四川双马(000935)2002年年度报告

SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 四川双马水泥股份有限公司 2002 年年度报告 第 1 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别 及连带责任。 本公司董事长唐月明同志、总经理邵柯夫同志、财务负责人吴朝辉同志声 明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、 财务报告 十一、备查文件目录 第 2 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 一、 公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称:四川双马水泥股份有限公司 英文名称: SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD （二）公司法定代表人:唐月明 （三）公司董事会秘书:蒲小洪 联系地址: 四川省江油市二郎庙镇 联系电话:(0816)3721498 传真:(0816)3721498 电子信箱：smzq@my-public.sc.cninfo.net 证券事务代表:吴朝辉 联系地址: 四川省江油市二郎庙镇 联系电话:(0816)3721400－2318 传真:(0816)3721498 （四）公司注册地址: 四川省江油市二郎庙镇 公司办公地址：四川省江油市二郎庙镇 邮政编码：621716 公司国际互联网网址：http//www.cement.com.cn 电子信箱:smsn@my-public.sc.cninfo.net （五）公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: http／／www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：四川双马 股票代码：000935 （七）其他有关资料 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 第 3 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 1998 年 10 月 20 日 四川省工商行政管理局 1999 年 8 月 3 日 四川省工商行政管理局 2001 年 11 月 5 日 四川省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：5100001810487 公司税务登记号码：510781709159078 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 四川君和会计师事务所有限责任公司 四川省成都市走马街 59－71 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及构成（单位：元） 项 目 金 额 利润总额（元） 51,349,018.91 净利润（元） 32,784,773.36 扣除非经常性损益后的净利润（元） 32,961,280.48 主营业务利润（元） 126,315,120.19 其他业务利润（元） 177,346.23 营业利润（元） 53,459,100.17 投资收益（元） -1,846,637.80 补贴收入（元） 营业外收支净额（元） -263,443.46 经营活动产生的现金流量净额（元） 82,615,135.49 现金及现金等价物净增加额（元） 8,695,957.31 说明：扣除的非经常性损益项目如下: 1.营业外收入 107,762.30 元 2.营业外支出 371,205.76 元 3.以上两项影响的所得税 -86,936.34 元 合计： -176,507.12 元 第 4 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD （二）主要会计数据和财务指标 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 主营业务收入(元) 441,423,248.91 427,066,370.97 426,857,035.05 445,651,906.50 净利润(元) 32,784,773.36 51,409,260.17 51,214,017.24 58,044,451.36 总资产(元) 886,899,701.28 831,036,665.21 819,977,367.12 719,334,418.30 股东权益（不含少 537,740,805.30 523,061,439.42 522,866,196.49 492,710,879.25 数股东权益）(元) 每股收益(元/股) 0.1026 0.1610 0.1603 0.3271 每股净资产(元) 1.6835 1.6376 1.6370 2.7766 调整后的每股净资 1.5379 1.6123 1.6137 2.7110 产(元/股) 每股经营活动产生 0.2586 0.1568 0.1542 0.6634 的现金流量净额 净资产收益率(%) 6.10 9.83 9.79 11.78 （三）按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 九号》规定计算的净资产收益率和每股收益 项目 净资产收益率％ 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.49 23.37 0.3955 0.3955 营业利润 9.94 9.89 0.1674 0.1674 净利润 6.10 6.07 0.1026 0.1026 扣除非经常性损益后的净利润 6.13 6.10 0.1032 0.1032 （四）本年度股东权益变动情况及原因 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 319,410,000.00 319,410,000.00 股本 资本公积 151,611,839.02 1,059,192.52 152,671,031.54 从关联方取得的利息收入 从净利润中提取 盈余公积 22,749,205.07 4,921,280.26 27,670,485.33 7,583,068.36 1,640,426.75 9,223,495.11 从净利润中提取 其中：法定公益金 29,290,395.33 27,863,493.10 19,164,600.00 37,989,288.43 本期按 10:0.6 现金分红 未分配利润 523,061,439.42 33,843,965.88 19,164,600.00 537,740,805.30 股东权益合计 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况表。 第 5 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 1、公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减(+ -) 本次变 配 送股 公 积 增 其 小计 动后 股 金 转 发 他 股 一、未上市流通股份 21501 21501 1、发起人股份 21501 21501 其中： 国家持有股份 21240 21240 境内法人持有股份 261 261 未上市流通股份合计 21501 21501 二、已上市流通股份 10440 10440 1、人民币普通股 10440 10440 已上市流通股份合计 10440 10440 三、股份总数 31941 31941 2、股票发行与上市情况 公司股票经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）80 号文批准，于 1999 年 7 月 12 日在深圳证券交易所上网发行,发行的股票均为人民币普通股 A 股，每股面值 1.00 元，发行数量为 5800 万股，发行价格为每股 4.50 元。其中 向社会公众发行的 5220 万股于 1999 年 8 月 24 日上市流通，向证券投资基金定 向配售的 580 万股于 1999 年 10 月 29 日上市流通。 公司股票上市后，于 2001 年 5 月送转一次：以 2000 年 12 月 31 日总股本 17745 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股、公积金转增股本 6 股。送 转后公司股份总数为 31941 万股。 报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。 （二）股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 55260 户。 2、公司前十名股东持股情况（单位：万股） 股 东 名 称 年末持股 比例 四川双马投资集团有限公司 21240 66.50％ 成都建材（集团）有限公司 72 0.225％ 四川矿山机器厂 72 0.225％ 四川广旺能源发展（集团）有限责任公司 63 0.197％ 四川省信托投资公司 54 0.169％ 普丰证券投资基金 25.68 0.08％ 郭燕君 23 0.07％ 无锡泛友创业投资发展有限公司 21.25 0.07％ 第 6 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 王尚好 20.59 0.06％ 李进华 20.21 0.06％ 说明： （1）四川双马投资集团有限公司属国有独资公司，是本公司的控股股 东，所持股份为国家股，是唯一持有 10％以上股份的股东，报告期内，其所持 股份未发生变化并无质押或冻结情况，该公司法定代表人为唐月明，该公司成 立于 1979 年 11 月，注册资本为 19240 亿元，经营范围：建材产品的投资；房 地产开发的投资；包装制品的投资；矿石开采的投资；其他项目（金融产品除 外）的投资。 （2）报告期内控股股东未发生变化。 （3）四川矿山机器厂、成都建材（集团）总公司、四川广旺能源发展 （集团）有限责任公司、四川省信托投资公司所持股份为发起人法人股，未上 市流通。 （4）前 10 名股东中，第一大股东四川双马投资集团有限公司与其他股 东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他 流通股股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 姓名 职务 姓别 年龄 任 期 唐月明 董事长 女 50 岁 2002.06-2005.06 杨兴全 副董事长 男 57 岁 2002.06-2005.06 邵柯夫 董事、总经理 男 43 岁 2002.06-2005.06 张进义 董事 男 46 岁 2002.06-2005.06 陈 伦 董事、副总经理 男 52 岁 2002.06-2005.06 孙华鸿 董事、副总经理 男 34 岁 2002.06-2005.06 第 7 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 吴 坚 独立董事 男 60 岁 2002.06-2005.06 张二美 独立董事 女 61 岁 2002.06-2005.06 齐天义 监事会召集人 男 49 岁 2002.06-2005.06 夏一林 监事 男 45 岁 2002.06-2005.06 谢金华 监事 女 30 岁 2002.06-2005.06 吴朝辉 财务负责人 男 32 岁 2002.06-2005.06 蒲小洪 董事会秘书 男 37 岁 2002.06-2005.06 以上人员均未持有本公司股票。 （二）董事、监事在股东单位任职情况 董事长唐月明任控股股东单位法定代表人,董事张进义任控股股东单位总经 理,监事会召集人任控股股东单位监事会召集人。上述人员任职期间均为三年。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据：按四川省、绵阳市有关确定 企业经营管理者收入的有关文件规定，确定以上人员的薪酬。现任董事、监事 和高级管理人员年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房 津贴及其他津贴等）：127.84 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额： 82.88 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：82.88 万元。董事、 监事和高级管理人员在每个报酬区间的人数：10 万以上 3 人，5 万－－10 万 4 人，5 万以下 6 人。不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事有（在股东单位 领薪）：杨兴全、张进义、齐天义。 根据 2001 年度股东大会决议，公司独立董事领取的独立董事津贴为 25000 元／年，独立董事因履行本公司董事职责产生的合理费用由公司按公司董事享 受的标准给予报销外，无其他待遇。 （四）报告期内，董事、监事和高级管理人员变动情况。 报告期内，离任的董事一名：林经豪（退休）；离任的监事一名（退 养）。 报告期内，公司股东大会进行了董事会、监事会的换届改选，选举产生了 新一届董事会董事、监事会监事，新一届董事会董事有唐月明、杨兴全、邵柯 夫、张进义、陈伦、孙华鸿、吴坚（独立董事）、张二美（独立董事），新一 第 8 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 届监事会监事有齐天义、夏一林、谢金华（职工监事）；新一届董事会选举唐 月明为董事长，聘任邵柯夫为公司总经理，聘任陈伦、孙华鸿为副总经理，聘 任吴朝辉为财务负责人，聘任蒲小洪为董事会秘书；新一届监事会选举齐天义 为监事会召集人。 （五）公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司共有员工 2188 人，其中劳务工 107 人， 长期临时工 365 人，招聘人员 40 人。 1、专业构成 人数 比例 % 生产人员 1430 83.40% 销售人员 94 5.48% 技术人员 72 4.20% 财务人员 27 1.57% 行政人员 91 5.31% 注：未包括劳务工和长期临时工。 2、教育程度 人数 比例 % 大专以上 230 13.40% 中专技校 510 29.75% 高中 264 15.40% 高中以下 710 41.42% 注：未包括劳务工和长期临时工。 3、退休职工共有 131 人，退养职工 116 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理现状 公司上市以来，严格按照相关法律法规不断完善了公司治理结构，制定、 实施了《股东大会规程》、《董事会、经理工作细则》和《监事会工作细则》, 报告期内，为进一步完善法人治理结构，根据《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》和《上市公司治理准则》的要求，选举产生了独立董事 2 名（其 第 9 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 中会计专业人士一名），建立了独立董事制度，设立了相关董事会专门委员会， 修改和充实了公司章程。 报告期内，对照有关上市公司治理结构规范性文件的规定和要求，公司董 事会自查认为：目前公司的治理结构符合基本要求。2003 年度，按照有关强化 公司治理方面的要求，公司将做好以下工作。 1、进一步加强董事、监事等高管人员对相关法律法规的学习，强化公司的规 范运作意识； 2、完成独立董事的增补工作，2003 年 6 月 30 日以前达到独立董事规定比 例，进一步完善董事会的人员结构，促进董事会的科学决策。 3、充分发挥股东大会、董事会、监事会与经理层的作用，进一步提升公司的治理 水平。 （二）独立董事的履职情况 报告期内，公司股东大会选举吴坚和张二美同志为公司独立董事，该二人 均参加了由中国证监会组织的独立董事培训，并取得了结业证书。该二人出任 本公司独立董事后，及时对公司生产经营管理等情况作了进一步的深入了解； 按时参加股东大会、董事会，没有缺席现象；在董事会决策过程中，能站在其 特定的角度，充分发挥独立董事作用，提出自已的看法和意见，切实维护公司 及全体股东特别是中小股东的利益。 （三）本公司与其控股股东在业务、人员、资产、机构、财务 的分开情况。 1、业务分开方面：公司拥有独立的产、供、销系统；与控股股东不存在同 业竞争情况。 2、人员分开方面：公司董事长与控股股东法定代表人为同一人，董事长与总经 理分设，经理层人员未在控股股东单位中任职；财务人员未在关联公司兼职；公司 的劳动、人事及工资管理独立。 3、资产完整方面：公司资产完整，主要的生产系统、辅助生产系统和配套 设施、工业产权、非专利技术等资产全部独立于控股股东。 4、机构分开方面：公司组织机构健全、独立，与控股股东的组织机构之 间不存在领导与被领导关系，公司控股股东依照法定程序参与公司决策。 第 10 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 5、财务分开方面：公司财务独立，公司设立了独立的财务部门，建立了独立 财务核算体系，具有规范、独立的财务管理制度；公司独立在银行开户，无与控股 股东共用一个银行帐户的情况；公司独立依法纳税。 （四）高级管理人员的考评与实施情况 报告期内，为强化对高级管理人员的激励，公司对董事会、监事会和经理 层的主要人员进行了绩效考评。考评内容：对每个人按职能职责和负责的主要 工作，分别设定相应的考评系数。考评方式：量化指标与工作业绩挂钩；非量 化指标采取中层管理人员无记名打分与相互之间背靠背打分相结合。考评结果 与其个人年度奖金挂钩。通过绩效考评，充分调动了上述人员的积极性，为公 司完成年度经营目标打下了良好的基础。 六、股东大会简介 报告期内召开了两次股东大会。 （一）本公司 2001 年年度股东大会由董事会于 2002 年 5 月 24 日发出召开 会议的通知，2002 年 6 月 25 日在公司本部召开，出席会议的股东及股东代表 4 名，持有和代表股份 21447 万股，占公司总股本 31941 万股的 67.15％,符合 《公司法》及本公司章程有关规定。本次大会由公司董事长唐月明女士主持,会 议对各项议案进行了审议，并以记名投票表决方式逐项通过了如下议案：1、 《2001 年度董事会工作报告》；2、《2001 年度监事会工作报告》；3、《2001 年度财务工作报告》；4、《2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配政 策》；5、《2001 年度报告及摘要》；6、《公司独立董事制度》；7、《关于 独立董事津贴的议案》；8、《关于设立董事会专门委员会的议案》；9、《修 改后的公司股东大会规程》；10、《公司章程修改案》；11、《关于取消 2001 年度配股方案及配股募集资金计划投资项目的议案》；12、《用自有资金实施 石马坝 38 万吨／年水泥粉磨站技改工程项目的议案》；13、《关于续聘会计师 事务所及其 2001 年审计报酬的议案》；14、《关于 2001 年度董事、监事、高 级管理人员薪酬情况报告和 2002 年度董事、监事、高级管理人员薪酬办法的议 案》；15、选举产生了第二届董事会董事和独立董事：孙华鸿、陈伦、张进 第 11 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 义、邵柯夫、杨兴全、唐月明、吴坚、张二美；16、选举产生了第二届监事会 由股东担任的监事：齐天义、夏一林。（披露于 2002 年 6 月 26 日的《中国证 券报》） （二）本公司 2002 年第一次临时股东大会由董事会于 2002 年 9 月 26 日发 出召开会议的通知，2002 年 10 月 27 日在公司本部召开，出席本次股东大会的 股东及股东代理人共 4 名，持有和代理持有本公司发行在外的有表决权的股份 21447 万股，占本公司发行在外的有表决权股份总额的 67.15％。本次大会由董 事长唐月明女士主持，本次大会对通知中列明的事项进行了审议，并以记名投 票方式表决通过了如下议案：1、关于设立合资公司；2、关于“合资公司”建 设年产 124 万吨水泥熟料生产线项目；3、关于“合资公司”受让宜宾市政府有 关资产；4、关于大股东向“合资公司”注资；5、关于本公司与宜宾市政府签 订的合作协议、备忘录以及合作协议、备忘录之补充协议的其他内容。（披露 于 2002 年 10 月 29 日的《中国证券报》） 七、董事会报告 （一） 报告期内发生或将要发生的重大事项对公司的影响 1、主市场水泥价格大幅下降，影响了公司经营成果的全面实现； 2、煤电等涨价，增加了水泥制造成本； 3、煤电供应紧张，给水泥生产的组织带来了困难； 4、用自有资金 14,000 万元在四川省宜宾市投资控股设立了四川双马宜宾 水泥制造有限公司，鉴于该公司投资的年产 124 万吨水泥熟料生产线项目建设 周期较长，对本公司该项投资的回报将产生影响。 （二）经营中出现问题与困难及解决方案 报告期内，水泥市场的竞争特别是价格的竞争日趋激烈，加大了销售因生 产规模扩大而增加的销售量的市场营销压力；煤电等涨价、煤电供应紧张比较 突出，直接加大了生产组织的难度和生产成本的负担；针对问题与困难，公司 围绕“以市场为导向，以生产经营为中心，以管理为基础，以效益最大化为目 的”的工作指导思想，采取了以下措施。 1、调整产品结构，整合营销队伍，改进营销策略，扩大市场份额，提高市场 占有率。市场是企业的生命线，为满足市场的需求，公司进一步加强了市场 第 12 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 调研和市场信息的管理工作，不失时机地进行了产品结构调整。市场营销是公 司工作的龙头，为克服水泥销售价格下降和生产规模增加给市场营销带来的压 力、加强应收帐款的管理、加大市场开发（特别是农村市场的开发）和市场营 销的力度，公司强化了对营销人员、营销网点的管理和整合，加强了与经销商 和客户的沟通和协调，并根据市场细分，灵活调整了营销策略，保证了公司销 售目标的实现，为市场份额和市场占有率的提高奠定了坚实的基础。报告期 内，销售水泥与上年相比增长 18.27%。 2、强化壮大主业的发展思路，努力提高水泥生产规模优势，进一步提高公 司市场竞争能力。水泥市场的竞争，就是规模的竞争和价格的竞争。为做大做 强主业，公司与宜宾市政府达成协议并经股东大会批准，在四川省宜宾市设立 了四川双马宜宾水泥制造有限公司，该公司建成投产后，公司水泥生产规模将 净增加 140 万吨。 3、逐步完善招投标管理制度，对主要采购物资实行招投标管理，并实行物 资供应部门的奖金与采购费用和采购物资的质量挂钩，在一定程度上缓解了因 材料物资涨价而增加的采购成本。 4、加强与主要供应商的沟通与协调，缓解煤电供应紧张状况；加强煤电使 用管理和煤电紧张情况下的设备管理，根据供应和销售市场的变化，科学高效 地组织水泥生产，处理好了供应、销售与生产的关系。报告期内，生产水泥与 上年相比增长 20.82%。 5、强化成本管理，提高公司的价格竞争能力；细化成本指标，加强事前、 事中和事后控制；严格资金管理，加强资金的合理使用；完善成本考核机制， 调动各方面的积极性，保证了公司成本目标的实现。 （三）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 （1）报告期内公司主营业务收入和主营业务利润的构成情况 单位：元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率％ 水泥 417,149,936.38 295,621,129.25 29.13 电力 13,825,923.36 9,376,392.56 32.18 其他 10,447,389.17 6,573,309.18 37.08 合计 441,423,248.91 311,570,830.99 29.42 注：公司水泥、电力和其他业务的销售地均为四川省地区。 第 13 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 本公司属建材行业，主营业务为水泥的生产和销售，水泥是唯一占公司主 营业务收入或主营业务利润 10％以上的经营业务。2002 年度实现主营业务收入 44,142.32 万元，其中：水泥主营业务收入 41,714.99 万元，占 94.50％（水泥 主营业务成本为 29,562.11 万元，毛利率：29.13％），实现主营业务利润 12,631.51 万元，其中：水泥主营业务利润 11,814.30 万元，占 93.53％。 2、公司控股子公司的经营情况和业绩 （1）绵阳双马水泥制品有限公司为本公司的控股子公司，本公司持有该公 司 54％的股权，该公司注册资本：550 万元，总资产：1,502.77 万元，主营： 水泥电杆、水泥管、水泥构件、水泥彩瓦等水泥制品的生产和销售。该公司 2002 年实现销售收入 775.96 万元，利润总额 119.73 万元，本公司可得利润 39.82 万元。 （2）四川双马电力股份有限公司为本公司的控股子公司，本公司持有该公 司 59.62％的股权，该公司，注册资本：3798 万元，总资产：12,511.67 万 元，主营：电力生产和销售。该公司 2002 年实现销售收入 2,141.93 万元，利 润总额 495.77 万元，本公司可得利润 234.40 万元。 （3）四川双马绵阳建材有限公司为本公司的控股子公司,该公司于 2002 年 11 月注销了法人资格。 （4）四川双马新都水泥制造有限公司为本公司的控股子公司，本公司持有 该公司 99.24％的股权，该公司，注册资本：3926.12 万元，总资产：4,446.59 万元，主营：自产自销水泥，该公司 2002 年实现销售收入 2,987.31 万元，利 润总额 10.42 万元，本公司可得利润 10.34 万元。 （5）四川双马建工物资有限公司为本公司的控股子公司，本公司持有该公 司 51.14％的股权，该公司，注册资本：1228 万元，总资产：2,060.62 万元， 主营：批发、零售建筑材料、机电设备和建筑材料的租赁、仓储理货,该公司 2002 年实现销售收入 1,904.52 万元，利润总额 16.73 万元，本公司可得利润 -9.99 万元。 （6）四川双马宜宾水泥制造有限公司为本公司的控股子公司，本公司持有 该公司 93.33％的股权，该公司注册资本为：15,000 万元，正处于建设期，主 营：水泥的生产和销售。 3、主要供应商、客户情况 第 14 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为 59.68％，前 五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 16.03％。 （四）公司投资情况 1、募集资金的使用情况 报告期内公司无募集资金投资项目情况或报告期之前募集资金的使用延续 到报告期内的情况。 2、非募集资金的使用情况 报告期内，2001 度股东大会通过的用自有资金 6,532 万元实施石马坝 38 万 吨／年水泥粉磨站技改工程项目，正在进行中，截止报告期末共投入资金 5,005.48 万元；经 2002 年第一次临时股东大会批准，公司用自筹资金 1,4000 万元与四川省国有资产投资管理有限责任公司出资 1,000 万元共同设立了四川 双马宜宾水泥制造有限公司，本公司占该公司注册资本的 93.33％（该公司已 于 2002 年 12 月完成工商注册），该公司将建设年产 124 万吨水泥熟料生产线 项目。 （五）公司财务状况 本年度主要财务指标 单位:元 项 目 2002 年 2001 年度 增减幅度（％） 总资产 886,899,701.28 831,036,665.21 6.72 股东权益 537,740,805.30 523,061,439.42 2.81 主营业务利润 126,315,120.19 146,053,055.89 -13.51 净利润 32,784,773.36 51,409,260.17 -36.23 现金及现金等价物净增加额 8,695,957.31 119,711.22 7164.11 （六）生产经营环境以及宏观政策变化对公司的影响 国家西部大开发战略和继续执行积极的财政政策，水泥基础行业面临较好 的发展机遇，同时水泥市场销售价格的下降和煤电等材料物资的涨价对公司未 来净利润将产生一定影响。公司将在小环境（生产经营环境）不利的情况下， 抓住大环境的发展机遇，发挥规模优势，采取一切措施加强成本管理、强化市 场营销工作，扩大市场份额，提高市场占有率。 （七）新年度业务发展计划 第 15 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 1、坚持“以市场为导向，以生产经营为中心，以管理为基础，以效益最大 化为目的”的工作指导思想。 2、采取一切措施完成生产经营目标（生产水泥 214 万吨、销售水泥 214 万 吨）。 3、加快四川双马宜宾水泥制造有限公司年产 124 万吨水泥熟料生产线项目 的建设工作。 4、以确保销量为重点，加大市场分析、调研和市场营销力度，细分和灵 活营销策略，进一步扩大市份额和提高市场占有率。 5、科学高效地组织水泥生产，正确处理生产与供、销的关系。 6、强化成本管理，注重事前、事中控制和指标细化工作，努力降低成 本，提高市场竞争力。 7、完善和实施激励与约束机制，重视人才的引进和培养，充分调动员工 的积极性、主动性、责任心和创造性，增强公司的凝聚力。 8、加强企业文化建设，发挥“诚信、自立、开拓、奉献”的企业精神和 艰苦奋斗的优良传统，造就一支敢于拼搏、敢于奉献的职工团队，推动公司稳 定健康发展。 （八）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）2002 年 4 月 14 日，第一届董事会召开第二十三次会议，会议审议通 过了《2001 年度董事会工作报告》、《2001 年度财务工作报告》、《2001 年度 利润分配预案及 2002 年利润分配政策》、《2001 年度报告及摘要》、《关于 2001 年度董事、监事、高级管理人员薪酬情况报告和 2002 年度董事、监事、 高级管理人员薪酬办法的议案》、《关于取消 2001 年度配股方案及配股募集资 金计划投资项目的议案》、《用自有资金实施石马坝 38 万吨／年水泥粉磨站技 改工程项目的议案》、《关于续聘会计师事务所及其 2001 年审计报酬的议 案》、《公司独立董事制度》、《修改后公司股东大会规程》、《关于修改公 司董事会、经理工作细则的议案》、《公司章程修改案》、《关于设立董事会 专门委员会的议案》 （2）2002 年 4 月 18 日，第一届董事会召开第二十四次会议，会议审议通 过了通过了二 00 二年一季度报告。 第 16 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD （3）2002 年 5 月 24 日，第一届董事会召开第二十五次会议，会议审议通 过了、《关于第二届董事会董事、独立董事候选人提名的议案》、《关于独立 董事津贴的议案》、《公司董事会战略委员会实施细则》、《公司董事会薪酬 与考核委员会实施细则》、《关于召开 2001 年度股东大会的议案》 （4）2002 年 6 月 25 日，第二届董事会召开第一次会议，会议审议通过了 《关于选举公司第二届董事会董事长、副董事长的议案》、《关于选举第二届 董事会决策委员会和薪酬与考核委员会委员的议案》、《关于提请批准董事会 决策委员会和薪酬与考核委员会召集人人选的议案》、《关于聘任总经理、董 事会秘书的议案》、《关于聘任副总经理、财务负责人的议案》、《关于本公 司建立现代企业制度的自查报告》 （5）2002 年 8 月 6 日，第二届董事会召开第二次会议，会议审议通过了 《2002 年半年度报告及摘要》。 （6）2002 年 9 月 25 日，第二届董事会召开第三次会议，会议审议通过 了《关于本公司用自有资金在四川省宜宾市投资控股建设年产 124 万吨水泥 熟料生产线项目的议案》、《关于设立合资公司的议案》和《关于召开二 00 二年度第一次临时股东大会的议案》。 （7）2002 年 10 月 27 日，第二届董事会召开第四次会议，会议审议通过 了《二 00 二年三季度报告》、《关于注销四川双马绵阳建材有限公司法人资格 的议案》。 （8）2002 年 11 月 18 日，第二届董事会召开第五次会议，会议审议通过了 《关于成都建材（集团）有限公司与本公司共同设立新公司的议案》：为抓住 西部大开发的历史机遇，进一步拓展成都市场，扩大双马水泥及其相关产品的 市场份额，经与成都建材（集团）有限公司平等协商，成都建材（集团）有限 公司以所属散装水泥公司的经营性净资产 1130 万元（评估价）出资与本公司出 资现金 800 万元共同设立新公司。新公司注册资本为 1930 万元，成都建材（集 团）有限公司占出资总额的 58.55％，本公司占出资总额的 41.45％。新公司的 经营宗旨：只经营双马水泥及相关产品，为股东谋取最大的经济利益。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行股东大会决议。2001 年度股东大会通过的 派送红利方案，已于 2002 年 8 月底实施。 （九）2002 年度利润分配预案 第 17 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 公司 2002 年度利润分配预案：公司 2002 年度实现净利润 32,784,773.36 元，每股税后利润 0.1026 元，按 10%提取法定公积金 3,280,853.51 元，按 5% 提取法定公益金 1,640,426.75 元，当年可供股东分配利润 27,863,493.10 元， 加上 2001 年度结转未分配利润 29,290,395.33 元，累计可供股东分配利润 57,153,888.43 元。以 2002 年末总股本 319,410,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.6 元（含税），共计 19,164,600 元，剩余 37,989,288.43 元，结转 下一年度分配。 本预案须经二 00 二年度股东大会审议通过后实施。 八、监事会报告 2002 年，监事会依照法律、法规以及公司章程的有关规定，为保障股东权 益、公司利益和员工的合法权益不受侵犯，忠实履行了监督职能，依法行使了监督 权。 （一）报告期内共召开 4 次监事会议： 1、2002 年 4 月 14 日，第一届监事会召开第十次会议，审议通过了 《2001 年度监事会工作报告》、《2001 年度财务工作报告》、《2001 年度利 润分配预案及 2002 年利润分配政策》、《2001 年度报告及摘要》、《监事会 独立意见》。 2、2002 年 5 月 24 日，第一届监事会召开第十一次会议，审议通过了《关 于第二届监事会由股东担任的监事候选人提名的议案》。 3、2002 年 6 月 25 日，第二届监事会召开第一次会议，审议通过了《关于 选举公司第二届监事会召集人的议案》。 4、2002 年 8 月 6 日，第二届监事会召开第二次会议，会议审议通过了 《2002 年半年度报告及摘要》。 （二）公司监事会对以下事项发表独立意见 1、公司在资产、人员、业务、机构、财务上实行了“五分开”，建立有完 善的内部控制制度，公司决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，董 事、经理在担任公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利 第 18 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 益的行为。 2、公司财务结构合理、财务状况良好，四川君和会计师事务所有限责任公 司为公司出具的 2002 年度财务审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成 果。 3、公司收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权 益或造成公司资产流失的情况发生。 4、公司关联交易公平，定价依据充分，没有损害本公司利益。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购资产情况 2002 年第一次临时股东大会审议通过了新设立的合资公司四川双马宜宾水 泥制造有限公司用 5000 万元受让宜宾市政府有关资产事项：1、以出让方式取 得 400 亩的 124 万吨/年水泥熟料项目厂区建设用地的土地使用权；2、以出让 方式取得项目 50 年所需矿产资源占用的土地使用权（上述两项土地使用权的出 让年限为 50 年），该公司按照协议，已支付 1000 万元。 （三）重大关联交易事项 1、关联方：存在控制关系关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 四川双马投资集团有限公司 四 川 江 油 市 矿石开采 主要发起人 国有 唐月明 (以下简称集团公司) 二郎庙镇 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位：万元)： 企 业 名 称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 集团公司 19,240.00 19,240.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万股) 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 股份数额 比例 股份数额 比例 股份数额 比例 股份数额 比例 集团公司 21240 66.50 21240 66.50 4、交易内容、交易金额、占同类交易金额的比例 企业名称 交易内容 2002 年度交易金额(元) 占同类交易比例% 集团公司 本公司购买矿石 26,451,436.50 13.83 第 19 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 集团公司 本公司接受综合服务 4,048,875.10 100.00 企业名称 交易内容 2002 年 1—8 月交易金额(元) 占同类交易比例% 江油双马熟料制造有限公司※ 本公司外购熟料 13,174,007.00 6.89 江油双马包装制品有限公司※ 本公司外购包装袋 16,885,119.32 8.83 江油双马实业有限公司※ 本公司接受劳动服务 3,908,578.81 100.00 ※：2002 年 1－8 月该公司与本公司存在同受同一关键人员控制关系， 2002 年 9 月，该三个公司分别进行了公司治理结构调整，解除了该三个公司与 本公司同受同一关键人员控制的关系。 5、关联交易的定价原则、交易价格、有效期限及结算方式 本公司与集团公司签订的《原料供应协议》和《综合服务协议》，两项关 联交易经本公司 2001 年第二次临时股东大会批准。 (1)《原料供应协议》:集团公司按不高于市场价的原则向本公司提供未经 破碎的石灰石，最终供应价格由双方协商确定。在同等质量、同等批量的条件 下，本公司同时享受集团公司给予任何第三方的价格优惠。集团公司承诺提供 的原料价格及其它任何条件均不高于其它原料供应商提供的相同条件，暂定价 为 14 元／吨(不含加工费)，市场参考价为 17.29 元。2002 年 7 月 1 日以后， 实际执行价为 12.5 元/吨。 (2)《综合服务协议》:集团公司向本公司提供的后勤服务，按照市场经济 原则实行有偿服务，费用收取原则上有国家定价的按国家定价执行，无国家定 价的比照当地该项服务的市场价格执行，既无国家定价又无市场价格的则按成 本加 5%的利润构成。 上述交易协议的约定双方可根据实际情况，本着平等互利的原则，对合同 的价款进行调整。 两项关联交易有效期限：协议的有效期按年计算（根据各方就协议有效期 达成的补充协议，自股东大会批准之日起计算）。如一方要求变更或终止协 议，应在每年协议到期日之一个月前书面通知另一方，如双方均未在规定时间 内提出变更或终止协议的要求，则协议有效期自动延长一个年度，依次类推。 两项关联交易协议条款的一般性修改，以及协议效力的延长和终止，经股东大 会授权，由公司总经理决定。但两项关联交易协议的交易项目、定价原则、付 款方式、质量标准或服务标准等主要条款发生显著变化，必须提请股东大会重 新审议。 上述交易的结算方式为每月底前结算一次，并在次月底前付清帐款。 6、关联交易的必要性 第 20 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD (1)由于本公司自身无矿石资源，生产所需的石灰石矿石原料，全部需要外 购以满足水泥的生产。集团公司拥有储量丰富，质量较好的矿石资源，能够为 本公司提供稳定合格的石灰石矿石原料。 (2)本公司从专业化生产角度出发，按照国家关于剥离非生产经营性资产的 要求，没有保留后勤服务设施和人员，而集团公司保留有完善的环卫、生活、 绿化、安全保卫、文化娱乐、医疗等方面的服务设施，配备有专业人员，能够 为本公司提供优质服务。 7、关联单位往来款项 企业名称 2002 年 12 月 31 日 集团公司 其他应付款 17,692,979.29 应付帐款 8,789,216.99 （四）重大合同及履行情况 1、公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁 本公司资产的情况。 2、公司无重大担保情况。 3、公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （五）承诺事项 公司董事会承诺在二 00 二年度进行利润分配一次，分配比例在 30％以 上。该承诺已形成预案，拟提交 2002 年度股东大会审议通过。 （六）报告期内公司续聘四川君和会计师事务所有限责任公司 对 2002 年财务结算进行审计，报告年度内支付给该会计事师务所的 报酬为 31 万元，其中定期报告审计费用为 24 万元、其他审计费用 为 7 万元。四川君和会计师事务所有限责任公司已经为本公司提供 了包括本报告期在内的 4 个会计年度的审计服务。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事无受监管部门处罚的 情形。 （八）无其它重要事项。 第 21 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 十、财务报告 审 计 报 告 君和审(2003)第 2038 号 四川双马水泥股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负 债表，2002 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2002 年 度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审 计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 合并财务状况、2002 年度的经营成果及合并经营成果、2002 年度现金流量情 况及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：何 勇 中 国 · 四 川 · 成 都 中国注册会计师：王文春 报告日期 2003 年 3 月 22 日 （会计报表附注五注 18、注 28、注 29 的报告日 期为二○○三年三月二十六日） 第 22 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 资产负债表 编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 附注 年末数 年初数 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 5.1 53,044,426.74 27,863,079.98 44,348,469.43 33,623,617.02 短期投资 应收票据 5.2 8,015,772.00 4,180,000.00 4,155,800.00 2,570,000.00 应收股利 337,786.04 应收利息 应收帐款 5.3 80,229,677.86 61,422,610.90 87,356,553.96 61,600,400.28 其他应收款 5.4 45,604,806.63 11,204,572.75 47,294,541.39 11,601,991.85 预付帐款 5.5 9,205,558.37 6,996,362.49 13,886,842.11 13,639,293.56 应收补贴款 存 货 5.6 57,867,253.13 46,553,096.40 37,885,658.08 26,667,442.99 待摊费用 5.7 1,704,331.00 1,336,189.02 1,330,297.27 939,594.39 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 255,671,825.73 159,893,697.58 236,258,162.24 150,642,340.09 长期投资: 长期股权投资 5.8 34,056,558.42 260,603,551.90 30,735,490.42 122,112,014.41 长期债权投资 长期投资合计 34,056,558.42 260,603,551.90 30,735,490.42 122,112,014.41 固定资产: 固定资产原价 5.9 843,966,607.98 733,965,654.04 788,413,252.13 667,902,263.20 减：累计折旧 5.9 322,076,345.95 276,059,085.60 282,696,425.13 238,190,670.81 固定资产净值 521,890,262.03 457,906,568.44 505,716,827.00 429,711,592.39 减：固定资产减值准备 5.9 127,722.63 70,693.60 127,722.63 70,693.60 固定资产净额 521,762,539.40 457,835,874.84 505,589,104.37 429,640,898.79 工程物资 5.10 5,699,158.26 2,959,333.45 103,611.74 103,611.74 在建工程 5.11 10,264,776.29 6,740,560.80 6,725,001.87 6,528,859.49 固定资产清理 固定资产合计 537,726,473.95 467,535,769.09 512,417,717.98 436,273,370.02 无形资产及其他资产: 无形资产 5.12 55,757,937.44 23,902,038.02 46,738,428.72 18,876,046.11 长期待摊费用 5.13 3,686,905.74 435,536.64 4,886,865.85 491,216.64 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 59,444,843.18 24,337,574.66 51,625,294.57 19,367,262.75 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 886,899,701.28 912,370,593.23 831,036,665.21 728,394,987.27 法定代表人:唐月明 财务负责人:吴朝辉 制表人:王铭 第 23 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 资 产 负 债 表(续) 编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债: 短期借款 5.14 90,150,000.00 71,000,000.00 85,150,000.00 60,000,000.00 应付票据 应付帐款 5.15 70,461,847.51 68,853,560.32 70,072,028.92 67,164,907.69 预收帐款 5.16 7,863,582.48 6,173,379.83 5,856,964.18 3,316,514.45 应付工资 5.17 29,304,223.96 28,250,144.56 29,174,455.27 27,612,566.26 应付福利费 6,870,941.28 5,514,948.03 6,126,557.17 4,838,097.67 应付股利 5.18 25,766,356.55 19,164,600.00 27,422,891.00 20,897,100.00 应交税金 5.19 7,188,150.70 6,619,326.69 5,234,453.11 4,290,496.52 其他应交款 5.20 3,419,625.47 3,383,012.19 2,891,461.56 2,790,578.46 其他应付款 5.21 41,589,800.73 163,391,932.95 20,439,816.39 9,612,856.10 预提费用 5.22 1,419,374.97 4,834.88 1,709,625.90 62,671.14 预计负债 一年内到期长期负债 5.23 9,436,685.34 3,336,685.34 其他流动负债 流动负债合计 293,470,588.99 372,355,739.45 257,414,938.84 200,585,788.29 长期负债: 长期借款 5.24 6,100,000.00 应付债券 长期应付款 5.25 796,594.47 272,085.52 专项应付款 其他长期负债 3,061,781.87 3,061,781.87 5,559,254.67 5,559,254.67 长期负债合计 3,858,376.34 3,061,781.87 11,931,340.19 5,559,254.67 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 297,328,965.33 375,417,521.32 269,346,279.03 206,145,042.96 少数股东权益 51,829,930.65 38,628,946.76 股东权益: 股本 5.26 319,410,000.00 319,410,000.00 319,410,000.00 319,410,000.00 减：已归还投资 股本净额 319,410,000.00 319,410,000.00 319,410,000.00 319,410,000.00 资本公积 5.27 152,671,031.54 152,671,031.54 151,611,839.02 151,611,839.02 盈余公积 5.28 27,670,485.33 27,670,485.33 22,749,205.07 22,749,205.07 其中:法定公益金 5.28 9,223,495.11 9,223,495.11 7,583,068.36 7,583,068.36 未分配利润 5.29 37,989,288.43 37,201,555.04 29,290,395.33 28,478,900.22 股东权益合计 537,740,805.30 536,953,071.91 523,061,439.42 522,249,944.31 负债及股东权益总计 886,899,701.28 912,370,593.23 831,036,665.21 728,394,987.27 法定代表人:唐月明 财务负责人:吴朝辉 制表人:王铭 第 24 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 利润表 编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 本年数 上年同期数 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 5.30 441,423,248.91 397,325,633.92 427,066,370.97 381,961,864.92 减：主营业务成本 5.30 311,570,830.99 296,976,254.21 276,362,962.05 252,082,527.52 主营业务税金及附加 5.31 3,537,297.73 3,124,515.92 4,650,353.03 4,028,371.18 三、主营业务利润 126,315,120.19 97,224,863.79 146,053,055.89 125,850,966.22 加：其他业务利润 5.32 177,346.23 -145,804.48 1,485,929.30 873,868.45 减：营业费用 34,175,763.61 24,923,831.05 33,405,389.55 29,603,436.91 管理费用 5.33 37,692,141.92 25,369,211.10 48,235,384.93 36,871,603.29 财务费用 5.34 1,165,460.72 -76,582.00 -2,270,033.41 677,085.30 三、营业利润 53,459,100.17 46,862,599.16 68,168,244.12 59,572,709.17 加：投资收益 5.35 -1,846,637.80 882,500.96 -1,166,058.55 1,799,287.49 补贴收入 营业外收入 5.36 107,762.30 69,061.69 1,137,369.33 1,128,750.88 减：营业外支出 5.37 371,205.76 133,918.07 1,810,725.44 1,689,125.71 四、利润总额 51,349,018.91 47,680,243.74 66,328,829.46 60,811,621.83 减：所得税 16,601,641.05 14,871,708.66 12,380,190.29 9,785,109.87 少数股东损益 1,962,604.50 2,539,379.00 五、净利润 32,784,773.36 32,808,535.08 51,409,260.17 51,026,511.96 补充资料： 1、出售、处置部门或投资单位所 得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） -202,884.10 -202,884.10 -672,746.37 -649,718.05 的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 900,000.00 900,000.00 法定代表人:唐月明 财务负责人:吴朝辉 制表人:王铭 第 25 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 利润分配表 编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 本年数 上年同期数 合并数 母公司 合并数 母公司 一、净利润 32,784,773.36 32,808,535.08 51,409,260.17 51,026,511.96 加：年初未分配利润 29,290,395.33 28,478,900.22 43,383,811.95 42,955,065.05 其他转入 减：其他 二、可供分配的利润 62,075,168.69 61,287,435.30 94,793,072.12 93,981,577.01 减：提取法定盈余公积 3,280,853.51 3,280,853.51 5,102,651.19 5,102,651.19 提取法定公益金 1,640,426.75 1,640,426.75 2,551,325.60 2,551,325.60 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配利润 57,153,888.43 56,366,155.04 87,139,095.33 86,327,600.22 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,164,600.00 19,164,600.00 22,358,700.00 22,358,700.00 转作股本的普通股股利 35,490,000.00 35,490,000.00 四、未分配利润 37,989,288.43 37,201,555.04 29,290,395.33 28,478,900.22 附表： 项 目 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.49 23.37 0.3955 0.3955 营业利润 9.94 9.89 0.1674 0.1674 净利润 6.10 6.07 0.1026 0.1026 扣除非经常性损益后的净利润 6.13 6.10 0.1032 0.1032 法定代表人:唐月明 财务负责人:吴朝辉 制表人:王铭 第 26 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 现金流量表 编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 2002年度 上年同期数 合并数 母公司 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 543,972,205.61 481,202,480.59 455,959,463.36 445,424,935.29 收到的税费返还 25,040,000.00 25,040,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5,626,184.34 4,280,000.00 1,507,236.36 426,729.00 现金流入小计 549,598,389.95 485,482,480.59 482,506,699.72 470,891,664.29 购买商品、接受劳务支付的现金 353,386,383.58 335,246,735.73 258,261,325.45 256,273,101.99 支付给职工以及为职工支付的现金 34,933,978.00 27,097,088.98 53,442,502.53 48,929,966.09 支付的各项税费 57,967,175.46 50,498,690.03 84,935,312.10 74,813,151.69 支付的其他与经营活动有关的现金 5.38 20,695,717.42 9,403,399.20 35,786,287.91 40,211,086.19 现金流出小计 466,983,254.46 422,245,913.94 432,425,427.99 420,227,305.96 经营活动产生的现金流量净额 82,615,135.49 63,236,566.65 50,081,271.73 50,664,358.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,264,320.00 1,811,456.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 34,600.00 2,262,683.56 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 34,600.00 4,527,003.56 1,811,456.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 57,411,816.17 40,800,931.44 84,686,801.85 79,269,199.63 资产所支付的现金 投资所支付的现金 8,000,000.00 20,970,000.00 6,630,000.00 13,953,572.56 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 65,411,816.17 61,770,931.44 91,316,801.85 93,222,772.19 投资活动产生的现金流量净额 -65,377,216.17 -57,243,927.88 -91,316,801.85 -91,411,316.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 10,911,834.00 437,200.00 借款所收到的现金 304,000,000.00 271,000,000.00 119,000,000.00 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,319,768.98 5,270,682.59 现金流入小计 319,231,602.98 271,000,000.00 124,707,882.59 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 301,476,645.00 260,000,000.00 61,500,000.00 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 26,139,175.14 22,753,175.81 21,797,811.25 18,548,270.00 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 157,744.85 54,830.00 现金流出小计 327,773,564.99 282,753,175.81 83,352,641.25 58,548,270.00 筹资活动产生的现金流量净额 -8,541,962.01 -11,753,175.81 41,355,241.34 41,451,730.00 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 8,695,957.31 -5,760,537.04 119,711.22 704,772.14 法定代表人:唐月明 财务负责人:吴朝辉 制表人:王铭 第 27 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 现金流量表补充资料 项 目 附注 2002年度 上年同期数 合并数 母公司 合并数 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 32,784,773.36 32,808,535.08 51,409,260.17 51,026,511.96 加:少数股东损益 1,962,604.50 2,539,379.00 计提的资产减值准备 -1,392,404.42 -2,535,263.55 2,092,139.96 1,986,810.26 固定资产折旧 38,846,377.20 35,970,100.63 40,241,689.36 35,207,455.49 无形资产摊销 989,491.28 546,695.20 851,044.03 328,346.66 长期待摊费用摊销 1,294,179.36 55,680.00 1,201,272.95 55,680.00 待摊费用减少(减:增加) -374,033.73 -396,594.63 185,126.27 206,935.59 预提费用增加(减:减少) -290,250.93 -57,836.26 881,028.12 62,671.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -56,561.33 -26,706.93 75,508.00 损失（减:收益） 固定资产报废损失 153,895.25 696,968.01 696,968.01 财务费用 1,165,460.72 -76,582.00 3,015,843.25 966,270.00 投资损失（减:收益） 596,637.80 -882,500.96 1,166,058.55 -1,799,287.49 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -19,981,595.05 -18,256,974.50 -9,637,133.99 -4,896,962.45 经营性应收项目的减少（减:增加） 7,795,747.44 3,442,421.39 -19,261,465.93 -14,078,733.08 经营性应付项目的增加（减:减少） 19,120,814.04 12,645,593.18 -25,375,446.02 -19,098,307.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 82,615,135.49 63,236,566.65 50,081,271.73 50,664,358.33 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3,850,000.00 3,850,000.00 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 53,044,426.74 27,863,079.98 44,348,469.43 33,623,617.02 减：现金的期初余额 44,348,469.43 33,623,617.02 44,228,758.21 32,918,844.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,695,957.31 -5,760,537.04 119,711.22 704,772.14 法定代表人:唐月明 财务负责人:吴朝辉 制表人:王铭 第 28 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 资产减值准备明细表 编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 8,232,730.03 126,562.21 959,052.49 7,400,239.75 其中：应收账款 4,619,429.54 126,562.21 4,745,991.75 其他应收款 3,613,300.49 959,052.49 2,654,248.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,899,087.49 68,764.77 1,628,678.91 339,173.35 其中：库存商品 原材料 1,899,087.49 68,764.77 1,628,678.91 339,173.35 四、长期投资减值准备合计 125,000.00 1,000,000.00 1,125,000.00 其中：长期股权投资 125,000.00 1,000,000.00 1,125,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 127,722.63 127,722.63 其中：房屋、建筑物 57,029.03 57,029.03 机器设备 70,693.60 70,693.60 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人:唐月明 财务负责人:吴朝辉 制表人:王铭 第 29 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 319,410,000.00 177,450,000.00 本年增加数 141,960,000.00 其中：资本公积转入 106,470,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 35,490,000.00 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 319,410,000.00 319,410,000.00 二、资本公积： 年初余额 151,611,839.02 256,781,839.02 本年增加数 1,059,192.52 1,300,000.00 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,059,192.52 关联交易价差 外币资本折算差额 其他资本公积 1,300,000.00 本年减少数 106,470,000.00 其中：转增资本（或股本） 年末余额 152,671,031.54 151,611,839.02 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 15,166,136.71 10,063,485.52 本年增加数 3,280,853.51 5,102,651.19 其中：从净利润中提取数 3,280,853.51 5,102,651.19 其中：法定盈余公积 3,280,853.51 5,102,651.19 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 18,446,990.22 15,166,136.71 其中：法定盈余公积 18,446,990.22 15,166,136.71 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 7,583,068.36 5,031,742.76 本年增加数 1,640,426.75 2,551,325.60 其中：从净利润中提取数 1,640,426.75 2,551,325.60 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 9,223,495.11 7,583,068.36 五、未分配利润： 年初未分配利润 29,290,395.33 43,383,811.95 本年净利润（净亏损以“—”号填列） 32,784,773.36 51,409,260.17 本年利润分配 24,085,880.26 65,502,676.79 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 37,989,288.43 29,290,395.33 法定代表人:唐月明 财务负责人:吴朝辉 制表人:王铭 第 30 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 应交增值税明细表 编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 本年累计数 合并数 母公司 一、应交增值税： 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 88,379,438.85 75,970,763.63 出口退税 进项税额转出 527,196.14 480,507.96 转出多交增值税 3．进项税额 52,324,270.63 43,990,254.56 已交税金 36,653,284.02 32,009,622.64 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 -70,919.66 451,394.39 4．期末未抵扣数(以“-”号填列） -314,931.05 -314,931.05 二、未交增值税： 1．年初未交数(多交数以“-”号填列） 2,791,525.79 1,953,379.42 2．本期转入数(多交数以“-”号填列） 36,897,295.41 32,775,948.08 3．本期已交数 36,653,284.02 32,009,622.64 4．期末未交数(多交数以“-”号填列） 3,035,537.18 2,719,704.86 法定代表人:唐月明 财务负责人:吴朝辉 制表人:王铭 第 31 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 会计报表附注 附注 1、公司简介： 四川双马水泥股份有限公司(以下简称本公司)是以四川双马水泥(集团)有限公司为 主，由四川双马水泥(集团)有限公司与成都市建筑材料总公司、四川矿山机器厂、广旺矿 务局、四川省信托投资公司共同发起，经四川省人民政府以川府函(1998)505 号文批准， 于 1998 年 10 月 20 日设立的股份有限公司。主发起人四川双马水泥(集团)有限公司前身为 江油水泥厂，始建于 1956 年,是我国一五期间 156 个重点建设项目之一，是国家大型水泥 生产基地。1996 年 12 月经四川省现代企业制度试点工作领导小组批准，将四川省江油水 泥厂改组为国有独资的四川双马水泥(集团)有限公司，2002 年 6 月更名为四川双马投资集 团有限公司（以下简称“双马集团公司”）。 本公司成立时股本为 11,945 万元。1999 年 7 月 12 日，经中国证监会证监发字 （1999）80 号文批准，本公司向社会公开发行 A 股股票 5,800 万股，公开发行股票后股本 变更为 17,745 万股。 根据 2000 年度股东大会决议，本公司于 2001 年 5 月 30 日实施每 10 股送 2 股并用资 本公积每 10 股转增 6 股的分配方案，送转后本公司股本由 17,745 万股变更为 31,941 万 股，其中国家股 21,240 万股、法人股 261 万股、社会公众股 10,440 万股。 本公司主要从事水泥生产和销售，下属的四川双马电力股份有限公司主要经营水利发 电业务；四川双马新都水泥制造有限公司主要从事水泥加工和销售业务；绵阳双马水泥制 品有限公司主要从事彩瓦、水泥电杆等的生产和销售；四川双马建工物资有限公司主要从 事仓储、水泥销售；四川双马宜宾水泥制造有限公司主要从事水泥及其制品的制造和销 售。 附注 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、公司执行的会计制度: 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度: 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记帐本位币: 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐原则和计价基础: 第 32 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 本公司采用权责发生制为记帐原则，各项资产以取得时的实际成本为计价基础。 5、外币业务核算方法: 本公司以人民币为记帐本位币，当外币业务发生时，采用业务发生当日外汇牌价中间 价为折算汇率进行折算，期末对有关外币帐户余额按期末外汇牌价的中间价进行调整，差 额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准: 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资等视为现金等价物。 7、坏帐核算方法: (1).本公司坏帐核算采用备抵法，按期末应收款项余额的 5.5%计提坏帐准备。对有确 凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时，将提高计提坏帐准备的比例。 (2).坏帐确认标准： A、债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其财产清偿后尚不能收回的部分； B、帐龄在三年以上、债务单位资不抵债、现金流量严重不足，确有证据表明不能收 回。 8、存货核算方法: (1).本公司存货包括原材料、燃料、包装物、低值易耗品、在制品、自制半成品、 产成品。 (2).核算方法：原材料、燃料、包装物、低值易耗品的购入与发出按计划成本核算, 实际成本与计划成本的差额计入"材料成本差异"，月末按分类材料成本差异率计算出发出 材料应分摊的差异,将发出材料成本调整为实际成本；在制品、自制半成品、产成品按实际 成本进行核算,发出按加权平均法计价,低值易耗品领用时按一次摊销法摊销(成批领用，列 入待摊费用分期摊销)。 (3).期末采用成本与可变现净值孰低法，按存货类别分别计提存货跌价准备。 9、短期投资的核算方法: 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按短期投资类别的总成本与总市价孰低计算 提取跌价准备。 10、长期投资的核算方法: (1).长期股权投资计价及收益确认方法：按投资时实际支付的价款或评估、协议确定 的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，或虽 第 33 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权 资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。对其 他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上时，按权益法核算并编制 合并会计报表。股权投资差额按 5 年期摊销。 (2).长期债权投资的计价：按投资时实际支付的成本计价并按权责发生制计算应计利 息。 (3).长期投资的减值准备的计提：经公司董事会批准，按被投资单位的具体情况计提 减值准备。 11、委托贷款核算方法： 委托贷款按实际委托金额入帐，期末按规定利率确认利息收入，当计提的利息到付息 期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末时，按委托贷款本金与可收 回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 12、固定资产及累计折旧: (1).本公司固定资产标准为:使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工 具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单 位价值在 2000 元以上且使用年限在 2 年以上的亦列入固定资产核算。 (2).固定资产按取得时的实际成本计价。 (3).固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值 (原值的 3%)确定其折旧率，分类折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40 2.43% 通用设备 12 8.08% 专用设备 12 8.08% 运输设备 8 12.13% 其他设备 6 16.17% 企业的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计未来可收回金额通常按照公允价值确定，公 允价值可采用现行市场价格、重置成本、可实现净值、评估价值、现值等确定。账面价值 是指该固定资产的账面净值（即原始价值减去累计折旧后的余额）。 在资产负债表中，固定资产减值准备作为固定资产净值的减项反映。 第 34 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： (一) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (二) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (三) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (四) 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (五) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 企业每年年度终了，对各项固定资产进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合理 地预计各项资产可能发生的损失，对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备。如果由 于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因、导致其可收回金额低于其账面价值 的，企业也相应计提固定资产减值准备。 本公司固定资产减值准备按个别计提法进行计提。 企业计算的当期应计提的资产减值准备金额如果高于已提资产减值准备的账面余额， 按其差额补提减值准备；如果低于已提资产减值准备的账面余额，按其差额冲回多提的资 产减值准备，但冲减的资产减值准备，仅限于已计提的资产减值准备的账面余额。实际发 生的资产损失，冲减已提的减值准备。 已确认并转销的资产损失，如果以后又收回，相应调整已计提的资产减值准备。 处置已经计提减值准备的各项资产，以及债务重组、非货币性交易、以应收款项进行 交换等，同时结转已计提的减值准备。 13、在建工程核算方法: 在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管 理费。在建工程完工并交付使用时转入固定资产。利息资本化方法：为购建固定资产发生 的贷款利息在工程交付使用前计入在建工程成本，工程完工交付使用后的利息费用均计入 当期损益。 在建工程减值准备：本公司在期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况，如 存在： (1).长期停建并预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2).所建项目不论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大不确定性； (3).其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 第 35 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 对可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提在建工程减值准备。 14、借款费用资本化 (1)借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本 化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用， 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助 费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本 化。 (3)借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支 出加权平均数与资本化率的乘积。 15、无形资产计价及摊销方法: 本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自公司成立之日起按 50 年期限 平均摊销（公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊销）；对其他无 形资产，按有效使用年限平均摊销。 无形资产减值准备：本公司在期末对无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的情 况，如市价持续下跌、被新技术替代、超过法律保护期限等，按该项资产的具体情况计提 减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法: 本公司长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后 会计期间收益时，将其余额全部转入当期损益。 17、收入确认原则: 第 36 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD (1)、销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有对 该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）、提供劳务：劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且 与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （3）、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能 可靠地计量时确认为收入。 18、所得税的会计处理方法: 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表编制方法: 合并会计报表按照财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围子公 司的个别会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。子公司主要的会计政策和会计处理 方法与母公司一致。母公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份 额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资 收益后的余额计算确定。 20、会计政策变更及其影响: (1)、本公司 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则——固定资产》，对固定资产 原除房屋建筑物外对未使用的其他固定资产不计提折旧，改变为不分类别、不管使用与 否均计提折旧；该项会计政策变更对本期会计报告不产生影响。 (2)、2001 年纳入合并的四川双马绵阳建材有限公司固定资产入账价值由原原始价值 调 整 为 评 估 价 值 入 账 ， 相 应 调 整 减 少 固 定 资 产 原 值 8,323,167.00 元 ， 调 减 累 计 折 旧 8,323,167.00 元。上述变更已调整资产负债表的期初数，对利润表不产生影响，本会计报表 附注已按调整后数据列示。 (3)、由于本公司 2001 年年末取得四川双马建工物资有限公司控制权，本公司对四川 双马建工物资有限公司应收款项计提坏帐准备比例从 2002 年 1 月 1 日起由 5‰调整为 5.5%，本公司采用未来适用法进行帐务处理，该项会计估计变更对本期会计报表影响为减 少净利润 202,884.10 元。 附注 3、税项 第 37 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 1、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下: 税费种类 计税依据 适用税费率 增值税 销售收入 17%（抵扣进项税后缴纳） 城建税 应纳增值税 5% 教育费附加 应纳增值税 3% 交通建设附加费 应纳增值税 4% 其中：本公司下属子公司四川双马电力股份有限公司城建税执行 1%税率。根据四川 省地方税务局川地税发[2002]038 号《四川省地方税务局关于停征交通建设费附加的通 知》，从 2002 年 4 月 20 日起停止征收交通建设费附加。 2、所得税：本公司本年度执行 33%企业所得税税率。2001 年度，根据四川省人民政 府川府函(1998)53 号文规定，本公司执行 33%的所得税率，由同级财政返还 18%，实际税 负为 15%。 本公司下属四川双马电力股份有限公司属水力发电企业，符合《当前国家重点发展的 产业、产品和技术目录（2000 年修订）》中第六条 1 款的规定范围，根据国务院办公厅转 发《国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施的实施意见》(国办法[2001]73 号)， 从 2001 年度起所得税率由 33%减按 15%征收。 3、其他税费按国家规定征收比例计算缴纳。 附注 4、控股子公司及合营企业: 1、本公司控制的子公司简况：(金额单位:万元) 公司名称 注册地 注册资本 拥有比例% 经营范围 法定代表人 备注 四川双马电力股份有 生产供应电力产 江油市青莲镇 3,798.00 59.62% 唐月明 限公司[注 1] 品。 江油川雁水泥制品厂 四 川 江 油 市 二 加工销售水泥电 本 年 已 50.00 100.00% 丁尚红 [注 2] 郎庙镇 杆、预制构件等。 注销 四川双马新都水泥制 成都市新都县 3,926.12 99.24% 加工销售水泥 邵柯夫 造有限公司[注 3] 四川双马绵阳建材有 绵 阳 市 游 仙 区 本 年 已 1,060.00 99.05% 水泥的生产和销售 邵柯夫 限公司[注 4] 石马镇 注销 四川双马建工物资有 成都市金牛区 1,228.00 51.14% 仓储、水泥销售 邵柯夫 限公司[注 5] 绵阳双马水泥制品有 绵阳市游仙区石 彩瓦、水泥电杆等 本 年 度 550.00 54.00% 邵柯夫 限公司[注 6] 马镇 的生产和销售 新建 四川双马宜宾水泥制 宜 宾 市 珙 县 巡 水泥及其制品的制 本 年 度 15,000.00 93.33% 唐月明 造有限公司[注 7] 场镇 造和销售 新建 第 38 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 注 1：四川双马电力股份有限公司（以下简称“双马电力股份公司”）系 1999 年， 根据江府发（1999）69 号文《关于同意转让四川江油电力股份有限公司国有股权的通 知》，双马电力股份公司国有股 2264.32 万股转让给本公司。股权转让后，四川江油电力 股份有限公司更名为四川双马电力股份有限公司，公司注册资本 3,798.00 万元，本公司持 有 59.62%股份，成为双马电力股份公司的第一大股东。 注 2：江油川雁水泥制品厂系本公司全资子公司，2002 年 1 月经本公司董事会批准办 理了工商注销手续。 注 3： 四川双马新都水泥制造有限公司（以下简称“新都水泥公司”）本公司前身为新 都宏泰水泥厂，隶属于绵阳市重工局。2000 年 6 月本公司向绵阳市重工局收购了新都宏泰 水泥厂。2000 年 12 月本公司以收购的新都宏泰水泥厂实物资产出资与双马集团公司以货 币投资，共同设立了该公司。该公司注册资本 3,926.12 万元，本公司持有 99.24%股权。 注 4：四川双马绵阳建材有限公司（以下简称“绵阳建材公司”）系 2001 年 8 月 21 日由双马集团公司和本公司共同出资组建的有限责任公司。公司注册资本 1060 万元，其 中：双马集团公司以现金出资 10 万元，占注册资本的 0.95%；本公司以净资产出资 1050 万元，占注册资本的 99.05%。2002 年 11 月，本公司购买了双马集团公司 0.95%的出资 额，绵阳建材公司由此变为本公司全资子公司，按《公司法》规定予以注销。 注 5：四川双马建工物资有限公司前身为成都建工双马物资有限公司（以下简称“成 都建工公司”），系本公司与成都市建筑工程总公司等单位合资组建的有限公司，该公司 的注册资本为 1228 万元，本公司持有 32.57%出资，其余出资由成都建工工程总承包有限 公司及自然人张建明持有；2001 年 11 月，本公司收购了成都建工工程总承包有限公司和 自然人股东张建明持有的出资，本公司由此持有该公司出资 51.14%，其余 48.86%的出资 由成都市建筑工程总公司持有。 注 6：绵阳双马水泥制品有限公司（以下简称“绵阳水泥制品公司”）系 2002 年 1 月，本公司出资 297 万元与江油双马实业有限公司出资 253 万元共同出资组建。该公司注 册资本 550 万元，本公司持有 54%股份。 注 7：四川双马宜宾水泥制造有限公司（以下简称“宜宾水泥公司”）系 2002 年 12 月，本公司出资 14,000 万元与四川省国有资产投资管理有限责任公司出资 1000 万元共同 组建，公司注册资本 15,000 万元，本公司持有 93.33%股份。 2、合并会计报表范围的确定及变化： 本公司根据财政部《合并会计报表的暂行规定》、《关于印发的通知》，本公司将双马电力股份公司、新都水泥 公司、成都建工公司、绵阳水泥制品公司及宜宾水泥公司纳入合并范围；将在本报告期 内出售子公司绵阳建材公司、江油川雁水泥制品厂期初至出售日止的相关收入、成本、 利润纳入合并利润表。 由于 2001 年度未将成都建工公司纳入合并报表范围，本期末在编制合并资产负债表 时，已调整合并资产负债表的期初数，对 2001 年 11 月取得控制权后的利润表纳入合并 并调整了合并利润表的上年同期数。 本期注销子公司绵阳建材公司、江油川雁水泥制品厂对企业报告期(日)财务状况和经 营成果不产生影响。 3、本公司无合营企业。 附注 5 合并会计报表主要项目注释：（金额单位为人民币元） 5.1、货币资金 类 别 期末数 期初数 现金 258,910.53 910,413.92 银行存款 52,783,930.35 41,331,349.76 其他货币资金 1,585.86 2,106,705.75 合 计 53,044,426.74 44,348,469.43 5.2、应收票据: 期末余额 8,015,772.00 元，均为银行承兑汇票。 5.3、应收帐款 (1)、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 73,747,943.69 86.79 4,056,136.91 85,331,813.78 92.78 4,256,088.60 一至二年 9,379,074.32 11.04 588,179.01 3,254,725.25 3.54 179,009.89 二至三年 511,929.90 0.60 28,156.14 1,479,566.06 1.61 79,312.75 三年以上 1,336,721.70 1.57 73,519.69 1,909,878.41 2.07 105,018.30 合计 84,975,669.61 100.00 4,745,991.75 91,975,983.50 100.00 4,619,429.54 (2)、应收帐款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 第 40 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD (3) 、 期 末 本 项 目 前 五 名 金 额 合 计 41,046,465.34 元 ， 占 应 收 帐 款 总 额 的 比 例 为 48.30%。 5.4、其他应收款 (1)、帐龄分析： 期末数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 3,308,868.86 6.86 181,987.78 5,144,781.55 10.11 628,903.62 一至二年 2,752,130.83 5.70 151,367.20 39,305.78 0.08 2,161.82 二至三年 44,802,787.45 88.01 2,106,495.85 三年以上 42,198,054.94 87.44 2,320,893.02 920,967.10 1.80 875,739.20 合 计 48,259,054.63 100.00 2,654,248.00 50,907,841.88 100.00 3,613,300.49 (2)、本公司收购的江油电力股份有限公司（现四川双马电力股份有限公司）与四川巴 蜀电力开发公司、绵阳电力实业开发总公司在 1997 年 2 月 28 日签订了《设立江油巴蜀通 口河电力有限公司》的协议，并由被投资单位开发香水电站(资本外投资缺口 12,800 万 元)，在投入资本之外各出资者按股权比例向其提供融资性借款（四川双马电力股份有限公 司拥有其 35%的股权）。本期期末应收江油巴蜀通口河电力有限公司余额 42,000,000.00 元 为应收融资借款本金(2002 年度收回本金 100 万元)。 (3)、因绵阳市发展投资总公司破产清算，本期核销了应收款项 873,106.90 元。 (4)、期末本项目前五名金额明细如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 江油巴蜀通口河电力有限公司 42,000,000.00 3 年以上 双马绵阳新材料公司 941,521.36 1 年以内 四川永安建设有限公司 688,756.25 1 年以内 矿山排废征地费 578,000.00 2 年以内 马角沉水村拆迁费 492,840.50 2 年以内 合 计 44,701,118.11 占其他应收款总额的 92.63% (5)、本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 5.5、预付帐款 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 比 例% 金 额 比 例% 一年以内 9,203,036.53 99.97 13,886,842.11 100.00 一至二年 2,521.84 0.03 第 41 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 二至三年 三年以上 合 计 9,205,558.37 100.00 13,886,842.11 100.00 本项目期末余额比年初减少 33.71%，主要是实际支付款项所致。 本项目中无预付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 5.6、存货 期 末 数 期 初 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 28,675,490.30 339,173.35 19,585,028.11 1,899,087.49 燃料 8,059,747.42 1,044,920.85 低值易耗品 20,627.72 63,922.49 在制品 2,393,099.21 1,755,863.25 生产成本 403,511.12 428,579.44 产成品 18,365,324.50 16,773,613.98 材料成本差异 181,992.65 -934,732.05 包装物 92,880.00 1,067,549.50 委托加工物资 13,753.56 合计 58,206,426.48 339,173.35 39,784,745.57 1,899,087.49 本项目期末数余额较期初数增加 46.30%，主要是期末备用的原材料、燃料增加所 致。 存货可变现净值系根据单个存货期末市价并考虑相关费用进行预计。 5.7、待摊费用 类 别 期末数 期初数 年末结存原因 修理费 1,370,521.04 371,391.94 在受益期内 其他 333,809.96 958,905.33 在受益期内 合 计 1,704,331.00 1,330,297.27 5.8、长期投资 1、长期投资项目 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 30,860,490.42 125,000.00 7,153,362.20 2,832,294.20 35,181,558.42 1,125,000.00 长期债权投资 合计 30,860,490.42 125,000.00 7,153,362.20 2,832,294.20 35,181,558.42 1,125,000.00 第 42 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 注 1：本期增加数为 7,153,362.20 元，包括： A、增加对四川双马成都建材有限公司原始投资 8,000,000.00 元，本期损益调整 0 元。 B、对江油巴蜀通口河电力有限公司的损益调整-846,637.80 元。 注 2：本期减少数为 2,832,294.20 元，包括： A、双马电力股份公司股权投资差额摊销 2,396,179.64 元。 B、四川双马新都水泥制造公司股权投资差额摊销 436,114.56 元。 (2)、长期股权投资如下： 长期股权投资均为其他长期股权投资明细如下： 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 备注 注册资本比例 江油巴蜀通口河电力有限公司 长期 9,897,002.66 35% 省信托投资公司江油办 长期 2,000,000.00 8.89% 1,000,000.00 [注 2] 长庚电站 长期 250,000.00 125,000.00 绵阳市商业银行 长期 10,000,000.00 6.074% 四川双马绵阳新材料有限公司 350,000.00 1.00% 四川双马成都建材有限公司 长期 8,000,000.00 41.45% [注 1] 四川双马电力股份有限公司投资差额 3,594,269.39 四川双马新都水泥制造公司投资差额 1,090,286.37 合 计 35,181,558.42 1,125,000.00 [注 1]：四川双马成都建材有限公司系 2002 年 11 月，本公司出资 800 万元（全部以货 币出资）与成都建材（集团）有限公司以经四川华衡资产评估有限公司评估确认的（并出 具了川华资评报字[2002]第 32 号资产评估报告书）经营性净资产 1,130.18 万元（作价 1130 万元）共同投资组建了四川双马成都建材有限公司，公司注册资本 1,930 万元，本公司持 有 41.45%的股份。 [注 2]：由于四川省信托投资公司江油办已进行清算，本公司根据其财务状况本期计 提减值准备 1,000,000.00 元；该股权已用于向四川省信托投资公司江油办抵押贷款 100 万 元。 [注 3]:按权益法核算投资单位权益变动情况： 本期被投资单位权 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期分回现金红利 累计增减额 益增减额 江油巴蜀通口河电 1400 万元 -846,637.80 -4,102,997.30 力有限公司 第 43 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 四川双马成都建材 800 万元 0 有限公司 0 合计 -846,637.80 -4,102,997.30 (3)股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 本期摊销 期末摊余金额 形成原因 四川双马电力股 11,980,898.08 5年 5,990,449.03 2,396,179.64 3,594,269.39 注1 份有限公司 四川双马新都水 2,180,572.74 5年 1,526,400.93 436,114.56 1,090,286.37 注2 泥制造公司 合计 14,161,470.82 7,516,849.96 2,832,294.20 4,684,555.76 注 1:系投资成本高于应享有被投资单位净资产的差额。 注 2:系被收购企业根据财政部规定追溯调整住房周转金,形成的投资成本高于应享有 被投资单位净资产的差额。 5.9、固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)、固定资产原值： 房屋及建筑物 316,973,043.33 26,941,734.58 475,180.10 343,439,597.81 通用设备 193,246,142.14 3,067,264.78 3,575,906.64 192,737,500.28 专用设备 249,946,155.65 26,472,257.73 0.00 276,418,413.38 运输设备 22,122,988.98 2,483,583.29 600,061.79 24,006,510.48 其他设备 6,124,922.03 1,313,494.00 73,830.00 7,364,586.03 小 计 788,413,252.13 60,278,334.38 4,724,978.53 843,966,607.98 (2)、累计折旧： 房屋及建筑物 95,931,502.27 7,217,310.61 250,255.87 102,898,557.01 通用设备 61,761,435.86 15,926,424.94 1,709,742.55 75,978,118.25 专用设备 108,027,749.14 15,505,406.72 0.00 123,533,155.86 运输设备 12,068,676.76 2,273,705.08 420,961.10 13,921,420.74 其他设备 4,907,061.10 896,004.48 57,971.49 5,745,094.09 小 计 282,696,425.13 41,818,851.83 2,438,931.01 322,076,345.95 (3)、固定资产净值： 固定资产净值 505,716,827.00 521,890,262.03 (4)、固定资产减值准备： 第 44 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 房屋及建筑物 57,029.03 57,029.03 通用设备 专用设备 70,693.60 70,693.60 运输设备 其他设备 小 计 127,722.63 127,722.63 注 1：本期增加的固定资产中由在建工程转入 53,131,683.98 元。 注 2：本公司所属子公司四川双马电力股份公司以评估价 1,285.50 万元的房产及以评 估价 1,634.70 万元的机器设备在 2002 年 9 月 24 日与中国农业银行江油市支行签定了《最 高额抵押合同》，向中国农业银行江油市支行借入抵押借款 1,850 万元，期末抵押借款余 额为 1,800.00 万元。 注 3 ： 运 输 设 备 中 融 资 租 入 固 定 资 产 原 值 3,850,000.00 元 ， 期 末 累 计 折 旧 余 额 337,131.66 元，净值 3,512,868.34 元。 5.10、工程物资 项 目 期末数 期初数 安装设备 5,697,496.88 27,785.00 工程材料 1,661.38 75,826.74 合 计 5,699,158.26 103,611.74 本项目比年初数增加主要是本公司控股子公司绵阳水泥制品公司本期增加所致。 5.11、在建工程 本年 其他 资金来 项目进 工程名称 年初数 本年增加 转固数 减少数 年末数 源 度 石马坝 38 万 吨工程 1,478,884.77 48,575,892.73 50,054,777.50 0.00 自筹 100% 其中：利息 资本化金额 -- 3,037,472.80 3,037,472.80 彩瓦水泥生 产线 3,567,608.85 586,834.21 2,980,774.64 自筹 其中：利息 资本化金额 -- 熟料库改造 492,730.72 492,730.72 自筹 其中：利息 资本化金额 -- 二变改造工 程 1,072,201.44 1,072,201.44 自筹 其中：利息 资本化金额 -- 矿山搅拌池 652,864.50 652,864.50 自筹 其中：利息 资本化金额 -- 第 45 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 其他零星 工程 4,173,915.66 3,382,361.60 2,490,072.27 5,066,204.99 自筹 其中：利息 资本化金额 -- 合计 6,725,001.87 56,671,458.40 53,131,683.98 10,264,776.29 注 1：石马坝 38 万吨工程利息资本化系根据绵阳市财政局、绵阳市散装水泥办文件以 返还散装水泥基金支付工程占用资金利息 3,037,472.80 元。 注 2：本期转入固定资产 53,131,683.98 元，其中石马坝 38 万吨工程系暂估转固。 5.12、无形资产 本年 剩余摊 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 转出 销年限 土 地 使 用权 19,938,842.91 18,876,046.01 401,880.00 1,464,676.90 18,474,166.01 45.75 土 地 使 用权 1,909,154.54 1,784,982.98 38,189.56 162,361.12 1,746,793.42 46 土 地 使 用权 3,788,417.00 3,756,846.85 75,768.36 107,338.51 3,681,078.49 48.58 土 地 使 用权 21,209,542.32 20,018,303.85 424,215.16 1,615,453.63 19,594,088.69 41.75 土 地 使 用权 1,128,600.00 971,326.11 22,547.64 179,821.53 948,778.47 26.50 土 地 使 用权 1,089,812.48 1,086,179.77 21,796.20 25,428.91 1,064,383.57 48.83 土 地 使 用权 247,215.33 244,743.15 4,944.36 7,416.54 239,798.79 48.5 土 地 使 用权 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0 0 10,000,000.00 50 软件 9,000.00 0.00 9,000.00 150.00 150.00 8,850.00 9.83 合计 59,320,584.58 46,738,428.72 10,009,000.00 989,491.28 3,562,647.14 55,757,937.44 注：上述土地使用权均为出让取得。 *本期增加包括： （1）系本公司控股子公司宜宾水泥公司取得土地使用权已实际支付款项，该土地价 值已经绵阳大地地价评估事务所有限责任公司于 2002 年 10 月 15 日出具绵大地评[2002]字 第 054 号土地估价报告，以 2002 年 9 月 30 日为基准日评估总价为 5164.43 万元。截至于 2002 年 12 月 31 日，宜宾水泥公司已支付土地使用权出让款 1000 万元。 （2）系本公司控股子公司绵阳水泥制品公司所购财务软件。 5.13、长期待摊费用： 剩余 类 别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 年限 车皮使用 667,500.00 491,216.64 55,680.00 435,536.64 6.36 费 231,963.36 租用土地 341,223.63 227,489.09 68,246.72 181,981.26 159,242.37 2.34 及开发费 第 46 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 供电工程 206,800.00 137,866.67 41,360.00 110,293.33 96,506.67 2.34 贴费 建设补偿 4,482,687.50 2,988,458.34 896,537.45 2,091,920.89 2.34 2,390,766.61 费 三府 10 千 伏变压线 544,390.00 362,926.68 108,878.00 254,048.68 2.34 290,341.32 路 50 千伏变 26,208.33 17,472.23 5,241.67 13,977.77 12,230.56 2.34 压线路 无产权房 766,798.00 598,777.45 72,845.88 240,866.43 525,931.57 7.0 模具 94,219.25 94,219.25 17,550.89 17,550.89 76,668.36 1 其他 87,987.81 62,658.75 27,838.75 53,167.81 34,820.00 3.0 合 计 6,356,797.27 4,886,865.85 94,219.25 1,294,179.36 2,669,891.53 3,686,905.74 注 1：车皮使用费为本公司向火车站所购车皮使用权费，按受益期 12 年平均摊销。 其他项目按 5 年期平均摊销。 注 2：无产权房系在租赁土地上建筑的房屋，按土地租赁期限摊销。 5.14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 18,000,000.00 25,150,000.00 担保借款 信用借款 72,150,000.00 60,000,000.00 合 计 90,150,000.00 85,150,000.00 以上短期借款中，无逾期贷款。 5.15、应付帐款 本项目中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位四川双马投资集团有限公 司 8,789,216.99 元。 5.16、预收帐款 本项目中无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 5.17、应付工资 本项目期末余额为 29,304,223.96 元，均为历年工效挂钩结余工资。 5.18、应付股利 本项目期末余额 25,766,356.55 元，其中： （1）根据董事会分配预案，拟向股东按 10 股派送现金红利 0.60 元，计应付股利 19,164,600.00 元。 （2）本公司控股子公司双马电力股份公司尚未支付给股东的股利 6,224,135.65 元， 第 47 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 其中应付国有股利 6,178,097.65 元，系本公司收购四川双马电力股份有限公司前，该公司 欠付的股利。 （3）本公司控股子公司成都建工物资公司根据股东会决议应支付给少数股东的股利 124,620.90 元。 （4）本公司控股子公司绵阳水泥制品公司根据股东会决议应支付给少数股东的股利 253,000.00 元。 5.19、应交税金 税种 税率 期末数 期初数 增值税 17% 3,035,537.18 2,791,525.79 城建税 *5% 1,018,093.18 746,711.39 营业税 5% 150,668.02 338,096.83 企业所得税 *33% 1,619,460.34 -3,716,483.19 土地使用税 41,035.55 65,505.89 房产税 144,207.15 81,200.46 资源税 252,468.00 124,174.00 代扣代缴税金 926,681.28 4,803,721.94 合 计 7,188,150.70 5,234,453.11 注 1、本公司控股子公司四川双马电力股份有限公司主导产品电力执行 1%城建税率。 注 2、本公司控股子公司双马电力股份公司执行 15%的企业所得税税率。 5.20、其他应交款 项 目 比例 期末数 期初数 教育费附加 3% 671,437.48 579,036.33 交通建设费附加 4% 2,720,027.99 2,289,390.49 副食品调节基金 28,160.00 23,034.74 合 计 3,419,625.47 2,891,461.56 注：交通建设费附加从 2002 年 4 月 20 日起停征。 5.21、其他应付款 本项目期末余额为 41,589,800.73 元，较 2001 年末余额增加 103.47%，主要原因是本 期增加了应付四川双马投资集团有限公司所致。 本项目中欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位四川双马投资集团有限公司往 来款 17,692,979.29 元。 本项目中，其中 3 年以上应付款项 2,570,000.00 元，系应付未付以电养电基金。 第 48 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 5.22、预提费用： 项 目 期末数 期初数 利息 1,133,943.02 1,213,503.84 租赁站场地租赁费 109,960.64 91,600.40 铁路运杂费 125,636.39 其他 49,834.92 404,521.66 合 计 1,419,374.97 1,709,625.90 5.23、一年内到期的长期负债 本项目期末数为 9,436,685.34 元，系子公司四川双马电力股份有限公司一年内到期的 长期借款。其中借款明细如下： 借款单位 借款金额 借款期限 年利 备注 率% 江油市住房制度改革办公室 6,100,000.00 2001.3.30—2003.12.31 6.03 信用借款 四川省信托投资公司江油办 1,000,000.00 7.56 已逾期 四川省投资公司(拨改贷) 936,685.34 6.00 已逾期 江油市财政局 1,400,000.00 1999.12.30-2002.12.29 6.00 已逾期 合 计 9,436,685.34 5.24、长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 担保借款 信用借款 6,100,000.00 合 计 6,100,000.00 本项目减少系转入一年来到期的长期负债。 5.25、其他长期负债： 项 目 期末数 期初数 留用水泥推散基金 3,061,781.87 5,559,254.67 合 计 3,061,781.87 5,559,254.67 注：水泥推散基金系根据四川省财政厅、四川省散装水泥办公室川散字[1993]006 号 《关于散装水泥专项资金收取和管理的规定》收取专项资金并留归企业使用 50%部份的节 余。 本项目本期减少数为 3,357,472.80 元，系根据绵阳市财政局、绵阳市散装水泥办公室 文件批复列支借款费用 3,037,472.80 元、推广散装水泥费用 320,000.00 元。 第 49 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 5.26、股本 本次变动增减（+、-） 股本构成 期初数 资本公积 发行 期末数 送股 其他 小计 转增股份 新股 一、尚未流通股份 1．发起人股份 215,010,000.00 215,010,000.00 其中：国家拥有股份 212,400,000.00 212,400,000.00 境内法人持有股份 2,610,000.00 2,610,000.00 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 215,010,000.00 215,010,000.00 二、已流通股份 1．境内上市的人民币普通股 104,400,000.00 104,400,000.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 104,400,000.00 104,400,000.00 三、股份总数 319,410,000.00 319,410,000.00 5.27、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 150,311,839.02 150,311,839.02 接收捐赠资产准备 资产评估增值准备 股权投资准备 1,059,192.52 1,059,192.52 其他 1,300,000.00 1,300,000.00 合 计 151,611,839.02 1,059,192.52 152,671,031.54 注： 本期增加数 1,059,192.52 元，系按比例享有双马电力股份公司资本公积。 5.28、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 15,166,136.71 3,280,853.51 18,446,990.22 第 50 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 法定公益金 7,583,068.36 1,640,426.75 9,223,495.11 任意盈余公积 合 计 22,749,205.07 4,921,280.26 27,670,485.33 5.29、未分配利润 项 目 本年数 上年数 一、净利润 32,784,773.36 51,409,260.17 加：年初未分配利润 29,290,395.33 43,383,811.95 其他转入 二、可供分配的利润 62,075,168.69 94,793,072.12 减：提取法定盈余公积 3,280,853.51 5,102,651.19 提取法定公益金 1,640,426.75 2,551,325.60 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 57,153,888.43 87,139,095.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,164,600.00 22,358,700.00 转作股本的普通股股利 35,490,000.00 四、未分配利润 37,989,288.43 29,290,395.33 注 1：2003 年 3 月 26 日，本公司董事会作出“关于 2002 年度利润分配预案”：（1） 对 2002 年实现的净利润提取 10%的法定公积金 3,280,853.51 元，提取 5%的法定公益金 1,640,426.75 元；（2）以 2002 年末总股本 319,410,000.00 股为基数，向全体股东按每 10 股 派现金 0.60 元（含税），总计派现金 19,164,600.00 元。 注 2：年初未分配利润调整情况：由于期初数合并范围增加了成都建工公司，合并后 由于合并抵消内部应收款项相应抵消坏帐准备转回利润 195,242.93 元，年初未分配利润由 29,095,152.40 元调整为 29,290,395.33 元。 5.30、主营业务收入、主营业务成本 注 1、分行业资料： 主营业务收入 主营业务成本 业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 第 51 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 水泥 417,149,936.38 404,639,741.76 295,621,129.25 265,952,932.06 电费收入 13,825,923.36 18,594,352.08 9,376,392.56 7,354,667.27 其他 10,447,389.17 3,832,277.13 6,573,309.18 3,055,362.72 合 计 441,423,248.91 427,066,370.97 311,570,830.99 276,362,962.05 注：(1)公司前五名客户销售的收入总额 70,777,481.65 元,占公司全部销售收入的 16.03%。 (2)主营业务成本比上年增加 12.74%，主要是水泥销售数量增加所致。 注 2：销售分地区资料 项目 本年数 上年数 441,423,248.91 427,066,370.97 四川省 441,423,248.91 427,066,370.97 合 计 5.31、主营业务税金及附加 种 类 本年发生数 上年发生数 计提标准 城建税 1,776,562.67 1,895,706.32 *增值税 5% 教育费附加 1,078,108.59 1,185,514.64 增值税 3% 副食品调节基金 16,088.86 28,240.40 交通建设费附加 666,537.61 1,540,891.67 增值税 4% 合 计 3,537,297.73 4,650,353.03 注：其中电费收入为增值税额的 1%。 根据四川省地方税务局川地税发[2002]038 号《四川省地方税务局关于停征交通建设 费附加的通知》，从 2002 年 4 月 20 日起停止征收交通建设费附加。 5.32、其他业务利润 项 目 本年发生数 上年发生数 材料销售 -247,903.73 610,469.68 运输收入 91,184.92 转供电 75,149.11 175,509.67 仓储服务 -121,260.16 321,555.97 建材租赁 325,885.68 其他 145,475.33 287,209.06 合 计 177,346.23 1,485,929.30 5.33、管理费用 本项目本期发生数为 37,692,141.92 元，较 2001 年度减少 21.86%，主要原因是本年度 第 52 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 工资计提减少所致。 5.34、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 2,061,897.85 3,052,986.71 减:利息收入 933,838.03 5,359,026.54 汇兑损失 减:汇兑收益 其他 37,400.90 36,006.42 合 计 1,165,460.72 -2,270,033.41 本年利息收入中包括下属双马电力股份公司向其投资单位收取的融资利息 2,601,472.50 元，根据系按照财政部财会[2001]64 号《关联方之间出售资产等有关会计处 理问题暂行规定》，计入本项目利息收入 824,900.00 元，其余部分计入双马电力股份公司 资本公积—关联交易价差项目。 5.35、投资收益 收益项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -846,637.80 -1,166,058.55 股权投资差额摊销 计提长期投资减值准备 -1,000,000.00 股权投资转让收益 合 计 -1,846,637.80 -1,166,058.55 注 1：“投资收益－期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额”-846,637.80 元，包括： A、本公司对江油巴蜀通口河电力有限公司的损益调整-846,637.80 元。 B、本公司对四川双马成都建材有限公司的损益调整为 0 元。 注 2：计提长期投资减值准备系本公司控股子公司双马电力股份公司投资省信托投 资公司江油办，由于进入清算程序本公司根据实际情况计提的减值准备。 5.36、营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 罚款收入 1,313.66 5,760.00 第 53 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 冻结资金利息收入* 1,128,750.88 其他 106,448.64 2,858.45 合 计 107,762.30 1,137,369.33 5.37、营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理 188,596.76 696,968.01 固定资产减值准备 127,722.63 其他 182,609 986,034.80 合 计 371,205.76 1,810,725.44 5.38、支付的其他与经营活动有关的现金 20,695,717.42 元明细： 项 目 金 额 ①差旅费、办公费、业务招待费 1,899,169.31 ②运费装卸费等 11,151,073.78 ③咨询费等 395,584.00 ④包装费 906,345.30 ⑤保险费 1,302,193.30 ⑥其他 5,041,351.73 合 计 20,695,717.42 六、母公司会计报表主要项目注释: 6.1、应收帐款 (1)、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 58,429,608.92 89.90 3,213,628.49 62,842,684.68 96.41 3,456,347.66 一至二年 6,373,509.00 9.80 350,543.00 1,557,792.63 2.39 85,678.59 二至三年 194,353.93 0.30 10,689.46 680,777.52 1.04 31,942.76 三年以上 104,353.93 0.16 11,239.47 合计 64,997,471.85 100.00 3,574,860.95 65,185,608.76 100.00 3,585,208.48 (2)、本项目中无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 (3)、期末本帐户欠款前五名单位金额合计 22,384,628.50 元，占应收帐款余额比例为 34.44%。 6.2、其他应收款 第 54 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD (1)、帐龄分析： 期末数 期 初 数 帐 龄 金 额 比 例% 坏帐准备 金 额 比 例% 坏帐准备 一年以内 9,205,287.69 77.64 506,290.82 11,265,547.14 85.67 619,605.13 一至二年 2,651,403.05 22.36 145,827.17 8,245.55 0.06 453.50 二至三年 1,000,000.00 7.60 55,000.00 三年以上 876,554.26 6.67 873,296.47 合 计 11,856,690.74 100.00 652,117.99 13,150,346.95 100.00 1,548,355.10 (2)、本公司核销了应收绵阳市发展投资总公司往来款项 873,106.90 元。 (3)、期末本帐户欠款前五名单位金额合计 4,521,118.28 元，占其他应收款余额比例为 38.13%。 (4)、应收帐款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 6.3、长期投资 （1）长期投资项目： 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 122,112,014.41 155,792,720.70 17,301,183.21 260,603,551.90 长期债权投资 合计 122,112,014.41 155,792,720.70 17,301,183.21 260,603,551.90 注 1、本年增加数为 155,792,720.70 元，包括： A、对宜宾水泥公司原始投资额 140,000,000.00 元，其中投资成本 140,000,000.00 元。 B 、 对 四 川 双 马 成 都 建 材 有 限 公 司 原 始 投 资 额 8,000,000.00 元 ， 其 中 投 资 成 本 8,000,000.00 元；本期损益调整 0 元。 C、对双马电力股份公司损益调整 2,343,974.28 元，股权投资准备 1,059,192.52 元。 D、对新都水泥公司损益调整 103,428.49 元。 E、对成都建工物资公司损益调整-51,227.11 元（其中调整上年会计差错 48,733.02 元）。 F、对绵阳水泥制品公司原始投资额 2,970,000.00 元，损益调整 398,189.63 元。 G、对四川双马绵阳建材有限公司 2002 年 1-11 月损益调整 969,162.89 元。 注 2、本量减少数为 17,301,183.21 元，包括： A、收回川雁水泥制品厂投资 1,680,518.96 元，其中投资成本 500,000.00 元。 第 55 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD B 、 收 回 四 川 双 马 绵 阳 建 材 有 限 公 司 投 资 10,186,264.01 元 ， 其 中 投 资 成 本 10,500,000.00 元。 C、对双马电力股份公司股权投资差额摊销为 2,396,179.64 元。 D、本公司对新都水泥制造公司股权投资差额摊销为 436,114.56 元。 E、本期收到按权益法核算的公司分回利润 2,602,106.04 元，其中双马电力股份 2,264,320.00 元、成都建工物资公司 40,786.04 元、绵阳水泥制品公司 297,000.00 元。 （2）、长期股权投资（均为其他股权投资）： 被投资单位 投 资 投资金额 占被投资单 备注 期限 位股权比例 四川双马电力股份有限公司 长期 52,180,408.50 59.62% 四川双马新都水泥制造有限公司 长期 41,071,271.26 99.24% 绵阳市商业银行 长期 10,000,000.00 6.07% 四川双马建工物资有限公司 长期 6,280,682.51 51.14% 绵阳双马水泥制品有限公司 长期 3,071,189.63 54.00% 四川双马成都建材有限公司 长期 8,000,000.00 41.45% 本期新增投资 四川双马宜宾水泥制造有限公司 长期 140,000,000.00 93.33% 本期新增投资 合 计 260,603,551.90 注：本期合并报表时除绵阳市商业银行和四川双马建工物资有限公司外,其余项目合 并报表时已抵销。 （3）、按权益法核算投资单位权益变动情况： 追加投 本期被投资单 本期分回现金 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 资额 位权益增减额 红利 四川双马电力股份有限公司 41,927,534.47 2,343,974.28 2,264,320.00 5,599,412.12 四川双马新都水泥制造有限公司 36,544,180.33 103,428.49 3,436,804.56 四川双马建工物资有限公司 6,280,000.00 -99,960.13 *40,786.04 682.51 绵阳双马水泥制品有限公司 2,970,000.00 398,189.63 *297,000.00 101,189.63 四川双马成都建材有限公司 8,000,000.00 四川双马宜宾水泥制造有限公司 140,000,000.00 合 计 2,745,632.27 2,602,106.04 9,138,088.82 注：四川双马建工物资有限公司、绵阳双马水泥制品有限公司股东会已作出股利分配 决议，期末尚未实际受到。 第 56 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD （4）、股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 本期摊销 期末摊余金额 形成原因 四川双马电力股 11,980,898.08 5年 5,990,449.03 2,396,179.64 3,594,269.39 注1 份有限公司 四川双马新都水 2,180,572.74 5年 1,526,400.93 436,114.56 1,090,286.37 注2 泥制造公司 合计 14,161,470.82 7,516,849.96 2,832,294.20 4,684,555.76 注 1:系投资成本高于应享有被投资单位净资产的差额。 注 2:系被收购企业根据财政部规定追溯调整住房周转金,形成的投资成本高于应享有 被投资单位净资产的差额。 6.4、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 水泥 376,331,813.62 362,384,001.25 277,044,144.84 235,898,870.29 其他 20,993,820.30 19,577,863.67 19,932,109.37 16,183,657.23 合 计 397,325,633.92 381,961,864.92 296,976,254.21 252,082,527.52 6.5、投资收益 收益项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 3,714,795.16 4,631,581.65 股权投资差额摊销 -2,832,294.20 -2,832,294.16 股权投资转让收益 合 计 882,500.96 1,799,287.49 注 1：“投资收益－股权投资差额” -2,832,294.20 元，包括： A、本公司对双马电力股份公司股权投资差额摊销为-2,396,179.64 元。 B、本公司对新都水泥制造公司股权投资差额摊销为-436,114.56 元。 注 2：“投资收益－期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额” 3,714,795.16 元，包括： A、本公司对成都建工物资公司的损益调整为-99,960.13 元。 B、对四川双马成都建材有限公司本期损益调整 0 元。 第 57 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD C、对双马电力股份公司损益调整 2,343,974.28 元。 D、对新都水泥公司损益调整 103,428.49 元。 E、对绵阳水泥制品公司损益调整 398,189.63 元。 F、对四川双马绵阳建材有限公司 2002 年 1-11 月损益调整 969,162.89 元。 附注 7、关联方关系及交易： 1、存在控制关系关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 四川双马投资集 四川江油市二 矿石开采 主要发起人、母公司 国有 唐月明 团有限公司 郎庙镇 四川双马电力股 江油市青莲镇 水利发电 本公司的控股子公司 有限公司 唐月明 份有限公司 江油川雁水泥制 四川江油市二 生产水泥制品 本公司的控股子公司 国有 丁尚红 品厂[注] 郎庙镇 四川双马新都水 成都市新都县 加工销售水泥 本公司的控股子公司 有限公司 邵柯夫 泥制造有限公司 四川双马绵阳建 绵阳市游仙区 水泥建材的生产 本公司的控股子公司 有限公司 邵柯夫 材有限公司[注] 石马镇 销售 四川双马建工物 有限责任公 成都市金牛区 仓储水泥销售 本公司的控股子公司 邵柯夫 资有限公司 司 四 川 双 马 宜 宾 水 宜宾市珙县巡场 水 泥 及 其 制 品 的 本公司的控股子公司 有限公司 唐月明 泥制造有限公司 镇 制造和销售 四川双马绵阳水 绵阳市游仙区 彩瓦、水泥电杆 泥制品有限公司 石马镇 本公司的控股子公司 有限公司 邵柯夫 等的生产和销售 注：标[注]的子公司股权已于本年注销。 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位：万元) 企 业 名 称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 四川双马投资集团有限公司 19,240.00 19,240.00 四川双马电力股份有限公司 3,798.00 3,798.00 江油川雁水泥制品厂[注] 50.00 50.00 四川双马新都水泥制造有限公司 3,926.12 3926.12 四川双马绵阳建材有限公司[注] 1,060.00 1,060.00 第 58 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 四川双马建工物资有限公司 1,228.00 1,228.00 四川双马宜宾水泥制造有限公 15,000.00 15,000.00 司 四川双马绵阳水泥制品有限公 550.00 550.00 司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(单位:万元) 期初百 本期增加 本期减少 期未百分 企业名称 期初数 期未金额 分比 数 数 比% 四川双马投资集团有 21,240.00 66.50 21,240.00 66.50 限公司 四川双马新都水泥制 3,896.12 99.24 3,896.12 99.24 造有限公司 四川双马电力股份有 2,264.32 59.62 2,264.32 59.62 限公司 江油川雁水泥制品厂 50.00 100.00 50.00 [注] 四川双马绵阳建材有 1,050.00 99.05 1,050.00 限公司[注] 成都建工双马物资有 628.00 51.14 628.00 51.14 限公司 四川双马宜宾水泥 14,000.00 14,000.00 93.33 制造有限公司 四川双马绵阳水泥 297.00 297.00 54.00 制品有限公司 4、不存在控制关系的关联方情况 企业名称 关联方关系性质 江油双马包装制品有限公司 同受同一关键人员控制* 江油双马实业有限公司 同受同一关键人员控制* 江油双马熟料制造有限公司 同受同一关键人员控制* 四川双马绵阳新材料有限公司 同受同一母公司控制 四川双马绵阳汽贸农机有限公司 同受同一母公司控制 四川双马双三建材股份有限公司 同受同一母公司控制 注：江油双马包装制品有限公司、江油双马实业有限公司、江油双马熟料制造有限 公司 2002 年 9 月因更换法定代表人后与本公司不再存在关联方关系。 5、关联方交易情况 本公司与关联方的交易事项包括原材料供应、产品销售、提供劳务、共同投资及往来 款项等。 （1）、向关联方采购货物及接受劳务明细资料(单位：元) 第 59 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD A、本公司与四川双马投资集团有限公司、江油双马包装制品有限公司、江油双马实 业有限公司、江油双马熟料制造有限公司签订有货物采购及劳务供应合同，由该三公司向 本公司提供矿石、包装袋、熟料及提供劳务供应、综合服务。 定价原则： 1）、原料供应按不高于市场价的原则由双方协商确定。 2）、综合服务由国家定价的按国家定价，无国家定价的按市场价，无国家定价又无 市场价的按成本加 5%利润构成。 3）、包装袋、塑料采购及接受劳务按不高于市场价的原则由双方协商确定；在同等 质量、同等规格、同等数量的前提下，协议对方给予任何第三方的价格必须同时给予对 方。 B、实际采购： 占本期购货百 占上年同期 关联企业名称 本期金额 分比 上年同期金额 购货百分比 四川双马投资集团有 限公司(矿石) 26,451,436.50 13.83% 23,522,002.00 9.39% 四川双马投资集团有 限公司(综合服务) 4,048,875.10 100.00% 3,393,827.51 100.00% 江油双马包装制品有 限公司(包装袋) 16,885,119.32 8.83% 26,790,943.02 10.70% 江油双马实业有限公 司(劳动服务) 3,908,578.81 100.00% 5,255,544.31 95.45% 江油双马熟料制造有 限公司(熟料) 13,174,007.00 6.89% 16,802,154.30 6.71% 四川双马绵阳汽贸农 机有限公司（设备） 482,088.73 8.68% 注：江油双马包装制品有限公司、江油双马实业有限公司、江油双马熟料制造有限公 司本期金额是指 2002 年 1-8 月数。 （2）、向关联方销售货物及接受劳务明细资料(单位：元) 占上年同 关联企业名称 本期金额 占本期销售 上年同 货物百分比 期金额 期销售货 物百分比 四川双马投资集团有限公司 556,088.17 0.13% 四川双马绵阳新材料有限公司 37,475.21 0.01% 四川双马双三建材股份有限公司 686,759.83 0.16% 第 60 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD （3）、2002 年 11 月，本公司以经四川君和会计师事务所审计确认的净资产作价，收 购四川双马投资集团有限公司所持四川双马绵阳建材有限公司 0.95%股权。本公司由此持 有四川双马绵阳建材有限公司 100.00%股份，根据《公司法》规定予以注销。 （4）、2002 年 1 月，本公司出资 297 万元（其中货币出资 2,160,917.00 元，实物出 资 809,083.00 元）与江油双马实业有限公司出资 253 万元（全部以货币出资）共同投资组 建了绵阳双马水泥制品有限公司，公司注册资本 550 万元，本公司持有 54%的股份。 （5）、关联方单位往来款项金额(单位：元) 本期期末金 占本期全 上年同期期 占上年 关联单位名称 项目 额 部余额比 末数 全部余 例% 额比例% 四川双马投资 其他应付款 17,692,979.29 42.54 4,042,545.38 27.03 集团有限公司 应付账款 8,789,215.99 12.47 9,546,759.81 13.15 其他应收款 171,296.19 0.35 8,746.16 0.02 江油双马包装 制品有限公司 预付帐款 5,822,712.00 41.94 应付账款 3,647,426.08 5.18 其他应收款 4,636.47 0.01 江油双马实业 有限公司 其他应付款 68,939.52 0.17 应付帐款 2,576,062.60 3.66 应付帐款 3,489,667.14 4.95 1,261,715.03 1.74 江油双马熟料 制造有限公司 其他应收款 351,666.98 0.73 四川双马绵阳 其他应收款 941,521.36 1.95 新材料有限公 司 应收帐款 43,846.00 0.05 四川双马绵阳 其他应付款 49,777.00 0.12 汽贸农机有限 公司 预付帐款 388,789.98 4.22 四川双马双三 应收帐款 803,509.00 0.95 建材股份有限 公司 其他应收款 83,715.00 0.17 附注 8、或有事项及承诺事项： 本公司没有需要披露的重大或有事项及财务承诺。 附注 9、资产负债表日后非调整事项: 第 61 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 本公司无资产负债日后非调整事项。 附注 10、其他重要事项： 1、因江油市政府在与江油市生通建设总公司经济纠纷案中被法院判定败诉, 执行法 院――广安市中级人民法院执行庭于 2001 年 6 月 25 日冻结了江油市政府有关单位在本公 司控股子公司--四川双马电力股份有限公司的债权和股利，2002 年 10 月依法予以解除。 2、2002 年第一次临时股东大会审议通过了新设立的合资公司四川双马宜宾水泥制造 有限公司用 5000 万元受让宜宾市政府有关资产事项：(1)以出让方式取得 400 亩的 124 万 吨/年水泥熟料项目厂区建设用地的土地使用权；(2)以出让方式取得项目 50 年所需矿产资 源占用的土地使用权(上述两项土地使用权年限为 50 年，并已经绵阳大地地价评估事务所 有限责任公司于 2002 年 10 月 15 日出具绵大地评[2002]字第 054 号土地估价报告，以 2002 年 9 月 30 日为基准日评估总价为 5164.43 万元)，该公司按照协议，已支付 1000 万元。 四川双马水泥股份有限公司 第 62 页 共 63 页 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计 报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》上公开 披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）上述备查文件存于公司办公地，在中国证监会和深圳证 券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公 司将及时提供。 四川双马水泥股份有限公司 董事长（签章）：唐月明 2003 年 3 月 26 日 第 63 页 共 63 页