报表主要项目注释: 30 应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 % 坏账准备 金额 比例 % 坏账准备 1 年以内 1-2 年 2-3 年 38 3 年以上 442,228.42 100 221,114.21 合计 442,228.42 100 221,114.21 31 其他应收款 期末数 期初数 比例 比例 账龄 金额 坏账准备 金额 坏账准备 % % 1 年以内 345,627.05 0.57 3,456.27 577,255.38 0.91 5,772.55 1-2 年 11,586.00 0.02 1,158.60 1,103,806.78 1.74 110,380.68 2-3 年 428,491.13 0.71 128,547.34 416,949.46 0.66 125,084.84 3 年以上 41,759.00 0.07 20,879.50 372,516.73 0.59 186,258.37 内部往来 59,517,554.42 98.63 60,848,563.19 96.10 合计 60,345,017.60 100.00 154,041.71 63,319,091.54 100.00 427,496.44 注:本公司内部往来系与下属子公司的往来款项,在编制合并会计报表时全部抵销.具 体明细如下: 项目 期末数 期初数 内部应收-超市 12,862,999.75 -5,196,761.93 -宾馆 46,654,554.67 53,250,593.39 内部银行贷款-超市 12,794,731.73 合计 59,517,554.42 60,848,563.19 其中内部银行贷款本期全部转到内部应收核算. 32 长期投资 其他股权投资 投资 占被投资 被投资单位名称 开始 投资金额 单位注册 减值准备 备注 日期 资本比例 株洲证券广播公司 1994.6 58,000.00 5.37% 0 株洲银雁通信设备公司 1996.8 840,000.00 36.00% 840,000.00 株洲市城市合作商业银行 1997.8 4,620,000.00 4.18% 0 株洲庆云超级购物中心有限责任公司 2000.4 22,937,845.24 98.75% 株洲庆云宾馆有限责任公司 2000.4 36,391,259.03 90.00% 株洲庆云物业管理有限责任公司 2000.1 16,000.00 5.33% 合计 64,863,104.28 840,000.00 33 投资收益 项目 金额 控股公司按权益法计入的投资收益 6,705,310.89 长期投资减值准备冲回 60,000.00 39 合计 6,765,310.89 附注 7 关联方关系及其交易 一 关联方关系 (一)存在控制关系的关联方 与本企业 企 业 名 称 注册地址 主营业务 企业性质或类型 法定代表人 关系 沈阳宏元集团有限 沈阳市洪区黄河北 国内一般贸易 母公司 有限责任公司 张 澎 公司 大街 237-68 号 株洲庆云超级购物 株洲市车站路 1 号 商业批发 零售 子公司 有限责任公司 张 嫒 中心有限责任公司 株洲庆云宾馆有限 株洲市车站路 1 号 餐饮 住宿 子公司 有限责任公司 罗伟光 责任公司 (二)存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 株洲庆云超级购物中 2400 万元 2400 万 元 心有限责任公司 株洲庆云宾馆有限责任公司 2600 万元 2600 万 元 三 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 株洲庆云宾馆 28,598,317.19 90.00 7,792,941.86 36,391,259.03 90.00 有限责任公司 株洲庆云超级 购物中心有限 24,025,476.19 98.75 1,087,630.95 22,937,845.24 98.75 责任公司 (四)不存在控制关系的关联方关系及其性质 企业名称 与本公司关系 株洲银雁通讯设备有限公司 联营 株洲证券广播公司 联营 海口庆云尧天酒店 联营 金德铝塑复合管有限公司 受同一母公司控 制 辽宁宏元木业有限公司 受同一母公司控 制 40 二 关联交易事项 (一)关联方应收应付款 其他应收款 期初数 期末数 占全部余额比例 海口庆云尧天酒店 265,100.00 265,100.00 6.28% (二)关联交易定价原则 关联交易均按市场价格进行交易 (三)本公司 2001 年度向关联方金德铝塑复合管有限公司销售的有关明细如下(本公司 2000 年度无与其有关的关联交易) 2001 年度 项目 金额 占销售收入比例 % 食品类销售 1,062,318.50 1.42 办公电器类销售 529,676.31 0.71 餐饮消费 127,336.80 0.17 客房消费 213,701.00 0.29 其他 247,206.64 0.33 合 计 2,180,239.25 2.92 (四) 本公司 2001 年度向关联方辽宁宏元木业有限公司销售的有关明细如下(本公司 2000 年度无与其有关的关联交易) 项 目 2001 年度 金额 占销售收入比例 % 餐饮消费 20,807.00 0.03 客房消费 83,810.72 0.11 其他 4,071.80 0.01 合 计 108,689.52 0.15 (五) 本公司 2001 年度向关联方沈阳宏元集团有限公司销售的有关明细如下(本公司 2000 年度无与其有关的关联交易) 项 目 2001 年度 金额 占销售收入比例 % 餐饮消费 24558.00 0.03 客房消费 614111.19 0.82 合 计 638669.19 0.85 附注 8 承诺事项 或有事项 本公司无重大承诺事项和其他或有事项 附注 9 其他重要事项 本公司本年无其他重要事项 十一 备查文件目录 41 (一)载有董事长亲笔签署的年度报告正本 (二)载有法定代表人 财务总监 财务负责人签名并盖章的会计报表 (三)载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 (四)报告期内在 证券时报 中公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿 董事长签名 株洲庆云发展股份有限公司董事会 2002 年 2 月 3 日 42 43 合 并 资 产 负 债 表 编制单位 株洲庆云发展股份有限公司 2001年12月31日 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期 流动资产 流动负债 货币资金 5-1 45,800,324.85 42,257,403.29 短期借款 5-12 6 短期投资 - - 应付票据 应收票据 - - 应付帐款 5-13 应收股利 - - 预收帐款 5-14 应收利息 - - 应付工资 应收帐款 5-2 2,495,647.79 2,549,600.61 应付福利费 其他应收款 5-3 2,815,268.93 3,421,494.62 应付股利 预付帐款 5-4 51,505.40 1,670,625.32 应交税金 5-15 - 应收补贴款 - - 其他应交款 5-16 存货 5-5 3,599,254.17 17,480,056.18 其他应付款 5-17 待摊费用 5-6 43,358.22 15,819.95 预提费用 一年内到期的长期债权投资 - 预计负债 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 流动资产合计 54,805,359.36 67,394,999.97 其他流动负债 长期投资 - 长期股权投资 5-7 13,249,000.00 13,249,000.00 流动负债合计 7 长期债权投资 - - 长期负债 长期投资合计 13,249,000.00 13,249,000.00 长期借款 5-18 2 合并价差 - 应付债券 固定资产 - - 长期应付款 固定资产原价 5-8 143,843,039.05 130,201,471.69 专项应付款 减 累计折旧 5-8 42,319,819.73 35,738,808.97 其他长期负债 固定资产净值 5-8 101,523,219.32 94,462,662.72 长期负债合计 2 减 固定资产减值准备 5-8 403,897.80 403,897.80 递延税项 固定资产净额 5-8 101,119,321.52 94,058,764.92 递延税项贷项 工程物资 - - 负债合计 9 在建工程 5-9 641,688.23 106,100.00 固定资产清理 - - 少数股东权益 固定资产合计 101,761,009.75 94,164,864.92 股东权益 无形资产及其他资产 - - 股本 5-19 7 无形资产 5-10 6,532,359.64 6,706,059.16 减 已归还投资 长期待摊费用 5-11 3,676,426.15 2,705,157.56 股本净额 7 其他长期资产 - - 资本公积 5-20 - 盈余公积 5-21 无形资产及其他资产合计 10,208,785.79 9,411,216.72 其中 法定公益金 递延税项 - - 未分配利润 5-22 递延税项借项 - - 股东权益合计 8 资产总计 180,024,154.90 184,220,081.61 负债与股东权益总计 18 企业法定代表人 主管会计机构负责人 财务负责 45 合并利润表及利润分配表 会企02表 编制单位 株洲庆云发展股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一.主营业务收入 5-24 74,960,401.25 53,816,679.55 减:主营业务成本 37,974,031.37 22,278,011.91 主营业务税金及附加 5-25 2,493,966.91 1,922,029.03 二.主营业务利润 34,492,402.97 29,616,638.61 加:其他业务利润 5-26 756,478.54 787,909.36 减 营业费用 9,334,264.54 12,687,731.77 管理费用 14,081,638.03 12,122,591.49 财务费用 5-27 4,365,504.57 4,314,605.54 三.营业利润 7,467,474.37 1,279,619.17 加:投资收益 60,000.00 1,911,233.37 补贴收入 - - 营业外收入 48,425.55 628,984.93 减:营业外支出 5-28 7,051.53 17,497.97 四.利润总额 7,568,848.39 3,802,339.50 减:所得税 - - 减:少数股东权益 - 五.净利润 7,568,848.39 3,802,339.50 加 年初未分配利润 -29,021,465.49 -32,823,804.99 其他转入 22,886,442.80 - 六 可供分配的利润 1,433,825.70 -29,021,465.49 减 提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七 可供股东分配利润 1,433,825.70 -29,021,465.49 减 已分配优先股股利 - 提取任意公积金 - 已分配普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 上缴利润 - 八 未分配利润 1,433,825.70 -29,021,465.49 企业法定代表人 主管会计机构负责人 财务负责人 46 利润表附表 会企02表附表4 编制单位 株洲庆云发展股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 净资产收益率(%) 每股收益(元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41.99 43.48 0.47 0.47 营业利润 9.09 9.41 0.10 0.10 净利润 9.21 9.54 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 9.09 9.49 0.10 0.10 企业负责人 主管会计机构负责人 财务负责人 47 合并现金流量表 会企03表 编制单位 株洲庆云发展股份有限公司 2001年度 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 81,778,488.66 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 4,749,538.79 现金流入小计 86,528,027.45 购买商品 接受劳务支付的现金 41,061,712.49 支付给职工以及为职工支付的现金 6,620,541.63 支付的各项税费 7,855,549.33 支付的其他与经营活动有关的现金 14,096,604.46 现金流出小计 69,634,407.91 经营活动产生的现金流量净额 16,893,619.54 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,939,335.01 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 2,939,335.01 投资活动产生的现金流量净额 -2,939,335.01 三 筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 25,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 150,211.68 现金流入小计 25,150,211.68 偿还债务所支付的现金 31,160,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 4,387,516.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 14,058.31 现金流出小计 35,561,574.65 筹资活动产生的现金流量净额 -10,411,362.97 四 汇率变动对现金的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 3,542,921.56 企业法定代表人 主管会计机构负责人: 财务负责人 48 合并现金流量表附注 项 目 附注 金 额 1 将净利润调节经营活动现金流量 净利润 7,568,848.39 加 计提的资产减值准备 -87,844.54 固定资产折旧 6,692,037.66 无形资产摊销 173,699.52 长期待摊费用摊销 15,680.00 待摊费用减少 减 增加 - 预提费用增加 减 减少 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 固定资产报废损失 - 财务费用 4,403,887.99 投资损失 减 收益 -60,000.00 递延税款贷项 减 收借项 - 存货的减少 减 增加 830,747.37 经营性应收项目的减少 减 增加 2,279,298.43 经营性应付项目的增加 减 减少 -4,922,735.28 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 16,893,619.54 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为成本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3 现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 45,800,324.85 减 现金的期初余额 42,257,403.29 加 现金等价物的期末余额 - 减 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 3,542,921.56 企业法定代表人 主管会计机构负责人: 财务负责人 49 50 母 公 司 资 产 负 债 表 编制单位 株洲庆云发展股份有限公司 (母公司) 2001年12月31日 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 流动资产 流动负债 货币资金 38,910,095.98 33,828,535.16 短期借款 67,700 短期投资 - 应付票据 应收票据 - 应付帐款 应收股利 - 预收帐款 应收利息 - 应付工资 应收帐款 5-30 - 221,114.21 应付福利费 14 其他应收款 5-31 60,190,975.89 62,891,595.10 应付股利 1,142 预付帐款 - 1,099,521.48 应交税金 -153 应收补贴款 - 其他应交款 存货 6,198.64 4,086,042.45 其他应付款 1,216 待摊费用 - 预提费用 一年内到期的长期债权投资 - 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 99,107,270.51 102,126,808.40 其他流动负债 长期投资 - 长期股权投资 5-32 64,023,104.27 57,317,793.38 流动负债合计 69,919 长期债权投资 - 长期负债 长期投资合计 64,023,104.27 57,317,793.38 长期借款 25,000 合并价差 - 应付债券 固定资产 - 长期应付款 固定资产原价 10,364,229.14 6,185,118.58 专项应付款 减 累计折旧 2,165,012.50 1,836,111.85 其他长期负债 固定资产净值 8,199,216.64 4,349,006.73 长期负债合计 25,000 减 固定资产减值准备 403,897.80 403,897.80 递延税项 固定资产净额 7,795,318.84 3,945,108.93 递延税项贷项 工程物资 - 负债合计 94,919 在建工程 - 106,100.00 固定资产清理 - 少数股东权益 固定资产合计 7,795,318.84 4,051,208.93 股东权益 无形资产及其他资产 - 股本 72,864 无形资产 4,704,000.00 4,800,000.00 减 已归还投资 长期待摊费用 - 股本净额 72,864 其他长期资产 - 资本公积 7,433 - 盈余公积 411 无形资产及其他资产合计 4,704,000.00 4,800,000.00 其中 法定公益金 递延税项 - 未分配利润 递延税项借项 - 股东权益合计 80,709 资产总计 175,629,693.62 168,295,810.71 负债与股东权益总计 175,629 企业法定代表人 主管会计机构负责人 52 53 利润表及利润分配表 会企02表 编制单位 株洲庆云发展股份有限公司(母公司) 2001年度 单位 人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一.主营业务收入 - 减:主营业务成本 - 主营业务税金及附加 - 二.主营业务利润 - - 加:其他业务利润 -47,775.92 1,682.10 减 营业费用 - 40,000.00 管理费用 - 2,619,006.59 财务费用 - 599,141.74 三.营业利润 -47,775.92 -3,256,466.23 加:投资收益 5-32 6,765,310.89 6,328,307.78 补贴收入 - 营业外收入 1,150.00 159,787.20 减:营业外支出 1,951.53 11,000.00 四.利润总额 6,716,733.44 3,220,628.75 减:所得税 - 减:少数股东权益 - 五.净利润 6,716,733.44 3,220,628.75 加 年初未分配利润 -29,603,176.24 -32,823,804.99 其他转入 22,886,442.80 六 可供分配的利润 - -29,603,176.24 减 提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投 资 - 七 可供股东分配利润 - -29,603,176.24 减 已分配优先股股利 - 提取任意公积金 - 已分配普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 上缴利润 - 八 未分配利润 - -29,603,176.24 企业法定代表人 主管会计机构负责人 财务负责人 母公司现金流量表 2001年度 会企03表 编制单位 株洲庆云发展股份有限公司(母公司) 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 - 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 14,264,475.19 现金流入小计 14,264,475.19 购买商品 接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,633,251.70 支付的各项税费 316,575.23 支付的其他与经营活动有关的现金 4,489,424.02 现金流出小计 7,439,250.95 经营活动产生的现金流量净额 6,825,224.24 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 109,839.00 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 109,839.00 投资活动产生的现金流量净额 -109,839.00 三 筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 25,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 122,900.72 现金流入小计 25,122,900.72 偿还债务所支付的现金 23,160,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 3,596,725.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 26,756,725.14 筹资活动产生的现金流量净额 -1,633,824.42 四 汇率变动对现金的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 5,081,560.82 企业法定代表人 主管会计机构负责人: 财务负责人 55 母公司现金流量表附注 项 目 附注 金 额 1 将净利润调节经营活动现金流量 净利润 6,716,733.44 加 计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 - 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少 减 增加 - 预提费用增加 减 减少 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 - 固定资产报废损失 - 财务费用 - 投资损失 减 收益 -6,765,310.89 递延税款贷项 减 收借项 - 存货的减少 减 增加 10,572.25 经营性应收项目的减少 减 增加 541,733.42 经营性应付项目的增加 减 减少 6,321,496.02 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 6,825,224.24 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为成本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3 现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 38,910,095.98 减 现金的期初余额 33,828,535.16 加 现金等价物的期末余额 - 减 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 5,081,560.82 企业法定代表人 主管会计机构负责人: 财务负责人 56 57