南宁百货(600712)2001年年度报告

南宁百货大楼股份有限公司 二 ００ 一年年度报告（正本） 1 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 董事钟家瑛女士因退休未出席董事会。 3 公司基本情况简介 一、 公司名称： 中文：南宁百货大楼股份有限公司 英文：NANNING DEPARTMENT STORE CO.，LTD. 英文缩写：N.N. STORE 二、法定代表人：陈民群 三、董事会秘书：张燕辉 地址：广西南宁市朝阳路 39-41，45 号 电话：（0771）2610906 传真：（0771）2810261 电子信箱：nnbhzq @ cnuninet.com 四、公司注册、办公地址：广西南宁市朝阳路 39-41，45 号 邮政编码：530012 电子信箱：nnbh @ 13911.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报 上海证券交易所国际互联网网址：http://www.sse.com.cn; 公司年度报告备置地点：公司南楼证券部 六、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：南宁百货 股票代码：600712 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点：1993 年 2 月 28 日，南宁 公司变更注册登记日期、地点：1997 年 12 月 17 日，南宁 企业法人营业执照注册号：4500001000043 税务登记号：450100198283607 公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团） 会计师事务所 地址：四川成都市洗面桥下街 68 号 4 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要经济指标：（单位：元） 利润总额 20,320,734.51 净利润 16,522,143.48 扣除非经常性损溢后的净利润 17,033,803.53 主营业务利润 85,050,509.28 其他业务利润 6,358,255.09 营业利润 20,710,516.61 投资收益 -563,553.47 补贴收入 27,527.00 营业外收支净额 146,244.37 经营活动产生的现金流量净额 68,865,195.11 现金及现金等价物净增加额 37,306,151.89 二、近三年主要会计数据和指标 2001 年 2000 年 1999 年 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（万元） 55,945.91 46,788.67 46,788.67 38,975.53 38,975.53 净利润（万元） 1,652.21 1,793.78 1,342.38 1,744.06 -52.24 资产总额（万元） 61,275.97 62,799.04 58,553.58 58,935.11 56,398.60 股东权益（万元） 26,461.14 27,596.71 25,351.44 26,668.96 24,691.58 每股收益（元/股） 0.18 0.20 0.15 0.19 -0.01 每股收益（元/股）（加权） 0.18 0.20 0.15 0.19 -0.01 扣除非经常性损益 后的每股收益（元/股） 0.19 0.20 0.09 0.11 0.13 每股净资产（元/股） 2.93 3.05 2.80 2.95 2.73 调整后的每股净资产（元/股） 2.50 2.45 2.70 2.72 2.66 每股经营活动产生的 现金流量净额（元/股） 0.76 0.34 0.34 0.49 0.49 净资产收益率（%） 6.24 6.50 5.29 6.54 6.58 净资产收益率（%）（加权） 6.31 6.61 5.34 6.69 -0.21 三、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的 2001 年报告期利润的净资产收益率和每股收益如下： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.14 32.49 0.94 0.94 营业利润 7.83 7.91 0.23 0.23 净利润 6.24 6.31 0.18 0.18 扣除非经常性损益后的净利润 6.44 6.51 0.19 0.19 注：1、根据财政部财税[2000]99 号文规定，本公司所得税执行先征后返的优惠政策，实际税赋 15%。 5 2、非经常性损益项目（元） 2001 年 2000 年 1999 年 会计政策变更追溯调整数 -902,939.91 -15,247,893.17 股票投资收益 -2,276,260.05 3,336,975.10 2,619,409.94 股权收益 1,764,600.00 2,572,932.46 合 计 -511,660.05 5,006,967.65 -12,628,483.23 四、股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合 计 期初数 90,420,000.00 161,303,135.97 9,040,588.40 274,066.84 -7,249,282.26 253,514,442.11 本期增加 _ _ 1,567,419.03 552,473.01 14,954,724.45 16,522,143.48 本期减少 _ _ _ _ 5,425,200.00 5,425,200.00 期末数 90,420,000.00 161,303,135.97 10,608,007.43 796,539.85 2,280,242.19 264,611,385.58 变动原因：盈余公积及法定公益金增加是因为净利润提取数所致，未分配利润增加是当年 新增利润，减少是扣除应付股利。 6 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市股份 1、发起人股份 22,260,000 22,260,000 其中： 国家持有股份 22,260,000 22,260,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 28,620,000 28,260,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股合计 50,880,000 50,880,000 二、已上市流通股股份 1、人民币普通股 39,540,000 39,540,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股合计 39,540,000 39,540,000 三、股份总数 90,420,000 90,420,000 （二）股票发行与上市情况 1、 公司前三年没有股票发行情况。 2、 报告期内公司没有引起股份总额及结构变动的因素。 3、 公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）本报告期末，公司股东总数为 7574 户； （二）报告期末前 10 名股东持股情况 （单位：万股） 股份 质押或冻 股 东 名 称 期末持股数 占股本比例% 期初持股数 类别 结情况 1、南宁沛宁资产经营有限责任公司 2226 24.62 2226 国家股 无 2、深圳世通贸易有限公司 499.8 499.8 5.53 法人股 无 3、深圳市永丰国投资发展有限公司 434.8 434.8 4.81 法人股 4、汕头市佳和贸易有限公司 426,376 426.376 4.72 法人股 5、深圳市强泰实业有限公司 415,904 415.904 4.60 法人股 6、汕头市佳佳发展有限公司 410 410 4.53 法人股 7、汕头市升平区天亿发展有限公司 400.46 400.46 4.43 法人股 8、裕元基金 0 144,6718 1.60 流通股 9、深圳市执新投资顾问有限公司 97 99.5 1.10 法人股 10、邹文华 35,805 35.805 0.40 流通股 经函询，前十名股东中国家股、法人股股东没有关联关系。 7 （三）本公司控股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司是经南宁市人民政府批准成立 的国有独资有限责任公司，持有本公司股份 24.62%，法定代表人：陈民群，注册资本 69786 万元。成立于 1997 年 12 月，经营范围是对南宁市国资委授权范围内的国有资产及其收益 统一经营，资产投资经营，产权交易，商品及物资国内贸易（除专营专控商品），市场开 发建设，商贸科技，商贸信息，咨询服务，种养业。报告期内公司国家股由南宁市国资局 无偿划转给南宁沛宁资产经营有限责任公司，过户登记手续 6 月 6 日正式办理完毕，董事 会公告刊登于 2001 年 6 月 15 日《上海证券报》。南宁沛宁资产经营有限责任公司的出资 者是南宁市国资委，主任林国强。 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1、本届董事会、监事会成员及其它高级管理人员任期从 1999 年 12 月 30 日至 2002 年 12 月 30 日，时间为三年。 董事会成员： 姓 名 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 陈民群 男 38 岁 0股 0股 覃本东 男 53 岁 11000 股 11000 股 曾家永 男 54 岁 11000 股 11000 股 黄箭雀 女 50 岁 11000 股 11000 股 金 媛 女 53 岁 11000 股 11000 股 吴光真 男 51 岁 11000 股 11000 股 陈 春 女 38 岁 6600 股 6600 股 甘 敏 女 41 岁 6675 股 6675 股 钟家瑛 女 56 岁 0股 0股 陈国萍 女 41 岁 3825 股 3825 股 张文杰 女 33 岁 0股 0股 监事会成员： 姓 名 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 陆武彬 女 48 岁 12000 股 12000 股 周和苏 女 52 岁 100 股 100 股 黄玲玲 女 54 岁 5200 股 5200 股 李曼玲 女 50 岁 0股 0股 韦 勇 男 31 岁 0股 0股 其它副总经理： 姓 名 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 吴书斌 男 55 岁 11000 股 11000 股 王 玲 女 50 岁 5600 股 5600 股 董事陈民群先生在本公司控股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司任董事长，任职时 间从 2001 年 11 月始。 2、年度报酬情况：公司执行企业内部岗位工资制，经董事会及职代会讨论，现任董 事、监事、高级管理人员按照行政岗位领取薪酬。2001 年，年度报酬总额为 928,947.69 万 元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 276,777.85 万元，金额最高的前三名高级管理人 8 员的报酬总额为 258,926.55 万元。 公司现任董事、监事及高级管理人员 18 人，16 人在公司领取报酬。其中年收入 8 万 元至 10 万元之间 3 人，6 万元至 8 万元之间 8 人，1 万元至 2 万元之间 5 人。 公司董事会成员陈民群先生、钟家瑛女士不在公司领取报酬。陈民群先生在公司控股 股东南宁沛宁资产经营有限责任公司领取报酬。 3、报告期内，公司董事尹千红女士、覃章新先生因工作变动辞去董事职务，补选陈 民群先生、张文杰女士为董事会成员。 二、公司员工情况： 项 目 2001 年 一、职工总人数 1783 人 二、退休职工人数 445 人 三、专业构成： 营业人员 1207 人 管理人员 107 人 财务人员 38 人 行政人员 71 人 四、教育程度 本科 44 人 大专 327 人 中专 239 人 公司治理结构 一、 公司法人治理结构基本情况 报告期内，公司能够按照《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所上市规则》的要 求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，做好信息披露工作。目前又根据《上市公司 治理准则》修订和制定了有关治理细则。目前治理结构状况如下： 1、关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平 等的地位，并充分行使自己的权力。能够认真接待股东来访和来电咨询，保持与股东沟通 的畅通。公司股东大会的召集和召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和公 司《章程》的规定，与会股东能充分行使表决权。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使自己的权利， 无干涉公司决策和生产经营活动的行为。在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面 完全独立，经理及高级管理人员均在本公司领取报酬；在资产方面，公司拥有完整独立的 生产经营系统和配套措施；在财务方面，公司设有独立的财会部门及独立的会计核算体系 和财务管理制度，拥有独立的银行帐户；在机构方面，公司拥有完善的机构体系，与控股 股东机构不存在相互关联关系；在业务方面，公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立 完整的业务及自主经营能力。 3、关于董事与董事会：公司按照《章程》规定的董事选聘程序选聘董事，各位董事 能够认真参加董事会和股东大会，董事会会议能够按照董事会议事规则规定进行。不足之 处是没有与董事签订合同。 4、关于监事与监事会：公司股东监事和职工监事的选聘程序符合公司《章程》的规 定，各位监事能够认真履行职责，对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法性和 合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。监事会会议能够按照监事会议事规则规定 9 进行。 5、关于绩效评价与激励约束机制：报告期内公司尚未建立绩效评价标准，目前正根 据治理准则的要求准备建立公正、透明、高效的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和 激励约束机制。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重银行及其它债权人、职工、供应商、消费者 等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。 7、关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询， 加强公司与股东间的交流；能够严格按照法律、法规和公司章程的规定保证真实、准确、 完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东平等地获得信息；能够按照规定披露控股股 东的详细资料和股份变化情况。 目前，公司按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》及其它相关法律法规，进一 步修订了公司《章程》、《董事会议事规则》、 《经理工作细则》，新制定了《股东大会议事 规则》、《信息披露管理制度》等文件，待董事会、股东大会审议批准后执行。 二、独立董事履行职责情况 本报告期内，公司尚未建立独立董事制度。目前，公司正按照《关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见》及《上市公司治理准则》的规定要求起草和修订有关的制度，考核 独立董事人选，在 6 月 30 日前引进两名独立董事。 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了股东年会及一次临时股东大会。 一、股东年会 经公司第三届董事会第七次会议研究决定，二 OO 一年五月二十二日召开二 OOO 年 度股东大会。参加会议股东代表 16 人，代表股份 22,492,375 股，占总股本的 24.88%，大 会以投票表决的方式通过了以下议案： 1、以 22,492,375 股同意，占出席股份 100%的结果通过了 2000 年度董事会工作报告。 2、以 22,492,375 股同意，占出席股份 100%的结果通过了 2000 年度总经理业务报告。 3、以 22,492,375 股同意，占出席股份 100%的结果通过了 2000 年度监事会工作报告。 4、以 22,492,375 股同意，占出席股份 100%的结果通过了 2000 年度财务决算及 2001 年财务预算报告。 5、以 22,487,375 股同意，占出席股份 99.98%，反对 5000 股，占出席股份 0.02%的结 果通过了 2000 年度利润分配预案及 2001 年利润分配政策。 6、以 22,492,375 股同意，占出席股份 100%的结果通过了公司《章程》修改草案。 7、以 22,487,375 股同意，占出席股份 99.98%，弃权 5000 股，占出席股份 0.02%的结 果通过了更换部分董事的议案。 8、以 22,492,375 股同意，占出席股份 100%的结果通过了关于续聘四川华信（集团） 会计师事务所为财务报告审计机构的议案。 9、以 22,492,375 股同意，占出席股份 100%的结果通过了关于因住房制度改革调减盈 余公积金的报告。 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 5 月 23 日《上海证券报》。 二、临时股东大会。 经第三届董事会第十次会议研究决定，二 OO 一年十二月二十八日召开二 OO 一年临 时股东大会，参加会议的股东代表 15 人，代表股份 27,535,275 股，占总股本的 30.45%， 大会以投票表决方式通过了以下议案： 10 1、以 22,537,275 股同意，占出席股份 81.85%，反对 4,998,000 股，占出席股份 18.15% 的结果通过了关于更换部份董事的议案，覃章新先生因工作调动辞去董事职务，增补陈民 群先生为公司董事。 2、以 27,535,275 股同意，占出席股份 100%的结果通过了关于投资 1.3 亿元人民币开 发金湖广场的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 12 月 29 日《上海证券报》。 本报告期内，因工作变动，原董事尹千红女士、覃章新先生退出董事会，增补张文杰 女士、陈民群先生为董事会成员。 董事会报告 一、报告期内经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 本公司是大型零售百货商店，主营业务范围包括商品零售、批发等。本报告期内主 营业务收入 55,945.91 万元，同比增长 19.57%，主营业务利润 8,505.05 万元，同比增长 21.10%。 本公司是全国百家大型零售商业企业，也是广西最大的零售商业企业，，荣获 2001 年度全国企业最高荣誉奖——全国“五一”劳动奖状，成为广西流通企业唯一获此殊荣 的企业。 本公司推行连锁经营的战略，本报告期内第一家异地超市——桂平超市顺利开业。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、控股公司 ①桂林南百竹木业发展有限公司：注册资本 600 万元，主要从事竹制品的生产、销 售。本报告期内销售 40.52 万元，利润-110.48 万元。 ②南宁培荣电子有限责任公司：注册资本 228 万元，主要从事电子产品的生产及销 售，目前已停业并等待清算。 2、参股公司 ① 南宁锦明产业开发有限公司：本报告期内本公司所持股份 8.5%已经转让，收回 投资 1,541,400.00 元，取得收益 1,764,600.00 元。 ② 南宁唯尔福保健品有限公司：注册资本 20 万美元，主要从事卫生保健用品的生 产销售。本报告期内销售 7111 元，利润-11.73 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例是 13.75%，向前五名 客户销售的金额占年度销售收入的 2.52%。 四、经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，尽管国家采取了积极的财政政策扩大内需，并逐步实施了西部大开发战略，但 零售市场竞争的程度没有减弱，除了来自国际商业巨头如沃尔玛、家乐福等的压力外， 国内著名的几家零售企业也开始进入南宁市场，形成了群雄争霸市场的局面。 从公司内部来看，企业经营管理诸多环节仍然存在着问题：市场份额相对减少，成 本费用需要压缩，赢利水平有待提高，企业缺乏高素质人材，员工素质需不断提高。 针对这些困难，公司主要采取了以下对策： 1、创新经营，促进企业经济效益不断提高。一是根据市场的变化不断调整经营结构 和商品布局，对部分商场进行撤并，理顺了部分业务部门之间的关系，突出了南楼“小 而精”、北楼“大而全”的重点，使南北楼的商品定位更加清晰；二是有进有退，博选精 11 取，实施品牌战略。年内新引进近 1800 个国际、国内著名品牌；三是精心策划各种促销 活动，根据各个时期不同的政治、文化主题，年内举办大型促销活动 30 多次；四是实施 对外扩张策略，年内新开张了第一家异地超市桂平分店。同时争取到了市政府重点工程 金湖广场的开发使用权，这将大大增强企业的实力。 2、提高企业科学管理水平，以管理促效益。一是针对计算机信息系统投入使用中出 现的新问题制定了一系列规章制度，使之更加规范化；二是加大三项制度改革力度，制 定了公司领导班子、中层干部、后勤人员等的管理制度，调整了企业岗位工资，调动了 广大干部职工的积极性；三是提高服务水平，打造服务品牌，在以前推行的“九条龙服 务”基础上开展“三无忧虑”、“四个满意”服务。 二、报告期内投资情况： （一） 公司前次募集资金投资情况：公司前次募集资金 15,954 万元，投资项目在 2000 年度已全部完工，本报告期内支付的 377.65 万元为原未支付的工程款及质保 金，余额 6.47 万元继续留作支付结算工程款。 （二） 公司非募集资金投资情况： 1、本报告期内继续对计算机系统工程进行投资，本期投资 77.01 万元，主要为软件 投资，累计投资 1079.84 万元，工程进度为 97%。 2、本报告期内投资 420.72 万元在桂平市兴建异地超市——桂平分店，项目总投资 700 万元，该分店开业 3 个月实现销售 288.66 万元，利润-36.48 万元。 3、本报告期内投资 36.55 万元筹建钦州超市分店，项目总投资 700 万元，该项目预 计 2002 年 3 月开业。 4、本报告期内投资 467.15 万元作为金湖广场项目的前期设计、策划、办证及部份拆 迁预付款项。该项目已经公司董事会及临时股东大会审议通过，总投资 1.3 亿元，预计 2002 年 1 月开工。 三、公司财务状况 1、财务状况 项 目 2001 年 2000 年 增加或减少 变动原因 资产总额 612,759,705.78 585,535,791.13 +27,223,914.65 销售增加引起货币资金增加。 长期负债 0 0 0 股东权益 264,611,385.58 253,514,442.11 +11,096,943.47 本年实现净利润增加。 主营业务利润 85,050,509.28 70,229,852.64 +14,820,656.64 销售增加。 净利润 16,522,143.48 13,423,810.91 3,098,332.57 销售增长及其他业务利润增长。 四、宏观政策变化对财务状况和经营成果产生的影响。 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度，根据财政部财会（2001）17 号关 于印发《贯彻实施（企业会计制度）有关政策衔接问题的规定的通知》，增加对委托贷 款、固定资产、在建工程、无形资产四项资产计提减值准备等，其变更情况及影响如 下： 1、 委托贷款减值准备：本公司目前尚无委托贷款，故会计政策的变更对会计报表不 造成影响。 2、 固定资产减值准备：公司原不计提减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项固定资 产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。本期追溯调整固定资 产减值准备 15,482,010.55 元，使固定资产净值减少 15,482,010.55 元。 3、 在建工程减值准备：公司原不计提减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项在建工 程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。本欺追溯调整在建工 12 程减值准备 3,264,598.59 元，使在建工程净值减少 3,264,598.59 元。 4、 无形资产：公司原不计提减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项无形资产可收回 金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。期初尚未出现可收回金额低于 账面价值的情况，本期增加的无形资产减值准备 857,801.95 元系由在建工程期初 计提数转入，故该项政策的变更对公司损益不造成影响。 5、 开办费：原开办费 5 年摊销，本年执行《企业会计制度》，其期初余额 1,324,603.65 元一次性摊销并作追溯调整，由此影响长期待摊费用减少 1,324,603.65 元。 上述会计政策变更的累计影响数 -19,000,980.10 元，对 2000 年期初留存收益影响 - 17,938,697.85 元，对 2000 年度净利润的影响-1,062,282.25 元。 五、2002 年业务发展计划 （一） 业务计划：主营业务收入 5.8 亿元，利润 2100 万元。 （二） 主要措施： 1、继续推行进军连锁超市新业态战略，不断扩大企业市场占有率，增强市场竞争能 力和生存发展能力，年内计划在贵港、河池等周边的城市（镇）开设超市分店。 2、把金湖广场项目的开发建设作为工作重心，精心组织实施，力争按质按量早日建 好金湖广场，使之成为公司新的经济增长点，增强企业实力。 3、随时根据市场变化调整经营布局和经营结构，坚持创新管理，做大做强主业，确 保企业经济效益不断提高。 4、组织专门工作小组，积极开展资本运营，探索经营新路子，清理往来帐务及对外 投资，盘活沉淀资产，压缩费用开支。 5、加大人事制度改革力度，实行满负荷工作制，压缩二线人员数量。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2001 年 4 月 18 日召开第三届董事会第七次会议，董事会成员 9 人参加，缺席 2 人，会议审议通过了以下议案： ①审议通过了《2000 年度董事会工作报告》。 ②审议通过了《2000 年度总经理业务报告》。 ③审议通过了《2000 年度财务决算和 2001 年财务预算报告》。 ④审议通过了《2000 年度利润分配预案及 2001 年利润分配政策》。 2000 年利润分配预案：2000 年度净利润 17,937,770.63 元，根据公司《章程》提取 10% 法定公积金，提取 5%法定公益金，可供股东分配利润为 15,247,105.04 元，拟以 2000 年 末总股本 9042 万股为基数，向全体股东每 10 股派 0.60 元（含税），余额结转下年度分配。 2001 年利润分配政策：本公司拟在 2001 年度分配利润 1 次，2001 年度实现净利润 用于股利分配的比例不低于 20%，2000 年度未分配利润用于 2001 年度股利分配的比例 不低于 10%。分配方式将采取派发现金方式。上述政策乃为预计，本公司董事会保留根 据公司实际情况对上述分配政策予以调整的权力。 ⑤审议通过了 2000 年度报告（正本、摘要）。 ⑥审议通过了公司《章程》修改草案。 ⑦审议通过了关于更换部份董事及增补副总经理的议案，由于工作调动原故，尹千 红女士辞去董事职务，同意增补张文杰女士为董事候选人，聘任陈春女士为公司副总经 理。 ⑧决定续聘四川华信（集团）会计师事务所为财务报告审计机构。 ⑨审议通过了《关于其他应收款坏帐准备计提政策变更的报告》。 13 ⑩审议通过了《关于因住房制度改革调减盈余公积金的报告》。 ⑾决定于 2000 年 5 月 8 日召开 1999 年度股东大会年会。 2、、2001 年 8 月 14 日召开第三届董事会第八次会议，董事会成员 9 人参加，缺席 2 人，会议审议通过了以下议案： ①审议通过了 2001 年中期报告（正本、摘要）。 ②审议通过了 2001 年中期利润分配方案，决定不进行利润分配也不进行资本公积金 转增股本。 ③审议通过了《关于公司固定资产减值准备、在建工程减值准备、开办费用追溯调 整处理》的议案。 ④审议通过了《关于计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准 备的内部控制制度》的议案。 3、2001 年 11 月 14 日召开第三届董事会第九次会议，董事会 9 人出席会议，缺席 2 人，会议审议通过了关于为桂林爱丽华电子有限公司提供 3100 万元人民币贷款担保的事 项。 担保协议履行期限：2001 年 11 月 14 日，债权人：南宁市商业银行股份有限公司； 担保方式：抵押担保；期限：3 个月。被担保人基本情况：桂林爱丽华电子有限公司为中 外合资经营企业，为我公司控股子公司南宁培荣电子有限责任公司的出资方之一。公司 注册地桂林市，法定代表人曾庆坚，经营范围为生产销售放像机、镭射音响、VCD 影碟 机、收录音机、生物电池、医疗器械、仪器家用电器、通讯设备、报警设备、科学仪器、 光学仪器。1997 年被桂林市农业银行评定为 AA 级。截止 2001 年 10 月 30 日，公司资产 总额 157,613,635.51 元，净资产 63,036,326.92 元，产品销售收入 41,925,723.06 元，利润 总额 658,806.97 元。 4、2001 年 11 月 27 日召开第三届董事会第十次会议，董事会 10 人出席会议，缺席 1 人，会议审议通过了以下议案： ① 同意覃章新先生因工作调动辞去公司董事长一职，指定副董事长、总经理覃 本东先生为董事会临时负责人。 ② 同意覃章新先生因工作调动辞去董事的辞职报告，增补陈民群先生为董事候 选人，并提请临时股东大会审议。 ③ 同意公司投资 1.3 亿元人民币开发金湖广场项目。根据南宁市人民政府[2001]11 号办公会议纪要，原则同意由我公司开发金湖广场项目，本公司目前正着手各项 报批手续，有关立项批文尚未正式批复。 项目情况介绍：金湖广场位于南宁市新兴政治、金融中心南湖区的中心地区，占 地 70 余亩、地面为城市中心广场，地下为综合性商业城（建筑面积约 5.6 万平方米），功 能为购物、娱乐、餐饮、停车场等。地面广场由公司投资建设，地下部份由公司负责投 资开发经营。公司计划自营超市 15000 平方米，停车场面积 10000 平方米，其余部份作 为商店铺面、餐饮娱乐铺面及附属用房，将采取或租或出售的经营方式。该项目总投资 1.3 亿元。资金来源由当地银行贷款解决。 投资效益分析：项目总投资 1.3 亿元，其中固定资产投资 11500 万元，流动资金投 资 1500 万元，项目投入时间为 2002 年 1 月，项目建设期 1 年，预计 2002 年 12 月峻工。 根据预测，项目正常年收入 31830 万元，正常年利润 2836 万元，正常年税收 988 万元。 投资利润率 22.58%，投资利税率 30.18%，投资回收期 4.5 年。 ④决定于 2001 年 12 月 28 日召开临时股东大会。 5、2001 年 12 月 18 日召开第三届董事会第十一次会议，到会董事 10 人，缺席 1 14 人。会议审议通过了以下议案： 审议通过了公司提交的《关于申请减帐的报告》议案。同意核减我公司进出口部 在 1998 年—1999 年期间与澳大利亚盛豪投资公司和 1995 年—1999 年期间与巴西雄达公 司开展贸易往来中因产品的质量问题、运输公司的差错及其他原因造成的应由我公司承 担的 183,321.64 美元的损失。会议同时责成有关领导督促进出口部门尽快做好收汇结汇 工作。 ６、2001 年 12 月 28 日召开第三届董事会第十二次会议，到会董事 10 人，缺席 1 人。会议以投票表决的方式选举陈民群先生为公司董事长。 （三） 董事会对股东大会决议的执行情况。 本报告期内，公司董事会按照股东大会的授权范围，认真执行股东大会各项决议： 1、 根据股东大会决议，2000 年度利润分配方案为以年末总股本 9042 万股为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），董事会于 2001 年 7 月 10 刊登分红派息公告，并在规定时间内完成分红派息工作。 2、 根据临时股东大会决议，拟投资 1.3 亿元人民币开发金湖广场项目，董事 会督促经理班子组织专业人员做好项目的前期咨询设计、办证等工作。 七、二 OO 一年度利润分配预案及二 OO 二年利润分配政策。 根据四川华信（集团）会计师事务所的审计报告，公司 2001 年度净利润 16,522,143.48 元，弥补上年度亏损-7,249,282.26 元，提取 10%法定盈余公积金 1,044,946.02 元，提取 5% 法定盈余公益金 522,473.01 元，实际可供股东分配利润 7,705,442.19 元，拟向全体股东以 年末总股本 9042 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税）共计 5,425,200.00 元， 余额 2,280,242.19 元转入下一年度分配。 公司拟在 2002 年进行一次利润分配，2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不低 于 20%，2001 年度末分配利润用于 2002 年度股利分配的比例不低于 10%。分配方式将 采取派发现金方式，上述政策乃为预计，公司将根据实际情况予以调整。 八、公司选定《上海证券报》为信息披露指定报刊。 监事会报告 一、 报告期内监事会工作情况 报告期内，公司召开了 3 次监事会议。 1、2001 年 4 月 18 日召开第三届监事会第四次会议，会议审议通过了《2000 年度监 事会工作报告》、《2000 年度报告》。 2、2001 年 8 月 14 日召开第三届监事会第五次会议，会议审议通过了《2001 年中期报 告》（正本、摘要）、《2001 年中期利润分配方案》、《公司固定资产减值准备、在建工程减 值准备、开办费用追溯调整处理》、 《关于计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、 无形资产减值准备的内部控制制度》的议案。 3、2001 年 11 月 27 日召开第三届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于投资 13000 万元人民币开发金湖广场》的议案。 二、监事会对下列事项发表独立意见 1、公司依法运作情况：报告期内 ,公司能够依照有关法律、法规的要求，从建立企 业内控制度入手，不断完善法人治理结构，公司董事会及经理班子依法经营、廉洁自律、 恪尽职责，在执行职务过程中未发现有违反法律、法规，违反公司章程或损害公司利益 的行为。 2、公司财务情况：监事会通过参加会议、查看报表资料等，对公司的经营业务和财 15 务状况进行有效监督，认为公司 2001 年度的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经 营成果，四川华信（集团）会计师事务所出具的无保留意见的审计报告结论反映了公司 的实际情况。 3、 公司前次募集资金投资项目在 2000 年度完工，本报告期内支付的 377.65 万元为 原来未支付的工程款及质保金，余额 6.47 万元继续留作支付结算工程款。 4、公司在转让参股公司南宁锦明产业开发公司股权的交易过程中；没有发现内幕交 易，损害股东利益及造成公司资产流失的现象。 5、公司没有关联交易。 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司转让参股公司南宁锦明产业开发公司股权 8.5%， 收 回 投 资 1,541,400.00 元，取得收益 1,764,600.00 元。 三、报告期内公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况。 （一） 报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产的事项，其他公司租赁本 公司经营场所所带来的单项利润未达到本公司当年利润总额的 10%。 （二） 重大担保： 1、 根据第三届第九次董事会决议，同意为桂林爱丽华电子有限公司提供 3100 万元人民币贷款担保，本次担保为连带责任担保，担保期限至 2002 年 2 月 14 日。2002 年 3 月 7 日第三届董事会第十三次会议同意为本次担保续 保，期限至 2002 年 4 月 30 日止。 2、 本公司为南宁康迈商业有限责任公司贷款 200 万元作担保，截止 2001 年 12 月 31 日，该笔贷款已逾期；因南宁康迈商业有限责任公司未归还该笔 贷款，本公司的担保责任尚未解除。 3、 本公司为南宁市发展福利经济贸易公司贷款 1000 万元担保，截止 2001 年 12 月 31 日，该笔贷款已逾期；因南宁市发展福利经济贸易公司未归 还该笔贷款，本公司的担保责任尚未解除。 （三） 报告期内公司无委托资产管理事项。 五、公司其他应收款应收国家股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司 2,590,267.27 元，系本公司股改前退离休职工在股改后支付的人员费用，根据国家体改委、国家工商 局、国家国资局体改生[1996]122 号文件列帐；南宁沛宁资产经营有限责任公司以南沛复 [2002]3 号文承诺该费用以 2001 年度及后续年度分配给国家股的股红优先抵减。 六、报告期内公司续聘四川华信（集团）会计师事务所为财务报告审计机构，支付 报告年度审计费用 13 万元人民币，并承担其差旅食宿费用。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期内，公司国家股由南宁市国资局无偿划转给南宁沛宁资产经营有限责任 公司。 九、会计政策变化对财务状况及经营成果产生的影响。 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度，根据财政部财会（2001）17 号关于 印发《贯彻实施（企业会计制度）有关政策衔接问题的规定的通知》，增加对委托贷款、 16 固定资产、在建工程、无形资产四项资产计提减值准备等，其变更情况及影响如下： 1、 委托贷款减值准备：本公司目前尚无委托贷款，故会计政策的变更对会计报表不 造成影响。 2、 固定资产减值准备：公司原不计提减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项固定资 产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。本期追溯调整固定资 产减值准备 15,482,010.55 元，使固定资产净值减少 15,482,010.55 元。 3、 在建工程减值准备：公司原不计提减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项在建工 程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。本欺追溯调整在建工 程减值准备 3,264,598.59 元，使在建工程净值减少 3,264,598.59 元。 4、 无形资产：公司原不计提减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项无形资产可收回 金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。期初尚未出现可收回金额低于 账面价值的情况，本期增加的无形资产减值准备 857,801.95 元系由在建工程期初 计提数转入，故该项政策的变更对公司损益不造成影响。 5、 开办费：原开办费 5 年摊销，本年执行《企业会计制度》，其期初余额 1,324,603.65 元一次性摊销并作追溯调整，由此影响长期待摊费用减少 1,324,603.65 元。 上述会计政策变更的累计影响数 -19,000,980.10 元，对 2000 年期初留存收益影响 - 17,938,697.85 元，对 2000 年度净利润的影响-1,062,282.25 元。 十、其他重大事项 （一） 根据国务院办公厅国办发（2001）73 号文件《国务院办公厅转发国务院 西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》及广西壮族自 治区人民政府桂政发（2001）100 号文件《自治区人民政府关于印发贯彻 实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知》文件精神，公司继续享 受 15%企业所得税优惠政策。 （二） 公司所处的行业属于竞争激烈的行业，中国加入 WTO 后，外国商业资本 凭借其强大的优势抢占中国的零售市场，对公司的主营业务将会造成较大 的冲击。公司一方面继续炼好内功，挖掘内部潜力，占领周边市场；另一 方面将积极寻求新的投资项目，向其它领域渗透，减少行业风险。 （三） 报告期内，由于工作变动，董事尹千红女士退出董事会，增补张文杰女士 为董事会成员；董事长覃章新先生退出董事会，增补陈民群先生为董事会 成员并当选为董事长。 （四） 报告期内，公司拟投资人民币 1.3 亿元开发建设金湖广场项目，详情见 2001 年 12 月 29 日《上海证券报》。 （五） 报告期内，公司控股子公司南宁百宁建筑物业有限公司办理正式注销手 续，终止经营。 （六） 本公司存货——开发成本①北海土地使用权价值 31,478,198.72元，面积 100 亩，尚未从北海现代产业城股份有限公司办理过户手续，现正在办理中； ②本公司实际控制的广西东兴大酒店土地使用权面积 20,149.49 平方米， 开发成本 9,531,074.10 元，尚未从东兴大酒店办理过户手续；③百通公司 所列北海土地使用权价值 17,959,555.16 元，面积 93 亩，尚未从北海现代 产业城股份有限公司办理过户手续，现正在办理中；④百通公司实际控制 的邕宁大沙田土地面积 29.392 亩，成本 3,320,000.00 元，尚未办理过户手 续，现正在办理中。 17 （七） 本公司固定资产朝阳商业城帐面原值 148,871,200.61元，建筑面积 58,046.20 平方米，因该楼尚未办理工程验收，故暂未将产权由南宁百宁建筑物业公 司过户到本公司。 （八） 重大会计差错的更正金额、原因及其影响：根据 2000 年度南宁百宁建筑 物业有限公司董事会决议及清算方案，本公司在该公司其他股东以现金方 式偿还后，以财产形式收回投资并确认收益，同时承担清算登记时的负债。 因该公司在清算时，对原朝阳商业城应支付的开工费用 1,923,438.00 元（其 中：城建配套费 1,350,000.00 元、教育附加费 450,000.00 元、营业性用房 费 123,438.00 元）未作预计，同时，本公司本期对与该公司有关的债务及 损失进行了清理，尚有未登记的负债及往来款损失计 1,528,239.47 元，两 项合计 3,451,677.47 元，根据本公司董事会决议，本期对此进行了追溯调 整，该调整事项的累计影响数－3,451,677.47 元，对 2000 年净利润的影响 为－3,451,677.47 元。 十一、或有事项。 本公司朝阳商业城地下 1 层原由北京通日公司承包，作为超市经营场所，定名为南百 微笑堂，后因经营状况不好，该公司停止经营，其欠供应商的货款按法院、仲裁委员会 的判决、仲裁决定由本公司承担连带赔偿责任，至 2001 年 12 月 31 日已累计赔付 3,113,702.18 元，本公司已通过法院查封南百微笑堂遗留的资产，并拟通过法律程序向北 京通日公司追索已垫付的货款，因诉讼结果尚无法合理预计，故本期未对其可能形成的 损失进行预计。 财务报告 一、 审计报告： 审计报告 川华信审[2002]上字 021 号 南宁百货大楼股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12月 31日的资产负债表及合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 2001 年度的现金流量表及合并现金 流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报告发表审计意见。我 们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行。在审计过程中，我们结合贵公司实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果 和 2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：武兴田 有限责任公司 中国注册会计师：李鸿荣 2002 年 3 月 25 日 18 二、合并报表（见附表） 三、会计报表附注： （一）公司基本情况 南宁百货大楼股份有限公司（以下简称本公司）是经广西壮族自治区经济体制改革委 员会以桂体改股字（1992）43 号文批准，由南宁市百货大楼进行股份制改组而成立的定向 募集股份有限公司，于 1993 年 2 月 28 日成立，注册资本 6,360 万元。1996 年向社会公开 发行普通股 2,682 万元，发行结束后，本公司社会公众股于 1996 年 6 月 26 日在上海证券 交易所上市交易；并经广西壮族自治区工商行政管理局办理变更登记，注册号：（企） 4500001000043（4－2），注册资本 9,042 万元，法定代表人陈民群，住所：南宁市朝阳路 39－41、45 号。 根据有关规定，2000 年 5 月 25 日，本公司第二大股东－南宁泰安物业发展有限公司 原持有的法人股 499.8 万股(占总股本的 5.53%)全部有偿转让给深圳市世通贸易有限公司。 此次转让后，深圳市世通贸易有限公司成为本公司第二大股东，本公司总股本及股权结构 未发生变化。 根据中华人民共和国财政部财企 [2000]621 号文及广西壮族自治区人民政府桂政函 [2000]64 号文批复，2001 年 1 月 8 日，本公司第一大股东－南宁市国有资产管理局原持有 的国家股 2,226 万股（占总股本的 24.62%）全部无偿划转给南宁沛宁资产经营有限责任公 司。此次划转后，南宁沛宁资产经营有限责任公司成为本公司第一大股东，本公司总股本 及股权结构未发生变化。 本公司经营范围：针纺织品、日用百货、五金交电、金银饰品、有线电话、现代办公 用品、家用电器、医疗器械、金属材料、小型电子游戏机、中西成药、滋补药品、摩托车、 劳保防护用品、眼镜、装饰材料、建筑材料、糖、烟、瓶装酒、糕点、定型饮料等的购销； 汽车货运；经营本系统商品技术的进出口业务及委托代理出口业务；承办中外合资、合作 生产、来料加工、补偿贸易、易货贸易及转口业务。 本公司下设三个控股子公司，分别为：南宁市百通房地产开发公司（以下简称百通 公司）、南宁市百顺旅游贸易公司（以下简称百顺公司）、桂林南百竹木业开发有限公司（以 下简称南百竹木公司）。 （二）公司重要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 1、会计制度 本公司原执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定，自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止作为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制原则作为记账基础；以历史成本作为计价原则。 19 5、外币核算方法 对发生的外币业务以业务发生时的市场汇价折合为人民币记账，月份终了，各外币账户 的外币期末余额，按月末市场汇价折合为人民币。按照月末市场汇价折合的人民币金额与 原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费； 属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在达到预定可使用状态前且满足借款费用 资本化的三个条件时计入各项固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物的确认标准为：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或利息入账， 短期投资的现金股利或利息，实际收到时冲减投资的账面价值，收到的已记入应收项目的 现金股利或利息冲减应收项目，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期 投资收益。 股票投资按加权平均法确认成本，出售收入与成本差额确认为当期投资收益。 短期投资跌价准备：对股票、债券投资按总市价低于总成本的差额计提；对其他投资 按个别投资项目计算，经过分析判断，对可收回金额低于账面价值的差额计提短期投资跌 价准备。 8、坏账核算方法 坏账确认标准为：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应 收款项；或者因债务人逾期未履行其清偿义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项确 认为坏账损失，按公司管理权限，由公司总经理提交书面材料，由董事会或者股东大会批 准。 本公司坏账核算采用备抵法，应收账款按账龄分析法计提坏账准备，根据历史经验确 定的坏账计提比例如下： 账 龄 坏账准备计提比例（%） 一年以内 5 一至二年 5 二至三年 20 三至四年 25 四至五年 30 五年以上 35 其他应收款按账龄分析法计提坏账准备，根据历史经验确定的坏账计提比例如下:（母 公司对纳入合并范围子公司的其他应收款未计提坏账准备）： 账 龄 坏账准备计提比例（%） 一年以内 8 一至二年 8 二至三年 10 三至四年 12 四至五年 15 五年以上 20 20 9、存货核算方法 （1）存货分类为：在途商品、库存商品、低值易耗品、库存材料、开发成本等。 （2）存货核算方法：存货按取得时的实际成本计价，采用永续盘存制；库存商品一 律采用进价核算，采用先进先出法计算结转成本；低值易耗品在领用时采用一次摊销法计 入成本。 （3）存货跌价准备：本公司期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，按存货可变 现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备；受托代销商品不计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1） 长期债权投资 A、 长期债权投资：按实际支付的全部价款扣除支付的自发行起至购入债券止的 应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债 券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 B、 其他债权投资：按实际支付的价款入账，应计的当期利息计入当期投资收益。 （2） 长期股权投资 A、本公司对拥有被投资公司不足 20％的权益性资本时以成本法核算；对拥有被投 资公司 20％至 50％的权益性资本并具有一定控制权时以权益法核算；对拥有被投资公司 20 ％至 50％的权益性资本但不具有一定控制权时以成本法核算；对拥有被投资公司 50％以 上权益性资本，或虽然占该投资公司权益性资本不足 50％，但具有实质控制权的采用权益 法核算并对会计报表予以合并。 B、长期股权投资差额：长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者 权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投 资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按 10 年平均摊销，摊销金额 计入当期损益。 （3）长期投资减值准备：本公司对由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢 复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额分投资项目计提长期投资减值准备。计 提的长期投资减值准备计入当期损益。 11、委托贷款 （1）本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率 计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息。 （2）本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预 计的委托贷款减值准备计入当期损益。 注：本公司目前尚无委托贷款。 12、固定资产计价和折旧计提方法 （1）固定资产标准为：使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、运输设备、机器设备、 工具等作为固定资产；不属于经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用 期限超过 2 年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进 口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 （4）固定资产折旧：固定资产原值扣除 3％残值后，按直线法计提折旧。 21 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（％） 房屋建筑物 35-40 2.77-2.43 通用设备* 7-20 13.86-4.85 运输设备 7-10 13.86-9.7 其他设备* 5-10 19.40-9.7 *通用设备原估计使用年限为 7－10 年，自 2001 年始，根据新增通用设备的性能及可 使用状况估计其使用年限为 10－20 年，原有通用设备的可使用年限不变，故通用设备的 使用年限现为 7－20 年，并按相应使用年限计提折旧；自 2001 年始，新增货柜货架作为 其他设备管理，根据其性能及可使用状况估计其使用年限为 5－10 年，并按相应使用年限 计提折旧。 （5）固定资产减值准备 A、对于固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资 产减值准备。 B、固定资产如果存在以下情况之一，按其账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程等实 际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出， 在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件时计入该项资产的成 本，在达到预定可使用状态后列入财务费用。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的 工程， 估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数和已计提折旧。 （2）在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计提在 建工程减值准备。 ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有 很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用核算方法 （1）企业发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费 用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。 （2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期 直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化条件： A、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务 形式发生的支出）已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 22 （4）当同时满足（3）所述三个条件时，企业为购建某项固定资产而发生的借款费用应当 资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，应当 停止资本化，并将发生的借款费用直接计入当期财务费用。 15、无形资产核算方法 （1）本公司无形资产主要为土地使用权、计算机软件系统。 （2）无形资产取得时以实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销， 计入当期损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且 如无前述规定年限，则不得超过 10 年。 （3）无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预计可收 回金额低于其账面价值的差额，单项计提无形资产减值准备： ①该项资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影 响； ②该项资产的市价在当期大副下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。 16、长期待摊费用的核算方法 （1）本科目核算企业已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括 固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出、开办费以及摊销期限在一年以上的其他待 摊费用。 （2）摊销方法如下： ①固定资产大修理支出采取待摊方法的，实际发生的大修理支出应当在大修理期间平均摊 销； ②租入固定资产改良支出应当在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均 摊销； ③开办费于发生时归集，投入经营时一次性进入损益； ④其他长期待摊费用应当在收益期内平均摊销。 17、应付债券的核算方法 本公司应付债券核算企业为筹集长期资金而实际发行的债券及应付利息；应付债券以 发行债券的实际成本计价，发行债券的溢价或折价，在债券存续期内按直线法于计提利息 时平均摊销。 应付债券的利息按借款费用资本化的规定处理。 18、收入确认原则 （1）本公司销售商品收入确认原则：己将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买 方，公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入己经收到或取得了收 款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 （2）本公司提供劳务收入确认原则：劳务己完成，相关的收入己经收到或取得了收 款的证据，并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。 （3）本公司对让渡资产使用权收入确认原则：与该项交易相关的经济利益能够流入 企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入的实现。 23 19、所得税会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 20、主要会计政策、会计估计的变更及其影响 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度，根据财政部财会（2001）17 号关于 印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》，增加对委托贷款、 固定资产、在建工程、无形资产四项资产计提减值准备等，其变更情况及影响如下： 1、委托贷款减值准备：本公司目前尚无委托贷款，故会计政策的变更对会计报表不 造成影响； 2、固定资产减值准备：公司原不计提减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项固定资 产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。本期追溯调整固定资产减值准 备 15,482,010.55 元，使固定资产净值减少 15,482,010.55 元； 3、在建工程减值准备：公司原不计提减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项在建工 程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。本期追溯调整在建工程减值准 备 3,264,598.59 元，使在建工程净值减少 3,264,598.59 元； 4、无形资产：公司原不计提减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项无形资产可收回 金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。期初尚未出现可收回金额低于账面价值 的情况，本期增加的无形资产减值准备 857,801.95 元系由在建工程期初计提数转入，故该 项政策的变更对公司损益不造成影响； 5、开办费：原开办费按 5 年平均摊销，本年执行《企业会计制度》，其期初余额 1,324,603.65 元一次性摊销并作追溯调整，由此影响长期待摊费用减少 1,324,603.65 元； 上述会计政策变更的累计影响数 -19,000,980.10 元，对 2000 年期初留存收益影响 - 17,938,697.85 元，对 2000 年度净利润的影响-1,062,282.25 元。 21、重大会计差错的更正金额、原因及其影响 根据 2000 年度南宁百宁建筑物业有限公司董事会决议及清算方案，本公司在该公司 其他股东以现金方式偿还后，以财产形式收回投资并确认收益，同时承担清算登记时的负 债。因该公司在清算时，对原朝阳商业城应支付的开工费用 1,923,438.00 元（其中：城建 配套费 1,350,000.00 元、教育附加费 450,000.00 元、营业性用房费 123,438.00 元）未作预 计，同时，本公司本期对与该公司有关的债务及损失进行了清理，尚有未登记的负债及往 来款损失计 1,528,239.47 元，两项合计 3,451,677.47 元，根据本公司董事会决议，本期对 此进行了追溯调整，该调整事项的累计影响数－3,451,677.47 元，对 2000 年净利润的影响 为－3,451,677.47 元。 21、合并会计报表的编制方法 （1）合并会计报表时合并范围的确定原则：本公司对其他单位投资占该单位资本总 额 50%以上，或虽然占该单位资本总额不足 50%，但具有实质控制权的，该单位列入合 并范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》的规定及财政部财会工字(1996)2 号文件精神，以母公司 和纳入合并范围的子公司 2001 年度会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额 编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 （3）子公司的会计政策与股份公司的会计政策一致。 24 （4）具体合并会计报表的编制范围详附注五。 （三）税项 税费项目 计税依据 税率 备 注 增值税 增值税应税收入 17％ 粮油、书籍 13% 营业税 营业税应税收入 5％ 消费税 消费税应税收入 5％ 城市维护建设税 应纳流转税额 7％ 教育费附加 应纳流转税额 3％ 河堤防洪保安费 上年营业收入 0.1％ 3％ 征收范围：儿童娱乐业及广告 文化教育事业费 营业税应税收入 业 所得税★ 应纳税所得额 15％ ★根据南宁市人民政府南府函[2000]80 号文批复，同意本公司仍按桂政函[1996]53 号 文、[1998]59 号文、[2001]61 号文的规定，继续执行按 33%税率缴纳企业所得税，然后由 财政返还 18%给企业，实际税赋 15%的优惠政策。该优惠政策公司将享受到 2001 年 12 月 31 日。 公司执行财政部财会（2000）3 号文会计处理规定，从 2000 年起，在实际收到返还所 得税时，冲减当期所得税费用。 （四）利润分配方法 根据《公司法》和公司章程，本公司净利润分配顺序及比例如下： （1） 弥补本公司上年亏损； （2） 提取法定盈余公积金：按净利润 10％提取； （3） 提取法定公益金：按净利润 5％提取； （4） 提取任意盈余公积金：经股东会决议提取； （5） 支付普通股股利：按股东会决议分配。 （五）控股子公司及合营企业 注册资本 初始投资 母公司持股 是否纳入合 企业名称 经营范围 （万元） 额(元) 比例(％) 并范围 是 南宁市百通房地产开发公司 500 房地产开发 5,000,000.00 100 是 南宁市百顺旅游贸易公司 50 旅游服务 500,000.00 100 是 桂林南百竹木业开发有限公司 600 竹制品生产、销售 4,358,934.23 64 466,000.00 南宁培荣电子有限责任公司 228 电子产品生产及销售 60 否（待清算） （六）合并会计报表主要项目注释（期初数系指二 000 年十二月三十一日，期末数系指二 00 一年十二月三十一日；金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 1,133.84 181.27 银行存款 35,136,944.12 72,445,316.03 其他货币资金 1,267.45 - 合 计 35,139,345.41 72,445,497.30 *期末较期初增加 37,306,151.89 元，上涨 106.16％，主要系销售规模的扩大及收回投资所 致。 2、短期投资 25 项 目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股票投资 17,605,657.67 债券投资 - 其他投资 - 合 计 17,605,657.67 *本期已收回全部股票投资并确认投资损失 2,276,260.05 元。 3、应收款项及坏账准备 （1）应收账款 账 龄 期初数 期末数 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1年以内 2,037,704.17 27.49 101,885.21 1,935,818.96 3,336,927.68 62.00 166,846.38 3,170,081.30 1-2年 1,233,892.21 16.65 61,694.61 1,172,197.60 223,340.00 4.15 11,167.00 212,173.00 2-3年 399,248.73 5.39 79,849.75 319,398.98 41,525.13 0.77 8,305.03 33,220.10 3-4年 1,681,697.33 22.69 420,424.33 1,261,273.00 334,297.24 6.21 83,574.31 250,722.93 4-5年 1,146,889.96 15.47 344,066.99 802,822.97 467,654.27 8.69 140,296.28 327,357.99 5年以上 912,816.33 12.31 319,485.72 593,330.61 977,988.70 18.17 342,296.04 635,692.66 合 计 7,412,248.73 100.00 1,327,406.61 6,084,842.12 5,381,733.02 100.00 752,485.04 4,629,247.98 *期末应收账款中无持本公司 5%(含 5%)股份以上股东单位的欠款。 **期末应收账款前五名债务人欠款金额合计： 2,610,762.15 元，占应收账款总额的 48.51%。 （2）其他应收款 账 龄 期初数 期末数 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1年以内 6,608,203.38 9.56 528,656.27 6,079,547.11 10,074,695.97 18.02 805,975.68 9,268,720.29 1-2年 2,588,620.97 3.75 207,089.68 2,381,531.29 109,163.44 0.20 8,733.08 100,430.36 2-3年 876,922.10 1.27 87,692.21 789,229.89 1,225,183.79 2.19 122,518.38 1,102,665.41 3-4年 35,006,062.95 50.65 4,200,727.55 30,805,335.40 8,241.30 0.01 988.96 7,252.34 4-5年 14,777,267.00 21.38 2,216,590.05 12,560,676.95 32,905,861.32 58.87 4,935,879.20 27,969,982.12 5年以上 9,255,041.22 13.39 1,851,008.24 7,404,032.98 11,570,621.19 20.70 2,314,124.23 9,256,496.96 26 合 计 69,112,117.62 100.00 9,091,764.00 60,020,353.62 55,893,767.01 100.00 8,188,219.53 47,705,547.48 *期末其他应收款中持本公司 5%(含 5%)股份以上股东单位的欠款： 应收南宁沛宁资产经营有限责任公司 2,590,267.27 元，系本公司股改前退离休职工在股改 后支付的人员费用，根据国家体改委、国家工商局、国家国资局体改生[1996]122 号文件列帐； 南宁沛宁资产经营有限责任公司以南沛复（ 2002）3 号文承诺该费用以 2001 年度及后续年度 分配给国家股的股红优先抵减。 **期末其他应收款减少的主要原因系本公司本期开始对账龄较长的应收款进行清理，将已 属存货性质的款项计 14,520,044.10 元，调整到存货项目中。 ***期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计 30,313,321.15 元，占其他应收款总额的 54.77%。 ****期末其他应收款主要欠款户明细如下： 债务人名称 欠款金额 欠款时间 形成原因及备注 南宁泰安物业发展有限公司 14,500,000.00 4－5 年 借款，正在清理中 南宁市新城区糖酒副食品公司 5,440,000.00 4－5 年 代理进出口业务发生的往来款，正在清理中 桂林花桥美食康乐公司 3,943,014.00 4－5 年 为其担保承担连带赔偿责任，公司目前正在清理追收中 市中讯公司 3,699,618.97 4－5 年 公司代理进出口业务发生的往来款项，公司正在清理中 北京通日纺织品服务公司 3,113,702.18 1－2 年 代为其偿付债务，本公司正待起诉追回 柳州粮酒公司 2,833,285.44 4－5 年 96年公司代理出口豆粕发生的往来款，公司正在清理中 河北山海关农贸公司 2,521,000.00 4－5 年 往来款，正在清理中 广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 4－5 年 往来款，正在清理中 广西锦光物业发展公司 2,178,849.79 5 年以上 往来款，正在清理中 广州日新有限公司 1,809,894.40 5 年以上 往来款，正在清理中 北海银城实业有限公司 1,660,000.00 5 年以上 93年与该公司联合购土地发生的往来款，公司正在清理中 防城县东升贸易公司 1,200,000.00 5 年以上 93年购买土地发生的往来款，公司正在清理中 广西东兴开发区管委会 960,000.00 5 年以上 93年购买土地发生的往来款，公司正在清理中 广西广利贸易公司 650,000.00 5 年以上 93年购买土地发生的往来款，公司正在清理中 北海市土地局 600,000.00 5 年以上 93年购买土地发生的往来款，公司正在清理中 广西城乡房地产开发北海公司 500,000.00 5 年以上 93年购买土地发生的往来款，公司正在清理中 合计 47,809,364.78 4、预付账款 账 龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 13,645,427.05 64.13 27,979,861.74 93.46 1-2年 174,378.83 0.82 533,160.54 1.78 2-3年 4,504,731.98 21.17 149,412.17 0.50 27 3-4年 2,953,303.75 13.88 892,266.79 2.98 4-5年 183,628.88 0.61 5年以上 197,980.05 0.66 合 计 21,277,841.61 100.00 29,936,310.17 100.00 *期末预付账款中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的欠款。 **期末预付账款较期初增加 8,658,468.56 元，增幅 40.69%，主要系本期购买南宁“欧景 城市广场”商铺 1,735 平方米，支付价款 1,388 万元及将购买土地款 332 万元转入存货－开发 成本中的影响所致。 ***超过一年以上未收回的预付帐款 1,956,448.43 元，主要系支付供货商的供货铺底资金。 5、应收补贴款 项 目 期初数 期末数 增值税出口退税 89,242.62 合 计 89,242.62 6、存货 项 目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 31,747,416.07 444,475.56 35,947,299.37 1,678,397.88 在产品 293,748.76 173,748.76 材料采购 223,143.45 - 库存材料 33,733.44 - 15,536.91 - 低值易耗品 7,894.26 - 4,528.73 - 开发成本 168,743,898.02 66,436,480.00 181,494,972.12 68,336,922.92 合 计 200,532,941.79 66,880,955.56 217,979,229.34 70,189,069.56 *本期增加的存货主要系对其他应收款等进行的清理转账，其中：对购入的汽车、摩托车 净化器 4,988,970.00 元由其他应收款转入库存商品；百通公司购买的土地 3,320,000.00 元由预 付账款转入开发成本、公司实际控制的东兴大酒店开发支出 9,531,074.10 元由其他应收款转入 开发成本。 **本期增加的存货跌价准备，系本期按上述转入存货资产的可收回性与成本孰低的原则， 增加计提的跌价准备。 ***开发成本中涉及资产的产权状况详见附注十二其他重要事项。 7、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 75,816.77 400,104.19 77,373.89 398,547.07 28 模具摊销 8,583.00 8,583.00 信誉金 43,185.10 8,931.10 34,254.00 合 计 84,399.77 443,289.29 94,887.99 432,801.07 *待摊费用期末余额系费用受益期跨 2002 年所致。 8、长期股权投资 按类别划分长期股权投资： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股票投资 80,000.00 80,000.00 其他股权投资 6,820,157.08 4,457,433.33 2,362,723.75 股权投资差额 415,147.39 51,893.42 363,253.97 合 计 7,315,304.47 4,509,326.75 2,805,977.72 A、 长期股票投资： 占被投资单位注 被投资公司 股份类别 股票数量（股） 初始投资成本 期末余额 册资本比例（％） 金狮自行车（集团）股 份有限公司 法人股 50000 0.10 50,000.00 50,000.00 南宁市五金交电化工股 份有限公司 法人股 30000 0.14 30,000.00 30,000.00 合计 80000 80,000.00 80,000.00 B、其他股权投资： 占被投资 单位注册 追加投 被投资公司 期初数 收回投资额 其他减少 期末余额 资本比例 资额 （％） 南宁锦明产业开发有限公司 8.50 1,541,400.00 1,541,400.00 - 南宁唯尔福卫生保健公司 10 172,916.00 172,916.00 南宁培荣电子有限公司 60 403,060.00 136,000.00 267,060.00 北海华伟房地产公司 1,922,747.75 1,922,747.75 南宁桂宝制冷公司 7,383,333.33 7,383,333.33 - 合 计 11,423,457.08 - 1,677,400.00 7,383,333.33 2,362,723.75 减值准备 29 南宁桂宝制冷公司 4,603,300.00 4,603,300.00 - 净 额 6,820,157.08 2,362,723.75 *按照本公司同香港锦明行国际有限公司等签订的转让合同，本期收回对南宁锦明产业开 发公司的投资 1,541,400.00 元，并确认投资收益 1,764,600.00 元。 **本公司本期对南宁桂宝制冷公司投资款项进行了清理，该款与原朝阳商业城安装空调系 统相关，故经公司董事会决定，该项投资及其减值准备转入其他应付款－朝阳商业城结算户进 行清理并作为重大会计差错进行了追溯调整。 C、股权投资差额 被投资单位名 摊销 本期增 摊销方 原始金额 形成原因 期初余额 本期摊销 期末余额 称 期限 加 法 取得长期 股权投资 按摊销期 桂林南百竹木 518,934.23 时与被投 10 年 415,147.39 51,893.42 363,253.97 限平均摊 业发展公司 资单位股 销 东权益份 额差异 9、长期债权投资 累计应收 种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 利息 期末余额 债券投资 30,000.00 无 30,000.00 2001年 30,000.00 合 计 30,000.00 30,000.00 30,000.00 10、固定资产及累计折旧 原 值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 178,776,111.21 5,613,248.57 398,273.19 183,991,086.59 通用设备 86,221,757.67 9,533,850.96 - 95,755,608.63 专用设备 - - 运输设备 3,220,901.17 391,218.00 255,202.49 3,356,916.68 其他设备 16,543,870.98 603,024.19 - 17,146,895.17 小 计 284,762,641.03 16,141,341.72 653,475.68 300,250,507.07 折 旧 房屋建筑物 5,285,033.73 4,195,670.35 89,303.77 9,391,400.31 通用设备 3,305,565.86 4,423,149.83 - 7,728,715.69 专用设备 - - - 0 30 运输设备 2,094,144.96 179,719.07 239,684.49 2,034,179.54 其他设备 10,048.80 1,602,184.99 - 1,612,233.79 小 计 10,694,793.35 10,400,724.24 328,988.26 20,766,529.33 净 值 274,067,847.68 279,483,977.74 减值准备 房屋建筑物 11,160,306.02 - 244,545.21 10,915,760.81 通用设备 3,864,131.78 2,406,796.64 - 6,270,928.42 专用设备 - - - - 运输设备 441,121.55 - 13,851.33 427,270.22 其他设备 16,451.20 - - 16,451.20 小 计 15,482,010.55 2,406,796.64 258,396.54 17,630,410.65 净 额 258,585,837.13 261,853,567.09 *本公司期初按广资评报字（ 2000）第 611 号的评估结果将原百宁公司清算收回的 朝阳商业城价款 235,187,476.80 元全部列入房屋建筑物中，本期按南宁市审计局审计决 定书的审计结果对其资产类别进行了调整，并相应调整了固定资产原值期初数，本期 已按调整后的固定资产类别计提折旧；其调整情况如下： 资产类别 调整前年初数 调整数 调整后的年初数 房屋建筑物 264,534,462.20 -85,758,350.99 178,776,111.21 通用设备 17,137,837.46 69,083,920.21 86,221,757.67 专用设备 - 运输设备 3,063,841.37 157,059.80 3,220,901.17 其他设备 26,500.00 16,517,370.98 16,543,870.98 合计 284,762,641.03 - 284,762,641.03 **固定资产本期增加主要系由在建工程暂估转入 15,317,729.72 元 ； 固 定 资 产 减 值 准备期初增加详见附注二、 20 主 要 会 计 政 策 、 会 计 估 计 的 变 更 及 其 影 响 ； 本 期 增 加 数 系由在建工程暂估转入固定资产的计算机项目所计提的减值准备；本期减少数系本期 报废固定资产转销的减值准备。 ***固定资产的产权情况详见十二其他重要事项，抵押情况详见附注六、14 短 期 借 款。 11、在建工程 31 项目 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源 南楼改造工程 - 3,776,520.67 3,776,520.67 - - 其他 其中：利息资本化 - 南宁朝阳商业城 280,685.49 - - 280,685.49 - 其他 其中：利息资本化 - 计算机管理系统工程 10,028,319.27 770,058.00 7,195,512.72 3,602,864.55 - 金融机构贷款 其中：利息资本化 1,012,277.94 1,012,277.94 - 桂平超市 - 4,207,245.42 4,207,245.42 - - 其他 其中：利息资本化 - 钦州超市 - 365,513.78 - - 365,513.78 其他 其中：利息资本化 - 金湖广场 - 4,671,450.00 - - 4,671,450.00 金融机构贷款 其中：利息资本化 - 其他 139,085.91 - 138,450.91 635.00 - 其他 其中：利息资本化 - 合计 10,448,090.67 13,790,787.87 15,317,729.72 3,884,185.04 5,036,963.78 减值准备 计算机管理系统工程 3,264,598.59 2,406,796.64 857,801.95 净额 7,183,492.08 5,036,963.78 *本 期 转 入 固 定 资 产 15,317,729.72 元，尚未办理工程决算，系暂估转固。 **其 他 减 少 计 算 机 软 件 系 统 3,602,864.55 元 ， 系 本 公 司 进 、 销 、 存 计 算 机 管 理 系 统软件费，暂估转入无形资产。 ***在建工程减值准备期初数说明详见附注二、20 主要会计政策、会计估计的变更 及 其 影 响 ； 本 期 转 出 数 系 随 计算机管理系统工程暂 估 转 入 固 定 资 产 、 无 形 资 产 ， 其 已 计 提 的减值准备相应转出。 12、无形资产 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权-桂林市 1,032,122.02 949,552.29 - - 20,642.40 103,212.13 928,909.89 540个月 土地使用权 －南宁市朝阳 路39号 4,206,281.00 3,382,551.44 - - 105,156.96 928,886.52 3,277,394.48 374个月 32 土地使用权 －南宁市朝阳 路45号 38,000,000.00 32,481,458.13 - - 950,000.04 6,468,541.91 31,531,458.09 398个月 土地使用权 －望州路北二 里 2,075,962.00 1,669,419.56 - - 51,899.04 458,441.48 1,617,520.52 374个月 计算机软件系统 3,602,864.55 - 3,602,864.55 - 22,875.52 22,875.52 3,579,989.03 119个月 合计 48,917,229.57 38,482,981.42 3,602,864.55 - 1,150,573.96 7,981,957.56 40,935,272.01 减值准备 计算机软件系统 857,801.95 857,801.95 净额 38,482,981.42 40,077,470.06 *本期无形资产的增加系由在建工程暂估转入；本期无形资产减值准备增加数系随 计算机软件系统由在建工程减值准备转入。 13、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 391,525.37 391,525.37 391,525.37 南百超市桂平分店开办费 - 391,525.37 - 15,814.15 15,814.15 南百超市钦州分店开办费 - - - 15,814.15 金湖广场开办费 349.20 - 349.20 - - 349.20 合计 407,688.72 - 407,688.72 391,525.37 391,525.37 16,163.35 *长期待摊费用的期末余额系本期新增经营网点及新增开发项目所发生的费用，因 尚未正式投入经营，故未计入当期损益。 14、短期借款 借款条件 期初数 期末数 信用借款 5,565,000.00 18,065,000.00 抵押借款 154,800,000.00 154,000,000.00 保证借款 36,232,000.00 1,232,000.00 合 计 196,597,000.00 173,297,000.00 *本公司向南宁市财政局借款 123.20 万元，由南宁康迈商业有限责任公司提供担保。 **本公司以朝阳商业城（南宁百货大楼北楼）第一层面积 5,804.62 平方米作抵押，向中 国银行广西壮族自治区分行借款 3,700 万元，抵押期限至 2002年 9 月 8日，最高抵押限额为 8,000 万元；以第二层面积 5,804.62 平方米作抵押，向交通银行南宁市分行借款 4,200 万元，抵押期 限至邕房权证字第 01094776 号他项权证权利注销之日止，最高抵押限额为 6,500 万元；以第 三层面积 5,804.62 平方米作抵押，向中国建设银行南宁市分行朝阳支行借款 7,500 万元，抵押 期限至 2003 年 9 月 22 日，最高抵押限额为 10,000 万元。 15、应付票据 33 种 类 期初数 期末数 银行承兑汇票 25,300,000.00 38,310,538.00 合 计 25,300,000.00 38,310,538.00 *本期期末数较期初增加 13,010,538.00 元，增幅 51.42%，主要系本期销售规模扩 大，进货量增加，采用银行承兑汇票的结算方式结算购货款增加所致。 16、应付账款 项 目 期初数 期末数 1 年以内 67,256,682.01 55,987,261.74 1-2年 1,133,525.65 2,141,157.00 2－3年 1,176,771.94 1,078,239.54 3年以上 3,182,541.39 7,544,878.56 合 计 72,749,520.99 66,751,536.84 *期末应付账款中无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的欠款。 **期末帐龄超过三年以上的应付帐款系供货商提供的增值税发票或帐目不清，未予结算。 17、预收账款 账 龄 期初数 期末数 1年以内 14,449,846.66 11,579,210.39 1-2年 - - 2－3年 - - 3年以上 - 4,509.24 合 计 14,449,846.66 11,583,719.63 *期末预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）股份以上股东款项。 18、应付工资 性 质 期初数 期末数 工效挂钩 124,258.35 146,141.01 合 计 124,258.35 146,141.01 19、应付股利 投资者 期初数 期末数 国家股 2,621,200.00 1,885,600.00 法人股 3,217,205.40 3,768,809.40 个人股 2,551,404.70 3,018,930.77 合 计 8,389,810.10 8,673,340.17 *本期股利分配方案详见附注六、27 未分配利润。 20、应交税金 34 项 目 期初数 期末数 776,237.32 增值税 2,118,278.28 101,678.92 营业税 37,799.20 499,264.75 城建税 227,627.71 31,300.92 消费税 22,528.60 161,855.64 房产税 55,915.97 63,854.48 土地使用税 31,927.25 -871,411.33 企业所得税 1,061,961.75 1,800.00 应交印花税 - 1,132,449.14 代扣代缴外商所得税 624,575.92 个人所得税 167,326.94 2,521,605.76 合 计 3,723,365.70 21、其他应交款 项 目 期初数 期末数 教育费附加 213,970.57 97,554.72 防洪保安费 100,074.09 120,664.38 文化教育事业费 8,225.92 1,313.29 合 计 322,270.58 219,532.39 22、其他应付款 项 目 期初数 期末数 1 年以内 6,251,088.01 37,652,067.35 1-2年 268,434.20 3,996,620.34 2－3年 1,339,408.00 256,726.80 3年以上 2,910,138.88 2,164,903.25 合 计 10,769,069.09 44,070,317.74 *期末其他应付款中无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的欠款。 **期末其他应付款较期初增加 33,301,248.65 元，上涨 455.10%，主要系收到单位往来款 增加及职工建房集资款，其中收到南宁高新技术开发投资公司往来款 1,800 万元，南宁锦明产 业开发有限公司往来款 264.8 万元。 35 23、预提费用 项 目 期初数 期末数 利 息* 401,525.82 651,348.67 场地租金** 175,000.00 合 计 401,525.82 826,348.67 *系预提银行结息日与会计报表日期间的利息费用。 **系应付未付桂平超市场地租金。 24、股本 项 目 期初数 本期变动(+、-) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份合计 50,880,000.00 - - - - - 50,880,000.00 其中：1、发起人股份 22,260,000.00 - - - 22,260,000.00 其中：国家拥有股份 22,260,000.00 - 22,260,000.00 境内法人持有股份 - - 外资法人持有股份 - - 个人股份 - - 2、募集法人股 28,620,000.00 - 28,620,000.00 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他 - - 二、已流通股份合计 39,540,000.00 - - - - - 39,540,000.00 1、境内上市人民币普通股 39,540,000.00 - 39,540,000.00 2、境内上市的外资股 - - 3、境外上市的外资股 - - 4、其他 - - 合 计 90,420,000.00 - - - - - 90,420,000.00 *根据中华人民共和国财政部财企[2000]621 号文及广西壮族自治区人民政府桂政函 [2000]64 号文批复，2001 年 1 月 8 日，本公司第一大股东－南宁市国有资产管理局原持有的国 家股 2226 万股（占总股本的 24.62%）全部无偿划转给南宁沛宁资产经营有限责任公司。此次 划转后，南宁沛宁资产经营有限责任公司成为本公司第一大股东，本公司总股本及股权结构未 发生变化。 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 155,663,096.62 155,663,096.62 接收捐赠资产准备 8,850.00 8,850.00 其他资本公积 5,631,189.35 5,631,189.35 合 计 161,303,135.97 161,303,135.97 26、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,766,521.56 1,044,946.02 - 9,811,467.58 36 法定公益金 274,066.84 522,473.01 - 796,539.85 任意盈余公积 - 合 计 9,040,588.40 1,567,419.03 - 10,608,007.43 *期初数的追溯调整详见附注二、 20 主 要 会 计 政 策 、 会 计 估 计 的 变 更 及 其 影 响 ；盈余 公积本期增加数系按税后净利润弥补亏损后的 10％提取法定盈余公积 ，按税后净利润弥补亏 损后的 5％提取法定公益金。 27、未分配利润 项 目 2001 年 2000 年 本年净利润 16,522,143.48 13,423,810.91 加：年初未分配利润 -7,249,282.26 -15,247,893.17 其他转入 - - 减：提取法定盈余公积 1,044,946.02 - 提取法定公益金 522,473.01 - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 5,425,200.00 5,425,200.00 转作股本的普通股股利 - - 未分配利润 2,280,242.19 -7,249,282.26 *据公司 2002 年 4 月 3 日董事会议案，以 2001 年底总股本 9042 万股为基数，每十股派发 现金股利 0.60 元（含税），该议案尚需经本公司董事会及股东会审议通过后实施，本次年报已 按此议案进行了账务处理。 **上年数的追溯调整详见附注二、20 主要会计政策、会计估计的变更及其影响 及附注 二、21 重大会计差错的更正金额、原因及其影响。 28、主营业务收入、成本 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营毛利 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 商 业 559,459,063.72 467,886,744.78 472,315,139.59 395,726,208.31 87,143,924.13 72,160,536.47 合 计 559,459,063.72 467,886,744.78 472,315,139.59 395,726,208.31 87,143,924.13 72,160,536.47 *公司 2001 年度前 5 名客户销售的收入总额：14,107,692.73 元，占公司全部销售收入的 2.52 ％。 29、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 20,843.69 10,489.28 城建税 1,222,215.43 1,088,708.84 37 教育费附加 523,806.55 466,589.51 消费税 316,906.91 358,602.64 文化教育事业费 9,642.27 6,293.56 合 计 2,093,414.85 1,930,683.83 *计缴标准索引附注三、税项。 30、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 房屋租赁 5,167,895.48 3,721,176.63 294,571.00 214,048.31 4,873,324.48 3,507,128.32 其 他 1,609,652.13 1,345,216.32 124,721.52 102,863.82 1,484,930.61 1,242,352.50 合 计 6,777,547.61 5,066,392.95 419,292.52 316,912.13 6,358,255.09 4,749,480.82 31、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 13,660,416.85 13,101,855.98 减:利息收入 387,626.57 346,395.61 财政贴息 7,800,000.00 汇兑损失 7,680.45 1,334.09 减:汇兑收益 - - 其他 473,326.74 281,289.87 合 计 5,953,797.47 13,038,084.33 *本期财务费用较上期减少 7,084,286.86 元，主要系本期据南宁市财政局南财商[2001]47、 48 号文，收到财政贴息 780 万元所致。 32、投资收益 类 别 本年数 上年数 股票投资收益 -2,276,260.05 3,336,975.10 期末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 2,572,932.46 股权投资差额摊销 -51,893.42 -51,893.42 股权投资转让收益 1,764,600.00 其他投资收益 1,950.00 合 计 -563,553.47 5,859,964.14 38 *本期投资收益汇回不存在重大限制。 33、补贴收入 项 目 本年数 上年数 出口创汇补贴 27,527.00 6,233.00 合 计 27,527.00 6,233.00 34、营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 6,928.00 罚款净收入 70,000.00 其 他 205,374.50 114,628.02 合 计 282,302.50 114,628.02 35、营业外支出 项 目 本年数 上年数 固定资产减值准备 - 245,924.61 在建工程减值准备 - 816,357.64 处理固定资产净损失 930.67 - 罚款支出 - 56,321.73 捐赠、赞助支出 61,978.83 112,717.15 其 他 73,148.63 58,527.92 合 计 136,058.13 1,289,849.05 36、所得税 项 目 本年数 上年数 所得税 3,839,180.60 2,510,509.01 合 计 3,839,180.60 2,510,509.01 *所得税政策索引附注三税项。 **本期公司实际收到返还所得税 388.60 万元，冲减当期所得税费用 388.60 万元。 37、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 收到单位往来款 18,000,000.00 其 他 883,285.29 39 合 计 18,883,285.29 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 运 费 919,205.32 保险费 574,160.96 广告费 359,349.86 修理费 1,757,030.07 业务招待费 302,892.82 差旅费 371,678.77 水电费 7,662,134.21 诉讼、咨询费 532,889.00 其他现金支出 2,149,061.62 合 计 14,628,402.63 39、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金额 财政贴息 5,300,000.00 合 计 5,300,000.00 （七）母公司会计报表主要项目注释（期初数系指二 00 一年十二月三十一日，期末数系指二 000 年十二月三十一日；金额单位：人民币元） 1、应收款项及坏账准备 （1）应收账款 账 龄 期初数 期末数 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1年以内 1,798,664.17 26.01 89,933.21 1,708,730.96 3,052,302.43 65.63 152,615.12 2,899,687.31 1-2年 1,223,252.21 1,162,089.60 17.69 61,162.61 2-3年 151,525.49 2.19 30,305.10 121,220.39 41,525.13 0.89 8,305.03 33,220.10 3-4年 1,681,697.33 1,261,273.00 83,312.25 24.32 420,424.33 111,083.00 2.39 27,770.75 4-5年 1,146,889.96 16.59 344,066.99 802,822.97 467,654.27 10.06 140,296.28 327,357.99 5年以上 912,816.33 593,330.61 635,692.66 13.20 319,485.72 977,988.70 21.03 342,296.04 合 计 6,914,845.49 100.00 1,265,377.96 5,649,467.53 4,650,553.53 100.00 671,283.22 3,979,270.31 *期末应收账款中无持本公司 5%(含 5%)股份以上股东单位的欠款。 **期 末 应 收 账 款 前 五 名 债 务 人 欠 款 金 额 合 计 ： 2,610,762.15 元 ， 占 应 收 账 款 总 额 的 56.13%。 40 （2） 其他应收款 账 龄 期初数 期末数 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1年以内 39,920,902.74 36.80 404,879.46 39,516,023.28 53,779,135.30 57.03 805,975.68 52,973,159.62 1-2年 6,460,288.98 5.96 204,289.68 6,255,999.30 109,163.44 0.12 8,733.08 100,430.36 2-3年 1,218,091.88 1.12 79,809.19 1,138,282.69 1,181,183.79 1.25 118,118.38 1,063,065.41 3-4年 39,403,166.32 36.32 4,135,395.74 35,267,770.58 8,241.30 0.01 988.96 7,252.34 4-5年 15,277,267.00 14.08 2,216,590.05 13,060,676.95 32,247,645.41 34.19 4,837,146.81 27,410,498.60 5年以上 6,205,041.22 5.72 1,241,008.24 4,964,032.98 6,982,411.09 7.40 1,396,482.21 5,585,928.88 合 计 108,484,758.14 100.00 8,281,972.36 100,202,785.78 94,307,780.33 100.00 7,167,445.12 87,140,335.21 *期末其他应收款中持本公司 5%(含 5%)股份以上股东单位的欠款： 应收南宁沛宁资产经营有限责任公司 2,590,267.27 元，系本公司股改前退离休职工在股改后支付的人员费用，根 据国家体改委、国家工商局、国家国资局体改生[1996]122 号文件列帐；南宁沛宁资产经营有 限责任公司以南沛复（2002）3 号文承诺该费用以 2001 年度及后续年度分配给国家股的股红 优先抵减。 **期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计： 67,344,058.30，占其他应收款总额的 71.83%。 ***期末其他应收款主要欠款户明细如下： 债务人名称 欠款金额 欠款时间 形成原因及备注 百通公司 37,959,162.17 1 年以内 与子公司往来款 南宁泰安物业发展有限公司 14,500,000.00 4－5年 借款，正在清理中 南百竹木公司 5,745,277.16 1年以内 与子公司往来款 南宁市新城区糖酒副食品公司 5,440,000.00 4－5年 代理进出口业务发生的往来款，正在清理中 桂林花桥美食康乐公司 3,943,014.00 4－5年 为其担保承担连带赔偿责任，公司目前正在清理追收中 市中讯公司 3,699,618.97 4－5年 公司代理进出口业务发生的往来款项，公司正在清理中 北京通日纺织品服务公司 3,113,702.18 1－2年 代为其偿付债务，本公司正待起诉追回 柳州粮酒公司 2,833,285.44 4－5年 96年公司代理出口豆粕发生的往来款，公司正在清理中 河北山海关农贸公司 2,521,000.00 4－5年 往来款，正在清理中 41 广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 4－5年 往来款，正在清理中 广西锦光物业发展公司 2,178,849.79 5年以上 往来款，正在清理中 广州日新有限公司 1,809,894.40 5年以上 往来款，正在清理中 北海银城实业有限公司 1,660,000.00 5年以上 93年与该公司联合购土地发生的往来款，公司正在清理中 合计 87,603,804.11 3、长期股权投资 按类别划分长期股权投资： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股票投资 80,000.00 80,000.00 对控股子公司投资 394,905.27 97,129.09 297,776.18 其他股权投资 6,820,157.08 4,457,433.33 2,362,723.75 股权投资差额 415,147.39 51,893.42 363,253.97 合 计 7,710,209.74 4,606,455.84 3,103,753.90 A、 长期股票投资： 占被投资单位注 被投资公司 股份类别 股票数量（股） 初始投资成本 期末余额 册资本比例（％） 金狮自行车（集团）股 份有限公司 法人股 50000 0.10 50,000.00 50,000.00 南宁市五金交电化工股 份有限公司 法人股 30000 0.14 30,000.00 30,000.00 合计 80000 80,000.00 80,000.00 B、按权益法核算的长期股权投资： 分得现金 会计政策 被投资公司 初始投资额 期初数 追加投资额 本期权益增减额 期末余额 股利 是否一致 百通公司 5,000,000.00 99,610.14 -24,017.55 75,592.59 是 百顺公司 50,000.00 223,135.90 -952.31 222,183.59 是 南百竹木公司 3,840,000.00 72,159.23 -72,159.23 - 是 合计 8,944,000.00 394,905.27 - -97,129.09 - 297,776.18 42 C、 其他股权投资： 占被投资单位注 追加投 被投资公司 册资本比例 期初数 收回投资额 其他减少 期末余额 资额 （％） 南宁锦明产业开发有 限公司 8.50 1,541,400.00 1,541,400.00 - 南宁唯尔福卫生保健 公司 10 172,916.00 172,916.00 南宁培荣电子有限公 司 60 403,060.00 136,000.00 267,060.00 北海华伟房地产公司 1,922,747.75 1,922,747.75 南宁桂宝制冷公司 7,383,333.33 7,383,333.33 - 合 计 11,423,457.08 - 1,677,400.00 7,383,333.33 2,362,723.75 减值准备 4,603,300.00 4,603,300.00 - 净 额 6,820,157.08 2,362,723.75 D、长期股权投资差额 摊销 本期增 被投资单位名称 原始金额 形成原因 期初余额 本期摊销 期末余额 摊销方法 期限 加 取得长期 股权投资 桂林南百竹木业 时与被投 按摊销期限平 518,934.23 10 年 415,147.39 51,893.42 363,253.97 发展公司 资单位股 均摊销 东权益份 额差异 *按照本公司同香港锦明行国际有限公司等签订的转让合同，本期收回对南宁锦明产业开 发公司的投资 1,541,400.00 元，并确认投资收益 1,764,600.00 元。 **本公司本期对南宁桂宝制冷公司投资款项进行了清理，该款与原朝阳商业城安装空调制 冷系统相关，故经公司董事会决定，该项投资及其减值准备转入其他应付款－朝阳商业城结算 户进行清理并作为重大会计差错进行了追溯调整。 4、主营业务收入、成本 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营毛利 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 商 业 559,053,826.76 467,294,146.03 471,545,806.62 394,908,916.95 87,508,020.14 72,385,229.08 合 计 559,053,826.76 467,294,146.03 471,545,806.62 394,908,916.95 87,508,020.14 72,385,229.08 *公司 2001 年度前 5 名客户销售的收入总额：14,107,692.73 元，占公司全部销售收入的 2.52 ％。 5、投资收益 类 别 本年数 上年数 股票投资收益 -2,276,260.05 3,336,975.10 43 期末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 -97,129.09 1,067,480.21 股权投资差额摊销 -51,893.42 -51,893.42 股权投资转让收益 1,764,600.00 其他投资收益 1,950.00 合 计 -660,682.56 4,354,511.89 *本期投资收益汇回不存在重大限制。 （八）关联方关系和关联交易 1、 存在控制关系的关联方 持股比 注册资本 关联方名称 注册地 主营业务 法定代表人 与本公司关系 例 （万元） （%） 南宁市国资委授权范围 南宁沛宁资产经营有限责 南宁市 69786 内的国有资产及其收 陈民群 控股股东 24.62 任公司 益统一经营 南宁市百通房地产开发公 南宁市 500 房地产开发 覃本东 全资子公司 100 司 南宁市百顺旅游贸易公司 南宁市 50 旅游服务 曾家永 全资子公司 100 桂林南百竹木业发展有限 桂林市 600 竹制品生产及销售 覃本东 控股子公司 64 公司 南宁培荣电子有限责任公 南宁市 228 电子产品生产及销售 覃本东 控股公司 60 司 2、 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 深圳市世通贸易有限公司 本公司第二大股东 北海华伟房地产开发总公司 本公司联营企业 南宁唯尔福保健品有限公司 本公司联营企业 澳门利美信发有限公司 南百竹木业子公司股东 广西老年旅游桂林公司 南百竹木业子公司股东 3、 关联方应收应付款项 项 目 关联方名称 期初数 期末数 其他应收款 广西老年旅游桂林公司 2,200,000.00 2,200,000.00 其他应收款 南宁培荣电子有限责任公司 63,741.00 63,741.00 其他应付款 广西老年旅游桂林公司 498,846.30 498,846.30 其他应付款 澳门利美信发有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 4、 关联交易事项 本期与关联单位之间未发生交易。 （九）或有事项 1、或有损失 44 本公司朝阳商业城地下 1 层原由北京通日公司承包，作为超市经营场所，定名为南百微笑 堂，后因经营状况不好，该公司停止经营，其欠供应商的货款按法院、仲裁委员会的判决、仲 裁决定由本公司承担连带赔偿责任，至 2001 年 12 月 31 日已累计赔付 3,113,702.18 元，本公司 已通过法院查封南百微笑堂遗留的资产，并拟通过法律程序向北京通日公司追索已垫付的货 款，因诉讼结果尚无法合理预计，故本期未对其可能形成的损失进行预计。 2、担保事项 ①本公司以朝阳商业城（南宁百货大楼北楼）第八层作为抵押，为桂林爱丽华电子有限公 司提供银行借款担保 3100 万元，担保期限为 2001 年 11 月 9 日至 2002 年 2 月 9 日，因该公司 未能如期偿还，现展期至 2002 年 4 月 30 日。 ②本公司为南宁康迈商业有限责任公司贷款 200 万元作担保，截止 2001 年 12 月 31 日， 该笔贷款已逾期；因南宁康迈商业有限责任公司未归还该笔贷款，本公司的担保责任尚未解除。 ③本公司为南宁市发展福利经济贸易公司贷款 1000 万元担保；截止 2001 年 12 月 31 日， 该笔贷款已逾期；因南宁市发展福利经济贸易公司未归还该笔贷款，本公司的担保责任尚未解 除。 （十）承诺事项 本公司无需说明的承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 1、根据 2002 年 3 月 11 日南宁市人民政府办公厅南府办函（2002）11 号《关于金湖广场 建设问题的专题会议记录》规定，金湖广场的所有者归南宁市人民政府，本公司拥有金湖广场 地下建设物 50 年的经营权；对该项目的开发本公司正在筹备中。 2、本公司 2002 年 4 月 3 日董事会议案，以 2001 年底总股本 9042 万股为基数，每十股派 发现金股利 0.60 元（含税），该议案尚需经本公司董事会及股东会审议通过后实施，本次年报 已按此议案进行了账务处理。 3、根据本公司第三届董事会第十次、第十二次会议决议，选举陈民群先生为本公司董事 长，并于 2002 年 3 月 22 日办理了相应的工商变更登记。 4、截止 2002 年 3 月 25 日，本公司已支付到期的银行承兑汇票 17,710,538.00 元。 5、截止 2002 年 3 月 25 日，本公司仍未支付帐龄超过三年以上的应付款项，亦未收回帐 龄超过三年以上的应收款项。 （十二）其他重要事项 1、本公司由于对南宁锦明产业开发有限公司(简称南宁锦明)投资比例较小，且该公司的 业务也不符合本公司今后的整体发展，经本公司经理办公会决议转让对该公司的全部投资，转 让后南宁锦明的债权、债务均与本公司无关；本次转让本公司收回投资款 3,306,000.00 元，本 期确认投资收益 1,764,600.00 元。 2、本公司与香港新濠投资公司签订合作合同书，本公司将实际控制的东兴大酒店交该公 司按三星级酒店标准装修，无偿使用七年，期满后本公司整体收回。 3、本公司存货－开发成本：①北海土地使用权价值 31,478,198.72 元，面积 100 亩，尚未 从北海现代产业城股份有限公司办理过户手续，现正在办理中；②本公司实际控制的广西东兴 大酒店土地使用权面积 20149.49 平方米，开发成本 9,531,074.10 元，尚未从东兴大酒店办理 过户手续；③百通公司所列北海土地使用权价值 17,959,555.16 元，面积 93 亩，尚未从北海现 45 代产业城股份有限公司办理过户手续，现正在办理中；④百通公司实际控制的邕宁大沙田土地 面积 29.392 亩，成本 3,320,000.00 元，过户手续正在办理中。 4、本公司固定资产朝阳商业城账面原值 148,871,200.61 元，建筑面积 58046.20 平方米， 因该楼尚未办理工程验收，故暂未将产权由南宁百宁建筑物业公司过户到本公司。 南宁百货大楼股份有限公司 2002 年 3 月 25 日 备查文件目录 一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 四、公司《章程》。 南宁百货大楼股份有限公司 董事长：陈民群 二○○二年四月十六日 46 资产负债表 会企０１表 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：元 期末数 年初数 项 目 附注号 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 六．１ 72,422,471.79 72,445,497.30 35,068,387.74 35,139,345.41 短期投资 六．２ - - 17,605,657.67 17,605,657.67 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 六．３ 3,979,270.31 4,629,247.98 5,649,467.53 6,084,842.12 其他应收款 六．３ 87,140,335.21 47,705,547.48 100,202,785.78 60,020,353.62 预付帐款 六．４ 29,909,515.97 29,936,310.17 16,576,441.81 21,277,841.61 应收补贴款 六．５ - - 89,242.62 89,242.62 存 货 六．６ 114,719,395.98 147,790,159.78 103,421,325.68 133,651,986.23 待摊费用 六．７ 398,547.07 432,801.07 84,399.77 84,399.77 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - -15,493.02 -15,493.02 流动资产合计 308,569,536.33 302,939,563.78 278,682,215.58 273,938,176.03 长期投资： - - - - 长期股权投资 六．８ 3,103,753.90 2,805,977.72 7,710,209.74 7,315,304.47 长期债权投资 六．９ 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 长期投资合计 3,133,753.90 2,835,977.72 7,740,209.74 7,345,304.47 固定资产： - - - - 固定资产原价 六．１０ 285,623,199.26 300,250,507.07 270,273,784.13 284,762,641.03 减：累计折旧 六．１０ 18,925,080.56 20,766,529.33 9,280,760.28 10,694,793.35 固定资产净值 六．１０ 266,698,118.70 279,483,977.74 260,993,023.85 274,067,847.68 减：固定资产减值准备 六．１０ 11,200,105.01 17,630,410.65 9,051,704.91 15,482,010.55 固定资产净额 六．１０ 255,498,013.69 261,853,567.09 251,941,318.94 258,585,837.13 工程物资 - - - - 在建工程 六．１１ 5,036,963.78 5,036,963.78 7,044,406.17 7,183,492.08 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 260,534,977.47 266,890,530.87 258,985,725.11 265,769,329.21 无形及其他资产： - - - - 无形资产 六．１２ 39,148,560.17 40,077,470.06 37,533,429.13 38,482,981.42 长期待摊费用 六．１３ 16,163.35 16,163.35 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 39,164,723.52 40,093,633.41 37,533,429.13 38,482,981.42 - - - - 递延税款： - - - - 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 611,402,991.22 612,759,705.78 582,941,579.56 585,535,791.13 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 会企０１表续 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：元 期末数 年初数 项 目 附注号 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 六．１４ 173,297,000.00 173,297,000.00 196,597,000.00 196,597,000.00 应付票据 六．１５ 38,310,538.00 38,310,538.00 25,300,000.00 25,300,000.00 应付帐款 六．１６ 66,135,785.64 66,751,536.84 72,036,748.99 72,749,520.99 预收帐款 六．１７ 11,583,719.63 11,583,719.63 14,449,846.66 14,449,846.66 应付工资 六．１８ 146,141.01 146,141.01 124,258.35 124,258.35 应付福利费 497,688.34 546,480.04 319,429.47 355,852.10 应付股利 六．１９ 8,673,340.17 8,673,340.17 8,389,810.10 8,389,810.10 应交税金 六．２０ 3,722,755.93 3,723,365.70 2,527,188.55 2,521,605.76 其他应交款 六．２１ 219,532.39 219,532.39 322,270.58 322,270.58 其他应付款 六．２２ 42,202,156.90 44,070,317.74 8,959,058.93 10,769,069.09 预提费用 六．２３ 826,348.67 826,348.67 401,525.82 401,525.82 预计负债 - - - - 一年内到期长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - - - - - 流动负债合计 345,615,006.68 348,148,320.19 329,427,137.45 331,980,759.45 长期负债： - - - - 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项： - - - - 递延税款贷项 - - - - 负 债 合 计 345,615,006.68 348,148,320.19 329,427,137.45 331,980,759.45 少数股东权益 - - - 40,589.57 股东权益： - - - - 股 本 六．２４ 90,420,000.00 90,420,000.00 90,420,000.00 90,420,000.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 90,420,000.00 90,420,000.00 90,420,000.00 90,420,000.00 资本公积 六．２５ 161,303,135.97 161,303,135.97 161,303,135.97 161,303,135.97 盈余公积 六．２６ 10,608,007.43 10,608,007.43 9,040,588.40 9,040,588.40 其中：法定公益金 六．２６ 796,539.85 796,539.85 274,066.84 274,066.84 未分配利润 六．２７ 3,456,841.14 2,280,242.19 -7,249,282.26 -7,249,282.26 股东权益合计 265,787,984.54 264,611,385.59 253,514,442.11 253,514,442.11 负债及股东权益合计 611,402,991.22 612,759,705.78 582,941,579.56 585,535,791.13 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表 会企０２表 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 ２００１年度 单位：元 本年累计数 上年实际数 项 目 附注号 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 六．２８ 559,053,826.76 559,459,063.72 467,294,146.03 467,886,744.78 减：主营业务成本 六．２８ 471,545,806.62 472,315,139.59 394,908,916.95 395,726,208.31 主营业务税金及附加 六．２９ 2,093,414.85 2,093,414.85 1,930,683.83 1,930,683.83 二、主营业务利润 85,414,605.29 85,050,509.28 70,454,545.25 70,229,852.64 加： 其他业务利润 六．３０ 6,358,255.09 6,358,255.09 4,749,480.82 4,749,480.82 减： 营业费用 22,261,203.86 22,284,134.18 22,279,364.99 22,294,884.12 管理费用 41,533,248.60 42,460,316.11 27,132,406.70 28,820,324.36 财务费用 六．３１ 5,954,216.60 5,953,797.47 13,038,694.65 13,038,084.33 三、营业利润 22,024,191.32 20,710,516.61 12,753,559.73 10,826,040.65 加： 投资收益 六．３２ -660,682.56 -563,553.47 4,354,511.89 5,859,964.14 补贴收入 六．３３ 27,527.00 27,527.00 6,233.00 6,233.00 营业外收入 六．３４ 282,292.42 282,302.50 108,479.57 114,628.02 减： 营业外支出 六．３５ 135,405.15 136,058.13 1,288,464.26 1,289,849.05 四、利润总额 21,537,923.03 20,320,734.51 15,934,319.93 15,517,016.76 减： 所得税 六．３６ 3,839,180.60 3,839,180.60 2,510,509.02 2,510,509.01 加： 以前年度损益调整 - - - - 减： 少数股东损益 - -40,589.57 - -417,303.16 五、净利润 17,698,742.43 16,522,143.48 13,423,810.91 13,423,810.91 补充资料： 本年累计数 上年实际数 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,764,600.00 1,764,600.00 2,572,932.43 2,572,932.46 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更减少利润总额 1,062,282.25 1,062,282.25 ４、会计估计变更减少利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 会企０２表附表１ 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 ２００１年度 单位：元 本年累计数 上年实际数 项 目 附注号 母公司 合并数 母公司 合并数 五、净利润 17,698,742.43 16,522,143.48 13,423,810.91 13,423,810.91 加：年初未分配利润 -7,249,282.26 -7,249,282.26 -15,247,893.17 -15,247,893.17 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 10,449,460.17 9,272,861.22 -1,824,082.26 -1,824,082.26 减：提取法定盈余公积 1,044,946.02 1,044,946.02 - - 提取法定公益金 522,473.01 522,473.01 - - 提取职工奖励基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配 的利润 8,882,041.14 7,705,442.19 -1,824,082.26 -1,824,082.26 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 5,425,200.00 5,425,200.00 5,425,200.00 5,425,200.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 3,456,841.14 2,280,242.19 -7,249,282.26 -7,249,282.26 注：本年度母公司未分配利润与合并后未分配利润差异1,176,598.95元，其中因本公司所属控股子公司南百竹木公司本年度 出现资不抵债的情形，造成母公司未分配利润与合并后未分配利润差异为992,013.72元。 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 会企０３表 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 附注号 母公司 合并数 一．经营活动产生的现金流量： - - 销售商品、提供劳务收到的现金 582,609,469.03 582,999,820.03 收到的税费返还 4,967,210.76 4,967,210.76 收到的其他与经营活动有关的现金 六、37 18,479,091.50 18,883,285.29 现金流入小计 606,055,771.29 606,850,316.08 购入商品、接受劳务支付的现金 460,599,160.26 461,018,766.99 支付给职工以及为职工支付的现金 33,844,431.84 33,995,710.06 支付的各项税费 28,279,402.11 28,342,241.29 支付的其他与经营活动有关的现金 六、38 14,419,424.47 14,628,402.63 现金流出小计 537,142,418.68 537,985,120.97 经营活动产生的现金流量净额 68,913,352.61 68,865,195.11 二．投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 27,064,280.87 27,064,280.87 取得投资收益所收到的现金 1,944,600.00 1,944,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 150,276.52 150,276.52 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 29,159,157.39 29,159,157.39 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,979,858.72 15,979,858.72 投资所支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 25,979,858.72 25,979,858.72 投资活动产生的现金流量净额 3,179,298.67 3,179,298.67 三．筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 六、39 5,300,000.00 5,300,000.00 现金流入小计 5,300,000.00 5,300,000.00 偿还债务所支付的现金 23,300,000.00 23,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,730,886.78 16,730,661.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 40,030,886.78 40,030,661.44 筹资活动产生的现金净额 -34,730,886.78 -34,730,661.44 四．汇率变动的现金的影响 -7,680.45 -7,680.45 五．现金及现金等价物净增加额 37,354,084.05 37,306,151.89 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表续 会企０３续表 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 ２００１年度 单位：元 补 充 资 料 母公司 合并数 １．将净利润调节为经营活动的现金流量 - - 净利润 17,698,742.43 16,522,143.48 加：少数股东损益 - - 加：计提的资产减值准备 3,350,616.50 3,953,970.06 固定资产折旧 9,973,308.54 10,400,724.24 无形资产摊销 1,150,573.96 1,171,216.36 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用的减少（减：增加） -314,147.30 -348,401.30 预提费用的增加（减：减少） 424,822.85 424,822.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -5,997.33 -5,362.33 固定资产报废损失 - - 财务费用 5,954,216.60 5,953,797.47 投资损失（减：收益） 660,682.56 563,553.47 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -11,298,070.30 -14,471,803.97 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,153,973.63 2,282,066.42 经营性应付项目的增加（减：减少） 38,683,717.46 37,670,197.66 其他 4,788,860.27 4,748,270.70 经营活动产生的现金流量净额 68,913,352.61 68,865,195.11 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司－贵阳公司债券 - - 以固定资产偿还债务 - - 以投资偿还债务 - - 以固定资产进行长期投资 - - 以存货偿还债务 - - ３．现金及现金等价物净增加情况： - - 货币资金的期末余额 72,422,471.79 72,445,497.30 减：货币资金的期初余额 35,068,387.74 35,139,345.41 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及等价物净增加额 37,354,084.05 37,306,151.89 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 会企０１表附表１ 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 10,419,170.61 646,036.06 2,124,502.10 8,940,704.57 其中：应收帐款 1,327,406.61 427,331.92 1,002,253.49 752,485.04 其他应收款 9,091,764.00 218,704.14 1,122,248.61 8,188,219.53 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 66,880,955.56 3,308,114.00 - 70,189,069.56 其中：库存商品 444,475.56 1,233,922.32 - 1,678,397.88 开发成本 66,436,480.00 1,900,442.92 - 68,336,922.92 在产品 - 173,748.76 - 173,748.76 四、长期投资减值准备合计 4,603,300.00 - 4,603,300.00 - 其中：长期股权投资 4,603,300.00 - 4,603,300.00 - 长期债券投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 15,482,010.55 2,406,796.64 258,396.54 17,630,410.65 其中：房屋、建筑物 11,160,306.02 - 244,545.21 10,915,760.81 通用设备 3,864,131.78 2,406,796.64 - 6,270,928.42 专用设备 - - - - 运输设备 441,121.55 - 13,851.33 427,270.22 其他 16,451.20 - - 16,451.20 六、无形资产减值准备合计 - 857,801.95 - 857,801.95 其中：专利权 - - - - 计算机软件系统 - 857,801.95 - 857,801.95 七、在建工程减值准备 3,264,598.59 - 3,264,598.59 - 八、委托贷款减值准备 - - - - 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益增减变动表 会企０１表附表２ 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 90,420,000.00 90,420,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 90,420,000.00 90,420,000.00 二、资本公积： 年初余额 161,303,135.97 161,303,135.97 本年增加数 - - 其中：股本溢价 接收捐赠非现金资产准备 接收现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 161,303,135.97 161,303,135.97 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 8,766,521.56 8,766,521.56 本年增加数 1,044,946.02 - 其中：从净利润中提取数 1,044,946.02 - 其中：法定盈余公积 1,044,946.02 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 9,811,467.58 8,766,521.56 其中：法定盈余公积 9,811,467.58 8,766,521.56 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 274,066.84 1,674,066.84 本年增加数 522,473.01 - 其中：从净利润中提取数 522,473.01 本年减少数 - 1,400,000.00 其中：集体福利支出 1,400,000.00 年末余额 796,539.85 274,066.84 五、未分配利润 年初未分配利润 -7,249,282.26 -15,247,893.17 本年净利润（净亏损以“－”号填列 16,522,143.48 13,423,810.91 本年利润分配 6,992,619.03 5,425,200.00 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 2,280,242.19 -7,249,282.26 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并应交增值税明细表 会企０１表附表３ 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 本年累计数 上年实际数 一、应交增值税： - - １、年初未抵扣数（以“－”号填列） -5,582.79 -11,359.26 ２、销项税额 95,036,800.80 79,239,323.02 出口退税 215,635.08 96,174.75 进项税转出 51,696.34 16,763.02 转出多交增值税 - - - - - - ３、进项税额 79,186,645.52 62,682,372.41 已交税金 - - 减免税款 - - 出口抵减内销产品应纳税额 - - 转出未交增值税 16,111,903.91 16,664,111.91 - - - - ４、期末未抵扣数（以“－”号填列） - -5,582.79 二、未交增值税 - - １、年初未交数（多交以“－”号填列） 781,820.11 1,315,634.29 ２、本期转入数（多交以“－”号填列） 16,111,903.91 16,664,111.91 ３、本期已交数 14,775,445.74 17,197,926.09 ４、期末未交数（多交以“－”号填列） 2,118,278.28 781,820.11 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产减值准备明细表 会企０１表附表１ 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 9,547,350.32 415,880.12 2,124,502.10 7,838,728.34 其中：应收帐款 1,265,377.96 408,158.75 1,002,253.49 671,283.22 其他应收款 8,281,972.36 7,721.37 1,122,248.61 7,167,445.12 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 66,571,329.74 2,934,736.38 - 69,506,066.12 其中：库存商品 134,849.74 1,034,293.46 1,169,143.20 开发成本 66,436,480.00 1,900,442.92 68,336,922.92 在产品 - 四、长期投资减值准备合计 4,603,300.00 - 4,603,300.00 - 其中：长期股权投资 4,603,300.00 4,603,300.00 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 9,051,704.91 2,406,796.64 258,396.54 11,200,105.01 其中：房屋、建筑物 6,420,006.04 - 244,545.21 6,175,460.83 通用设备 2,232,318.06 2,406,796.64 - 4,639,114.70 专用设备 - - - - 运输设备 399,380.81 - 13,851.33 385,529.48 其他 - - - - 六、无形资产减值准备合计 - 857,801.95 - 857,801.95 其中：专利权 - 计算机软件系统 - 857,801.95 - 857,801.95 七、在建工程减值准备 3,264,598.59 - 3,264,598.59 - 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司股东权益增减变动表 会企０１表附表２ 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 90,420,000.00 90,420,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 90,420,000.00 90,420,000.00 二、资本公积： 年初余额 161,303,135.97 161,303,135.97 本年增加数 - - 其中：股本溢价 接收捐赠非现金资产准备 接收现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 161,303,135.97 161,303,135.97 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 8,766,521.56 8,766,521.56 本年增加数 1,044,946.02 - 其中：从净利润中提取数 1,044,946.02 - 其中：法定盈余公积 1,044,946.02 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 9,811,467.58 8,766,521.56 其中：法定盈余公积 9,811,467.58 8,766,521.56 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 274,066.84 1,674,066.84 本年增加数 522,473.01 - 其中：从净利润中提取数 522,473.01 本年减少数 - 1,400,000.00 其中：集体福利支出 1,400,000.00 年末余额 796,539.85 274,066.84 五、未分配利润 年初未分配利润 -7,249,282.26 -15,247,893.17 本年净利润（净亏损以“－”号填列 17,698,742.43 13,423,810.91 本年利润分配 6,992,619.03 5,425,200.00 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 3,456,841.14 -7,249,282.26 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司应交增值税明细表 会企０１表附表３ 编制单位：南宁百货大楼股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 本年累计数 上年累计数 一、应交增值税： １、年初未抵扣数（以“－”号填列） ２、销项税额 94,967,769.06 79,138,439.50 出口退税 215,635.08 96,174.75 进项税转出 51,696.34 16,763.02 转出多交增值税 ３、进项税额 79,142,944.48 62,617,284.15 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 16,092,156.00 16,634,093.12 ４、期末未抵扣数（以“－”号填列） 二、未交增值税 １、年初未交数（多交以“－”号填列） 781,820.11 1,315,634.29 ２、本期转入数（多交以“－”号填列） 16,092,156.00 16,634,093.12 ３、本期已交数 14,756,307.60 17,167,907.30 ４、期末未交数（多交以“－”号填列） 2,117,668.51 781,820.11 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：