上汽集团(600104)上海汽车2003年年度报告

上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 上海汽车股份有限公司 二 O O 三年年度报告 2004 年 3 月 3 日 1 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 本公司董事长陈祥麟先生、总经理赵凤高先生及财务总监李丹女 士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。3 第二章 会计数据和业务数据摘要。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。5 第三章 股本变动及股东情况。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。 。。。7 第四章 公司董事、监事、高级管理人员和员工情况。 。。。 。。。 。。。 。9 第五章 公司治理结构。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。11 。。。 第六章 股东大会情况简介。 。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。13 。。。 第七章 董事会报告。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。14 。。。 第八章 监事会报告。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。21 。。。 第九章 重要事项。 。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。22 。。。 第十章 财务报告。 。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。23 。。。 第十一章 备查文件。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。。 。。。。。 。。64 。。。 2 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 （一）公司名称 公司法定中文名称: 上海汽车股份有限公司 公司法定英文名称：Shanghai Automotive Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：SA （二） 法定代表人姓名：陈祥麟 （三） 公司董事会秘书：张锦根 证券事务代表：张 韬 联系地址：中国上海市浦东张江高科技园区松涛路 563 号 A 幢 5 层 联系电话：（021）50803808 传 真：（021）50803780 电子信箱：stoc@china-sa.com （四） 公司注册地址：中国上海市浦东张江高科技园区碧波路 25 号 公司办公地址：中国上海市浦东张江高科技园区松涛路 563 号 A 幢5层 邮政编码：201203 国际互联网网址：http://www.china-sa.com 公司电子信箱：stoc@china-sa.com （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券 时报》 刊登公司年度报告的国际互联网网站：http://www.sse.com.cn 3 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 公司年度报告备置地点：公司办公室 （六） 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票名称：上海汽车 股票代码：600104 （七）公司首次注册登记日期：1997 年 11 月 24 日 注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001000386 公司税务登记号码：沪字 310041132260250 公司聘请的会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地点：上海市昆山路 146 号 4 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度利润指标及构成（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 1,659,661,859.67 净利润 1,516,808,257.39 扣除非经营性损益后的净利润 1,425,853,867.44 主营业务利润 1,632,081,699.32 其他业务利润 68,599,782.31 营业利润 312,938,242.72 投资收益 1,317,369,791.51 补贴收入 2,134,500.00 营业外收支净额 27,219,325.44 经营活动产生的现金流量净额 391,618,269.38 现金及现金等价物净增加额 -179,307,212.18 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（单位：人民币元）： 项 目 金 额 （1）扣除资产减值准备的营业外收支净额 19,770,151.89 （2）处置长期投资、固定资产、在建工程 无形资产、其他长期资产的损益 356,983.90 （3）股票投资收益 63,850,338.64 （4）以前年度减值准备的转回 5,405,923.52 （5）各种形式的政府补贴 1,570,992.00 合计 90,954,389.95 注：以上各项均已考虑所得税影响。 第二节 近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 序 2002年度 2001年度 项 目 单 位 2003年度 号 调整后 调整前 调整后 调整前 1 主营业务收入 （元） 6,891,518,318.54 4,769,239,663.70 4,769,239,663.70 3,705,234,168.12 3,705,234,168.12 2 净利润 （元） 1,516,808,257.39 1,070,440,385.82 1,070,440,385.82 784,188,994.29 787,222,437.47 3 总资产 （元） 12,092,059,919.39 10,700,458,519.68 10,700,458,519.68 10,054,325,600.56 10,054,325,600.56 5 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 4 股东权益 （元） 9,797,283,218.17 9,182,491,144.17 8,275,291,396.17 8,504,914,045.58 8,126,914,150.58 5 每股收益（摊薄） （元/股） 0.602 0.425 0.425 0.311 0.311 6 每股收益(扣除非 （元/股） 0.566 0.465 0.465 0.332 0.332 经常性损益) 7 每股收益 （加权） （元/股） 0.602 0.425 0.425 0.359 0.325 8 每股净资产 （元/股） 3.888 3.644 3.284 3.375 3.225 9 调 整 后 的 每 股 净 资 （元/股） 3.875 3.625 3.265 3.373 3.206 产 10 每 股 经 营 活 动 产 生 （元/股） 0.155 0.309 0.309 0.288 0.288 的现金流量净额 11 净 资 产 收 益 率 （ 摊 （％） 15.48 11.66 12.94 9.22 9.65 薄） 12 净资产收益率（扣除 （％） 14.55 12.77 14.17 9.823 10.28 非经常性损益） 13 净 资 产 收 益 率 （ 加 （％） 16.25 12.18 12.63 10.64 10.67 权） 14 扣 除 非 经 常 性 损 益 （％） 15.27 13.16 13.55 10.64 10.67 的加权平均净资产 收益率 第三节 报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 2,519,999,300 4,924,836,826.44 806,353,172.51 319,031,609.33 931,301,845.22 9,182,491,144.17 本期增加 34,074,196.86 330,832,072.74 148,889,061.90 1,516,808,257.39 1,881,714,526.99 本期减少 1,266,922,452.99 1,266,922,452.99 期末数 2,519,999,300 4,958,911,023.30 1,137,185,245.25 467,920,671.23 1,181,187,649.62 9,797,283,218.17 变动原因： 1、盈余公积及法定公益金的增加系从公司本年度实现净利润中提取法定公 积金和公益金所致。 2、未分配利润的变化系本公司当年实现净利润扣除提取公积金、公益金及 现金分红所致。 6 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 单位数量：股 本次变动增减（＋，－） 公 积 项 目 本次变动前 其 本次变动后 配 股 送 股 金 转 增发 小计 他 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1,763,999,510 1,763,999,510 其中： 国家持有股份 1,763,999,510 1,763,999,510 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1,763,999,510 1,763,999,510 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 755,999,790 755,999,790 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 755,999,790 755,999,790 三、股份总数 2,519,999,300 2,519,999,300 第二节 股票发行与上市情况 1、历次股票发行的情况： 本公司首次股票发行日期为 1997 年 11 月 7 日，经上海市人民政府（1997） 41 号文和上海市证券管理办公室沪证司（1997）104 号批准，公司通过上海证券 交易所发行人民币普通股，发行数量 300,000,000 股，发行价格为 7.02 元，上市 日期为 1997 年 11 月 25 日，获准上市交易数量 270,000,000 股，另 30,000,000 公 司职工股于 1998 年 5 月 25 日获准上市交易，原托管机构为上海证券中央登记结 算中心。2001 年 3 月 6 日公司实施按 1,400,000,000 股本每 10 股配 3 股的配股方 案，配股价 8 元/股，2001 年 3 月 21 日流通部分上市。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 第三节 股东情况介绍 （1）报告期末股东总数：截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有股东 55,232 户。 （2）公司前十名股东持股情况： 股东名称 本期末持股数（股） 占总股本(%) 类 别 上海汽车工业（集团）总公司 1,763,999,510 70.00 国有法人股 同盛证券投资基金 18,124,588 0.72 流通股 博时价值增长证券投资基金 16,141,275 0.64 流通股 7 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 天元证券投资基金 15,735,367 0.62 流通股 裕隆证券投资基金 15,624,445 0.62 流通股 同益证券投资基金 14,908,463 0.59 流通股 华安创新证券投资基金 13,527,229 0.54 流通股 南方稳健成长证券投资基金 13,202,413 0.52 流通股 天津中集北洋集装箱有限公司工 12,446,599 0.49 流通股 会委员会 金鑫证券投资基金 10,825,321 0.43 流通股 注：持有本公司股份 5％以上的股东为上海汽车工业（集团）总公司，其持 有的股份为未上市流通的国有法人股，本年度内其所持有的股份未发生变更、质 押、冻结等情况。“博时增长”、“裕隆基金”同属于博时基金管理公司所管理的基 金， “同盛基金”、“同益基金”同属于长盛基金管理公司所管理的基金，“天元基 金”、“南方稳健”同属于南方基金管理公司所管理的基金，其余股东之间未知是 否存在关联或一致行动人关系。 （3）公司控股股东情况简介： 上海汽车工业（集团）总公司持有国有法人股股份，为本公司控股股东， 其法人代表是陈祥麟。公司成立于 1995 年 8 月 14 日，注册资本为人民币 531,398 万元，生产经营范围是生产、销售轿车、摩托车、载重车、拖拉机、大客车等整 车及其配套零部件等。 （4）报告期内，公司不存在其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东。 （5）前 10 名流通股股东情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 或其它） 1、同盛证券投资基金 18,124,588 A股 2、博时价值增长证券投资基金 16,141,275 A股 3、天元证券投资基金 15,735,367 A股 4、裕隆证券投资基金 15,624,445 A股 5、同益证券投资基金 14,908,463 A股 6、华安创新证券投资基金 13,527,229 A股 7、南方稳健成长证券投资基金 13,202,413 A股 8、天津中集北洋集装箱有限公司工会委员会 12,446,599 A股 9、金鑫证券投资基金 10,825,321 A股 10、鸿阳证券投资基金 10,735,618 A股 前 10 名流通股股东关系的说明 “博时增长”、“裕隆基金”同属于博时基金管理公司所管理 的基金， “同盛基金”、“同益基金”同属于长盛基金管理 公司所管理的基金，“天元基金”、“南方稳健”同属于南方 基金管理公司所管理的基金，其余股东之间未知是否存 在关联或一致行动人关系。 8 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第四章 公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事、高级管理人员基本情况： （1） 董事、监事高级管理人员情况 持股数(股) 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 年初 年末 陈祥麟 董事长 男 59 2001.03~2004.03 18,144 18,144 ―― 胡茂元 副董事长 男 53 2001.03~2004.03 18,000 18,000 ―― 陈因达 董事 男 57 2001.03~2004.03 37,800 37,800 ―― 赵凤高 董事 男 54 2002.04~2004.03 10,000 10,000 ―― 胡安生 董事 男 59 2001.03~2004.03 25,200 25,200 ―― 齐鸿浩 董事 男 55 2001.03~2004.03 25,200 25,200 ―― 薛 建 董事 男 51 2002.04~2004.03 15,000 15,000 ―― 张仲礼 独立董事 男 84 2001.03~2004.03 0 0 ―― 郭孔辉 独立董事 男 69 2001.03~2004.03 0 0 ―― 谢 荣 独立董事 男 52 2003.04~2004.03 0 0 ―― 陈忠德 监事会主席 男 60 2001.03~2004.03 18,900 18,900 ―― 朱根林 监事 男 49 2001.03~2004.03 0 0 ―― 石金祥 监事 男 55 2003.10~2004.03 0 0 ―― 邹定伟 副总经理 男 46 2001.03~2004.03 18,144 18,144 ―― 杨春保 副总经理 男 53 2001.03~2004.03 7,200 7,200 ―― 李小彬 副总经理 男 36 2002.10~2004.03 0 0 ―― 张立春 副总经理 男 52 2003.04~2004.03 0 0 ―― 李 丹 财务总监 女 57 2001.03~2004.03 10,836 10,836 ―― 张锦根 董事会秘书 男 56 2001.03~2004.03 11,907 11,907 ―― （2）公司董事、监事在控股股东单位任职情况 是否领取报 在股东单位担任的 姓名 任职的股东名称 任职期间 酬、津贴（是 职务 或否） 陈祥麟 上海汽车工业（集团）总公司 董事长、党委书记 1999 年 7 月至今 否 胡茂元 上海汽车工业（集团）总公司 总裁、党委副书记 1999 年 7 月至今 否 陈因达 上海汽车工业（集团）总公司 副总裁 1999 年 11 月至今 否 胡安生 上海汽车工业（集团）总公司 战略发展委员会专务 2001 年 1 月至今 否 齐鸿浩 上海汽车工业（集团）总公司 战略发展委员会专务 2001 年 1 月至今 否 陈忠德 上海汽车工业（集团）总公司 董事、党委副书记 1999 年 10 月至今 否 朱根林 上海汽车工业（集团）总公司 财务总监 2002 年 2 月至今 否 9 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第二节 年度报酬情况 现任公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬的确定依据是公司的经营业 绩以及《公司干部管理规定》和《岗位工资管理规定》 。现任董事（2 人）、职工 监事（1 人）和高级管理人员（6 人）在公司领取的年度报酬总额为 188.6 万元， 金额最高的三名高级管理人员的报酬总额为 62.1 万元。 报告期内公司独立董事张仲礼先生、郭孔辉先生、谢荣先生在公司领取的独 立董事津贴为 5 万元/年/人。独立董事郭孔辉先生来沪参加公司董事会，住宿、 交通费由公司承担。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 19 人，在公司领取报酬为 9 人，其 中年度报酬在 23 万以上 2 人，年度报酬在 20.7――23 万元之间 6 人；18.4――20.7 万元之间 1 人。 陈祥麟董事长、胡茂元副董事长、陈因达董事、胡安生董事、齐鸿浩董事、 陈忠德监事会主席、朱根林监事均在股东单位上海汽车工业（集团）总公司领取 报酬。 第三节 报告期内聘任及解聘高级管理人员情况 报告期内，公司于 2003 年 4 月 25 日召开二届十二次董事会会议，聘任张立 春先生担任公司副总经理职务。 第四节 公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工共有 4,520 人。 （1）公司员工的专业构成情况：生产人员 2,476 人，占 54.78％；销售人员 43 人，占 0.95％；技术人员 570 人，占 12.61％；财务人员 53 人，占 1.17％； 行政管理人员 269 人，占 5.95％；其他人员 1,109 人，占 24.54％。 （2）公司员工按教育程度划分：研究生学历以上 29 人，大学本科学历 368 人，大专学历 521 人，中专及以下 3602 人。 （3）公司离退休职工人数为 1,700 人，公司承担费用 126.4 万元/年。 10 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所颁布 的有关上市公司治理文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业 制度，规范公司自身运作行为，营造可持续发展的公司环境，按规范进行信息披 露工作。 根据 2003 年 8 月中国证监会和国务院国有资产监督管理委员会联合发布了 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》， 2003 年 10 月中国证监会上海证管办《关于推动上海上市公司投资者关系管理工 作的通知》的要求，公司进行了认真自查，填写了自查报告，及时上报有关监管 部门。公司目前的治理情况如下： 一、关于股东和股东大会 公司能充分保障所有股东能够切实行使各自的权利；按照《股东大会规范意 见》和《公司章程》的要求召集、召开股东大会，公司 2002 年度股东大会召开 日正值非典时期，从各方对股东大会进行周密布置，从而保证每个股东均安全顺 利地参加会议并行使咨询权和表决权；公司关联交易遵循平等、自愿、互利、有 偿的原则。 二、关于控股股东与上市公司 公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行“五分开”， 各自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均 独立运作。公司在业务方面具有独立完整的业务及自主经营的能力，在劳动、人 事及工资管理等方面有独立的人力资源部门，同时资产完整、产权清晰，在财务 方面有独立的会计核算体系、财务管理制度和银行帐户，并有独立的机构职能部 门。 三、关于董事与董事会 公司按照《公司章程》的规定程序选举董事；公司董事能够遵守有关法律和 公司章程的规定，履行了重视、诚信和勤勉的职责，维护了公司利益；在公司董 事会讨论关联交易时，独立董事发表了独立意见，关联董事也发表了公正、诚信 的声明。 11 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 四、关于监事和监事会 公司监事会能定期召开监事会会议。监事以认真负责的态度列席董事会会 议，履行对董事、高级管理人员及公司财务的监督与检查责任。 五、关于绩效评价和激励约束机制 公司已逐步建立高级管理人员的绩效考核标准。 六、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他 相关利益者的合法权益，在经济交往中，互惠互利，努力实现公司与社会共同发 展。 七、关于信息披露和透明度 公司董事会秘书负责公司的信息披露工作；公司确保信息披露的真实、准确、 完整、及时，并已制订了《投资者关系管理制度》，切实保护投资者利益。 第二节 独立董事履行职责的情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定要求，公司已聘任了 3 名独立董事，独立董事自任职以来，积极 参加公司董事会会议和股东大会，审议董事会各项议案和公司定期报告，充分发 挥了独立董事的作用，勤勉尽责，参与公司重大决策，维护了公司和广大中小股 东的合法利益。 第三节 报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司对高级管理人员主要依据年初董事会下达的年度经济经营指标、工作管 理目标进行检查与考核，主要考核他们的科学决策、管理能力、工作业绩、创新 能力等方面，同时还接受党组织的监督、职工民主监督等。公司主要的考核方式 是干部述职，然后进行民主评议，最后归纳出综合意见。 12 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 第一节 股东大会召开情况 ★2002 年度股东大会 2003 年 4 月 25 日，公司 2002 年度股东大会在张江海外创新园礼堂召开。 参加大会的股东及股东代表共计 88 人，代表股份 1,912,089,011 股，占公司总股 本的 75.8766％。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议，竞天公诚律师事 务所陆琛律师到会并在现场出具“法律意见书”。 第二节 股东大会通过的决议和刊登的报纸日期 2003 年 4 月 25 日召开的 2002 年度股东年会，以逐项投票表决的方式通过 了以下决议： （1）《2002 年董事会工作报告》 ； （2）《2002 年监事会工作报告》 ； （3）《2002 年度财务决算报告》 ； （4）《2002 年度利润分配方案》 ； （5）《关于收购上汽集团仪征汽车有限公司 99％股权的议案》 ； （6）《关于收购上海天合汽车安全系统有限公司 50％股权的议案》 ； （7）《关于提名公司独立董事候选人的议案》； （8）《关于独立董事津贴的议案》； （9）《关于公司章程修改的报告》； （10）《关于续聘安永大华会计师事务所有限责任公司的议案》 。 2002 年度股东大会通过的决议，刊登在 2003 年 4 月 26 日的《上海证券报》、 《中国证券报》和《证券时报》上。 第三节 选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 10 月 28 日公司二届九次监事会会议通过了《王德兴先生因到退休 年龄而辞去监事职务的请求》，经公司职代会推荐石金祥先生担任公司职工监事 一职。 13 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第七章 董事会报告 第一节 公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 公司属汽车行业，主营汽车、摩托车、拖拉机等各种机动车整车、总成及零 部件的生产、销售、物业管理、国内贸易（除专项规定） 、咨询服务业，经营自 产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的 进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），包括公司控股 的企业。 2003 年，公司积极把握国内汽车市场高速发展的历史机遇，扎实推进“满足 用户需求、提高创新能力、集成全球资源、崇尚人本管理”的“四大工程”建设， 一手抓由点到面大力推行“人人成为经营者”的管理模式，从实际出发建立了多元 投资企业、经营者持股经营、虚拟经营、绩效挂钩、项目经营公司等五种不同模 式的经营体，在企业内部初步确立了市场化运作的观念、资源优化配置的观念、 保持成本优势的观念和职工群众民主参与的观念，2003 年 9 月 16 日，中国机械 工业联合会授予公司参股 40％股权的上海易初通用机器有限公司全国首家“机械 工业现代化管理企业”称号，授予股份公司总经理赵凤高先生“机械工业企业经营 管理大师”称号。一手抓以增强公司核心竞争力为战略目标，积极推进战略成本 管理，初步形成了分析成本、比较成本、净化成本、真实成本、目标成本的五步 法框架，从而使公司战略成本控制为“创核心竞争力的多维控制”。公司在加大新 产品开发和市场拓展力度的同时，加强了资本运作和资产整合，先后收购了上汽 仪征 99％股权以及上海天合汽车安全系统公司 50%股权，上海菲特尔莫古轴瓦 公司 40%股权等，在加强整车自主品牌工作的同时，加快零部件系统模块供货， 在股权重组的基础上初步形成空调热交换系统和汽车制动系统。全面完成了董事 会年初制定的各项经济目标。2003 年共实现主营业务收入 689,152 万元，比 2002 年度增长 44.50％；净利润 151,681 万元，比 2002 年增长 41.70％；每股收益 0.602 元，同比增长 41.65％。 （2）报告期内公司主营业务及其结构较前一期报告期有一定变化，系公司于 2003 年 5 月收购了上汽仪征汽车有限公司 99％股权所致。 （A） 业务分部报表 14 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 营业收入 营业成本 营业毛利 行业种类 2003 年度 2003 年度 2003 年度 汽车制造业 7,446,517,035.86 5,797,277,028.77 1,649,240,007.09 公司内行业间相互抵减 -554,998,717.32 -554,998,717.32 合计 6,891,518,318.54 5,242,278,311.45 1,649,240,007.09 （B） 地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 地区 2003 年度 2003 年度 2003 年度 上 海 6,755,076,574.65 5,074,713,658.49 1,680,362,916.16 江 苏 94,939,774.62 126,912,728.46 - 31,972,953.84 辽 宁 41,501,969.27 40,651,924.50 850,044.77 合 计 6,891,518,318.54 5,242,278,311.45 1,649,240,007.09 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 公司主要控股公司均为汽车及零部件制造企业，2003 年产销量大幅度提高， 利润增幅也较大。 3、主要供应商、客户情况 本年度公司的前五名供应商采购金额合计 202,523 万元，占公司年度采购总 额的 34.9％；公司前五名客户的销售收入金额合计 590,530 万元，占公司全部销 售收入的 85.7％。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年我国的汽车行业延续了 2002 年的快速发展和激烈竞争的局面，同时 公司也遇到了 “非典”疫情、产能瓶颈、持续高温、能源紧张等困难，针对这些 情况公司积极采取对策和措施，大力推进“人人成为经营者”管理模式，推进技术 进步，挖掘产能潜力，优化调整生产工艺、技术与产品结构，实行战略成本管理， 大幅提升生产效率，克服了以上困难，提高了公司整体优势。 第二节 报告期内公司的投资情况 1、报告期内募集资金的运用和结果 公司于 2001 年 2 月至 3 月实施了 2000 年度配股方案，计划募集的股份 4.2 亿股已全部募集到位，扣除相关发行费用，实际募集资金 33.07 亿元，其中实物 资产 17.62 亿元。 募集资金方式 承诺投资项目 项 目 总 投 本公司应投 实际投资项 实际投资金 资（万元） 入 金 额 （ 万 目 额（万元） 元） A 股配股 别克轿车自动变速 18,262.00 18,262.00 别克轿车自动变速 14,849.76 器四个分总成项目 器四个分总成项目 15 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 A 股配股 通用经济型轿车变 15,671.00 15,671.00 通用经济型轿车 18,981.90 万元（超 速器零部件及总成 变速器零部件及 出部分为公司自 技改项目 总成技改项目 有资金投入） A 股配股 参股上汽集团财务 52,000.00 52,000.00 参股上汽集团财 52,000.00 公司项目 务公司项目 A 股配股 参建上海汽车信息产 4,000.00 4,000.00 参建上海汽车信息产 4,000.00 业投资有限公司项目 业投资有限公司项目 A 股配股 上海小糸车灯中高级 19,800.00 9,900.00 资金暂未投出 轿车车灯配套项目 A 股配股 上海采埃孚转向机 16,635.00 8,151.00 资金暂未投出 有限公司 15 万两端 输出动力转向机项 目 A 股配股 上海汽车制动系统 19,847.00 9,924.00 资金暂未投出 有限公司中高级轿 车前轮制动钳配套 系统项目 A 股配股 上海纳铁福传动轴 8,000.00 2,800.00 资金暂未投出 有限公司等速万向 节精密锻造生产线 建设项目 A 股配股 上海汇众萨克斯减 16,019.00 4,005.00 资金暂未投出 振器有限公司项目 A 股配股 上海汇众汽车制造有 9,030.00 1,806.00 资金暂未投出 限公司转向管柱项目 A 股配股 补充流动资金 28,072.00 28,072.00 补充流动资金 28,072.00 募集资金投资项目的进度及收益情况 （1）别克轿车自动变速器四个分总成项目，该项目总投资 18,262 万元，截 止 2002 年末该项目已竣工，实际投资 14,849.76 万元。2003 年产生收益 6,581 万 元。 （2）通用经济型轿车变速器零部件及总成技改项目,该项目总投资 15,671 万 元，实际投资 18,981.90 万元（超出部分为公司自有资金投入）。2003 年产生收 益 1,246 万元。 （3）上海汽车集团财务有限责任公司项目，该项目的投资额已全部完成， 至 2003 年累计产生收益 21,986 万元。。 （4）上海汽车信息产业投资有限公司项目，该项目的投资额已全部完成， 至 2003 年累计产生收益 183 万元。。 （5）由于公司 2000 年度配股资金于 2001 年 3 月才到位，配股资金涉及的 16 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 其他项目没有投入，已由各企业自行出资，在公司 2002 年度报告中已有叙述， 共计人民币 36,586 万元。该部分资金业经 2001 年度股东大会授权公司可进行国 债投资，2003 年实现收益近 400 万元。 2004 年公司将继续本着对股东负责的态度，切实寻找能为股东获得最大收 益的项目，公司将及时披露有关信息。 2、报告期内非募集资金投资情况 项目名称 项目金额（元） 项目进度 项目收益情况 上海天合汽车安全系统 67,905,000.00 完成 871 万元 有限公司 50％股权 上汽仪征汽车有限公司 212,840,059.45 完成 -9,606 万元 99％股权 上海菲特尔莫古轴瓦有 29,800,000.00 完成 79 万元 限公司 40％股权 合 计 310,545,059.45 － -8656 万元 以上收购资产的董事会决议和实施关联公告详见 2004 年 3 月 26 日、5 月 31 日、6 月 6 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 第三节 财务状况分析 1、 报告期内的财务状况，经营成果 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（％） 总资产 12,092,059,919.39 10,700,458,519.68 13.01 应收帐款 374,893,068.71 268,845,366.29 39.45 存货 1,264,119,393.53 703,750,602.68 79.63 长期投资 4,615,989,094.44 3,966,677,000.75 16.37 固定资产 2,847,258,679.77 2,343,414,655.36 21.50 长期负债 166,298,161.67 143,088,161.67 16.22 股东权益 9,797,283,218.17 9,182,491,144.00 6.70 项 目 2003 年 1－12 月 2002 年 1－12 月 增减（％） 主营业务利润 1,632,081,699.32 1,141,310,584.21 43.00 净利润 1,516,808,257.39 1,070,440,385.82 41.70 经营活动产生的现金流量净额 391,618,269.38 777,880,675.38 -49.66 2、 项目变动原因 ●报告期会计报表合并范围增大； ●公司积极拓展市场，产销量提高，产品品种增加； ●在建工程竣工转入固定资产，增加固定资产总额。 17 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第四节 宏观环境及宏观政策、法规发生变化对公司财务状况和经营成果产 生的影响 2003 年我国的宏观经济持续向好，虽然整车、零部件的关税进一步下调， 但我国的汽车行业延续了 2002 年的快速发展和激烈竞争的局面。公司抓住这一 发展时机，扩大产品生产，调整产品结构，提高技术含量，实行战略成本管理， 提高生产管理和运作效率，大力推行“人人成为经营者”管理模式，有效降低产品 成本，加大了出口业务，整体上提高了公司的综合竞争力，公司的业绩也有了稳 步的增长。 第五节 2004 年度的经营计划 2004 年，是公司推进自主品牌整车建设的关键年，公司将抓住这一战略发 展机遇，在做好充分市场调研分析的基础上从战略高度做好整车产品包括开发、 成本、生产、经销的规划，做到人才集聚培训和组织机构设置的两个超前，零部 件生产能力、采购体系、产品销售网络、产品成本规划的四个同步；全面、系统、 深入地推行“人人成为经营者”管理模式，加快非核心业务企业的经营改制，探索 所有者、经营者、劳动者三者合一的有效方法，使“人人成为经营者”成为公司不 断提高核心竞争力的有效工作载体；做大做强零部件企业，并逐步形成出口产品 基地；加强公司机制建设，探索和实施有利于加速整车开发的激励机制和组织系 统；走信息化带动工业化道路，在继续推行战略成本管理工作，加强产业链成本 的研究和控制，实行五步法的同时，加大公司信息化建设的力度，完善公司网络 系统，不断提高公司综合竞争力，促进公司可持续发展。 第六节 董事会的日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 第二届董事会在 2003 年共召开了 4 次董事会会议。 （1）二届十二次董事会会议于 2003 年 3 月 24 日召开，审议通过了 2002 年 度《董事会工作报告》、 《总经理工作报告》、 《利润分配预案》、 《财务决算报告》、 《2002 年年度报告及摘要》、《关于收购上汽集团仪征汽车有限公司 99％股权的 《关于收购菲特尔莫古轴瓦有限公司 40％股权的议案》、《关于收购上海 议案》、 天合汽车安全系统有限公司 50％股权的议案》、《关于提名独立董事候选人的议 案》、 《关于独立董事津贴的议案》、 《关于续聘安永大华会计师事务所有限责任公 18 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 司的议案》、《召开 2002 年度股东大会的议案》等。 （2）二届十三次董事会会议于 2003 年 4 月 25 日召开，审议通过了《2003 年第一季度报告及摘要》、 《关于合资组建沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司的议 案》、《聘任张立春先生为公司副总经理》等。 （3）二届十四次董事会会议于 2003 年 7 月 31 日召开，审议通过了《2003 年半年度报告及摘要》、 《关于合资组建中炼钢丝有限公司的议案》、 《关于上海天 合汽车安全系统有限公司增资的议案》、 《关于大众汽车变速器（上海）有限公司 增资的议案》等。 （4）二届十五次董事会会议于 2003 年 10 月 28 日召开，审议通过了《2002 年第三季度报告及摘要》、 《关于合资组建上海贝洱热系统有限公司的议案》、 《关 于上海万众汽车零部件有限公司增资的议案》、 《关于收购上海安吉汽车销售有限 公司 40％股权的议案》等。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会于 2003 年 4 月 25 日主持召开了公司 2002 年度股东大会，并对股东 大会通过的各项决议都进行了认真地落实。根据股东大会通过的“2002 年度分配 方案”，按 2002 年末总股本 2,519,999,300 股为基数的现金分红，每 10 股派发现 金红利 3.60 元（含税） ，公司以 2003 年 6 月 16 日为股权登记日，6 月 17 日为除 息日，在规定期间内实施完毕。 第七节 本次利润分配预案 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2003 年 12 月 31 日末可 供股东分配的利润余额为 1,181,187,649.62 元。本次利润分配预案为：以公司 2003 年年末总股本 2,519,999,300 股为基准，每 10 股送 3 股红股、每 10 股派送现金 红利 1.50 元（含税），计 1,133,999,685.00 元，分配后公司未分配利润结余 47,187,964.62 元。该分配预案尚需提交股东大会审议。 第八节 其他披露事项 1、安永大华会计师事务所对公司与控股股东及其他关联方资金往来情况进 行专项核查，认为公司与控股股东及其他关联方不存在互相承担费用或债务的情 形。 19 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 2、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见： 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》和《公司章程》及其他有关规定，我们对公司 2003 年度的担保事项进行了 认真审核，经核对 2003 年度审计报告和我们的调查，该公司自成立始，十分重 视对外担保的控制，制订并不断修改与完善了《公司对外担保管理规定》。公司 从未对无资产关系的任何单位、任何非法人单位或个人提供担保，2003 年始也 未对本公司持股 50%以下的其他关联方提供担保。公司对符合规定的担保有专门 的审批流程，并有专人对担保事项进行实时跟踪。 2003 年 9 月根据证监会 56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及其 上市公司对外担保若干问题的通知》的有关精神，公司对对外担保进行了自查， 并进一步强化了对外担保的控制。 截止 2003 年 12 月 31 日公司对外担保业务均处于受控状态，我们认为，公 司对外担保的决策程序合法、合理、公允；公司及时履行了相关的信息披露义务； 对外担保没有损害公司及公司股东、特别是中小股东的利益。 20 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第八章 监事会报告 第一节 报告期内监事会会议情况 2003 年监事会共召开 2 次会议。二届八次监事会会议于 2003 年 3 月 24 日召 开，会议主要审议《2002 年度监事会工作报告》、《2002 年财务决算报告》以及 《2002 年公司年度报告及摘要》等。二届九次监事会会议于 2003 年 10 月 28 日 召开，会议审议《2003 年第三季度报告及摘要》、《王德兴因到退休年龄辞去公 司监事职务的请求》以及公司职代会推荐石金祥先生担任公司职工监事等事项。 第二节 监事会对公司 2002 年有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况。公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东 大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司 高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，监事会认为公司董 事会能够依法规范运作，经营决策正确，公司已建立了较完善的法人治理结构和 内部控制制度，并有效地进行了执行；公司的董事及其他高级管理人员在履行职 务时是严肃认真的，没有发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司及股东 利益的行为。 2、公司财务状况的检查。监事会对公司的财务管理制度和财务状况进行了 认真的检查，认为公司 2003 年度财务报告真实、准确地反映了公司的财务状况 和经营成果。“安永大华会计师事务所有限责任公司”对公司 2003 年度财务报告 出具了标准无保留意见的审计报告和对相关事项的评价是客观公正的。 3、监督募股资金使用情况。报告期内，公司 2000 年度的配股部分资金未投 入项目，经 2001 年度股东大会的授权，参与了国债投资，并获得了一定的收益， 没有损害公司及股东的利益。监事会将对公司下一步的配股资金投资情况继续进 行监督检查。 4、报告期内，公司所进行资产收购的关联交易是公正、公平的，没有损害 公司及股东的利益。其他供销关系的关联交易的价格也是按市场原则协商签订， 也没有损害公司及股东的利益。均无内幕交易行为。 5、公司未做盈利预测。 6、对支付审计费用的意见。监事会认为公司支付给安永大华会计师事务所 有限责任公司的审计费用标准是合理的。 21 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第九章 重要事项 1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司，公司以自有资金收购了上汽仪征汽车有限公司 99％股权， 上海天合汽车安全系统有限公司 50％股权，上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 40％ 股权等，无吸收兼并事项。 3、重大关联交易事项详见财务报告附注。 4、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 截止 2003 年 12 月 31 日本公司为以下公司提供担保： 借款单位 种类 币种 担保借款金额 期限 上海汽车齿轮四厂 贷款 人民币 3,570,000.00 2003.02.21~2004.02.08 上海小糸车灯有限公司 贷款 人民币 50,000,000.00 2002.8.29~2005.05.31 上海制动系统有限公司 贷款 人民币 49,000,000.00 2000.11.30.~2004.11.29 公司本年通过上海汽车创业投资有限公司进行委托理财，其中 2003 年 8 月 12 日至 2003 年 12 月 30 日委托金额 100,000,000.00 元,2003 年 8 月 26 日至 2003 年 10 月 22 日委托金额 45,000,000.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日该委托金额已 全部收回，收到相应收益 811,426.00 元,收益率为 2.178%。 5、公司或持股 5％以上股东在报告期或持续到报告期内无承诺事项。 6、报告期内公司续聘“安永大华会计师事务所有限责任公司”为公司的财务 审计机构。截止 2003 年 12 月 31 日，安永大华会计师事务所有限责任公司已为 公司提供审计服务 7 年，近 2 年支付给其的审计报酬如下： 年度 审计业务费用 非审计业务费用 2002 年 100 万元 0 2003 年 100 万元 0 差旅费由本公司承担。2003 年支付 3.7 万元。 7、报告期内本公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 22 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第十章 财务报告 第一节 审 计 报 告 安永大华业字（2004）第 168 号 上海汽车股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海汽车股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利润及 利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编 制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 朱蕾蕾、杨晓梅 中国 上海 昆山路 146 号 2004 年 3 月 1 日 23 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第二节 会计报表 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 单位：元 期末数 期初数 资产项目名称 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,709,609,030.65 957,213,705.59 1,888,916,242.83 1,026,591,902.82 短期投资 366,166,475.03 588,666,475.03 827,157,979.60 821,987,954.60 应收票据 317,492,042.45 272,695,831.41 197,294,927.02 179,198,612.56 应收股利 436,179,002.27 436,037,952.08 242,140,437.60 283,640,741.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 374,893,068.71 90,069,419.53 268,845,366.29 87,962,416.77 其他应收款 27,027,333.11 80,821,126.98 95,817,175.22 84,614,273.68 预付帐款 55,569,636.88 39,188,430.86 78,150,688.02 31,101,049.35 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 1,264,119,393.53 323,611,769.85 703,750,602.68 215,827,699.12 待摊费用 4,928,551.26 572,625.32 5,006,003.40 554,176.04 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 流动资产合计 4,555,984,533.89 2,788,877,336.65 4,307,079,422.66 2,731,478,825.94 长期投资： 长期股权投资 4,615,989,094.44 6,755,521,664.02 3,966,677,000.75 5,826,470,051.53 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 4,615,989,094.44 6,755,521,664.02 3,966,677,000.75 5,826,470,051.53 其中：合并价差 571,478,525.66 0.00 535,166,465.09 0.00 固定资产： 固定资产原值 4,911,142,416.64 2,385,983,365.99 4,180,173,384.48 2,241,151,114.78 减：累计折旧 2,311,308,588.80 1,184,761,467.19 1,976,894,724.72 1,054,342,104.49 固定资产净值 2,599,833,827.84 1,201,221,898.80 2,203,278,659.76 1,186,809,010.29 减：固定资产减值准备 115,477,503.93 93,083,461.53 144,644,890.31 111,246,517.93 固定资产净额 2,484,356,323.91 1,108,138,437.27 2,058,633,769.45 1,075,562,492.36 工程物资 3,992.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 360,859,424.97 102,649,912.69 282,645,801.51 138,644,961.91 固定资产清理 2,038,938.89 2,038,938.89 2,135,084.40 1,157,143.34 固定资产合计 2,847,258,679.77 1,212,827,288.85 2,343,414,655.36 1,215,364,597.61 无形资产及其他资产： 无形资产 47,302,885.07 12,498,839.80 47,161,764.10 13,551,695.92 长期待摊费用 25,524,726.22 0.00 36,125,676.81 0.00 24 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 72,827,611.29 12,498,839.80 83,287,440.91 13,551,695.92 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 12,092,059,919.39 10,769,725,129.32 10,700,458,519.68 9,786,865,171.00 流动负债： 短期借款 159,490,000.00 34,490,000.00 16,500,000.00 0.00 应付票据 31,785,130.41 20,276,493.58 14,595,135.62 11,413,942.75 应付帐款 727,856,125.80 206,424,906.39 513,106,089.98 153,246,503.98 预收帐款 25,041,124.48 3,884,207.39 14,583,041.61 1,872,247.58 应付工资 179,912,365.30 154,956,385.51 253,072,405.51 188,406,620.21 应付福利费 54,670,758.86 4,491,231.78 45,594,971.32 11,417,366.01 应付股利 148,032,970.54 0.00 143,177,784.52 0.00 应交税金 7,933,012.73 14,328,001.02 24,915,127.03 -5,787,502.50 其他应交款 2,841,693.44 120,257.55 2,354,104.63 22,580.68 其他应付款 159,311,200.29 34,984,245.49 92,288,268.23 30,374,981.42 预提费用 484,490,037.74 399,510,378.95 190,803,164.01 111,846,426.12 预计负债 42,947,210.03 25,080,667.82 29,997,368.35 4,474,178.41 应付利息 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 27,341,195.42 2,800,000.00 5,049,720.42 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 2,051,652,825.04 901,346,775.48 1,346,037,181.23 507,287,344.66 长期负债： 长期借款 130,870,000.00 20,000,000.00 124,790,000.00 60,290,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 633,161.67 633,161.67 633,161.67 633,161.67 专项应付款 34,795,000.00 34,260,000.00 17,665,000.00 17,130,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 166,298,161.67 54,893,161.67 143,088,161.67 78,053,161.67 递延税项： 递延税款贷项 15,238,211.91 15,238,211.91 19,042,752.25 19,042,752.25 负债合计 2,233,189,198.62 971,478,149.06 1,508,168,095.15 604,383,258.58 少数股东权益（合并报表填列） 61,587,502.60 0.00 9,799,280.36 0.00 股东权益： 股本 2,519,999,300.00 2,519,999,300.00 2,519,999,300.00 2,519,999,300.00 资本公积 4,958,911,023.30 4,958,911,023.30 4,924,836,826.44 4,924,836,826.44 盈余公积 1,137,185,245.25 1,004,788,377.98 806,353,172.51 707,010,254.18 其中：法定公益金 467,920,671.23 467,863,222.52 319,031,609.33 318,974,160.62 减：未确认的投资损失 0.00 0.00 0.00 0.00 未分配利润 1,181,187,649.62 1,314,548,278.98 931,301,845.22 1,030,635,531.80 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 25 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益合计 9,797,283,218.17 9,798,246,980.26 9,182,491,144.17 9,182,481,912.42 负债和股东权益总计 12,092,059,919.39 10,769,725,129.32 10,700,458,519.68 9,786,865,171.00 利润及利润分配表 2003 年度 单位：元 利润及利润分配项目名称 本期数 去年同期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 6,891,518,318.54 2,573,125,275.55 4,769,239,663.70 1,735,771,102.64 减：主营业务成本 5,242,278,311.45 1,712,374,777.03 3,619,765,813.08 1,240,268,948.23 主营业务税金及附加 17,158,307.77 13,933,589.92 8,163,266.41 8,059,430.04 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,632,081,699.32 846,816,908.60 1,141,310,584.21 487,442,724.37 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 68,599,782.31 19,250,221.90 41,954,585.83 14,537,593.10 营业费用 140,925,149.39 62,129,608.12 53,988,709.57 19,694,922.30 管理费用 1,245,980,066.19 719,990,658.11 695,462,509.75 360,276,364.33 财务费用 838,023.33 1,542,148.97 -2,152,191.98 660,986.27 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 312,938,242.72 82,404,715.30 435,966,142.70 121,348,044.57 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 1,317,369,791.51 1,489,406,994.55 715,040,604.01 948,345,585.49 补贴收入 2,134,500.00 0.00 9,734.43 0.00 营业外收入 45,953,725.81 4,957,872.46 10,376,487.13 7,746,666.59 减：营业外支出 18,734,400.37 12,788,710.76 13,771,387.40 5,949,181.19 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 1,659,661,859.67 1,563,980,871.55 1,147,621,580.87 1,071,491,115.46 减：所得税 142,178,183.31 75,090,252.57 76,868,451.13 28,289,705.41 少数股东损益（合并报表填列） 675,418.97 0.00 312,743.92 0.00 购并利润（合并报表填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,516,808,257.39 1,488,890,618.98 1,070,440,385.82 1,043,201,410.05 加：年初未分配利润 931,301,845.22 1,030,635,531.80 495,792,381.01 574,074,298.77 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 2,448,110,102.61 2,519,526,150.78 1,566,232,766.83 1,617,275,708.82 减：提取法定盈余公积 148,889,061.90 148,889,061.90 104,320,141.01 104,320,141.01 提取法定公益金 148,889,061.90 148,889,061.90 104,320,141.01 104,320,141.01 提取职工奖励及福利基金 28,890,632.25 0.00 23,887,038.37 0.00 七、可供股东分配的利润 2,121,441,346.56 2,221,748,026.98 1,333,705,446.44 1,408,635,426.80 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 33,053,948.94 0.00 24,403,706.22 0.00 应付普通股股利 907,199,748.00 907,199,748.00 377,999,895.00 377,999,895.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 26 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 1,181,187,649.62 1,314,548,278.98 931,301,845.22 1,030,635,531.80 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,009,238.98 1,009,238.98 -2,283,757.01 -2,283,757.01 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 0.00 0.00 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -47,057,739.10 0.00 -34,467,979.03 0.00 5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流量表 2003 年 12 月 31 日 单位：元 现金项目名称 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,188,581,315.38 3,215,128,403.80 收到的税费返还 2,134,500.00 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 42,909,312.67 31,462,460.26 经营活动现金流入小计 8,233,625,128.05 3,246,590,864.06 购买商品，接受劳务支付的现金 6,117,313,746.08 2,082,039,779.37 支付给职工以及为职工支付的现金 729,755,149.05 298,477,116.75 支付的各项税费 511,097,804.53 273,841,170.25 支付的其他与经营活动有关的现金 483,840,159.01 206,958,910.11 经营活动现金流出小计 7,842,006,858.67 2,861,316,976.48 经营活动现金流量净额 391,618,269.38 385,273,887.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,866,691,186.57 1,751,558,202.48 取得投资收益所收到的现金 753,759,173.25 842,100,269.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 166,684,236.61 117,686,349.57 收到的其他与投资活动有关的现金 280,261,716.67 280,261,716.67 投资活动现金流入小计 3,067,396,313.10 2,991,606,538.38 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 757,874,435.78 349,029,923.41 投资所支付的现金 1,728,048,598.34 1,697,249,426.38 支付的其他与投资活动有关的现金 277,017,178.67 499,500,000.00 投资活动现金流出小计 2,762,940,212.79 2,545,779,349.79 投资活动产生的现金流量净额 304,456,100.31 445,827,188.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 43,784,800.00 0.00 子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金（合并报表填列） 43,784,800.00 0.00 借款所收到的现金 3,289,160,000.00 3,000,290,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26,520,000.00 17,130,000.00 筹资活动现金流入小计 3,359,464,800.00 3,017,420,000.00 27 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 偿还债务所支付的现金 3,314,290,000.00 3,003,290,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 914,645,465.99 913,277,033.40 子公司支付给少数股东的股利（合并报表填列） 0.00 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,023,593.64 1,332,240.00 子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 4,234,959,059.63 3,917,899,273.40 筹资活动产生的现金流量净额 -875,494,259.63 -900,479,273.40 四、汇率变动对现金的影响 112,677.76 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -179,307,212.18 -69,378,197.23 补充资料： 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 1,516,808,257.39 1,488,890,618.98 加：少数股东本期损益（合并报表填列） （亏损以“-”号填列） 675,418.97 0.00 减：未确认的投资损失 0.00 0.00 加：计提的资产减值准备 407,659,919.88 397,322,070.56 固定资产折旧 451,388,746.93 216,072,695.50 无形资产摊销 4,547,396.09 1,052,856.12 长期待摊费用摊销 39,382,535.34 0.00 待摊费用减少（减：增加） 97,171.80 1,270.38 预提费用增加（减：减少） 268,163,683.79 287,663,952.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -8,500,707.67 25,977,809.73 固定资产报废损失 5,558,735.42 1,657,215.25 财务费用 12,657,352.60 7,526,414.05 投资损失（减：收益） -1,715,703,056.08 -1,887,740,259.13 递延税款贷项（减：借项） -3,804,540.34 -3,804,540.34 存货的减少（减：增加） -535,286,719.39 -92,881,174.95 经营性应收项目的减少（减：增加） 48,362,533.18 10,420,076.13 经营性应付项目的增加（减：减少） -103,004,528.73 -69,240,220.07 其他 2,616,070.20 2,355,102.54 经营活动产生的现金流量净额 391,618,269.38 385,273,887.58 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,709,609,030.65 957,213,705.59 减：现金的期初余额 1,888,916,242.83 1,026,591,902.82 现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -179,307,212.18 -69,378,197.23 28 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第三节 会计报表附注 一、公司基本情况 上海汽车股份有限公司于 1997 年 11 月 7 日上市， 当时总股本为 1,000,000,000 股，目前总股本为 2,519,999,300.股，其中国有股占 70％，社会公众股占 30％。 公司属汽车制造业，主要生产汽车、摩托车、拖拉机等各种机动车整车，总成及 零部件、物业管理、国内贸易(除专项规定)、咨询服务。主要产品有汽车及轿车 变速箱、底盘、弹簧、散热器、车灯、制动器、转向机等零部件。 二、公司主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度： 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场 汇价（中间价）折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价 （中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金 及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于 筹建期间的计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 公司无现金等价物。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资计价及其收益确认方法 29 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投 资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入 帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投 资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为 当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分 确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准 备，并计入当期损益。 8、应收款项坏帐损失核算方法： （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为应收款项（包括应收帐款 和其他应收款），坏帐准备的计提方法为：根据债务单位的财务状况、现金流量 等情况，除对个别回收可能性很小或回收有保障的应收款项采用个别分析法，计 提特殊坏帐准备外，其余应收款项按帐龄分析法计提坏帐准备，并计入当年度损 益类帐项。具体计提的比例列示如下： 帐龄及计提比例 公司名称 1 年以下 1～2 年 2～3 年 3 年以上 （含 1 年） （含 2 年） （含 3 年） 公司 0.5% 5% 20% 50% 合营公司上海采埃孚转向机有 5% 30% 80% 100% 限公司 子公司及其他合营公司 0.5% 5% 20% 50% 9、待摊费用摊销方法： 各待摊费用明细项目按受益期（1 年内）平均摊销。 10、存货核算方法： （1）公司存货的分类 30 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为 了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料物资等。 存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品。 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 除合营公司上海采埃孚转向机有限公司对存货日常核算采用标准成本法外， 母公司、子公司及其他合营公司对存货日常核算采用计划成本法，按存货发出当 月的成本差异率，将标准成本或计划成本调整为实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品领用时按一次摊销法摊销；包装物领用时按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 每年末或中期报告终了，公司将存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单 个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。 11、长期投资的核算方法： （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其 他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价 款。 （2）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投 资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长 期股权投资采用权益法核算。 （3）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算 时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长 31 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 期股权投资差额，并按投资年限或 10 年平均摊销计入损益(金额较小时直接计入 损益)；对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额， 如相应的投资是在 2002 年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并 按投资年限与 10 年孰低法平均摊销计入损益(金额较小时直接计入损益)；如相 应的投资是在 2003 年或其以后年度发生的，则计入资本公积。 （4）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实 际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的 分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实 际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 （5）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期 间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （6）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公 司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可 收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价 值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范 围内转回。 12、委托贷款核算方法： （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金 额入账。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收 利息，相应增加委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提 利息，并冲回原已计提的利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末或中期报告期终了， 公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金 额的，则计提相应的减值准备，计入损益。 13、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （1）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为 32 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价 值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元 以上，并且使用期超过 2 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用（机械）设备、专用（电子）设 备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成 本或确定的价值入帐。 每年末或中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、 技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为 固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类 固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的 0%－10%) 制定其折旧 率。 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权 的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物 的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以 及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产 价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值 恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 14、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实 际成本确认为固定资产。每年末或中期报告期终了，对在建工程进行全面检查， 如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在 建工程减值准备按单项资产计提。 15、借款费用的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 33 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借 款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予 以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。 若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过 当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 16、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销（摊销 年限最长不超过 10 年）。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 专有技术、商标、技术许可费 10 年 场地使用权 10～50 年 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 每年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益 的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损 益。无形资产减值准备按单项项目计提。 34 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 17、长期待摊费用的摊销方法： 大型的专用模具按产品产量平均摊销； 子公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产 经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 18、债务重组中取得非现金资产的计价方法： 各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重 组债权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允 价值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确 定各项非现金资产的入账价值。 19、收入确认方法： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企 业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款 或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度 的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款 能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完 工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定； 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入 的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能 够可靠地计量。 20、所得税的会计处理方法： 除改制为股份有限公司时资产评估增值应交的所得税计入递延税款外,其余 的采用应付税款法。 21、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明： （1）会计估计变更 35 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 合营公司上海汇众汽车制造有限公司本年对固定资产残值率和折旧年限进 行了调整，其中房屋建筑物、运输设备和其他设备的残值率由 10％改为 1％；机 器设备的残值率由 10％改为 1％至 3％；电子设备残值率由 10％改为不留残值， 部分机器设备的折旧年限由 10 年改为 8 年，该单位会计估计变更影响公司 2003 年合并报表净利润减少 45,996,964.04 元。 合营公司上海万众汽车零部件有限公司本年对固定资产残值率和折旧年限 进行了调整，其中房屋建筑物、运输设备和其他设备的残值率由 10％改为 1％； 机器设备的残值率由 10％改为 1％至 3％；电子设备残值率由 10％改为不留残值， 部分机器设备的折旧年限由 10 年改为 8 年，该合营公司会计估计变更影响公司 2003 年合并报表净利润减少 1,060,775.06 元。 （2）会计政策变更 公司对于资产负债表日后董事会制订的利润分配方案中与报告期有关的利 润分配（股票股利除外），按照原先的会计准则规定，作为资产负债表日后调整 事项处理，即将董事会制订的利润分配方案中的现金股利在报告期末的资产负债 表和报告期的利润及利润分配表上作出相应反映。现依据财政部《关于印发〈企 （财会[2003]12 号）的规定，自 2003 业会计准则—资产负债表日后事项〉的通知》 年 7 月 1 日起，公司对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制 定利润分配方案中分配的现金股利，不再反映在报告期末资产负债表的“应付股 利”项目中，而是仍然保留在资产负债表的股东权益项目中。按照财会[2003]12 号文件的规定，公司对此项会计政策变更采用追溯调整法处理。该追溯调整事项 导致公司 2003 年初合并未分配利润数增加 907,199,748.00 元，相应负债合计数 减少 907,199,748.00 元。2002 年初未分配利润数增加 377,999,895.00 元，相应负 债合计数减少 377,999,895.00 元。 （3）会计差错更正 本年度未发生会计差错更正的事项。 22、合并财务报表编制方法： 合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印 发的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并 36 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会 计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重 大内部交易和资金往来均相互抵销。 根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合 营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投 资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予 以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。 三、税项 本公司适用的税种与税率： 税 种 税 率 计 税 基 数 所得税 15%*1 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5% 营业额 消费税 3% 销售额 城建税 0～7%*2 应纳营业税额、增值税额和消费税额 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 堤防费 1%*3 应纳营业税额、增值税额和消费税额 义务兵优待金 0.3%*3 应纳营业税额、增值税额和消费税额 河道工程维检费 0.5～1%*3 应纳营业税额、增值税额和消费税额 * 1 公司为注册在国家级高新技术园区的高新技术企业，享受所得税税率 15%。 *2 公司适用的城建税税率中，公司本部和沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司为 7%，汽车 齿轮总厂和上汽仪征汽车有限公司为 5%；汽车齿轮一厂、汽车齿轮三厂和中国弹簧厂均为 1%；合营企业均系外商投资企业，故不征城建税。 *3 自 2002 年 6 月起取消征收义务兵优待金和堤防费，并对河道维护费的征收率发生变更， 其中外商投资企业费率为 0.5%，其他企业为 1%。 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制或共同控制的境内外所有子公司、合营公司情况以及公司合 并报表的合并范围： 被投资单位全称 经营范围 注册资本 本公司投资额 本公司 是否合 是否按权益 持股比例 并 法核算 上海汽齿一厂 汽车零部件 8,190 万元 7,498.82 万元 91.56% 是 是 上海保捷汽车零部件锻压有限公司 汽车零部件 4,590 万元 2,843.09 万元 77.01% 否 是 上海汽齿三厂 汽车零部件 3,968 万元 3,490.64 万元 87.97% 是 是 上海汽齿四厂 汽车零部件 2,000 万元 1,035.00 万元 50.64% 否 是 上海中星汽车悬架件有限公司 汽车零部件 250 万美元 1,211.57 万元 75% 否 是 上汽仪征汽车有限公司 汽车及汽车零 50,000 万元 10,266.11 万元 99％ 是 是 部件 沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司 汽车零部件 10,448 万元 5,370.26 万元 51.4％ 是 是 上海汽车制动系统有限公司 汽车零部件 3,242 万美元 17,781.84 万元 50% 比例法 是 合并 37 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 上海小糸车灯有限公司 汽车零部件 44 亿日元 14,722.31 万元 50% 比例法 是 合并 上海采埃孚转向机有限公司 汽车零部件 3,110 万美元 18,939.68 万元 49% 比例法 是 合并 上海汇众汽车制造有限公司 汽车零部件、 17,108.2 万美元 97,002.16 万元 50% 比例法 是 重型车 合并 上海万众汽车零部件有限公司 汽车零部件 2,540 万美元 10,599.72 万元 50% 比例法 是 合并 上海天合汽车安全系统有限公司 汽车零部件 878 万美元 7,292.00 万元 50% 否 是 重庆小糸车灯有限公司 汽车车灯 860 万元 219 万元 25％ 否 是 上海中旭弹簧有限公司 汽车零部件 850 万美元 2,897.20 万元 25％ 否 是 设计生产减振 1570.2829 万美 2,695.09 万元 24.5% 否 是 上海汇众萨克斯减振器有限公司 器 元 注：以上未纳入合并范围子公司的原因系根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计 报表合并范围请示的复函》的规定，该部分子公司的资产总额、销售收入和当期净利润额按照资 产标准销售收入标准和利润标准计算公式得出的比率均在 10%以下，根据重要性原则，该些子公 司不予纳入合并范围。 2、合并范围变更 本年新纳入合并报表范围的子公司共二家，分别为上汽仪征汽车有限公司和 沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司。其中沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司系于 2003 年新投资成立；上汽仪征汽车有限公司系公司与上海汽车工业（集团）总 公司签订股权转让协议，受让其持有的该公司 99％的股权。股权购买日为 2003 年 4 月 30 日。有关上述资产或股权转让的具体资料详见本附注八。 由于购买上汽仪征汽车有限公司对公司本期报告财务状况和经营成果的影 响，以及对前期相关金额的影响如下表所述： (1)、被购买的分、子公司在购买日的资产和负债金额 项目 上汽仪征汽车有限公司 流动资产 90,491,386.69 长期投资 固定资产 347,344,156.68 无形资产 其他资产 1,261,177.57 资产合计 439,096,720.94 流动负债 334,375,049.62 长期负债 1,023,593.64 负债合计 335,398,643.26 (2)、被购买的子公司自购买日至报告期末止的经营成果 收购的子公司上汽仪征汽车有限公司，2003 年 5-12 月份实现销售收入 9,494 万元，利润亏损 8,961 万元，现正在加快自主品牌整车的开发步伐。 38 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金： 项 目 年 末 余 额 年 初 余 额 原 币 汇 率 人民币 原 币 汇率 人民币 现 金 其中： 人民币 66,676.42 80,592.07 美元 15.03 8.2767 124.40 0.03 8.2773 0.25 欧元 1.84 10.3383 19.02 1.84 8.6360 15.85 小计 66,819.84 80,608.17 银行存款 其中： 人民币 1,639,691,007.32 1,854,544,789.49 美元 3,608,505.96 8.2767 29,866,521.19 2,657,531.57 8.2773 21,997,185.99 日元 26,520,905.50 0.077263 2,049,084.72 19,228,615.00 0.0690 1,327,447.44 欧元 1,102,670.63 10.3383 11,399,739.79 1,075,999.03 8.6360 9,292,327.59 小计 1,683,006,353.02 1,887,161,750.51 其他货币资金 26,535,857.79 1,673,884.15 合 计 1,709,609,030.65 1,888,916,242.83 2、短期投资： 投资金额 年末市价 跌价准备 项 目 年末余额 年初余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、股权投资 102,351,475.03 117,743,448.60 1,991,244.00 1,991,244.00 - 其中：股票投资 102,351,475.03 117,743,448.60 169,691,852.78 1,991,244.00 1,991,244.00 - 二、债券投资 188,000,000.00 580,400,000.00 - 1,185,000.00 1,185,000.00 其中：国债投资 500,000,000.00 - 其他债券 188,000,000.00 80,400,000.00 - 1,185,000.00 1,185,000.00 三、其他投资 77,000,000.00 131,005,775.00 - - 合 计 367,351,475.03 829,149,223.60 - 1,991,244.00 1,185,000.00 1,991,244.00 1,185,000.00 短期投资年末选用的市价的来源为 2003 年 12 月 31 日证券交易所的证券收 盘价。 其他投资项目中的 1 年内到期的委托贷款情况： 单位名称 年末本金余额 上海汽车创业投资有限公司 49,000,000.00 嘉定永胜五金厂 1,000,000.00 上海保捷汽车零部件锻压有限公司 16,000,000.00 上海汽车齿轮四厂 11,000,000.00 合 计 77,000,000.00 以上投资变现不存在重大限制。 3、应收票据： 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 192,941,102.07 90,150,777.18 39 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 商业承兑汇票 124,550,940.38 107,144,149.84 合 计 317,492,042.45 197,294,927.02 4、应收股利： 单 位 性质和内容 年末余额 上海通用汽车有限公司 被投资企业已宣告尚未发放的股利 414,000,000.00 上海易初通用机器有限公司 被投资企业已宣告尚未发放的股利 21,993,691.22 上海工业大学嘉定通用机械厂 被投资企业已宣告尚未发放的股利 107,326.33 上海汽齿总厂溧阳有限公司 被投资企业已宣告尚未发放的股利 44,260.86 轿行分厂 被投资企业已宣告尚未发放的股利 33,723.86 合 计 436,179,002.27 5、应收帐款： 年 末 余 额 年 初 余 额 占应收帐 坏帐准备计 占应收帐款 坏帐准备计 帐龄 金额 款总额比 提比例(%) 坏帐准备 金额 总额比例 提比例(%) 坏帐准备 例(%) (%) 1年以内 372,813,864.95 98. 21 0.42 1,560,869.01 260,341,202.35 93.11 1.12 2,914,314.95 1～2年 2,877,892.89 0.76 16.01 460,725.45 3,602,015.52 1.29 9.64 347,396.80 2～3年 1,230,384.01 0.32 23.86 293,545.94 2,174,273.71 0.78 34.24 744,448.90 3年以上 2,707,253.41 0.71 89.43 2,421,186.15 13,488,396.71 4.82 50.08 6,754,361.35 合计 379,629,395.26 100.00 1.25 4,736,326.55 279,605,888.29 100.00 3.85 10,760,522.00 本帐户年末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 应收帐款年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 288,533,127.29 元，占应收帐款总额的比例为 76.00%。 6、其他应收款： 年 末 余 额 年 初 余 额 占应收帐 坏帐准备 占应收帐 坏帐准备 帐龄 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备 例(%) (%) 例(%) (%) 1年以内 23,194,350.34 77.50 0.49 114,014.99 89,501,054.81 91.31 0.35 316,252.21 1～2年 1,720,261.44 5.75 5.90 101,545.96 4,859,674.27 4.96 8.47 411,709.74 2～3年 1,748,457.09 5.84 56.83 993,718.80 1,918,716.78 1.96 24.16 463,625.98 3年以上 3,265,336.19 10.91 51.81 1,691,792.20 1,736,758.82 1.77 58.00 1,007,441.53 合计 29,928,405.06 100.00 9.69 2,901,071.95 98,016,204.68 100.00 2.24 2,199,029.46 本帐户年末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 其他应收款中年末余额中欠款金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 欠款内容 欠款时间 上海汽车创业投资有限公司 1,853,851.90 往来款 1 年以内 上海康迪汽车制动器有限公司 2,598,000.00 租赁款 1 年以内 上海中炼钢丝有限公司 1,125,000.00 往来款 1 年以内 嘉定永胜五金厂 3,000,000.00 往来款 1 年以内 40 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 本项目年末余额中欠款金额前四名的欠款金额合计为 8,576,851.90 元，占其 他应收款总额的比例为 28.66%。 7、预付货款： 年末余额 年初余额 帐 龄 金 额 占总额比例(%) 金 额 占总额比例(%) 1 年以内 55,452,136.59 99.79 76,370,197.93 97.72 1～2 年 77,320.48 0.14 1,574,722.86 2.01 2～3 年 62.08 0.00011 135,649.50 0.17 3 年以上 40,117.73 0.07 70,117.73 0.10 合 计 55,569,636.88 100.00 78,150,688.02 100.00 本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 帐龄在 1 年以上的预付帐款未收回的原因主要系尚未结算。 8、存货： 存货 跌价准备 类别 年末余额 年初余额 年初余额 本年计提 本年转回 年末余额 原材料 698,044,457.21 304,635,630.48 11,836,890.37 14,161,175.56 1,707,980.43 24,290,085.50 在产品 124,263,295.41 132,561,079.91 2,325,262.44 1,487,820.75 40,807.10 3,772,276.09 产成品 485,593,958.86 289,660,609.71 8,944,564.61 9,082,163.87 2,306,772.12 15,719,956.36 合计 1,307,901,711.48 726,857,320.10 23,106,717.42 24,731,160.18 4,055,559.65 43,782,317.95 公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委 托加工、盘盈等。 上述存货年末余额中，没有用于债务担保的存货。 9、待摊费用： 类 别 年末余额 年初余额 ①保险费 418,128.47 305,128.78 ②报刊订阅费 91,451.44 206,436.59 ③养路费 424,884.50 359,456.50 ④房产税、车船使用税 536,540.20 323,763.70 ⑤工模具费 900,789.26 3,732,579.66 ⑥仓储费 2,092,513.87 ⑦其他 464,243.52 78,638.17 合 计 4,928,551.26 5,006,003.40 10、长期投资： （1） 明细项目如下： 金 额 减值准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 长期股权投资（权益法） 3,556,888,827.22 2,008,730,752.59 966,355,067.70 4,599,264,512.11 其中：对子公司投资 75,078,714.54 123,184,648.41 30,868,083.61 167,395,279.34 对合营企业投资 586,678,637.90 138,649,941.42 68,581,809.37 656,746,769.95 对联营企业投资 2,895,131,474.78 1,746,896,162.76 866,905,174.72 3,775,122,462.82 41 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 长期股权投资（成本法） 415,947,930.62 375,917.38 - 416,323,848.00 6,159,757.09 401,922,682.38 8,483,173.80 399,599,265.67 其中：股票投资 5,883,524.00 5,883,524.00 其他长期股权投资 410,064,406.62 375,917.38 - 410,440,324.00 6,159,757.09 401,922,682.38 8,483,173.80 399,599,265.67 长期债权投资 其中：国债投资 合计 3,972,836,757.84 2,009,106,669.97 966,355,067.70 5,015,588,360.11 6,159,757.09 401,922,682.38 8,483,173.80 399,599,265.67 （2）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法）： 年初投资 年末余额 被投资公司名称 与母公司关系 投资期限 占被投资公司注册资本的比例 成本余额 (1) (2) (3) (4) (5) 上海保捷汽车零部件锻压有限公司 子公司 1998/01-2003/01 77.01 35,339,436.01 29,767,733.97 上海汽齿四厂 子公司 1998/01-2003/01 50.64 10,350,021.20 11,306,278.87 中弹厂宝山分厂 子公司 1992/05-2001/05 60.00 4,726,028.84 - 中弹厂罗店分厂 子公司 1993/10-1999/12 55.00 5,445,567.03 - 上海中威弹簧有限公司 子公司 1993/01-2023/01 70.00 5,105,783.26 - 上海中星汽车悬架件有限公司 子公司 1993/08-2023/08 75.00 12,115,727.56 22,200,395.94 上海中旭弹簧有限公司 合营企业 1995/12-2025/05 50.00 28,972,042.29 27,434,875.59 重庆小糸车灯有限公司 合营企业 1998/01-2012/12 25.50 2,190,000.00 2,151,393.82 上海汇众萨克斯减振器有限公司 合营企业 2000/03-2048/03 49.00 16,558,440.00 42,925,048.73 上海本特勒汇众汽车零部件有限公司 合营企业 2002/01-2027/01 50.00 4,635,208.00 4,351,170.01 上海天合汽车安全系统有限公司 合营企业 1997/03-2036/03 50.00 83,568,807.66 上海易初通用机器有限公司 联营企业 1990/05-2015/05 40.00 96,452,521.33 176,651,211.84 上海纳铁福传动轴有限公司 联营企业 1998/05-2013/05 35.00 120,718,115.63 350,406,264.34 上海汽车工业集团财务有限责任公司 联营企业 2000/06-2047/01 40.00 466,744,528.35 612,090,135.87 上海汽车信息产业投资有限公司 联营企业 2000/05-2030/05 40.00 40,000,000.00 41, 789,627.96 上海通用汽车有限公司 联营企业 1997/05-2027/05 20.00 1,299,877,337.68 2,454,861,057.06 上海汽车创业投资公司 联营企业 2001/06-2011/06 40.00 20,000,000.00 32,134,200.74 大众汽车变速器(上海)有限公司 联营企业 2001/10-2026/10 20.00 52,973,760.00 44,617,482.37 锦江商旅汽车服务公司 联营企业 无约定期限 20.00 20,020,020.02 20,901,352.78 上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 联营企业 1999/12-2049/12 20.00 42,803,223.19 上海三和汽车橡塑件有限公司 联营企业 1992/10-2002/10 20.00 1,852,622.00 2,230,468.67 上海汇众经济发展有限公司 联营企业 1997/03-2007/01 33.11 6,785,211.33 10,064,822.11 上海蒂森克虏伯汇众汽车零部件有限公司 联营企业 2000/11-2024/11 40.00 8,276,950.00 16,956,015.72 上海三立汇众汽车零部件有限公司 联营企业 2002/11-2027/11 40.00 5,793,900.00 5,427,513.61 轿行分厂 联营企业 2000/01-2002/12 27.42 544,220.02 559,834.20 上海工业大学嘉定通用机械厂 联营企业 1995/09-2008/09 49.10 2,357,801.69 4,816,864.78 小 计 2,267,835,242.24 4,040,015,779.83 以上投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额： 42 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 被投资单位名称 初 始 金 额 形 成 原 因 摊销期限 本年增加 本年摊销额 年末摊余金额 a.合并价差 上汽仪征汽车有限公司 110,178,962.55 溢价收购 10 年 110,178,962.55 7,345,264.17 102,833,698.38 上海汽车制动系统有限公司 6,129,037.43 溢价收购 10 年 612,903.74 3,319,895.21 上海小糸车灯有限公司 15,300,947.89 溢价收购 10 年 1,530,094.79 8,288,013.44 上海采埃孚转向机有限公司 24,821,241.81 溢价收购 10 年 2,482,124.18 13,444,839.31 上海汇众汽车制造有限公司 619,044,027.98 配股转入 10 年 61,904,402.80 443,648,220.04 上海万众汽车零部件有限公司 (78,876.97) 配股转入 10 年 (7,887.70) (56,140.72) 合并价差小计 110,178,962.55 73,866,901.98 571,478,525.66 b.非合并范围的股权投资差额 上海中星汽车悬架件有限公司 3,217,930.42 溢价收购 10 年 321,793.04 1,287,172.18 上海中旭弹簧有限公司 1,173,754.88 溢价收购 10 年 117,375.49 471,501.90 上海天合汽车安全系统有限公司 29,141,941.04 溢价收购 10年 29,141,941.04 1,942,796.07 27,199,144.97 上海易初通用机器有限公司 20,768,568.31 溢价收购 10 年 2,076,856.83 8,307,427.34 上海纳铁福传动轴有限公司 27,805,757.33 溢价收购 10 年 2,780,575.73 11,122,302.91 上海汽车工业集团财务有限责任公 35,658,959.47 溢价收购 10 年 3,565,895.95 23,178,323.65 司 上海通用汽车有限公司 (127,315,686.57) 成本法改为权益法 10 年 (12,731,568.66) (82,755,196.24) 上海三立汇众汽车零部件有限公司 溢价收购 25 年 (45,237.83) (1,040,470.09) (2,261,891.49) 非合并范围的股权投资差额小计 29,141,941.04 (1,971,513.38) (12,229,793.38) 合计(a+b) 139,320,903.59 71,895,388.60 559,248,732.28 ①+②长期股权投资（权益法）总计：4,599,264,512.11 元 （3）长期股权投资（成本法）： ①股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股数 投资金额 渤海物流 法人股 2,340,000 5,733,524.00 宝信软件 法人股 41,250 150,000.00 小计 5,883,524.00 ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司 投资期限 投资金额 占 被 投 资 单 位 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 名称 注册资本的比 年初余额 本年计提额 本年转出额 年末余额 例 上海汽齿总厂溧阳有限公司 - - 5,700,000.00 2,783,173.80 8,483,173.80 2003/06-205 上海中炼钢线有限公司 9,435,324.00 19% 3/05 上海汇众汽车制造有限公司技术学 无期限 5,000.00 校校办厂 上海巨龙三禾信息科技股份有限公 无期限 5,000,000.00 12.56% 459,757.09 3,139,508.58 3,599,265.67 司 南方证券有限责任公司 无期限 396,000,000.00 10.41% - 396,000,000.00 396,000,000.00 小 计 410,440,324.00 6,159,757.09 401,922,682.38 8,483,173.80 399,599,265.67 *1：鉴于 2004 年 1 月 2 日中国证券监督管理委员会、深圳市人民政府联合发布的关于对南方证券实施 行政接管的公告，以及南证函（2003）第 182 号文《关于化解南方证券股份有限公司当前支付风险给公司 主要股东的紧急报告》，显示该公司已基本处于资不抵债状态，该公司存在无法持续经营的风险。为此计提 全额减值准备。 *2：上海汽车齿轮总厂溧阳有限公司于本年对外转让，对其计提的减值准备一并转出。 累计投资期末余额占期末净资产的比例为 34.45%。 43 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 11、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 901,742,704.77 334,950,025.20 5,611,677.96 1,231,081,052.01 通用(机械)设备 2,677,810,076.18 755,374,250.88 403,046,825.78 3,030,137,501.28 专用(电子)设备 337,828,633.04 50,623,078.23 20,715,286.04 367,736,425.23 运输设备 54,925,659.12 18,644,556.99 11,690,462.20 61,879,753.91 其他设备 207,866,311.37 31,490,780.18 19,049,407.34 220,307,684.21 合计 4,180,173,384.48 1,191,082,691.48 460,113,659.32 4,911,142,416.64 (2)累计折旧 房屋建筑物 232,202,239.89 85,369,688.51 1,542,221.56 316,029,706.84 通用(机械)设备 1,390,901,289.12 469,447,389.02 265,920,250.13 1,594,428,428.01 专用(电子)设备 204,601,378.14 44,406,659.49 15,447,276.86 233,560,760.77 运输设备 39,885,053.82 15,037,722.97 10,267,936.27 44,654,840.52 其他设备 109,304,763.75 25,696,160.44 12,366,071.53 122,634,852.66 合计 1,976,894,724.72 639,957,620.43 305,543,756.35 2,311,308,588.80 (3)净值 房屋建筑物 669,540,464.88 915,051,345.17 通用(机械)设备 1,286,908,787.06 1,435,709,073.27 专用(电子)设备 133,227,254.90 134,175,664.46 运输设备 15,040,605.30 17,224,913.39 其他设备 98,561,547.62 97,672,831.55 合计 2,203,278,659.76 2,599,833,827.84 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 2,521,988.04 446,824.25 2,075,163.79 通用(机械)设备 137,809,876.29 1,916,336.63 35,694,222.94 104,031,989.98 专用(电子)设备 4,008,839.74 6,061,532.69 3,076,354.34 6,994,018.09 运输设备 137,391.17 605,583.99 308,297.24 434,677.92 其他设备 166,795.07 2,134,008.39 359,149.31 1,941,654.15 合计 144,644,890.31 10,717,461.70 39,884,848.08 115,477,503.93 (5)固定资产净额 房屋建筑物 667,018,476.84 912,976,181.38 通用(机械)设备 1,149,098,910.77 1,331,677,083.29 专用(电子)设备 129,218,415.16 127,181,646.37 运输设备 14,903,214.13 16,790,235.47 其他设备 98,394,752.55 95,731,177.40 合计 2,058,633,769.45 2,484,356,323.91 (6)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初余额 4,180,173,384.48 本年增加： 外购 419,351,236.36 自行建造（在建工程转入） 262,617,421.63 合并报表范围增加 509,114,033.49 本年增加小计 1,191,082,691.48 44 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 本年减少： 报废和出售 334,517,980.81 对外投资转出 90,064,836.95 改扩建转在建工程 24,041,444.00 盘亏 812,388.45 捐赠转出 10,677,009.11 其他原因 本年减少小计 460,113,659.32 年末余额 4,911,142,416.64 ②累计折旧： 年初余额 1,976,894,724.72 本年增加： 计提 451,388,746.93 合并报表范围增加 188,568,873.50 本年增加小计 639,957,620.43 本年减少： 报废和出售 218,872,114.23 对外投资转出 62,849,822.49 改扩建转在建工程 16,315,989.37 盘亏 325,818.90 捐赠转出 7,180,011.36 其他原因： 本年减少小计 305,543,756.35 年末余额 2,311,308,588.80 (7)已包含于上述各表中的经营租赁租出固定资产净值的明细情况如下： 类别 年末数 年初数 房屋建筑物 41,925,801.37 5,579,932.40 通用(机械)设备 66,524,701.64 5,515,314.79 专用(电子)设备 1,099,725.90 8,930.48 运输设备 87,268.02 396,429.15 其他设备 45,016.52 337,621.50 合计 109,682,513.45 11,838,228.32 12、在建工程： 其中主要为： 年初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 工程名称 金额 其中:利息资本化数 金额 其中:利息资本化数 金额 其中:利息资本化数 金额 其中:利息资本化数 中高级轿车前轮制动钳 60,434,573.12 7,211,650.05 66,722,384.12 682,525,67 127,156,957.24 7,894,175.72 配套系统项目 MQ200 配套技改项目 6,637,325.53 3,237,427.93 7,804,845.53 悬挂弹簧机项目 25,802,220.50 959,893.29 545,510.31 395,068.58 25,789,341.70 1,354,961.87 桑车 330 项目 26,273,502.05 856,050.65 6,535,124.82 346,797.96 28,444,553.76 轻型客车技改项目 74,115,750.00 1,679,950.00 25,000.00 仪征汽车 0001 项目 42,201,344.78 284,012.14 664,817.86 资本化率 年末数 工程投入 预算数 资金来源 (年利率) 占预算总数比例 45 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 金额 其中:利息资本 化数 5.58% 127,156,957.24 贷款及自有资金 100.00% 2,069,907.93 13,600,000.00 自有资金 72.61% 2.97% 558,389.11 28,740,000.00 贷款 93.61% 2.745－2.97% 4,364,073.11 1,202,848.61 51,000,000.00 贷款 83.08% 72,410,800.00 99,000,000 自有资金 74.86% 41,536,526.92 284,012.14 240,000,000.00 贷款及自有资金 17.31% 在建工程减值准备： 工程名称 年初数 本年计提 本年转回* 年末余额 计提原因 轴类噪音检查议 350,090.82 350,090.82 项目试制失败 2#办公楼厕所改建 142,626.00 142,626.00 危房拆除 七万台墙体费 42,204.86 42,204.86 过期无法清理 桑生四专机 460,701.47 460,701.47 项目试制失败 BPCS 系统软件 521,847.90 521,847.90 项目试制失败 直流电动机 012 321,109.16 321,109.16 项目试制失败 气密性试验液缸 012 37,000.00 37,000.00 项目试制失败 装配测量仪 012 210,000.00 210,000.00 项目试制失败 差速器装配线 120,000.00 120,000.00 项目试制失败 012 变速器校验台 1,653,000.00 1,653,000.00 项目试制失败 电气柜 378,826.00 378,826.00 项目试制失败 数控铣打专机 1,725,000.00 1,725,000.00 项目试制失败 654 变速箱专机 853,694.00 853,694.00 项目试制失败 热疲劳机 116,496.14 116,496.14 设计不达标 气门弹簧疲劳试验机 140,000.00 140,000.00 设计不达标 无芯磨床 127,500.00 127,500.00 设计不达标 博群项目 889,622.70 889,622.70 自制专机项目 880,122.05 880,122.05 竣工遗留项目 363,201.68 17,061.43 346,140.25 低于可收回净值 职工住宅 4,956,100.67 4,956,100.67 合计 13,435,449.45 7,546,236.60 *：均系本年处置转出 13、无形资产： 种 类 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 本年转出 年末数 剩余年限 场地使用权 54,953,921.46 40,085,080.00 4,410,960.00 3,217,099.45 41,278,940.55 12～43年 专有技术、商标、 28,158,113.22 7,076,684.10 199,771.82 1,252,511.4 6,023,944.52 3～5年 技术许可费 合计 47,161,764.10 4,610,731.82 4,469,610.85 47,302,885.07 各项无形资产预计可收回金额不低于其账面价值，未计提减值准备。 14、长期待摊费用： 种类 年初数 本年增加 本年摊销 本年转出 年末数 剩余年限 进口模具 4,434,933.40 1,005,597.03 998,006.94 1,005,597.03 3,436,926.46 1～2年 专用模具 31,188,003.94 22,971,599.55 32,424,179.17 21,735,424.32 1～2年 其他 502,739.47 150,364.03 352,375.44 2～12 年 46 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 合计 36,125,676.81 23,977,196.58 33,572,550.14 1,005,597.03 25,524,726.22 15、短期借款： 借款类别 年 末 数 年 初 数 信用 114,990,000.00 担保 44,500,000.00 16,500,000.00 合计 159,490,000.00 16,500,000.00 16、应付票据： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 31,785,130.41 元，其中商业承兑汇票 31,187,766.96 元，银行承兑汇票 597,363.45 元，无应付给持本公司 5%（含 5%） 以上股份的股东的票据。 17、应付帐款： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 727, 856,125.80 元，其中应付给持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位上海汽车（工业）集团总公司的款项为人民币 650,000.00 元，其明细情况在本附注八中披露。 18、预收货款： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 25,041,124.48 元，其中无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 19、应付股利： 项目 年末数 年初数 未付原因 合营公司应付其他股东股利 148,032,970.54 143,177,784.52 分配方案尚末实施 20、应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 所得税 62,713,788.83 18,186,228.51 增值税 -60,306,874.62 579,271.91 营业税 503,014.65 421,742.58 城建税 249,374.37 82,865.58 个人所得税 3,573,483.58 5,625,835.27 车船使用税 0 19,183.18 土地使用税 124,395.45 进口关税 -388,784.63 房产税 769,703.82 消费税 694,911.28 合计 7,933,012.73 24,915,127.03 21、其他未交款 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 370,261.31 210,265.27 堤防费 0 18,976.54 义优金 0 150,779.39 河道管理费 68,537.88 3,484.44 以工补农 579,966.26 579,966.26 47 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 上级管理费 241,660.19 241,660.19 农村养老统筹 628,569.90 347,763.50 其他 952,697.90 801,209.04 小计 2,841,693.44 2,354,104.63 22、其他应付款： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 159,311,200.29 元，其中应付给持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位上海汽车（工业）集团总公司的款项为人民币 652,515.01 元，其明细情况在本附注八中披露。 23、预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 固定资产大修理支出 5,494,806.20 6,872,543.69 尚未支付 技术开发费 410,677,708.14 140,477,898.76 尚未支付 价格风险金 65,682,707.36 42,423,796.94 尚未支付 设备租赁费 1,421,453.65 尚未支付 其他 1,213,362.39 1,028,924.62 尚未支付 合 计 484,490,037.74 190,803,164.01 24、预计负债 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 42,947,210.03 元，系预计的产品质量保证 金。 25、一年内到期的长期负债： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 27,341,195.42 元，系担保借款。 26、长期借款： 借款类别 年末数 年初数 担保 25,000,000.00 105,300,000.00 信用 105,870,000.00 19,490,000.00 合计 130,870,000.00 124,790,000.00 27、专项应付款： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 34,795,000.00 元，系国家重点技术改造项 目中央补助款。 28、递延税款贷项 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 15,238,211.91 元，主要系改制为股份有限 公司时资产评估增值部分应缴纳的所得税。期初余额为人民币 19,042,752.25 元， 本期转入应交税金-应交所得税为 3,804,540.34 元。 29、股本： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 2,519,999,300.00 元，每股面值 1 元，本期 未发生变化，其股本结构为： （股票种类：普通股 A 股） 年初数 比例 本次变动增减 年末数 比例 （＋、－） 一、尚未流通部分 48 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 1．发起人股份 1,763,999,510.00 70% 1,763,999,510.00 70% （1）国家拥有股份 1,763,999,510.00 70% 1,763,999,510.00 70% （2）境内法人持有股份 （3）外资法人持有股份 （4）其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股合计 1,763,999,510.00 70% 1,763,999,510.00 70% 二、已流通股份 1．境内上市的人民币普通股 755,999,790.00 30% 755,999,790.00 30% 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 755,999,790.00 30% 755,999,790.00 30% 三、股份总额 2,519,999,300.00 100% 2,519,999,300.00 100% 30、资本公积： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 4,715,257,609.48 4,715,257,609.48 股权投资准备 12,290,544.31 34,074,196.86 46,364,741.17 其他资本公积 197,288,672.65 197,288,672.65 合计 4,924,836,826.44 34,074,196.86 4,958,911,023.30 本年增加的资本公积中 21,498,277.77 元系股权投资贷差，12,575,919.09 元系 因被投资单位增加资本公积而相应增加的股权投资准备。 31、盈余公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 369,276,615.02 148,889,061.90 518,165,676.92 公益金 319,031,609.33 148,889,061.90 467,920,671.23 任意盈余公积 118,044,948.16 33,053,948.94 151,098,897.10 合计 806,353,172.51 330,832,072.74 1,137,185,245.25 32、未分配利润： 2003 年度 ①2002 年年报所披露的年末未分配利润 24,102,097.22 ②2003 年对年初未分配利润的调整数 907,199,748.00 ③调整后 2003 年年初未分配利润额 931,301,845.22 ④加：2003 年 1～12 月份合并净利润 1,516,808,257.39 ⑤减：提取法定盈余公积金（母公司） 148,889,061.90 提取法定公益金（母公司） 148,889,061.90 子公司提取任意盈余公积属母公司份额 33,053,948.94 外商投资子公司提取的职工奖福基金 28,890,632.25 ⑥减：分配 2002 年现金股利 907,199,748.00 ⑦2003 年 12 月 31 日未分配利润余额 1,181,187,649.62 注：年初未分配利润变动项目的说明： 公司本年依据财政部《关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事项〉的 通知》（财会[2003]12 号）的规定，对于资产负债表日后至财务报告批准报出日 之间由董事会制定利润分配方案中分配的现金股利，不再反映在报告期末资产负 债表的“应付股利”项目中，而是仍然保留在资产负债表的股东权益项目中，并对 49 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 此项会计政策变更采用追溯调整法处理。该追溯调整事项导致公司 2003 年合并 资产负债表年初未分配利润增加 907,199,748.00 元。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 10%、10% 分别提取法定盈余公积和公益金后，按第二届董事会第十八次会议有关利润分配 预案决议，以 2003 年 12 月 31 日股本总数，每 10 股送红股 3 股、派送现金红利 1.50 元（含税），该预分配方案尚待股东大会决议批准。 33、主营业务收入和主营业务成本： （1）业务分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 行业种类 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 汽车制造业 7,446,517,035.86 5,113,749,181.44 5,797,277,028.77 3,964,275,330.82 1,649,240,007.09 1,149,473,850.62 合并抵减 -554,998,717.32 -344,509,517.74 -554,998,717.32 -344,509,517.74 - 合计 6,891,518,318.54 4,769,239,663.70 5,242,278,311.45 3,619,765,813.08 1,649,240,007.09 1,149,473,850.62 （2）地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 地区 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 上海 6,755,076,574.65 4,769,239,663.70 5,074,713,658.49 3,619,765,813.08 1,680,362,916.16 1,149,473,850.62 江苏 94,939,774.62 126,912,728.46 - 31,972,953.84 辽宁 41,501,969.27 40,651,924.50 850,044.77 合计 6,891,518,318.54 4,769,239,663.70 5,242,278,311.45 3,619,765,813.08 1,649,240,007.09 1,149,473,850.62 本年度公司向前五名客户销售的收入总额为 5,905,300,591.30 元，占公司全 部销售收入的比例是 85.69%。 34、主营业务税金及附加： 税费种类 2003 年度 2002 年度 城市维护建设税 8,772,407.99 3,252,135.20 教育费附加 5,580,565.53 4,908,953.21 营业税 5,446.80 2,178.00 消费税 2,766,869.83 其他 33,017.62 合计 17,158,307.77 8,163,266.41 35、财务费用： 费用项目 2003 年度 2002 年度 ①利息支出 13,268,676.60 17,711,002.97 减：利息收入 16,163,016.54 18,377,700.36 ②汇兑损失 6,713,120.00 1,174,745.56 减：汇兑收益 4,809,755.19 2,934,159.72 ③其 他 1,828,998.46 273,919.57 合计 838,023.33 -2,152,191.98 36、投资收益： 项目 本年发生额 上年发生额 股票投资收益 40,452,332.69 32,733,961.93 债权投资收益 26,127,867.26 51,636,388.60 在按权益法核算的被投资公司 1,714,590,956.02 711,263,309.36 50 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 的净损益中所占的份额 股权投资差额摊销 -71,895,388.60 -96,349,940.76 短期投资跌价准备 806,244.00 12,490,879.38 长期投资减值准备 -401,922,682.38 -5,700,000.00 其他投资收益 8,201,223.54 11,249,762.51 处置股权投资收益 1,009,238.98 -2,283,757.01 合计 1,317,369,791.51 715,040,604.01 投资收益汇回不存在重大限制。 37、收到的其他与经营活动有关的现金 项目名称 本年度发生额 利息收入 17,025,191.95 收回代垫款 10,951,201.77 租赁收入 11,926,528.32 38、支付的其他与经营活动有关的现金支出： 主要系支付的与管理费用、营业费用有关的现金。 39、收到的其他与投资活动有关的现金 主要系收回到期委托贷款 275,261,716.67 元。 40、支付的其他与投资活动有关的现金支出： 主要系支付的委托贷款 277,000,000.00 元。 41、收到的其他与筹资活动有关的现金 主要系收到的专项补贴款 17,130,000.00 元。 42、支付的其他与筹资活动有关的现金 主要系归还欠款 5,000,000.00 元。 六、母公司报表主要项目注释 1、应收帐款： 年 末 数 年 初 数 占应收帐 坏帐准备 占应收帐款 坏帐准备计 帐 龄 金 额 款总额比 计提比例 坏帐准备 金 额 总额比例 提比例(%) 坏帐准备 例(%) (%) (%) 1 年以内 88,513,413.43 97.27 0.20 181,196.02 83,068,004.07 87.16 1.68 1,394,682.93 1～2 年 2,170,041.74 2.38 19.95 432,839.62 1,577,276.87 1.65 15.61 246,159.86 2～3 年 59,816.92 0.07 100.00 59,816.92 1,001,735.16 1.05 50.74 508,262.28 3 年以上 251,803.15 0.28 100.00 251,803.15 9,661,613.24 10.14 53.79 5,197,107.50 合 计 90,995,075.24 100.00 1.02 925,655.71 95,308,629.34 100.00 7.71 7,346,212.57 本帐户年末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 43,388,002.85 元，占 应收帐款总额的比例为 47.68%。 2、其他应收款： 51 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 年 末 数 年 初 数 占其他应 坏帐准备 占其他应 坏帐准备 帐 龄 金 额 收款总额 计提比例 坏帐准备 金 额 收款总额 计提比例 坏帐准备 比例(%) (%) 比例(%) (%) 1 年以内 78,905,319.48 96.45 0.04 32,319.36 79,783,696.01 93.15 0.23 180,375.74 1～2 年 404,621.64 0.49 19.08 77,183.05 3,631,937.47 4.24 6.43 233,612.98 2～3 年 667,082.45 0.82 9.89 65,996.21 664,621.34 0.78 22.46 149,282.02 3 年以上 1,831,886.55 2.24 44.34 812,284.52 1,567,128.18 1.83 29.98 469,838.58 合 计 81,808,910.12 100.00 1,21 987,783.14 85,647,383.00 100.00 1.21 1,033,109.32 本科目余额中无持本公司5%以上（含5%）股份的主要股东的欠款。 其他应收款期末余额中欠款金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 欠款内容 欠款时间 上汽仪征汽车有限公司 69,900,519.55 往来款 1 年以内 上海汽车创业投资有限公司 1,853,851.90 往来款 1 年以内 上海中炼钢丝有限公司 1,125,000.00 往来款 1 年以内 本项目年末余额中欠款金额前三名的欠款金额合计为 72,879,371.45 元，占其 他应收款总额的比例为 89.08%。 3、长期投资： （1） 明细项目如下： 金 额 减值准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 长期股权投资（权益法） 5,416,836,878.00 2,335,936,480.01 1,013,821,276.32 6,738,952,081.69 其中：对子公司投资 168,226,672.18 201,580,807.32 30,868,083.61 338,939,395.89 对合营企业投资 2,389,120,532.10 397,359,188.72 124,804,917.50 2,661,674,803.32 对联营企业投资 2,859,489,673.72 1,736,996,483.97 858,148,275.21 3,738,337，882.48 401,922,682.3 399,599,265.6 长期股权投资（成本法） 415,792,930.62 9,435,324.00 9,059,406.62 416,168,848.00 6,159,757.09 8,483,173.80 8 7 其中：股票投资 5,733,524.00 5,733,524.00 401,922,682.3 399,599,265.6 其他长期股权投资 410,059,406.62 9,435,324.00 9,059,406.62 410,435,324.00 6,159,757.09 8,483,173.80 8 7 长期债权投资 其中：国债投资 合计 5,832,629,808.62 2,345,371,804.01 1,022,880,682.94 7,155,120,929.69 6,159,757.09 401,922,682.38 8,483,173.80 399,599,265.67 （2）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法）： 占被投资公司注册 被投资公司名称 与母公司关系 投资期限 年初投资成本余额 年末余额 资本的比例 -1 -2 -3 -4 -5 -6 上海汽齿一厂 子公司 1998/01-2003/01 91.56 74,988,244.82 69,991,892.76 上海保捷汽车零部件锻压有限公司 子公司 1998/01-2003/01 77.01 35,339,436.01 29,767,733.97 上海汽齿三厂 子公司 1998/01-2003/01 87.97 34,906,406.17 33,118,604.09 52 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 上海汽齿四厂 子公司 1998/01-2003/01 50.64 10,350,021.20 11,306,278.87 沈阳上汽金杯汽车变速器公司 子公司 2003/05-2033/05 51.4 53,361,234.18 中国弹簧厂宝山分厂 子公司 1992/05-2001/05 60 4,726,028.84 0.00 中国弹簧厂罗店分厂 子公司 1993/10-1999/12 55 5,445,567.03 0.00 上海中威弹簧有限公司 子公司 1993/01-2023/01 70 5,105,783.26 0.00 上海中星汽车悬架件有限公司 子公司 1993/08-2023/08 75 12,115,727.56 22,200,395.94 上汽仪征汽车有限公司 子公司 1999/03-2019/03 99 15,072,385.52 上海中旭弹簧有限公司 合营企业 1995/12-2025/05 50 28,972,042.29 27,434,875.59 上海汽车制动系统有限公司 合营企业 1998/08-2044/07 50 177,818,402.74 245,356,142.75 上海小糸车灯有限公司 合营企业 1989/02-2014/02 50 147,223,107.10 197,063,874.66 上海采埃孚转向机有限公司 合营企业 无期限 49 189,396,834.95 336,093,835.62 上海汇众汽车制造有限公司 合营企业 1996/11-2026/11 50 970,021,579.58 1,165,917,096.79 上海万众汽车零部件有限公司 合营企业 1999/2-2027/2 50 105,997,213.97 109,924,696.10 上海天合汽车 安全系统有限公司 合营企业 1997/03-2036/03 50 83,568,807.66 上海易初通用机器有限公司 联营企业 1990/05-2015/05 40 96,452,521.33 176,651,211.84 上海纳铁福传动轴有限公司 联营企业 1998/05-2013/05 35 120,718,115.63 350,406,264.34 上海汽车工业集团财务有限责任公司 联营企业 2000/06-2047/01 40 466,744,528.35 612,090,135.87 上海汽车信息产业投资有限公司 联营企业 2000/05-2030/05 40 40,000,000.00 41,789,627.96 上海通用汽车有限公司 联营企业 1997/05-2027/05 20 1,299,877,337.68 2,454,861,057.06 上海汽车创业投资公司 联营企业 2001/6-2011/6 40 20,000,000.00 32,134,200.74 大众汽车变速器（上海）有限公司 联营企业 2001/10-2026/10 20 52,973,760.00 44,617,482.37 锦江商旅汽车服务公司 联营企业 无约定期限 20 20,020,020.02 20,901,352.78 上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 联营企业 1999/12-2049/12 20 42,803,223.19 上海三和汽车橡塑件有限公司 联营企业 1992/10-2002/10 40 1,852,622.00 2,230,468.67 合计 3,921,045,300.53 6,178,662,879.32 *：系处置转出损益调整 以上投资变现不存在重大限制 ②股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年增加数 本年摊销额 年末摊余金额 a.合并范围的股权投资差额 上汽仪征汽车有限公司 110,178,962.55 溢价收购 10 年 110,178,962.55 7,345,264.17 102,833,698.38 上海汽车制动系统有限公司 6,129,037.43 溢价收购 10 年 612,903.74 3,319,895.21 上海小糸车灯有限公司 15,300,947.89 溢价收购 10 年 1,530,094.79 8,288,013.44 上海采埃孚转向机有限公司 24,821,241.81 溢价收购 10 年 2,482,124.18 13,444,839.31 上海汇众汽车制造有限公司 619,044,027.98 配股转入 10 年 61,904,402.80 443,648,220.04 上海万众汽车零部件有限公司 (78,876.97) 配股转入 10 年 (7,887.70) (56,140.72) b.非合并范围的股权投资差额 上海中星汽车悬架件有限公司 3,217,930.42 溢价收购 10 年 321,793.04 1,287,172.18 上海中旭弹簧有限公司 1,173,754.88 溢价收购 10 年 117,375.49 471,501.90 上海天合汽车安全系统有限公司 29,141,941.04 溢价收购 10 年 29,141,941.04 1,942,796.07 27,199,144.97 上海易初通用机器有限公司 20,768,568.31 溢价收购 10 年 2,076,856.83 8,307,427.34 上海纳铁福传动轴有限公司 27,805,757.33 溢价收购 10 年 2,780,575.73 11,122,302.91 上海汽车工业集团财务有限责任 35,658,959.47 溢价收购 10 年 3,565,895.95 23,178,323.65 公司 上海通用汽车有限公司 (127,315,686.57) 成本法改 10 年 (12,731,568.66) (82,755,196.24) 为权益法 合计 139,320,903.59 71,940,626.43 560,289,202.37 ①+②长期股权投资（权益法）总计：6,738,952,081.69 元 （3）长期股权投资（成本法）： 53 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 ①股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股数 投资金额 渤海物流 法人股 2,340,000 5,733,524.00 ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司 投资期限 投资金额 占 被 投 资 单 位 注 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 名称 册资本的比例 年初余额 本年计提额 本年转出额 年末余额 上海汽齿总厂溧阳有限公司 - - 5,700,000.00 2,783,173.80 8,483,173.80 上海中炼钢线有限公司 2003/06-205 9,435,324.00 19% 3/05 上海巨龙三禾信息科技股份有限公司 无期限 5,000,000.00 12.56% 459,757.09 3,139,508.58 3,599,265.67 南方证券股份有限公司 无期限 396,000,000.00 11.41% 396,000,000.00 396,000,000.00 小 计 410,435,324.00 6,159,757.09 401,922,682.38 8,483,173.80 399,599,265.67 4、 主营业务收入和主营业务成本： （1）业务分布报表 主营业务种类 营业收入 营业成本 营业毛利 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 汽车制造业 2,573,125,275.55 1,735,771,102.64 1,712,374,777.03 1,240,268,948.23 860,750,498.52 495,502,154.41 （2）地区分布报表 主营业务种类 营业收入 营业成本 营业毛利 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 上海 2,573,125,275.55 1,735,771,102.64 1,712,374,777.03 1,240,268,948.23 860,750,498.52 495,502,154.41 5、 投资收益： 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 40,452,332.69 31,162,808.24 债权投资收益 25,989,533.17 45,261,388.60 在按权益法核算的被投资公司的净 1,887,915,780.30 953,650,136.56 损益中所占的份额 股权投资差额摊销 -71,940,626.43 -96,395,178.59 短期投资跌价准备 806,244.00 12,490,879.38 长期投资减值准备 -401,922,682.38 -5,700,000.00 其他投资收益 7,097,174.22 10,159,308.31 股权投资处置损益 1,009,238.98 -2,283,757.01 合 计 1,489,406,994.55 948,345,585.49 投资收益的汇回不存在重大限制。 七、子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制和共同控制关系的关联方情况 1、存在控制和共同控制关系的关联方 54 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 与本公司关 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 法定代表人 系 上海汽车工业（集团）总公司 上海武康路 390 号 汽车、拖拉机、 母公司 国有企业 陈祥麟 摩托车制造等 上海汽车齿轮一厂 嘉定徐行 汽车零部件 子公司 国集联营 莫林根 上海保捷汽车零部件锻压有 嘉定戬浜镇 汽车零部件 子公司 国集联营 吕景林 限公司 上海汽车齿轮三厂 嘉定戬浜镇 汽车零部件 子公司 国集联营 秦英士 上海汽车齿轮四厂 昆山花桥镇 汽车零部件 子公司 国集联营 舒国伟 上海中星汽车悬架件有限公司 中山北路 178 号 汽车零部件 子公司 中外合资 邹定伟 上汽仪征汽车有限公司 江苏仪征 汽车制造及销售 子公司 有限责任 蒋志伟 沈阳上汽金杯汽车变速 汽车零部件 有限责任 沈阳 子公司 杨春保 器公司 上海天合汽车安全系统 汽车零部件 长宁区 合营公司 中外合资 赵凤高 有限公司 MICHAEL 上海汽车制动系统有限公司 嘉定区 汽车零部件 合营公司 中外合资 HANKEL 上海小糸车灯有限公司 嘉定区 汽车零部件 合营公司 中外合资 陈忠德 MONSCHAU 上海采埃孚转向机有限公司 嘉定区 汽车零部件 合营公司 中外合资 HANS-LUTZ 汽车零部件、 上海汇众汽车制造有限公司 浦东新区 合营公司 中外合资 蒋志伟 重型车 上海万众汽车零部件有限公司 浦东新区 汽车零部件 合营公司 中外合资 蒋志伟 重庆小糸车灯有限公司 重庆 汽车车灯 子公司 有限责任 徐金平 上海中旭弹簧有限公司 中山北路 178 号 汽车零部件 合营公司 中外合资 邹定伟 上海汇众萨克斯减振器有限公 莘 庄 工 业 区申旺 路 设计生产减振器 合营公司 中外合资 张弘 司 280 号 2、存在控制和共同控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海汽车工业（集团）总公司 531,398 万元 531,398 万元 上海汽车齿轮一厂 8,190 万元 8,190 万元 上海保捷汽车零部件锻压有限公 4,590 万元 1142 万元 3,448 万元 司 上海汽车齿轮三厂 3,968 万元 3,968 万元 上海汽车齿轮四厂 2,000 万元 2,000 万元 上海中星汽车悬架件有限公司 250 万美元 250 万美元 上汽仪征汽车有限公司 50,000 万元 50,000 万元 沈阳上汽金杯汽车变速器公司 10,448 万元 10,448 万元 上海天合汽车安全系统有限公司 1,168 万美元 1,168 万美元 上海汽车制动系统有限公司 3,242 万美元 3,242 万美元 上海小糸车灯有限公司 44 亿日元 44 亿日元 上海采埃孚转向机有限公司 3,110 万美元 3,110 万美元 上海汇众汽车制造有限公司 17,108.2 万美元 17,108.2 万美元 上海万众汽车零部件有限公司 2,540 万美元 2,540 万美元 重庆小糸车灯有限公司 860 万元 860 万元 上海中旭弹簧有限公司 850 万美元 850 万美元 上海汇众萨克斯减振器有限公司 800 万美元 770.2829 万美元 1570.2829 万美元 3、存在控制和共同控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 （%） 金额 （%） 金额 （%） 金额 （%） 上海汽车工业（集团）总公司 1,763,999,510.00 70.00 1,763,999,510.00 70.00 55 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 上海汽车齿轮一厂 65,935,247.58 91.56 4,056,645.18 69,991,892.76 91.56 上海保捷汽车零部件锻压有限公司 30,929,188.39 77.01 5,747,113.22 6,908,567.64 29,767,733.97 77.01 上海汽车齿轮三厂 27,212,710.06 87.97 5,905,894.03 33,118,604.09 87.97 上海汽车齿轮四厂 9,784,691.48 50.64 1,521,587.39 11,306,278.87 50.64 上海中星汽车悬架件有限公司 17,223,619.22 75.00 6,671,776.72 1,695,000.00 22,200,395.94 75.00 上汽仪征汽车有限公司 15,072,385.52 99.00 15,072,385.52 99.00 沈阳上海金杯汽车变速器公司 53,361,234.18 51.40 53,361,234.18 51.40 上海天合汽车安全系统有限公司 83,568,807.66 50.00 83,568,807.66 50.00 上海汽车制动系统有限公司 207,084,796.97 50.00 38,271,345.78 - 245,356,142.75 50.00 上海小糸车灯有限公司 176,263,254.29 50.00 40,800,620.37 20,000,000.00 197,063,874.66 50.00 上海采埃孚转向机有限公司 274,137,812.47 49.00 88,589,067.56 26,633,044.41 336,093,835.62 49.00 上海汇众汽车制造有限公司 1,064,272,301.52 50.00 111,234,858.99 9,590,063.72 1,165,917,096.79 50.00 上海万众汽车零部件有限公司 108,211,877.33 50.00 1,712,818.77 109,924,696.10 50.00 重庆小糸车灯有限公司 2,081,202.68 25.50 70,191.14 2,151,393.82 25.50 上海中旭弹簧有限公司 23,395,146.95 50% 4,039,728.55 27,434,875.50 50% 上海汇众萨克斯减振器有限公司 23,211,928.26 25% 19,713,120.47 42,925,048.73 24.50% （二）不存在控制关系或共同控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 上海大众汽车有限公司 同一董事长 上海汽车工业有限公司 同一母公司 上海汽车工业（集团）财务有限责任公司 同一母公司 上海汽车进出口公司 同一母公司 上海拖拉机内燃机公司 同一母公司 上海乾通汽车附件有限公司 同一母公司 上海汽车锻造总厂 同一母公司 上海汽车铸造总厂 同一母公司 上海纽荷兰农业机械有限公司 同一母公司 上海上汽大众汽车销售有限公司 同一母公司 上海延锋伟世通汽车饰件系统有限公司 同一母公司 上海客车制造有限公司 同一母公司 上海申沃客车有限公司 同一母公司 上海安吉汽车租赁公司 同一母公司 上海合众汽车零部件公司 同一母公司 大众汽车变速器（上海）有限公司 联营企业 上海工大嘉定通用机械厂 联营企业 轿行分厂 联营企业 上海通用汽车有限公司 联营企业 上海汽车信息产业投资有限公司 联营企业 上海汽车创业投资有限公司 联营企业 上海纳铁福传动轴有限公司 联营企业 上海易初通用机器有限公司 联营企业 上海三和汽车橡塑件有限公司 联营企业 上海汇众经济发展有限公司 联营企业 56 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 上海蒂森克虏伯汇众汽车零部件有限公司 联营企业 安吉汽车销售公司 同一母公司 （三）关联方交易 1、采购货物 公司 2003 年度及 2002 年度向主要关联方采购货物的有关明细资料如下 （单位：元）： 企业名称 本年发生额 占年度购货百 上年发生额 占年度购货百 分比(%) 分比(%) 上海汽车进出口公司 1,400,662,321.56 24.05 585,011,720.80 16.50 上海通用汽车有限公司 69,559,264.36 1.19 120,103,774.80 3.39 上海大众汽车有限公司 296,744,137.91 5.10 257,387,968.39 7.26 上海乾通汽车附件有限公司 128,893,716.29 2.21 138,336,006.95 3.90 上海保捷汽车零部件锻压有限公司 117,015,105.21 2.01 80,624,141.83 2.27 上海汽车齿轮四厂 81,916,325.05 1.41 70,079,610.40 1.98 上海中星汽车悬架件有限公司 64,145,808.55 1.10 52,067,298.91 1.47 上海汽车锻造总厂 55,439,045.35 0.95 34,115,901.61 0.96 上海中旭弹簧有限公司 35,225,988.64 0.60 26,089,184.29 0.74 公司向关联方采购货物的价格按协议价。 2、销售货物 公司 2003 年度及 2002 年度向主要关联方销售货物有关明细资料如下（单位： 元）： 企业名称 本年发生额 占年度销售百 上年发生额 占年度销售百 分比(%) 分比(%) 上海大众汽车有限公司 4,238,600,858.37 57.22 2,973,734,488.46 57.55 上海通用汽车有限公司 1,345,026,279.89 18.16 818,997,645.87 15.85 上海上汽大众汽车销售有限公司 104,475,837.44 1.41 73,622,596.44 1.42 上海汽车进出口公司 132,348,244.66 1.79 43,867,916.90 0.85 上海保捷汽车零部件锻压有限公司 37,773,519.14 0.51 43,267,022.60 0.84 上海中星汽车悬架件有限公司 39,844,145.03 0.54 33,183,914.37 0.64 上海中旭弹簧有限公司 25,440,397.32 0.34 18,579,619.73 0.36 上海汽车齿轮四厂 26,240,187.00 0.35 23,165,247.40 0.45 上海延锋伟世通汽车饰件系统有限公司 18,414,257.01 0.25 11,258,640.00 0.22 上海拖拉机内燃机公司 0 9,822,124.78 0.19 上海纽荷兰农业机械有限公司 31,486,419.91 0.43 39,058,592.15 0.76 安吉汽车销售公司 84,849,370.94 1.15 安吉汽车租赁公司 12,900,000.00 0.17 公司销售给关联企业的产品价格按协议价。 （四）公司与主要关联方应收和应付款项余额（单位：元） 57 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 占全部应收(付)款项 项 目 金额 余额的比重(%) 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年 2002年 应收票据 上海汽车齿轮四厂 1,794,245.99 2,232,105.54 0.57 1.13 上海汽车进出口公司 10,067,262.66 56,665,891.44 3.17 28.72 上海汽齿总厂溧阳有限公司 100,000.00 0.05 大众汽车变速器（上海）有限公司 26,000,000.00 13.18 上海拖拉机内燃机公司 204,551.57 0.10 应收股利 上海通用汽车有限公司 414,000,000.00 201,777,888.50 94.92 83.33 上海易初通用机器有限公司 21,993,691.22 30,331,142.48 5.04 12.53 上海工业大学嘉定通用机械厂 107,326.33 0.02 上海汽齿总厂溧阳有限公司 44,260.86 0.01 轿行分厂 33,723.86 54,756.45 0.01 0.02 锦江商旅汽车服务公司 2,885,735.00 1.19 上海蒂森克虏伯汇众汽车零部件有限 5,000,000.00 2.06 公司 应收帐款 上海纳铁福传动轴有限公司 118,654.30 118,654.30 0.03 0.04 上海易初通用机器有限公司 23,245.02 25,798.50 0.01 0.01 上海汽车进出口公司 11,439,239.50 10,438,219.37 3.01 3.73 上海大众汽车有限公司 85,136,736.42 36,476,987.82 22.43 13.05 上海通用汽车有限公司 8,743,251.23 30,220,899.37 2.30 10.81 上海拖拉机内燃机公司 702,793.98 5,010,572.67 0.19 1.79 重庆小糸车灯有限公司 12,707,976.58 4,899,231.80 3.35 1.75 延锋伟世通汽车饰件系统有限公司 2,559,877.83 0.67 安吉汽车租赁公司 2,000,000.00 0.53 上海上汽大众汽车销售有限公司 3,466,467.48 2,220,442.87 0.91 0.79 大众汽车变速器（上海）有限公司 406,288.00 1,963,841.55 0.11 0.70 上汽仪征汽车有限公司 2,931,697.65 1.05 上海客车制造有限公司 38,888.15 83,509.69 0.01 0.03 上海申沃客车有限公司 1,678.08 8,478.08 0.00 0.00 上海汽齿四厂 152,983.47 0.05 上海乾通汽车附件有限公司 112,357.53 8,255.92 0.03 0.00 上海纽荷兰农业机械有限公司 2,237,242.30 7,532,436.66 0.59 2.69 预付帐款 上海合众汽车零部件公司 8,143,392.62 10.42 上海中旭弹簧有限公司 1,303,723.07 1.67 上海汽车进出口公司 1,663,783.23 13,697,322.80 2.99 17.53 上海通用汽车有限公司 14,993,643.86 3,900,811.04 26.98 4.99 上海大众汽车有限公司 2,708,582.96 12,612,577.66 4.87 16.14 上海中星汽车悬架件有限公司 - - 应付票据 上海保捷汽车零部件锻压有限公司 430,670.69 5,361,315.48 1.35 36.73 58 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 上海汽车齿轮四厂 1,411,736.04 2,973,756.24 4.44 20.37 上海中旭弹簧有限公司 2,000,000.00 - 6.29 - 延锋伟世通汽车饰件系统有限公司 585,430.43 1.84 上海汽车进出口公司 18,188,231.24 57.22 应付帐款 上海保捷汽车零部件锻压有限公司 1,045,175.78 354,732.05 0.14 0.07 上海汽车齿轮四厂 138,396.49 0.03 上海汽车齿轮总成厂溧阳有限公司 163,175.00 0.03 上海汽车工业（集团）总公司 650,000.00 2,813,598.38 0.09 0.55 上海中星汽车悬架件有限公司 7,756,973.39 8,134,910.84 1.07 1.59 轿行分厂 1,872,847.90 798,535.70 0.26 0.16 上海中旭弹簧有限公司 2,134,295.98 - 0.29 - 上海汽车进出口公司 74,351,853.05 100,427,074.44 10.22 19.57 上海工大嘉定通用机械厂 305,298.68 400,027.22 0.04 0.08 上海汽车铸造总厂 - 827,699.29 0.16 上海汇众萨克斯减震器有限公司 2,625,396.00 2,625,396.00 0.36 0.51 上海乾通汽车附件有限公司 3,477,298.13 0.48 上海易初通用机器有限公司 566,933.52 0.08 上海安吉汽车租赁公司 22,800.00 0.00 （五）本公司与主要关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元） 占全部应收(付)款项 项 目 金 额 余额的比重(%) 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年 2002年 其他应收款 上海保捷汽车零部件锻压有限公司 210,293.80 256,127.20 0.70 0.26 上海汽车齿轮四厂 112,961.70 113,804.90 0.38 0.12 上海汽车进出口公司 74,955.94 242,030.16 0.25 0.25 重庆小糸车灯有限公司 703,158.74 0.72 上海汽车工业（集团）总公司 50,337,487.53 51.36 大众汽车变速器（上海）有限公司 104,000.00 21,963,000.00 0.35 22.41 上海汽车创业投资有限公司 1,853,851.90 2,749,491.14 6.19 2.81 上海安吉汽车租赁公司 35,000.00 35,000.00 0.12 0.04 其他应付款 上海保捷汽车零部件锻压有限公司 963,762.09 0.60 上海汽车工业（集团）总公司 652,515.01 5,000,000.00 0.41 5.42 （六）受让资产 1、 公司于 2002 年 12 月 12 日与上海合众汽车零部件公司签订资产转让协 议，受让上海合众汽车零部件公司粉末冶金厂部分资产。双方一致同意以经评估 确认后的总资产扣除流动负债后的净资产作为实际交易价格基础，按照交割日的 实盘数人民币 20,360,021.00 元作为确定的价格，并于 2003 年 1 月完成交割。 59 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 2、 公司于 2003 年 5 月 18 日与上海汽车工业有限公司签订股权转让协议， 以人民币 67,905,000.00 元的价格购买该公司持有的上海天合汽车安全系统有限 公司 50％的股权，股权收购日为 2003 年 4 月 30 日，收购日以前的收益 34,156,945.34 元归上海汽车工业有限公司所有。 3、 公司于 2003 年 5 月 28 日与上海汽车工业（集团）总公司签订股权转让 协议，受让该公司持有的上汽集团仪征汽车有限公司 99％的股权（后更名为上 汽仪征汽车有限公司）。双方一致同意转让价格以 2002 年 8 月 31 日股权评估价 297,280,600.86 元为基础，扣除 2002 年 9 月 1 日至股权实际交割日 2003 年 4 月 30 日期间的亏损 84,440,541.41 元,实际转让价格为 212,840,059.45 元。 4、 公司于 2003 年与上海合众汽车零部件公司签订股权转让协议，以 29,800,000.00 元的价格受让该公司持有的上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 40％的 股权，收购日 2003 年 8 月 1 日以前企业的留存收益归原股东享有。 （七）土地及商标租赁 公司本年支付给控股母公司上海汽车工业（集团）总公司土地及商标租赁费 10,273,598.38 元。 （八）其他应披露的关联事项 1、 公司 2003 年通过上海汽车工业（集团）财务有限责任公司存款和借款， 存款和借款利率均按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算。明细项目列 示如下： 2003 年 12 月 31 日余额 2002 年 12 月 31 日余额 银行存款 840,511,289.07 1,776,921,816.11 短期借款 82,500,000.00 12,500,000.00 本年发生额 上年发生额 金额 年利率 金额 年利率 利息收入 9,947,797.54 * 11,440,770.14 * 利息支出 5,671,456.88 5.04%～5.31% 10,920,289.00 5.04%～5.31% * 各币种存款利率如下： 人民币 0.72%～1.98% 美元 0.075%～0.6875% 欧元 0.1%～1.3125% 港币 0.0625%～0.875% 日元 0.0001%～0.01% 2、 公司 2003 年通过上海汽车工业（集团）财务有限责任公司委托贷款人 60 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 民币 334,000,000.00 元，月利率 3.15‰~4.2‰，截止 2003 年 12 月 31 日的余额为 52,000,000.00 元。明细项目列示如下： 贷款单位 累计贷款金额 期末余额 贷款利率 利息收入 上海汽车创业投资 245,000,000.00 49,000,000.00 3.78‰～4.20‰ 5,500,311.49 有限公司 上海汽车齿轮四厂 9,000,000.00 3,000,000.00 3.5‰ 118,969.20 上海汽车资产经营 80,000,000.00 - 3.88‰ 173,485.76 有限公司 合计 334,000,000.00 52,000,000.00 5,792,766.45 3、 委托理财 公司本年通过上海汽车创业投资有限公司进行委托理财，其中 2003 年 8 月 12 日至 2003 年 12 月 30 日委托金额 100,000,000.00 元,2003 年 8 月 26 日至 2003 年 10 月 22 日委托金额 45,000,000.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日该委托金额已 全部收回，收到相应收益 811,426.00 元,收益率为 2.178%。 九、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日本公司为以下公司提供担保： 借款单位 种类 币种 担保借款金额 期限 上海汽车齿轮四厂 贷款 人民币 3,570,000.00 2003.02.21~2004.02.08 上海小糸车灯有限公司 贷款 人民币 50,000,000.00 2002.8.29~2005.05.31 上海制动系统有限公司 贷款 人民币 49,000,000.00 2000.11.30.~2004.11.29 十、承诺事项 公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 利润分配方案中的现金股利详见附注五（32） 十二、债务重组事项 公司无需要披露的重大债务重组事项。 十三、非货币性交易事项 公司无需要披露的重大非货币性交易事项。 十四、其他重要事项的说明 公司无需要披露的其他重要事项。 十五、非经常性损益 61 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 根据中国证券监督管理委员会证监会计字［2004］1 号文，公司 2003 年度 非经常性损益(税后影响)明细项目如下： 项目名称 2003 年度发生额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 356,983.90 他长期资产产生的损益 短期投资损益（经国家有关部门批准设立的有经营资格的 63,850,338.64 金融机构获得的短期投资损益除外） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 19,770,151.89 后的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,405,923.52 财政专项补贴 1,570,992.00 合计 90,954,389.95 十六、财务报告的批准报出 本财务报告业经公司第二届董事会第十八次会议于 2004 年 3 月 1 日批准报 出。 财务报告补充资料 利润表附表 2003 年度 单位：元 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.66 17.48 0.648 0.648 营业利润 3.19 3.35 0.124 0.124 净利润 15.48 16.25 0.602 0.602 扣除非经常性损益后的净利润 14.55 15.27 0.566 0.566 资产减值准备明细表 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 1一、坏账准备合计 12,959,551.46 2,647,551.29 7,969,704.25 7,637,398.50 2 其中：应收帐款 10,760,522.00 1,516,968.15 7,541,163.60 4,736,326.55 3 其他应收款 2,199,029.46 1,130,583.14 428,540.65 2,901,071.95 4二、短期投资跌价准备合计 1,991,244.00 1,185,000.00 1,991,244.00 1,185,000.00 62 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 5 其中：股票投资 1,991,244.00 1,991,244.00 0.00 6 债券投资 0 1,185,000.00 0 1,185,000.00 7三、存货跌价准备合计 23,106,717.42 24,731,160.18 4,055,559.65 43,782,317.95 8 其中：库存商品 8,944,564.61 9,082,163.87 2,306,772.12 15,719,956.36 9 原材料 11,836,890.37 14,161,175.56 1,707,980.43 24,290,085.50 在产品 2,325,262.44 1,487,820.75 40,807.10 3,772,276.09 10四、长期投资减值准备合计 6,159,757.09 401,922,682.38 8,483,173.80 399,599,265.67 11 其中：长期股权投资 6,159,757.09 401,922,682.38 8,483,173.80 399,599,265.67 12 长期债权投资 0 0 0.00 0.00 13五、固定资产减值准备合计 144,644,890.31 10,717,461.70 39,884,848.08 115,477,503.93 14 其中：房屋、建筑物 2,521,988.04 446824.25 2,075,163.79 15 机器设备 137,809,876.29 1,916,336.63 35,694,222.94 104,031,989.98 16六、无形资产减值准备 21,728,841.40 21,728,841.40 0.00 17 其中：专利权 0 0 0 0.00 18 商标权 0 0 0 0.00 19七、在建工程减值准备 13,435,449.45 853,694.00 6,742,906.85 7,546,236.60 20八、委托贷款减值准备 0 0 0.00 63 上海汽车股份有限公司 2003 年年度报告 第十一章 备查文件 1、载有公司法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会 计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司所在地。 上海汽车股份有限公司 二 OO 四年三月三日 64