*ST华圣(600672)英豪科教2001年年度报告

广东英豪科技教育投资股份有限公司 ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＹＩＮＧＨＡＯ ＳＣＩＥＮＣＥ－ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ＆ＥＤＵＣＡＴＩＯＮ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ ＣＯ．，ＬＴＤ． 二○○一年年度报告 英豪科教 2001 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 4— 5 二、会计数据和业务数据摘要 6— 8 三、股本变动及股东情况 9—11 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 12—14 五、公司治理结构 15—16 六、股东大会情况简介 17—19 七、董事会报告 20—30 八、监事会报告 31—33 九、重要事项 34—35 十、财务报告 36—82 十一、备查文件目录 83 2 英豪科教 2001 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事蒲传桂、陈楚原因公务未出席审议公司年度报告的董事会会议，均书面 委托董事陈忠联代为行使《公司章程》规定的董事权利。 3 英豪科教 2001 年年度报告 一、公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称：广东英豪科技教育投资股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGDONG YINGHAO SCIENCE-TECHNOLOGY&EDUCATION INVESTMENT CO.,LTD. 中文简称：英豪科教 英文简称：YINGHAO SCI-TEC-EDU 2、法定代表人：陈忠联 公司总经理：孙正文 3、董事会秘书：于 尹 证券事务代表：梁 继 联系地址：广东英豪科技教育投资股份有限公司 联系电话：020— 38878200 020—87841938 传 真：020—38878772 020—87841938 电子信箱：yhkj.90020@yhoa.net 4、公司注册地址：广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼 公司办公地址：广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼 邮政编码：510960 公司国际互联网网址：http://www.gdyhkj.com 电子信箱：yhkj.600672@yhoa. net 5、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http//www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：英豪科教 股票代码：600672 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1989 年 9 月 6 日 公司第一次变更注册登记日期：1998 年 12 月 23 日 4 英豪科教 2001 年年度报告 公司第二次变更注册登记日期：1999 年 9 月 30 日 公司第三次变更注册登记日期：2001 年 8 月 3 日 注册登记地点：广东省广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼 企业法人营业执照注册号：4400001009926 税务登记号码：510681729836718 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：四川省成都市走马街 68 号锦城大厦 10 楼 公司聘请的律师事务所名称：北京市金杜律师事务所四川分所 律师事务所的办公地址：四川省成都市顺城大街 308 号冠城大厦 11 层 5 英豪科教 2001 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标（单位：人民币元） 利润总额 63,847,811.39 净利润 25,435,359.54 扣除非经常性损益后的净利润* 66,836,396.28 主营业务利润 159,070,338.83 其他业务利润 -2,418,497.90 营业利润 104,334,315.12 投资收益 3,037,383.33 补贴收入 16,391,000.00 营业外收支净额 -59,914,887.06 经营活动产生的现金流量净额 131,096,228.17 现金及现金等价物净增减额 54,982,074.42 注：扣除非经常性损益项目、涉及金额： （1）处置被投资单位收益：2,122,850.32(已按 33%扣除企业所得税) （2）非经常性补贴收入:16,391,000.00 （3）营业外支出：59,914,887.06 (其中：固定资产减值准备为 53,934,787.26；预计的 担保赔偿 5,000,000.00；其他零星 980,099.80) 6 英豪科教 2001 年年度报告 2、公司近三年主要会计数据及财务指标 2000 年度 财务指标 单位 2001 年度 1999 年度 调整前 调整后 主营业务收入 元 542,765,733.43 635,388,561.68 602,431,290.15 695,519,339.27 净利润 元 25,435,359.54 116,246,588.14 121,691,073.39 242,328,430.82 总资产 元 1,155,315,199.39 1,207,101,863.60 1,179081,727.27 903,831,659.90 股东权益（不含少数股 元 627,231,553.88 616,737,317.87 600,201,004.40 554,113,261.13 东权益） 全面摊薄每股收益 元/股 0.06 0.26 0.28 0.88 加权平均每股收益 元/股 0.06 0.26 0.28 0.88 扣除非经常性损益的每 元/股 0.15 0.25 0.26 0.84 股收益 每股净资产 元/股 1.42 1.40 1.36 2.01 调整后的每股净资产 元/股 1.36 1.39 1.32 1.99 每股经营活动产生的现 元/股 0.30 0.23 0.23 0.58 金流量净额 全面摊薄净资产收益率 % 4.06 18.85 20.3 43.73 加权平均净资产收益率 % 4.24 18.99 20.5 55.97 扣除非经常性损益的加 % 10.66 18.36 19.8 53.50 权平均净资产收益率 3、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2001 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.36 26.53 0.36 0.36 营业利润 16.63 17.40 0.24 0.24 净利润 4.06 4.24 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 10.66 11.15 0.15 0.15 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则 7 英豪科教 2001 年年度报告 （第 9 号）》要求计算的。 4、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 440,976,960.00 440,976,960.00 资本公积金 18,426,547.08 10,414,729.14 28,841,276.22 盈余公积金 51,478,964.13 2,543,535.95 54,022,500.18 法定公益金 23,946,145.50 1,271,767.98 25,217,913.48 未分配利润 65,372,387.69 25,435,359.54 12,634,834.13 78,172,904.10 股东权益合计 600,201,004.40 39,665,392.61 12,634,834.13 627,231,553.88 变动原因： 1、资本公积增加为控股子公司资本公积增加，本公司按持股比例计算调整的金额， 详见会计报表附注五、24； 2、盈余公积金增加为按净利润的 10%和 5%计提的金额； 3、未分配利润本期变动金额为净利润扣除提取的盈余公积金和公益金与拟分配的普 通股红利后的金额。 8 英豪科教 2001 年年度报告 三、股本变动及股东情况 1、公司股本变动情况 （1） 股份变动情况表（单位：股） 报告期增减（＋、－） 年初数 年末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中：国家持有股份 １８，４９７，３７６ １８，４９７，３７６ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 １６６，４７９，５８４ １６６，４７９，５８４ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 ５、向战略投资者配售股 未上市流通股份合计 １８４，９７６，９６０ １８４，９７６，９６０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２５６，０００，０００ ２５６，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ２５６，０００，０００ ２５６，０００，０００ 三、股份总额 ４４０，９７６，９６０ ４４０，９７６，９６０ 报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 （2） 股票发行与上市情况 经人民银行德阳市分行[德人行金（1989）第 478 号、480 号文]批准，公司于 1989 年 4 9 英豪科教 2001 年年度报告 月和 10 月向社会公众公开发行 5,000 万股、每股面值 1.00 元的人民币普通股，发行价格 1.00 元/股。 经中国证监会[证监发审字（1993）45 号]批准，公司股票于 1993 年 9 月 17 日在上海证 券交易所挂牌交易，股票简称“四川广华”，股票代码“600672”。公司总股本 10,780.53 万 股，可流通股本 5,000 万股。 2、股东情况 （1）公司报告期末股东总户数为 197,266 户。 （2）主要股东持股情况 ① 持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况（单位：股） 名 称 期初数 报告期内增减（＋－） 期末数 从化市英豪博大实业有限公司 131,279,584 131,279,584 深圳市英迈尔实业有限公司 35,200,000 35,200,000 ② 公司前十名股东持股情况（截止 2001 年 12 月 31 日） 名次 股 东 名 称 期末持股数（股） 期末持股比例（%） 1 从化市英豪博大实业有限公司 131,279,584 29.77 2 深圳市英迈尔实业有限公司 35,200,000 7.98 3 广汉市国有资产管理局 18,497,376 4.19 4 王学定 1,491,808 0.34 5 新华保险 880,000 0.20 6 杭淑美 870,000 0.20 7 林樱 662,400 0.15 8 晏福庆 580,000 0.13 9 唐恒香 576,000 0.13 10 王刚 544,000 0.12 注：a、从化市英豪博大实业有限公司、深圳市英迈尔实业有限公司为公司的社会法人股 股东，广汉市国有资产管理局为公司国家股股东。 b、公司前 3 名股东之间无关联关系，第 4—10 位为流通股股东，关联关系不详。 c、公司第一大股东从化市英豪博大实业有限公司持有公司的 117,549,896 股社会法人 10 英豪科教 2001 年年度报告 股已分别做了质押，其中：2001 年 12 月 13 日将 28,150,000 股出质给中国银行广州市天河 支行，为本公司在该行的 2500 万元借款提供质押担保；2001 年 12 月 24 日将 34,019,896 股 质押给中国光大银行广州五羊支行,为其公司在该行的 2250 万元借款提供质押担保；2001 年 12 月 27 日将 14,000,000 股质押给佛山华新进出口有限公司，为本公司控股子公司英豪 教育在中国民生银行广州东城支行的 1000 万元委托贷款提供质押担保；2002 年 2 月 7 日将 41,380,000 股出质给中国银行广州市天河支行，为本公司在该行的 3000 万元借款提供质押 担保。已质押股权占该公司持有公司社会法人股的 89.54%，占公司股本总额的 26.66%，以 上事项公告已于 2002 年 1 月 1 日、1 月 4 日和 2 月 9 日分别在《中国证券报》和《上海证 券报》上刊登。 （3） 公司控股股东情况介绍 控股股东名称：从化市英豪博大实业有限公司 法定代表人：朱家健先生 成立日期：1996 年 10 月 注册资本：45,000 万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：英豪学校占 48%，陈忠联先生占 27.5%，陈舒先生占 10%，朱家健先生占 7.5%， 林尔坚女士占 7%。 经营范围：投资旅游业、房地产开发；承接室内电脑网络工程；开发、生产、销售动 态轨道衡；国内商业及物资供销业（国家专控专营商品需持许可证经营）。 报告期内公司控股股东没有发生变化。 （4）从化市英豪博大实业有限公司的控股股东情况介绍 公司控股股东从化市英豪博大实业有限公司的实际控制人为英豪学校。 英豪学校的情况如下： 控制人名称：英豪学校 法定代表人：朱家健先生 成立日期：1993 年 2 月 单位性质：民办学校 主要业务：办学 （5）其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 报告期内公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 11 英豪科教 2001 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 名称 性别 职务 出生年月 任期起止日期 持股数（股） 期初数 期末数 陈忠联 男 董事长 1958.02 2001.7.14— 2004.7.13 32,000 32,000 朱家健 男 董事 1949.06 2001.7.14— 2004.7.13 孙正文 男 董事、总经理 1950.04 2001.7.14— 2004.7.13 王朝才 男 独立董事 1957.01 2001.7.14— 2004.7.13 吴汉东 男 独立董事 1951.01 2001.7.14— 2004.7.13 王益松 男 独立董事 1961.10 2001.7.14— 2004.7.13 陈楚原 男 董事 1960.02 2001.7.14— 2004.7.13 蒲传桂 男 董事 1962.10 2001.7.14— 2004.7.13 孙 辉 男 董事 1967.09 2001.7.14— 2004.7.13 姚晓棣 男 董事、副总经理 1955.12 2001.7.14— 2004.7.13 张亭敏 男 董事、副总经理 1963.08 2001.7.14— 2004.7.13 白 桦 男 监事长 1965.07 2001.7.14— 2004.7.13 15,360 15,360 周华明 男 监事 1949.06 2001.7.14— 2004.7.13 金 楠 女 监事 1959.01 2001.7.14— 2004.7.13 赵红兵 男 副总经理 1949.05 2000.7.27— 2003.7.26 林尔坚 女 总会计师 1953.11 2001.7.14— 2004.7.13 6,400 6,400 于 尹 男 董事会秘书 1968.10 2001.6.11— 2004.6.10 说明：董事、监事在股东单位任职情况 （1）董事朱家健先生在公司控股股东从化市英豪博大实业有限公司任董事长、总经理。 （2）董事蒲传桂先生在公司控股股东从化市英豪博大实业有限公司任董事。 （3）董事孙辉先生在公司第二大股东深圳市英迈尔实业有限公司任董事、总经理。 2、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （1）董事、监事、高级管理人员年度报酬的决策程序： 12 英豪科教 2001 年年度报告 根据章程的有关规定，公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员的 报酬由公司董事会决定。 （2）董事、监事、高级管理人员年度报酬的确定依据： ①根据岗位的工作内容及复杂程度； ②结合本地区情况，并参照同行业水平； ③有利于人员的激励与稳定。 （3）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况： 经公司 2001 年临时股东大会审议通过，本年度董事、监事的年度报酬在 2001 年年度 股东大会确定。根据公司第四届董事会第六次会议审议通过的本年度董事、监事的年度报酬 预案（待 2001 年年度股东大会审议批准）和《员工管理暂行条例》，本年度公司董事、监事 和高级管理人员年度报酬情况如下： ①现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、 补贴、住房津贴及其他津贴等）67 万元。 ②金额最高的前三名董事的报酬总额 21 万元。 ③金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 19 万元。 ④独立董事的津贴及其他待遇 独立董事的津贴为 5 万元/年，独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公 司章程》行使权利所需的合理费用据实报销。 ⑤公司现任董事、监事和高级管理人员共 17 人，在公司领取报酬的 12 人，其中年度报 酬在 6 万元以上的 2 人，在 6 万元 2 人，在 6 万元以下的 8 人。 ⑥董事朱家健先生、蒲传桂先生、陈楚原先生、孙辉先生，监事周华明先生未在公司领 取报酬，其中朱家健先生、蒲传桂先生、周华明先生均在英豪学校领取报酬，陈楚原先生在 广州友林集团有限公司领取报酬、孙辉先生在深圳市英迈尔实业有限公司领取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 （1）报告期内，经公司第三届董事会第二十九次会议批准，同意金楠女士辞去董事会 秘书职务，金楠女士的离任原因为公司拟推选其为监事侯选人。 （2）报告期内，因公司第三届董事会成员和第三届监事会成员的任期已届满，根据《公 司法》和《公司章程》的有关规定，公司董事会和监事会进行了换届选举。经公司 2001 年 临时股东大会审议通过，选举陈忠联先生、朱家健先生、孙正文先生、王朝才先生（独立董 13 英豪科教 2001 年年度报告 事）、吴汉东先生（独立董事）、王益松先生（独立董事）、陈楚原先生、蒲传桂先生、孙辉 先生、姚晓棣先生、张亭敏先生为公司第四届董事会董事；选举白桦先生、周华明先生、金 楠女士为第四届监事会监事。 4、报告期内聘任或解聘高级管理人员的情况 （1）报告期内，经公司第三届董事会第二十九次会议批准，聘任孙正文先生为公司总 经理，于尹先生为董事会秘书。 （2）报告期内，经公司第四届董事会第一次会议批准，续聘姚晓棣先生为公司副总经 理，林尔坚女士为总会计师。 5、公司员工情况： 2001 年底，本公司在职员工 749 人，离退休员工 80 人，公司员工中有各种专业职称的 人数 174 人，占员工总数的 23%，其中高级职称 13 人、中级职称 48 人、初级职称 113 人。 （1）员工的专业构成： 生产人员 290 人 占 38% 销售人员 89 人 占 12 % 技术人员 141 人 占 19 % 财务人员 20 人 占 3 % 行政人员 66 人 占 9 % 一般人员 143 人 占 19% （2）员工的教育程度： 研究生 5人 占1% 本科 56 人 占7% 大中专 219 人 占 29 % 高中或以下 469 人 占 63 % 14 英豪科教 2001 年年度报告 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结 构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。这些规则符合《上市公司治理 准则》的要求，主要内容如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股 东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；公司关联交易公平合理。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做 到“五分开”。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事， 并将进一步完善董事的选聘程序，积极推进累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符 合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态 度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的 权利、义务和责任；公司已建立了独立董事制度，正积极准备成立董事会专门委员会。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司 监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的 精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监 督；公司正在积极物色独立监事人选，将按有关规定建立独立监事制度。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和 高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合 法律、法规的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等 其他利益相关者的合法权益，并与之共同推进公司持续、健康的发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访 和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地 15 英豪科教 2001 年年度报告 披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露 大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照有关法律、法规的要求规范运作，并将一如既往地按照 有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，以切实维护 中小股东的利益。 2、独立董事履行职责情况 报告期内，公司已聘任了三名独立董事（详见 2001 年 6 月 12 日《上海证券报》和《中 国证券报》的公司公告），并发表了独立董事声明，符合中国证监会《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》的规定。 报告期内，三名独立董事充分行使有关法律法规及公司赋予的职权，勤勉尽责，详细审 阅所有提交董事会审议的议案及相关资料，尤其重视关系中小股东利益的事项，发表独立意 见，参与了所有重大事项的董事会决策过程。 公司将在有关法律法规及要求的指导下，逐步完善独立董事制度，以保证独立董事充分 履行职责。 3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 （1）人员分开方面：公司具有独立在劳动、人事及工资管理机构。公司总经理、副总 经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除 董事以外的重要职务。 （2）资产完整方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；独立拥有 工业产权和非专利技术等无形资产。 （3）财务独立方面：公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，并独立在银行开户。 （4）机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东 合署办公的情况。 （5）业务分开方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经 营能力，公司的采购和销售系统由公司独立拥有。 4、高级管理人员的考核及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，公司准备在适 当的时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员中推行激励机制。 16 英豪科教 2001 年年度报告 六、股东大会情况简介 2001 年公司共召开四次股东大会，即一次年度股东大会和三次临时股东大会： 1、公司于 2001 年 2 月 28 日将 2000 年度股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他 事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》、《中国证券 报》上。 公司于 2001 年 4 月 2 日在四川省广汉市本公司 5 楼会议室如期召开 2000 年年度股东大 会，出席会议的股东及股东代表 7 人，代表股份 18,504.608 万股，占公司股本总额的 41.96%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长陈忠联先生主持，会议以记名投 票方式审议通过了以下决议： （1）公司 2000 年度董事会工作报告； （2）公司 2000 年度监事会工作报告； （3）公司 2000 年度总经理工作报告； （4）公司 2000 年度财务决算报告； （5）公司 2000 年年度报告及年报摘要； （6）公司 2000 年度利润分配预案； （7）修改公司章程的议案； （8）董事会关于前次募集资金使用情况的专项说明； （9）公司调整长期发展战略的议案； （10）对董事会配股预案进行修改的提案； （11）公司 2001 年度配股预案； （12）关于发行 6000 万元债券未执行的说明； （13）任钊先生辞去监事职务，增选周华明先生为公司监事的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 4 月 3 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、公司于 2001 年 6 月 12 日将 2001 年临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其 他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》、《中国证 券报》上。 公司于 2001 年 4 月 2 日在四川省广汉市本公司 5 楼会议室如期召开 2001 年临时股东大 会，出席会议的股东及股东代表 7 人，代表股份 18,504.608 万股，占公司股本总额的 41.96%， 17 英豪科教 2001 年年度报告 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长陈忠联先生主持。会议以记名投 票方式审议通过了以下决议： （1）关于公司董事会换届选举的议案； （2）关于公司监事会换届选举的议案； （3）关于对《关于公司调整长期发展战略的决议》中的部分内容进行调整的议案； （4）关于终止公司 2001 年度配股预案中的募集资金投向的议案； （5）关于同意从化市英豪教育发展有限公司转增股本的议案； （6）关于将公司注册地址进行迁移的议案； （7）关于修改公司名称的议案； （8）关于修改《公司章程》的议案； （9）关于续聘会计师事务所的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 7 月 17 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 3、公司于 2001 年 8 月 7 日将 2001 年第二次临时股东大会的召开时间、地点、审议事 项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》、 《中 国证券报》上。 公司于 2001 年 9 月 10 日在广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆二楼会议室如期召开 2001 年第二次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表 6 人，代表股份 18,503.072 万股， 占公司股本总额的 41.95%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长陈 忠联先生主持。会议以记名投票方式审议通过了以下决议： （1）关于公司中长期发展战略的议案； （2）关于公司 2001 年度配股募集资金投资项目可行性的议案； （3）关于修改《公司章程》的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 9 月 11 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 4、公司于 2001 年 11 月 17 日将 2001 年第三次临时股东大会的召开时间、地点、审议 事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》上。 公司于 2001 年 12 月 17 日在广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆二楼会议室如期召 开 2001 年第三次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表 7 人，代表股份 18,504.608 万 股，占公司股本总额的 41.96%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事 18 英豪科教 2001 年年度报告 长陈忠联先生主持。会议以记名投票方式审议通过了以下决议： （1）关于计提减值准备的议案； （2）关于修改《公司章程》的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 12 月 18 日的《上海证券报》和《中国证券报》 上。 5、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，因公司第三届董事会成员和第三届监事会成员的任期已届满，根据《公司法》 和《公司章程》的有关规定，公司董事会和监事会进行了换届选举工作。经公司 2001 年临 时股东大会审议通过，选举陈忠联先生、朱家健先生、孙正文先生、王朝才先生（独立董事）、 吴汉东先生（独立董事）、王益松先生（独立董事）、陈楚原先生、蒲传桂先生、孙辉先生、 姚晓棣先生、张亭敏先生为公司第四届董事会董事；选举白桦先生、周华明先生、金楠女士 为第四届监事会监事。 19 英豪科教 2001 年年度报告 七、董事会报告 1 公司经营情况 （1）公司主要业务范围及其经营状况 公司经营范围是：高科技农业产品、花卉的生产、开发销售；教育产业投资，科技实 业投资；电子计算机技术服务；经营本企业和本企业成员企业的自产产品及相关技术的出口 和生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，经营 本企业的进料加工和三来一补业务（具体按［１９９９］外经贸政审函字第 ２２５６ 号文经营）；销售 电子计算机及配件、电器机械。化纤原料、纺织产品的生产（限于下属分支机构）、销售。 2001 年公司经理层在董事会的领导下，按照《公司法》、《证券法》等法律、法规以及 《公司章程》和《总经理工作细则》的规定，严格执行公司股东大会和董事会的决议，负 责公司日常经营活动。但本年度生产经营因主营业务花卉市场竞争日趋激烈，销售收入减 少，销售毛利逐渐下降；温室设备与 UPS 电源的生产、销售受市场基本饱和同行业竞争的 影响，业务量急剧萎缩。因此，２００１ 年公司主营业务收入 ５４２，７６５，７３３．４３ 元，比上年减 少 ９．９０％；主营业务利润 １５９，０７０，３３８．８３ 元，比上年减少 １７．６８％；营业利润 １０４，３３４，３１５．１２ 元，比上年减少 ３０．７０％；本年度实现净利润 ２５，４３５，３５９．５４ 元，比上年减少 ７９．１０％，主要 因计提资产减值准备 ５３，９３４，７８７．２６ 及控股子公司从化市英豪教育发展有限公司企业所得 税 ２００１ 年优惠期已过，按 ３３％计征企业所得税导致净利润减少 ２３，５５６，４７４．４６ 元所致。 ①主营业务收入、主营业务利润及营业毛利情况： a、 按行业分析（单位：人民币元） 行 业 主营业务收入 营业毛利 农业 455,886,024.23 133,293,648.32 工业 35,758,654.87 13,153,831.53 合作办学 46,737,600.00 35,066,428.08 其他 4,383,454,.33 1,160,164.84 合 计 542,765,733.43 182,674,072.77 b、主要产品分析（单位：人民币元）主营业务收入 营业毛利 花卉、苗木 455,886,024.23 133,293,648.32 玻璃温室 21,711,794.87 10,104,042.77 UPS 及节能电源入 14,046,860.00 3,049,788.76 20 英豪科教 2001 年年度报告 合作办学 46,737,600.00 35,066,428.08 其他 4,383,454,.33 1,160,164.84 合 计 542,765,733.43 182,674,072.77 b、按地区分析（单位：人民币元） 地区 主营业务收入 营业毛利 华南地区 152,577,524.50 64,649,867.76 西南地区 23,477,288.06 7,164,168.06 西北地区 3,302,900.00 991,636.94 东北地区 95,188,006.87 31,490,496.30 华北地区 268,220,014.00 78,377,903.71 合 计 542,765,733.43 182,674,072.77 ②公司生产经营的主要产品及其市场占有率情况 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率 市场占有率 花卉、苗木 455,886,024.23 322,592,375.91 29.24% 不详 合作办学 46,737,600.00 11,671,171.92 75.03% 不详 ③ 年内公司主营业务或其结构较前一报告期发生较大变化的说明 a 、花卉、苗木市场竞争日趋激烈，本年实现销售收入 455,886,024.23 元，销售毛利 133,293,648.32 元，较上年销售毛利率减少 14.78% b 、公司年内合作办学收入为 46,737,600.00 元，较上年增长了 82.30%，原因是公司控 股子公司从化市英豪教育发展有限公司 2000 年未增加了与广东英豪学校的合作办学投入， 2001 年度合作办学收入按英豪学校收取的学生学杂生活费收入总额由以前年度的 20%改按 40%提取； c 、公司年内玻璃温室、UPS 及节能电源收入分别为 21,711,794.87 元和 14,046,860.00 元，较上年分别下降了 27%和 74.72%，主要原因是电源行业和温室设备同行业竞争激烈与市 场基本饱和，对公司的 UPS 及节能电源和温室设备的生产经营与销售冲击很大。 d 、本公司 2001 年度已在海南省租赁近 3000 亩土地开发、种植奇树，其初级产品奇树菜 已开始销售。同时，本公司也正在利用本公司组培方面的设备和技术大力开发奇树种苗，以 扩大种植面积，产品的深加工和销售网络已开始投资和筹建。 21 英豪科教 2001 年年度报告 （2）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ①从化市英豪教育发展有限公司：截止报告期末，公司持有从化市英豪教育发展有限公 司 90%的股权。该公司注册资本为 39,700 万元，法定代表人林尔坚女士，主要经营范围为： 电脑网络工程，生产、开发、销售：UPS 不间断电源，节能产品；招商承办企业（具体项目 另行报批）；汽车配件生产、销售（须持许可证经营）；服装设计、生产与销售；投资：旅游 业，餐饮酒店业，教育产业；花卉生产与销售；温室及冷库生产与销售。2001 年底该公司总 资产 769,010,452.67 元，2001 年度实现主营业务收入 314,954,113.00 元，实现净利润 57,080,042.54 元。 ②海南英豪高科技农业有限公司：截止报告期末，公司持有海南英豪高科技农业有限公 司 80%的股权，公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司持有 20%的股权。该公司注册 资本为 10,000 万元，法定代表人孙正文先生，主要经营范围为：高效农业投资及其产品的加 工、销售；生物工程投资开发、药业投资（凭许可证经营）；优质种苗销售。2001 年底该公 司总资产 26,657,745.69 元，2001 年度实现主营业务收入 1,552,800.00 元。 ③广汉英豪花卉有限公司：截止报告期末，公司持有广汉英豪花卉有限公司 75%的股权。 该公司注册资本为 240 万美元，法定代表人姚晓棣先生，主要经营范围为：种植花卉、蔬菜、 销售本公司产品。2001 年底该公司总资产 26,248,758.11 元，2001 年度实现主营业务收入 15,946,883.73 元，实现净利润 3,315,281.68 元。 ④广汉广华旅游有限公司：截止报告期末，公司持有广汉广华旅游有限公司 99.9%的股 权.该公司注册资本为 1,000 万元，法定代表人李其富先生，主要经营范围为：旅游资源的开 发与利用，旅游纪念品的制作与销售，卡拉 OK，音乐茶座，旅店服务。2001 年底该公司总 资产 11,802,187.65 元，2001 年度实现主营业务收入 441,109.00 元，实现净利润-993,503.56 元。 ⑤四川英豪建筑有限公司：截止报告期末，公司持有四川英豪建筑有限公司 90%的股权。 该公司注册资本为 1,000 万元，法定代表人赵红兵先生，主要经营范围为：工业与民用建筑 工程施工（三级），建筑材料的开发与销售。2001 年底该公司总资产 10,094,014.76 元，2001 年度实现主营业务收入 763,398.59 元，实现净利润 28,440.73 元。 ⑥四川广汉英豪药业有限公司：截止报告期末，公司持有四川英豪药业有限公司 10%的 股权，公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司持有 90%的股权。该公司注册资本为 500 万元，法定代表人李其富先生，主要经营范围为：原料药、片剂、冲剂、糖浆剂、胶囊剂、 散剂、口服液、酊剂、搽剂。2001 年底该公司尚在建设中,未正式投产。 ⑦福建英豪高科技海底工程有限公司：截止报告期末，公司持有福建英豪高科技海底工 22 英豪科教 2001 年年度报告 程有限公司 14%的股权，公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司持有 86%的股权。该 公司注册资本为 1000 万元，法定代表人陈忠联先生，主要经营范围为：海底工程开发、打捞、 海洋科技开发。2001 年底该公司尚在筹建中。 （3）主要供应商和客户情况 ①公司前五名供应商合计采购金额为 208,375,226.00 元，占年度采购总额的 89%； ②公司前五名客户销售合计为 72,124,429.00 元，占年度销售总额的 13.29 %。 （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ① 问题及困难： 农业花卉、苗木业的市场竞争越来越激烈，今年花卉、苗木业收入减少，产品价格下降， 营业毛利下跌；电源行业和温室设备同行业竞争激烈与市场基本饱和，对公司的 UPS 及节能 电源和温室设备的经营销售冲击很大。 ②解决方案： a、面对农业花卉业市场竞争的日趋激烈，公司将利用自身的技术、资金、市场，继续 调整花卉品种结构，开发高品质的花卉品种，拓展市场，力争站稳脚跟，稳步发展。 b、结合公司开发、经营奇树系列产品的战略，利用公司组培基地，研究培育高产优质 的奇树种苗，进一步加快、加大奇树项目的生产、经营，使奇树系列产品尽快成为企业的拳 头产品和市场名牌产品，成为公司新的利润增长点。 2、公司投资情况 报告期内，公司投资总额为 53,751.78 万元(其中:投资成本为 18,467.26 万元)，比去年的 46,970.80 万元(其中:投资成本 17,997.26 万元)，增长比例为 14.4 %。增加原因本公司已在会 计报表附注六.3 作了详细说明。 （1）募集资金使用情况： 本报告期内，公司未募集资金。公司前次配股募集资金已按计划使用完毕。没有前次募 集资金延续到报告期内使用的情况。 （2）非募集资金投资情况： ①2001 年 8 月 6 日，经公司第四届董事会第二次会议批准，公司出资 8,000 万元合资组 建海南英豪高科技农业有限公司。该公司注册资本 10,000 万元，公司拥有其 80%的股权。 本年度该项投资实际执行了 1600 万元，公司将随该公司的建设进度完成该项投资。 ②2001 年 10 月 20 日，经公司第四届董事会第三次会议批准，公司出资 140 万元合资福 建英豪高科技海底工程有限公司。该公司注册资本 1,000 万元，公司拥有其 14%的股权。 23 英豪科教 2001 年年度报告 本年度该项投资已执行完毕。 ③2001 年 10 月 20 日，经公司第四届董事会第三次会议批准，公司决定对四川英豪药业 有限公司进行增资扩股。增资扩股后，该公司注册资本 2,000 万元，公司拥有其 77.6%的股 权。 本年度该项投资尚未执行，公司将随该公司的建设进度完成该项投资。 （3）报告期内公司对外投资控股子公司、参股公司情况一览表 序 注册资本 投资金额 持股比例 2001 年度 公司名称 法人代表 号 万元 万元 % 净利润（元） 1 从化市英豪教育发展有限公司 林尔坚 39,700 35,730 90 57,085,042.54 2 海南英豪高科技农业有限公司 孙正文 10,000 8000 80 -351,355.70 3 广汉市英豪花卉有限公司 姚晓棣 240(美元 180(美元) 75 3,315,281.68 4 广汉广华旅游有限公司 李其富 1,000 999 99.9 -993,503.56 5 海南英豪生物工程有限公司 孙正文 2,000 1400 ７０ ２８，４４０．７３ 6 四川英豪建筑有限公司 赵红兵 1,000 900 90 --- 7 四川英豪药业有限公司 李其富 500 50 10 --- 8 福建英豪高科技海底工程有限公司 陈忠联 1,000 140 14 9 从化市博大国际互联网有限公司 朱家健 2500 150 6 3、公司财务状况 本报告期,四川君和会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告,具体分析如 下： （1）2001 年 12 月 31 日，公司总资产 115,531.52 万元，较上一年度总资产 117,908.17 万 元减少了 2.02%。 （2）2001 年 12 月 31 日，公司长期负债为零，上一年度长期负债 1000 万元，主要系公 司归还借款所致。 （3）2001 年 12 月 31 日，公司股东权益 62,723.16 万元，较上一年度股东权益 60,020.10 万元增长了 4.50%，主要是公司年度经营盈利所致。 （4）本年度公司主营业务利润 15,907.03 万元，比上一年度主营业务利润 19,322.24 万元 减少了 17.68%，主要系农业花卉业竞争日趋激烈，花卉业毛利下降和公司温室设备与 UPS 及节能电源销售下降所致。 （4） 本年度净利润 2,543.54 万元，比上一年度净利润 12,169.11 万元减少了 79.10 %。主 24 英豪科教 2001 年年度报告 要原因是： ①因市场原因，本公司与广汉市经济委员会的长丝生产线租赁合同在 2001 年 6 月以后 全部终止，考虑到继续生产既不符合本公司的发展战略，又要导致进一步的亏损，经本公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过决议，同意公司长丝生产线全部停产，并按《企业会 计制度》的规定计提了 5,352 万元固定资产减值准备，计提导致当年净利润减少 5,352 万元； ②本公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司根据财政部、国家税务总局财税字 （94）001 号的规定，并经广东省从化市地方税务局[从税地政批字(2000)第 025 号]批准，2000 年度企业所得税享受全免的优惠，2001 年度优惠期已过，按 33%计征企业所得税导致净利 润减少 23,556,474.46 元； ③本公司 2001 年管理费用和财务费用合计较 2000 年度增加导致利润减少 10,514,857.38 元，净利润减少 7,044,954.44 元，增加的原因主要是 2001 年度坏账准备较 2000 年度增加和 2001 年度占用的短期借款较 2000 年度增加。 4、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 ①我国加入世界贸易组织（WTO）给农业花卉产业带来新的机遇的同时，也带来了更大 的挑战。由于市场竞争日趋激烈，公司将调整花卉品种结构，紧贴市场，并加大加快奇树净 菜等产品的开发力度，使公司长远稳健发展。 ②当前，国际社会更加强调不同文化的对话、交流与合作，这为教育的多元化提供了机 遇，同时，也为中国民办教育的发展提供了良好的契机。加入ＷＴＯ后，国外机构的大量涌 入和我国企业不断地向外发展，需要更多的专业人才，加大教育投资势所必然。由于英豪学 校是广东省办学最早、规模最大的民办学校之一，在办学理念、教学管理体制和运作规则上 已同国际贯例非常接近，因此，我国加入ＷＴＯ既有利于公司拓展国内教育市场，又有利于 学校吸收更多的海外生源。 5、新年度的经营计划 新的一年是我国加入世界贸易组织后的第一年，又处于世界经济不景气的大环境之中，我 国国内、国际市场的格局发生了很大变化，原材料市场和产品市场的竞争越来越激烈，公司董 事会通过认真总结经营经验，分析形势，认为既要善于抓住我国加入世贸组织带来的新的机遇， 又要树立忧患意识，要面对更大的挑战，立足当前，制定和部署公司的发展战略，做好充分 25 英豪科教 2001 年年度报告 的应对措施。主要措施是：面对竞争和挑战，利用公司自身的技术、资金和市场，扬长避短， 调整优化资本结构；寻找新技术，开发新品种，不断更新经营思路和经营手段，调整好产业结 构；根据公司的发展战略要求，围绕市场变化和企业生产，调整好人才源结构。 （1）对现有产业采取以下发展措施： ①面对农业花卉业市场竞争的日趋激烈，公司利用自身的技术、资金、市场，继续调整花 卉品种结构，开发高品质的花卉品种，紧贴市场，力争站稳脚跟，稳步发展。 ②公司 1999 年与中国民办学校先锋——广东英豪学校共同投资合作办学，率先介入教育 产业，给公司带来长期稳定的回报。目前，广东英豪学校已被评为广州市一级学校，现正在办 理省一级学校的评选，并建成了数字化、信息化的学校校园教育网络，还成功地与美国、英国、 加拿大、澳大利亚等国外名牌学府接洽合作办学事宜。教育产业的稳步发展将给公司带来长期 稳定的回报。 ③结合公司开发、经营奇树及奇树系列产品的战略，利用公司组培基地，研究培育高产 优质的奇树种苗，进一步加快、加大奇树项目的生产、经营，使奇树净菜等系列产品尽快成为 企业的拳头产品和市场名牌产品，成为公司新的利润增长点。 （2）长期发展战略： ①稳步经营，拓展新产业，开发新产品，淘汰不景气的产品，进退相结合。 ②着手奇树系列产品的深加工的业务开发，在现有奇树蔬菜项目经营的基础上，利用公司 的组培基地，加大奇树的培育和种植规模，有步骤、有计划地实施奇树系列产品深加工的开发、 生产和经营，再造适应未来经济发展的新优势。 6、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年度，公司董事会共召开了 10 次董事会会议： ① 2001 年 2 月 27 日召开了第三届董事会第二十五次会议，会议审议通过了以下决议： a、2000 年度报告及报告摘要，并同意进行公告； b、2000 年度董事会工作报告； c、2000 年度总经理工作报告； d、2000 年度财务报告； e、2000 年度利润分配预案； f、预计公司 2001 年利润分配政策； 26 英豪科教 2001 年年度报告 g、关于调整公司长期发展战略的决议； h、修改公司《章程》； i、前次募集资金使用情况的说明； j、公司 2001 年配股议案； k、向公司控股公司从化市英豪教育发展有限公司提供 1 亿元人民币流动资金银行贷款额 度担保的议案。担保期限二年。 L、决定于 2001 年 4 月 2 日召开 2000 年度股东大会。 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 3 月 1 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ② 2001 年 4 月 2 日召开了第三届董事会第二十六次会议，会议审议通过了以下决议： a、取消公司原 2000 年 2 月 23 日作出的向从化市博大国际互联网有限公司增加投资 1000 万元的决议； b、取消原公司第三届董事会第十九次会议作出的向从化市博大国际互联网有限公司增 加投资 2500 万元的决议。 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 4 月 3 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ③ 2001 年 4 月 14 日召开了第三届董事会第二十七次会议，会议审议通过了以下决议： a、决定将公司持有广汉市宏业聚脂有限公司 21.05%的股权进行转让； b、委托四川华恒资产评估有限公司对广汉市宏业聚脂有限公司截止 2001 年 3 月 31 日 的资产状况进行评估。 ④ 2001 年 5 月 22 日召开了第三届董事会第二十八次会议，会议拟审议《关于对〈关于 公司调整长期发展战略的决议〉进行调整的议案》等 7 个议案，到会董事认为本次会议拟议 的 7 个议案尚不成熟，决定待下次董事会会议再行审议。 ⑤ 2001 年 6 月 11 日召开了第三届董事会第二十九次会议，会议审议通过了以下决议： a、 关于董事会换届选举的议案； b、关于对《关于公司调整长期发展战略的决议》中的部分内容进行调整的议案； c、关于终止公司 2001 年度配股预案中的募集资金投向的议案； d、关于聘任公司总经理的议案； e、关于聘任董事会秘书和证券事务代表的议案； f、关于广汉欧亚花卉有限公司以生产设备抵偿所欠公司债务的议案； g、关于同意从化市英豪教育发展有限公司提出的转增股本的议案； 27 英豪科教 2001 年年度报告 h、关于将公司注册地址进行迁移的议案； I、关于成立广汉分公司的议案； j、关于修改《公司章程》的议案； k、关于续聘会计师事务所的议案； L、关于续聘律师事务所的议案； m、关于计提资产减值准备的议案； n、关于召开 2001 年临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 6 月 12 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ⑥ 2001 年 7 月 14 日召开了第四届董事会第一次会议，会议审议通过了以下决议： a、选举陈忠联先生为公司董事长； b、续聘姚晓棣先生为公司副总经理，林尔坚女士为公司总会计师，任期均为三年，其报 酬由董事会在审议公司年度报告时确定； c、决定在办理完毕变更公司注册地和名称的工商登记手续后成立海南省分公司； d、决定投资 2000 万元人民币在广东省广州市从化新建公司行政办公大楼。 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 7 月 17 的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ⑦ 2001 年 8 月 6 日召开了第四届董事会第二次会议，会议审议通过了以下决议： a、关于计提各项资产减值制度的议案； b、关于提议四川广惠塑胶有限公司进行清算的议案； c、关于计提各项资产减值准备的报告； d、公司 2001 年度中期报告及摘要； e、关于公司中长期发展战略的议案； f、关于组建海南英豪高科技农业有限公司的议案； g、关于公司 2001 年配股募集资金投资项目可行性的议案； h、关于建设新特植物科研开发基地和奇树系列产品市场营销网络的议案； I、关于修改《公司章程》的议案； j、关于召开公司 2001 年第二次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 8 月 9 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ⑧ 2001 年 10 月 20 日召开了第四届董事会第三次会议，会议审议通过了以下决议： a、关于投资福建英豪高科技海底工程有限公司的议案； b、关于增加对四川英豪药业有限公司投资的议案； 28 英豪科教 2001 年年度报告 c、关于将公司持有四川英豪医药有限公司的股权进行转让的议案； d、关于出售公司部分固定资产的议案； e、关于委托四川华衡资产评估有限公司对公司出售的资产进行评估的议案； f、关于将四川广金花卉种苗有限公司的出资权进行转让的议案； g、关于调整公司组织机构的议案； h、关于修改《公司章程》的议案。 ⑨ 2001 年 11 月 16 日召开了第四届董事会第四次会议，会议审议通过了以下决议： a、关于计提减值准备的议案； b、关于修改《公司章程》的议案； c、关于将公司持有华西证券有限公司的股权进行转让的议案； d、关于召开 2001 年第 3 次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 11 月 17 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ⑩ 2001 年 11 月 30 日召开了第四届董事会第五次会议，会议审议通过了以下决议： a、关于申请银行贷款的议案； b、关于与广东华龙集团股份有限公司为银行贷款互相提供信用保证的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 12 月 1 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的 要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。2001 年度 公司董事会对股东大会决议的执行情况如下： ① 公司 2000 年度利润分配执行情况： 公司 2000 年度的利润分配方案是：以 2000 年度末股本总额 44,097.696 万股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.6 元（含税），共计分配股利 26,460,000 元，剩余 79,430,000 元转入下一年度。资本公积金不转增股本。派发现金红利股权登记日为 2001 年 5 月 30 日， 派发现金红利工作于 2001 年 6 月 11 日全部结束。 ② 公司 2001 年度申请配股决议的执行情况： 在报告期内，根据公司 2000 年年度股东大会、2001 年临时股东大会和 2001 年第 2 次临 时股东大会的决议和授权，公司董事会积极着手申请配股工作，现申请材料正在积极准备中， 待相关准备工作完成后，将申报材料上报中国证监会。 29 英豪科教 2001 年年度报告 7、本次利润分配预案 经四川君和会计师事务所审计，公司 2001 年度实现净利润 25,435,259.54 元。按公司章 程有关规定，提取 10%法定公积金 2,543,535.95 元和 5%的法定公益金 1,271,767.98 元，加上 2000 年度未分配利润 65,372,387.69 元，本年度可供股东分配利润为 86,992,443.30 元。董事 会决定本次利润分配预案为：拟以 2001 年年末股本总额 44097.696 万股为基数，向全体股东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 0.20 元 （ 含 税 ）， 派 发 现 金 红 利 总 额 为 8,819,539.20 元 ， 剩 余 78,172,904.10 元结转以后年度分配。本期资本公积金不转增股本。 以上利润分配预案须提交年度股东大会审议。2001 年度实际实施的利润分配政策与 2000 年度报告预计的分配政策相符。 8、预计 2002 年度的利润分配政策 公司拟在 2002 年度结束后分配利润一次。 公司 2002 年度实现的净利润中可分配部分用于股利分配比例不低于 10%，公司 2001 年 度未分配利润用于下一年度分配比例不高于 10%。 分配采用派发现金或送红股的形式，其中现金股利不低于利润分配总额的 10%。 2002 年度，公司资本公积金不转增股本。 ９、其它报告事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》和《中国证券报》，信息披露报刊 未变更。 30 英豪科教 2001 年年度报告 八、监事会报告 １、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开 ６ 次会议，主要内容如下： （１）２００１ 年 ２ 月 ２７ 日召开第三届监事会第十次会议，会议情况如下： ①审议通过了 ２０００ 年度监事会工作报告； ②审议通过了 ２０００ 年度财务报告； ③２０００ 年度公司董事、总经理等高级管理人员执行公司职务时，未发生违反法律、法 规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ３ 月 １ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 （2）2001 年 3 月 16 日召开第三届监事会第十一次会议，会议决定在公司 2000 年度股 东大会提出以下临时提案： ①鉴于公司在“1998 年度股东大会决议公告”中报露：“公司决定发行 6000 万元公司 债券，期限 3 年”，但该项决议至今未执行。本监事会认为：公司董事会应就该项决议未执 行原因及是否继续执行该项决议，在 2000 年度股东大会上向股东作解释说明，并提请股东 大会审议； ②建议对公司第三届董事会第二十五次会议中提出的“关于修改公司章程”的议案中的 1、第十三条：在公司经营范围内增加。“林业及林产品深加工”的修改议案修改为： “公司 经营范围是：化纤原料、纺织产品的生产、销售；林业及林产品的深加工；高科技农业、花 卉的生产、开发、销售；温室、冷库及相关设备的生产、销售；房地产开发；教育事业；经 营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产科研需的原辅材料、仪器仪表、 机械设备、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和三来一补业务。 （国家 统一经营商品除外）”。并提请 2000 年度股东大会审议； ③提请 2000 年度股东大会审议监事任钊先生辞去监事职务； ④提请 2000 年度股东大会审议增选周华明先生为公司监事。 以上提案已刊登于 2001 年 3 月 17 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 （3）2001 年 4 月 2 日召开第三届监事会第十二次会议，会议决议如下： 选举白桦先生为公司监事会监事长。 该决议已刊登于 2001 年 4 月 3 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 31 英豪科教 2001 年年度报告 （4）2001 年 6 月 11 日召开第三届监事会第十三次会议，会议形成了以下决议： ①审议了董事会关于暂缓进军林业产业、终止配股预案中的募集资金投向项目的议案， 认为记该议案符合公司长远发展的需要，并同意将该议案提交股东大会审议； ②根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司第三届监事会已任期届满，应进 行换届选举。公司第四届监事会由 3 名监事组成，其中 1 名监事由公司职工民主选举白桦先 生担任，其余 2 名经公司大股东从化市博大实业有限公司提名，推选周华明先生、金楠女士 为第三届监事会监事候选人，并提请股东大会审议。 本次会议决议刊登于 2001 年 6 月 12 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 （5）2001 年 7 月 14 日召开第四届监事会第一次会议，选举白桦先生为监事长。 本次决议公告刊登在 2001 年 7 月 17 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 （6）2001 年 8 月 6 日召开第四届监事会第二次会议，会议情况如下： ①审议关于提议四川广惠塑胶有限公司进行清算的议案； ②审议 2001 年中期报告和报告摘要； ③审议 2001 年中期利润分配预案； ④审议公司 2001 年配股募集资金投资项目可行性的议案； 本次会议决议刊登在 2001 年 8 月 9 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 ２、监事会对公司 ２００１ 年度有关事项的独立意见 （１）公司依法运作情况： 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高管人员执行职务的情况以及公司管理制度等进行 了监督，认为董事会 2001 年度的工作能按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及《公 司章程》进行规范运作，决策程序合法，重大决策科学合理，并进一步完善了内部管理和建 立了内部控制制度；公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 （2）检查公司财务情况 四川君和会计师事务所有限责任公司出具的审计意见监事会进行了认真、细致的分析， 认为公司 2001 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，四川君和会计师事 务所有限责任公司所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 （3）股东大会决议执行情况 32 英豪科教 2001 年年度报告 公司监事会成员在 2001 年度列席了公司每次董事会会议，并参加了公司每次股东大会 会议。对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。公司 监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能认真执行股东大会的有关 决议，未发生侵害中小股东行为。 33 英豪科教 2001 年年度报告 九、重要事项 1、公司于 2001 年 8 月 23 日收到中国信达资产管理公司成都办事处的诉讼状，要求公 司对为原公司子公司四川广嘉化纤有限公司的 750 万元（本金）贷款担保承担保证责任， 目前，该诉讼正在进行中。该事项公告刊登在 2001 年 11 月 17 日的《上海证券报》和《中 国证券报》上。 本报告期内公司无重大仲裁事项。 2、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、报告期内公司未发生重大关联交易事项。 4、重大合同及其履行情况 （1）报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 （2）经公司于 2000 年 9 月 28 日召开的第三届董事会第二十四次会议和 2001 年 2 月 27 日召开的第三届董事会第二十五次会议批准，为公司控股子公司从化市英豪教育发展有限 公司提供了 2 亿元的人民币的银行借款担保，本报告期末上述两项担保借款 12,000 万元。 （3）报告期内公司无委托理财活动。 5、公司于 2001 年 8 月 9 日在《上海证券报》和《中国证券报》上发布的广东英豪科技 教育投资股份有限公司第四届董事会第二次会议决议暨召开 ２００１ 年第二次临时股东大会的 公告中承诺： “报告期内公司海南英豪高科技农业有限公司的工商注册登记手续正在积极办理中，本 公司承诺，在召开 2001 年第二次临时股东大会前，办理完毕该公司的有关注册登记手续”。 “本公司和从化教育发展已承诺在海南英豪高科技农业有限公司设立后，将极力促使该 公司股东大会批准增加注册资金的方案。该公司设立后，本公司将持有该公司出资的 90%”。 海南英豪高科技农业有限公司的工商注册登记手续已于 2001 年 8 月 10 日办理完毕，该 公注册资本 1 亿元人民币，本公司占该公司注册资本的 80%，该事项已于 2001 年 8 月 11 日 在《上海证券报》和《中国证券报》上进行了公告。 由于海南英豪高科技农业有限公司的投资项目为公司配股项目，公司在实施配股工作 后，将极力促使该公司股东大会批准增加注册资金的方案，本公司将持有该公司出资的 90%。 公司持股 5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 34 英豪科教 2001 年年度报告 6、报告期内公司续聘四川君和会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作。公司 最近两年支付给四川君和会计师事务所有限责任公司的报酬如下： 2001 年 2000 年 备注 财务审计费 370,000.00 330,000.00 年度报告审计 250,000.00 中期报告审计 根据审计业务约定书，会计师事务所审计期间的差旅费由公司承担，不包括在审计费内， 公司年末无应付未付会计师事务所费用。 7、报告期内经公司 2001 年临时股东大会批准，公司名称变更为“广东英豪科技教育投 资股份有限公司”，公司股票简称不变。 8、报告期内公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 9、报告期内公司执行 33%的所得税率，未享受所得税优惠政策。 10、其他重大事项 除上述重大事项外，无其他在报告期内发生的《证券法》第六十二条、《股票条例》第 六十条及《信息细则》第十七条所列举的重大事件，以及被董事会判断为重大事件的事项。 35 英豪科教 2001 年年度报告 十、财务报告 １、审计报告 君和审字（２００２）第 １０２６ 号 审 计 报 告 广东英豪科技教育投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了广东英豪科技教育投资股份有限公司（下称“贵公司”）二 ００ 一 年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表，二 ００ 一年度的利润表及利润分配表和 合并利润表及利润分配表，二 ００ 一年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计 师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司二 ００ 一年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况，二 ００ 一年度的经营成果及合并经营成果和二 ００ 一年度的现金流量及合并现金流量情况，会计 处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 贺 军 中国、四川、成都 中国注册会计师 王仁平 报告日期：二 ００ 二年三月十五日 （会计报表附注五注 １６、注 ２５、注 ２６ 和附注十一的报告日期为 二 ００ 二年三月十八日） 36 英豪科教 2001 年年度报告 ２、会计报表附注 广东英豪科技教育投资股份有限公司会计报表附注 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日 一、本公司简介 广东英豪科技教育投资股份有限公司（下称“本公司”）原名为广华化纤股份有限公司 （简称“四川广华”），其原企业四川广汉涤纶总厂创建于 １９８５ 年，１９８７ 年 ３ 月建成投产。 １９８９ 年 ４ 月，四川省德阳市人民政府［德市府函（１９８９）２９ 号］批准四川广汉涤纶总厂进行 股份制改革试点，独家发起设立四川广华。同年，人民银行德阳市分行［德人行金（１９８９） 第 ４７８ 号、４８０ 号文］批准四川广华向社会公开发行股票 ５，０００ 万股，发行后四川广华总股 本为 １０７，８０５，３００．００ 元。１９９３ 年 ９ 月，中国证监会［证监发审字（１９９３）４５ 号］批准四川广 华社会公众股在上海证交所上市流通。１９９３ 年 １２ 月 １０ 日，经四川省股份制试点领导小组［川 股领（９３）５３ 号］同意，四川广华 １９９４ 年实施每股配 ０．６ 股，经广汉市国有资产管理局［广 国资（９３）２６ 号］同意，国家股放弃配股权，社会公众股实际配售 ３，０００ 万股，配股完成后， 四川广华股本为 １３７，８０５，３００．００ 元，其中国有股 ５７，８０５，３００．００ 元，占总股本的 ４１．９５％， 个人股 ８０，０００，０００．００ 元，占 ５８．０５％。１９９７ 年 １１ 月，经国家国有资产管理局［国资企发（１９９７） ３０９ 号］批准，四川省广汉市国资局将所持有的四川广华国家股 ５２，２０４，８７０ 股分别转让给四 川省国有资产投资管理有限责任公司（简称“四川省国投”）２２，０２４，８７０ 股，江西华财实业 投资公司 ２０，０００，０００ 股，江苏强新企业发展有限公司 １０，０００，０００ 股。转让后，由广汉市国 资局持有的国家股为 ５，７８０，４３０ 股。１９９８ 年 ６ 月，四川省国投与从化市博大实业有限公司 （简称“从化博大”）签订《关于转让四川广华化纤股份有限公司部份国家股的协议》，将其 所持有的四川广华国家股 ２２，０２４，８７０ 股转让给从化博大，转让后该股权性质变为法人股， 此转让协议于 １９９８ 年 ９ 月经财政部［财管字（１９９８）３９ 号］批准。江西华财实业投资公司于 １９９８ 年 ９ 月分别与从化博大和深圳英迈尔实业有限公司（简称“英迈尔公司”）签订《四川 广华化纤股份有限公司股权转让合同》，将其所持有的四川广华法人股 ２０，０００，０００ 股分别转 让给从化博大 ９，０００，０００ 股，英迈尔公司 １１，０００，０００ 股。江苏强新企业发展有限公司于 １９９８ 年 ９ 月与从化博大签订《四川广华化纤股份有限公司股权转让合同》，将其所持四川广华法 人股 １０，０００，０００ 股转让给从化博大。此次股权转让后，四川省国投、江西强新企业发展有 限公司、江西华财实业投资公司不再是四川广华的股东，从化博大、英迈尔公司分别持有四 37 英豪科教 2001 年年度报告 川广华法人股 ４１，０２４，８７０ 股和 １１，０００，０００ 股，成为四川广华第一、二大股东。截至 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司实有股本 １３７，８０５，３００ 股，其中国家股 ５，７８０，４３０ 元，占总股本 ４．２％， 个人股 ８０，０００，０００ 元，占总股本的 ５８．０５％，法人股 ５２，０２４，８７０ 股，占总股本的 ３７．７５％。 １９９９ 年 ４ 月 １８ 日，本公司召开的 １９９８ 年度股东大会审议通过了用资本公积转增股本和 １９９８ 年度利润分配方案，用资本公积 ５５，１２２，１２０．００ 元每 １０ 股转赠 ４ 股，用 １９９８ 年可供 分配利润 ８２，６８３，１８０．００ 元每 １０ 股送红股 ６ 股，该方案实施后，本公司总股本增至 ２７５，６１０，６００．００ 元 ， 其 中 国 家 股 １１，５６０，８６０．００ 元 ， 占 总 股 本 ４．２％ ， 社 会 公 众 股 １６０，０００，０００．００ 元，占总股本的 ５８．０５％，法人股 １０４，０４９，７４０．００ 股，占总股本的 ３７．７５％。 ２０００ 年 ４ 月 ２２ 日，本公司召开的 １９９９ 年度股东大会审议通过了 １９９９ 年度利润分配方 案，根据该方案，本公司用 １９９９ 年可供分配利润 １９９，６０７，５４５．６３ 元以 １９９９ 年末股本 ２７５，６１０，６００ 股为基数，每 １０ 股送红股 ６ 股，该方案实施后，本公司总股本增至 ４４０，９７６，９６０ 股，其中国家股 １８，４９７，３７６ 元，占总股本 ４．２％，法人股 １６６，４７９，５８４ 股，占总股本的 ３７．７５％， 社会公众股 ２５６，０００，０００．００ 元，占总股本的 ５８．０５％。 １９９８ 年 １２ 月，四川广华更名为“四川欧亚农业股份有限公司”，办理了工商变更登记手 续，变更后企业法人营业执照号为 ５１０６００１８００１１４－０。１９９９ 年 ９ 月四川欧亚农业股份有限公 司更名为“四川英豪科技教育投资股份有限公司”，１９９９ 年 ９ 月 ３０ 日办理工商变更登记手 续，变更后本公司的企业法人营业执照号为 ５１０６００１８００１１４－０１／１，２０００ 年送红股的利润分 配方案执行后，注册资本变为 ４４０，９７６，９６０．００ 元，并已于 ２０００ 年 ９ 月 ２０ 日办理完毕工商 变更登记，变更后的企业法人营业执照号为 ５１０６００１８００１１４－０２／２。２００１ 年 ８ 月，本公司经 股东大会审议通过，将公司的注册地址迁到广东省从化市，并将公司名称变更为“广东英豪 科技教育投资股份有限公司”，迁移注册地址后的工商变更登记已于 ２００１ 年 ８ 月办理完毕， 变更后企业法人营业执照注册号为 ４４００００１００９９２６，法定代表人为陈忠联先生，注册住所为 广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼，经营范围为教育产业投资、科技实业投资，电 子计算机技术服务，经营本企业和本企业成员企业的自产产品和相关技术的出口、生产、科 研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件、相关技术的进口业务（国家限定公司经 营或禁止进出口的商品除外），经营本企业的进料加工和“三来一补”业务，（具体按［１９９９］ 国经贸政审函字第 ２２５６ 号文经营）销售电子计算机及配件，电器机械等，高科技农业产品、 花卉的生产、开发、销售。本公司注册地址迁移到广东省后，原广汉的资产和业务由广东英 豪科技教育投资股份有限公司广汉分公司管理和经营。 38 英豪科教 2001 年年度报告 本公司为摆脱化纤行业的经营困境，自 １９９８ 年起将产业结构发展方向调整为高科技农 业，开始进入花卉的生产与销售行业，并与荷兰、美国、韩国、台湾等国家和地区的客商建 立了合作关系，取得较好的经济效益。本公司投资引进了荷兰花卉、蔬菜等高科技农业项目， 新建占地 ５０，０００ 平方米的自动控制现代化玻璃温室，对品种培育、种苗繁殖、生产种植和 采后处理均采用全天候的自动控制；还新建了建筑面积 ９，０００ 平方米拥有 ８０ 张操作台可容 纳 ３２０ 人同时接种，年产种苗 ３，０００ 万株以上的大型植物组培基地。根据本公司 ２００１ 年度 临时股东大会审议通过的公司发展战略，本公司 ２００１ 年度已在海南省租赁近 ３０００ 亩土地开 发、种植奇树，其初级产品奇树菜已开始销售，同时，本公司也正在利用本公司组培方面的 设备和技术大力开发奇树种苗，以扩大种植面积，产品的深加工和销售网络已开始投资和筹 建。 本公司 ２００１ 年的收入主要是花卉销售收入和合作办学收入，主要业务为花卉开发、生 产、销售和合作办学。花卉开发、生产和销售方面，本公司有四个开发、生产基地，分别在 四川广汉、广州芳村、山东荷泽、河北固安，四川广汉的基地为本公司所有，开发、生产和 经营由本公司控股的欧亚花卉有限公司（中外合资公司）执行，花卉品种以兰花、红掌等高 档花卉为主；其他三个基地本公司没有所有权，经营方式主要为：本公司与各基地经营者签 订《花卉基地租赁及合作协议》，本公司租赁各相关公司的基地作为花卉生产基地，本公司 生产所需要的花卉、种苗优先向各基地经营者购买，基地经营者保证按本公司所要求的品种、 数量和时间交货，租赁期间，各基地经营者负责本公司花卉基地的生产、技术和管理，其费 用按本公司销售总额的一定比例提取，本公司租赁花卉基地生产的花卉的销售主要由各基地 经营者负责，但本公司有销售业务洽谈参与权和市价调查监督权，同时，对由各基地经营者 负责销售的花卉，协议规定了 ４ 至 ８ 个月不等的货款回收期。 １９９９ 年度本公司率先介入教育产业，本公司控股 ９０％的从化市英豪教育发展有限公司（下 称“英豪教育”）１９９９ 年投资 ２０，０００ 多万元人民币收购了广东省民办教育的先锋英豪学校 部份资产。２０００ 年 １０ 月，英豪教育又投入 ３０，０００ 万元人民币受让了英豪学校部份资产， 并将其两次受让的共 ５ 亿元资产先后投入英豪学校与之合作办学，英豪教育按学校收取的学 生学杂生活费收入总额的 ４０％，提取合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销，不负 担学校成本费用及其他一切开支。 39 英豪科教 2001 年年度报告 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 １、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 以公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ４、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ５、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、 易于变现及价值变动风险很小的投资。 6、坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有 确凿证据表明确实无法收回的应收账款。 采用备抵法核算坏账损失，坏账准备按账龄分析法计提，账龄在 1 年以内应收款项（含 应收账款、其他应收款）按报告期末余额 5%计提，1 至 2 年按 10%计提，2 至 3 年按 15% 计提，3 年以上的按 20%计提。实际发生坏账损失时冲减坏账准备金。 ７、存货核算方法 存货包括原料、辅料、在产品、包装物、产成品和低值易耗品。原料、辅料、包装物和 低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、发出均采用加权平均法计价。低值易耗品于领 用时一次性摊销。 由于相关会计准则及《企业会计制度》没有对种植行业的有关核算作出明确规定，本公 司间接控股的海南英豪生物工程有限公司种植的奇树暂列存货核算，奇树开始产出产品之前 的投入（包括种子、种苗、人工费用等）形成的资产暂按 １０ 年期分期平均转入当期成本， 产出以后发生的诸如肥料、农药、人工之类的费用直接计入当期成本，若有新的关于农业方 面的准则或制度出台，本公司将按有关准则或制度进行核算和调整。 对存货改按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净 值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 40 英豪科教 2001 年年度报告 ８、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或 已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现 金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的账面价值。 对持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，市价 低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。 ９、长期投资核算方法 （１）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未 领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算的利息 收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用 直线法于债券存续期内摊销。 （２）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，如实 际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。对 外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 ２０％以下的采用成本法核算；对外投资额占 被投资企业有投票表决权资本总额 ２０％以上或虽不足 ２０％但有重大影响的采用权益法核 算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 ５０％以上或对被投资单位的财务和经营活 动有实际控制权的采用权益法核算，并《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报 表。 （３）长期股权投资差额：长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销； 没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限 摊销。 （4）在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期 间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 １０、固定资产计价及折旧方法 固定资产以实际成本计价，其标准为单位价值在 ２０００ 元以上，使用年限 １ 年以上的实 物资产。固定资产折旧采用直线法分类计算， 估计残值率 ３％。固定资产分类年折旧率如下： 41 英豪科教 2001 年年度报告 类 别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 10-40 2.43%-9.7% 通用设备 5-15 5%-12.13% 专用设备 8-18 5%-19.40% 运输设备 5-12 8.08%-19.40% 其 他 5-10 9.7%-19.40% 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款 利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交 付使用日起按工程预算，造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后， 按决算数调整原估价和已计提的折旧。 报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在 未来 3 年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 12、借款费用资本化的确认原则 为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用（含借款利息、折价或溢价的 摊销以及汇兑损益），当同时满足三个条件时，开始资本化。 （１）资产支出已经发生； （２）借款费用已经发生； （３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 １３、无形资产按取得时的实际成本计价。其中土地使用权以确认的评估价值或购买成本 入账核算，按 ５０ 年或购买时的剩余使用年限平均摊销。其他无形资产，有合同或法律规定， 按合同或法律规定的期限摊销，合同和法律都有规定的，按合同和法律规定的孰短的期限摊 销，合同及法律都没有规定的，在 １０ 年内按受益期限摊销。 报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额 低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 １４、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用采用实际发生的支出计价，在受益期内平均摊销。 42 英豪科教 2001 年年度报告 １５、收入确认原则 （1）销售商品：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与 销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，或提供的劳务于劳务完成时确认收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入 的实现。 （３）他人使用本公司资产：按与相关的经济利益能够流入，且收入的金额能够可靠地 计量时确认收入。 16、所得税的会计处理方法 对所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表的编制方法 合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字(1996)2 号]的有关规定确 定合并范围，以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合 并会计报表暂行规定》的有关规定合并会计报表各项目数额，本公司和子公司采用的主要会 计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在合并时抵销。 合并范围发生变化的，按财政部[财会字（1999）49 号]的有关解释进行追溯调整。 18、会计政策变更 本公司 2001 年 6 月 12 日召开的第三届董事会第二十九次会议决定，根据《企业会计制 度》和财政部[财会字（2001）17 号]的规定，改变如下会计政策，同时根据本公司具体情况， 本期变更了合并会计报表的编制范围： （1）固定资产减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现会计政策为：在报告期末， 对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准 备。 （2）在建工程减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现会计政策为：报告期末， 对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来 3 年内不会 重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等 情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 （3）无形资产减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现会计政策为：报告期末， 43 英豪科教 2001 年年度报告 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值 的，计提无形资产减值准备。 （４）开办费：原会计政策为自开始生产经营的第 １ 个月起，按 ５ 年期平均摊销，现改 为在开始生产经营的当月一次计入当月损益。 （５）上年度本公司对从化市博大国际互联网有限公司（下称“博大互联网”）的投资按 权益法核算，并合并会计报表，在确认博大互联网发生的亏损时，投资的账面价值减记至零 后，为合并会计报表的需要，继续确认了博大互联网的亏损，确认后长期股权投资的账面负 数余额调入了“应计被投资单位的债务”反映。本期因博大互联网已增资，增资后本公司不 再具有控制和重大影响，改为成本法核算，上年度已确认至零以下的亏损本期已冲回，并调 整至当年度（详见附注四“控股子公司及合营企业”）。 （６）四川广惠塑胶有限公司（下称“广惠塑胶”）是本公司控股 ７５％的中外合作企业， 上年度已纳入合并报表范围，本公司对广惠塑胶的债权未计提坏账准备，本期因广惠塑胶执 行《企业会计制度》，考虑固定资产减值准备和一次将开办费追溯记入开始生产经营当月的 损益后，广惠塑胶的所有者权益出现负数，本公司董事会根据这一情况和目前其产品的市场 不景气状况，决定依据广惠塑胶公司《章程》和《合作经营合同》提议广惠塑胶董事会决议 解散该公司，因此，本期未纳入合并会计报表，本公司对其债权开始计提坏账准备，并按同 一计提政策作了追溯调整。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润 和利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列，上述会计政策变更的累积影响数为- 16,536,313.48 元，其中因固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为-9,827,499.24 元， 广惠塑胶固定资产减值准备计提方法和开办费摊销政策变更的对本公司的累积影响数为- 6,247,222.63 元，对博大互联网的投资收益核算按权益法并确认至零以下改为成本法核算的 累积影响数为 6,437,358.68 元，对广惠塑胶的债权计提坏账准备的累积影响数为-6,134,319.96 元，广汉英豪花卉有限公司的开办费 2001 年 12 月 31 日余额一次记入开始生产经营的当月 损益对本公司的累积影响数为-764,630.33 元；由于会计政策变更，调增了 2000 年度的净利 润 5,444,485.24 元；调减了 2000 年年初留存收益 21,980,798.72 元，其中，未分配利润调减 了 18,683,678.92 元，盈余公积调减了 3,297,119.80 元；利润及利润分配表上年数栏的年初未 分配利润调减了 18,683,678.92 元。有关调整的详细情况本公司已在 2001 年中期报告中作了 披露。 44 英豪科教 2001 年年度报告 三、税项 １、增值税：按法定税率 １７％执行，应缴纳增值税额为销项税额抵扣进项税额后的余额。 ２、农业特产税：按销售额的 ５％计算缴纳。 ３、营业税：按营业收入的 ５％计算缴纳。 ４、所得税：根据财政部[财税（2000）99 号]及四川省财政厅[川财税（2000）38 号]的 规定，本公司享受企业所得税先征收 33%再返还 18%的政策，该政策执行到 2001 年 12 月 31 日止。本公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司按应纳税所得额的 ３３％计缴；控股子 公司广汉英豪花卉有限公司为中外合资经营企业，享受两免三减的税收优惠政策，本年度为 经营盈利的第二年，属免征期间。本公司控股子公司海南英豪生物工程有限公司和海南英豪 高科技农业有限公司根据海南省的有关规定，可以享受从开始获利的年度起，第一至第五年 免征企业所得税，第六年至第十年减半征收企业所得税的优惠政策，目前这两个公司正在向 海南省的有关税务主管部门申请享受这项优惠政策，本年度由于亏损或弥补以前年度亏损后 没有利润尚未计算缴纳企业所得税。 ５、其他税项：按国家有关规定执行。 四、控股子公司及合营企业 １、控股子公司概况如下： 股权 单位名称 注册地 注册日期 法人代表 注册资本 主营业务 比例 旅游资源的开发利 广汉市广华旅游有限公司 广汉市 1998.9 李其富 RMB1,000 万元 ９９％ 用、旅游纪念品的制 作与销售 广汉英豪花卉有限公司 广汉市 1998.7 姚晓棣 美元 240 万元 ７５％ 花卉生产及销售 电脑网络工程、花卉 从化市英豪教育发展有限公司 从化市 1998.3 林尔坚 RMB39,700 万元 ９０％ 生产及销售、教育产 业等 工业与民用建筑工程 四川英豪建筑工程有限公司 广汉市 2000.10 赵红兵 RMB1,000 万元 ６０％ 施工（叁级），建筑材 料的开发 生产、销售聚脂塑胶、 四川广惠塑胶有限公司 广汉市 1994.7 李其富 美元 244 万元 ７５％ 薄膜、器材及深加工 制品 生产花卉组织培养 四川广金花卉种苗有限公司 广汉市 2000.2.28 姚晓棣 美元 250 万元 ６０％ 苗、销售本公司产品 高效农业投资及产品 海南英豪高科技农业有限公司 海口市 2001.8.10 孙正文 RMB10,000 万元 １００％ 的加工、销售等 高效农业开发及农产 海南英豪生物工程有限公司 海口市 2000.9.1 孙正文 RMB2,000 万元 ７０％ 品加工、销售。 原料药、片剂、冲剂、 四川英豪药业有限公司 广汉市 1995.5.26 李其富 RMB500 万元 ６０％ 糖浆剂、胶囊剂等 45 英豪科教 2001 年年度报告 ２、已纳入合并报表范围的控股子公司情况 ①广汉市广华旅游开发有限公司（简称“广华旅游”）：１９９８ 年 ９ 月，本公司与刘第名签 订“投资协议书”，共同出资设立“广汉市广华旅游开发有限公司”，本公司出资人民币 ９９０ 万元，刘第名出资 １０ 万元，注册资本 １０００ 万元，经营旅游资源的开发与利用、旅游纪念品 的制作与销售、旅店服务等。广华旅游于 １９９８ 年 ９ 月 ２３ 日注册成立，其注册资本 １，０００ 万 元于 １９９８ 年 ９ 月 １６ 日经广汉市会计师事务所［广会师验（１９９８）１７８ 号］验证全部实收足额， 该投资事项于 １９９８ 年 ９ 月 ９ 日经本公司董事会批准通过。 ②广汉英豪花卉有限公司：１９９８ 年 ６ 月 １８ 日，本公司与荷兰欧亚国际贸易公司签订“协 议书”，合资设立“广汉英豪花卉有限公司”，经营花卉、蔬菜的种植和销售，注册资本 ２４０ 万美元，本公司出资 １８０ 万美元，占 ７５％，荷兰欧亚国际贸易公司出资 ６０ 万美元，占 ２５％， 该公司于 １９９８ 年 ７ 月 １ 日注册成立，其注册资本 ２４０ 万美元，于 １９９８ 年 ７ 月 ８ 日经广汉市 会计师事务所［广会师验（１９９８）１３６ 号］验证全部实收足额。该投资事项于 １９９８ 年 ６ 月 １ 日经本公司股东大会批准通过。该公司 ２０００ 年正式投入营运。 ③从化市英豪教育发展有限公司（简称“英豪教育”）：英豪教育原名为“从化市英豪威 斯必得电源有限公司”（简称“英豪电源”）。１９９８ 年 ３ 月 ２５ 日，本公司与英豪学校达成协 议由本公司向英豪电源增资人民币 ４００ 万元，并将英豪电源的注册资本由原 １００ 万元增至 ５００ 万元，本公司占 ８０％，英豪学校占 ２０％。为适应生产经营迅速发展的需要，１９９８ 年 ６ 月 ２ 日 本公司与英豪学校商定由本公司又向英豪电源增资 １，４００ 万元，并将英豪电源的注册资本由 ５００ 万元增至 ２，０００ 万元，本公司已出资 １，８００ 万元，占 ９０％；英豪学校出资 ２００ 万元，占 １０％。英豪电源注册资本 ２，０００ 万元于 １９９８ 年 ６ 月 ３ 日经从化市会计师事务所［从会内验字 （９８）第 ５５ 号］验证全部实收足额，１９９８ 年 ６ 月在从化市工商行政管理局办理了变更登记。 英豪电源于 １９９８ 年 １０ 月更名为“从化市英豪威斯必得实业有限公司”（简称“英豪实业”）。 该投资事项分别于 １９９８ 年 ３ 月 １０ 日、６ 月 １ 日经本公司董事会和股东大会批准通过。１９９８ 年 １０ 月 １５ 日，本公司董事会决议再向英豪实业增加投资 ９，０００ 万元，１９９９ 年 ３ 月 ２６ 日， 本公司与英豪学校一致同意将英豪实业的注册资本增加到 １２，０００ 万元，其中本公司增加投 资 ９，０００ 万元，增加后共出资 １０，８００ 万元，占 ９０％，英豪学校增加投资 １，０００ 万元，增加 后共出资 １，２００ 万元，占 １０％。变更后的注册资本于 １９９９ 年 ４ 月 ３０ 日经珠江会计师事务所 ［珠会字（９９）３７７ 号］验证全部实收足额。为拓展新的经营领域，介入文化教育产业，英豪 实业于 １９９９ 年 ６ 月 ９ 日更名为“从化市英豪教育发展有限公司”。１９９９ 年 ６ 月 ９ 日在广州 46 英豪科教 2001 年年度报告 市工商行政管理局从化分局办理了变更登记。２００１ 年 ７ 月，经本公司 ２００１ 年 ７ 月 １４ 日召 开的 ２００１ 年临时股东大会审议通过，并经英豪教育 ２００１ 年股东会审议通过，英豪教育用未 分配利润转增实收资本 ２７，７００ 万元，转增后实收资本总额为 ３９，７００ 万元，各方出资比例不 变，有关转增的工商变更登记英豪教育已于 ２００１ 年 ８ 月办理完毕。 ④四川英豪建筑工程有限公司：经本公司第三届董事会第二十三次会议决议通过，２０００ 年 ９ 月 １３ 日，本公司与广华旅游签署《四川英豪建筑工程有限公司出资协议》，共同出资组 建“四川英豪建筑工程有限公司”，注册资本 １，０００ 万元，本公司出资 ６００ 万元，占注册资 本的 ６０％，广华旅游出资 ４００ 万元，占注册资本的 ４０％，各方出资经广汉蜀源会计师事务所 有限公司［广蜀师验（２０００）第 ２９ 号］验资报告验证于 ２０００ 年 １０ 月 １８ 日实收足额。该公司 于 ２０００ 年 １０ 月 ３０ 日取得企业法人营业执照，注册号为 ５１０６８１１８００９５６，经营范围为工业 与民用建筑施工（叁级），建筑材料的开发与销售。 ⑤海南英豪高科技农业有限公司（简称“英豪农业”）：经本公司 ２００１ 年 ８ 月召开的 ２００１ 年第二次临时股东大会审议通过，本公司于 ２００１ 年 ８ 月与英豪教育签订《海南英豪高科技 农业有限公司出资人协议书》，本公司与英豪教育共同出资组建海南英豪高科技农业有限公 司，英豪农业拟注册的资本总额为 １０，０００ 万元，本公司出资 ８，０００ 万元，占注册资本的 ８０％， 英豪教育出资 ２，０００ 万元，占注册资本的 ２０％，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司实际出资 １，６００ 万元，英豪教育实际出资 １，１００ 万元，其中英豪农业成立时本公司和英豪教育投资的 ２，５００ 万元已经海南中达会计师事务所于 ２００１ 年 ９ 月 １４ 日出具的［中达所内验字（２００１）第 ９０００５ 号］验资报告验证。 ⑥海南英豪生物工程有限公司（简称“英豪生物”）：英豪生物原名海南洋春高科技农业 有限公司，是由英豪教育、海南洋浦德泰高科技投资开发有限公司及高敬海、梁国鲁和刘忠 共同投资，于 ２０００ 年 ９ 月 １ 日经海南省工商行政管理局登记成立的，２００１ 年 ８ 月海南洋春 高科技农业有限公司召开股东会同意将公司名称变更为海南英豪生物工程有限公司；同意海 南洋浦德泰高科技投资开发有限公司将其股权分别转让给顾远扬、孙正文和杲粤丰，同意将 公司的注册资本增加到 ２０００ 万元，英豪农业出资 １２００ 万元参股并控股海南洋春高科技农业 有限公司，２００１ 年 １２ 月 １３ 日，海南中达会计师事务所出具［中达所内验字（２００１）第 １２０００５ 号］验资报告对变更后的注册资本进行了验证，２００１ 年 １２ 月 １８ 日，有关的工商变更登记办 理完毕，变更后的企业法人营业执照注册号为 ４６００００１００８９７２。变更后各方的出资情况为： 英豪农业出资 １２００ 万元，占注册资本的比例为 ６０％，英豪教育出资 ２００ 万元，占注册资本 47 英豪科教 2001 年年度报告 的比例为 １０％，孙正文等六位自然人出资 ６００ 万元，占注册资本的比例为 ３０％，由于英豪农 业由本公司直接和间接控股 １００％，所以本公司实际上间接控股英豪生物 ７０％的股权。 ⑦四川英豪药业有限公司（简称“英豪药业”）：英豪药业原名四川恒天制药有限公司， 2000 年 8 月，经广汉市体制改革委员会[广体改（2000）05 号]文批复同意，本公司、英豪教 育与深圳英达尔投资有限公司分别与成都康神药物研究所、郭晓燕等自然人签订《四川恒天 制药有限公司股权转让协议》，以 ４８０ 万元受让成都康神药物研究所、郭晓燕等自然人拥有 的四川恒天制药有限公司 10%，5%和 85%的股权，受让后，成都康神药物研究所、郭晓燕 等自然人不再拥有四川恒天制药有限公司的股权，同时，四川恒天制药有限公司的名称变更 为四川英豪药业有限公司，注册资本增加至 500 万元，相关的工商变更登记于 2000 年 9 月 办理完毕；２００１ 年 １０ 月，经本公司第四届董事会第三次会议决议通过并经英豪教育董事会 决议通过，英豪教育与深圳英达尔投资有限公司签订《股权转让协议》，英豪教育出资 ４２５ 万元收购深圳英达尔投资有限公司拥有的英豪药业 ８５％的股权，收购完成后，英豪教育对英 豪药业的投资为 ４５０ 万元，占其注册资本总额的 ９０％，加上本公司拥有的英豪药业 １０％的股 权，本公司直接和间接拥有英豪药业 １００％的股权。英豪药业 ２００１ 年度尚在建设之中，未正 式投产。 ３、未纳入合并报表范围的控股子公司情况及未合并的原因 四川广金花卉种苗有限公司：根据本公司 １９９９ 年 １１ 月 ２６ 日召开的第三届董事会第十 七次会议通过的决议和本公司与韩国金兰园花卉公司签订的合作经营本公司组培基地的协 议，经四川省对外贸易经济合作委员会［外经贸川府德广字（１９９９）００５ 号］批准证书批准， 本公司与韩国金兰园花卉公司共同组建了中外合作企业四川广金花卉种苗有限公司，该公司 于 ２０００ 年 ２ 月 ２８ 日取得了有效期限为一年的企业法人营业执照，注册号为企合川德总副字 第 ２３２ 号。２００１ 年 ６ 月 ２７ 日四川朝辉会计师事务所有限责任公司［川朝会所验（２００１）１３６ 号验资报告］对该公司截止 ２００１ 年 ６ 月 ２１ 日的各方出资情况进行了验证，２００１ 年 １０ 月 ２０ 日本公司召开的第四届董事会第三次会议审议通过决议，拟将本公司对该公司的投资权转让 给广州博浦集团有限公司，目前正与外方协商。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司的企业法 人营业执照有效期限已过。因该公司尚未正式营运，且本公司拟转让投资权，而且临时营业 执照的有效期已过，故本年未纳入合并报表范围。 ４、上年度纳入合并会计报表范围本年度未纳入合并范围的公司情况。 ①从化市博大国际互联网有限公司（简称“博大互联网”）：博大互联网是 １９９９ 年 ６ 月 48 英豪科教 2001 年年度报告 由从化市博大实业有限公司（简称“从化博大”）和英豪教育共同出资组建的，成立时，注 册资本人民币 ３００ 万元，由从化博大出资 ２４０ 万元，占注册资本的 ８０％，英豪教育出资 ６０ 万元，占注册资本的 ２０％，各方的出资经从化市会计师事务所［从会内验（９９）１７ 号］验资报 告验证已于 １９９９ 年 ６ 月 １１ 日实收足额。２０００ 年 １ 月 ２４ 日，经本公司第三届董事会第十八 次会议决议通过，本公司与从化博大签订《股份转让协议》，受让从化博大将其所拥有的博 大互联网 ５０％的股权，转让后，注册资本总额不变，各方的出资比例为本公司 ５０％，从化博 大 ３０％，英豪教育 ２０％。２００１ 年 ５ 月 ８ 日，博大互联网召开股东大会决定由从化博大出资 ２，２００ 万元，增加注册资本至 ２，５００ 万元。增加的资本经广东正中珠江会计师事务所有限责任公司 ［广会所验字（２０００）第 ３０２９３ 号验资报告］验证已于 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日实收足额，增资后， 博大互联网的注册资本为 ２５，０００，０００．００ 元，本公司占其注册资本的比例变为 ６％，英豪教 育占其注册资本的比例为 ２．４％，本公司不再对博大互联网具有控制权和重大影响，根据《企 业会计准则—投资》和《企业会计制度》的规定，应中止采用权益法核算，改为成本法核算， 并以改变前该项投资的账面价值为新的投资成本，同时根据《合并会计报表暂行规定》的规 定和财政部财会字（１９９９）４９ 号文的有关解释，博大互联网本期不再纳入合并会计报表范 围，本公司已在 ２００１ 年中期合并会计报表时对上年度会计报表按本期的合并范围进行了追 溯调整，重新编制了上年度合并会计报表。 ②四川广汉英豪医药有限公司（简称“英豪医药”）：英豪医药是经本公司第三届董事会 第二十一次会议决议通过，本公司于 ２０００ 年 ７ 月与英豪教育和深圳市英达尔投资有限公司 签订《合资组建四川广汉英豪医药有限公司的协议书》组建的，英豪医药成立时的注册资本 ３００ 万元，本公司出资 １８０ 万元，占注册资本的 ６０％，英豪教育出资 ６０ 万元，占注册资本的 ２０％，深圳市英达尔投资有限公司出资 ６０ 万元，占注册资本的 ２０％，有关情况本公司已在 ２０００ 年度和 ２００１ 年中期的会计报表附注中作了详细说明，２００１ 年 １１ 月，本公司与深圳市英达 尔投资有限公司签订《股权转让协议》，本公司将所拥有的英豪医药 ６０％的股权转让给了深 圳市英达尔投资有限公司，转让后，本公司不再拥有英豪医药的股权，根据《合并会计报表 暂行规定》和本公司一惯的合并会计报表政策，本年末已不应该再合并会计报表，考虑英豪 医药的资产、负债、收入及利润都很小，为了本年末会计报表的年初数和本年中期会计报表 已披露的数据一致，本公司未对年初数和上年数进行调整。 ③四川广惠塑胶有限公司（简称“广惠塑胶”）：广惠塑胶是 １９９４ 年 ７ 月 １９ 日经四川省 对外经济贸易委员会［外经贸川府函（１９９４）０３ 号］批准设立的中外合作企业，合作期限 １０ 49 英豪科教 2001 年年度报告 年，企业法人营业执照注册号为企合川总字第 ００７２８ 号，注册资本为 ２４４ 万美元，其中本公 司出资 １８３ 万美元，占注册资本的 ７５％，香港惠川有限公司出资 ６１ 万美元，占注册资本的 ２５％。 上年度广惠塑胶纳入了本公司合并会计报表范围，本期因执行《企业会计制度》，对固定资 产的减值情况进行了清理，清理后广惠塑胶的所有者权益已为负数，本公司董事会根据这一 净资产状况和目前广惠塑胶的主要产品—片材的市场情况，决定依据广惠塑胶的合作协议及 公司章程的有关条款提议解散广惠塑胶公司，广惠塑胶董事会已通过解散公司的决议，有关 解散的具体事宜目前正在按有关法定程序办理。根据《合并会计报表暂行规定》有关合并范 围的规定，广惠塑胶本年不应纳入合并会计报表范围。参照财政部［财会字（１９９９）４９ 号］ 的有关解释，本公司已在 ２００１ 年中期合并会计报表对上年度会计报表按本期的合并范围进 行了追溯调整，重新编制了上年度合并会计报表。 五、合并会计报表主要项目注释 注 １、货币资金 货币资金明细项目如下： 项 目 年末数 年初数 现金 784,341.34 844,478.12 银行存款 123,648,439.99 68,627,156.56 其他货币资金 -- -- 合 计 124,432,781.33 69,471,634.68 货币资金本年末余额较上年末增加 ５４，９６１，１４６．６５ 元，主要是为准备旺季销售所需购货 款向银行所借款后在年末尚未支付所致。 银行存款年末数中有６０，０００，０００．００元为一年期定期存单，已作为６０，０００，０００．００元贷款 的质押品出质给中国民生银行广州分行和招商银行，年初数中有５０，０００，０００．００元为一年期 定期存单，作为５０，０００，０００．００元贷款的质押品出质给中信实业银行广州分行。 注 ２、应收账款 50 英豪科教 2001 年年度报告 应收账款 ２００１ 年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 52,125,880.05 91.75 2,606,294.00 43,074,495.03 100 2,153,724.75 1-2 年 4,685,613.24 8.25 468,561.33 -- -- -- 2-3 年 -- -- -- -- -- -- 3 年以上 -- -- -- -- -- -- 合计 56,811,493.29 100 3,074,855.33 43,074,495.03 100 2,153,724.75 应收账款 ２００１ 年末余额中无持有本公司 ５％以上股份的股东单位欠款。 应收账款本年末余额较上年末余额增加 １３，７３６，９９８．２６ 元，主要是本年末玻璃温室、ＵＰＳ 电源及花卉销售款尚未及时回笼所致。 欠款金额前五名的单位为： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 山东省菏泽市国花园艺中心 9,368,020.64 2001 年滚动余额 花卉货款 沈阳明华实业投资有限公司 8,602,800.00 2001 年 5、6 和 12 月 玻璃温室款 山东寿光万芳鲜花有限公司 3,402,143.00 2001 年滚动余额 花卉货款 廊坊欧亚实业有限公司 2,940,040.00 2001 年滚动余额 花卉货款 广州芳村区兆佳花卉场 2,892,879.41 2001 年滚动余额 花卉货款 合 计 27,205,883.05 占应收账款总额的比例 47.89% 注 ３、预付账款 预付账款 ２００１ 年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账 龄 坏账准 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 备 1 年以内 34,816,040.76 98.46 5,793,372.83 100 -- 1-2 年 543,745.02 1.54 -- -- -- 2-3 年 0 0 -- -- -- 3 年以上 0 0 -- -- -- 合 计 35,359,785.78 100 5,793,372.83 100 -- 51 英豪科教 2001 年年度报告 预付账款 ２００１ 年末余额中无持有本公司 ５％以上股份单位款项。 预付账款本年末较上年末增加 ２９，５６６，４１２．９５ 元，主要是因为本年为准备下年的花卉销 售，预付了大量的花卉款给花卉基地所致。 欠款金额前五名的单位为： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 山东省菏泽市顺达园艺有限公司 15,290,626.44 2001 年 预付花卉款 广州市番禺区钟村韦涌绿化工程队 7,224,056.00 2001 年 预付花卉款 广州市番禺区鱼窝头明辉花木场 6,504,137.00 2001 年 预付花卉款 广州市芳村区东教镇东教村 4,980,320.00 2001 年 预付花卉款 湖南华菱管线股份有限公司湘钢事业部 305,823.47 2000 年 合 计 34,304,962.91 占预付账款总额的比例 97.02% 注 ４、其他应收款 其他应收款 ２００１ 年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 59,656,508.49 59.57 2,961,778.30 39,338,438.61 46.91 881,921.93 1-2 年 5,967,093.23 5.96 593,559.32 18,509,108.03 22.07 1,850,910.8 2-3 年 8,508,280.03 8.50 1,276,242.00 1,750,389.73 2.09 262,558.46 3 年以上 26,007,494.24 25.97 5,201,498.85 24,263,118.91 28.93 4,852,623.78 合 计 100,139,375.99 100 10,033,078.47 83,861,055.28 100 7,848,014.97 其他应收款年末余额中无持有本公司 ５％以上股份的股东单位的款项。 其他应收款本年末较上年末增加 １６，２７８，３２０．７１ 元。 其他应收款年初数 83,861,055.28 元与上年财务报告披露的年末数 29,797,740.87 元差异 54,063,314.41 元，是因为本年广惠塑胶和博大互联网不纳入合并会计报表后（详见附注四- 3），本公司对上年度合并会计报表按本年合并范围重新编制后，使本公司对其的借款 39,435,939.68 元与 21,700,000.00 元未抵销增加了合并会计报表的其他应收款 61,135,939.68 元，同时这两个公司本身的其他应收款未并入导致减少 7,072,625.27 元所致。 52 英豪科教 2001 年年度报告 欠款金额前五名的单位为： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 四川广惠塑胶有限公司 40,530,639.90 多年滚动余额 往来款、详见附注九 广州铭康生物工程有限公司* 30,000,000.00 2001 年 9、10、12 月 往来款 未收回的 2001 年下半年学费、见附注 英豪学校 21,361,800.00 2001 年 12 月 31 日 五.20 广州英豪药业有限公司 2,900,000.00 2001 年 往来款 四川广金花卉种苗有限公司 853,892.76 1 年以内 前期投资款 合 计 95,646,332.66 占其他应收款总额的比例 95.51% *该款是本公司控股子公司英豪教育暂借给广州铭康生物工程有限公司用于生物医药产 品开发终试的款项，英豪教育将在短期内收回该款或以合作等方式取得生产终试成功并获得 生产许可的产品的权利。 注 ５、存货 存货明细项目列示如下： 年末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 27,204,997.60 26,998,924.09 664,177.57 在产品* 56,322,599.57 130,378,779.27 产成品 3,147,771.59 220,344.01 1,434,348.46 发出商品** 124,106,154.33 116,391,947.17 低值易耗品 7,176.55 6,928.10 包装物 16,000.00 合 计 210,804,699.64 220,344.01 275,210,927.09 664,177.57 存货本年末余额比上年末余额减少 ６４，４０６，２２７．４５ 元，主要是上年末的大量发出商品和 在基地的花卉（在产品）本年已实现销售确认收入，而本年末发出商品和在基地的花卉（在 产品）较上年末减少所致。 *在产品为花卉。 **考虑到花卉为时令商品，根据本公司的销售收入确认政策，对于已经发给花卉销售商 的花卉，在没有全部收到销售商的货款或在销售商不能确认付款之前，视作商品的风险尚未 全部转移，未作为收入处理，仍作为存货列“发出商品”核算。 存货期末按成本与可变现净值孰低计价，按存货类别计算并确定计提的跌价准备，本公 53 英豪科教 2001 年年度报告 司产成品的可变现净值是根据年末的主要市价减去销售费用计算得到的，原材料的可变现净 值是根据目前的市场采购价格确定的，在产品的可变现净值是根据其成品的估计市场价格扣 除估计的尚需生产费用和估计的销售费用确定的， 注 ６、待摊费用 项 目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 报刊费 1,041.30 -- 1,041.30 -- 1,041.30 房租 35,000.00 -- 35,000.00 17,500.00 17,500.00 保险费 2,472.00 -- 2,472.00 -- 2,472.00 合 计 38,513.30 -- 38,513.30 17,500.00 21,013.30 注 ７、一年内到期长期债权投资 累计应收 债券种类 面值 年利率(％) 购入金额 到期日 本期利息 或应收利息 西南电力债券 700,000.00 未标明 700,000.00 2002 年 7 月 1 日 合 计 700,000.00 注 ８、长期投资 （1）长期投资项目 年初数 年末数 项 目 本年增加* 本年减少** 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 26,314,951.52 1,707,961.22 10,410,260.84 13,650,000.00 23,075,212.36 1,831,456.37 长期债权投资 700,000.00 -- -- 700,000.00 合 计 27,014,951.52 1,707,961.22 10,410,260.84 14,350,000.00 23,075,212.36 1,831,456.37 ＊长期投资本年增加的 10,410.260.84 元，包括：①２００１ 年 １０ 月，经本公司第四届董事 会第三次会议决议通过并经英豪教育董事会决议通过，本公司与英豪教育签订《投资协议 书》，本公司出资 １４０ 万元，英豪教育出资 ８６０ 万元，共同设立福建英豪高科技海底工程有 限公司，新组建的公司注册资金 １０００ 万元，本公司占 １４％，英豪教育占 ８６％，本公司和英豪 教育的出资已于 ２００１ 年 １２ 月支付，支付后增加长期股权投资 １，０００ 万元，新组建的公司截 止 ２００１ 年末尚在筹建之中；②英豪医药本年未纳入合并会计报表（详见附注四-4）导致英 豪教育所拥有的股权 410,260.84 元合并在年末数中，引起年末数较年初数增加 410,260.84； 两项合计增加长期股权投资 10,410.260.84 元。 ＊＊ 长 期 投 资 本 年 减 少 的 13,650,000.00 元 ， 包 括 ： ① 母 公 司 出 售 或 收 回 股 权 减 少 １０，９００，０００．００ 元（其他项目详见附注六．３，不包括出售英豪医药的股权 １，７２０，３９６．３１ 元）； 54 英豪科教 2001 年年度报告 ②本公司和英豪教育拥有的英豪生物和英豪药业 2,750,000.00 元因年初未合并报表而列于年 初合并数中，但年末合并会计报表已抵销，故年末较年初减少 2,750,000.00 元；两项合计减 少 13,650,000.00 元。 （２）长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 减值准备* 注册资本比例 四川广嘉有限责任公司* 1,534,951.52 5% 1,381,456.37 浙江绍兴羊毛衫厂* 500,000.00 2.17% 450,000.00 德阳市商业银行 9,000,000.00 9% 广汉正通城市信用社 600,000.00 10% 成都泰康化纤股份公司 1,030,000.00 1% 广汉英豪医药有限公司 410,260.84 20% 福建英豪高科技海底工程公司 10,000,000.00 100％ 合计 23,075,212.36 1,831,456.37 *四川广嘉化纤公司、浙江绍兴羊毛衫厂因行业原因，经营效益差，且因投资比例小本 公司无法参与上述公司的管理，故对上述公司的投资均按其账面成本的 90%计提了长期投资 减值准备。 本公司对上述单位的投资除福建英豪高科技海底工程公司外，其他单位均因投资比例未 超过 20%而且也不能对被投资单位的财务和经营决策实施重大影响，故按成本法核算，所列 金额全部为投资成本。福建英豪高科技海底工程公司是本公司与英豪教育于 2001 年 12 月投 资设立的有限公司，截止报告日因正在办理有关的经营许可，未正式投入营运，故 2001 年 既不能按权益法核算，也无法合并其会计报表。2002 年度本公司将视本公司和英豪教育拥 有福建英豪高科技海底工程公司的股权比例情况，根据《企业会计准则》和《企业会计制度》 及本公司一惯的会计政策确定是否按权益法核算和是否需要纳入合并会计报表范围。 注 ９、固定资产及累计折旧 原 值 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值 房屋建筑物 235,878,427.43 -8,214,020.15 1,238,430.21 226,425,977.07 通用设备 188,114,171.04 -182,832,329.99 214,158.99 5,067,682.06 专用设备 57,892,875.46 200,321,602.14 463,183.00 257,751,294.60 运输设备 4,274,257.02 3,011,306.00 875,944.90 6,409,618.12 55 英豪科教 2001 年年度报告 其他 391,528.80 2,250,565.25 -- 2,642,094.05 合 计 486,551,259.75 14,537,123.25 2,791,717.10 498,296,665.90 累计折旧 房屋及建筑物 26,993,048.28 4,618,082.90 447,770.22 31,163,360.96 通用设备 104,543,362.05 -102,082,075.99 27,045.54 2,434,240.52 专用设备 8,822,607.86 120,609,299,36 383,350.34 129,048,556.88 运输设备 2,519,635.39 781,663.67 611,012.11 2,690,286.95 其他 80,053.84 277,477.09 -- 357,530.93 合 计 142,958,707.42 24,204,447.03 1,469,178.21 165,693,976.24 净 值 343,592,552.33 332,602,689.66 固定资产减值准备 房屋及建筑物 -- 8,833,043.06 -- 8,833,043.06 通用设备 -- 203,187.26 203,187.26 专用设备 9,827,499.24 44,601,552.06 54,429,051.30 运输设备 -- -- -- -- 其他 -- 297,004.88 -- 297,004.88 合 计 9,827,499.24 53,934,787.26 -- 63,762,286.50 固定资产净额 333,765,053.09 268,840,403.16 本年增加的固定资产原值 14,537,123.25 元为：①本年购买增加 ２，９２２，４３９．２０ 元。②从 在建工程转固转入 １１，１８４，０３４．０５ 元。③本年并入英豪药业及英豪生物增加 430,650.00 元。 本年报废处理固定资产原值 2,517,209.92 元，净值 １，０７０，４１４．５２ 元，清理收入 ９５，８００．００ 元，处理固定资产净损失 ９７４，６１４．５２ 元。另有 ２１０，５８１．１８ 元转入了“在建工程—万福基 地”。四川英豪医药有限公司未合并报表导致固定资产原值年末较年初减少 ６３，９２６．００ 元， 累计折旧年末较年初减少 ５３２．７２ 元。 控股子公司英豪教育用作在中国建设银行广州芳村支行借款 ５，５８０ 万元抵押物的资产为 其所拥有的粤房地证字第 １３５２６８７ 号、１３５６８０９ 号等房产证项下的房产与从府国用（１９９９） 字第 ０００９１９ 号土地使用权证项下土地使用权。除此之外，本公司及控股子公司用作抵押借 款的固定资产在借款时评估的价值为 １９，６９３．２１ 万元，其中房屋建筑物及土地使用权的评估 价值为 ７，８７０．５６ 万元，机器设备的评估价值为 １１，８２２．６５ 万元。 本年增加的固定资产减值准备见附注五注 ３４。 注 １０、在建工程 56 英豪科教 2001 年年度报告 其他 资金 项目 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 减少数 年末数 来源 进度 职工活动中心 1,258,416.11 130,000.00 1,388,416.11 -- 0 其他来源 100% 其中：利息资本化金额 -- 0 0 -- 0 万福基地 318,805.70 0 318,805.70 其他来源 50% 其中：利息资本化金额 0 0 0 简易库房 362,418.94 362,418.94 0 南方大厦房产 7,211,552.00 7,211,552.00 0 农场建筑 1,007,332.30 1,007,332.30 0 合成设备 436,400.00 0 436,400.00 制剂设备 411,080.00 0 411,080.00 锅炉设备 108,000.00 0 108,000.00 电气设备 93,600.00 0 93,600.00 天然气工程 200,000.00 0 200,000.00 自来水工程 143,690.00 0 143,690.00 办公及质检楼 671,701.97 0 671,701.97 车间厂房改造 386,600.00 0 386,600.00 其他零星工程 1,698,256.53 1,214,314.70 -- 483,941.83 其他来源 其中：利息资本化金额 -- 0 0 -- -- -- 合计 1,258,416.11 13,179,437.44 11,184,034.05 -- 3,253,819.50 -- -- 其中：利息资本化金额 在建工程中无借款利息资本化金额。 注 １１、无形资产 剩余摊 种 类 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 销年限 16.5 至 47 土地使用权* 356,938,993.32 349,213,323.31 8,066,612.02 341,146,711.29 年 医药经营权*** 1,550,000.00 1,446,666.68 1,446,666.68 -- 药品生产许可权** 4,800,000.00 -- 4,800,000.00 4,800,000.00 60 个月 合 计 363,288,993.32 350,659,989.99 4,800,000.00 1,446,666.68 8,066,612.02 345,946,711.29 ＊土地使用权中有 ３２９，３５８，７６６．０６ 元为英豪教育投入合作办学的资产，这些资产是按 １９９９ 年和 ２０００ 年英豪教育从英豪学校依评估值收购时的价格入账的，收购时的价格为 ３４２，５３２，６８１．７０ 元，按剩余使用年限 ４５ 年至 ５０ 年摊销，以后每年将摊销 ７，６２３，７５７．０８ 元； 另有 ４，１８１，７６０．００ 元是广汉市政府划拨土地使用权给欧亚花卉时，欧亚花卉支付的安置补 57 英豪科教 2001 年年度报告 偿费用 ４，６８８，６４０．００ 元按欧亚花卉的经营期限确定的 ２０ 年摊销后的余额，该项土地使用权 的权属证书仍为划拨；其他土地使用权是按本公司股票上市时的评估价值入账的。 ＊＊本公司、深圳市英达尔投资有限公司和英豪教育以 ４８０ 万元收购四川恒天制药有限公 司的股权后，将四川恒天制药有限公司更名为四川英豪药业有限公司并将注册资本增加至 500 万元，收购、更名和增加注册资本的各种相关工作完成后（详见附注四-3-⑦），经四川省药 品监督管理局川药管法[2001]23 号文批准，进行项目异地技改，除原四川恒天制药有限公司 的 22 种药品批号经四川省药品监督管理局川药管注[2000]61 号文批准变更为英豪药业所有 和药品生产许可证变更为英豪药业外，原四川恒天制药有限公司所有的资产和负债变更后的 英豪药业都未接受，因此，收购价款并未取得原四川恒天制药有限公司的有形净资产（除药 品批号和生产许可权之外的净资产），而是药品批号和生产许可权，根据这种情况和《企业 会计制度》第十一条第二款规定的原则，英豪药业将收购支出的 480 万元作为药品生产许可 权列作无形资产核算，并从英豪药业开始取得经营收入的第 1 个月起按 5 年期摊销。 ＊＊＊医药经营权原为广汉英豪医药有限公司为取得经营许可权支付的款项形成的资产， ２００１ 年本公司将所拥有的广汉英豪医药有限公司的 ６０％的股权出让给了深圳英达尔投资有限 公司，出售后，除本公司控股的英豪教育仍拥有其 ２０％的股权外，本公司不再持有其股权， 因此本公司不需要再合并会计报表，年末合并会计报表数中也就不再包括该项资产。 英豪教育的土地使用权的抵押情况见附注五．９。 注 １２、长期待摊费用、其他长期资产 种 类 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销时间 房屋维修费 270,938.26 -- 270,938.26 0.00 农场土地租金 629,066.00 -- 629,066.00 98,027.00 531,039.00 4年 农场前期开发费 33,797.78 -- 33,797.78 -- 33,797.78 5年 开始生产经营后 英豪药业开办费 524,801.15 -- 524,801.15 -- 524,801.15 的第 1 个月摊销 长期待摊费用合计 270,938.26 1,187,664.93 368,965.26 1,089,637.93 其他长期资产＊ 374,771.90 8,530.00 383,301.90 - ＊其他长期资产为尚未摊销的开办费和其他公司筹建期间的费用，根据《企业会计制度》 的规定，已全部记入本年损益。 58 英豪科教 2001 年年度报告 注 １３、短期借款 借款类别 年末数 年初数 备 注 信用贷款 抵押贷款 178,380,000.00 211,580,000.00 详见附注五.1、附注五.9 和附注五.11 保证贷款 161,000,000.00 77,500,000.00 含本公司为英豪教育的担保借款见附注九-2-(2) 质押借款 60,000,000.00 合 计 399,380,000.00 289,080,000.00 短期借款本年末余额比上年末增加 １１０，３００，０００．００ 元，主要是本年度英豪教育支付英 豪学校的资产收购款 １１９，４０１，０６３．８８ 元和本公司增加对奇树项目的投资以及年末为准备来 年旺季销售所需购货资金向银行借款（参见附注五．１）导致银行借款增加。 注 １４、应付账款 应付账款 ２０００ 年末余额为 ７，８６９，４３０．４０ 元；２００１ 年末余额为 １，３９９，３３６．９９ 元，本年 末较上年末减少 ６，４７０，０９３．４１ 元，主要是本年末支付的花卉款较上年增加所致。 应付账款本年末余额中无欠持本公司 ５％以上股份单位款项。 注 １５、预收货款 预收账款 ２０００ 年末余额为 ２４，５８０，７８９．０９ 元；２００１ 年末余额为 ８，８８７，４７０．５７ 元，本年 减少 １５，６９３，３１８．５２ 元，是因为上年预收的花卉款本年已实现收入所致。 预收货款年末余额中无预收持本公司 ５％以上股份单位款项。 注 １６、应付股利 ２００１ 年末应付股利 ８，８１９，５３９．２０ 元为经本公司第四届董事会第六次会议审议通过的拟 向全体股东分配的 ２００１ 年度红利，该预案需经本公司 ２００１ 年度股东大会审议通过后才能实 施，实施时向除权日登记在册的全体股东发放。 注 １７、应交税金 项 目 执行的法定税率 年末数 年初数 增值税 17% 414,600.54 34,747.59 营业税 29,832.48 4,662.76 城建税 7% 217,211.50 128,646.06 农业特产税 5% 1,081,629.25 629,565.77 企业所得税 33% 7,408,204.28 4,339,402.63 代扣代缴税金 1,580.69 1,010.69 59 英豪科教 2001 年年度报告 印花税 158,623.46 101,522.04 房产税 94,042.71 47,348.78 土地使用税 672.00 672.00 代扣代缴个人所得税 10,232,378.22 22,163,913.80 合 计 19,638,775.13 27,451,492.12 应交税金本年末较上年末减少 ７，８１２，７１６．９９ 元，主要是本年末代扣代缴的红利个人所 得 税 减 少 １１，９３１，５３５．５８ 元 、 应 缴 的 所 得 税 增 加 ３，０６９，８０１．６５ 元 与 农 业 特 产 税 增 加 ４５２，０６３．４８ 元所致。 注 １８、其他应交款 项 目 执行的计缴标准 年末数 年初数 交通费附加 4% 594,259.17 470,320.99 教育费附加 3% 550,641.58 534,765.96 合 计 1,144,900.75 1,005,086.95 注 １９、其他应付款 其 他 应 付 款 ２０００ 年 末 余 额 为 １２７，３２２，４０３．９０ 元 ； ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 为 ５，６１８，２１１．０２ 元，本年减少 １２１，７０４，１９２．８８ 元，是因为本年支付了上年末受让英豪学校资 产的余款 １１９，４０１，０６３．８８ 元所致。 其他应付款本年末余额中无应付持本公司 ５％以上股份单位款项。 注 ２０、预提费用 类 别 年末数 年初数 备注 借款利息 674,363.50 311,040.98 花卉基地管理费 1,096,659.93 1,146,839.51 合 计 1,771,023.43 1,457,880.49 预提费用本年末较上年末增加 313,142.94 元。 注 ２１、预计负债 ２００１ 年末预计负债 ５，０００，０００．００ 元是依据《企业会计准则－或有事项》的规定估计的 未决诉讼的可能负债和损失，是否损失或损失的具体金额要在诉讼终结后才能确定，本公司 将依据法律效力已经确定的判决情况进行调整。 注 22、递延税款贷项 60 英豪科教 2001 年年度报告 递延税款贷项本年末余额为 5,783,579.52 元，是根据财政部[财会函（1998）25 号]规定， 将资本公积年初余额中评估增值部分，按现行税率计算的未来需要交纳的所得税作为负债记 入了“递延税款”科目贷方的 8,262,256.46 元，从 1999 年起以综合调整法按 10 年期限平均 摊销，1999-2001 年每年按此规定摊销记入应交税金 2,478,676.94 元后的余额，每年的摊销 金额为 826,225.65 元。 注 ２３、股本 本次变动增减（+、-） 项 目 年初数 公积金 年末数 配股 送股 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 18,497,376.00 -- -- -- -- -- 18,497,376.00 其中：国家持有股份 18,497,376.00 -- -- -- -- -- 18,497,376.00 境内法人持有 -- -- -- -- -- -- -- 境外法人持有 -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- -- 2、募集法人股 166,479,584.00 -- -- -- 166,479,584.00 3、内部职工股 -- -- -- -- -- 4、社会公众股 -- -- -- -- -- 5、优先股或其他 -- -- -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 184,976,960.00 -- -- -- -- 184,976,960.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 256,000,000.00 -- -- -- -- 256,000,000.00 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 256,000,000.00 -- -- -- -- 256,000,000.00 三、股份总额 440,976,960.00 -- -- -- -- 440,976,960.00 本公司第一大股东从化英豪博大实业有限公司（下称“博大实业”）２００１ 年 １２ 月 １３ 日 与中国银行广州天河支行签订证券质押协议，将其拥有的本公司法人股 ２８，１５０，０００ 股出质 给中国银行广州天河支行，为本公司在该行的 ２，５００ 万元借款提供质押担保，质押期限为 ２００１ 年 １２ 月 １３ 日至 ２００４ 年 １２ 月 １３ 日。 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日，博大实业与中国光大银行广州五羊支行签订证券质押协议，将其拥 有的本公司法人股 ３４，０１９，８９６ 股出质给中国光大银行广州五羊支行，为其在该行的 ２，２５０ 万元借款提供质押担保，质押期限为 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日至 ２００４ 年 ５ 月 ２９ 日。 61 英豪科教 2001 年年度报告 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日，博大实业与佛山华新进出口有限公司签订证券质押协议，将其拥有 的本公司法人股 １４，０００，０００ 股出质给佛山华新进出口有限公司，为本公司控股子公司英豪 教育在中国民生银行东城支行的 １，０００ 万元委托借款（委托人为佛山华新进出口有限公司） 提供质押担保，质押期限为 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ２９ 日。 注 ２４、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少* 年末数 股本溢价 18,426,547.08 -- 18,426,547.08 接受非现金资产捐赠准备 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- -- 股权投资准备* -- 10,414,729.14 -- 10,414,729.14 拨款转入 -- -- -- -- 外币资本折算差额 -- -- -- -- 其他资本公积 -- -- -- -- 合 计 18,426,547.08 10,414,729.14 -- 28,841,276.22 ＊从化市地方税务局同意免缴的英豪教育 ２００１ 年度合作办学投入资产的折旧维修和资金 使用费摊销收益的企业所得税 １１，５７１，９２１．２７ 元，英豪教育列作了资本公积，增加了所有者 权益，本公司按所持英豪教育的股权比例 ９０％计算，相应增加了长期股权投资和资本公积－ 股权投资准备 １０，４１４，７２９．１４ 元。 注 ２５、盈余公积 本年会计政策变 调整后的年 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 更追溯调整数 初数 法定盈余公积 51,559,206.59 -1,653,631.34 49,905,575.25 2,543,535.95 -- 52,449,111.20 公益金 24,772,961.17 -826,815.67 23,946,145.50 1,271,767.98 -- 25,217,913.48 任意盈余公积 1,573,388.88 1,573,388.88 0 -- 1,573,388.88 合 计 77,905,556.64 -2,480,447.01 75,425,109.63 3,815,303.93 -- 79,240,413.56 本年会计政策追溯调整数详见附注二．１８ 注 ２６、未分配利润 项 目 本年数 上年数 一、净利润 79,796,335.59 116,246,588.14 减：会计政策变更调整数(减“-”)* -54,360,976.05 5,444,485.25 调整后的净利润 25,435,359.54 121,691,073.39 62 英豪科教 2001 年年度报告 加：年初未分配利润 65,372,387.69 172,443,631.83 减：会计政策变更调整数(减“-”)* -- -18,683,678.92 调整后的年初未分配利润 65,372,387.69 153,759,952.91 二、可供分配的利润 90,807,747.23 275,451,026.30 减：提取的法定盈余公积 2,543,535.95 11,624,658.81 减：会计政策变更调整数(减“-”)* 544,448.53 调整后提取的法定盈余公积 2,543,535.95 12,169,107.34 提取的法定公益金 1,271,767.98 5,812,329.41 减：会计政策变更调整数(减“-”)* 272,224.26 调整后提取的公益金 1,271,767.98 6,084,553.67 三、可供股东分配的利润 86,992,443.30 257,197,365.29 应付普通股股利** 8,819,539.20 26,458,617.60 转作股本的普通股股利 165,366,360.00 四、期末未分配利润 78,172,904.10 65,372,387.69 ＊详见附注二．１８ 与附注十三。 ＊＊根据本公司第四届董事会第六次次审议通过的利润分配预案，拟以本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日股本总额 ４４０，９７６，９６０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ０．２ 元（含税）， 共计分配利润 ８，８１９，５３９．２０ 元。 注 ２７、主营业务收入、主营业务成本 （１）按行业分类为： 本年数 上年数 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 花卉苗木收入 455,886,024.23 322,592,375.91 472,816,066.61 310,594,107.81 玻璃温室收入 21,711,794.87 11,607,752.10 29,743,589.74 18,040,857.53 UPS 及 节 能 电 源 收 14,046,860.00 10,997,071.24 55,562,190.00 39,863,074.82 入 合作办学收入* 46,737,600.00 11,671,171.92 25,638,600.00 -- 其他 4,383,454.33 3,223,289.49 18,670,843.80 16,275,911.11 合 计 542,765,733.43 360,091,660.66 602,431,290.15 384,773,951.27 *根据英豪教育与英豪学校 ２０００ 年 １１ 月 ３ 日签署的《合作办学协议》，英豪教育以 ２０００ 年 １２ 月从英豪学校受让的价值人民币 ２９３，５９４，９９０．７５ 元的教育教学与生活设施和英豪教育 63 英豪科教 2001 年年度报告 １９９９ 年从英豪学校受让的并已投入英豪学校合作办学的价值人民币 ２０７，５１７，６４３．３２ 元的资 产，共计价值人民币 ５０１，１１２，６３４．０７ 元出资，与英豪学校共同合作办学，英豪教育按学校 收取的学生学杂生活费收入总额的 ４０％，提取合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊 销，不负担学校成本费用及其他一切开支，英豪学校按学校收取的学生学杂生活费收入总额 的 ６０％，负责学校一切成本费用开支和投入资产的折旧维修和资金使用费摊销。学生学杂生 活费收入按学校每学年的收费标准和每年上、下学期开学日在册学生为计算依据。英豪学校 负责收取每年交纳的学杂生活费，每年按上、下半年分两期于 ６ 月 ３０ 日与 １２ 月 ３１ 日结算 确认后，将英豪教育应得的份额转移给英豪教育。根据英豪教育与英豪学校签署的上述《合 作办学协议》，双方分别在 ２００１ 年 ６ 月底和 １２ 月底确认了英豪教育 ２００１ 年度的合作办学投 入资产的折旧维修和资金使用费摊销 ４６，７３７，６００．００ 元，上半年确认的 ２５，３７５，８００．００ 元英 豪教育已全部收到。该项收入的成本为投入合作办学资产的折旧和摊销以及资产的维护费 用，上年度的折旧和摊销英豪教育已列入了管理费用，考虑到对净利润没有影响，本公司在 编制合并会计报表时未对上年度报表进行调整。 （２）按地区分类为： 本年数 上年数 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 广东省 316,059,962.50 205,667,466.90 373,433,454.77 238,479,729.85 四川省 225,152,970.93 153,873,040.48 228,997,835.38 146,294,221.42 海南省 1,552,800.00 551,153.28 -- -- 合 计 542,765,733.43 360,091,660.66 602,431,290.15 384,773,951.27 （３） 除 英 豪 教 育 本 年 度 收 到 的 合 作 办 学 投 入 资 产 的 折 旧 维 修 和 资 金 使 用 费 摊 销 ４６，７３７，６００．００ 元外，本公司前五名客户销售的收入总额为 ７２，１２４，４２９．００ 元，占公司全部 销售收入的比例为 １３．２９％。 注 28、主营税金及附加 2001 年度 2000 年度 项目 计提基础 计提比例 金额 计提基础 计提比例 金额 农业特产税 花卉收入 5％ 22,952,063.48 同上年度 同上年度 23,640,116.90 城建税 已缴的流转税 7％ 312,258.28 同上年度 同上年度 410,617.63 教育费附加 已缴的流转税 3% 149,844.26 同上年度 同上年度 197,985.07 交通费附加 已缴的流转税 4% 145,822.51 同上年度 同上年度 161,285.09 64 英豪科教 2001 年年度报告 营业税 服务收入 5％ 43,745.41 同上年度 同上年度 24,947.99 合计 23,603,733.94 24,434,952.68 注 ２９、管理费用 管理费用本年发生额为 26,077,003.54 元，上年数为 18,671,232.94 元，本年较上年同期 增加 7,405,770.60 元，主要项目如下： 项 目 本年数 上年数 本年较上年增加 折旧费用 7,592,444.54 2,599,935.80 4,992,508.74 坏账准备 2,994,149.14 -1,792,481.29 4,786,630.43 董事会经费及办公费 7,060,870.96 3,396,406.10 3,664,464.86 管理人员工资 1,670,165.21 1,314,574.48 355,590.73 合作办学资产摊销 -- 3,500,890.12 -3,500,890.12 注 ３０、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 20,575,989.83 19,027,339.41 减：利息收入 1,384,370.16 3,049,560.30 汇兑损失 -- 减：汇兑收益 其他 110,060.07 214,813.85 合 计 19,301,679.74 16,192,592.96 本年财务费用较上年同期增加 ３，１０９，０８６．７８ 元，主要是本年短期借款占用较上年增加 所致。 注 ３１、其他业务利润 本年数 项 目 上年利润数 收入 成本费用 利润 配件销售收入 854,700.85 3,409,666.14 -2,554,965.29 承包租赁收入 35,542.00 1,381.70 34,160.30 24,067.00 门票收入 106,495.00 4,187.91 102,307.09 合 计 996,737.85 3,415,235.75 -2,418,497.90 24,067.00 65 英豪科教 2001 年年度报告 注 ３２、投资收益 类 别 本年数 上年数 股票投资收益 -- 其他债券投资收益 8,000,350.61 非控股公司分来利润＊＊ 330,000.00 0 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额＊ -448,725.21 -4,803,315.21 股权转让收益＊＊ 3,369,603.69 -432,000.00 长期投资减值准备 -213,495.15 -1,160,970.92 股权投资差额摊销 -- -9,000,000.00 合 计 3,037,383.33 -7,395,935.52 *年末调整的被投资公司所有者权益净增减额的情况为： 被投资单位 本公司持股比例 被投资单位的损益 本公司确认的损益 备注 广汉英豪医药有限公司 20% -816,023.02 -163,204.60 海南英豪生物工程有限公司 70% -407,886.86 -285,520.61 合 计 -448,725.21 **见附注六.4 的相关说明 注 33、补贴收入 2001 年度补贴收入为 16,391,000.00 元，其中 6,000,000.00 元是从化市财政局[从财综批 字（2001）第 2 号]拨入的农业补贴扶持资金，该款已于 2001 年 6 月收到；另 10,300,000.00 元是经广汉市人民政府[广汉府办（2001）6 号]同意，由广汉市财政局拨给本公司的产业结 构调整款，款项分别于 2001 年 1 月和 3 月收讫，91,000.00 元是广汉市财政局 2001 年 12 月 拨给本公司的产业结构调整款。 注 ３４、营业外支出 项 目 本年发生数 上年数 处理固定资产损失 974,614.52 123,303.02 固定资产减值准备** 53,934,787.26 -- 罚款支出 3,367.28 -- 职工安置费* -- 16,887,253.00 预计的未决诉讼或有损失*** 5,000,000.00 -- 66 英豪科教 2001 年年度报告 其他 2,118.00 -- 合 计 59,914,887.06 17,010,556.02 *根据广汉市委、市政府广办（1999）43 号、44 号文件精神和英豪教育[川欧农司（99） 字第 001 号]“关于解除员工劳动合同支付经济补偿金的规定”，本公司 2000 年度解除员工 劳动合同关系共计支付经济补偿金 16,817,253.00 元，该项支出与日常经营活动无关，列入 “营业外支出”核算。 **因市场原因，本公司与广汉市经委的长丝生产线租赁合同在 ２００１ 年 ６ 月以后全部终 止，考虑到继续生产既不符合本公司的发展战略，又要导致进一步的亏损，经本公司 ２００１ 年第二次临时股东大会审议通过决议，同意公司长丝生产线全部停产，并按《企业会计制度》 的规定计提了 ５３，５２０，０００．００ 元固定资产减值准备（详见本公司 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日刊登在上 海证券报的 ２００１ 年度第三次临时股东大会决议公告），另外英豪教育 ２００１ 年度计提 ４１４，７８７．２６ 元固定资产减值准备。 ＊＊＊详见附注九－１。 注 35、收到的其他与经营活动有关的现金 2001 年度收到的其他与经营活动有关的现金为 21,191,000.00 元，具体项目如下： 项目 合并数 财政补贴收入 16,391,000.00 广汉聚兴有限公司设备租金 4,800,000.00 合 计 21,191,000.00 注 36、支付的其他与经营活动有关的现金 2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 16,530,110.03 元，具体项目如下： 项目 金额 中介机构费用 475,000.00 信息披露费 459,194.02 办公费 4,254,080.15 广告费 591,532.00 差旅费 1,316,246.87 运输费 529,960.30 67 英豪科教 2001 年年度报告 业务费 1,948,642.15 修理费 454,140.43 水电费 283,667.52 装卸费 194,627.00 生产基地管理费 1,514,192.80 保险费 77,496.00 租赁费 35,000.00 劳动保护费 125,302.16 退休人员补助 154,766.30 警卫消防费 65,530.00 技术服务费 235,000.00 项目经费及评估费 2,589,300.00 网络设计费 60,000.00 职工借支的备用金净额 459,584.19 其他零星管理费用和营业费用 706,848.14 合 计 16,530,110.03 注 37、收到的其他与投资活动有关的现金 2001 年度收到的其他与投资活动有关的现金为 45,036,573.56 元，具体项目如下： 项目 合并数 收到的博大互联网的借款 21,700,000.00 收到的广汉市财政局的借款 10,000,000.00 收到的广州蓝粤房地产开发公司资金占用费 6,980,756.42 海南英豪生物工程有限公司年初现金(该公司上年未并表) 3,694,832.55 收到的广康化纤公司的借款 659,850.00 利息收入 1,387,844.59 其他 613,290.00 合 计 45,036,573.56 注 38、支付的其他与投资活动有关的现金 2001 年度支付的其他与投资活动有关的现金为 30,000,000.00 元，为英豪教育暂借给广 州铭康生物工程有限公司的款项（参见附注五.4）。 注 39、收到的其他与筹资活动有关的现金 2001 年度收到的其他与投资活动有关的现金为 2,930,961.99 元，其中 2,000,000.00 元为 从化博大国际互联网有限公司暂借给英豪教育的款项，另 930,961.99 元为零星往来款。 68 英豪科教 2001 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释 注 1、应收账款 应收账款 2001 年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 25,804,079.60 100 1,290,203.98 1,527,516.60 100 76,375.83 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 25,804,079.60 100 1,290,203.98 1,527,516.60 100 76,375.83 应收账款本年末余额较上年末余额增加 24,276,563.00 元，主要是年末花卉与玻璃温室欠 款增加所致。 应收账款本年末余额中无持本公司 5%以上股份股东单位的欠款。 欠款金额前五名的单位为： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 沈阳明华实业投资有限公司 8,602,800.00 2001 年 5、6 和 12 月 玻璃温室款 山东寿光万芳鲜花有限公司 3,402,143.00 2001 年滚动余额 北京泛洋园艺有限公司 2,256,594.00 2001 年滚动余额 花卉货款 淄博欧亚花卉有限公司 1,828,450.00 2001 年滚动余额 花卉货款 三河市花木有限公司 1,703,105.00 2001 年滚动余额 花卉货款 合计 17,793,092.00 占应收账款总额的比例 68.95% 注 2、其他应收款 69 英豪科教 2001 年年度报告 其他应收款 2001 年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 48,177,077.47 54.81 136,764.43 91,900,368.91 67.72 363,897.21 1-2 年 5,904,093.23 6.72 590,409.32 17,800,352.21 13.12 1,780,035.22 2-3 年 7,800,352.21 8.88 1,170,052.83 1,744,375.33 1.28 261,656.30 3 年以上 26,007,494.24 29.59 5,201,498.85 24,263,118.91 17.88 4,852,623.78 合计 87,889,017.15 100 7,098,725.43 135,708,215.36 100 7,258,212.51 其他应收款本年末余额较上年末余额减少 47,819,198.21 元，主要是本年对控股子公司的 往来款减少所致。 其他应收款本年末余额中无持 5%以上股份股东单位的欠款。 欠款金额前五名的单位为： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 四川广惠塑胶有限公司＊ 40,530,639.90 多年滚存 从化英豪教育发展有限公司 38,886,168.15 一年以内 广华旅游有限公司 3,683,745.19 一年以内 四川英豪药业有限公司 2,852,415.51 一年以内 四川广金花卉有限公司 853,892.76 一年以内 前期投入 合计 86,806,861.51 占其他应收款总额的比例 98.77% *本公司应收四川广惠塑胶有限公司的往来款项详见附注十-3。 注 3、长期投资 （1）长期投资项目 年初数* 年末数 项 目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 469,708,063.42 1,707,961.22 80,430,140.05 12,620,396.31 537,517,807.16 1,831,456.37 长期债权投资 700,000.00 -- 合 计 470,408,063.42 1,707,961.22 80,430,140.05 12,620,396.31 537,517,807.16 1,831,456.37 长期投资本年增加的 80,430,140.05 元为：①按权益法核算各控股子公司本年的经营收益 70 英豪科教 2001 年年度报告 及其他因素增加的所有者权益调整本公司长期股权投资 ６３，０３０，１４０．０５ 元（详见附注六．３， 含英豪教育资本公积增加本公司调增的 １０，４１４，７２９．１４ 元）；②经本公司 ２００１ 年 ８ 月召开的 ２００１ 年第二次临时股东大会审议通过，本公司于 ２００１ 年 ８ 月与英豪教育签订《海南英豪高 科技农业有限公司出资人协议书》，本公司与英豪教育共同出资组建海南英豪高科技农业有 限公司，英豪农业拟注册的资本总额为 １０，０００ 万元，本公司出资 ８，０００ 万元，占注册资本 的 ８０％，英豪教育出资 ２，０００ 万元，占注册资本的 ２０％，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司实 际出资 １，６００ 万元，出资增加长期股权投资 １６，０００，０００．００ 元；③２００１ 年 １０ 月，本公司向 福建英豪高科技海底工程有限公司出资 １４０ 万元（详见附注五．８）；三项合计增加长期股权 投资 ８０，５０９，７４３．７４ 元。 长期投资本年减少的 12,620,369.31 元为：①本公司根据 ２００１ 年 ４ 月 １４ 日召开的第三届 董事会第二十七次会议通过的决议，于 ２００１ 年 １１ 月收回对广汉市宏业聚酯有限公司的投资， 减少长期股权投资 8,000,000.00 元；②本公司根据 ２００１ 年 １０ 月 ２０ 日召开的第四届董事会 第三次会议通过的决议，本公司与深圳市英达尔投资有限公司签订《股权转让协议》，本公 司将拥有的英豪医药 ６０％的股权转让给了深圳市英达尔投资有限公司，转让后，本公司不再 拥有英豪医药的股权，该项转让减少长期股权投资 １,720,396.31 元；③本公司与广安康达贸 易有限公司签订《股权转让协议》，转让了本公司拥有的华西证券有限公司 ２８０ 万元股权， 转让后减少了长期股权投资 ２，８００，０００．００ 元；④本公司 2001 年度收回了对广汉进出口公司 100,000.00 的投资减少长期股权投资 100,000.00 元，四项合计减少长期股权投资 12,620,396.31 元。 ＊年初数 ４６９，７０８，０６３．４２ 元与上年财务报告披露的年末数 ４７５，０１５，９０９．６６ 元 差 异 ５，３０７，８４６．２４ 元，为本公司控股子公司执行《企业会计制度》并进行追溯调整后，所有者 权益减少对本公司的影响。 71 英豪科教 2001 年年度报告 （２）长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 减值准备* 注册资本比例 从化市英豪教育发展有限公司* 474,461,626.63 90% 广汉英豪花卉有限公司* 19,173,088.72 75% 四川广惠塑胶有限公司* -- 75% 四川广汉英豪药业有限公司* 500,000.00 10% 广汉广华旅游有限公司* 7,882,160.41 99% 四川英豪建筑工程有限公司* 6,017,064.44 60% 海南英豪高科技农业有限公司* 15,718,915.44 80% 福建英豪高科技海底工程有限公司 1,400,000.00 14% 四川广嘉有限责任公司 1,534,951.52 5% 1,381,456.37 浙江绍兴羊毛衫厂 500,000.00 2.17% 450,000.00 德阳市商业银行 9,000,000.00 9% 广汉正通城市信用社 300,000.00 5% 成都泰康化纤股份公司 1,030,000.00 1% 合 计 537,517,807.16 1,831,456.37 *详见附注四。 （3）权益法核算的其他股权投资单位的增减变动情况： 被投资单位 追加或收回 分得的 权益法核算 权益增减变 动调整额 被投资公司名称 初始投资额 投资额（收 现金红 累计调整金 年末余额 （调减为 回为“-”） “-”） 利 额 从化市英豪教育发展有限公司 108,000,000.00 61,791,267.43 366,461,626.63 474,461,626.63 广汉英豪花卉有限公司 14,904,000.00 2,486,461.26 4,269,088.72 19,173,088.72 四川广惠塑胶有限公司 15,603,678.00 -15,603,678.00 四川英豪药业有限公司 500,000.00 500,000.00 广汉广华旅游有限公司 9,900,000.00 -983,568.52 -2,017,839.59 7,882,160.41 四川英豪建筑工程有限公司 6,000,000.00 17,064.44 17,064.44 6,017,064.44 海南英豪高科技农业有限公司 16,000,000.00 -281,084.56 -281,084.56 15,718,915.44 注 4、投资收益 72 英豪科教 2001 年年度报告 2001 年度的投资收益为 56,101,519.45 元，明细项目如下： 类 别 本年数 上年数 债券投资收益 非控股公司分来的红利 330,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额＊ 52,615,410.91 105,828,661.56 股权转让收益＊＊ 3,369,603.69 -432,000.00 长期投资减值准备 -213,495.15 -1,160,970.92 长期股权投资差额摊销 -9,000,000.00 合 计 56,101,519.45 95,235,690.64 非控股公司分来的分利为成都泰康化纤股份公司分来的现金红利。 *年末按权益法核算的子公司收益和损失明细如下： 被投资单位 子公司净利润 投资比例 年末计收益或损失（—） 从化市英豪教育发展有限公司 57,085,042.54 90% 51,376,538.29 广汉英豪花卉有限公司 3,315,281.68 75% 2,486,461.26 海南英豪高科技农业有限公司 -351,355.70 80% -281,084.56 广汉广华旅游有限公司 -993,503.56 99% -983,568.52 四川英豪建筑有限公司 28,440.73 60% 17,064.44 合 计 52,615,410.91 年末按权益法核算的子公司收益和损失项目本年列示的上年度金额 １０５，８２８，６６１．５６ 较上 年列示的98,412,379.33元增加 7,416,282.23 元详见本年度中期会计报表附注二-18 所列表格。 ＊＊股权转让收入的详细情况为： 被投资单位 转让价格 账面成本 减值准备 账面价值 转让收益 华西证券有限责任公司 6,000,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 3,200,000.00 四川广汉英豪医药有限公司 1,800,000.00 1,720,396.31 1,720,396.31 79,603.69 广汉进出口公司 100,000.00 100,000.00 90,000.00 10,000.00 90,000.00 合 计 7,900,000.00 4,620,396.31 3,369,603.69 注 5、主营业务收入、主营业务成本 73 英豪科教 2001 年年度报告 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 花卉、苗木 185,769,487.50 181,553,355.60 130,594,565.15 116,146,515.23 55,174,922.35 65,406,840.37 玻璃温室 21,711,794.87 29,743,589.74 11,607,752.10 18,040,857.53 10,104,042.77 11,702,732.21 其他 1,626,146.74 -- 1,182,107.05 -- 444,039.69 -- 合 计 209,107,429.11 211,296,945.34 143,384,424.3 134,187,372.76 65,723,004.81 77,109,572.58 公司前五名客户销售的收入总额为 ６２，１２９，３１３．００ 元，占公司全部销售收入的比例为 ２９．７１％。 七、分行业资料 （１）按行业 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 花卉、苗木 455,886,024.23 472,816,066.61 322,592,375.91 310,594,107.81 133,293,648.32 162,221,958.80 玻璃温室 21,711,794.87 29,743,589.74 11,607,752.10 18,040,857.53 10,104,042.77 11,702,732.21 UPS 及节能电源 14,046,860.00 55,562,190.00 10,997,071.24 39,863,074.82 3,049,788.76 15,699,115.18 合作办学 46,737,600.00 25,638,600.00 11,671,171.92 -- 35,066,428.08 25,638,600.00 其他 4,383,454.33 18,670,843.80 3,223,289.49 16,275,911.11 1,160,164.84 2,394,932.69 合 计 542,765,733.43 602,431,290.15 360,091,660.66 384,773,951.27 182,674,072.77 217,657,338.88 （２）按地区 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 广东省 316,059,962.50 373,433,454.77 205,667,466.90 238,479,729.85 110,392,495.60 134,953,724.92 四川省 225,152,970.93 228,997,835.38 153,873,040.48 146,294,221.42 71,279,930.45 82,703,613.96 海南省 1,552,800.00 -- 551,153.28 -- 1,001,646.72 -- 合 计 542,765,733.43 602,431,290.15 360,091,660.66 384,773,951.27 182,674,072.77 217,657,338.88 74 英豪科教 2001 年年度报告 八、关联方关系及交易 １、存在控制关系的关联方 与英豪教育 经济性质 法定 单位名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 电脑网络工程，生产、开发、 从化市英豪教育发展有限公司 从化市 销售花卉、温室、ＵＰＳ 不间断 控股子公司 有限责任公司 林尔坚 电源、节能产品、教育产业等 广汉英豪花卉有限公司 广汉市 花卉生产与销售 控股子公司 中外合资 姚晓棣 生产、销售聚脂塑胶、薄膜、 四川广惠塑胶有限公司 广汉市 控股子公司 中外合资 李其富 器材及深加工制品。 旅游资源的开发利用、旅游纪 广汉旅游有限公司 广汉市 控股子公司 有限责任公司 李其富 念品的制作及销售等 原料药、片剂、冲剂、糖浆剂、 四川英豪药业有限公司 广汉市 控股子公司 有限责任公司 李其富 胶囊剂等 工业与民用建筑工程施工（叁 四川英豪建筑工程有限公司 广汉市 控股子公司 有限责任公司 赵红兵 级），建筑材料的开发 四川广金花卉种苗有限公司 广汉市 生产花卉组织培养苗等 控股子公司 中外合作企业 姚晓棣 高效农业投资及产品的加 海南英豪高科技农业有限公司 海口市 控股子公司 有限责任公司 孙正文 工、销售等 高效农业开发及农产品加 海南英豪生物工程有限公司 海口市 控股子公司 有限责任公司 孙正文 工、销售。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 从化市英豪教育发展有限公司 人民币 12,000 万元 27,700 万元 人民币 39,700 万元 广汉英豪花卉有限公司 美元 240 万 美元 240 万 四川广惠塑胶有限公司 美元 244 万 美元 244 万 广汉旅游有限公司 人民币 1,000 万元 人民币 1,000 万 四川英豪药业有限公司 人民币 500 万元 人民币 500 万元 四川英豪建筑工程有限公司 人民币 1,000 万元 人民币 1,000 万元 四川广金花卉种苗有限公司 美元 2,217.65841 万元 美元 2,217.65841 万元 海南英豪高科技农业有限公司＊ 人民币 10,000 万元 人民币 10,000 万元 海南英豪生物工程有限公司 人民币 ５００ 万元 人民币 1,500 万元 人民币 2,000 万元 ＊根据章程和出资协议的规定，截止 ２００１ 年末实际到位的实收资本为 ２，７００ 万元。 ２、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 75 英豪科教 2001 年年度报告 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 从化市英豪教育发展有限公司 108,000,000.00 90 249, 300,000.00 -- 357,300,000.00 90 广汉英豪花卉有限公司 14,904,000.00 75 14,904,000.00 75 四川广惠塑胶有限公司 15,603,678.00 75 15,603,678.00 75 广汉旅游有限公司 9,900,000.00 99 9,900,000.00 99 四川英豪药业有限公司① 750,000.00 15 4,250,000.00 85 5,000,000.00 100 四川英豪建筑工程有限公司② 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100 海南英豪高科技农业有限公司③ 27,000,000.00 100 27,000,000.00 100 海南英豪生物工程有限公司④ 2,000,000.00 40 12,000,000.00 60 14,000,000.00 70 四川广金花卉种苗有限公司⑤ ①本公司直接拥有 10%，通过控股子公司英豪教育间接拥有 90%，本公司直接和间接控 制其 100％的股权，按本公司持有英豪教育的股权比例 90%计算，本公司合计拥有 91%。 ②本公司直接控股 60%，通过控股子公司英豪教育间接控股 20%，本公司直接和间接控 制其 80％的股权，按本公司持有英豪教育的股权比例 90%计算，本公司合计拥有 78%。 ③本公司直接控股 60%，通过控股子公司英豪教育间接控股 20%，本公司直接和间接控 制其 80％的股权，按本公司持有英豪教育的股权比例 90%计算，本公司合计拥有 78%。 ④英豪农业控股 60%，英豪教育间接控股 10%，本公司间接控制其 70％的股权，按本 公司持有英豪药业 80%的股权和持有英豪教育的股权比例 90%计算，本公司合计拥有 67.8%。 ⑤本公司投入的为实物资产，有关产权尚未全部办理过户，故本公司在本年末未将有关 资产转为投资。 4、不存在控制关系的关联方 不存在控制关系的关联方的性质 76 英豪科教 2001 年年度报告 企业名称 与本公司关系 从化市英豪博大实业有限公司 本公司第一大股东 四川广嘉有限责任公司 联营企业 浙江绍兴羊毛衫厂 联营企业 广汉进出口公司 联营企业 德阳市商业银行 联营企业 广汉正通城市信用社 联营企业 成都泰康化纤股份公司 联营企业 英豪学校 间接控制 英豪宾馆 同一单位控制 广州英豪实业有限公司 董事长控制的企业 从化博大国际互联网有限公司 联营企业 四川广汉英豪医药有限公司 联营企业 ５、价格政策 本公司与各关联单位的商品交易均执行市场购销价格。 ６、关联交易 （1）关联方应收应付款项 金 额 占全部应收应付款项比例 项 目 2001 年末 2000 年末 2001 年末 2000 年末 其他应收款： 英豪学校 21,361,800.00 21.36% 其中：利息 广惠塑胶有限公司* 40,530,639.90 39,435,939.68 40.47% 47.03% 博大互联网 21,700,000.00 25.87% 其他应付款： 英豪学校 -- 119,401,063.88 93.78% 其中：利息 1,747,256.49 博大互联网 2,965,062.00 52.77% ＊详见会计报表附注九。 （２）租赁：本公司和控股子公司英豪教育 ２００１ 年租赁英豪宾馆的办公场所，支付租金 77 英豪科教 2001 年年度报告 330,158.89 元。 （3）经本公司 ２０００ 年临时股东大会和英豪教育 ２０００ 年第二次临时股东大会审议通过， ２０００ 年 １１ 月 ３ 日英豪教育与英豪学校签订《合作办学协议书》，以 ２０００ 年 １２ 月从英豪学 校受让的价值人民币 ２９３，５９４，９９０．７５ 元的教育教学与生活设施和英豪教育 １９９９ 年从英豪学 校受让的并已投入英豪学校合作办学的价值人民币 ２０７，５１７，６４３．３２ 元的资产，共计价值人 民币 ５０１，１１２，６３４．０７ 元出资与英豪学校共同合作办学，英豪教育按学校收取的学生学杂生 活费收入总额的 ４０％，提取合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销，不负担学校成 本费用及其他一切开支，英豪学校按学校收取的学生学杂生活费收入总额的 ６０％，负责学校 一切成本费用开支和投入资产的折旧维修和资金使用费摊销。学生学杂生活费收入按学校每 学年的收费标准和每年上、下学期开学日在册学生为计算依据。英豪学校负责收取每年交纳 的学杂生活费，每年按上、下半年分两期于 ６ 月 ３０ 日与 １２ 月 ３１ 日结算确认后，将其应得 的份额转移给英豪教育。根据英豪教育与英豪学校签署的上述《合作办学协议》，双方分别 在 ２００１ 年 ６ 月底和 １２ 月底确认了英豪教育 ２００１ 年度的合作办学投入资产的折旧维修和资 金使用费摊销 ４６，７３７，６００．００ 元，上半年确认的 ２５，３７５，８００．００ 元英豪教育已全部收到。 （4）本公司 1999 年 8 月 28 日与广州英豪实业有限公司签订《商标使用许可协议》，广 州英豪实业有限公司同意本公司及本公司的控股子公司无偿使用其在中国登记注册的“英 豪”商标，使用期限为 1999 年 8 月 30 日至 2002 年 8 月 29 日止。 九、或有事项 １、未决诉讼 ２００１ 年 ８ 月中国信达资产管理公司成都办事处向德阳市中级人民法院提起诉讼，将本公 司列为第二被告，诉请本公司为四川广嘉化纤有限公司在国家开发银行的 ７５０ 万元借款本息 承担保证责任，该案目前尚在诉讼程序之中，本公司根据该案诉讼进展情况，按照《企业会 计准则－或有事项》和《企业会计制度》的规定，估计预计了 ５００ 万元的可能负债和损失， 但本公司是否承担责任以及如何承担责任，尚待法院有确定法律效力的判决书下达后才能确 定。 ２、担保事项 （１）收到中国信达资产管理公司成都办事处的诉讼状后，本公司对 １９９８ 年以前的担保 情况重新进行了清理，清理后，本公司发现：从 １９９２ 年 １２ 月 ２９ 日至 １９９６ 年 ８ 月 ７ 日，本 公司先后为广嘉化纤有限公司在工商银行广汉支行提供了 ７ 笔共计 ２，５４０ 万元的借款保证， 78 英豪科教 2001 年年度报告 保证期自 １９９２ 年 １２ 月 ２９ 日至 １９９４ 年 ４ 月 ７ 日；１９９３ 年 １１ 月 ８ 日为广嘉化纤有限公司在 农业银行广汉支行提供了 ３００ 万元的借款保证，保证期自 １９９３ 年 １１ 月 ８ 日至 １９９５ 年 １１ 月 ８ 日。 （２）本公司 ２００１ 年 ９ 月 １１ 日与中国民生银行广州分行东城支行签订保证合同，为英 豪教育在该行的 ６０００ 万元一年期借款提供连带责任保证，保证期限为 ２０００ 年 ９ 月 １１ 日至 ２００４ 年 ９ 月 １１ 日，其中 ３０，０００，０００．００ 元英豪教育以用一年期定期存单质押（详见附注 五．１）；２００１ 年 １１ 月 １３ 日，本公司向招商银行出具不可撤销的担保书，为英豪教育在该行 的 ６０００ 万元一年期借款提供连带责任保证，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期 限届满起另加二年，借款合同的借款期限为 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日至 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日，其中 ３０，０００，０００．００ 元英豪教育以用一年期定期存单质押（详见附注五．１）。 ３、其他事项 四川广惠塑胶有限公司是本公司控股 ７５％的中外合资企业，本年执行《企业会计制度》 对固定资产的减值情况进行清理后，所有者权益变为负数，根据这一净资产状况和目前广惠 塑胶的主要产品——片材的市场情况，本公司 ２００１ 年 ８ 月 ６ 日召开的第四届董事会第二次 会议已通过决议，决定依据广惠塑胶的合作协议及公司章程的有关条款提议解散广惠塑胶公 司，广惠塑胶的董事会已于 ２００１ 年 １１ 月同意解散，２００１ 年 １２ 月 ３０ 日，广汉市对外贸易 经济合作局广外经贸［２００１］７０ 号文已批复同意广惠塑胶公司终止合同、章程；由于广惠塑 胶资不抵债，广惠塑胶已向法院申请按破产程序清算。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司在广 惠塑胶的债权为 ４０，５３０，６３９．９０ 元，为其第一大债权人（公司的债权占其全部债务的 ９９％）， 本公司已计提了 ６，９７５，２９６．０１ 元坏账准备，计提坏账准备后，本公司对其债权的账面价值 为 ３３，５５５，３４３．８９ 元，广惠塑胶截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产总额为 ３０，４２４，５５５．８５ 元。 十、承诺事项 １、本公司 ２００１ 年 ９ 月召开的 ２００１ 年第二次临时股东大会审议通过决议，以 ２００１ 年配 股资金追加对英豪农业的出资额，英豪农业将以全部资金投资于奇树系列 ７ 个项目，这些项 目共需资金 ６９，９１１ 万元，本公司以实际募集资金投入，英豪教育以对英豪农业的出资投入， 资金不足的部份由英豪农业自筹解决，由于本公司 ２００１ 年度配股尚未实施，本公司对英豪 农业的投入截止 ２００１ 年末只有 １，６００ 万元；根据本公司与英豪教育签订的出资人协议和英 豪农业的章程规定，英豪农业的注册资本为 １０，０００ 万元，本公司出资 ８，０００ 万元，占其注 册资本的 ８０％，英豪教育出资 ２，０００ 万元，占其注册资本的 ２０％，在一个月内注入注册资本 79 英豪科教 2001 年年度报告 的 ２５％，其余部份在一年内分次全部到位，截止 ２００１ 年末，本公司实际到位 １６００ 万元，英 豪教育到位 １，０００ 万元，合计到位 ２，７００ 万元，其中 ２，５００ 万元已于 ２００１ 年 ９ 月 １４ 日经海 南中达会计师事务所中达所内验字（２００１）第 ９００５ 号验资报告验证。 ２、本公司 ２００１ 年 １１ 月召开的第四届董事会第五次会议通过决议，同意本公司与广东 华龙集团股份有限公司签署互为对方的银行借款提供信用保证的协议书，各自为对方担保的 限额为人民币 １ 亿元的短期借款，该担保限额为协议有效期内任何时点存续的单笔或多笔担 保的总额，协议有效期为自合同签署之日起一年。该事项本公司已于 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日在 中国证监会指定的报刊上公告。 ３、本公司 ２００１ 年 １０ 月 ２０ 日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了增加对英豪药 业投资的议案，根据议案，本公司将对英豪药业增加 １，５００ 万元的投资，增加后，英豪药业 的注册资本总额为 ２０００ 万元，增加的资金英豪药业将用于卡慢舒口服液生产的异地技改。 ４、本公司 ２００１ 年 １０ 月 ２０ 日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了转让四川广金 花卉种苗有限公司投资权的议案，根据该议案，本公司拟将四川广金花卉种苗有限公司的出 资权无偿转让给广州博浦集团有限公司，有关四川广金花卉有限公司的情况详见附注四－３。 十一、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后事项中的非调整事项 2002 年 2 月 7 日，本公司第一大股东英豪博大同中国银行广州天河支行签订了证券质押 协议，将该公司所持本公司社会法人股 41,380,000 股质押给中国银行广州天河支行，为本公 司在该行的 3000 万元人民币借款提供质押担保，担保期限为 2002 年 2 月 7 日至 2005 年 2 月 28 日，该项质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。 截止 2002 年 2 月 7 日，英豪博大共计将其所持本公司社会法人股 117,549,896 股进行了质押， 占该公司持有本公司社会法人股的 89.54%，占本公司股本总额的 26.66%。 2、资产负债表日后事项中的调整事项 根据本公司第四届董事会第六次会议审议通过的利润分配预案，拟以本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日股本总额 ４４０，９７６，９６０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ０．２ 元（含税）， 共计分配利润 ８，８１９，５３９．２０ 元。 十二、会计误差调整 无。 80 英豪科教 2001 年年度报告 十三、其他重要事项 2000 年末，本公司持有 50%股权的博大互联网的所有者权益为-9,466,703.94 元，考虑到 本公司为博大互联网的主要债权人，同时英豪教育又持有博大互联网 20%的股权，本公司直 接和间接拥有博大互联网 70%的股权，需要合并会计报表，因此，本公司对博大互联网的长 期股权投资按账面价值冲减至零后，继续按被投资单位的亏损冲减长期股权投资的账面价 值，冲减后长期股权投资—博大互联网出现贷方余额 4,733,351.97 元，本公司在长期负债设 置了“应计被投资单位的债务”项目反映。2001 年 5 月 8 日，博大互联网召开股东大会决 定由从化博大实业有限公司增加出资 22,000,000.00 元，将注册资本增至 25,000,000.00 元， 增加的资本经广东正中珠江会计师事务所有限责任公司[广会所验字（2000）第 30293 号验 资报告]验证于 2001 年 5 月 31 日实收足额。增资后，博大互联网的注册资本为 25,000,000.00 元，本公司占其注册资本的比例变为 6%，英豪教育占其注册资本的比例变为 2.4%，本公司 不再对博大互联网具有控制权和重大影响，而且本公司在博大互联网的债权也已全部收回， 根据《企业会计准则—投资》和《企业会计制度》的规定，应中止采用权益法核算，改为成 本法核算，并以改变前该项投资的账面价值为新的投资成本，改变核算方法后，本公司与英 豪教育对博大互联网的投资成本为零，本公司与英豪教育原计入“应计被投资单位债务”项 目的 4,733,351.97 元和 1,893,340.79 元，本期已冲回并调整了上年度会计报表，调整后本公 司上年度净利润增加 6,437,358.68 元。 十四、补充资料 1、按照证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号的要求，全面摊薄和加权平 均计算的净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 159,070,338.83 25.01% 26.53% 0.36 0.36 营业利润 104,334,315.12 16.40% 17.40% 0.24 0.24 净利润 25,435,359.54 4.00% 4.24% 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 66,836,396.28 10.51% 11.15% 0.15 0.15 2、资产减值准备明细表 详见会计报表会企 ０１ 表附表 １ 81 英豪科教 2001 年年度报告 3、金额异常或年度间变动异常的报表项目，这些项目的具体情况及变动原因。 2001 年末 2000 年末 2001 年较 2000 项目 变动情况及原因 （度）金额 （度）金额 年增减变动(%) 货币资金 124,432,781.33 69,471,634.68 79.11 详见附注五.1 应收账款 53,736,637.96 40,920,770.28 31.32 年末货款回收较上年末略有减少 其他应收款 90,106,297.52 76,013,040.31 18.54 详见附注五.4 和附注十-3 预付账款 35,359,785.78 5,793,372.83 510.35 本年末预付的花卉款较上年末大 存货 210,584,355.63 274,546,749.52 -23.30 详见附注五.5 固定资产净值 332,602,689.66 343,592,552.33 -3.20 本年除正常折旧外，基本无变动 因化纤生产线全面停产计减值准 固定资产净额 268,840,403.16 333,765,053.09 -19.45 备 5,352 万元所致 无形资产 345,946,711.29 350,659,989.99 -1.34 本年除正常摊销外，基本无变动 短期借款 399,380,000.00 289,080,000.00 38.16 资金需求增加导致年末借款增加 应付账款 1,399,336.99 7,869,430.40 -82.22 年末支付的货款较上年增加 预收账款 8,887,470.57 24,580,789.09 -63.84 年末预收的花卉款较上年末减少 应付股利 8,819,539.20 26,458,617.60 -66.67 本年支付的股利较上年减少 其他应付款 5,618,211.02 127,322,403.90 -95.59 详见附注五.19 应交税金 19,638,775.13 27,451,492.12 -28.46 详见附注五．19 预计负债 5,000,000.00 - -- 详见附注五．21 长期借款 10,000,000.00 借款已归还 市场疲软导致 UPS 电源收入减 主营业务收入 542,765,733.43 602,431,290.15 -9.90 少 主营业务成本 360,091,660.66 384,773,951.27 -6.41 与收入同步变化 主营税金及附加 23,603,733.94 24,434,952.69 -3.40 与收入同时减少 其他业务利润 -2,418,497.90 24,067.00 -10,149 处理遗留长丝配件亏损所致 营业费用 6,938,842.53 7,838,469.59 -11.48 与收入同比例减少 管理费用 26,077,003.54 18,671,232.94 39.66 本年度计提坏账准备增加 财务费用 19,301,679.74 16,192,592.96 19.20 本年内的短期借款较上年增加 投资收益 3,037,383.33 -7,395,935.52 141.07 详见附注五.32 补贴收入 16,391,000.00 18,174,147.81 -9.81 详见附注五.33 计提固定资产减值准备增加 营业外支出 59,914,887.06 17,010,556.02 252.22 53,934,787.26 元，职工一次性安 置费减少 16,887,253.00 元 英豪教育的免税期已过，本年所 所得税 31,765,279.74 9,913,020.50 220.44 得 税 较 上 年 增 加 26,173,860.51 元 82 英豪科教 2001 年年度报告 本公司 2001 年度净利润较上年度下降 96,255,713.85 元，主要是因为：（1）因市场原因， 本公司与广汉市经济委员会的长丝生产线租赁合同在 2001 年 6 月以后全部终止，考虑到继 续生产既不符合本公司的发展战略，又要导致进一步的亏损，经本公司 2001 年第三次临时 股东大会审议通过决议，同意公司长丝生产线全部停产，并按《企业会计制度》的规定计提 了 5,352 万元固定资产减值准备，导致当年净利润减少 53,520,000.00 元；（2）本公司控股子 公司英豪教育根据财政部、国家税务总局财税字（94）001 号的规定，并经广东省从化市地 方税务局[从税地政批字(2000)第 025 号]批准，2000 年度企业所得税享受全免的优惠，2001 年度优惠期已过，按 33%计征企业所得税导致净利润减少 23,556,474.46 元；（3）本公司 2001 年管理费用和财务费用合计较 2000 年度增加导致利润减少 10,514,857.38 元，净利润减少 7,044,954.44 元，增加的原因主要是 2001 年度坏账准备较 2000 年度增加和 2001 年度占用的 短期借款较 2000 年度增加。 83 英豪科教 2001 年年度报告 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 广东英豪科技教育投资股份有限公司 法定代表人：陈忠联 二○○二年三月十八日 84 合并资产负债表 会企01表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 ２００１年１２月31日 单位：元 资 产 注释 年末数 年初数 负债和股东权益 注释 年末数 年初数 流动资产 流动负债： 货币资金 1 124,432,781.33 69,471,634.68 短期借款 13 399,380,000.00 289,080,000.00 短期投资 - - 应付票据 - - 应收票据 - - 应付帐款 14 1,399,336.99 7,869,430.40 应收股利 - - 预收帐款 15 8,887,470.57 24,580,789.09 应收利息 - - 应付工资 - - 应收帐款 2 53,736,637.96 40,920,770.28 应付福利费 2,445,563.54 1,958,504.63 其他应收款 4 90,106,297.52 76,013,040.31 应付股利 16 8,819,539.20 26,458,617.60 预付帐款 3 35,359,785.78 5,793,372.83 应交税金 17 19,638,775.13 27,451,492.12 应收补贴款 - - 其他应交款 18 1,144,900.75 1,005,086.95 存货 5 210,584,355.63 274,546,749.52 其他应付款 19 5,618,211.02 127,322,403.90 待摊费用 6 21,013.30 - 预提费用 20 1,771,023.43 1,457,880.49 一年内到期长期债权投资 7 700,000.00 700,000.00 预计负债 21 5,000,000.00 - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 - - 流动资产合计 514,940,871.52 467,445,567.62 其他流动负债 - - 长期投资： 流动负债合计 454,104,820.63 507,184,205.18 长期股权投资 8 21,243,755.99 24,606,990.30 长期债权投资 8 - 700,000.00 长期负债： 长期投资合计 21,243,755.99 25,306,990.30 长期借款 - 10,000,000.00 其中：合并价差 - - 应付债券 - - 其中：股权投资差额 - - 长期应付款 - - 固定资产： 专项应付款 - - 固定资产原值 9 498,296,665.90 486,551,259.75 其他长期负债 - - 减：累计折旧 9 165,693,976.24 142,958,707.42 长期负债合计 - 10,000,000.00 固定资产净值 9 332,602,689.66 343,592,552.33 减：固定资产减值准备 9 63,762,286.50 9,827,499.24 递延税项： 固定资产净额 9 268,840,403.16 333,765,053.09 递延税项贷项 22 5,783,579.52 6,609,805.16 工程物资 - - 在建工程 10 3,253,819.50 1,258,416.11 负债合计 459,888,400.15 523,794,010.34 固定资产清理 - - 固定资产合计 272,094,222.66 335,023,469.20 少数股东权益 68,195,245.36 55,086,712.53 无形资产及其他资产： 无形资产 11 345,946,711.29 350,659,989.99 股东权益： 长期待摊费用 12 1,089,637.93 270,938.26 股本 23 440,976,960.00 440,976,960.00 其他长期资产 12 - 374,771.90 减：已归还投资 - - 无形资产及其他资产合计 347,036,349.22 351,305,700.15 股本净额 440,976,960.00 440,976,960.00 资本公积 24 28,841,276.22 18,426,547.08 递延税项： 盈余公积 25 79,240,413.56 75,425,109.63 递延税款借项 - - 其中：法定公益金 25 25,217,913.48 23,946,145.50 未分配利润 26 78,172,904.10 65,372,387.69 股东权益合计 627,231,553.88 600,201,004.40 资产总计 1,155,315,199.39 1,179,081,727.27 负债及股东权益合计 1,155,315,199.39 1,179,081,727.27 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 编制人： 2 合并利润表 会企02表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一、 主营业务收入 27 542,765,733.43 602,431,290.15 减： 主营业务成本 27 360,091,660.66 384,773,951.27 主营业务税金及附加 28 23,603,733.94 24,434,952.68 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 159,070,338.83 193,222,386.20 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 31 -2,418,497.90 24,067.00 减：营业费用 6,938,842.53 7,838,469.59 管理费用 29 26,077,003.54 18,671,232.94 财务费用 30 19,301,679.74 16,192,592.96 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 104,334,315.12 150,544,157.71 加：投资收益（损失以“－”号填列） 32 3,037,383.33 -7,395,935.52 补贴收入 33 16,391,000.00 18,174,147.81 营业外收入 - - 减：营业外支出 34 59,914,887.06 17,010,556.02 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 63,847,811.39 144,311,813.98 减：所得税 31,765,279.74 9,913,020.50 少数股东损益 6,647,172.11 12,707,720.09 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,435,359.54 121,691,073.39 附注： 项 目 金 额 金 额 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 -54,360,976.05 5,378,942.55 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 ６. 其他 - - 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 编制人： 6 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一、净利润 25,435,359.54 121,691,073.39 加：年初未分配利润 65,372,387.69 153,759,952.91 其他转入 - - 二、可供分配的利润 90,807,747.23 275,451,026.30 减：提取的法定盈余公积 2,543,535.95 12,169,107.34 提取的法定公益金 1,271,767.98 6,084,553.67 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供股东分配的利润 86,992,443.30 257,197,365.29 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 8,819,539.20 26,458,617.60 转作股本的普通股股利 - 165,366,360.00 四、未分配利润 78,172,904.10 65,372,387.69 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 编制人： 7 资产负债表 会企01表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 ２００１年１２月31日 单位：元 资 产 注释 年末数 年初数 负债和股东权益 注释 年末数 年初数 流动资产 流动负债： 货币资金 55,997,642.04 10,571,912.69 短期借款 213,580,000.00 109,080,000.00 短期投资 - - 应付票据 - - 应收票据 - - 应付帐款 - 3,914,076.95 应收股利 - - 预收帐款 6,017,470.57 14,078,939.09 应收利息 - - 应付工资 - - 应收帐款 1 24,513,875.62 1,451,140.77 应付福利费 1,006,157.28 1,016,178.25 其他应收款 2 80,790,291.72 128,450,002.85 应付股利 8,819,539.20 26,458,617.60 预付帐款 22,691,273.39 366,625.05 应交税金 14,061,365.72 26,807,992.87 应收补贴款 - - 其他应交款 1,142,934.09 927,784.43 存货 72,988,880.24 85,328,116.63 其他应付款 21,530,435.16 12,512,096.47 待摊费用 - - 预提费用 1,049,245.50 - 一年内到期长期债权投资 700,000.00 700,000.00 预计负债 5,000,000.00 - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 - - 流动资产合计 257,681,963.01 226,867,797.99 其他流动负债 - - 长期投资： 流动负债合计 272,207,147.52 194,795,685.66 长期股权投资 3 535,686,350.79 468,000,102.20 长期债权投资 - 700,000.00 长期负债： 长期投资合计 535,686,350.79 468,700,102.20 长期借款 - 10,000,000.00 其中：合并价差 - - 应付债券 - - 其中：股权投资差额 - - 长期应付款 - - 固定资产： 专项应付款 - - 固定资产原值 310,483,747.14 240,289,076.01 其他长期负债 - - 减：累计折旧 141,868,547.29 122,108,524.16 长期负债合计 - 10,000,000.00 固定资产净值 168,615,199.85 118,180,551.85 减：固定资产减值准备 63,347,499.24 9,827,499.24 递延税项： 固定资产净额 105,267,700.61 108,353,052.61 递延税项贷项 5,783,579.52 6,609,805.16 工程物资 - - 在建工程 318,805.70 1,258,416.11 负债合计 277,990,727.04 211,405,490.82 固定资产清理 - - 固定资产合计 105,586,506.31 109,611,468.72 无形资产及其他资产： 无形资产 6,267,460.81 6,427,126.31 股东权益： 长期待摊费用 - - 股本 440,976,960.00 440,976,960.00 其他长期资产 - - 减：已归还投资 - - 无形资产及其他资产合计 6,267,460.81 6,427,126.31 股本净额 440,976,960.00 440,976,960.00 资本公积 28,841,276.22 18,426,547.08 递延税项： 盈余公积 79,240,413.56 75,425,109.63 递延税款借项 - - 其中：法定公益金 25,217,913.48 23,946,145.50 未分配利润 78,172,904.10 65,372,387.69 股东权益合计 627,231,553.88 600,201,004.40 资产总计 905,222,280.92 811,606,495.22 负债及股东权益合计 905,222,280.92 811,606,495.22 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 编制人： 11 利 润 表 会企02表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一、 主营业务收入 5 209,107,429.11 211,296,945.34 减： 主营业务成本 5 143,384,424.30 134,187,372.76 主营业务税金及附加 9,791,132.76 9,638,672.84 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 55,931,872.05 67,470,899.74 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） -2,554,965.29 - 减：营业费用 2,899,515.07 2,379,237.96 管理费用 17,954,813.26 13,967,612.52 财务费用 8,494,904.95 8,926,607.50 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,027,673.48 42,197,441.76 加：投资收益（损失以“－”号填列） 4 56,101,519.45 95,235,690.64 补贴收入 10,391,000.00 11,174,147.81 营业外收入 - - 减：营业外支出 59,493,414.16 17,003,186.32 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,026,778.77 131,604,093.89 减：所得税 5,591,419.23 9,913,020.50 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,435,359.54 121,691,073.39 附注： 项 目 金 额 金 额 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 -54,360,976.05 5,444,485.25 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 ６. 其他 - - 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 编制人： 13 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一、净利润 25,435,359.54 121,691,073.39 加：年初未分配利润 65,372,387.69 153,759,952.91 其他转入 - - 二、可供分配的利润 90,807,747.23 275,451,026.30 减：提取的法定盈余公积 2,543,535.95 12,169,107.34 提取的法定公益金 1,271,767.98 6,084,553.67 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 86,992,443.30 257,197,365.29 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 8,819,539.20 26,458,617.60 转作股本的普通股股利 - 165,366,360.00 - 四、未分配利润 78,172,904.10 65,372,387.69 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 编制人： 14 现金流量表 会企03表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2001年度 单位：元 金 额 项 目 注释 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 180,055,864.92 498,323,770.60 收到的税费返还 4,909,090.91 4,909,090.91 收到的其他与经营活动有关的现金 35 16,691,000.00 21,191,000.00 现金流入小计 201,655,955.83 524,423,861.51 购买商品、接受劳务支付的现金 158,885,712.86 317,140,331.04 支付给职工以及为职工支付的现金 3,690,132.01 8,192,599.41 支付的各项税费 25,419,206.12 51,464,592.86 支付的其他与经营活动有关的现金 36 8,047,978.73 16,530,110.03 现金流出小计 196,043,029.72 393,327,633.34 经营活动产生的现金流量净额 5,612,926.11 131,096,228.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,169,675.38 10,169,675.38 取得投资收益所收到的现金 760,324.62 760,324.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 95,700.00 95,800.00 收到的其他与投资活动有关的现金 37 32,467,637.34 45,036,573.56 现金流入小计 43,493,337.34 56,062,373.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,870,278.64 140,081,133.76 投资所支付 的现金 17,400,000.00 37,250,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 38 35,698,114.56 30,000,000.00 现金流出小计 61,968,393.20 207,331,133.76 投资活动产生的现金流量净额 -18,475,055.86 -151,268,760.20 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 31,000,000.00 发行债券所收到的现金 - - 借款所收到的现金 227,130,000.00 412,930,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 39 10,787,176.08 2,930,961.99 现金流入小计 237,917,176.08 446,860,961.99 偿还债务所支付的现金 132,630,000.00 312,630,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46,999,316.98 59,076,355.54 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 179,629,316.98 371,706,355.54 筹资活动产生的现金流量净额 58,287,859.10 75,154,606.45 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 45,425,729.35 54,982,074.42 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 编制人： 15 附注： 金 额 项 目 注释 母公司 合并数 1、 将净利润调节为经营活动现金流量 - 净利润 25,435,359.54 25,435,359.54 加：少数股东损益 6,647,172.11 加：计提的资产减值准备 55,794,685.08 58,266,197.38 固定资产折旧 7,629,697.96 14,529,364.08 无形资产摊销 159,665.50 8,066,612.02 长期待摊费用摊销 - 596,375.49 待摊费用的减少（减：增加） - 17,500.00 预提费用的增加（减：减少） 818,014.50 81,911.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - - 固定资产报废损失 973,414.16 974,614.52 财务费用 8,494,904.95 19,291,886.26 投资损失（减：收益） -56,101,519.45 -3,037,383.33 递延税款贷项（减：借项） -826,225.64 -826,225.64 存货的减少（减：增加） 12,783,069.95 63,105,425.98 经营性应收项目的减少（减：增加） -65,567,570.83 -85,843,673.77 经营性应付项目的增加（减：减少） 11,019,430.39 18,791,091.59 其他 5,000,000.00 5,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 5,612,926.11 131,096,228.17 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入因定资产 - - 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 55,997,642.04 124,432,781.33 减：现金的期初余额 10,571,912.69 69,450,706.91 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 45,425,729.35 54,982,074.42 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 编制人： 16 应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2001 年度 单位：元 母公司数 合并数 项 目 本月数 本年累计数 本月数 本年累计数 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数 - -511,962.91 2.销项税额 3,721,599.26 6,109,565.46 出口退税 进项税额转出 1,956,969.37 - 1,957,946.49 转出多交增值税 500.00 3.进项税额 2,392,101.30 2,392,101.30 已交税金 2,871,366.79 4,748,847.20 减免税额 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 - 415,100.54 - 415,100.54 ４．期末未抵扣数 - 二、未交增值税： 1.年初未交数 202,199.71 550,572.90 2.本期转入数 - 415,100.54 - 414,600.54 3.本期已交数 202,199.71 550,572.90 4.期末未交数 415,100.54 414,600.54 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 编制人： 5 利润表附表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2001 年度 单位：元 净资产收益率 每股收益 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 159,070,338.83 25.36% 26.53% 0.36 0.36 营业利润 104,334,315.12 16.63% 17.40% 0.24 0.24 净利润 25,435,359.54 4.06% 4.24% 0.06 0.06 扣除非经常性后的净利润 66,836,396.28 10.66% 11.15% 0.15 0.15 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 编制人： 10 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 440,976,960.00 275,610,600.00 本年增加数 - 165,366,360.00 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - 165,366,360.00 新增股本 - - 本年减少数 - - 年末余额 440,976,960.00 440,976,960.00 二、资本公积 年初余额 18,426,547.08 18,426,547.08 本年增加数 10,414,729.14 - 其中：股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 股权投资准备 10,414,729.14 - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本年减少数 - - 其中：转增股本 - - 年末余额 28,841,276.22 18,426,547.08 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 51,478,964.13 39,309,856.79 本年增加数 2,543,535.95 12,169,107.34 其中：法定盈余公积 2,543,535.95 - 任意盈余公积 - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分配现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 54,022,500.08 51,478,964.13 其中：法定盈余公积 54,022,500.08 51,478,964.13 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 23,946,145.50 17,861,591.83 本年增加数 1,271,767.98 6,084,553.67 其中：从净利润中提取数 1,271,767.98 6,084,553.67 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 年末余额 25,217,913.48 23,946,145.50 五、未分配利润： 年初未分配利润 65,372,387.69 153,759,952.91 本年净利润 25,435,359.54 121,691,073.39 本年利润分配 12,634,843.13 210,078,638.61 年末未分配利润 78,172,904.10 65,372,387.69 法定代表人 财务负责人： 会计机构负责人： 编制人： 4 合并资产减值准备表 会企01表附表1 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年未余额 一、坏账准备合计 10,001,739.72 3,106,236.07 1,202.88 13,106,772.91 其中：应收账款 2,153,724.75 921,130.58 - 3,074,855.33 其他应收款 7,848,014.97 2,185,105.49 1,202.88 10,031,917.58 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 664,177.57 1,006,848.86 1,450,682.42 220,344.01 其中：库存商品 - - - - 原材料 664,177.57 1,006,848.86 1,450,682.42 220,344.01 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 9,827,499.24 53,934,787.26 - 63,762,286.50 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 9,827,499.24 53,934,787.26 - 63,762,286.50 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 编制人： 3 资产减值准备表 会企01表附表1 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年未余额 一、坏账准备合计 7,334,588.34 1,054,341.07 - 8,388,929.41 其中：应收账款 76,375.83 1,213,828.15 - 1,290,203.98 其他应收款 7,258,212.51 -159,487.08 - 7,098,725.43 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 664,177.57 1,006,848.86 1,450,682.42 220,344.01 其中：库存商品 - - - - 原材料 664,177.57 1,006,848.86 1,450,682.42 220,344.01 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 9,827,499.24 53,520,000.00 - 63,347,499.24 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 9,827,499.24 53,520,000.00 - 63,347,499.24 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 编制人： 12