深桑达Ａ(000032)2002年年度报告

深圳市桑达实业股份有限公司 二OO二年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个 别及连带责任 公司董事长佟保安先生 总经理娄春明先生 总会计师徐效臣先生声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 一 公司基本情况简介 １ 公司中文名称 深圳市桑达实业股份有限公司 公司英文名称 ＳＨＥＮＺＨＥＮ ＳＥＤ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２ 公司法定代表人 佟保安 ３ 公司董事会秘书 金涛 证券事务代表 李红梅 联 系 地 址 深 圳 市 福 田 区 振 华 路 ７ ８号 西 二 层 联 系 电 话 ０７５５－－８ ３２００６３６ 传 真 ０７５５ ８３２００６３９ ４ 公司注册地址 办公地址 深 圳 市 福 田 区 振 华 路 ７８ 号 西 二 层 邮政编码 ５１８０３１ 电子信箱 ｓｅｄ＠ｓｅｄｉｎｄ．ｃｏｍ ５ 公司选定的信息披露报刊 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 公司证券部 ６ 公司股票上市地 深圳证券交易所 股票简称 深桑达 Ａ 股票代码 ００００３２ 1 ７ 其他有关资料 公 司 变 更 注 册 登 记 是 ２００２ 年 １ １月 １４ 日 于 深 圳 企业法人营业执照注册号 ４４０３０１１００００２２ 税务登记号码 国 税 深 字 ４４０３０１１９２２５１７４３ 公司聘请的会计师事务所名称 深圳南方民和会计师事务所 办公地址 深 圳 市 深 南 中 路 ２０７２ 号 电 子 大 厦 ８ 楼 二 会计数据和业务数据摘要 １ 公司本年度实现利润数及其构成 项 目 金额 元 利润总额 51,905,263.75 净利润 43,138,591.89 扣除非经常性损益后的净利润 39,688,172.76 主营业务利润 147,778,991.50 其他业务利润 7,332,836.30 营业利润 23,465,841.70 投资收益 19,232,960.08 补贴收入 3,300,000.00 营业外收支净额 5,906,461.97 经营活动产生的现金流量净额 65,517,055.78 现金及现金等价物净增减额 114, 654 ,916.49 扣除的非经常性损益项目包括 补 贴 收 入 3 ，3 0 0，000． 00 元 资金占用费收 入 ２，０７１，８９７．２７ 元 市 政 公 共 设 施 配 套 费 减 免 收 入 ８３１，９５７．３４ 元 处理固定 资 产 净 收 益 ３１，５３４．０４ 元 违 约 金 收 入 ６１，２６４．０３ 元 其它营业外收入 １００，６０８．９１ 元 处 理 固 定 资 产 损 失 ６３，２４１．３６ 元 罚 款 及 滞 纳 金 支 出 １０，１９５．６１ 元 固 定 资 产 盘 亏 ４１，７７２．８０ 其 他 营 业 外 支 出 ２１，６０８．１０ 元 处理下属公司 的 长 期 投 资 亏 损 ３４５，０００．００ 元 剔 除 所 得 税 影 响 的 ５９３，８１８．８８ 元 和 少 数 股 东 损 益 影 响 的 １，８７１，２０５．７１ 元 后 的 非 经 常 性 收 益 3， 450 ，4 1 9．1 3 元 2 ２ 公司近三年的主要会计数据和财务指标 项 目 2002年 2001年 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 1,388,354,555.29 1,691,814,692.18 1,152,602,985.77 1,152,602,985.77 净利润 43,138,591.89 36,375,973.55 30,228,505.46 31,756,182.99 总资产 1,075,619,146.75 893,896,557.56 841,183,733.66 845,296,102.08 股东权益 不含少数股东权益 526,409,318.33 265,526,402.01 242,231,628.46 245,233,465.54 每股收益 摊薄 0.289 0.278 0.231 0.243 每股收益 加权 0.322 0.278 0.231 0.243 每股净资产 元/股 3.53 2.03 1.85 1.87 调整后的每股净资产 元/股 3.33 1.79 1.60 1.60 每股经营活动产生的现金流量净 0.44 1.02 -0.09 -0.09 额 净资产收益率 摊薄 8.19% 13.70% 12.48% 12.95% 净资产收益率 加权 13.14% 13.97% 12.58% 13.10% 扣除非经营性损益的净资产收益 7.54% 12.72% 12.02% 12.95% 率(摊薄) 扣除非经营性损益的净资产收益 12.09% 12.96% 12.12% 13.10% 率 加权 ３ 利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２８．０７％ ４５．０１％ ０．９９０ １．１０４ 营业利润 ４．４６％ ７．１５％ ０．１５７ ０．１７５ 净利润 ８．１９％ １３．１４％ ０．２８９ ０．３２２ 扣除非经营性损益后的净利润 ７．５４％ １２．０９％ ０．２６６ ０．２９６ 注 计算方法参照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第九号通知 ４ 报告期內股东权益变动情况 单位 元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 １３０，８１２，０００．００ ７７，４１３，４８７．３５ ４５，３８０，８０１．５４ １１，５４２，２０２．９１ ３７７，９１０．２１ ２６５，５２６，４０２．０１ 本期增加 １８，４６０，０００．００ ２２９，１３８，７２４．４３ １０，７８４，６４７．９７ ２，１５６，９２９．６０ ４３，１３８，５９１．８９ ３０３，６７８，８９３．８９ 本期减少 － － － － ４２，７９５，９７７．５７ ４２，７９５，９７７．５７ 期末数 １４９，２７２，０００．００ ３０６，５５２，２１１．７８ ５６，１６５，４４９．５１ １３，６９９，１３２．５１ ７２０，５２４．５３ ５２６，４０９，３１８．３３ 变动原因 股本和资本公积增加主要是系本公司增发新股所致 盈余公积金 未分配利润变动是本年利润及利润分配所致 3 三 股本变动及股东情况 １ 股本变动情况 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 ９１，７９３，７１５ ０ ０ ９１，７９３，７１５ 其中 国家持有股份 ７，４０９，０３６ ０ ０ ７，４０９，０３６ 境内法人持有股份 ８４，３８４，６７９ ０ ０ ８４，３８４，６７９ 境外法人持有股份 其他 ２ 募集法人股份 ２，７１８，２８２ ０ ０ ２，７１８，２８２ ３ 内部职工股 ４ 优先股或其他 未上市流通股份合计 ９４，５１１，９９７ ０ ０ ９４，５１１，９９７ 二 已上市流通股份 １ 人民币普通股 ３６，３００，００３ １８，４６０，０００ １８，４６０，０００ ５４，７６０，００３ ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 ４ 其他 已上市流通股份合计 ３６，３００，００３ １８，４６０，０００ １８，４６０，０００ ５４，７６０，００３ 三 股份总数 １３０，８１２，０００ １８，４６０，０００ １８，４６０，０００ １４９，２７２，０００ 股票发行与上市情况 公 司 于 ２００２ 年 １０ 月 １ ６ 日 利 用 深 圳 证 券 交 易 所 系 统 采用在一定的价格区 间内网上 网下累计投标询价相结合的方式 向股权登记日登记在册的流通股 股东 其 他 社 会 公 众 投 资 者 及 网 下 机 构 投 资 者 增 发 Ａ股 本次最终确定的发行 价 格 为 １ ３ ． ９ ８元 ／股 发 行 数 量 为 １８，４６０，０００ 股 并 于 ２００２ 年 １０ 月 ３ ０日 全 部 上 市 流通 其 中 高 管 人 员 认 购 的 ５，８００股 被 冻 结 报告期本公司因增发新股 使 公 司 的 股 份 总 数 由 １３０，８１２，０００ 股 增 至 １４９，２７２，０００股 股本结构变动情况见上表 4 ２ 股东情况介绍 报 告 期 末 的 股 东 总 数 为 ２３，４６４ 名 其 中 高 管 股 股 东 为 ３名 公司前十名股东持股情况 股东名称 持股数量 股 持股比例 股份性质 深圳桑达电子总公司 ８４，３８４，６７９ ５６．５３ 法人股 深圳市龙岗区投资管理有限公司 ７，４０９，０３６ ４．９６ 国有股 无 锡 市 国 联 发 展 （ 集 团 ）有 限 公 司 ２，７１８，２８２ １．８２ 法人股 中技开发公司 ２，０９４，５５９ １．４０ 流通股 同盛证券投资基金 １， ３７８，２７０ ０．９２ 流通股 宁波大通开发股份有限公司 １，０８０，０００ ０．７２ 流通股 福建省海福投资咨询中心 ８８２，０９２ ０．５９ 流通股 唐忠会 ５５１，３０８ ０．３７ 流通股 长盛成长价值证券投资基金 ５０６，４６６ ０．３４ 流通股 同益证券投资基金 ４４９，８８０ ０．３０ 流通股 注 持有本公司５ 以上股份的股东 报告期内股份数量未发生变动 所持 股份在报告期内也未发生质押或冻结的情况 本公司前十大股东中同盛证券投资基金与同益证券投资基金及长盛成长 价值证券投资基金之间存在关联关系 同属于长盛基金管理有限公司 其他流 通股股东之间是否存在关联关系未知 公司控股股东的情况 公司名称 深圳桑达电子总公司 法定代表人 张永平 成立日期 １９８５年 ５月 ２４ 日 注册资本 ６，３４２ 万 元 单位性质 全民 内 联－独资 主要业务和产品 通讯设备 计算机及外部设备 家用电器 电子玩具 电子检测设备以及电子原器件 原材料 经营本公司及所属企业的自产产品 自用生产原辅材料 普通机械及零配件的进出口业务 报告期内本公司控股股东未发生变更 5 公司控股股东的控股股东情况 公司名称 中国电子信息产业集团公司 法定代表人 杨晓堂 成立日期 １９８９ 年 ５ 月 ２ ６日 注册资本 ６１５，０００ 万 元 单位性质 全民所有制 主要业务和产品 军用民用电子原材料 电子元器件 电子仪器仪表 电 子整机产品 电子应用产品与应用系统 电子专用设备 配套产品 软件的科 研 开发 设计 制造 产品配套销售 储运与组织管理 电子应用系统工程 建筑工程 通讯工程 水处理工程的总承包与组织管理 环保和节能技术的开 发 推广 应用 房地产开发 经营 家用电器的维修和销售 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 １ 公司董事 监事和高级管理人员的情况 基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 持股变动量 佟保安 董事长 男 ５４ 至２００３年 ０ ０ 华龙兴 副董事长 男 ６１ 至２００３年 ２０，０００ ２３，８００ ３，８００ 王 敏 副董事长 男 ４８ 至２００３年 ０ ０ 李国栋 董事 男 ５４ 至２００３年 ０ ０ 房向东 董事 男 ５３ 至２００３年 ０ ０ 娄春明 董事 男 ４９ 至２００３年 １７，０００ １９，０００ ２，０００ 总经理 张永平 董事 男 ４９ 至２００３年 ０ ０ 杨淑雯 独立董事 女 ６３ 至２００３年 ０ ０ 王 捷 独立董事 男 ３８ 至２００３年 ０ ０ 常毓盛 监事会主席 男 ５８ 至２００３年 ０ ０ 潘纲生 监事会副主席 男 ６１ 至２００３年 １５，１００ １５，１００ ０ 李常生 监事 男 ６１ 至２００３年 ０ ０ 张 静 监事 女 ３３ 至２００３年 ０ ０ 黄光伟 监事 男 ３８ 至２００３年 ０ ０ 刘和平 副总经理 男 ４９ 至２００３年 ０ ０ 陆科农 副总经理 男 ５５ 至２００３年 ０ ０ 徐效臣 总会计师 男 ４０ 至２００３年 ０ ０ 段世明 总经济师 男 ５３ 至２００３年 ０ ０ 金 涛 董事会秘书 男 ３８ 至２００３年 ０ ０ 公司两名董事的持股变动皆因认购公司报告期内增发的新股所致 6 董事 监事在股东单位任职的情况 董事张永平先生在深圳桑达电子总公司任总经理 副董事长王敏先生在深 圳市龙岗区投资管理有限公司任总经理 董事房向东先生在深圳桑达电子总公 司任副总经理 董事李国栋先生在无锡市国联发展 集团 有限公司任资产经 营部经理 监事会主席常毓盛先生在深圳桑达电子总公司任党委书记 副总经 理 监事李常生先生在深圳桑达电子总公司任工会主席 监事张静女士在深圳 市龙岗区投资管理有限公司任总会计师 年度报酬情况 ２００２ 年 度 在 本 公 司 领 取 报 酬 的 董 事 监事和高级管理人员的年度报酬总额 中的工资部分由公司经营班子根据同行业水平 结合公司的经营特点 提出建 议报董事会批准后执行 奖金部分由董事会根据完成目标的情况和其业绩水平 决定其奖金的额度 公 司 ２００２年 董 事 监事 高级管理人员年度报酬总额为 １ ，６ ３ ２，１０１．７１ 元 在公司领取报酬的董事有两名 报 酬 总 额 为 ６００， ７３４ ．９６ 元 金额最高的前三名 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 总 额 为 ４９６，１５３．１６ 元 报 酬 总 额 在 ２００，０００元 以 上 的 有 ２ 人 １５０ ， ０ ０ ０元 至 ２００，０００ 元 的 有 ５ 人 １ ５０，０００ 元 以 下 的 有 ２ 人 董事佟保安 王敏 李国栋 房向东 张永平 监事常毓盛 张静 李常生均不在公司领 取报酬 在股东单位领取报酬 公 司 ２００２年 支 付 独 立 董 事 的 津 贴 为 每 人 ２０，０００元 人 民 币 含税 独立董 事因参加董事会和股东大会的差旅费等据实报销 在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员的情况 公司原副董事长傅新江先生因工作调动辞去其董事职务 公司聘任徐效臣 先生为公司总会计师 段世明先生为公司总经济师 ２ 公 司 员 工 情 况： 公 司 年 末 员 工 总 数 为 １ ，６ ４ ４人 其 中 本 科 以 上 学 历２２１人 行 政 人 员 ７９ 人 财 务 人 员 ６２ 人 技 术 人 员 ３７３ 人 销 售 人 员１５１人 生 产 人 员９ ７ ９ 人 公司需承 担 费 用 的 离 退 休 人 员 ７９ 人 五 公司治理结构 7 １ 公司治理的实际情况 与中国证监会发布的 上市公司治理准则 及其他有关上市公司治理的规 范性文件比较 公司将从以下几方面改善公司治理工作 公司将再增选一位独立董事 达到独立董事数量不低于董事会全体成员 三分之一的要求 公司将有计划地建立董事会专门委员会 并制定实施细则 以期进一步 规范董事会运作 提高议事质量和效率 ２ 独立董事履行职责的情况 公司聘请的两位独立董事任职以来 认真履行法律 法规和 公司章程 赋予的职责 参加了报告期内历次董事会和股东大会 在董事会日常工作中及 重要决策中尽职尽责 维护了公司及全体股东的利益 ３ 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面的分开情况 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面完全独立 公司具 有独立完整的业务及自主经营能力 ４ 对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立及实施情况 公司董事会年初对公司高级管理人员下达各项指标 年末进行指标考核 监事会对其工作情况进行监督 对完成或超额完成各项指标的 董事会给予高 级管理人员一定奖励 对于工作出现失误或未能按要求履行职责的高管人员 将按照 公司章程 公司规章制度的规定和有关要求进行处罚 六 股东大会情况简介 １ 股东大会情况 公 司 于 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日 在 证券时报 中国证券报 上 刊 登 召 开 ２００１ 年 年度股东大会的公告 公 司 ２００１ 年 年 度 股 东 大 会 于２００２ 年 ５ 月 ９ 日 上 午 在 深 圳 市 华发北路桑达大厦三楼会议厅召开 出席会议的股东 股 东 代 表 共７ 名 代表 股 份 ８７， １５７ ，０ ６ １股 占 公 司 总 股 份 的 ６６．６３ 符合 公司章程 及有关法规 经大会审议并投票表决 通过以下决议 8 审议通过了 公 司 ２００１ 年 度 董 事 会 工 作 报 告 审议通过了 公 司 ２００１ 年 度 监 事 会 工 作 报 告 审议通过了 公 司 ２００１ 年 度 财 务 决 算 报 告 审议通过了 公 司 ２００１ 年 度 利 润 分 配 方 案 ２００１ 年 度 公 司 实 现 净 利 润 ３６ ，３ ７ ５，９７３．５５ 元 提 取 １０％ 法 定 公 积 金 计 ３，６ ３ ７，５９７．３６ 元 提 取 ５ ％公 益 金 计 １， ８ １ ８，７９８．６８ 元 提 取 ４８％ 任 意 公 积 金 计 １７， ４６０ ，４６７．３０ 元 提 取 ３ ７ ％为 分 红 基 金 计 １３， ４５９ ，１１０．２１ 元 可供股东 分 配 利 润 为 １ ３，４５９， １１０．２１ 元 拟 每 １０ 股 派 发 １．００ 元 含税 计 １３ ，０ ８ １，２００ 元 余 未 分 配 利 润 ３７７， ９１０．２１ 元 滚 入 下 一 年 度 一 并 分 配 本年度不用资本公 积金转增股本 审议通过了 关 于 补 聘 深 圳 南 方 民 和 会 计 师 事 务 所 为 公 司 二 OO 一 年 度 审计单位的议案 审议通过了 关 于 续 聘 深 圳 南 方 民 和 会 计 师 事 务 所 为 公 司 二 OO 二 年 度 审计单位的议案 审议通过了 关 于 将 公 司 ２０００ 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 的 公 司 增 发 新 股及相应授权事项有效期延长一年的提案 审议通过了 关于傅新江先生辞去董事职务的提案 审议通过了 关于补选王敏先生为公司第三届董事会董事的提案 审议通过了 关于选举杨淑雯女士 王捷先生为公司第三届董事会独立 董事的提案 十一 审议通过了 关于独立董事津贴的提案 十二 审议通过了 关于公司 股东大会议事规则 的议案 十三 审议通过了 关于修改 公司章程 的提案 决 议 刊 登 在 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日 证券时报 中国证券报 上 此次股东大会更换了一名董事 原傅新江董事辞去董事职务 补选王敏 先生为第三届董事会董事 并选举杨淑雯女士 王捷先生为公司第三届董事会 独立董事 本次股东大会已经广东海埠律师事务所崔玉祥 李建辉律师予以见证 并 出具了法律意见书 9 七 董事会报告 １ 董事经营讨论与分析 ２００２ 年 公 司 经 济 运 行 总 体 态 势 良 好 销 售 收 入 实 现１３．８８ 亿 元 比去年同 期 下 降１ ７ ． ９ ４ 出 口 创 汇４，３２７ 万 美 元 净 利 润 实 现 ４，３１３．８６ 万 元 比去年 同 期 增 长 １８．５９ 并 且 顺 利 完 成 了 增 发 Ａ股 的 工 作 为公司未来可持续发展打 下了良好的基础 ２ 公司的经营情况 主营业务的范围及其经营情况 本公司主营业务有电子设备 电子元器件 电子消费通信产品及房地产 开发 报告期内公司主营业务收入 主营业务利润按行业 产品 地区的构成 情况如下 按行业 产品 单位 人民币元 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 毛利率 电子元器件 ２６８，１３６，０１９．４９ ２３５，４９５，４２４．７３ ３２，６４０，５９４．７６ １２．１７ 电子设备 ２６３，９５０，８４３．０７ ２２８，４７８，８２７．２０ ３５，４７２，０１５．８７ １３．４４ 通信产品 ７８４，３１７，６６８．６６ ７３９，４８１，２６４．１２ ４４，８３６，４０４．５４ ５．７２ 房地产及房产租赁 ８２，６５５，６７２．５８ ４５，２５７，８３３．５５ ３７，３９７，８３９．０３ ４５．２５ 劳务 １４，７８０，６０４．０３ １０，８０９，５０８．３５ ３，９７１，０９５．６８ ２６．８７ 公司内部行业间相互抵销 （２５，４８６，２５２．５４） （２３，５９０，８９６．９７） （１，８９５，３５５．５７） 合 计 １，３８８，３５４，５５５．２９ １，２３５，９３１，９６０．９８ １５２，４２２，５９４．３１ １０．９８ 按地区 单位 人民币元 地区 营业收入 营业成本 营业毛利 华东 286,854,381.50 262,640,024.32 24,214,357.18 华南 288,333,793.13 230,179,769.90 58,154,023.23 华中 98,195,942.62 90,265,615.99 7,930,326.63 华北 164,926,860.76 148,829,099.39 16,097,761.37 东北 78,697,974.70 74,172,306.11 4,525,668.59 西南 50,777,614.18 46,990,936.07 3,786,678.11 西北 105,340,832.54 98,751,519.91 6,589,312.63 港澳台 34,747,106.45 30,944,804.45 3,802,302.00 东南亚 228,300,482.57 204,638,057.77 23,662,424.80 美国 53,395,278.30 49,739,563.11 3,655,715.19 欧洲 14,854,143.30 13,195,835.16 1,658,308.14 日韩 9,416,397.78 9,175,325.77 241,072.01 合计 1,413,840,807.83 1,259,522,857.95 154,317,949.88 抵销 (25,486,252.54) (23,590,896.97) (1,895,355.57) 抵销后 1,388,354,555.29 1,235,931,960.98 152,422,594.31 10 报告期内公司的工业产品产销两旺 公司全年回扫变压器 ＦＢＴ 产量 达到 １，２００ 万 余 只 公司自行设计的税控收款机及税控装置已完成生产鉴定 技术居国内领先水平 并在北京地税项目上一举中标 目前正在北京市场平稳 运行 高速公路紧急电话项目通过了交通部科学研究院评审鉴定 产品技术居 国内领先水平 被 国 家 经 贸 委 列 入 ２００２ 年 国 家 新 技 术 新产品推广计划 为 了克服信息及通讯业对设备需求大幅减少 竞争加剧等诸多不利因素 模块电 源产品在巩固现有客户的基础上 积极向铁道 电力 医疗等行业渗透 面对 持 续 低 迷 的 ＩＴ 行 业 公司完善了网络产品研发体系 进一步加大产品开发力 度 建设市场队伍 调整销售渠道 不断开拓教育 公安等行业新客户 公司 积极研发的手机电池 动力电池项目也取得了较好的成绩 手机电池产量近 ２０ 万块 房地产方面公司切实抓好项目进度 成本 质量三控制 棕榈湾 项 目主体工程如期封顶 并圆满实现鹏都裙楼的整体销售 商贸方面公司努力克服手机价格下降等不利因素 强化风险意识 调整业 务方向 实现由营销以飞利浦品牌为主兼营其他品牌的单一手机代理商转为既 代理品牌手机又自营桑达品牌手机的业务再定位 成功推出桑达牌 彩 蝶８６０ 手机 全 年 销 售 手 机 近 ６０ 万 部 公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 深圳桑达百利电器有限公司 该 公 司 注 册 资 本 １，５００ 万 元 现有总资产 １５，１４７ 万 元 净 资 产 ２，８５７ 万 元 是生产彩电和彩显用行输出变压器 ＦＢＴ 及其它线圈类组件的大型骨干企业 是外商投资先进技术企业 ＦＢＴ 已 达 到 年 产 １，０００ 万 只 的 生 产 能 力 该 公 司 当 年 生 产 ＦＢＴ １，００５ 万 只 其 中 ７９％ 出 口 实 现 销 售 收 入 ２１，００７ 万 元 出 口 创 汇 １， ４ ８ ６ 万 美 元 实 现 净 利 润 ９４４ 万 元 深圳桑达国际电子器件有限公司 该 公 司 注 册 资 本 １８２ 万 美 元 现有总资 产 ４，６３４ 万 元 净 资 产 ２，６１８ 万 元 是 生 产 ＤＣ／ＤＣ 和 ＤＣ／ＡＣ 模 块 电 源 的 专 业 企 业 是高新技术企业和外商投资先进技术企业 模 块 电 源 已 达 到 年 产 ６０ 万 只 的生产能力 该 公 司 当 年 生 产 ５３ 万 只 其 中 ５０％ 出 口 实 现 销 售 收 入 ４，９６８ 万 元 出 口 创 汇 １１５ 万 美 元 实 现 净 利 润 ３９６ 万 元 深圳百利电器有限公司 该 公 司 注 册 资 本 ２，２１３ 万 元 现 有 总 资 产 ７，９８０ 11 万元 净 资 产 ３，８４６ 万 元 是生产彩电和彩显用行输出变压器的专业企业 是 外商投资先进技术企业 有 年 产 ４００ 万 只 行 输 出 变 压 器 的 生 产 能 力 该公司当 年 生 产 ２２５ 万 只 其 中 ３９％ 出 口 实 现 销 售 收 入 ５，８０６ 万 元 出 口 创 汇 ５３１ 万 美元 深圳桑达龙金商业机器有限公司 该 公 司 注 册 资 本 ５０ 万 美 元 现有总资 产 ２，９９５ 万 元 净 资 产 ４５１ 万 元 是 生 产 ＰＯＳ 商 业 收 款 机 的 专 业 企 业 是外商 投资先进技术企业 该 公 司 当 年 生 产 商 业 收 款 机 ９，７４２ 台 其 中 ５ ４ ％出 口 实 现 销 售 收 入 ３，０８５ 万 元 出 口 创 汇 ４６ 万 美 元 实 现 净 利 润 ２３１ 万 元 深 圳 桑 达 房 地 产 开 发 公 司 该 公 司 注 册 资 本 ５，３２２ 万 元 现 有 总 资 产 １２，９２１ 万元 净 资 产 ７，９１８ 万 元 是从事房地产开发的专业企业 该公司当年实现销 售 收 入 １，９０７ 万 元 实 现 净 利 润 ８８５ 万 元 深圳市桑达汇通电子有限公司 该 公 司 注 册 资 本 １ ，２０ ０ 万 元 现有总资产 １１，５３３ 万 元 净 资 产 ２，１７６ 万 元 是从事消费通信类产品销售和市场开发的专 业企业 该 公 司 全 年 销 售 手 机 ５９ 万 部 实 现 销 售 收 入 ７．４１ 亿 元 实现净利润 ７３８ 万 元 深 圳 桑 达 信 息 技 术 有 限 公 司 该 公 司 注 册 资 本 １，０００ 万 元 现 有 总 资 产 ６，６７１ 万元 净 资 产 － ２８３ 万 元 是专门承担国家 双加 技改重点路由器等项目的专 业企业 当 年 销 售 网 络 产 品 ９，４７４台 实 现 销 售 收 入 ４，１７０ 万 元 深圳桑菲消费通信有限公司 公 司 现 持 有 其１０％ 的 股 权 其经营范围为 生产经营寻呼机 有绳电话 无绳电话 蜂窝式移动电话 电话答录机 极其 附件 软件 元器件 以及技术咨询服务等 2001 年 度 该 公 司 实 现 销 售 收 入 28.54 亿元 净 利 润 23,625.20 万 元 2001 年 1 2月 31 日 该 公 司 总 资 产 １１．６６亿 元 净资 产 ４．７８ 亿 元 2002 年 度 该 公 司 经 初 步 审 计 实 现 销 售 收 入 20.31 亿 元 2002 年 1 2 月 31 日 该 公 司 总 资 产 ６．９９ 亿 元 净 资 产 ２．３７ 亿 元 主要供应商 客户情况 向前五名供应商合计采购金额 ６６，５３７万 元 占年度采购总额的比例 ４５．２９ 向前五名客户销售额合计 ２７，３６６万 元 占公司销售总额的比例 １９．７１ 在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司具有核心竞争力的产品群尚且不足 对此的解决方案是 重点抓好 12 模块电源 手机电池 税控收款机和税控装置 高速公路紧急电话以及手机产 品等 这些产品既符合公司作为电子信息行业的主导产业特征 又能充分发挥 公司自身优势 继续拓展行输出变压器的市场份额 要做好网络产品的市场定 位 逆境中求生存谋发展 个别单位财务风险依然存在 应收帐款 存货居高不下 极有可能造成 坏帐 故应加强应收帐款的管理 加快存货处理 ２ 公司投资情况 报告期内募集资金使用情况 根 据 本 公 司 2002 年 5 月 10 日 股 东 大 会 决 议 并经中国证券监督管理委员 会 2002 年 8 月 28 日 证 监 发 行 字 (2002 )93 号 文 核 准 本 公 司 于 2002 年 10 月 向 社 会 公 开 增 加 发 行 1,846 万 股 募 集 资 金 净 额 24,749.73 万 元 募 集 资 金 于 2002 年 10 月 23 日 到 位 2002 年 11 月 份 按 计 划 投 入 募 集 资 金 如下表 由于时间 短促 本年投入项目尚未产生收益 未用于项目建设的资金 一部分用于补充 流动资金 剩余部分全部为银行存款 单位 万元 招股说明书披 招股说明书披露 ２００２ ２００２ 年实际 是否符合 投资项目 露拟投入总额 年计划投入金额 投入金额 计划进度 路由器技术改造项目＊ ４，００８．００ 是 高速骨干路由器系统产品项目 ２，２００．００ 是 年产 １００ 万只模块电源技术改 ５，０８５．００ １，０００．００ １，０００．００ 是 造项目 计税收款机及其系统集成软件 ４，９０６．００ 是 技术改造项目 高速公路紧急电话生产技术改 ４，６８８．００ １，１００．００ １，１００．００ 是 造项目 年产 ４００ 万套手机配件技术改 ３，８４５．００ １，０００．００ １，０００．００ 是 造项目 合 计 ２４，７３２．００ ３，１００．００ ３，１００．００ 报告期内非募集资金投资情况 ２００２ 年 ７ 月 公 司 投 资 ３５０ 万 元 人 民 币 组 建 无 锡 桑 达 国 联 电 源 发 展 有 限 公 司 该 公 司 注 册 资 本 １，０００ 万 元 人 民 币 本 公 司 持 ３５ 的股权 公司主要生产 车用锂离子动力电池 锂离子电池用新型正 负极材料等 13 本 公 司 于 ２００２ 年 ８ 月 整 体 零 收 购 中 电 物 资 香港 有限公司 现更名为 桑达 香港 有限公司 经香港公司注册处批准注册 并 签 发 ２１４６４６ 号 证 书 该 公 司 注 册 资 本 为 港 币 １００ 万 元 公司经营范围是投资及贸易 ２００２ 年 １ １月 公 司 控 股 子 公 司 深 圳 桑 达 信 息 技 术 有 限 公 司 投 资 １２０ 万 元 人 民币投资北京三佳网络科技发展公司 该 公 司 注 册 资 本 ６００ 万 元 人 民 币 桑达 信 息 技 术 有 限 公 司 持２０ 的股权 该公司经营范围是销售网络产品 ３ 公司财务状况及经营成果 比较式资产负债表 单位 元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减幅度（％） 变动原因 总资产 １，０７５，６１９，１４６．７５ ８９３，８９６，５５７．５６ ２０．３３ 增发新股及盈利结果 应收帐款 １６３，６９５，１０３．３４ １３３，０２０，８７４．５０ ２３．０６ 本期末赊销信用提高 其他应收款 ６１，７５３，０８３．７０ ６２，５２５，８９５．３４ －１．２４ 本年对其他应收款清收较好 存货 ２５２，８５１，８０２．６５ ２４３，９３２，５０７．４９ ３．６６ 房地产企业存货有所增加 长期投资 ５９，８６７，０２６．０９ ５４，６５０，５４８．００ ９．５５ 对外投资增加 固定资产净额 １６５，６０９，２１４．５２ １６９，０７７，８８０．４６ －２．０５ 本年计提折旧 长期负债 ８５，１００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ７０．２０ 增加了技术改造借款 股东权益 ５２６，４０９，３１８．３３ ２６５，５２６，４０２．０１ ９８．２５ 增发新股及经营获利 现金及现金等价 114,654,916.49 57,169,475.70 100.55 增发新股及经营获利 物增加净额 比较利润表 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减幅度（％） 主营业务利润 １４７，７７８，９９１．５０ １５３，２６８，８４４．３７ －３．５８ 净利润 ４３，１３８，５９１．８９ ３６，３７５，９７３．５５ １８．５９ 变动原因 在 本 公 司 销 售 收 入 中 占 较 大 比 例 的手 机 销 售 业 务 由 于型 号 改 变 价格比去年同期有较大幅度下调 在本期销售量基本持平的情况下本年销 售收入下降 另外本公司部分产品毛利率下降 导致主营业务利润下降 净利 润 较 上 年 同 期 增 长 １８．５９％ 主要系本公司报告期内从参股公司深圳桑菲消费通 信 有 限 公 司 分 得 ２００１ 年 度 分 红 ２，００８．１０ 万 元 所 致 （３）其 他 财 务 指 标 14 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减 变动原因 资产负债率 ４８．２３％ ６６．６９％ －１８．４６％ 本期归还部分借款及权益增加 流动比率 １．９２ １．１９ ０．７３ 募集资金及经营获利使流动资金增加较多 速动比率 １．３４ ０．７５ ０．５９ 募集资金及经营获利使速动资金增加较多 股东权益比率 ４８．９４％ ２９．７０％ １９．２４％ 增发新股及经营获利使股东权益增加较多 应收帐款周转天数 ４３．５３ １０．０８ ３３．４５ 由于售价减低销售收入下降 存货周转天数 ７４．２２ ５４．３０ ９．９２ 销售收入下降 房地产存货增加 （４） 其 他 变 动 幅 度 超 过 ３０％ 报 表 项 目 说 明 １ 货 币 资 金 增 加 １１，４６５３．４９ 万 元 增 幅 为 ６９．３５％ 主 要 系 ２００２ 年 １０ 份 本公司增发新股所募集资金到位 按计划投入后 暂余资金及本期经营活动产 生现金所致 ２ 短 期 投 资 减 少 ２１８．５５ 万 元 减 幅 为 ７２．５４％ 原因为减少了股票投资 ３ 预 付 账 款 增 加 ２，６８１．８４ 万 元 增 幅 为 ７９．９６％ 主要原因系本期 尚未取 得结算单据的预付工程款及预付购货款 大 幅 增加 所 致 ４ 在 建 工 程 增 加 ６５．２０ 万 元 主要为下属深圳宝电有限公司增加综合楼 项 目 本 年 新 增 投 入 ６５．２０ 万 元 ５ 应 付 票 据 增 加 １，８０６．９５ 万 元 增 幅 为 ６０２．３１％ 原因 为 本报告期内 充 分利用银行的免担保额度 以银行承兑汇票及 商 业承兑汇票结算货款金额增大 所致 ６ 应 付 股 利 增 加 １，６７７．３２ 万 元 原因为本年的股利分配方案 ７ 预 提 费 用 增 加 １，４０６ 万 元 主要是本期下属深圳市桑达信息技术有限 公 司 预 提 工 程 施 工 成 本 ９，４９９，２５４．１９ 元 及 无 锡 桑 达 房 地 产 开 发 有 限 公 司 预 提 小 区 配 套 设 施 费 ２，３２６，０００．００ 元 因该等工程尚未结算 故尚未支付上述款 项 ８ 长 期 借 款 增 加 ３，５１０ 万 元 原因是增加了技术改造项目贷款 ９ 资 本 公 积 增 加 ２２，９１３．８７ 万 元 主要是因为增发新股产生的股本溢价 １０ 未 分 配 利 润 增 加 ９０．６６％ 主要是利润分配后留存的利润增加 １１ 主 营 业 务 税 金 及 附 加 同 比 减 少 ３８．６３％ 主要原因系本年度房地产销售 等营业税应税业务比去年下降 相应营业税金和附加减少所致 15 １２ 财 务 费 用 同 比 减 少 ３０．５７％ 主要为本年度利率下调及平均借款余额降 低所致 １３ 投 资 收 益 增 加 ６０２．４３ 主 要 系 因 为 本期 收 到参股公司深圳桑菲消 费 通 信 有 限 公 司 分 得 红 利 人 民 币 ２，００８．１０ 万 元 所 致 １４ 补 贴 收 入 比 去 年 增 加 １５８．１２ 万 元 是因为本公司 之子公司深圳市桑 达 信 息 技 术 有 限 公 司 获 得 电 子 信 息 产 业 发 展 基 金 补 助 人 民 币 ３００ 万 元 和 深 圳 市 地 方 财 政 拨 付 的 科 技 三 项 费 用 人 民 币 ３０ 万 元 １５ 本 年 营 业 外 收 入 较 ２００１ 年 下 降 ５ ３ 主 要原 因 系地 产 地 销 收 入 下 降 相 应 的 销 项 税 转 入 减 少所 致 １６ 本 年 营 业 外 支 出 较 ２００１ 年 下 降 ７ ５ 主 要 原 因 系地 产 地 销 收 入 下 降 相 应 的 进 项 税 转 入 减 少所 致 １７ 所 得 税 增 加 ４０．２１％ 是 因 为 本 年 的 利 润 总 额 增 加 及 下 属 无 锡 桑 达 房 地 产 公 司 的 所 得 税 率 本 年 按 ３３％ 计 算 １８ 少 数 股 东 损 益 下 降 ８３．１１％ 主 要 是 因 为 少 数 股 东 持 有 ４９％ 股 权 的 深 圳 市桑达信息技术有限公司 亏损较大所致 ４ 经 营 环 境 及 客 观 政 策 的 变 化 及 其 影 响： 随 着 我 国 成 为 ＷＴＯ 的 正 式 成 员 我国的各项涉外法规和管理制度逐步改变 将对公司的外向型产业和进出口业务产生影响 国内通信产品市场的激烈竞争 也对公司通信产品的销售带来挑战 根 据 财 政 部 及 国 家 税 务 总 局 2002 年 12 月 颁 发 的 关于经济特区地产地销 货物增值税优惠政策的通知 财 税 [2002]164 号 自 2003 年 1 月 1 日 起 关 于经济特区征免流转税问题的通知 国 税 明 电 [1993]078 号 第一条 第二条 关于经济特区的税收优惠政策停止执行 在经济特区范围内生产并销售的货 物 恢复按照规范办法征收增值税 公 司 2002 年 2001 年 2000 年 地 产 地 销 差 额 占 当 期 利 润 总 额 的 比 率 分 别 为 9.67% 13.21% 7.33% 如下表 公司本 年的 地 产 地 销 收 入 降 低 很 多 相 应 地 产 地 销 差 额 有 所减 少 但地产地销政策的 取消对公司相关企业的利润将有一定的影响 16 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 RMB RMB RMB 地产地销销项税转入 7,757,737.50 17,516,233.28 13,038,024.92 地产地销进项税转入 2,739,821.98 11,338,276.58 10,132,939.70 差额 5,017,915.52 6,177,956.70 2,905,085.21 差额占当期利润总额比 9.67% 13.21% 7.33% ５ 董事会日常工作情况 报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００２ 年 ２ 月 ２ ８日 召 开 了 公 司 三 届 七 次 董 事 会 会 议 审 议 通 过 了 公 司 ２００１年 度财务决算报告 公 司 ２００１ 年 度 利 润 分 配 预 案 及 ２００２年 度 利 润 分 配 政 策 公司 ２００１ 年 年 度 报 告 及 摘 要 决 议 刊 登 在 ２００２ 年 ３ 月 ２ 日 证券时报 中国证券报 上 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日 召 开 了 公 司 三 届 八 次 董 事 会 会 议 审 议 通 过 了 公 司 ２００１ 年 度 董事会工作报告 关 于 将 公 司２０００ 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 的 公 司 增 发 新 股 及 相应授权事项有效期延长一年的提案 公司续聘深圳南方民和会计师事务所为 公 司 ２００２年 度 审 计 单 位 关于修改 公司章程 的议案 关于傅新江先生辞去 董事职务的提案 关于推荐王敏先生为公司第三届董事会董事候选人的提案 关于设立独立董事及推荐独立董事候选人的提案 关于独立董事津贴的议案 关于修改 董事会议事规则 的议案 关于公司 独立董事制度 的议案 关 于公司 信 息 披露 管 理 制 度 的议案 关于公司 股东大会议事规则 的议案 关 于 召 开 ２００１ 年 年 度 股 东 大 会 的 议 案 决 议 刊 登 在 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日 证券时报 中国证券报 上 ２００２ 年 ４ 月 ２ ５日 召 开 了 公 司 三 届 董 事 会 临 时 会 议 审 议 通 过 了 公 司 ２００２年 第一季度报告 决 议 刊 登 在 ２００２ 年 ４ 月 ２ ７ 日 证券时报 中国证券报 上 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日 召 开 了 公 司 三 届 董 事 会 临 时 会 议 董事会一致选举王敏先生 为公司第三届董事会副董事长 决 议 刊 登 在２００２ 年 ５ 月 １ ０ 日 证券时报 中 国证券报 上 ２００２ 年 ８ 月 １ ５日 召 开 了 公 司 三 届 董 事 会 第 九 次 会 议 审 议 通 过 公 司 ２００２年 半年度报告及摘要 公 司 ２００２年 半 年 度 利 润 分 配 的 预 案 决定半年度不进行利 润分配 也不进行公积金转增股本 关于补充经营班子成员的议案 决议刊 登 在 ２００２年 ８月 １７ 日 证券时报 中国证券报 上 17 ２００２ 年 １ ０月 ２５ 日 以 通 讯 方 式 召 开 了 公 司 三 届 董 事 会 临 时 会 议 审议通过了 公 司 ２００２年 第 三 季 度 报 告 决 议 刊 登 在 ２００２ 年 １０ 月 ２ ６日 证券时报 中国证 券报 上 董事会对股东大会决议的执行情况 董 事 会 对 于 公 司 ２００１年 度 股 东 大 会 通 过 的 关 于 将 ２０００ 年 年 度 股 东 大 会 审议通过的公司增发新股及相应授权事项有效期延长一年的提案 公司已于 ２００２ 年 １ ０月 １６ 日 实 施 了 增 发 １８４６ 万 Ａ 股 并 已 于 １ ０月 ３０ 日 上 市 流 通 此次增发 共 募 集 资 金 本 金 ２５８，０７０，８００．００ 元 ， 扣 除 发 行 费 用 １０，５７３，５２３．２７ 元 ， 实 收 募 集 资 金 净 额 为 ２４７，４９７，２７６．７３ 元 ， 募 集 资 金 已 于 １０ 月 ２３ 日 到 位 公 司 ２００１ 年 度 利 润 分 配 方 案 的 实 施 情 况 公 司 于 ２００２ 年 ６ 月 ２ ０日 在 证券时报 中国证券报 上 刊 登 了 本 公 司 ２００１ 年度派息公告 股权登记日 ２００２ 年 ６ 月 ２ ６日 除息日 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日 公众 股 股 东 的 股 息 通 过 其 托 管 商 于６ 月 ２７ 日 已 划 入 股 东 资 金 帐 户 国有股 法人股 及高管股的股息本公司已完成派发 ６ 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 ２００２ 年 利 润 分 配 公积金转增股本预案 二 OO二 年 度 公 司 实 现 净 利 润 43,138,591.89元 提 取 10%的 法 定 公 积 金 计 4,313,859.19 元 提 取 5 %的 公 益 金 , 计 2,156,929.60元 提 取 15%的 任 意 盈 余 公 积 金 计 6,470,788.78 元 提 取 70% 为 分 红 基 金 计 30,197,014.32 元 加年初未分 配 利 润 377,910.21 元 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 30,574,924.53 元 拟 每 10 股 派 发 2.00 元 ( 含 税 ) ,计 29,854,400.00元 余 未 分 配 利 润 720,524.53元 滚 入 下 一 年 度 一 并 分 配 拟 以 2002 年 12 月 3 1日 股 本 为 准 用资本公积金转增股本 转 增 比 例 为 每 10 股 转 增3股 八 监事会报告 １ 监事会会议情况 报告期内监事会的会议情况 ２００２ 年 ２ 月 ２ ８日 召 开 了 公 司 三 届 五 次 监 事 会 会 议 审 议 通 过 了 公 司 ２００１年 18 年度报告及摘要 公 司 ２００１ 年 度 财 务 决 算 报 告 公 司 ２００１ 年 度 利 润 分 配 预 案 及 ２００２ 年 度 利 润 分 配 政 策 决 议 刊 登 在 ２００２ 年 ３ 月 ２ 日 证券时报 中国证券报 上 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日 召 开 了 公 司 三 届 六 次 监 事 会 会 议 审议通过了公司监事会 ２００１ 年 度 工 作 报 告 ２００２ 年 ８ 月 １ ５日 召 开 了 公 司 三 届 七 次 监 事 会 会 议 审 议 通 过 了 公 司 ２００１年 半年度报告及摘要 公 司 ２００２年 半 年 度 利 润 分 配 预 案 决 议 刊 登 在 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日 证券时报 中国证券报 上 公司监事会出具如下独立意见 依法运作情况 公司依据国家相关法律 法规和 公司章程 的相关规 定 建立健全法人治理结构 建立了比较完善的内部控制制度和决策制度 公 司的董事 经理在执行职务时未发现有违反法规 公司章程 或损害公司利 益及侵犯股东权益的行为 检查公司财务情况 深 圳 南 方 民 和 会 计 师 事 务 所 对 公 司 ２００２ 年 财 务 情 况 进行了审计 出具了标准无保留意见的审计报告 监事会认为 公 司 ２００２年 度 财务报告真实 客观地反映了公司的财务状况和经营成果 募集资金使用情况 公 司 最 近 一 次 募 集 资 金 为 本 公 司 于 ２００２ 年 度 增 发 １，８４６万 Ａ股 共 募 集 资 金 本 金 ２５８，０７０，８００．００元 扣 除 发 行 费 用 １０，５７３，５２３．２７ 元 实 收 募 集 资 金 净 额 为 ２４７，４９７，２７６．７３ 元 本监事会对此次募集资金到位及 投入作了全程监督 认为公司所募集资金严格按照 招股意向书 中的安排进 行投入使用 收购 出售资产情况 公司报告期内收购 出售资产交易价格合理 未 发现内幕交易 无损害股东权益或造成公司资产流失 关联交易情况 公司与关联公司的关联交易公平 未发现有损害公司利 益的情况 九 重要事项 １ 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 19 ２ 报告期内公司无重大收购及出售资产 吸收合并事项 ３ 报告期内公司重大关联交易事项 ２００２ 年 ８ 月 ２ ２日 本公司之控股子公司深圳市桑达汇通电子有限公司 原 深圳市桑达商贸发展有限公司 以下简称 汇通公司 与金蜂通信有限责任 公司 以下简称金蜂通信 签署了销售合同 该合同的主要内容 汇通公司向 金 蜂 通 信 采 购 ＣＥＣＴ 手 机 货 款 金 额 总 计 ３，８００ 万 元 详 细 情 况 见 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日 证券时报 中国证券报 截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３ １ 日 实 际 交 易 金 额 为 １，６７ ０ 万 元 ４ 报告期内公司重大合同 含担保 事项 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日 本公司与中国银行深圳分行签定了人民币壹亿叁仟捌 佰伍拾万元整的 授信额度协议 详 见 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日 证券时报 中国证 券报 ２００２ 年 ７ 月 ２２ 日 本公司与招商银行深纺大厦支行签定了最高融资授信 额度为人民币叁仟万元整的 授信额度协议 ２００２ 年 ７ 月 ２２ 日 本 公 司 与 中 国 工 商银行深圳市华强支行签定了人民币伍仟万元整的 流动资金循环借款合同 详 见 ２００２年 ７月 ２４ 日 证券时报 中国证券报 ２００２ 年 ９ 月 ２４ 日 本公司与中国建设银行深圳市分行签定了人民币伍仟 万元整的 综合融资额度合同 详 见 ２ ０ ０ ２年 ９月 ２７ 日 证券时报 中国证券 报 ５ 承 诺 事 项： 公 司 ２００１ 年 度 公 布 的 ２００２ 年 度 利 润 分 配 政 策 以 现 金 形 式 于２００２ 年 度 结 束 后 一 次 分 配 分 配 比 例 为 净 利 润 的 ３０ ５０ ２００１ 年 度 未 分 配 利 润 滚 入 ２００２年 度 一 并 分 配 公 司 ２００２年 度 股 利 分 配 预 案 完 全 根 据 ２００１ 度 董 事 会 决 议 具体分配预案请 参见以上董事会报告中 本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 公 司 于 ２００２ 年 １０ 月 １ ０ 日 在 证券时报 中国证券报 上刊登的公司增 发 招 股 意 向 书 中 承 诺２００２ 年 公 司 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 不 低 于 同 期 银 行 存 款 利 率 20 公 司 实 现 ２００２ 年 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 为 ８．１９％ 大 于 同 期 银 行 存 款 利 率 完全达到上述承诺事项 ６ 经公司第三届八次董事会会议审议通过 续聘深圳南方民和会计师事 务 所 为 公 司 ２００２年 度 审 计 单 位 公司支付报酬如下 单位 万元 项 目 ２ ０ ０ ２年 ２００１ 年 年度审计费 ３４ ３４ 股票增发会计师费 ４８ 公司承担有关的差旅费和食宿费 目 前 的 审 计 机 构 为 我 公 司 提 供 审 计 服 务 从 ２００１年 ９月 ２６ 日 开 始 至 今 ７ 报告期内公司 公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚 ８ 其他重大事项 关 于 公 司 ２００１ 年 股 东 大 会 审 议 通 过 的 增 发 议 案 实 施 情 况 请见董事会工作 报告 注 ２００２ 年 １０ 月 １ ０日 在 证券时报 中国证券报 上刊登公司增发招股 意向书 网上路演公告 增 发Ａ股 网 上 发 行 公 告 及 增 发Ａ股 网 下 发 行 公 告 ２００２ 年 １０ 月 １ ４ 日 在 证券时报 中国证券报 上 刊 登 公 司 增 发 Ａ股 网上路演精彩回放 在 中国证券报 上刊登公司投资价值分析报告 ２００２ 年 １０ 月 １ ５ 日 在 证券时报 中国证券报 上 刊 登 公 司 增 发 Ａ股 发行方案提示性公告及询价区公告 ２００２ 年 １０ 月 ２ １ 日 在 证券时报 中国证券报 上 刊 登 公 司 增 发 Ａ股 发行结果公告 ２００２ 年 １０ 月 ２ ６日 在 证券时报 中国证券报 上刊登公司股份变动 及 增 发Ａ股 上 市 公 告 十 财务报告 １ 审计报告 深南财审报字 （２００３）第 ＣＡ１５６ 号 21 深圳市桑达实业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的母公司及合并资产负债表 ２００２ 年度母公司及合并利润及利润分配表和现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独 立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合 贵公司实际情况 实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经 营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 刘四兵 有限责任公司 中国注册会计师 林青辉 中国 深圳 ２００３ 年 ２ 月 １６ 日 外勤结束日 ２００３ 年 ４ 月 １０ 日 报告批准日 ２ 会计报表 附后 资产负债表 利润及利润分配表 现金流量表 ３ 会计报表附注 22 深圳市桑达实业股份有限公司 会计报表附注 截止 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 附 注 一． 公 司 基 本 情 况 深圳市桑达实业股份有限公司 以下简称 本公司 系根据国家股份有限 公 司 条 例 的 规 定 ， 经 深 圳 市 人 民 政 府 办 公 厅 深 府 办 复 ［１９９３］５２ 号 文 批 准 ，由 深 圳 桑达电子总公司 龙岗区工业发展总公司 无锡市无线电变压器厂三方共同发 起 ， 并 以 募 集 方 式 分 别 向 公 司 内 部 职 工 发 行 ２５０ 万 股 Ａ 股 股 票 及 向 社 会 公 众 发 行 ２，５００ 万 股 Ａ 股 股 票 而 于 １９９３ 年 １ ２ 月 ４ 日 正 式 成 立 的 股 份 有 限 公 司 根据 本 公 司 2002 年 5 月 10 日 股 东 大 会 决 议 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 2002 年 8 月 28 日 证 监 发 行 字 (2002 )93 号 文 核 准 本 公 司 于 2002 年 10 月 向 社 会 公 开 增 加 发 行 1 ,8 4 6 万 股 股 票 本 公 司 现 持 有 深 司 字 Ｎ２４０５９ 号 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 资 本 为 人 民 币 1 4,927.20 万 元 股 票 代 码 为 ００００３２ 本 公 司 的 经 营 范 围 包 括 ： 生 产 通 信 设 备（含 电 话 机 系 列 产 品） 计算机及软 件 办公自动化设备 普通机械 光机电一体化设备 电 子 检 测 设 备 （不 含 限 制 项 目） 国内商业 物 资 供 销 业（ 不 含 专 营 专卖 专控商品 ） 进出口业务 按 深 贸 管 审 证 字 第 ５２３ 号 外 贸 企 业 审 定 证 书 规 定 办 理 物业管理 附 注 二． 公 司 主 要 会 计 政 策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 和 企业会计 制度 及 其 补 充规 定 2 会计年度 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 资产在取得时以历史成本为计价原 则 短期投资 存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定 23 5 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务 按业务发生当月首日中国人民银行公布 的市场汇率折合人民币记账 年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银 行公布的年末市场汇率进行调整 汇兑损益计入当期损益 属筹建期间的 计 入长期待摊费用 属于为购建固定资产而专门借入的外币借款产生的汇兑损 益 则按借款费用资本化的原则将其资本化 6 现金等价物的确定标准 现金等价物系指持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年 含一 年 的投资 短期投资在取得时 以实际成本计价 即按实际支付的全部价款扣除支出 的价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定 短期投资 持有期间收到的现金股利或利息 冲减投资的账面价值 但已计入应收项目的 现金股利或利息冲减原应收项目 期末 短期投资采用成本与市价孰低法计价 以单项投资来计算并确定计 提短期投资跌价准备 8 坏账核算方法 坏 账 确 认 标 准：ａ． 债 务 人 破 产 或 死 亡 以 其 破 产 财 产 或 者 遗 产 清 偿 后，仍 然 不能收回 ｂ． 债 务 人 逾 期 未 履 行 偿 债 义 务 超 过 三 年 仍 然 不 能 收 回 的 应 收 款 项 本公司的坏账核算采用备抵法 坏账准备采用账龄分析法提取 具体提取 比 例 为： 应 收 款 项 （包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款）逾 期 一 年 以 内 的 按 余 额 的 ２％提 取 坏 账 准 备 ，逾 期 一 年 以 上 的 按 余 额 的 ５％ 提 取 坏 账 准 备 同时 每年年末在对 逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综 合分析的基础上 对那些确认为收回的可能性不大的应收款项 则加大坏账准 备计提比例 直至按全额提取坏账准备 9 存货的核算方法 存货分为库存商品 原材料 开发成本和开发产品 在产品 产成品 低 24 值易耗品等 存货的购入以实际成本计价 房地产企业存货的发出按个别计价法计价 其他企业存货的发出按加权平均法计价 低值易耗品和周转使用的包装物在领 用时按一次摊销法核算 年末 在对存货进行全面清查的基础上 对存货遭受毁损 全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本的 以成本与可变现净值孰低法计价 并按单个存 货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备 10 长期股权投资核算方法 长期股权投资 ａ． 股 票 投 资 以货币资金购买的股票 按实际支付的金额计入成本 实际支付的款项中 含有已宣告但尚未领取的现金股利 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股 利后的净额作为投资成本 公司以放弃非现金资产取得的股票 以放弃非现金 资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本 ｂ．股 权 投 资 差 额 对采用权益法核算的长期股权投资 若长期股权投资取得时的成本与在被 投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权 益法时 初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额 则设置 股 权投资差额 明细科目核算 年末时 对该差额按合同规定的投资期限摊销 合同没有规定投资期限的按十年的期限平均摊销 Ｃ．其 它 股 权 投 资 以货币资金投资的 按实际支付的金额作为初始投资成本 以放弃非现金 资产取得的长期股权 以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 ｄ．收 益 确 定 方 法 对于股票投资和其它股权投资 若本公司持有被投资单位有表决权资本总 额 在 ２０％ 以 下 或 虽 持 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 达 ２０％ 或 以 上 但不具有 重 大 影 响 的 ，按 成 本 法 核 算 若 本 公 司 持 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 达 ２０％ 或以上 或 虽 投 资 不 足 ２０％ 但有重大影响的 按权益法核算 25 采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 采 用权益法核算的 在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润 或发生的净亏损的份额 确认投资收益 并调整长期股权投资的账面价值 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等各项附加费用 以及支付的 自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本 实际成本与债 券票面价值的差额 作 为 溢 价 或 折 价 ，债 券 的 溢 价 或 折 价 在 债 券 存 续 期 间 内 于 确认相关债券利息收入时摊销 摊销方法为直线法 收益确认方法 债券投资按期计算应收利息 计算的债券投资利息收入 经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益 其他债权投资 按期计算的应收利息 确认为当期投资收益 长期投资减值准备 对长期投资提取长期投资减值准备 年末 对长期投资逐项进行检查 如 果由于长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于投资的账面价值 则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计 提长期投资减值准备 并确认为当期投资损失 对已确认损失的长期投资的价 值又得以恢复的 则在原已确认的投资损失的数额内转回 11 固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输 工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产 经 营主要设备的 单 位 价 值 在 人 民 币 2000 元 以 上 并 且 使 用 年 限 在 两 年 以 上 的 资 产 a.固 定 资 产 按 实 际 成 本 计 价 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资 产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者 作为入账价值 年末 按 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 量,对 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 按 单 项 项 目计提固定资产减值准备 b.固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 平 均 计 算 并按各类固定资产的账面价值 即 8 固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备 以及估计的尚未使用年限 扣除残值 原值的 5 确定年折旧率如下 26 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 年 3.17% 生产设备 10 年 9.5% 电子设备 6年 15.83% 运输工具 6年 15.83% 其他设备 6年 15.83% 12 在建工程 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在发生时按实际成本入账 其中包 括直接建筑及安装成本 以及于兴建 安装及测试期间的有关专门借款利息支出及外汇汇兑 损益，在建工程在完工并交付使用时 确认固定资产 并停止利息资本化 每年年度终了 对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已发生了减值,则计提相应的减值准备 13 借款费用的会计处理方法 （１）借款费用包括借款账面发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借 款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备 下列三个条件时，借款费用予以资本化： ａ．资产支出已经发生 ｂ．借款费用已经发生 ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在发生当期确认费用 （２）资本化金额的确定 截至当期期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以 资本化率，资本化率按以下原则确定： ａ．为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ｂ．为购入固定资产借一入笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率 （３）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 ３ 个月，则暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始 （４）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借 款费用于发生当期确认费用 27 14 无形资产计价和摊销方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形 资产 按投资各方确认的价值入账 研究开发费直接计入当期损益 按账面价值与可收回金额孰低计量 ,对可收回金额低于账面价值差额计提无形资产减值准 备 各种无形资产以其受益期和有效期之较短者为摊销期限 在摊销期限内按直线法摊销 无明确受益期和有效期的按不超过 10 年摊销 具体如下 a.土地使用权按 50 年摊销 b.专利技术按 10 年摊销 15 其他资产核算方法 a. 开办费:在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益 b.长期待摊费用:在受益期内平均摊销 16 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债: (1)该义务是企业承担的现时义务 (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 (3)该义务的金额能够可靠地计量 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数 如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估 计数按该范围的上 下限金额的平均数确定 如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估 计数按如下方法确定: (1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定 (2)或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定 能收到时,作为资产单独确认 确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 17 收入确认原则 商品销售:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入本公司 相关的收入和成本能够可靠地 计量时 确认营业收入的实现 提供劳务(不包括长期合同) 在同一会计年度开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收 28 入 跨年度劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入 在确认劳务收入时 以劳务合同的 总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的价款能够流入 劳务的完成程度能够可靠地 确定为前提 让渡本企业的无形资产等使用权而发生的收入 按有关合同 协议规定的收费时间和 方法计算确认营业收入的实现 18 所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用系采用应付税款法核算 19 合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则:对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上 或虽不超过 50%但 具有实际控制权的子公司合并其会计报表 合并会计报表编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据, 合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资 往来 存货购销等内部交易及其未实现利润 抵销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东损益 对符合比例合并法的合营公司的资 产 负债 收入 费用 利润等亦按所占比例份额予以合并 附注三 税 项 本公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售收入 １７％ 营业税 服务收入及其他收入 ５％ 所得税 应纳税所得额 １５％ 城建税 实际缴纳流转税额 １％ 教育费附加 实际缴纳流转税额 ３％ 本公司在深圳市注册 所 得 税 税 率 为 １５％ 本公司之子公司无锡桑达房地 产开发有限公司在无锡注册 实 际 所 得 税 税 率 为 １５％ 本公司之子公司深圳桑 达百利电器有限公司系在深圳市注册的合资企业 根据深圳市地方税务局深地 税 三 检 函 ［２０００］４７ 号 文 批 准 该公司从开始获利的年度起 第一和第二年免征 企业所得税 第三至第五年减半征收企业所得税 税 收 优 惠 期 至 ２００４ 年 本 年度该公司执行减半征收的企业所得税政策 本公司之子公司深圳桑达国际电 子器件有限公司系在深圳市注册的合资企业 根据深圳市地方税务局深地税三 29 发 ［２００１ ］１ ２ １ 号 文 批 准 企业所得税给予增加五年减半征收的优惠 自 ２００１ 年 开始 优惠期为五年 附 注 四． 控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 １ 纳入合并报表范围的子公司情况 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 深圳桑达宝电有限公司＊１ 深圳 窦春祥 ＲＭＢ８５２ 万 ＲＭＢ３，３９０ 万 １００％ 家用电器 电子产品 各种元器件 深圳桑达房地产开发有限公司＊２ 深圳 娄春明 ＲＭＢ５，３２２ 万 ＲＭＢ５，３２２ 万 １００％ 土地开发 房产经营 深圳市桑达凯实电子有限公司 深圳 娄春明 ＲＭＢ６０３ 万 ＲＭＢ４２２ 万 ７６．３０％ 无线放大器 家用电器等 深圳百利电器有限公司＊３ 深圳 娄春明 ＲＭＢ２，２１３ 万 ＲＭＢ１，７５７ 万 １００％ 彩电回归变压器等 深圳桑达百利电器有限公司＊３ 深圳 娄春明 ＲＭＢ１，５００ 万 ＲＭＢ１，１２５ 万 １００％ 生产经营高压发生器 回扫变压器 等 深圳市桑达商用机器有限公司 深圳 娄春明 ＲＭＢ２００ 万 ＲＭＢ１０２ 万 ５１％ 商用收款机 ＰＯＳ 系统及部件 商用软 件 深圳桑达国际电子器件有限公司 深圳 娄春明 ＵＳＤ１８０．２ 万 ＵＳＤ９１．９ 万 ５１％ 开关电源，模块电源和铃流等 无锡桑达房地产开发有限公司 无锡 娄春明 ＲＭＢ１，０００ 万 ＲＭＢ５１９ 万 ７０％ 房地产开发 深圳市桑达汇通电子有限公司＊４ 深圳 娄春明 ＲＭＢ１，２００ 万 ＲＭＢ１，０８０ 万 ９５．４５％ 经营贸易 香港 赛达实业有限公司＊５ 香港 刘和平 ＨＫＤ５０ 万 ＲＭＢ１１９８ 万 １００％ 电子产品贸易 深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司 深圳 娄春明 ＲＭＢ４００ 万 ＲＭＢ３４９ 万 ８７．２５％ 通信产品维修 深圳市桑达信息技术有限公司 深圳 佟保安 ＲＭＢ１，０００ 万 ＲＭＢ５１０ 万 ５１％ 开发 生产 销售计算机网络系统产品 信息处理系统产品 等 深圳桑达龙金商业机器有限公司 深圳 娄春明 ＵＳＤ５０ 万 ＵＳＤ３０ 万 ６０％ 商业收款机ＰＯＳ 系统及部件等 北京桑达电子技术公司＊６ 北京 翟玉华 ＲＭＢ５０ 万 ＲＭＢ４２．１ 万 １００％ 销售公司产品 ＊１ 深圳桑达宝电有限公司由本公司与深圳桑达房地产开发有限公司共同 投资设立的公司 深 圳 桑 达 房 地 产 开 发 有 限 公 司 持 有 其 １０．２４％ 的 股 权 本公司 持 股 ８９．７６％ ＊２ ２００１ 年 ９ 月 ３ ０ 日 经深圳市工商局核准 本公司下属全资企业 深 圳桑达工程开发公司更名为深圳桑达房地产开发有限公司 至 ２００２ 年 １２ 月 ３ １ 日 该 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 ５，３２２ 万 元 其 中 深 圳 桑 达 宝 电 有 限 公 司 持 股 １０％ 本 公 司 持 股 ９０％ ＊３ 深圳桑达百利电器有限公司和深圳百利电器有限公司均为本公司与 香港 赛达实业有限公司共同投资设立的公司 本公司持有深圳桑达百利电 器 有 限 公 司 和 深 圳 百 利 电 器 有 限 公 司 ７５％ 的 股 权 香港 赛达实业有限公司持 30 有 深 圳 桑 达 百 利 电 器 有 限 公 司 和 深 圳 百 利 电 器 有 限 公 司 ２５％ 的 股 权 目前深圳 桑达百利电器有限公司拟吸收合并深圳百利电器有限公司 相关手续正在办理 中 ＊４ 本公司持有深圳市桑达商贸发展公司 ２００２ 年 经 深 圳 市 工 商 行 政 管 理局核准 公司名称变更为深圳市桑达汇通电子有限公司 ９０％的 股 权 深圳 市 桑 达 消 费 通 信 产 品 维 修 服 务 有 限 公 司 持 有 该 公 司 ６．２５％ 的 股 权 ，本 公 司 持 有 深 圳 市 桑 达 消 费 通 信 产 品 维 修 服 务 有 限 公 司 ８ ７．２５％ 的 股 权 因而本公司实际持有 该 公 司 ９５ ．４５ ％的 股 权 ＊５ 香港 赛 达 实 业 有 限 公 司 系 本 公 司 １９９４ 年 经 董 事 会 决 议 收 购 的 注 册 在香港的公司 本 公 司 实 际 持 有 该 公 司 １ ０ ０ ％的 股 权 ＊６ 北京桑达电子技术公司系本公司投资兴办的全资子公司 因本年度主 营业务收入较以前年度大幅增加 本期将其纳入合并范围 ２ 未纳入合并报表范围的子公司情况 注册 法人 注册 实 际 持股 公司名称 主营业务 地址 代表 资本 投资额 比例 上海桑达通信产品维修服务有限公司＊１ 上海 刘和平 ＲＭＢ５０ 万 ＲＭＢ４５ 万 ９０％ 通信产品维修 沈阳桑达消费通信产品维修服务有限公司＊１ 沈阳 刘和平 ＲＭＢ５０ 万 ＲＭＢ５０ 万 １００％ 通信产品维修 成都桑达通信维修服务有限公司＊１ 上海 刘和平 ＲＭＢ５０ 万 ＲＭＢ５０ 万 １００％ 通信产品维修 建筑装饰材料 娄春 ＲＭＢ５００ ＲＭＢ７６ 深圳市桑达装饰有限公司＊１ 深圳 ７６％ 室内外美化装 明 万 万 饰 美化设计等 桑达 香港 有限公司＊２ 香港 娄春明 ＨＫＤ１００ 万 ＨＫＤ１ 元 １００ 投资及贸易 ＊１ 上述子公司未纳入合并报表范围的原因为 该等子公司的资产总额 主营业务收入 净 利 润 合 计 数 均 未 超 过 应 合 并 数 的 １０％ 此外本公司决定对深 圳 桑 达 装 饰 有 限 公 司 进 行 清 算 并 转 让，目 前 相 关 工 作 正 在 办 理 之 中 截 至 ２００２ 年 １２ 月 ３ １ 日 上述未纳入合并报表范围内的子公司资产总额 为 合 计 人 民 币 ２４９．６９ 万 元 ２００２ 年 度 的 主 营 业 务 收 入 合 计 为 人 民 币 ３３５ ．７１ 万 元 净 利 润 为 合 计 人 民 币 １７．８９ 万 元 根据重要性原则及会计处理一贯性原则 本公司未将其纳入报表合并范围 ＊２ 该公司的前身为中电物资 香港 有限公司 由 本 公 司 于 ２００２ 年 ８ 月整体零收购 系本公司之全资子公司 该 公 司 于 ２００２ 年 ８ 月 ５ 日 经 香 港 公 司注册处批准成立 持 有 ２１４６４６ 号 证 书 公 司 注 册 资 本 为 港 币 １００ 万 元 由 31 于 该 公 司 ２００２ 年 基 本 上 未 有 业 务 发 生 故本公司未将其纳入报表合并范围 ３ 合营企业情况 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 烟台碧海花苑项目公司 烟台 ＲＭＢ２，０００ 万 ＲＭＢ１，０００万 ２７．５％ 房地产开发 深圳新宝利名板有限公司 深圳 ＵＳＤ９５ 万 ＲＭＢ４９．４ 万 １０％ 生产标牌，名板 中电智能卡有限责任公司 北京 ＲＭＢ３，０００ 万 ＲＭＢ１００ 万 ３．３％ 智能卡开发等 深圳北音电声有限公司 深圳 ＲＭＢ２６３ 万 ＲＭＢ５３．４ 万 ２０％ 生产扬声器 意中希诺达国际商用设备有限公司 北京 ＵＳＤ５００ 万 ＲＭＢ１２７．５万 ９％ 商业电子系统工程及软件开发等 深圳市威诚电子实业股份 深圳 ＲＭＢ７，５００ 万 ＲＭＢ１２８０．７ 万 ２３％ 家用电器 有限公司＊１ 深圳桑菲消费通信有限公司＊２ 深圳 ＵＳＤ３，０００万 ＲＭ２，４８９ 万 １０％ 生产经营通讯设备 数字程控交换机 光纤 深圳市桑达电信技术有限公司 深圳 ＲＭＢ２，６３２万 ＲＭＢ１，２５０．２ 万 ４７．５％ 用户接口板 远端模块及 相关通讯网络终端设备 北京三佳网络科技发展公司＊３ 北京 ＲＭＢ６００ 万 ＲＭＢ１２０ 万 ３０ 销售网络产品 无锡市桑达国联电源有限公司＊３ 无锡 ＲＭＢ１，０００ 万 ＲＭＢ３５０ 万 ３５ 生产电锌 ＊１ 本年度深圳威诚电器有限公司名称变更为深圳市威诚电子实业股份有 限公司 ＊２ 本 年 度 深 圳 桑 菲 消 费 通 信 有 限 公 司 增 加 注 册 资 本 Ｕ Ｓ Ｄ ３００ 万 元 本公 司 相 应 追 加 投 资 成 本 248.9 万 元 ＊３ 系本年新增加的投资单位 附注五 会计报表主要项目注释 1 货币资金 2002.12.31 2001.12.31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 RMB662,604.00 — 662,604.00 RMB259,472.08 — 259,472.08 HKD257,949.64 1:1.06 273,443.93 HKD333,524.34 1:1.06 353,581.34 USD32,064.06 1:8.28 267,974.41 USD36,304.43 1:8.28 300,600.67 JP 451.00 1:0.07 31.13 2JP 451.00 1:0.063 28.42 KRW 8710.00 1:0.006 51.61 现金小计 1,204,105.08 913,682.51 银行存款 RMB244,412,680.62 — 244,412,680.62 RMB100,025,264.75 — 100,025,264.75 HKD10,531,170.12 1:1.06 11,163,612.57 HKD1,643,672.32 1:1.06 1,744,678.03 USD2,153,944.29 1:8.28 17,831,761.19 USD5,910,841.17 1:8.28 48,941,748.39 JP 21,769,967.00 1:0.07 1,523,897.69 JP 38,868,172.00 1:0.063 2,448,889.18 银行存款小计 274,931,952.07 153,160,580.35 其他货币资金 RMB3,853,039.73 3,853,039.73 RMB11,259,917.68 11,259,917.68 合 计 279,989,096.88 165,334,180.54 货 币 资 金 比 上 年 年 末 增 加 6 9% 主 要 系 2002 年 10 月 本 公 司 增 发 新 股 所 募 32 集资金按计划暂未全部投入所致 ２ 短期投资 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 1,069,848.18 287,398.05 3,695,478.62 727,457.96 其中 股票投资 1,069,848.18 287,398.05 3,695,478.62 727,457.96 债券投资 45,100.00 45,100.00 其中:其他债券投资 45,100.00 45,100.00 合 计 1,114,948.18 287,398.05 3,740,578.62 727,457.96 本 公 司 持 有 的 上 市 公 司 股 票 的 期 末 市 值 为 人 民 币 ８２７，５５０．１３ 元 ( 期 末 市 价 采 用 深 沪 证 券 交 易 所 2002 年 12 月 最 后 一 个 交 易 日 收 市 价 ) 3 应收票据 票据种类 票据期限 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 三至六个月 9,491,097.36 9,696,746.27 商业承兑汇票 三至六个月 2,900,000.00 合 计 12,391,097.36 9,696,746.27 应 收 票 据 比 ２ 上 年 末 余 额 增 长 ２８％ 主要是因为本报告期内以银行承兑汇 票 结 算 货 款 金 额 增 大 所致 ４ 应收账款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 2 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 146,511,106.30 76.0% 1,450,955.63 145,060,150.67 121,442,425.82 74.6% 1,857,562.81 119,584,863.01 1-2 年 13,456,602.32 7.0% 743,617.27 12,712,985.05 10,896,952.80 6.7% 903,854.43 9,993,098.37 2-3 年 3,772,710.75 2.0% 521,673.23 3,251,037.52 880,602.41 0.5% 72,897.51 807,704.90 3 年以上 29,583,278.69 15.0% 26,912,348.59 2,670,930.10 29,723,015.24 18.2% 27,087,807.02 2,635,208.22 合计 193,323,698.06 100% 29,628,594.72 163,695,103.34 162,942,996.27 100% 29,922,121.77 133,020,874.50 １ 应 收 账 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位欠 款 2 应 收 账 款 期 末 余 额 中 前 五 名 欠 款 单 位 所 欠 货 款 合 计 45,032,372.69 元 占 期 末 应 收 账 款 总 额 的 23.29% 账龄均在一年以内 ３ 截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３ １ 日 计 提 坏 账 准 备 金 额 较 大 的 应 收 账 款 情 况 如 下： １ 本公司下属深圳桑达宝电有限公司之子公司深圳中和音响有限公司 以 下简称 中和公司 应 收 香 港 飞 业 公 司 港 币 ２９９．６７ 万 元 折 人 民 币 ３２０．６５ 33 万元 １９９５ 年 法 院 已 判 中 和 公 司 胜 诉 但截止报表日仍未收到款 应收香港禾 惠 公 司 港 币 ２９８ 万 元 折 人 民 币 ３１８．９４ 万 元 １９９６ 年 法 院 已 判 中 和 公 司 胜 诉 但截止报表日仍未收到款 应 收 香 港 润 通 公 司 港 币 １６８．９６ 万 元 及 美 元 ５．８ 万 元 折 人 民 币 ２２８．９７ 万 元 对方拒不付款 已聘请催款公司催款 中和公司 对上述款项全额计提了坏账准备 2 本公司下属深圳桑达宝电有限公司之子公司深圳爱宝塑料有限公司 以 下简称 爱宝公司 应 收 香 港 永 佳 电 子 厂 港 币 325.15 万 元 折 人 民 币 344.91 万元 应 收 茂 讯 公 司 人 民 币 128.91 万 元 为 1997 年 以 前 的 应 收 销 货 款 由于 对方刻意逃债 爱宝公司多方设法亦未能追回货款 故对其全额计提了坏账准 备 ５ 其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 36,824,994.22 37% 172,833.43 36,652,160.79 31,551,840.43 31.60% 162,240.39 31,389,600.04 1-2 年 5,079,059.77 5% 276,832.66 4,802,227.11 5,805,608.93 5.81% 333,852.55 5,471,756.38 2-3 年 168,039.00 - 8,401.95 159,637.05 3,020,658.24 3.03% 159,757.42 2,860,900.82 3 年以上 58,108,203.35 58% 37,969,144.60 20,139,058.75 59,471,950.60 59.56% 36,668,312.50 22,803,638.10 合计 100,180,296.34 100% 38,427,212.64 61,753,083.70 99,850,058.20 100% 37,324,162.86 62,525,895.34 １ 其 他 应 收 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位 欠款 ２ 期末其他应收款中前五名欠款单位情况如下 欠款单位 欠款时间 金 额 占其他应收款总额的比例 欠款原因 前５ 名欠款单位合计 １９９７－２００１ 年度 ５５，３４９，９０３．２１ ５５．２５％ 借款 代垫款等 ３ 截 止 ２００１ 年 １２ 月 ３ １ 日 计 提 坏 账 准 备 金 额 较 大 的 其 他 应 收 款 情 况 如 下 ： １ 本公司应收联营企业深圳市桑达电信技术有限公司借款等共计人民币 ４，０ ９ ８ 万 元 由于该公司经营情况不佳 本公司在对其财务状况作出具体分析 后 对 本 公 司 账 面 的 长 期 投 资 余 额 人 民 币 １９５． ２７ 万 元 全 额 计 提 了 长 期 投 资 减 值 准 备 并 对 上 述 其 他 应 收 款 计 提 了 人 民 币 ２， ５６８．４９ 万 元 的 坏 账 准 备 其 中 ２００２ 年 计 提 人 民 币 ２０３ 万 元 ２ 本公司应收深圳中浩 集团 股 份 有 限 公 司 欠 款 人 民 币 ３３３ 万 元 该 34 欠 款 为 １９９４ 年 发 生 本公司已向深圳福田区人民法院提起诉讼 根据福田法 院 １９９８ 年 ４ 月 １ ６ 日 下 达 的 １９９８ 深 福 法 经 初 字 第 ３６０ 号 民 事 调 解 书 深圳 中浩 集团 股 份 有 限 公 司 应 于 １ ９９８ 年 ５ 月 ３ ０ 日 前 向 本 公 司 返 还 其 全 部 欠 款 利息及诉讼费 但深圳中浩 集团 股份有限公司并未按期还款 本公司已向 福田法院申请执行 并对其全额计提坏账准备 ３ 本公司应收 深圳京宝实业有限公司 原深圳京宝电子有限公司 １９９３ 年 借 用 的 款 项 人 民 币 １５０ 万 元 本公司之下属子公司深圳桑达房地产开发有限 公司 以下简称 房地产开发公司 应 收 深 圳 京 宝 电 子 有 限 公 司 １９９３ 年 借 用 的 款 项 人 民 币 ３０ 万 元 应 收 惠 阳 惠 桑 实 业 开 发 公 司 １９９２ 年 向 本 公 司 借 用 的 款 项 人 民 币 ３４２．４３ 万 元 鉴于这两家公司投资的房地产项目不景气 财务状况 欠佳 无力归还上述借款 本公司及下属房地产开发公司对其欠款全额计提了 坏账准备 ４ 本公司下属子公司房地产开发公司应收惠州市三栋镇房地产开发公司 人 民 币 １００．０６ 万 元 系 １９９２ 年 房 地 产 开 发 公 司 与 该 公 司 合 作 项 目 时 投 入 的 建 设资金 后双方协议终止该项目合作 并 约 定 由 对 方 于 １９９６ 年 ３ 月 底 前 将 上 述资金归还房地产开发公司 但截止报表日房地产开发公司尚未收到还款 故 对其欠款全额计提了坏账准备 ６ 预付账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 ５６，９０６，７４７．７１ ９４．２８％ ３３，２８８，９３４．８８ ９９．２５％ １－２ 年 ３，２５１，４２６．１４ ５．３９％ ２５０，８３７．８１ ０．７５％ ２－３ 年 ２００，０００．００ ０．３３％ － － 合 计 ６０，３５８，１７３．８５ １００．００％ ３３，５３９，７７２．６９ １００．００％ １ 本 期 预 付 账 款 余 额 比 年 初 余 额 增 长 ８０ 主 要 原 因 系 本 期尚 未 取 得 结 算 单 据 的 预 付 工 程 款 及 预 付 购 货 款 大幅 增 加 所致 ２ 预 付 账 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位欠 款 ３ 期 末 预 付 账 款 中 预 付 前 五 名 单 位 款 项 总 额 为 人 民 币 ２１ ，１ ９ ５，９０１．０１ 元 占 期 末 预 付 账 款 总 额 的 ３５．１２％ ４ 账龄超过一年的预付账款主要系本公司经营进出口业务时 因单据原 35 因尚未及时结转所致 ７ 存货 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 ２９，２５９，４０３．４７ ６６１，３８４．４１ ４２，４６２，４２９．９５ １，１７０，４２３．４６ 在产品 ３，７９４，４０９．３０ ３１０，８８５．７８ １４，２２３，４９４．７１ １，４７８，３８３．８０ 产成品 ３６，５５６，７８１．２６ ２，９７８，５７７．１４ ７６，１３０，１９３．４９ ６，１４６，２３７．９５ 外购商品 ５４，３６９，０２３．８７ ２３，９６２，２９４．２０ 低值易耗品 １２８，９５３．８７ ７２０，８３１．５２ 开发成本 ８５，２０７，００２．９１ ４６，５６３，８３９．４０ 开发产品 ４７，４８７，０７５．３０ ４８，６６４，４６９．４３ 合 计 ２５６，８０２，６４９．９８ ３，９５０，８４７．３３ ２５２，７２７，５５２．７０ ８，７９５，０４５．２１ １ 期 末 存 货 跌 价 准 备 较 年 初 余 额 减 少 ４，８４４，１９７．８８ 元 主要原因系本年 度本公司不再将深圳宝通电子有限公司纳入下属深圳桑达宝电有限公司合并范 围所致 ２ 期末根据存货市价及变现费用确定存货可变现净值 据以计提存货跌 价准备 ８ 待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 结存原因 模具制板费 １，０２５，１１８．９５ － － １，０２５，１１８．９５ － 待摊税金 － ９５４，５２２．７２ － － ９５４，５２２．７２ 预收楼款缴纳的税金 其他 ３８，７７０．５１ １１０，２７７．７１ ９２，５１６．９７ － ５６，５３１．２５ 期后受益 厂房租金 － ３０９，０４０．４０ ２５０，４６０．２２ － ５８，５８０．１８ 期后受益 合 计 １，０６３，８８９．４６ １，３７３，８４０．８３ ３４２，９７７．１９ １，０２５，１１８．９５ １，０６９，６３４．１５ 其他减少系本期深圳宝通电子有限公司不再纳入深圳桑达宝电有限公司合 并范围所致 ９ 长期投资 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资* 其中 股票投资*A 6,190,436.53 - - 6,190,436.53 其他股权投资*B 62,198,987.83 8,714,188.36 4,240,885.33 66,672,290.86 股权投资差额*C (5,478,101.90) 464,000.00 - (5,014,101.90) 合并价差*D 109,587.90 - - 109,587.90 合 计 63,020,910.36 9,178,188.36 4,240,885.33 67,958,213.39 减 长期投资减值准备 8,370,362.36 2,138,506.00 2,417,681.06 8,091,187.30 长期投资净额 54,650,548.00 - - 59,867,026.09 ＊Ａ． 股 票 投 资 股份 投资 初始投 被投资单位名称 股票数量 期末余额 减值准备 类别 比例 资成本 上海市原水股份有限公司 法人股 37.95 万股 0.02% 1,087,650.00 1,087,650.00 - 海南国邦企业股份有限公司 法人股 25 万股 - 800,000.00 800,000.00 800,0000.00 四川深特金鹏股份有限公司 法人股 82.5 万股 - 838,506.00 838,506.00 838,506.00 招商银行 法人股 168.266 万股 0.04% 3,464,280.53 3,464,280.53 - 合 计 6,190,436.53 6,190,436.53 1,638,506.00 36 １ 以上股票投资均按成本法核算 ２ 四 川 深 特 金 鹏 股 份 有 限 公 司及 海 南 国 邦 企 业 股 份 有 限 公 司已 多 年 未 分 红利 根据本公司 资产减值管理办法 经 本 公 司 董 事 会 讨 论后 并 形 成 的 决 议 本公司 本期对四川深特金鹏股份有限公司 海南国邦企业股份有限公司两 笔 股 票 投 资 合 计 １６３．８５ 万 元 全 额 计 提 了 长 期 投 资 减 值 准 备 ＊Ｂ 其 他 股 权 投 资 投资金额 投资 本年权 累计权 投资 被投资单位名称 初始投资额 期末余额 减值准备 期限 益调整 益调整 比例 烟台碧海花苑项目公司*1 - 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 27.5% 4,000,000.00 深圳新宝利名板有限公司 30 年 494,000.00 - - 494,000.00 20% - 中电智能卡有限责任公司*2 20 年 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 3.3% 500,000.00 深圳北音电声有限公司 10 年 533,963.64 - - 533,963.64 20% 意中希诺达国际商用设备有限公司 20 年 1,275,136.86 - - 1,275,136.86 9% 深圳威诚电子实业股份有限公司 20 年 18,285,800.87 - - 18,285,800.87 23% 深圳市桑达装饰有限公司 15 年 760,000.00 - - 760,000.00 760% 深圳桑菲消费通信有限公司*3 25 年 24,892,980.00 - - 24,892,980.00 100% 上海桑达通信产品维修服务有限 10 年 450,000.00 127,427.02 197,325.80 647,325.80 90% 公司 沈阳桑达消费通信产品维修服务 8年 500,000.00 4,557.12 (148,003.75) 351,996.25 100% 有限公司 成都桑达通信维修服务有限公司 7年 500,000.00 (30,655.04) (94,438.77) 405,561.23 100% 深圳市桑达电信技术有限公司*4 30 年 12,502,000.00 (2,417,681.06) (10,549,318.70) 1,952,681.30 47.50% 1,952,681.30 北京三佳网络科技发展公司 20 年 736,000.00 736,000.00 30 无锡桑达国联电源有限公司 20 年 3,500,000.00 3,500,000.00 35% 深圳宝通电子有限公司 3,926,664.61 56,695.94 2,089,819.70 1,836,844.91 50 广州桑达电子实业有限公司*5 545,000.00 (545,000.00) (545,000.00) 100% 北京桑达赛文科技有限公司*6 800,000.00 (800,000.00) (800,000.00) 80% 合 计 80,701,545.98 (3,718,047.90) 14,029,255.12 66,672,290.86 6,452,681.30 ＊１ 烟 台 碧 海 花 苑 项 目 公 司 系 本 公 司 与 烟 台 东 银 公 司 北京中国电子技术 进出口公司三方合作开发烟台碧海苑别墅而投资的项目 本 公 司 于 １９９３ 年 投 入 烟 台 经 济 技 术 开 发 实 业 公 司 人 民 币 １，０００ 万 元 占 该 项 目 ２７．５％ 的 份 额 但 由于该别墅市场前景不佳 １９９７ 年 已 停 止 兴 建 目 前 本 公 司 已 达 成 以 ６００ 万 元 转让该投资的初步意向 故 此 计 提 减 值 准 备 ４００ 万 元 ＊２ 中 电 智 能 卡 有 限 责 任 公 司 经 营 情 况 欠 佳 多年亏损 根据本公司 资产 减值管理办法 经公司董事会讨论并形成决议 本 报 告 期 对中 电 智 能 卡 有 限 责 任 公 司 计 提 了 ５０ 万 的 长 期 投 资 减 值 准 备 ＊3 本 公 司 持 股 10 的深圳桑菲消费通信有限公司本年度增资 本公司相 应 对 其 追 加 投 资 成 本 人 民 币 2,489,298. 0 0 元 ＊４ 深 圳 市 桑 达 电 信 技 术 有 限 公 司 经 营 情 况 欠 佳 本公司在对其财务状况作 37 出具体分析后 对该项长期投资全额计提减值准备 ＊５ 根 据 深 圳 桑 达 电 子 总 公 司 桑 达 资 字 ［２００１］６３ 号 关于注销广州桑达电 子实业有限公司的批复 及广州高新技术产业开发区天河科技园管理委员会穗 高 天 管 外 函 ［２００１］１５３ 号 关于合资经营广州桑达电子实业有限公司提前终止 合营合同的批复 同意本公司对广州桑达电子实业有限公司进行清算 本公司 收 回 投 资 成 本 人 民 币 ２５ 万 元 ＊６ 本 公 司 子 公 司 深 圳 市 桑 达 信 息 技 术 有 限 公 司 转 让 其 所 持 的 北 京 桑 达 赛 文 科技有限公司股权 收回投资款人民币 ７５ 万 元 Ｃ ．股权投资差额 本期摊 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 摊销方法 期末余额 销金额 深圳威诚电子实业 ２００１ 年底追 （５，４７８，１０１．９０） １０ 年 直线法 （５，４７８，１０１．９０） 股份有限公司＊１ 加投资形成 北京三佳网络科技 ２００２ 年底投 ４６４，０００．００ １０ 年 直线法 ４６４，０００．００ 发展公司＊２ 资所形成 ＊１ 本 公 司 下 属 深 圳 桑 达 宝 电 有 限 公 司 于 ２００１ 年 末 对 原 深 圳 威 诚 电 器 有 限 公司追加投资 由 此 产 生 股 权 投 资 差 额 （５４７．８） 万 元 深圳市威诚电子实业股 份 有 限 公 司 经 中 华 人 民 共 和 国 对 外 贸 易 经 济 合 作 部 外 经 贸 资 审 Ａ 字 ［２００２］００７７ 号批准后 实 际 于 ２００２ 年 底 正 式 成 立 基于稳健原则 本公司本年度对上述 股权投资差额未予摊销 ＊２ 本 公 司 之 下 属 深 圳 市 桑 达 信 息 技 术 有 限 公 司 于 ２００２ 年 以 货 币 资 金 人 民 币 １２０ 万 元 受 让 北 京 三 佳 网 络 科 技 发 展 有 限 公 司 ３０％ 的 股 权 按投资比例应享 有 所 有 者 权 益 份 额 ２４５ 万 元 的 ３０％ 计 ７３５，１８０．００ 元 有关手续于 １２ 月底完 成 故本公司本年度未对股权投资差额进行摊销 Ｄ． 合 并 价 差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期末余额 深圳桑达国际电子器件有限公司 ５０，２７７．９０ 外币资本折算差额 ５０，２７７．９０ 深圳桑达龙金商业机器有限公司 ５９，３１０．００ 外币资本折算差额 ５９，３１０．００ 合 计 １０９，５８７．９０ １０９，５８７．９０ 38 １０ 固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 160,197,511.14 1,022,181.99 159,175,329.15 生产设备 55,301,807.65 1,934,788.70 173,566.13 57,063,030.22 电子设备 16,978,685.06 5,137,105.21 887,800.80 21,227,989.47 运输工具 11,720,542.68 1,939,048.90 1,579,904.48 12,079,687.10 其他设备 5,124,745.96 2,172,377.22 61,108.00 7,236,015.18 合 计 249,323,292.49 11,183,320.03 3,724,561.40 256,782,051.12 累计折旧 房屋建筑物 31,331,354.56 5,413,205.32 885,617.26 35,858,942.62 生产设备 29,906,692.23 5,538,965.95 154,796.29 35,290,861.89 电子设备 5,939,443.18 1,629,116.71 743,905.72 6,824,654.17 运输工具 8,648,451.94 1,096,857.50 1,461,454.89 8,283,854.55 其他设备 2,945,310.57 502,568.00 1,199.22 3,446,679.35 合 计 78,771,252.48 14,180,713.48 3,246,973.38 89,704,992.58 净 值 170,552,040.01 167,077,058.54 减：固定资产减值准备 1,474,159.55 1,467,844.02 净 额 169,077,880.46 165,609,214.52 截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３ １ 日 本 公 司 向 银 行 借 款 已 抵 押 的 固 定 资 产 原 值 １， ９１２．１７ 万元 详见附注九资产抵押说明 固定资产减值准备 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 生产设备 1,474,159.55 6,315.53 1,467,844.02 １１ 在建工程 工程项目 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 期末余额 资金来源 宝电综合楼* 1,167,423.10 652,018.87 1,819,441.97 自筹 ＊该 项 目 系 本 公 司 之 下 属 深 圳 桑 达 宝 电 有 限 公 司 宝 电 综 合 楼 建 设 项 目 现 与盛世房地产开发 深圳 有限公司合作开发 又名 宝丽苑 大厦 深圳桑 达宝电有限公司发生的支出在在建工程项目列示 截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３ １ 日 该项目已基本开发完工 目前部分面积房产正在对外发售 根据合作建房合同 本 公 司 拥 有 该 合 作 项 目 ３０％ 的 权 益 其后深圳桑达宝电有限公司将上述权益转 让给对方 根据协议 深 圳 桑 达 宝 电 有 限 公 司 收 取 对 方 人 民 币 １ ，１ ０ ０ 万 元 的 转 让 定 金 及 总 面 积 约 为 ４５８ 平 方 米 作 办 公 用 的 写 字 楼 待有关房产销售完毕时结 转 39 １２ 无形资产 取得 本 期 本 期 本 期 累 计 剩余摊 类别 原值 期初余额 期末余额 方式 增加额 转出额 摊销额 摊销额 销年限 土地使用权 购入 15,953,150.80 9,232,404.55 455,211.48 7,175,957.73 8,777,193.07 21-44 年 财务软件 购入 73,500.00 73,500.00 1,225.00 1,225.00 72,275.00 4.9 年 专有技术 购入 3,023,060.78 2,187,946.54 410,778.20 1,245,892.44 1,777,168.34 3年 合计 19,049,711.58 11,420,351.09 73,500.00 867,214.68 8,423,075.17 10,626,636.41 减:无形资 产减值准备 净 额 19,049,711.58 11,420,351.09 10,626,636.41 １３ 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 剩余摊销年限 厂房及办公 5,453,367.96 1,343,907.70 1,714,249.16 321,740.80 4,761,285.70 2-5 年 室装修费 其他减少系本期下属深圳桑达宝电有限公司减少合并范围调减了深圳宝通 电子有限公司数据所致 １４ 短期借款 2002.12.31 2001.12.31 借款条件及币种 月利率 原币 折人民币 原币 折人民币 抵押借款 人民币 4.8675 13,000,000.00 13,000,000.00 32,700,000.00 32,700,000.00 担保贷款 人民币 4.8675 14,000,000.00 14,000,000.00 保证借款 人民币 5.3625 5,000,000.00 5,000,000.00 211,200,000.00 211,200,000.00 合 计 32,000,000.00 243,900,000.00 短期借款期末比期初大幅减少 主要系本公司为节约资金成本 归还到期 借款所致 １５ 应付票据 票据种类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 12,069,449.19 3,000,000.00 商业承兑汇票 9,000,000.00 ― 合 计 21,069,449.19 3,000,000.00 本 期 期 末 应 付 票 据 比 年 初 余 额 增 长 ６ ０ ２％ 原因 系 本 期 以 银 行 承 兑 汇 票 及商 业承 兑 汇 票 结 算 货 款 金 额 增 大所 致 １６ 应付账款 应 付 账 款 期 末 余 额 １９２，０４９，０２４．２８ 元 其 中 无 欠 付 持 有 本 公 司 ５％ 以 上 表 决权资本的股东款项 40 １７ 预收账款 预 收 账 款 期 末 余 额 ６７，３１１，１６３．８４ 元 ， 其 中 无 欠 付 持 有 本 公 司 ５％ 以 上 表 决 权资本的股东款项 １８ 应交税金 税 种 税率 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增值税 １７％ （９，２９７，８７５．２５） （１，１９９，５７６．１１） 营业税 ５％ １，６０９，３７７．１７ ８４９，６６９．９６ 城市维护建设税 １％ ５２，５８７．６１ ３９，２８７．４１ 教育费附加 ３％ １１，０４６．６４ ７７，０６６．７３ 企业所得税 １５％ ２，２３５，９７６．１４ ３，３０８，６２９．９４ 代扣代缴个人所得税 ３１，７２７．９１ ３０，３５４．８４ 房产税 ９０，５５３．１４ ７１，７７８．４５ 印花税 ５１，９４０．０８ 土地使用税 ２２．５０ 其他 （１３７，１８８．３７） （１５８，８６２．８８） 合 计 （５，３５１，８３２．４３） ３，０１８，３４８．３４ １ 其他项目系下属子公司无锡桑达房地产开发有限公司预缴的地方税费 ２ 本 期 应 交 税 金 比 年 初 余 额 减 少 ２７７ ％ 主 要 是 由 于 本期 期 末 增 值 税 留 抵 数和 增 值 税 多 交 金 额 增加 所 致 １９ 其他应付款 其 他 应 付 款 期 末 余 额 ７４ ，８１７，７４２．９９ 元 其 中 欠 付 持 有 本 公 司 ５ ％以 上 表 决 权资本的股东款项详见附注七 三 ２０ 预提费用 项 目 结存原因 2002.12.31 2001.12.31 销售费用 尚未支付 136,530.24 551,575.73 利息 尚未支付 72,320.00 工资及奖金 尚未支付 1,352,887.76 617,629.76 房租及水电 尚未支付 640,000.00 530,000.00 维修费 尚未支付 168,000.00 小区配套会所 道路 幼儿园等设施 尚未结算 2,326,000.00 工程施工成本 尚未结算 8,192,744.00 加工费及佣金 尚未支付 1,306,510.19 其他 尚未支付 59,299.40 215,000.00 合 计 14,254,291.59 1,914,205.49 １ 预 提 费 用 年 末 比 年 初 余 额 增 长 ６４５ ％ 主要是本期本公司之子公司深圳 市 桑 达 信 息 技 术 有 限 公 司 预 提 工 程 施 工 成 本 ８，１９２，７４４．００ 元 及 无 锡 桑 达 房 地 产 开 发 有 限 公 司 预 提 小 区 配 套 设 施 费 ２，３２６，０００．００ 元 因该等工程尚未结算 故尚未支付上述款项 41 ２ 销售费用系依据合同 内部管理文件及本期实际经营情况计提 ２１ 长期借款 2002.12.31 2001.12.31 借款条件及币种 年利率 原币 折人民币 原币 折人民币 保证借款 人民币 5.49% 36,100,000.00 36,100,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 长 期 借 款 期 末 比 年 初 余 额 增 加 ３，５ １０ 万 元 期 末 余 额 ３，６ １０ 万 元 全 部 为 技 术改造项目贷款 ２２ 长期应付款 拨款单位 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 深圳桑达电子总公司 路由器项目改造国债借款 ４９，０００，０００．００ ４９，０００，０００．００ 详 见 附 注 七 （二 ）．７ 说 明 ２３ 股本 本期变动 项目 2001.12.31 增发新股 其他 2002.12.31 一 尚未流通股份 1.发起人股份 94,511,997.00 94,511,997.00 其中: 国家股 7,409,036.00 7,409,036.00 境内法人持有股份 87,102,961.00 87,102,961.00 尚未流通股份合计 94,511,997.00 94,511,997.00 二 已流通股份 1..境内上市的人民币普通股 36,247,903.00 18,454,200.00 54,702,103.00 2. 内部职工股(高管股) 52,100.00 5,800.00 57,900.00 已流通股份合计 36,300,003.00 18,460,000.00 54,760,003.00 三 股份总数 130,812,000.00 18,460,000.00 149,272,000.00 根据本公司 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日股东大会决议 并经中国证券监督管理委员会 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日证监发行字 （２００２）９３ 号文核准 本公司于 ２００２ 年 １０ 月向社会公开增加发 行 １，８４６ 万股人民币普通股 增加发行后股本变更为 １４，９２７．２ 万股 每股面值 １ 元 折人民币普通股 １４，９２７．２０ 万元 以上股本业经深圳南方民和会计师事务所深南验字 （２００２）第 ０９９ 号验证报告书验证 42 ２４ 资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 * 77,413,487.35 229,037,276.73 306,450,764.08 股权投资准备 101,447.70 101,447.70 合 计 77,413,487.35 229,138,724.43 306,552,211.78 ＊股本溢价本期增加系本公司增发新股所致 ２５ 盈余公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 8,672,218.09 4,313,859.19 12,986,077.28 公益金 11,542,202.91 2,156,929.60 13,699,132.51 任意盈余公积 36,708,583.45 6,470,788.78 43,179,372.23 合 计 56,923,004.45 12,941,577.57 69,864,582.02 ２６ 未分配利润 项目 金额 净利润 43,138,591.89 加 期初未分配利润 377,910.21 减 提取法定盈余公积 4,313,859.19 提取公益金 2,156,929.60 提取任意盈余公积金 6,470,788.78 分配股利 29,854,400.00 期末余额 720,524.53 本 公 司 董 事 会 于 三 届 十 一 次 董 事 会 决 议 通 过 ２００２ 年 度 如 下 利 润 预 分 配 方 案 以 本 公 司 ２００２ 年 度 净 利 润 ４３，１３８，５９１．８９ 元 作 为 ２００２ 年 度 利 润 分 配 的 基 数 提 取 １０％ 的 法 定 盈 余 公 积 金 计 ４，３１３，８５９．１９ 元 提 取 ５％ 的 公 益 金 计 ２，１５６，９２９．６０ 元 提 取 １５％ 的 任 意 盈 余 公 积 金 计 ６，４７０，７８８．７８ 元 加 上 年 初 未 分 配 利 润 ３７７，９１０．２１ 元 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 ３０，５７４，９２４．５３ 元 按照每十股分配现金股利二元计 ２９，８５４，４００．００ 元 尚 未 分 配 的 利 润 计 ７２０，５２４．５３ 元 留 存 至 下 年 另 以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 的 股 本 为 基 数 用资本公积转增股本 转 增 比 例 为 每 １０ 股 转 增 ３ 股 以上利润分配预案有待本公司股东大会审议通过 43 ２７ 主营业务收入及成本 一 业务分部 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 电子元器件 268,136,019.49 215,979,250.65 235,495,424.73 190,945,548.11 32,640,594.76 25,033,702.54 电子设备 263,950,843.07 465,179,151.85 228,478,827.20 418,967,349.29 35,472,015.87 46,211,802.56 通信产品 784,317,668.66 959,159,706.98 739,481,264.12 910,851,427.15 44,836,404.54 48,308,279.83 房地产及房产租赁 82,655,672.58 129,603,802.40 45,257,833.55 89,620,527.99 37,397,839.03 39,983,274.41 劳务 14,780,604.03 11,579,744.91 10,809,508.35 8,728,714.27 3,971,095.68 2,851,030.64 公司内部行业间 相互抵销 (25,486,252.54) (89,686,964.61) (23,590,896.97) (88,134,493.01) (1,895,355.57) (1,552,471.60) 合 计 1,388,354,555.29 1,691,814,692.18 1,235,931,960.98 1,530,979,073.80 152,422,594.31 160,835,618.38 二 地区分部 2002 年 2001 年 地区 收入 成本 收入 成本 华东 ２８６，８５４，３８１．５０ ２６２，６４０，０２４．３２ ３５７，０２４，８２８．７１ ３３２，９１３，０８９．２８ 华南 ２８８，３３３，７９３．１３ ２３０，１７９，７６９．９０ ４５４，７９６，３１８．６８ ３８１，６３７，３４６．０７ 华中 ９８，１９５，９４２．６２ ９０，２６５，６１５．９９ ３，３６９，１５３．８４ ２，３８６，０８９．２６ 华北 １６４，９２６，８６０．７６ １４８，８２９，０９９．３９ ２６０，２０３，４０５．８９ ２４７，２７４，４０５．３３ 东北 ７８，６９７，９７４．７０ ７４，１７２，３０６．１１ ６８，１５２，９１８．７０ ６４，２６２，１９０．３４ 西南 ５０，７７７，６１４．１８ ４６，９９０，９３６．０７ ５６，０４４，０２２．２５ ５２，９２８，０１３．１７ 西北 １０５，３４０，８３２．５４ ９８，７５１，５１９．９１ １２６，９４０，７３１．０７ １１９，８２３，３１２．７６ 港澳台 ３４，７４７，１０６．４５ ３０，９４４，８０４．４５ １０１，４８８，７７６．６６ ９４，１９４，１７２．８９ 东南亚 ２２８，３００，４８２．５７ ２０４，６３８，０５７．７７ １４２，１３２，４６４．６３ １２７，８５５，０７４．９５ 美国 ５３，３９５，２７８．３０ ４９，７３９，５６３．１１ ４４，６６０，２９３．５８ ４０，２９０，４７６．０８ 欧洲 １４，８５４，１４３．３０ １３，１９５，８３５．１６ １６６，２３３，３４２．７８ １５５，２１８，１９６．６８ 日韩 ９，４１６，３９７．７８ ９，１７５，３２５．７７ ４５５，４００．００ ３３１，２００．００ 合计 １，４１３，８４０，８０７．８３ １，２５９，５２２，８５７．９５ １，７８１，５０１，６５６．７９ １，６１９，１１３，５６６．８１ 抵销 （２５，４８６，２５２．５４） （２３，５９０，８９６．９７） （８９，６８６，９６４．６１） （８８，１３４，４９３．０１） 抵销后 １，３８８，３５４，５５５．２９ １，２３５，９３１，９６０．９８ １，６９１，８１４，６９２．１８ １，５３０，９７９，０７３．８０ 三 本 年 度 本 公 司 前 五 位 客 户 销 售 总 额 为 ２７３，６５８，７６３．２７ 占公司全 部 销 售 收 入 的 １９．７１ ％ 本期销售收入和销售成本均比上期有所下降 主要原因在于 １ 随着手机等消费通信产品竞争加剧 产品品种更新加快 本公司所销 售 飞 利 浦 手 机 售 价 比 上 年 下 降 ２０％ 左 右 造成销售收入的减少 但同时 由于 进货价格同步降低 毛利率与去年基本持平 ２ 本公司下属深圳桑达宝电有限公司之子公司深圳宝通电子有限公司因 本年不再纳入其合并报表范围 而 深 圳 宝 通 电 子 有 限 公 司 ２００１ 年 的 主 营 业 务 收 入 为 １．５３ 亿 元 主 营 业 务 成 本 为 １．４４ 亿 元 44 ３ 上年本公司下属深圳桑达房地产开发有限公司御庭苑房产项目正处销 售高峰期 而本年主要系裙楼 商铺的销售 所以收入大幅下降 但同时 裙 楼 商铺的单位售价较高 毛利率比上年大幅上升 ２８ 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2002 年 2001 年 营业税 5% 3,661,316.86 6,904,282.91 城市维护建设税 1% 276,717.07 213,279.43 综合基金 335,365.80 教育费附加 3% 370,203.08 449,211.67 合 计 4,643,602.81 7,566,774.01 本 年 主 营 业 务 税 金 较 去 年 减 少 ２，９２３，１７１．２０ 元 下 降 比 例 为 ３９ 主要 原因系本年度房地产销售 租赁收入比去年下降 相应营业税减少所致 ２９ 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务税金 其他业务利润 项 目 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 租赁费收入 1,900,133.00 12,022,718.53 5,821,705.47 114,406.89 716,197.83 1,785,726.11 5,484,815.23 承包费收入 900,000.00 415,685.04 46,800.00 437,514.96 劳务收入 1,691,238.88 1,306,823.51 557,935.14 258,526.84 38,735.89 39,221.51 1,094,567.85 1,009,075.16 售料收入 347,558.04 346,483.82 1,074.22 物业管理及停 1,630,325.60 44,128.29 1,586,197.31 车费收入 资金占用费收入 2,071,897.27 110,338.66 1,961,558.61 其他 958,670.10 528,173.32 53,883.68 39,117.45 904,786.42 489,055.87 合 计 8,252,264.85 15,105,273.40 655,947.11 6,842,401.17 263,481.44 841,336.79 7,332,836.30 7,421,535.44 本 年 度 其 他 业 务 收 入 较 ２００１ 年 下 降 ６，８５ ３，００８．５５ 元 主要原因系本公司 之下属深圳桑达宝电有限公司取得房屋租赁的许可证 将房租租赁收入由原其 他业务核算变更为主营业务核算所致 ３０ 财务费用 项 目 2002 年 2001 年 利息支出 13,761,335.11 19,200,143.72 减 利息收入 5,348,691.94 5,478,483.28 汇兑损失 537,583.46 203,292.38 减 汇兑收益 0.32 51,936.81 其他 1,150,472.70 674,215.70 合 计 10,100,699.01 14,547,231.71 本 年 度 财 务 费 用 较 ２００１ 年 下 降 ３１ 主要系本年度本期利率下调及本期 平均借款降低所致 45 ３１ 投资收益 项 目 2002 年 2001 年 长期投资收益--成本法 21,621,099.00 3,010,807.00 长期投资收益--权益法 (186,636.55) (16,366.36) 长期投资收益--股票投资 298,691.53 250,243.62 短期投资收益--股票投资 (361,687.90) (506,604.69) 长期投资减值准备 (2,138,506.00) — 合 计 19,232,960.08 2,738,079.57 投 资 收 益 比 上 年 增 长 ６０２ 主要系因为 本 期 收到 参 股 公 司 深 圳 桑 菲 消 费 通 信 有 限 公 司 分 得 股 利 人 民 币 ２，００８．１０ 万 元 所 致 ３２ 补贴收入 项 目 2002 年 2001 年 防火墙软件系统产品项目 — 1,000,000.00 所得税出口优惠 — 338,053.54 产业发展基金 *1 3,000,000.00 — 科技三项费用 *2 300,000.00 — 新产品财政优惠补助 — 380,700.00 合 计 3,300,000.00 1,718,753.54 ＊１ 根 据 信 息 产 业 部 信 部 运 ［２００１］９００ 号 文 件 关 于 下 达 ２００１ 年 度 电 子 信 息 产业发展基金第二批项目计划表的通知 本公司之子公司深圳市桑达信息技术 有限公司路由器核心部件开发与产业化项目获得电子信息产业发展基金补助 人 民 币 ３００ 万 元 ＊２ 深 圳 市 地 方 财 政 拨 付 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 市 桑 达 信 息 技 术 有 限 公 司 的 科 技 三 项 费 用 人 民 币 ３０ 万 元 ３３ 营业外收入 项 目 2002 年 2001 年 地产地销销项税转入 7,757,737.50 17,516,233.28 市政公共设施配套费减免收入 831,957.34 933,638.90 处理固定资产净收益 31,534.04 700.00 违约金收入 61,264.03 166,776.12 其他 100,608.91 30,672.79 合 计 8,783,101.82 18,648,021.09 本 年 营 业 外 收 入 较 ２００１ 年 下 降 ５３ 主要原因系 地产地销收入下降 相 应 的 销 项 税 转 入 减 少 所致 46 ３４ 营业外支出 项 目 2002 年 2001 年 地产地销进项税转入 2,739,821.98 11,338,276.58 罚款及滞纳金 10,195.61 153,228.48 处理固定资产损失 63,241.36 16,698.09 固定资产盘亏 41,772.80 其他支出 21,608.10 120,543.49 合 计 2,876,639.85 11,628,746.64 本 年 营 业 外 支 出 较 ２００１ 年 下 降 ７５ 主要原因系 地产地销收入下降 相 应 的 进 项 税 转 入 减 少 所致 ３５ 其他与经营活动有关的现金 2002 年 项 目 现金流入 现金流出 收到产业基金 ３，０００，０００．００ 收到科技三项费 ３００，０００．００ 往来款 ２，８０８，０９３．７６ 保险费 １，０２４，４７５．７８ 修理费 １，０９９，６５７．２２ 业务招待费 ４，２５２，２９５．６４ 运输费 １２，０５２，３１０．８６ 水电费 １，３９４，３３３．５１ 广告促销费 ７２４，２５４．１３ 差旅费 ８，３２９，４２４．６４ 办公费 ３，５６６，７２５．００ 研究开发费 ７，８２７，５１９．７７ 租赁费 １，８９７，７７６．１１ 物耗 １，４５８，５２７．４６ 董事会费 ２３４，０１８．６２ 路优公司开办费 １，０７１，９９３．５５ 销售顾问费 １，４６５，３５０．００ 其他费用开支 ５，６１０，５４５．４１ 合 计 ６，１０８，０９３．７６ ５２，００９，２０７．７０ ３６ 不再纳入合并范围的公司现金 本公司下属深圳桑达宝电有限公司之控股子公司深圳宝通电子有限公司 因 该 公 司 营 业 执 照 已 于 ２００２ 年 到 期 该公司未办理延期经营等手续 不再持 续经营 故此本公司下属深圳桑达宝电有限公司本期不再将其纳入合并范围 该 公 司 ２００２ 年 １ 月 １ 日 的 资 产 负 债 基 本 情 况 如 下 47 项 目 金 额 货币资金 7,404,847.64 其他流动资产 39,804,561.50 长期资产 3,245,444.82 资产总额 50,454,853.96 负债总额 46,667,772.26 净资产 3,787,081.70 ３７ 其他与筹资活动有关的现金 项目 2002 年 收到的利息 5,348,691.54 附注六 母公司财务报表主要项目附注 １ 应收账款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 6,236,601.76 61.89% 456,896.47 8,895,483.05 73.12% 456,896.97 1~2 年 570,523.01 5.66% 421,128.27 3.46% 421,128.27 2~3 年 421,128.27 4.18% 421,128.77 3 年以上 2,849,190.68 28.27% 2,849,190.68 2,849,190.68 23.42% 2,849,190.68 合计 10,077,443.72 100% 3,727,215.92 12,165,802.00 100% 3,727,215.92 应 收 账 款 期 末 余 额 中 无 持 本 公 司 ５％（ 含 ５ ％ ）以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 ２ 其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 86,947,048.84 65.35% 138,167,072.36 74.84% 1~2 年 64,840.00 0.05% 3,276,387.42 1.77% 2~3 年 2,840,220.68 2.13% 20,000.00 0.01% 20,000.00 3 年以上 43,184,588.48 32.46% 30,434,936.96 43,164,588.48 23.38% 28,382,336.96 合计 133,0 36,698.00 100% 30,434,936.96 184,628,048.26 100% 28,402,336.96 其 他 应 收 款 期 末 余 额 中 无 持 本 公 司 ５ ％ （含 ５％） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 3 长期投资 １ 长期投资列示如下： 项 目 2001.12.31 2002.12.31 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资*A 6,190,436.53 — — — 6,190,436.53 1,638,506.00 其他股权投资*B 243,763,875.89 4,370,362.36 41,897,631.85 24,570,098.45 261,091,409.29 2,452,681.30 合 计 249,954,312.42 4,370,362.36 41,897,631.85 24,570,098.45 267,281,845.82 4,091,187.30 本期减少数主要为收到被投资单位分配的利润所致 48 ２） 长 期 投 资 明 细 Ａ． 股 票 投 资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 投资金额 期末余额 减值准备 上海市原水股份有限公司 法人股 37.95 万股 1,087,650.00 1,087,650.00 海南国邦企业股份有限公司 法人股 25.0 万股 800,000.00 800,000.00 800,000.00 四川深特金鹏股份有限公司 法人股 82.5 万股 838,506.00 838,506.00 838,506.00 招商银行 法人股 168.2663 万股 3,464,280.53 3,464,280.53 合 计 6,190,436.53 6,190,436.53 1,638,506.00 Ｂ． 其 他 股 权 投 资 本期权 累计权 期末投 被投资单位名称 投资成本 分配利润 减值准备 益调整 益调整 资金额 深圳市桑达凯实电子有限公司 4,223,755.00 1,045,100.48 760,275.90 2,883,314.24 7,107,069.24 无锡桑达房地产开发有限公司 5,190,000.00 3,422,560.59 560,000.00 11,452,640.28 16,642,640.28 深圳桑达宝电有限公司 33,899,444.09 1,684,649.62 (17,097,290.95) 16,802,153.14 深圳桑达房地产开发有限公司 60,233,007.32 8,847,905.31 4,127,387.70 18,950,325.62 79,183,332.94 深圳百利电器有限公司 17,570,449.61 (298,479.61) 1,399,185.51 10,469,086.86 28,039,536.47 (香港)赛达实业有限公司*1 15,734,546.61 2,331,788.16 1,679,254.84 (552,506.16)* 15,182,040.45 北京桑达电子技术公司 421,169.92 21,263.22 21,263.22 442,4 33.14 深圳桑达国际电子器件有限公司 7,622,700.00 2,018,331.76 5,779,864.83 13,402,564.83 深圳桑达龙金商业机器有限公司 2,490,690.00 (601,255.33) 1,020,000.00 285,568.62 2,776,258.62 深圳市桑达装饰有限公司 510,000.00 510,000.00 深圳市桑达汇通电子有限公司 10,800,000.00 6,638,399.61 8,065,734.44 8,920,412.74 19,720,412.74 深圳桑达百利电器有限公司 11,250,000.00 7,080,943.85 3,638,579.00 9,666,333.64 20,916,333.64 深圳市桑达信息技术有限公司 5,100,000.00 (4,702,679.09) (6,542,806.21) (1,442,806.21) 中电智能卡有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 500,000.00 深圳桑菲消费通信有限公司 24,892,980.00 24,892,980.00 深圳市桑达消费通信产品维修 3,490,000.00 1,869,353.87 3,459,473.08 6,949,473.08 服务有限公司 深圳市桑达电信技术有限公司 12,502,000.00 (2,417,681.06 ) ( 10,549,318.70) 1,952,681.30 1,952,681.30 深圳市桑达商用机器有限公司 1,020,000.00 2,956,769.41 357,000.00 2,494,305.63 3,514,305.63 无锡市桑达国联电源有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 广州桑达电子实业有限公司*2 545,000. 00 (545,000. 00) (545,000. 00) 合 计 221,995,742.55 29,351,970.79 21,607,417.39 39,095,666.74 261,091,409.29 2,452,681.30 ＊１ 香港 赛达实业有限公司 １９９９ 年用利润 ３７５ 万元转增深圳百利电器有限公司投 资 49 ＊２ 详见附注五 ９－Ｂ 注释 ５ 说明 ４ 主营业务收入和主营业务成本 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 电子设备 145,945,415.03 125,736,096.92 138,009,855.71 117,603,294.08 7,935,559.32 8,132,802.84 房地产及房产租赁 11,196,067.80 11,320,020.70 11,196,067.80 11,320,020.70 合 计 157,141,482.83 137,056,117.62 138,009,855.71 117,603,294.08 19,131,627.12 19,452,823.54 ５ 投资收益 项 目 2002 年 2001 年 长期投资收益--成本法 20,081,000.00 2,681,910.00 长期投资收益--权益法 31,918,204.15 36,762,566.78 长期投资收益--股票投资 298,691.53 250,243.62 短期投资收益--股票收益 (36,621.13) (467,147.80) 长期投资减值准备 (2,138,506.00) -- 合 计 50,122,768.55 39,227,572.60 附注七 关联方关系及其交易 ( 一) 关 联 方 概 况 1 与本公司存在控制关系的关联方 除 附 注 四 .1 及 2 外 详 细 情 况 如 下: 关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 深圳桑达电子总公司 国有企业 张永平 深圳市 控股股东 电子通讯产品 房地产开发 存在控制关系的关联方 除 附 注 四．１ 及 ２ 外 的 注 册 资 本 及 其 变 化 如 下： 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 深圳桑达电子总公司 6,342 万 — — 6,342 万 存在控制关系的关联方 除附注四．１ 及 ２ 外 所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 关联方名称 金 额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 深圳桑达电子总公司 84,384,679.00 64.5% — — — — 84,384,679.00 56.53%* *根 据 本 公 司 2002 年 5 月 1 0 日 股 东 大 会 决 议 并经中国证券监督管理委 员 会 2002 年 8 月 28 日 证 监 发 行 字 (2002 )93 号 文 核 准 本 公 司 于 2002 年 10 月 向 社 会 公 开 增 加 发 行 1,846 万 股 增 加 发 行 后 股 本 变 更 为 14,927.2 万 股 本公 司 之 母 公 司 对 本 公 司 的 持 股 比 例 由 增 发 前 的 64 .5%下 降 为 增 发 后 的 56.53% 50 2 不存在控制关系的关联方关系的性质 关 联 方 名 称 与本公司的关系 深圳桑达物业发展公司 控股股东之另一子公司 深圳桑达群豪电子有限公司 控股股东之另一子公司 深圳桑达电子工程设计所 控股股东之另一子公司 惠阳惠桑实业开发公司 控股股东之另一子公司 深圳京宝实业有限公司 控股股东之另一子公司 深圳市桑达民惠工贸有限公司 公司工会之子公司 深圳桑菲消费通信有限公司 与控股股东共同投资 深圳市桑达电信技术有限公司 联营公司 深圳市威诚电子实业股份有限公司 合营公司 中电通信科技有限责任公司 最终控股股东之参股公司 金蜂通信有限责任公司 最终控股股东之子公司 深圳桑达装饰有限公司 控股子公司 上海桑达通信产品维修服务有限公司 控股子公司 （ 二） 关 联 方 交 易 １ 采购货物 关联方名称 2002 年 2001 年 深圳桑菲消费通信有限公司* 4,567,863.25 856,248,917.09 中电通信科技有限责任公司 67,924,444.44 51,752,564.10 深圳桑达群豪电子有限公司 8,919,616.51 267,517.68 深圳桑达电子总公司 185,919.13 金蜂通信有限责任公司 16,922,400.00 合 计 98,334,324.20 908,454,918.00 定 价 政 策：与 其 他 供 应 商 的 价 格 一 致 ＊本 公 司 下 属 深 圳 市 桑 达 汇 通 电 子 有 限 公 司 上 年 度 所 销 售 飞 利 浦 手 机 均 从 深圳桑菲消费通信有限公司购买 本年度深圳桑菲消费通信有限公司改变销售 模式 其生产手机内销部分由飞利浦电子 上海 有限公司总经销 本年度深 圳市桑达汇通电子有限公司所销售的手机改为从飞利浦电子 上海 有限公司 购买 ２００２ 年 度 向 飞 利 浦 电 子 上海 有 限 公 司 购 货 额 总 计 为 ６ １ １，８８０，０５２．９０ 元 ２ 销售货物 关联方名称 2002 年 2001 年 上海桑达通信产品维修服务有限公司 1,734,362.68 776,048.71 定价政策：与市场价格一致 51 ３ 收取租金 关联方名称 2002 年 2001 年 深圳桑菲消费通信有限公司 5,750,000.00 5,760,000.00 深圳市桑达民惠工贸有限公司 200,000.00 205,469.00 深圳市桑达电信技术有限公司 2,760.00 174,570.00 深圳桑达电子总公司 12,150.00 16,200.00 深圳桑达电子工程设计所 33,600.00 合 计 5,964,910.00 6,189,839.00 定 价 政 策：与 向 非 关 联 单 位 收 取 租 金 的 价 格 一 致 ４ 支付房租 关联方名称 2002 年 2001 年 深圳桑达物业发展公司 900,000.00 859,983.10 定 价 政 策：与 向 非 关 联 单 位 支 付 租 金 的 价 格 一 致 ５ 收取利息 关联方名称 2002 年 2001 年 深圳市桑达电信技术有限公司 2,492,224.50 根据深圳市桑达电信技术有限公司实际经营情况 本年度本公司未对深圳 桑达电信技术有限公司向本公司的借款计提利息 ６ 接受担保及交付担保费 深圳桑达电子总公司本期为本公司长短期借款提供担保 期末担保余额为 ０ 本 公 司 本 期 应 承 担 深 圳 桑 达 电 子 总 公 司 担 保 费 人 民 币 ３３ ．５０ 万 元 另外本 公司为深圳市威诚电子实业股份有限公司向银行贷款提供担保 担保期末余额 为 人 民 币 １００ 万 元 ７ 关联方为本公司提供技术改造拔款 深 圳 桑 达 电 子 总 公 司 ２０００ 年 将 中 国 银 行 深 圳 分 行 代 发 放 的 ２０００ 年 第 二 批 国 债 专 项 资 金 国 家 重 点 技 术 改 造 项 目 贷 款 人 民 币 ４，９００ 万 元 转 拔 给 深 圳 市 桑 达 信息技术有限公司 由本公司之子公司深圳市桑达信息技术有限公司承担的路 由器技术改造项目 该款项为财政贴息贷款 ８ 支付关键管理人员报酬 ２００２ 年 度 在 本 公 司 领 取 报 酬 的 董 事 监事和高级管理人员的年度报酬总额 中的工资部分由公司经营班子根据同行业水平 结合公司的经营特点 提出建 议报董事会批准执行 奖金部分由董事会根据完成目标的情况和其业绩水平决 定其奖金的额度 52 本 公 司 ２００２ 年 董 事 监事 高级管理人员年度报酬总额为 １ ，６ ３ ２，１０１．７１ 元 金 额 最 高 的 前 两 名 董 事 的 报 酬 总 额 为 ６００， ７３４ ．９６ 元 金额最高的前三名 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 总 额 为 ４９６，１５３．１６ 元 ２００，０００ 元 以 上 的 有 ２ 人 １５０，０００．００ 元 至 ２００，０００ 元 的 有 ５ 人 １５０，０００．００ 元 以 下 的 有 ２ 人 董事佟 保安 王敏 李国栋 房向东 张永平 监事常毓盛 张静 李常生均不在公 司领取报酬 在股东单位领取报酬 公 司 ２００２ 年 支 付 独 立 董 事 的 津 贴 为 每 人 ２０ ，０００．００ 元 含税 独立董事 因参加董事会和股东大会的差旅费等据实报销 （ 三） 关 联 方 应 收 应 付 款 项 余 额 项 目 2002-12-31 2001-12-31 预付账款： 深圳桑菲消费通信有限公司 455,240.00 4,969,124.00 中电通信科技有限公司 2,900,800.00 深圳市桑达电信技术有限公司 3,000,000.00 其他应收款 深圳桑达电子总公司 30,000.00 深圳桑达电子工程设计所 1,225,042.70 1,225,042.70 深圳市桑达电信技术有限公司 40,982,211.76 42,091,996.75 惠阳惠桑实业开发公司 3,424,320.40 3,704,320.40 深圳京宝实业有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 深圳桑达物业发展公司 224,255.55 224,255.55 深圳市桑达装饰有限公司 164,806.18 681,308.48 深圳市威诚电子实业股份有限公司 5,813,371.05 1,072,357.43 应付账款 深圳桑达群豪电子有限公司 58,567.68 其他应付款 深圳桑达电子总公司 1,800,000.00 1,247,056.30 广州桑达电子实业有限公司 250,000.00 深圳市桑达装饰有限公司 7,312.29 125,864.00 深圳市桑达电信技术有限公司 46,677.15 456,653.25 深圳市桑达民惠工贸有限公司 2,156,015.87 46,241.70 长期应付款 深圳桑达电子总公司 49,000,000.00 49,000,000.00 附注八 或有事项 53 已贴现未到期承兑汇票 已贴现未到期银行承兑汇票 汇票付款人 贴现金额 票据到期日 东莞市华冠科技有限公司 1,008,200.00 2003 年 1 月 康佳集团股份有限公司 583,483.62 2003 年 1 月 合 计 1,591,683.62 已贴现未到期商业承兑汇票 汇票付款人 贴现金额 票据到期日 东莞市附城创维电器发展公司 1,500,000.00 2003 年 3 月 东莞市华冠科技有限公司 1,946,000.00 2003 年 3 月 康佳集团股份有限公司 589,334.64 2003 年 2 月 东莞市华冠科技有限公司 1,496,200.00 2003 年 4 月 康佳集团股份有限公司 499,155.89 2003 年 3 月 合 计 6,030,690.53 担保事项 被担保企业名称 担保期限 担保金额 鹏都大厦按揭担保 15 — 20 年 8,684 万元 御庭园按揭担保 15 — 20 年 11,166 万元 重大未决诉讼 仲裁 截 至 ２００２ 年 １２ 月 ３ １ 日 本公司无应披露的重大未决诉讼 仲裁 附注九 资产抵押说明 本公司之固定资产宝电一号厂房 宝电三号宿舍 宝电四号宿舍 宝电六 号厂房 价 值 人 民 币 １， ９１２．１７ 万 元 已作为抵押物向中国银行上步支行贷款 人 民 币 １， ３００ 万 元 附注十 资产负债表日后事项 １ 本 公 司 三 届 十 一 次 董 事 会 于 ２００３ 年 ４ 月 １０ 日 召 开 会 议 通 过 ２００２ 年 度如下利润预分配方案 即 以 本 公 司 ２ ０ ０ ２ 年 度 净 利 润 ４３，１３８，５９１．８９ 元 作 为 ２００２ 年 度 利 润 分 配 的 基 数 提 取 １０％ 的 法 定 盈 余 公 积 金 计 ４，３１３，８５９．１９ 元 提 取 ５ ％ 的 公 益 金 计 ２，１５６，９２９．６０ 元 提 取 １５％ 的 任 意 盈 余 公 积 金 计 ６，４７０，７８８．７８ 元 加 上 年 初 未 分 配 利 润 377,910.21 元 可供股东分配的利润为 30,574,924.53 元 按 照 每 十 股 分 配 现 金 股 利 二 元 计 ２９，８５４，４００．００ 元 尚未分 配 的 利 润 计 ７２０，５２４．５３ 元 留 存 至 下 年 另 以 ２００２ 年 １２ 月 ３ １ 日 的 股 本 为 基 数 用资本公积转增股本 转 增 比 例 为 每 １０ 股 转 增 ３ 股 此利润分配预案有待本 54 公司股东大会审议通过 ２ ２００３ 年 ２ 月 深 圳 市 对 外 贸 易 经 济 合 作 局 以 深 外 经 贸 资 字 函 ［２００３］０１３ 号文 初步同意深圳桑达百利电器有限公司吸收合并深圳百利电器有限公司 后续材料及手续正在办理中 附注十一 重要事项说明 １ 根 据 财 政 部 及 国 家 税 务 总 局 ２００２ 年 １ ２ 月 颁 发 的 关 于 经 济 特 区 地产 地销货物增值税优惠政策的通知 财 税 ［２００２］１６４ 号 自 ２００３ 年 １ 月 １ 日 起 关于经济特区征免流转税问题的通知 国 税 明 电 ［１９９３］０７８ 号 第一条 第 二条关于经济特区的税收优惠政策停止执行 在经济特区范围内生产并销售的 货物 恢复按照规范办法征收增值税 地产地销优惠政策的取消将对本公司以 后年度的经营业绩产生一定的影响 ２ 根 据 本 公 司 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日 股 东 大 会 决 议 并经中国证券监督管理 委 员 会 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日 证 监 发 行 字 （２ ０ ０ ２）９ ３ 号 文 核 准 本 公 司 于 ２００２ 年 １０ 月 成 功 向 社 会 公 开 增 加 发 行 １，８４６ 万 股 人 民 币 普 通 股 实际募集资金人民币 ２４７，４９７，２７６．７３ 元 ３ 本公司与烟台东银公司 北京中国电子进出口公司三方合作开发烟台 碧海花苑别墅 于 １９９３ 年 投 入 烟 台 经 济 技 术 开 发 实 业 公 司 人 民 币 １ ，０ ０ ０ 万 元 占 该 项 目 ２７．５％ 的 份 额 但由于该墅的消费市场不大 该项目已停止兴建 本 公 司 对 该 项 目 投 资 计 提 人 民 币 ４００ 万 元 的 长 期 投 资 减 值 准 备 本公司积极与第 三方洽谈转让该公司股权事宜 已 达 成 以 人 民 币 ６００ 万 元 转 让 的 初 步 意 向 目 前正在办理相关股权转让手续 上 述 ２００２ 年 度 母 公 司 及 合 并 的 会 计 报 表 和 有 关 注 释 系我们按照 企业 会计准则 以 及 财 政 部 ２０００．１２．２９ 颁 布 的 企业会计制度 及有关规定编制 十一 备查文件目录 １ 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章 的会计报表 55 ２ 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 ３ 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 深圳市桑达实业股份有限公司 董 事 会 二 OO三 年 四 月 十 日 56 合并资产负债表 编 制 单 位： 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 单位 人民币元 资 产 类 附注 2002年12 月31日 2001年12 月31日 流动资产 货币资金 五 1 279,989,096.88 165,334,180.54 短期投资 五 2 827,550.13 3,013,120.66 应收票据 五 3 12,391,097.36 9,696,746.27 应收账款 五 4 163,695,103.34 133,020,874.50 其他应收款 五 5 61,753,083.70 62,525,895.34 预付账款 五 6 60,358,173.85 33,539,772.69 存 货 五 7 252,851,802.65 243,932,507.49 待摊费用 五 8 1,069,634.15 1,063,889.46 流动资产合计 832,935,542.06 652,126,986.95 长期投资 长期股权投资 五 9 59,867,026.09 54,650,548.00 长期债权投资 - - 长期投资合计 59,867,026.09 54,650,548.00 固定资产 固定资产原值 五 10 256,782,051.12 249,323,292.49 减 累计折旧 五 10 89,704,992.58 78,771,252.48 固定资产净值 五 10 167,077,058.54 170,552,040.01 减 固定资产减值准备 五 10 1,467,844.02 1,474,159.55 固定资产净额 五 10 165,609,214.52 169,077,880.46 在建工程 五 11 1,819,441.97 1,167,423.10 固定资产清理 - - 固定资产合计 167,428,656.49 170,245,303.56 无形资产及其他资产 无形资产 五 12 10,626,636.41 11,420,351.09 长期待摊费用 五 13 4,761,285.70 5,453,367.96 无形资产及其他资产合计 15,387,922.11 16,873,719.05 资 产 总 计 1,075,619,146.75 893,896,557.56 57 合并资产负债表 续 编 制 单 位： 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 单位 人 民 币 元 负债及股东权益 附注 ２００２ 年１ ２ 月３ １ 日 ２００１ 年１ ２ 月３ １ 日 流动负债 短期借款 五 １４ ３２，０００，０００．００ ２４３，９００，０００．００ 应付票据 五 １５ ２１，０６９，４４９．１９ ３，０００，０００．００ 应付账款 五 １６ １９２，０４９，０２４．２８ １６９，４１６，２００．００ 预收账款 五 １７ ６７，３１１，１６３．８４ ３９，４９６，９５６．２２ 应付工资 １，０１０，８３４．１０ １，３７９，６５９．２６ 应付福利费 ６，６３３，０９８．５０ ５，３５０，３８７．９０ 应付股利 ２９，８５４，４００．００ １３，０８１，２００．００ 应交税金 五 １８ （５，３５１，８３２．４３） ３，０１８，３４８．３４ 其他未交款 － － 其他应付款 五 １９ ７４，８１７，７４２．９９ ６５，５３９，１４６．０７ 预提费用 五 ２０ １４，２５４，２９１．５９ １，９１４，２０５．４９ 流动负债合计 ４３３，６４８，１７２．０６ ５４６，０９６，１０３．２８ 长期负债 长期借款 五 ２１ ３６，１００，０００．００ １，０００，０００．００ 长期应付款 五 ２２ ４９，０００，０００．００ ４９，０００，０００．００ 长期负债合计 ８５，１００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 负债合计 ５１８，７４８，１７２．０６ ５９６，０９６，１０３．２８ 少数股东权益 ３０，４６１，６５６．３６ ３２，２７４，０５２．２７ 股东权益 股本 五 ２３ １４９，２７２，０００．００ １３０，８１２，０００．００ 资本公积 五 ２４ ３０６，５５２，２１１．７８ ７７，４１３，４８７．３５ 盈余公积 五 ２５ ６９，８６４，５８２．０２ ５６，９２３，００４．４５ 其中：法定公益金 五 ２５ １３，６９９，１３２．５１ １１，５４２，２０２．９１ 未分配利润 五 ２６ ７２０，５２４．５３ ３７７，９１０．２１ 股东权益合计 ５２６，４０９，３１８．３３ ２６５，５２６，４０２．０１ 负债及股东权益总计 １，０７５，６１９，１４６．７５ ８９３，８９６，５５７．５６ 所附附注系本会计报表的组成部分 58 合并利润及利润分配表 编 制 单 位： 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 单位 人民币元 项 目 附注 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一 主营业务收入 五 ２７ １，３８８，３５４，５５５．２９ １，６９１，８１４，６９２．１８ 减 主营业务成本 五 ２７ １，２３５，９３１，９６０．９８ １，５３０，９７９，０７３．８０ 主营业务税金及附加 五 ２８ ４，６４３，６０２．８１ ７，５６６，７７４．０１ 二 主营业务利润 １４７，７７８，９９１．５０ １５３，２６８，８４４．３７ 加 其他业务利润 五 ２９ ７，３３２，８３６．３０ ７，４２１，５３５．４４ 减 营业费用 ４５，４３０，７５９．００ ５１，２３４，９４５．１１ 管理费用 ７６，１１４，５２８．０９ ５９，６３３，９６５．８５ 财务费用 五 ３０ １０，１００，６９９．０１ １４，５４７，２３１．７１ 三 营业利润 ２３，４６５，８４１．７０ ３５，２７４，２３７．１４ 加 投资收益 五 ３１ １９，２３２，９６０．０８ ２，７３８，０７９．５７ 补贴收入 五 ３２ ３，３００，０００．００ １，７１８，７５３．５４ 营业外收入 五 ３３ ８，７８３，１０１．８２ １８，６４８，０２１．０９ 减 营业外支出 五 ３４ ２，８７６，６３９．８５ １１，６２８，７４６．６４ 四 利润总额 ５１，９０５，２６３．７５ ４６，７５０，３４４．７０ 减 所得税 ７，９７５，１３５．７２ ５，６８７，９８３．８４ 少数股东损益 ７９１，５３６．１４ ４，６８６，３８７．３１ 五 净利润 ４３，１３８，５９１．８９ ３６，３７５，９７３．５５ 加 年初未分配利润 ３７７，９１０．２１ － 六 可供分配利润 ４３，５１６，５０２．１０ ３６，３７５，９７３．５５ 减 提取法定盈余公积 ４，３１３，８５９．１９ ３，６３７，５９７．３６ 提取法定公益金 ２，１５６，９２９．６０ １，８１８，７９８．６８ 七 可供股东分配的利润 ３７，０４５，７１３．３１ ３０，９１９，５７７．５１ 减 应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 ６，４７０，７８８．７８ １７，４６０，４６７．３０ 应付普通股股利 ２９，８５４，４００．００ １３，０８１，２００．００ － － 八 未分配利润 ７２０，５２４．５３ ３７７，９１０．２１ 补充资料 项目 ２００２年度 ２００１年度 １ 出售 处置部门或被投资单位所得收益 （３４５，０００．００） － ２ 自然灾害发生的损失 － － ３ 会计政策变更增加 或减少 利润总额 － － ４ 会计估计变更增加 或减少 利润总额 － － ５ 债务重组损失 － － ６ 其他 － － 所附附注系本会计报表的组成部分 59 合并现金流量表 编 制 单 位： 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 单位： 人 民 币 元 项目 附注 ２００２ 年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 １，５３７，１４４，１９９．２１ 收到的税费返还 １１，０８１，０５０．２５ 收到的其他与经营活动有关的现金 五 ３５ ６，１０８，０９３．７６ 现金流入小计 １，５５４，３３３，３４３．２２ 购买商品 接受劳务支付的现金 １，３６５，８３６，０１８．８１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４０，３３２，００４．５９ 支付的各项税费 ３０，６３９，０５６．３４ 支付的其他与经营活动有关的现金 五 ３５ ５２，００９，２０７．７０ 现金流出小计 １，４８８，８１６，２８７．４４ 经营活动产生的现金流量净额 ６５，５１７，０５５．７８ 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 １，７１７，３７２．８７ 取得投资收益所收到的现金 ２０，５３６，７２５．８８ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ９１１，６５５．７１ 收到的其他与投资活动有关的现金 收到少数股东投入的现金 现金流入小计 ２３，１６５，７５４．４６ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 ９，６９７，１７９．７１ 投资所支付的现金 ７，１８２，９８０．００ 不再纳入合并范围的公司现金 五 ３６ ７，４０４，８４７．６４ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ２４，２８５，００７．３５ 投资活动产生的现金流量净额 （１，１１９，２５２．８９） 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ２５１，８４４，５４６．７３ 其中 子公司吸收少数股东权益收到的现金 ４，２６６，０００．００ 借款所收到的现金 ２３４，８００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 五 ３７ ５，３４８，６９１．９４ 现金流入小计 ４９１，９９３，２３８．６７ 偿还债务所支付的现金 ４１１，６００，０００．００ 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 ２８，４４８，０６９．３８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １，１５０，４７２．７０ 现金流出小计 ４４１，１９８，５４２．０８ 筹资活动产生的现金流量净额 ５０，７９４，６９６．５９ 四 汇率变动对现金的影响 （５３７，５８３．１４） 五 现金及现金等价物净增加额 １１４，６５４，９１６．３４ 60 合并现金流量表 补充资料 编 制 单 位： 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 单位： 人 民 币 元 项 目 ２００２ 年度 １． 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 的 现 金 流 量 净利润 ４３，１３８，５９１．８９ 加：少数股东损益 ７９１，５３６．１４ 计提的资产减值准备 ６，１３４，２１８．５２ 固定资产折旧 １４，１８０，７１３．４８ 无形资产摊销 ８６７，２１４．６８ 长期待摊费用摊销 １，７１４，２４９．１６ 待摊费用的减少（减：增加） （１，０３０，８６３．６４） 预提费用的增加（减：减少） １２，３４０，０８６．１０ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产损失（减：收益） ３１，７０７．３２ 固定资产报废损失 － 财务费用 １０，１００，６９９．０１ 投资损失 减收益 （１９，２３２，９６０．０８） 存货的减少 减增加 （３９，５８０，８４８．９９） 递延税款贷项 减 借项 经营性应收项目的减少 减 增加 （６９，１３６，００７．０９） 经营性应付项目的增加 减 减少 １０５，１９８，７１９．２８ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 ６５，５１７，０５５．７８ ２． 不 涉 及 现 金 收 支 的 投 资 和 筹 资 活 动： 债务转为股本 － 一年内到期的可转换债券 － 融资租入固定资产 － ３ 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ２７９，９８９，０９６．８８ 减 现金的期初余额 １６５，３３４，１８０．５４ 现金等价物的期末余额 － 减 现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 １１４，６５４，９１６．３４ 所附附注系本会计报表的组成部分 61 母公司资产负债表 编 制 单 位： 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 单位 人民币元 资 产 类 附注 ２００２ 年１ ２ 月３ １ 日 ２００１ 年１ ２ 月３ １ 日 流动资产 货币资金 ２０１，７２７，１１０．３２ ２９，８０１，９１６．４４ 短期投资 － １，００３，９９４．００ 应收账款 六 １ ６，３５０，２２７．８０ ８，４３８，５８６．０８ 其他应收款 六 ２ １０２，６０１，７６１．０４ １５６，２２５，７１１．３０ 预付账款 ３９，７２２，５９０．８２ １６，４１６，６３４．０１ 存 货 ８１５，１３７．０８ ５７５，５２２．８７ 流动资产合计 ３５１，２１６，８２７．０６ ２１２，４６２，３６４．７０ 长期投资 长期股权投资 六 ３ ２６３，１９０，６５８．５２ ２４５，５８３，９５０．０６ 长期债权投资 － － 长期投资合计 ２６３，１９０，６５８．５２ ２４５，５８３，９５０．０６ 固定资产 固定资产原值 ９３，９２７，６５７．１５ ９３，３４７，３３６．１５ 减 累计折旧 １７，７５６，１６０．２５ １５，３１２，６１７．７２ 固定资产净值 ７６，１７１，４９６．９０ ７８，０３４，７１８．４３ 减 固定资产减值准备 － － 固定资产净额 ７６，１７１，４９６．９０ ７８，０３４，７１８．４３ 在建工程 － － 固定资产合计 ７６，１７１，４９６．９０ ７８，０３４，７１８．４３ 无形资产及其他资产 无形资产 ８，７７７，１９３．０７ ９，２３２，４０４．５５ 长期待摊费用 ２７９，５４４．３０ － 无形资产及其他资产合计 ９，０５６，７３７．３７ ９，２３２，４０４．５５ 资 产 总 计 ６９９，６３５，７１９．８５ ５４５，３１３，４３７．７４ 62 母公司资产负债表 续 编 制 单 位： 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 单位： 人 民 币 元 负债及股东权益 附注 ２００２ 年１ ２ 月３ １ 日 ２００１ 年１ ２ 月３ １ 日 流动负债 短期借款 － ２００，０００，０００．００ 应付票据 － － 应付账款 ９，４３１，５５３．１６ ６，１４７，９１０．８１ 预收账款 ２７，５７６，４７５．７２ １２，１６２，６８０．７２ 应付工资 － － 应付福利费 ８２５，８１２．２４ ８４１，９８３．０６ 应付股利 ２９，８５４，４００．００ １３，０８１，２００．００ 应交税金 １３７，１８２．４９ １２９，１７２．１４ 其他未交款 － － 其他应付款 ９５，１００，９７７．９１ ４７，３２０，２２０．００ 预提费用 ３００，０００．００ １０３，８６９．００ 流动负债合计 １６３，２２６，４０１．５２ ２７９，７８７，０３５．７３ 长期负债 长期借款 １０，０００，０００．００ － 长期负债合计 １０，０００，０００．００ － 负债合计 １７３，２２６，４０１．５２ ２７９，７８７，０３５．７３ 股东权益 股本 １４９，２７２，０００．００ １３０，８１２，０００．００ 资本公积 ３０６，５５２，２１１．７８ ７７，４１３，４８７．３５ 盈余公积 ６９，８６４，５８２．０２ ５６，９２３，００４．４５ 其中：法定公益金 １３，６９９，１３２．５１ １１，５４２，２０２．９１ 未分配利润 ７２０，５２４．５３ ３７７，９１０．２１ 股东权益合计 ５２６，４０９，３１８．３３ ２６５，５２６，４０２．０１ 负债及股东权益总计 ６９９，６３５，７１９．８５ ５４５，３１３，４３７．７４ 所附附注系本会计报表的组成部分 63 母公司利润及利润分配表 编 制 单 位： 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 单位： 人 民 币 元 项 目 附注 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一 主营业务收入 六 ４ １５７，１４１，４８２．８３ １３７，０５６，１１７．６２ 减 主营业务成本 六 ４ １３８，００９，８５５．７１ １１７，６０３，２９４．０８ 主营业务税金及附加 ６１５，５４０．４８ ５９９，４１０．４７ 二 主营业务利润 １８，５１６，０８６．６４ １８，８５３，４１３．０７ 加 其他业务利润 １，１５９，５４４．０８ １，１９２，３００．７１ 减 营业费用 ４２３，１２６．７２ １９５，７８５．２０ 管理费用 ２２，０８８，３７６．３３ １９，７３４，６７２．８９ 财务费用 ４，２０３，９３１．７３ ２，９６４，０１２．２０ 三 营业利润 （７，０３９，８０４．０６） （２，８４８，７５６．５１） 加 投资收益 六 ５ ５０，１２２，７６８．５５ ３９，２２７，５７２．６０ 营业外收入 ７０，６２８．９１ － 减 营业外支出 １５，００１．５１ ２，８４２．５４ 四 利润总额 ４３，１３８，５９１．８９ ３６，３７５，９７３．５５ 减 所得税 － 五 净利润 ４３，１３８，５９１．８９ ３６，３７５，９７３．５５ 加 年初未分配利润 ３７７，９１０．２１ － 其他转入 － － 六 可供分配利润 ４３，５１６，５０２．１０ ３６，３７５，９７３．５５ 减 提取法定盈余公积 ４，３１３，８５９．１９ ３，６３７，５９７．３６ 提取法定公益金 ２，１５６，９２９．６０ １，８１８，７９８．６８ 七 可供股东分配的利润 ３７，０４５，７１３．３１ ３０，９１９，５７７．５１ 减 应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 ６，４７０，７８８．７８ １７，４６０，４６７．３０ 应付普通股股利 ２９，８５４，４００．００ １３，０８１，２００．００ 转作股本的普通股股利 － － 八 未分配利润 ７２０，５２４．５３ ３７７，９１０．２１ 补充资料 项目 ２００２年度 ２００１年度 １ 出售 处置部门或被投资单位所得收益 （２９５，０００．００） － ２ 自然灾害发生的损失 － － ３ 会计政策变更增加 或减少 利润总额 － － ４ 会计估计变更增加 或减少 利润总额 － － ５ 债务重组损失 － － ６ 其他 － － 所附附注系本会计报表的组成部分 64 母公司现金流量表 编 制 单 位： 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 单位： 人 民 币 元 项目 附注 ２００２ 年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 １３８，６７５，４９６．５６ 收到的税费返还 １１，０７０，８８７．７１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ７，７９０，２５６．５６ 现金流入小计 １５７，５３６，６４０．８３ 购买商品 接受劳务支付的现金 １３８，５４６，０３４．３２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７，６９９，０１５．４９ 支付的各项税费 ９１９，６６２．１７ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０，０８２，１８５．９１ 现金流出小计 １５７，２４６，８９７．８９ 经营活动产生的现金流量净额 ２８９，７４２．９４ 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ９６７，３７２．８７ 取得投资收益所收到的现金 ３８，０５８，３６８．９２ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ３０，２７０．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ３９，０５６，０１１．７９ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 １，１０２，１２２．００ 投资所支付的现金 ９，５８２，９８０．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ４４，７６０，６３７．００ 现金流出小计 ５５，４４５，７３９．００ 投资活动产生的现金流量净额 （１６，３８９，７２７．２１） 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ２４７，４９７，２７６．７３ 借款所收到的现金 １７５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １５７，６５５，６９３．５９ 现金流入小计 ５８０，１５２，９７０．３２ 偿还债务所支付的现金 ３６５，０００，０００．００ 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 ２６，１５７，３０５．０６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ８２０，０２３．２８ 现金流出小计 ３９１，９７７，３２８．３４ 筹资活动产生的现金流量净额 １８８，１７５，６４１．９８ 四 汇率变动对现金的影响 （１５０，４６３．８３） 五 现金及现金等价物净增加额 １７１，９２５，１９３．８８ 所附附注系本会计报表的组成部分 65 母公司现金流量表 补充资料 编 制 单 位： 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 单位： 人 民 币 元 项 目 ２００２ 年度 １． 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 的 现 金 流 量 净利润 ４３，１３８，５９１．８９ 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 ４，１７１，１０６．００ 固定资产折旧 ２，９６９，８７２．０２ 无形资产摊销 ４５５，２１１．４８ 长期待摊费用摊销 ２３９，３９８．００ 待摊费用的减少（减：增加） － 预提费用的增加（减：减少） １９６，１３１．００ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产损失（减：收益） １５，００１．５１ 固定资产报废损失 财务费用 ４，２０３，９３１．７３ 投资损失 减收益 （５０，１２２，７６８．５５） 存货的减少 减增加 （２３９，６１４．２１） 递延税款贷项 减 借项 经营性应收项目的减少 减 增加 １３３，０４０，４２８．３５ 经营性应付项目的增加 减 减少 （１３７，７７７，５４６．２８） 其他 经营活动产生的现金流量净额 ２８９，７４２．９４ ２． 不 涉 及 现 金 收 支 的 投 资 和 筹 资 活 动： 债务转为股本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 ３ 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ２０１，７２７，１１０．３２ 减 现金的期初余额 ２９，８０１，９１６．４４ 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 １７１，９２５，１９３．８８ 所附附注系本会计报表的组成部分 66 资产减值准备明细表 编制单位： 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 单位： 人 民 币 元 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加数 本期转回数 其他减少＊ ２００２．１２．３１ 一 坏账准备合计 ６７，２４６，２８４．６３ ３，０５８，８４６．５３ － ２，２４９，３２３．８０ ６８，０５５，８０７．３６ 其中：应收账款 ２９，９２２，１２１．７７ １，３８１，２７２．６４ － １，６７４，７９９．６９ ２９，６２８，５９４．７２ 其他应收款 ３７，３２４，１６２．８６ １，６７７，５７３．８９ － ５７４，５２４．１１ ３８，４２７，２１２．６４ 二 短期投资跌价准备合计 ７２７，４５７．９６ １２４，０００．００ ５６４，０５９．９１ － ２８７，３９８．０５ 其中：股票投资 ７２７，４５７．９６ １２４，０００．００ ５６４，０５９．９１ － ２８７，３９８．０５ 债券投资 － － － － － 三 存货跌价准备合计 ８，７９５，０４５．２１ ２４７，８９３．９５ １，８９９，７７８．８８ ３，１９２，３１２．９５ ３，９５０，８４７．３３ 其中：产成品 ６，１４６，２３７．９５ ２４７，８９３．９５ １，８９９，７７８．８８ １，５１５，７７５．８８ ２，９７８，５７７．１４ 原材料 １，１７０，４２３．４６ － － ５０９，０３９．０５ ６６１，３８４．４１ 在产品 １，４７８，３８３．８０ － － １，１６７，４９８．０２ ３１０，８８５．７８ 四 长期投资减值准备合计 ８，３７０，３６２．３６ ２，１３８，５０６．００ ２，４１７，６８１．０６ － ８，０９１，１８７．３０ 其中：长期股权投资 ８，３７０，３６２．３６ ２，１３８，５０６．００ ２，４１７，６８１．０６ － ８，０９１，１８７．３０ 长期债权投资 － － － － － 五 固定资产减值准备合计 １，４７４，１５９．５５ － ６，３１５．５３ － １，４６７，８４４．０２ 其中：机器设备 １，４４６，６０９．２０ ６，３１５．５３ － １，４４０，２９３．６７ 其他设备 ２７，５５０．３５ － － － ２７，５５０．３５ 六 无形资产减值准备合计 － － － － － 其中：专利权 － － － － － 商标权 － － － － － 七 在建工程减值准备 － － － － － 八 委托贷款减值准备 － － － － － ＊其他减少是本公司下属深圳桑达宝电有限公司之子公司深圳宝通电子有限公司因营业执照到期 本年不再纳入合并范围所导致 的减少 67 应交增值税明细表 编制单 位： 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 单位： 人 民 币 元 项 目 ２００２ 年度 一 应交增值税 １ 年初未抵扣数 以 － 号填列 （３，３５２，２３６．５１） ２ 销项税额 １６８，１００，１６６．６４ 出口退税 － 进项税额转出 ３，４９３，８３１．５７ 转出多交增值税 １，２３３，５１０．６３ 地产地销进项税转出 ２，７３９，８２１．９８ ３ 进项税额 １５８，６４４，６６８．４６ 已交税金 － 减免税款 １，０６３，０３３．３０ 出口抵减内销产品应纳税额 － 转出未交增值税 １０，５４５，１０９．６１ 地产地销销项税转出 ７，７５７，７３７．５０ ４ 期末未抵扣数 以 － 号填列 （５，７９５，４５４．５６） 二 未交增值税 １ 年初未交数 多交数以 － 号填列 ２，１５２，６６０．４０ ２ 本期转入数 多交数以 － 号填列 ９，３１１，５９８．９８ ３ 本期已交数 １４，９６６，６８０．０７ ４ 期末未交数 多交数以 － 号填列 （３，５０２，４２０．６９） 68 股东权益增减变动表 编制单位 深圳市桑达实业股份有限公司 单位： 人 民 币 元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一 股本 期初余额 １３０，８１２，０００．００ １３０，８１２，０００．００ 本期增加数 １８，４６０，０００．００ － 其中：资本公积转入 － － 盈余公积转入 － － 利润分配转入 － － 新增股本 １８，４６０，０００．００ － 本期减少数 － － 期末余额 １４９，２７２，０００．００ １３０，８１２，０００．００ 二 资本公积 期初余额 ７７，４１３，４８７．３５ ７７，４１３，４８７．３５ 本期增加数 ２２９，１３８，７２４．４３ － 其中：股本溢价 ２２９，０３７，２７６．７３ － 接受捐赠非现金资产准备 － － 接受现金捐赠 － － 股权投资准备 １０１，４４７．７０ － 拨款转入 － － 外币资本折算差额 － － 其他资本公积 － － 本期减少数 － － 其中：转增股本 － － 期末余额 ３０６，５５２，２１１．７８ ７７，４１３，４８７．３５ 三 法定和任意盈余公积 期初余额 ４５，３８０，８０１．５４ ２４，２８２，７３６．８８ 本期增加数 １０，７８４，６４７．９７ ２１，０９８，０６４．６６ 其中：从净利润中提取数 １０，７８４，６４７．９７ ２１，０９８，０６４．６６ 其中：法定盈余公积 ４，３１３，８５９．１９ ３，６３７，５９７．３６ 任意盈余公积 ６，４７０，７８８．７８ １７，４６０，４６７．３０ 储备基金 － － 企业发展基金 － － 法定公益金转入数 － － 本期减少数 － － 其中：弥补亏损 － － 转增股本 － － 分派现金股利或利润 － － 分派股票股利 － － 期末余额 ５６，１６５，４４９．５１ ４５，３８０，８０１．５４ 其中：法定盈余公积 １２，９８６，０７７．２８ ８，６７２，２１８．０９ 储备基金 － － 企业发展基金 － － 四 法定公益金 期初余额 １１，５４２，２０２．９１ ９，７２３，４０４．２３ 本期增加数 ２，１５６，９２９．６０ １，８１８，７９８．６８ 其中 从净利润中提取数 ２，１５６，９２９．６０ １，８１８，７９８．６８ 本年减少数 － － 其中 集体福利支出 － － 期末余额 １３，６９９，１３２．５１ １１，５４２，２０２．９１ 五 未分配利润 期初未分配利润 ３７７，９１０．２１ － 本期净利润 净亏损以 － 号填列 ４３，１３８，５９１．８９ ３６，３７５，９７３．５５ 本期利润分配 ４２，７９５，９７７．５７ ３５，９９８，０６３．３４ 期末未分配利润 未弥补亏损以 － 号填列 ７２０，５２４．５３ ３７７，９１０．２１ 69 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 ２００２年度 编制单位 深圳市桑达实业股份有限公司 报告期利润 净资产收益率 每股收益 元／ 股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２８．０７％ ４５．０１％ ０．９９ １．１０ 营业利润 ４．４６％ ７．１５％ ０．１６ ０．１８ 净利润 ８．１９％ １３．１４％ ０．２９ ０．３２ 扣除非经常性损益后的净利润＊ ７．５４％ １２．０９％ ０．２７ ０．３０ ＊扣除的非经常性损益项目包括 项目 金额 补贴收入 ３，３００，０００．００ 营业外收入 剔除地产地销增值税销项税额转入 １，０２５，３６４．３２ 营业外支出 剔除地产地销增值税进项税额转入 １３６，８１７．８７ 其他业务利润 资金占用费 ２，０７１，８９７．２７ 处理长期投资损失 ３４５，０００．００ 以上项目合计 ５，９１５，４４３．７２ 剔除所得税影响 ５９３，８１８．８８ 剔除少数股东应占利润的影响 １，８７１，２０５．７１ 剔除后的影响数 ３，４５０，４１９．１３ 70 关于坏帐准备计提比例的说明 本 公 司 从 １９９９ 年 １ 月 １ 日 起 坏 账 准 备 不 再 按 年 末 应 收 账 款 余 额 的 ５ 计提 而更改为 应 收 款 项（包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款）逾 期 一 年 以 内 的 按 余 额 的 ２％ 提取坏账准备 逾 期 一 年 以 上 的 按 余 额 的 ５ ％提 取 坏 账 准 备 同时每年年末在对 逾期 的 应 收 款 项 相 应 的 债 务 单 位 的 实 际 财 务 状 况 和 现 金 流 量 及 相 关 信 息 进 行 综 合分析的基础上 对 那 些 确 认 为 收 回 的 可 能 性 不 大 的 应 收 款 项 ，则 加 大 坏 账 准 备计提比例 直至按全额提取坏账准备 因此我公司既有按大比例提取的坏帐 准备 又 有 按 逾 应 收 款 ２％ ５％ 提 取 的 坏 帐 准 备 没有逾期的应收款项不计提坏 帐准备 故期末坏帐准备余额与应收款项余额没有固定的比例 71