赣能股份(000899)2002年年度报告

江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 江西赣能股份有限公司 2002 年度报告正文 二 00 三年四月十四日 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司本年度报告已经广东恒信德律会计师事务所审计，并出具标准无保留意见 的审计报告。 公司董事长姚迪明先生、总经理孙卫东先生、总会计师肖放之先生声明：保证 本年度报告中财务报告的真实、完整。 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………2 三、股东变动及股东情况……………………………………………3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………5 五、公司治理结构……………………………………………………7 六、股东大会情况简介………………………………………………8 七、董事会报告………………………………………………………9 八、监事会报告………………………………………………………12 九、重要事项…………………………………………………………13 十、财务会计报告……………………………………………………14 十一、备查文件目录…………………………………………………58 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：江 西 赣 能 股 份 有 限 公 司 公司法定英文名称：JIANGXI GANNENG CO.,LTD 英 文 缩 写：GNCL 2、 公 司 法 定 代 表 人：姚迪明 3、 公 司 董 事 会 秘 书：曾宜勇 公司董事会证券事务授权代表：李声意 联 系 地 址：江西省南昌市高新技术开发区火炬大街 199 号 邮 政 编 码：330029 联 系 电 话：0791-8109899 传 真：0791-8106119 电 子 信 箱：Ganneng@000899.com 4、 公司注册地址：江西省南昌市南京东路 443 号 公司办公地址：江西省南昌市高新技术开发区火炬大街 199 号 邮 政 编 码：330029 国际互联网网址：www.000899.com 电 子 信 箱：ganneng@000899.com 5、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券管理部 6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：赣 能 股 份 股票代码：000899 7、 其它有关资料： （1） 公司首次注册日期：1997 年 11 月 4 日，地点：江西省工商局 公司变更注册登记日期：2001 年 01 月 12 日，地点：江西省工商局 （2） 企业法人营业执照注册号：15831223-1 （3） 公司税务登记号码：360100158312231 （4） 公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司，地址：南 昌市叠山路 119 号 1 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利 润 总 额 46,742,859.51 净 利 润 38,737,258.64 扣除非经常性损益后的净利润 40,915,551.62 主营业务利润 105,559,026.47 其他业务利润 8,954.40 营 业 利 润 60,998,252.02 投 资 收 益 -10,670,566.37 补 贴 收 入 0.00 营业外收支净额 -3,584,826.14 经营活动产生的现金流量净额 113,535,952.56 现金及现金等价物净增加额 -255,025,032.52 说明：扣除的非经常性损益的项目和金额：1、固定资产减值准备 752,574.85 元；2、固 定资产处置损失 2,322,940.27 元；3、资金占用费 46,831.60 元；4、投资处置收益 950,250.54 元；5、其他损失 99,860.00 元。 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 2001 2000 项 目 2002 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（元） 515,541,036.63 495,371,381.12 495,371,381.12 497,250,269.39 497,250,269.39 净 利 润（元） 38,737,258.64 60,575,791.14 60,218,602.13 89,980,014.77 86,156,528.13 总资产（元） 1,602,781,632.12 1,549,506,930.24 1,546,732,775.85 1,575,908,002.24 1,573,256,014.42 股东权益（不含少数股东 1,389,036,619.56 1,409,367,415.59 1,405,041,127.35 1,457,578,024.45 1,453,608,925.22 权益）（元） 每股收益（元/股） 0.07 0.11 0.11 0.16 0.16 每股净资产（元/股） 2.53 2.57 2.56 2.66 2.65 调整后每股 2.52 2.55 2.54 2.66 2.65 净资产（元/股） 每股经营活动产生的现 0.207 0.217 0.217 0.138 0.138 金流量净额（元） 净资产收益率（%） 2.79 4.30 4.29 6.17 5.93 2 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的利润 数据 净资产收益率 每股收益（元） 项 目 2002 年（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 105,559,026.47 7.60% 7.41% 0.1926 0.1926 营 业 利 润 60,998,252.02 4.39% 4.28% 0.1113 0.1113 净 利 润 38,737,258.64 2.79% 2.72% 0.0707 0.0707 扣除非经常性损 40,915,551.62 2.95% 2.87% 0.0747 0.0747 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 548,032,000 723,996,431.94 102,924,620.36 47,662,710.82 30,088,075.05 1,405,041,127.35 本期增加 - 61,433.57 5,810,332.80 1,936,777.60 38,737,258.64 44,609,025.01 本期减少 - - - - 60,613,532.80 60,613,532.80 期 末 数 548,032,000 724,057,865.51 108,734,953.16 49,599,488.42 8,211,800.89 1,389,036,619.56 变动原因 - 股权投资准备 税后利润计提 税后利润计提 经营利润/分红 - 第三节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表（截止 2002 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 369,152,000 369,152,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 369,152,000 369,152,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 3 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 369,152,600 369,152,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 178,880,000 178,880,000 2、境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其它 已上市流通股份合计 178,880,000 178,880,000 三．股份总数 548,032,000 548,032,000 注：（1）期初公司已上市流通股份中董事、监事及高管人员持有的 93,600 股按规定冻结。 （2）本期公司原高管人员吴方亮因工作关系于 2001 年 11 月 15 日辞去副总经理职务， 其所持有的 10,400 股于 2002 年 5 月 15 日解冻。 （二) 股票发行与上市情况 1997 年 10 月 20 日，经中国证监会批准，公司首发人民币普通股 8600 万股；1998 年 9 月 21 日，实施公积金每 10 股转增 6 股方案，1998 年 9 月 22 日转增部分获准上市交易；2000 年 9 月 8 日—25 日实施每 10 股配 3 股（以 1999 年 12 月 31 日的股本为基准）的配股方案。 公司第一、二大股东江西省投资公司、江西省电力公司以现金认配 10%的应配股份，放弃其 余应配股份，也不转让。本次配股获配可流通股份的上市交易时间为 2000 年 10 月 18 日， 其中董、监事及高管人员获配股份继续冻结。 截止 2002 年 12 月 31 日，公司尚有职工内部股 93,600 股。 （三）股东情况介绍 (1) 报告期末股东总数:101,263 户 其中：公司职工股股东人数：9 人（董事、监事及高级管理人员持股） (2) 报告期末前 10 名股东持股情况 单位:股 股东名称 年末持股数量 注 江西省投资公司 228,874,240 代表国家持股，未质押或冻结 江西省电力公司 140,277,760 代表国家持股，未质押或冻结 傅勇 459,190 - 普丰证券投资基金 446,737 - 南方稳健成长证券投资基金 283,379 - 北京中天航业投资有限公司 280,694 - 张燕辉 266,200 - 荷芳 204,528 - 蒋虎保 202,932 - 4 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 芜湖港务管理局 200,000 - 注：第一、二名股东之间无关联关系；第 3—10 名股东所持股份均为流通股,公司未知其所 持股份的关联、质押及冻结情况。 (3) 持股 5%（含 5%）以上法人股东情况 年初持股数 年末持股数 法定 股东名称 经营范围 （股） （股） 代表人 江西省投资公司于 1989 年 2 月份成 立，注册资本为 18 亿元人民币。经 营江西省政府安排的经营性项目的 江西省 固定资产投资，向地方、企业投资 228,874,240 228,874,240 姚迪明 投资公司 的项目参股,利用外资和对外投资， 参与本公司经营性项目的招标和评 审以及参加国家专业投资公司组织 的项目招标投标。 电力生产、蒸汽生产、电力供应、 江西省 蒸汽热供应、普通机械、电器机械 140,277,760 140,277,760 黄永达 电力公司 及器材、电力设备安装调试、运行 检修。 （四）报告期内公司控股股东未发生变更。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 年度报酬总 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 额(元) 姚迪明 男 董 事 长 47 2000.11.16-2003.11.16. 0 0 - 李宁生 男 副董事长 52 2000.11.16-2003.11.16. 0 0 - 孙卫东 男 董事、总经理 47 2000.11.16-2003.11.16. 10400 10400 76974 钟文帮 男 董事、副总经理 52 2000.11.16-2003.11.16. 0 0 63120 张惠良 男 董事、副总经理 40 2000.11.16-2003.11.16. 10400 10400 63434 罗积志 男 董 事 47 2000.11.16-2003.11.16. 0 0 - 罗世钟 男 董 事 58 2000.11.16-2003.11.16. 10400 10400 - 胡亚如 男 董 事 45 2000.11.16-2003.11.16. 0 0 - 姚晓明 男 董 事 43 2000.11.16-2003.11.16. 0 0 - 丁 平 男 董 事 41 2000.11.16-2003.11.16. 0 0 - 潘培立 男 董 事 44 2000.11.16-2003.11.16. 10400 10400 - 伍世安 男 独立董事 54 2002.04.29-2003.11.16 0 0 20000 匡爱民 男 独立董事 46 2002.04.29-2003.11.16 0 0 20000 董椿元 男 监事 召集人 56 2000.11.16-2003.11.16. 10400 10400 61440 唐先卿 男 监 事 39 2000.11.16-2003.11.16. 0 0 - 5 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 刘茂胜 男 监 事 52 2000.11.16-2003.11.16. 10400 10400 54960 邓光辉 男 监 事 57 2000.11.16-2003.11.16. 0 0 - 黎洪琥 男 监 事 31 2000.11.16-2003.11.16. 0 0 37844 邓玉波 男 监 事 39 2000.11.16-2003.11.16. 10400 10400 44829 周祥赋 男 监 事 36 2000.11.16-2003.11.16. 0 0 - 肖放之 男 总会计师 43 2000.11.16-2003.11.16. 0 0 64057 熊小钢 男 总工程师 43 2002.10.17-2003.11.16. 0 0 51601 曾宜勇 男 董事会秘书 33 2002.10.17-2003.11.16. 0 0 28949 注：前董事会秘书李天晓先生仍持有公司内部职工股 10,400 股。 （二）在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 任职单位 职 务 姚迪明 江西省投资公司 总 经 理 李宁生 江西省电力公司 副总经理 罗积志 江西省投资公司 副总经理 罗世钟 江西省投资公司 总工程师 胡亚如 江西省电力公司 部门副经理 潘培立 江西省电力公司 部门经理 姚晓明 江西省投资公司 部门经理 丁 平 江西省电力公司 部门经理 唐先卿 江西省投资公司 纪检书记 邓光辉 江西省电力公司 部门经理 周祥赋 江西省电力公司 主任科员 （三）公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、 在公司领取报酬的现任董事、监事、高级管理人员年度报酬区间统计 年度报酬区间（万元） 人数 4.0 以下 4 4.0-5.0 1 5.0-7.0 6 7.0 以上 1 注：4 万元以下，其中两名为独立董事 2、金额最高的前三名董事的报酬总额：203,528 元。 金额最高的前三名高管人员的报酬总额：204,465 元。 3、不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员 职 务 姓 名 董事长 姚迪明 副董事长 李宁生 董 事 胡亚如 董 事 罗积志 董 事 罗世钟 6 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 董 事 潘培立 董 事 姚晓明 董 事 丁 平 监 事 唐先卿 监 事 邓光辉 监 事 周祥赋 （四）在报告期内离任的董、监事及高管人员情况：报告期内无董、监事离任；2002 年 10 月 17 日公司 2002 年度第五次临时董事会同意李天晓先生因工作原因辞去公司董 事会秘书一职，同意聘用曾宜勇先生为公司董事会秘书。同意聘用熊小钢先生为公司总 工程师。 （五）截止 2002 年 12 月 31 日，公司员工情况： 1、在职员工数量：1322 人； 2、在职员工专业构成：管理岗位 190 人、技术岗位 103 人、生产岗位 683 人、 其他 346 人； 3、在职员工受教育程度：高级职称 22 人、中级职称 117 人、初级职称 222 人、研究 生以上 6 人、大学本科 85 人、大专 182 人、中专 139 人、中专以下 910 人； 4、公司需承担费用的离、退休职工人数：112 人。 （六）公司员工社会保险情况： 公司在册员工全部参加省社保局基本养老保险，退休后享受地方养老保险待遇。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完 善公司法人治理结构，规范公司运作，提升“三会”运作水平。报告期内，根据《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，公司修改了《公司章程》 ，于 2002 年 4 月 29 日在公司 2001 年度股东大会上聘任了两名独立董事，并将于 2003 年 6 月 30 日之前部分改选 公司董事会，使独立董事人数不低于公司董事人数的三分之一。 目前，公司董事会尚未设立战略、审计、提名、新酬与考核委员会，待独立董事聘任齐 全后，公司将逐步完善董事会四个专门委员会的组建，并制定相关工作制度以利开展工作。 二、独立董事职责履行情况 公司现有两名独立董事任职以来，认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责，对 董事会审议的投资决策及重大事项进行认真审核，积极征询和听取公司其他董事、监事及高 级管理人员的意见，并在公司董事会上发表独立见解。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务分开情况：公司拥有独立的原材料采购、产品生产和销售系统，不受控股股东控 制。 2、人员分开情况：公司设立了人力资源部专门负责管理公司劳动人事及工资工作，并制 定了一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘 书等高级管理人员在公司专职工作并领取薪酬，未在股东单位任职。 3、资产分开情况：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及土地 使用权、工业产权、非专利技术的资产。不存在控股股东以任何形式违规占用公司资金、资 产及其他资源的情况。 4、机构分开情况：公司的生产经营与行政管理机构独立运作，有自己独立的办公机构和 7 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 生产经营场所，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、财务分开情况：公司设立了独立的财务管理部门，建立了相应的会计核算体系和财务 管理制度，并根据有关上市公司会计制度的要求，独立进行财务决策，对分、子公司的财务 实行垂直管理。公司拥有独立的银行账户，依法进行纳税。公司没有为控股股东及其下属单 位、其他关联企业提供担保的行为。 四、高级管理人员的考评与激励机制情况 公司制定了《总经理工作细则》及其他各项具体制度，对高级管理人员的工作进行了约 束；每年根据全年生产经营业绩对高级管理人员进行考评和奖励，考核指标主要包括发电量、 利润、安全生产等。高级管理人员的考评由公司董事会负责、监事会监督执行。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了 2 次股东大会。 2001 年度股东大会 公司于 2002 年 3 月 28 日在《中国证券报》 、《证券时报》上刊登了会议通知，公布了会 议召开时间、地点和会议议程等事项。 会议于 2002 年 4 月 29 日上午在公司会议室如期举行，大会由总经理孙卫东先生主持。 出席会议的股东（或授权代理股东）共 11 人，代表股份 369,237,680 股，占公司总股份的 67.38 %，符合《公司法》和《公司章程》的规定，大会以记名方式投票表决，审议通过以下 决议： 1、公司 2001 年度董事会工作报告； 2、公司 2001 年度监事会工作报告； 3、公司 2001 年度总经理业务报告； 4、公司 2001 年度报告； 5、公司 2001 年度财务决算报告； 6、公司 2001 年度利润分配预案； 7、公司 2002 年度利润分配政策； 8、公司续聘会计师事务所的议案； 9、公司侯任独立董事人选及独立董事津贴的议案； 10、关于调整新余发电分公司综合折旧率的报告。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》 、《证券时报》以及巨 潮网站。 2002 年度第一次临时股东大会 公司于 2002 年 2 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了会议通知，公布了会 议召开时间、地点和会议议程等事项。 会议于 2002 年 4 月 3 日上午在公司会议室如期举行，大会由董事长姚迪明先生主持。出 席会议的股东（或授权代理股东）共 11 人，代表股份 369,237,000 股，占公司总股份的 67.38 %，符合《公司法》和《公司章程》的规定，大会以记名方式投票表决，审议通过以下决议： 1、关于修改《公司章程》部分内容的议案； 2、江西赣能股份有限公司股东大会议事规则； 3、关于变更部分募集资金的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 4 日的《中国证券报》、 《证券时报》以及巨潮 网站。 8 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 第七节 董事会报告 一、公司生产经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务范围为：火力发电、节能项目开发、锅炉安装及维修等。截止 2002 年 底，公司拥有发电机组装机容量 450MW，占江西省总装机容量的 7.98%；2002 年完成上网 电量 16.9285 亿千瓦时，占江西省 2002 年上网电量的 9.34%。完成主营业务收入 515,541,036.63 元，主营业务利润 105,559,026.47 元。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况与业绩 （1）江西赣能抱子石发电有限责任公司：注册资本金 12400 万元，公司控股 95%， 主营水力发电，2001 年 12 月 7 日项目正式开工，目前工程建设进展情况良好，预计 2003 年底有一台机组并网发电，另一台机组预计 2004 年 6 月份建成投产。尚未有经营业绩； （2）江西高技术产业发展有限公司：注册资本金 3500 万元，其中公司出资 1330 万元，占股 38%，报告期内该公司经营状况良好； （3）泰豪信息技术股份有限公司：注册资本金 5000 万元，其中公司出资 1000 万元， 占股 20%，该公司为拟上市公司，报告期内经营情况良好； （4）江西高技术产业投资股份有限公司：注册资本金 6900 万元，其中公司出资 3000 万元，占股 43.48%，报告期内该公司经营状况正常。由于公司尚处成立初期，业务未完全 开展。报告期末亏损 1,154,734.34 元； （5）清华科技园（江西）发展有限公司：注册资本金 5000 万元，其中公司出资 1000 万元，占股 20%，报告期内该公司尚处于基建期，未有经营业绩； （6）江西浙大网新科技有限公司：注册资本金 2000 万元，其中公司出资 600 万元， 占股 30%。报告期内，公司经营状况正常。报告期末略有亏损。 （三）主要供应商、客户情况 公司需要对外采购的主要是燃煤，货源主要依靠萍乡本地以及周边地区。公司主营业务 收入为售电收入，按照国家目前电力生产经营体制规定，公司生产的电力全部出售给电网经 营企业——江西省电力公司。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 截至 2002 年底，公司主营业务依然是火力发电。2002 年，江西省电力需求稳中有增， 但增幅有限。具体到公司，2002 年全年共完成上网电量 16.9285 亿千瓦时，比 2001 年增长 6.4%；完成主营业务收入 51,554 万元，比去年增长 4.1%。公司 2002 年经营中出现的、今后 一段时间内依然需要面对的问题与困难是： 1、煤炭价位居高不下。燃料成本是火力发电的最主要成本，由于国家关、停小煤窑和运 力限制，2002 年全年江西省火电用煤价位与往年相比高出许多，这是造成公司 2002 年虽然 主营业务收入比去年有增长，但主营业务利润却下降不少的主要原因； 2、相对于公司的发电能力而言，公司发电计划严重不足，这极大地制约了公司主营业务 收入增长的步伐； 3、公司投资项目多为大中型项目，建设周期较长，从长远看有利于公司发展，但短期内 却不能为公司带来明显效益，影响了公司近期的利润增长； 4、去年证券市场持续低迷，公司在证券市场上的投资也遭受了较大的（潜在）损失，影 响了公司报告期内的利润。 针对上述情况，公司将继续积极、努力发展现有主业，针对煤炭价位居高不下、发电计 划不足，一方面要求所属电厂加大技改力度，努力降低发电煤耗，同时千方百计购进质优价 9 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 廉的外省煤，多管齐下降低主业经营成本；另一方面公司董事会及经理层将积极向有关部门 反映，要求切实增加公司的发电量计划；在此基础上，加强对公司现有投资项目的建设管理， 并审慎地寻求其他投资机会。 （五）公司所面临的生产经营环境和宏观政策已经和即将发生的变化 2002 年 12 月，中国国电集团公司、中国华能集团公司等 5 家全国性的发电公司的挂牌 成立，标志着“厂网分开、竞价上网、打破垄断、引入竞争”为主要目标的电力体制改革的 方案开始实施。公司面临着新的机遇和挑战，公司将以此次改革为契机，积极适应新的市场 竞争环境，认真开展政策研究，全面贯彻公司确定的新时期发展战略：立足主业、发展水电， 调整电源结构，增强抗风险能力；跨出主业，进入公用事业和高科技产业，形成新的利润增 长点。 二、公司投资情况 （一）前次募集资金投资情况、 公司最近一次资本市场融资是 2000 年的配股，共募集资金 35，277 万元，其中 11，160 万元已按计划投入江西赣能抱子石发电有限责任公司的项目建设与经营，该项目已于 2001 年 12 月 7 日正式开工，现在工程建设进展情况良好，预计今年年底其中一台机组可投入试运行； 其余资金已于报告期内全部投入赣粤高速公路昌傅——泰和段项目，该项目预计今年 5 月底 竣工，7 月份可试运行。 （二）非募集资金投资情况 （1）江西高技术产业发展有限公司：江西高技术产业发展有限公司：注册资本金 3200 万元，其中公司出资 1330 万元，占股 38%，报告期内该公司经营状况良好； （2）江西高技术产业投资股份有限公司：注册资本金 6900 万元，其中公司出资 3000 万元，占股 43.48%，报告期内该公司经营状况正常。由于公司尚处成立初期，业务未完全 开展。报告期末亏损 1,154,734.34 元； （3）清华科技园（江西）发展有限公司：注册资本金 5000 万元，其中公司出资 1000 万元，占股 20%，报告期内该公司尚处于基建期，未有经营业绩； （4）泰豪信息技术股份有限公司：注册资本金 5360 万元，其中公司出资 1000 万元， 占股 20%。报告期内，公司经营状况良好； （5）江西浙大网新科技有限公司：注册资本金 2000 万元，其中公司出资 600 万元，占 股 30%。报告期内，公司经营状况正常。报告期末略有亏损。 三、公司财务状况 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减额 变动率 总资产 1,602,781,632.12 1,546,732,775.85 56,048,856.27 3.62% 货币资金 184,206,193.11 439,231,225.63 -255,025,032.52 58.06% 长期负债 50,088,000.00 0.00 50,088,000.00 - 股东权益 1,389,036,619.56 1,405,041,127.35 -16,004,507.79 1.14% 主营业务利润 105,559,026.47 118,180,916.23 -12,621,889.76 10.68% 净利润 38,737,258.64 60,218,602.13 -21,481,343.49 35.67% 现金及现金等 -255,025,032.52 -48,978,319.94 -206,046,712.58 420.69% 价物净增加额 说明： 1、总资产增加主要因为长期负债增加 50,088,000 元以及合并报表范围扩大； 2、货币资金减少 255,025,032.52 元，主要因为实施了对赣粤高速昌傅——泰和段项目投 资 2.5 亿； 3、长期负债增加 50,088,000.00 元为主要因为江西赣能抱子石发电有限责任公司于报告 期内增加了基建借款 50,000,000 元； 10 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 4、股东权益减少 16,004,507.79 元主要因为对上年度滚存未分配利润进行了预提分配， 从而导致了本期未分配利润减少； 5、主营业务利润减少 12,621,889.76 元主要原因是煤炭涨价，导致发电成本增加； 6、净利润减少 21,481,343.49 元是因为发电成本增加，短期投资计提跌价准备以及长期 投资计提减值准备； 7、现金及现金等价物净增加额减少 206,046,712.58 元，其原因同货币资金减少原因。 四、董事会日常工作 （一）董事会会议情况 报告期内，公司共召开 7 次董事会，有关情况简要介绍如下： 1、公司 2002 年度第一次临时董事会，于 2002 年 2 月 25 日在公司会议室召开。表决通 过如下决议： （1）通过关于修改《公司章程》部分内容的议案； （2）通过《公司股东大会议事规则》； （3）通过关于变更部分募集资金投资项目的议案； （4）召开公司 2002 年度第一次临时股东大会事宜。 2、公司第二届董事会第四次会议，于 2002 年 3 月 26 日在公司会议室召开。表决通过如 下决议： （1）公司 2001 年度董事会工作报告； （2）公司 2001 年度总经理业务报告； （3）公司 2001 年年度报告及摘要，并同意公布年报摘要； （4）公司 2001 年度财务决算报告； （5）公司 2001 年度利润分配预案； （6）公司 2001 年度利润分配政策； （7）公司萍乡发电厂汽轮机通流部分改造及 DCS 系统改造的专题报告； （8）关于公司续聘会计师事务所的议案； （9）公司候任独立董事人选及独立董事津贴的议案； （10）关于调整新余发电分公司综合折旧率的报告； （11）召开公司 2001 年度股东大会事宜。 3、公司 2002 年度第二次临时董事会，于 2002 年 4 月 4 日在公司会议室召开，表决通过 如下决议： （1）关于投资参股组建江西浙大网新科技有限公司议案； （2）关于为控股公司——江西赣能抱子石发电有限责任公司申请银行贷款提供担保的议 案。 4、公司 2002 年度第三次临时董事会，于 2002 年 4 月 22 日在公司会议室召开，表决通 过如下决议： （1）公司 2002 年第一季度报告，并同意公布季报； （2）关于变更控股公司——江西赣能抱子石发电有限责任公司股东出资比例的议案。 5、公司 2002 年度第四次临时董事会，于 2002 年 6 月 13 日在公司会议室召开，通过了 《江西赣能股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告》； 6、公司第二届董事会第五次会议，于 2002 年 8 月 12 日在公司会议室召开，表决通过如 下决议： （1）公司 2002 年半年度报告及报告摘要； （2）关于公司投资开放式基金的报告； （3）关于公司新余发电分公司综合折旧率不作调整的报告； （4）关于公司追溯调整的报告。 11 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 7、公司 2002 年第五次临时董事会，于 2002 年 10 月 17 日在公司会议室召开，表决通过 如下决议： （1）公司 2002 年第三季度报告，并同意公布该季度报告； （2）公司部分高管人员变动的报告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会保质保量的完成了股东大会的各项决议。完成了公司 2001 年度利 润分配方案等日常工作。 五、本年度利润分配预案 公司 2002 年度实现净利润为 38,737,258.64 元，提取法定公积金 3,873,555.20 元， 提取法定公益金 1,936,777.60 元，加上 2001 年未分配利润 30,088,075.05 元，本期可供 股东分配的利润为 63,015,000.89 元。 公司拟实施的 2002 年度利润分配方案为：以公司 2002 年末总股本 548,032,000 股为基 数，向全体股东每 10 股派送现金红利 1.0 元（含税），总计派发现金 54,803,200 元；不以 公积金转增股本。未分配利润结转下一年度分配。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司共召开两次监事会会议： 1、公司第二届监事会第四次会议，于 2002 年 3 月 26 日在公司会议室召开。一致通过以 下决议： （1）公司 2001 年度监事会工作报告； （2）公司 2001 年度财务决算报告； （3）公司 2001 年年度报告及报告摘要，并同意公布年报摘要； （4）公司 2001 年度利润分配方案及 2002 年利润分配政策。 2、公司第二次监事会第五次会议，于 2002 年 8 月 9 日在公司会议室召开。一致通过了 公司 2002 年半年度报告及报告摘要。 二、监事会对下列事项发表独立意见 1、公司依法运作情况 监事会根据国家的有关法律、法规，依法履行职责，对公司股东大会和董事会会议的 召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职责的 情况、公司内部管理制度等情况进行了监督。监事会认为：董事会及公司高级管理人员能 够按照《公司法》 、《证券法》 、《公司章程》及有关法规和制度进行规范化运作，工作积极 努力，公司的各项经营活动是合法的。 2、检查公司财务情况 监事会审议并同意了董事会准备提交股东大会审议的公司 2002 年度财务决算报告、 公司 2002 年度利润分配预案、经过境内审计师审计并出具了无保留意见的 2002 年度财务 审计报告等有关材料。 3、公司募集资金投资项目情况 公司最近一次融资是 2000 年 9 月完成的配股，共募集资金 35277 万元，其中 11160 12 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 万元已按计划投入江西赣能抱子石发电有限责任公司的项目；由于国家政策及市场变化， 其余资金改变原投资计划，新投资项目为赣粤高速公路昌傅至泰和段。监事会认为：公司 最近一次募集资金的使用符合有关规定。 4、对公司出售、收购资产行为的意见 公司 2002 年度第三次临时董事会同意关于变更控股公司--江西赣能抱子石发电有限 责任公司（下称"赣能抱电"）股东出资比例的议案。赣能抱电注册资本金 12400 万元，原 来的股东出资比例为：公司出资 11160 万元，占股 90%；修水县水电开发公司出资 1240 万元，占股 10%；变更后的股东出资比例为：公司出资 11780 万元，占股 95%；修水县水 电开发公司出资 620 万元，占股 5%。。 除此外，报告期内，公司无其他重大收购、出售资产事项。监事会认为，公司收购、 出售资产行为公平、合理，未发现任何内幕交易，也未发现损害部分股东权益或造成公司 资产流失的情况。 5、公司关联交易情况 公司的关联交易公平合理，没有发现损害公司利益的情况。 6、股东大会决议执行情况 报告期内，监事会列席了公司董事会的各次会议，出席了股东大会。对于董事会提交股 东大会审议的各项报告和议案，监事会无异议。对于股东大会决议的执行情况，监事会进行 了认真的监督。监事会认为：董事会能够认真执行股东大会的各项决议。 在新的年度工作中，监事会将不辜负全体股东的重托，一如既往地以维护股东和公司 的利益为出发点，严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定办事，依法履行监事会 的监督职能，遵照诚信原则，加强监督力度，继续努力工作。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 关于公司决定对工商银行江西省分行昌北支行就公司在该行存款 1200 万元被人冒用印 鉴盗走一事提起民事诉讼，在报告期内，尚处于法院调查当中。公司 2003 年元月三日，接江 西省南昌市中级人民法院民事裁定书（《民事裁定书》出文时间为 2002 年 12 月 26 日），鉴于 本案有关当事人涉嫌诈骗负案在逃，江西省公安厅正对其立案侦查。法院裁定如下：本案中 止诉讼，移交公安机关侦处（相关公告见 2003 年元月八日的《中国证券报》和《证券时报》）； 除此之外，公司无其它重大诉讼、仲裁事项。 二、重大收购、出售资产事项 公司 2002 年度第三次临时董事会同意关于变更控股公司--江西赣能抱子石发电有限责任 公司（下称"赣能抱电"）股东出资比例的议案。赣能抱电注册资本金 12400 万元，其中公司 出资 11160 万元，占股 90%；修水县水电开发公司出资 1240 万元，占股 10%。由于修水县水 电开发公司资金困难，无法按时全额注入其所占股份 10%所需资本金 1240 万元。为保证赣能 抱电的正常运转，经商修水县水电开发公司同意，决定变更赣能抱电的股东出资比例，由公 司出资 620 万元收购修水县水电开发公司持有的赣能抱电 5%股权。收购完成后，新的股东出 资比例为：公司出资 11780 万元，占股 95%；修水县水电开发公司出资 620 万元，占股 5%。 13 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 三、重大合同及其履行情况 公司 2002 年第二次临时董事会同意公司为控股公司——江西赣能抱子石发电有限责任 公司提供担保的议案。江西赣能抱子石发电有限责任公司是公司与修水县水电开发公司共同 组建的。注册资本：12,400 万元，其中公司出资 11,160 万元，控股 90%（后来变更为公司出 资 11,780 万元，控股 95%，原因见上条）；该项目计划总投资 30,160.56 万元。根据公司一届 六次董事会决议，该项目股本金以外的融资经成立后的江西赣能抱子石发电有限责任公司向 银行贷款解决。 该项目已于 2001 年 12 月 7 日正式开工，目前工程建设进展情况良好。为保证项目建设 顺利进行，同意公司为江西赣能抱子石发电有限责任公司向中国建设银行修水县支行申请基 建贷款人民币 15,000 万元（壹亿伍仟万元整）提供全额担保。 四、重大关联交易事项 经公司 2002 年第 20 次总经理办公会审议通过，公司决定通过中国电力财务有限公司华 中分公司向江西东津发电有限责任公司发放委托贷款人民币 500 万元整。 江西东津发电有限责任公司由江西省投资公司和江西省电力公司共同发起设立，主营水 力发电。注册地址：江西省修水县，注册资本：107,389,600 元，法定代表人：姚迪明。截止 2001 年 12 月 31 日，该公司拥有净资产-48,438,680.91 元，2001 年净利润-25,525,789.68 元。 本次委托贷款本金人民币 500 万元整，贷款期限十二个月，月利率 3.9825‰。委托贷款 的利率是根据中国人民银行同期贷款利率下浮 10%执行。此次委托贷款由公司大股东江西省 投资公司所担保，履行期限自 2002 年 9 月 19 日至 2003 年 9 月 19 日止。 公司进行本次关联交易的目的主要是为今后系统开发江西修河流域奠定基础。公司每月 可获利息收入 19,912.50 元。 五、公司或持股 5%以上股东公开承诺事项 公司 2001 年报披露了 2002 年度利润分配政策，本报告披露 2002 年度利润分配预案完全 体现了这一分配政策；除此外，报告期内公司或持股 5%以上股东无针对公司的公开承诺事项。 六、公司聘请会计师事务所情况 报告期内，公司续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司报告期定期报告审计师 （含中报、年报审计），年度报酬 400,000 元人民币，以上报酬不含差旅费。该会计师事务所 已连续 6 年为公司提供审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事会及监事未有受到中国证监会稽查、行 政处分、通报批评、证券交易所公开谴责的情形 第十节 财务报告 14 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 广东恒信德律会计师事务所 有限公司 （2003）恒德赣审字 045 号 审 计 报 告 江西赣能股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2002 年度 利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2002 年度现金流量表和合并现金流量表。这些 会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注 册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重 大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果以及 2002 年度的 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国 · 珠海 二 00 三年四月十日 15 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 附件一： 资产负债表（1/2） 会企01表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 资 产 注释五 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 138,141,277.18 184,206,193.11 427,403,063.54 439,231,225.63 短期投资 2 62,612,974.10 137,188,480.95 10,126,582.00 70,127,288.80 应收票据 3 13,050,000.00 13,050,000.00 14,373,600.00 14,373,600.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 4 81,180,064.08 81,180,064.08 86,631,993.98 86,631,993.98 其他应收款 5 18,179,213.93 18,313,651.95 15,668,200.87 15,913,473.90 预付帐款 6 2,029,593.37 2,029,593.37 18,100.00 18,100.00 应收补贴款 - - 存货 7 18,244,991.52 18,245,969.52 14,778,842.58 14,778,842.58 待摊费用 8 692,573.69 692,573.69 743,219.65 743,219.65 一年内到期的长期债劵投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 334,130,687.87 454,906,526.67 569,743,602.62 641,817,744.54 长期投资： 长期股权投资 9 486,327,240.77 347,123,630.70 230,016,262.11 119,133,973.46 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 486,327,240.77 347,123,630.70 230,016,262.11 119,133,973.46 固定资产： 固定资产原值 10 1,233,687,107.32 1,236,225,758.39 1,242,029,338.87 1,242,974,884.94 减：累计折旧 10 579,111,185.00 579,498,610.95 519,500,799.44 519,561,863.99 固定资产净值 10 654,575,922.32 656,727,147.44 722,528,539.43 723,413,020.95 减：固定资产减值准备 10 1,472,161.98 1,472,161.98 1,422,717.48 1,422,717.48 固定资产净额 653,103,760.34 655,254,985.46 721,105,821.95 721,990,303.47 工程物资 11 - 17,086,293.91 - 2,754,406.00 在建工程 12 25,279,203.34 121,065,393.75 10,083,830.27 50,731,009.80 固定资产清理 13 485,251.09 485,251.09 16,012.74 16,012.74 固定资产合计 678,868,214.77 793,891,924.21 731,205,664.96 775,491,732.01 无形资产及递延资产： 无形资产 - - - - 长期待摊费用 14 6,859,550.54 6,859,550.54 10,289,325.84 10,289,325.84 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 6,859,550.54 6,859,550.54 10,289,325.84 10,289,325.84 递延税款： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,506,185,693.95 1,602,781,632.12 1,541,254,855.53 1,546,732,775.85 法定代表人： 总会计师： 会计主管： 16 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表（2/2） 会企01表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 资 产 注释五 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 15 - 400,000.00 15,000,000.00 15,400,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 16 38,899,313.51 38,905,138.51 32,732,488.89 32,732,488.89 预收账款 - - - - 应付工资 - - - - 应付福利费 1,672,360.32 1,744,352.01 1,285,217.94 1,304,223.63 应付股利 17 54,803,200.00 54,803,200.00 54,803,200.00 54,803,200.00 应交税金 18 7,179,921.71 7,306,106.28 6,680,565.82 6,775,930.48 其他应交款 19 282,325.29 282,325.29 146,783.15 146,783.15 其他应付款 20 14,197,660.22 15,542,566.40 25,445,097.38 27,904,647.35 预提费用 21 116,000.00 116,000.00 120,375.00 120,375.00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 117,150,781.05 119,099,688.49 136,213,728.18 139,187,648.50 长期负债： 长期借款 22 - 50,088,000.00 - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - 50,088,000.00 - - 递延税款： 递延税款贷款 - - - - 负 债 合 计 117,150,781.05 169,187,688.49 136,213,728.18 139,187,648.50 少数股东权益 - 44,557,324.07 - 2,504,000.00 股东权益： 股本 23 548,032,000.00 548,032,000.00 548,032,000.00 548,032,000.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 548,032,000.00 548,032,000.00 548,032,000.00 548,032,000.00 资本公积 24 724,057,865.51 724,057,865.51 723,996,431.94 723,996,431.94 盈余公积 25 108,734,953.16 108,734,953.16 102,924,620.36 102,924,620.36 其中：法定公益金 49,599,488.42 49,599,488.42 47,662,710.82 47,662,710.82 未分配利润 26 8,210,094.23 8,211,800.89 30,088,075.05 30,088,075.05 股东权益合计 1,389,034,912.90 1,389,036,619.56 1,405,041,127.35 1,405,041,127.35 负债和股东权益总计 1,506,185,693.95 1,602,781,632.12 1,541,254,855.53 1,546,732,775.85 法定代表人： 总会计师： 会计主管： 17 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 附件二： 利润及利润分配表 会 企 02表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 2 0 0 2 年 1 -1 2 月 2 0 0 1 年 1 -1 2 月 项 目 注释五 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 27 5 1 5 ,5 4 1 ,0 3 6 .6 3 5 1 5 ,5 4 1 ,0 3 6 .6 3 4 9 5 ,3 7 1 ,3 8 1 .1 2 4 9 5 ,3 7 1 ,3 8 1 .1 2 减：主营业务成本 28 4 0 5 ,1 6 1 ,5 0 4 .1 3 4 0 5 ,1 6 1 ,5 0 4 .1 3 3 7 2 ,4 7 3 ,9 3 5 .7 1 3 7 2 ,4 7 3 ,9 3 5 .7 1 主营业务税金及附加 29 4 ,8 2 0 ,5 0 6 .0 3 4 ,8 2 0 ,5 0 6 .0 3 4 ,7 1 6 ,5 2 9 .1 8 4 ,7 1 6 ,5 2 9 .1 8 二、主营业务利润 1 0 5 ,5 5 9 ,0 2 6 .4 7 1 0 5 ,5 5 9 ,0 2 6 .4 7 1 1 8 ,1 8 0 ,9 1 6 .2 3 1 1 8 ,1 8 0 ,9 1 6 .2 3 加：其他业务利润 1 2 1 ,2 7 4 .4 0 8 ,9 5 4 .4 0 -7 0 .0 0 -7 0 .0 0 减：营业费用 - - - - 管理费用 4 8 ,0 0 1 ,4 0 0 .7 3 4 8 ,8 9 3 ,7 8 4 .7 5 5 7 ,2 2 0 ,7 4 3 .8 2 5 7 ,2 2 0 ,7 4 3 .8 2 财务费用 30 -3 ,8 6 9 ,3 2 2 .8 6 -4 ,3 2 4 ,0 5 5 .9 0 -2 ,9 3 8 ,0 8 1 .2 9 -2 ,9 3 8 ,0 8 1 .2 9 三、营业利润 6 1 ,5 4 8 ,2 2 3 .0 0 6 0 ,9 9 8 ,2 5 2 .0 2 6 3 ,8 9 8 ,1 8 3 .7 0 6 3 ,8 9 8 ,1 8 3 .7 0 加：投资收益 31 -1 0 ,5 6 9 ,5 6 8 .0 8 -1 0 ,6 7 0 ,5 6 6 .3 7 8 ,5 5 2 ,7 7 3 .7 3 8 ,5 5 2 ,7 7 3 .7 3 补贴收入 32 2 0 0 ,0 0 0 .0 0 2 0 0 ,0 0 0 .0 0 营业外收入 4 7 9 .6 2 4 7 9 .6 2 1 ,2 5 0 .0 0 1 ,2 5 0 .0 0 减：营业外支出 33 3 ,5 8 5 ,3 0 5 .7 6 3 ,5 8 5 ,3 0 5 .7 6 2 ,8 2 4 ,8 3 2 .0 6 2 ,8 2 4 ,8 3 2 .0 6 四、利润总额 4 7 ,3 9 3 ,8 2 8 .7 8 4 6 ,7 4 2 ,8 5 9 .5 1 6 9 ,8 2 7 ,3 7 5 .3 7 6 9 ,8 2 7 ,3 7 5 .3 7 减：所得税 34 8 ,6 5 8 ,2 7 6 .8 0 8 ,6 5 8 ,2 7 6 .8 0 9 ,6 0 8 ,7 7 3 .2 4 9 ,6 0 8 ,7 7 3 .2 4 少数股权收益 - -6 5 2 ,6 7 5 .9 3 - - 五、净利润 3 8 ,7 3 5 ,5 5 1 .9 8 3 8 ,7 3 7 ,2 5 8 .6 4 6 0 ,2 1 8 ,6 0 2 .1 3 6 0 ,2 1 8 ,6 0 2 .1 3 加：年初末分配利润 3 0 ,0 8 8 ,0 7 5 .0 5 3 0 ,0 8 8 ,0 7 5 .0 5 8 8 ,5 0 8 ,6 6 3 .2 4 8 8 ,5 0 8 ,6 6 3 .2 4 其他转入 - - - - 六、可供分配利润 6 8 ,8 2 3 ,6 2 7 .0 3 6 8 ,8 2 5 ,3 3 3 .6 9 1 4 8 ,7 2 7 ,2 6 5 .3 7 1 4 8 ,7 2 7 ,2 6 5 .3 7 减：提取法定盈余公积金 3 ,8 7 3 ,5 5 5 .2 0 3 ,8 7 3 ,5 5 5 .2 0 6 ,0 2 1 ,8 6 0 .2 1 6 ,0 2 1 ,8 6 0 .2 1 提取法定公益金 1 ,9 3 6 ,7 7 7 .6 0 1 ,9 3 6 ,7 7 7 .6 0 3 ,0 1 0 ,9 3 0 .1 1 3 ,0 1 0 ,9 3 0 .1 1 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 6 3 ,0 1 3 ,2 9 4 .2 3 6 3 ,0 1 5 ,0 0 0 .8 9 1 3 9 ,6 9 4 ,4 7 5 .0 5 1 3 9 ,6 9 4 ,4 7 5 .0 5 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 5 4 ,8 0 3 ,2 0 0 .0 0 5 4 ,8 0 3 ,2 0 0 .0 0 1 0 9 ,6 0 6 ,4 0 0 .0 0 1 0 9 ,6 0 6 ,4 0 0 .0 0 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 8 ,2 1 0 ,0 9 4 .2 3 8 ,2 1 1 ,8 0 0 .8 9 3 0 ,0 8 8 ,0 7 5 .0 5 3 0 ,0 8 8 ,0 7 5 .0 5 补充资料： 2 0 0 2 年 1 -1 2 月 2 0 0 1 年 1 -1 2 月 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1、 出 售 、 处 置 部 门 或 被 投 资 单 位 所 得 收 益 2、 自 然 灾 害 发 生 的 损 失 3、 会 计 政 策 变 更 增 加 （ 或 减 少 ） 利 润 总 额 4、 会 计 估 计 变 更 增 加 （ 或 减 少 ） 利 润 总 额 5、 债 务 重 组 损 失 6、 其 他 2 0 0 ,0 0 0 .0 0 2 0 0 ,0 0 0 .0 0 法定代表人： 总会计师： 会计主管： 18 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 表 附 表 2002年 1-12月 编制单位：江西赣能股份有限公司 净资产收益率（%） 每 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 7.60 7.41 0.1926 营业利润 4.39 4.28 0.1113 净利润 2.79 2.72 0.0707 扣除非经常性损益后的净利润 2.95 2.87 0.0747 法定代表人： 总会计师: 会计主管： 19 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 附件三： 现金流量表(1/2) 会企03表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 2002年度 项 目 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 517,242,027.11 517,242,027.11 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 17,109,511.34 17,384,986.30 现金流入小计 534,351,538.45 534,627,013.41 购买商品、接受劳务支付的现金 281,850,826.48 281,850,826.48 支付给职工以及为职工支付的现金 39,122,070.44 39,456,224.11 支付的各项税费 62,590,328.35 62,590,328.35 支付的其他与经营活动有关的现金 36,773,156.80 37,193,681.91 现金流出小计 420,336,382.07 421,091,060.85 经营活动产生的现金流量净额 114,015,156.38 113,535,952.56 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 9,287,112.39 137,778,005.10 取得投资收益所收到的现金 1,365,526.21 5,915,069.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 3,481,902.55 现金流入小计 10,652,638.60 147,174,976.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24,522,992.06 96,960,396.15 投资所支付的现金 332,951,031.50 481,791,031.50 支付的其他与投资活动有关的现金 28,069.13 1,008,364.63 现金流出小计 357,502,092.69 579,759,792.28 投资活动产生的现金流量净额 -346,849,454.09 -432,584,815.32 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 72,716,000.00 借款所收到的现金 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 630,818.89 现金流入小计 - 123,346,818.89 偿还债务所支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,427,488.65 44,322,988.65 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 56,427,488.65 59,322,988.65 筹资活动产生的现金流量净额 -56,427,488.65 64,023,830.24 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -289,261,786.36 -255,025,032.52 法定代表人： 总会计师： 会计主管： 20 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表(2/2) 会企03表 编制单位： 江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 2002年1-12月 项 目 母公司 合 并 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 38,735,551.98 38,737,258.64 加:少数股东收益 - -652,675.93 计提的资产减值准备 11,400,456.99 12,952,577.57 固定资产折旧 89,440,349.34 89,501,976.50 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 3,429,775.30 3,416,600.79 待摊费用的减少（减：增加） 50,645.96 50,645.96 预提费用的增加（减：减少） -4,375.00 -4,375.00 处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减：收益） 2,732,870.91 2,732,870.91 固定资产报废损失 - - 财务费用 580,125.00 551,622.41 投资损失(减：收益) 158,726.14 -1,293,582.81 递延税款贷项(减：借项) - - 存货的减少（减：增加） -3,523,987.52 -3,524,965.52 经营性应收项目的减少(减：增加) -12,177,013.63 -12,153,280.49 经营性应付项目的增加(减：减少) -16,807,969.09 -16,778,720.47 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 114,015,156.38 113,535,952.56 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 138,141,277.18 184,206,193.11 减:现金的期初余额 427,403,063.54 439,231,225.63 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -289,261,786.36 -255,025,032.52 法定代表人： 总会计师： 会计主管： 21 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表(合并数) 会企01表附表1 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2001年12月31日 本年增加数 本年转回数 2002年12月31日 一、坏账准备合计 13,524,224.52 178,014.96 - 13,702,239.48 其中：应收账款 - - - - 其他应收款 13,524,224.52 178,014.96 - 13,702,239.48 二、短期投资跌价准备合计 101,265.82 9,115,149.18 - 9,216,415.00 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 基金投资 101,265.82 9,115,149.18 - 9,216,415.00 三、存货跌价准备合计 1,363,728.59 57,838.58 - 1,421,567.17 其中：库存商品 - - - - 原材料 1,363,728.59 57,838.58 - 1,421,567.17 - - - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 263,737.89 5,930,000.00 - 6,193,737.89 其中：长期股权投资 263,737.89 5,930,000.00 - 6,193,737.89 长期债券投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 1,422,717.48 752,574.85 703,130.35 1,472,161.98 其中：房屋、建筑物 119,084.09 73,881.92 114,612.87 78,353.14 机器设备 1,135,627.32 644,285.59 571,859.21 1,208,053.70 生产管理用具 745.00 - - 745.00 运输工具 1,278.73 1,278.73 - 其他设备 167,261.07 33,128.61 15,379.54 185,010.14 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 总会计师： 会计主管： 22 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2001年12月31日 本年增加数 本年转回数 2002年12月31日 一、坏账准备合计 13,524,224.52 179,201.62 - 13,703,426.14 其中：应收账款 - - - - 其他应收款 13,524,224.52 179,201.62 - 13,703,426.14 二、短期投资跌价准备合计 101,265.82 4,480,841.94 - 4,582,107.76 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 基金投资 101,265.82 4,480,841.94 - 4,582,107.76 三、存货跌价准备合计 1,363,728.59 57,838.58 - 1,421,567.17 其中：库存商品 - - - - 原材料 1,363,728.59 57,838.58 - 1,421,567.17 - - - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 263,737.89 5,930,000.00 - 6,193,737.89 其中：长期股权投资 263,737.89 5,930,000.00 - 6,193,737.89 长期债券投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 1,422,717.48 752,574.85 703,130.35 1,472,161.98 其中：房屋、建筑物 119,084.09 73,881.92 114,612.87 78,353.14 机器设备 1,135,627.32 644,285.59 571,859.21 1,208,053.70 生产管理用具 745.00 - - 745.00 运输工具 1,278.73 1,278.73 - 其他设备 167,261.07 33,128.61 15,379.54 185,010.14 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 总会计师： 会计主管： 23 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益增减变动表(1/2) 会企01表附表2 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2002年 2001年 一、股 本 年初余额 1 548,032,000.00 548,032,000.00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 - - 盈余公积转入 4 - - 利润分配转入 5 - - 新增资本（或股本） 6 - - 本年减少数 10 - - 年末余额 15 548,032,000.00 548,032,000.00 二、资本公积 年初余额 16 723,996,431.94 723,176,431.94 本年增加数 17 61,433.57 820,000.00 其中：资本（或股本）溢价 18 - - 接受捐赠非现金资产准备 19 - - 接受现金捐赠 20 - - 股权投资准备 21 61,433.57 180,000.00 拨款转入 22 - 640,000.00 外币资本折算差额 23 - - 其他资本公积 30 - - 关联交易 - - 本年减少数 40 - - 其中：转增股本 41 - - 年末余额 45 724,057,865.51 723,996,431.94 法定代表人： 总会计师： 会计主管： 24 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益增减变动表 (2/2) 会企01表附 表2 编 制单位 ：江 西赣能 股份 有限公 司 单 位：元 项 目 行次 2002年 2001年 三 、法定 和任 意盈余 公积 年初余额 46 55,261,909.54 49,240,049.33 本年增加数 47 3,873,555.20 6,021,860.21 其中：从净利润中提取数 48 3,873,555.20 6,021,860.21 其中：法定盈余公积 49 - - 任意盈余公积 50 - - 储备基金 51 - - 企业发展基金 52 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 - - 转增资本（或股本） 56 - - 分派现金股利或利润 57 - - 分派股票股利 58 - - 年末余额 62 59,135,464.74 55,261,909.54 其中：法定盈余公积 63 59,135,464.74 55,261,909.54 储备基金 64 - - 企业发展基金 65 - - 四 、法定 公益 金 年初余额 66 47,662,710.82 44,651,780.71 本年增加数 67 1,936,777.60 3,010,930.11 其中：从净利润中提取数 68 1,936,777.60 3,010,930.11 本年减少数 70 - - 其中：集体福利支出 71 - - 年末余额 75 49,599,488.42 47,662,710.82 五 、未分 配利 润 年初未分配利润 76 30,088,075.05 88,508,663.24 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 38,737,258.64 60,218,602.13 本年利润分配 78 60,613,532.80 118,639,190.32 年末余额 (未弥补亏损以“-”填列） 80 8,211,800.89 30,088,075.05 法 定代表 人： 总 会计 师： 会计 主管： 25 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2002年12月31日 2001年12月31日 一、应交增值税 1.年初未抵扣数（以“-”号填列） 1 - - 2.销项税额 2 87,641,976.17 84,213,134.77 出口退税 3 - - 进项税额转出 4 180,096.93 198,812.50 转出多交增值税 5 - - 6 7 3.进项税项 8 39,608,875.98 37,246,655.13 已交税金 9 - - 减免税款 10 - - 出口抵减内销产品应纳税额 11 - - 转出未交增值税 12 48,213,197.12 47,165,292.14 13 14 4.期末末抵扣数（以“-”号填列） 15 - - 二、未交增值税 1.年初未交数（多交数以“-”号填列） 16 4,409,788.03 8,972,683.00 2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 17 48,213,197.12 47,165,292.14 3.本期已交数 18 48,737,344.46 51,728,187.11 4.期末未交数（多交数以“-”号填列） 20 3,885,640.69 4,409,788.03 法定代表人： 总会计师： 会计主管： 26 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 分部报表（地区分部） 2002年 1-12月 编制单位：江西赣能股份有限公司 南 昌 地区 新 余 地区 修 水 地区 抵销 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计 350,371,976.84 339,753,292.78 165,169,059.79 155,618,088.34 其中：对外营业收入 350,371,976.84 339,753,292.78 165,169,059.79 155,618,088.34 分部间营业收入 - - - - 二、销售成本合计 251,356,750.64 223,624,119.15 153,804,753.49 148,849,816.56 其中：对外销售成本 251,356,750.64 223,624,119.15 153,804,753.49 148,849,816.56 分部间销售成本 - - - - 三、期间费用合计 40,858,324.77 50,257,598.36 3,711,404.08 3,902,897.60 四、营业利润合计 54,152,119.24 61,879,598.04 6,846,132.78 2,140,752.23 五、资产总额 1,533,654,077.88 1,524,707,453.44 11,860,869.63 16,547,402.09 176,207,658.82 117,257,920.32 -118,940,974.21 -111,780,0 六、负债总额 106,270,134.25 119,666,326.09 11,860,869.63 16,547,402.09 52,007,658.82 2,973,920.32 -950,974.21 法定代表人： 总会计师： 会计主管 27 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 附件四： 会计报表附注 一、公司基本情况 江西赣能股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）创立于1997年11月4日。公司是经 江西省股份制改革联审小组（1997）06号文批准，由江西省投资公司、江西省电力公司作为发起人， 以社会募集方式设立的股份有限公司。 公司设立前的总股本为22,400万元。经中国证券监督委员会证监发字（1997）466号文批准， 于1997年10月20日在深圳证券交易所上网发行A股股票8,600万股，募集资金58,480万元。股票发行 后，公司总股本为31,000万股。经公司1998年9月11日召开的1998年度第一次临时股东大会审议通 过，江西省证券管理办公室赣证办（1998）54号文批准，用公司股票溢价发行收入形成的资本公积 金51,084万元的一部分，以1997年末总股本31,000万股为基数，向全体股东实施了每10股转增6股 和每10股派现金2元（含税）的方案，该次转增股本后，公司股本总额为49,600万元，其中：国有 法人股35,840万元，占72.26%，社会公众股13,760万元，占27.74%。2000年公司经中国证券监督管 理委员会证监公司字（2000）129号文批准，以1999年末总股本49,600万股实施了配股，每10股配3 股，其中国有法人股认购10%，即1,075.2万股，其余部分放弃，社会公众股配售4,128万股，总计 配售5,203.2万股，配股后公司股本总额为人民币54,803.2万元，其中：国有法人股36,915.2万元， 占67.36%，社会公众股17,888万元，占32.64%。 公司主营火力发电，节能项目开发。主营设备装机容量 450MW。 公司下设公司本部、新余发电分公司、萍乡发电厂等全资分支机构及江西赣能抱子石发电有 限责任公司、江西高技术产业投资股份有限公司两个控股子公司。江西赣能抱子石发电有限责任 公司于 2001 年 6 月 28 日成立，原控股比例为 90%，在本年度新增投资 5%，至本年度末累计投资 95%。江西高技术产业投资股份有限公司 2002 年 3 月 15 日成立，投资额占其注册资本的 43.48%。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 28 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 4、记账基础和计价原则 本公司按照权责发生制记账，采用历史成本计价。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 短期投资在取得时按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放但未领取的 现金股利或利息，则应将其单独进行核算。 短期投资收益的确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益， 作为冲减投资成本处理。在处置时按收到的处置收入减去短期投资账面价值以及未收到的已计入 应收项目的股利、利息等后的余额确认当期投资损益。 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：短期投资期末分项按成本与市价孰低法计价，市 价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 7、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失，以期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）的余额按 账龄分析法计提。 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 15% 3至5年 20% 5 年以上 50% 本公司按下列原则确认坏账： (1)因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的； (2)因债务人逾期未履行偿债义务，已超过三年，并且有确凿证据表明无法收回或收回 的可能性不大。 8、存货核算方法 本公司的存货主要包括燃料、原材料、材料成本差异、低值易耗品（在库） 。 29 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 燃料的购入与入库按实际成本入账，领用与发出按加权平均法计价。 原材料按计划成本核算，期末通过材料成本差异将发出材料和期末材料调整为实际成本；发 出材料的成本差异月末按本月材料成本差异率计算分摊。 低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，存货的盘盈、盘亏、报废，经批准后计入当期损 益。 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，对可变现净值低于存货成本的差额，按 单项计提存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 (1)长期股权投资按投资时实际支付的价格或确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该 单位有表决权资本总额的 20％或 20%以上的，或虽投资不足 20%，但具有重大影响的，按权益法 核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20％以下的，或虽投资占 20%或 20%以上， 但不具有重大影响的，按成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 50%（不 含 50%）以上的，或占该单位权益性资本不足 50%但具有实质控制权的被投资企业，编制合并报 表。 长期股权投资差额摊销方法：股权投资差额如有合同规定投资期限的按合同规定的投资期限 摊销；没有规定投资期限的按十年平均摊销。 (2)长期债权投资按实际支付的价格扣除支付的自发行日起至购入债券止的应计利息后的余 额作为实际成本入账；溢价或折价购入的债券，其实际支付的价款扣除相关费用及应收利息后与 债券面值的差额在债券购入后的存续期间内确认债券利息收入时按直线法摊销。债权投资按权责 发生制原则在年终计算应计利息，计入当年投资收益。 (3)期末长期投资根据长期投资账面价值与其可收回金额相比较，如由于市价持续下跌或被 投资单位的经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资账面价值，按可收回金额低于长期投 资账面价值的差额计提相应的长期投资减值准备。 10、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托金融机构贷出的款项入账，按委托贷款规定的利率计提利息。定期对委 托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 固定资产的标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的， 30 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 单位价值较高的有形资产。固定资产按购建时实际成本计价。 固定资产的折旧采用直线法分类计提，按各类固定资产的原值和预计使用年限及预计残值率 确定其折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 8-45 年 0-3% 2.22-12.13% 机器设备 12 年 3% 8.08% 运输设备 6年 3% 16.17% 生产管理用具 5年 - 20.00% 其它设备 7-18 年 0-3% 5.39-13.86% 固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产， 从下月起不提折旧。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了 固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资 产的账面价值，其增加后的金额不超过该固定资产的可收回金额；如果固定资产的后续支出不符 合资本化的条件，则在发生时直接计入当期损益，不再通过预提或者待摊的方式进行核算。 固定资产盘盈、盘亏，按账面净值结转“待处理财产损溢”，经批准后其净损益转营业外收 支。固定资产出售、报废和毁损，按账面净值结转“固定资产清理” ，其净损益转营业外收支。 本公司期末对固定资产进行检查，对存在固定资产市价大幅度下跌、公司所处经营环境或者 产品营销市场在当期发生重大变化、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等情况，计算固定资产的 可收回金额，按其可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 12、工程物资的核算方法 公司购入工程用材料、备品配件、设备按实际成本核算，领用按先进先出法计入工程成本。 13、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生支出核算。所建造的固定资产自达到预定可使用状态起，根据 工程实际成本，按预估价值转入固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后再作调整。在 建筑或安装期内为该项工程所发生的借款利息支出，计入工程成本，交付使用后计入当期损益。 在建工程减值准备提取的标准： (1)长期停建并且预计在 3 年内不会重新按预估价值转入固定资产开工的，计提在建工程减 值准备。 (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 31 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 不确定性。 (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的会计处理方法 本公司会计年度内发生的借款费用，与购建固定资产直接有关的，在固定资产交付使用前予 以资本化，在固定资产交付使用后计入当期财务费用，其他借款费用发生当期确认为费用。 15、开办费、长期待摊费用摊销方法 开办费在开始生产经营时一次摊销。 2002 年以前发生的长期待摊费用采用预提兼待摊法摊销。2002 年及以后发生的固定资产大 修理支出如果使可能流入公司的经济利益超过了原先的估计，计入固定资产的账面价值，否则确 认为当期费用。 16、收入确认原则 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实施控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 提供劳务收入：当劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企 业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 让渡资产使用权收入：当让渡资产使用权所发生的利息和使用费收入能够流入企业，收入的 金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 17、所得税会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表是依据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发(合并会计报表暂行规定) 的通知》和财会二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和 纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据进行编制。合并时， 本公司的内部投资、内部交易、内部债权债务等内部会计事项均互相抵销。 合并范围：本公司拥有其 50%以上(不包括 50%)权益性资本，或占该单位权益性资本不足 50% 但具有实质控制权的被投资企业；但同时符合以下条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围： (1)子公司的资产总额合计额低于母公司资产总额与其所有的子公司资产总额的合计额的 10%。 32 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 (2)子公司的销售收入的合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收入的合计额的 10%。 (3)子公司的当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司本期净利润的 10%。 对于本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司，即使符合上述标准，也将其纳入 合并范围。 19、利润分配方法 本公司税后利润按以下顺序分配： (1)弥补亏损； (2)提取 10%法定盈余公积金； (3)提取 5%法定公益金； (4)根据股东大会决议，提取任意盈余公积金； (5)董事会按法律规定和公司经营状况拟定股利分配预案，提交股东大会审议通过。 20、主要会计政策、会计估计变更和会计差错更正说明 (1)会计政策变更及影响数 本公司 2002 年以前的固定资产大修理采用预提兼长期待摊方式，即该发电机组实施大修前 采取预提方式，大修当年预提金额小于实际开支部分的差额列入长期待摊费用，在以后的受益期 内摊销。根据财政部颁布的《企业会计准则—固定资产》有关规定，本公司本年度改变了固定资 产大修理费用的核算方法，发生的大修理支出如果使可能流入公司的经济利益超过了原先的估计， 计入固定资产的账面价值，否则确认为当期费用。此项会计政策变更采用未来适用法。因本年度 未发生固定资产大修理支出，故不影响本年度的净利润。 (2)会计估计变更及影响数 本公司本期无会计估计变更。 (3)会计差错更正及影响数 影响 2001 年 更正项目 年初留存收益 净利润 累计影响数 防洪保安基金 -39,363.00 - -39,363.00 资金占用费补税 -37,211.05 - -37,211.05 增值税进项转出补税 -307,921.43 - -307,921.43 房屋处置损失 -3,161,144.71 -122,166.57 -3,283,311.28 所得税查补 -423,459.04 -235,022.44 -658,481.48 33 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 -3,969,099.23 -357,189.01 -4,326,288.24 ===================== ================== ==================== 注：各项会计差错更正系根据《江西省审计厅关于江西赣能股份有限公司 2000 年度资产、 负债、损益情况的审计决定》 、《南昌市高新国税局关于“江西赣能股份有限公司”2001 年度企业 所得税检查结论》 、萍国税结字[2002]01 号税收清算结论书及江西赣能股份有限公司第二届董事 会第五次会议关于职工房改房会计处理的决议进行调整。 (4)资产负债表期初数和利润及利润分配表上年同期数调整说明及会计报表列示方法 由于本公司 2002 年度对会计差错进行更正，对 2002 年初母公司会计报表进行了调整(合并报 表数相应调整)，具体影响如下： 报表项目 调整前年初数 会计差错影响 调整后年初数 固定资产 1,247,002,491.56 -4,973,152.69 1,242,029,338.87 其他应收款 13,469,202.57 2,198,998.30 15,668,200.87 应交税金 5,677,242.12 1,003,323.70 6,680,565.82 其他应交款 107,129.89 39,653.26 146,783.15 其他应付款 24,935,940.49 509,156.89 25,445,097.38 盈余公积 103,764,737.92 -840,117.56 102,924,620.36 未分配利润 33,574,245.73 -3,486,170.68 30,088,075.05 所有者权益 1,409,367,415.59 -4,326,288.24 1,405,041,127.35 报表项目 调整前上年同期数 会计差错影响 调整后上年同期数 管理费用 57,098,577.25 122,166.57 57,220,743.82 所 得 税 9,373,750.80 235,022.44 9,608,773.24 净 利 润 60,575,791.14 -357,189.01 60,218,602.13 年初未分配利润 91,691,223.26 -3,182,560.02 88,508,663.24 可供分配利润 152,267,014.40 -3,539,749.03 148,727,265.37 法定盈余公积金 6,057,579.11 -35,718.90 6,021,860.21 法定公益金 3,028,789.56 -17,859.45 3,010,930.11 可供分配的利润 143,180,645.73 -3,486,170.68 139,694,475.05 未分配利润 33,574,245.73 -3,486,170.68 30,088,075.05 本公司已按以上调整内容对本会计报表附注年初数及上年同期数进行了调整。 三、税 项 34 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 主要税种 计税依据及税率或扣除率 增值税 销项税额：售电收入按税率 17%确定 进项税额：燃料按 13%,其他材料按 17%，运输费按 7%确定。 企业所得税 按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。 教育费附加 按应纳流转税额的 3%计缴。 城市维护建设税 按应纳流转税额的 5%、7%计缴。 房产税 按应税房产原值 70%的 1.2%或房租收入的 12%计缴。 车船使用税 按车辆不同类型交纳定额税。 印花税 按各类合同金额的 0.05‰-0.5‰计缴。 营业税 按固定资产出租收入的 5%计缴。 城镇土地使用税 按实际占用应税土地面积乘适用税额计缴。 注：根据江西省国税局赣国税发（1998）123 号文批准，同意本公司享受高新企业所得税优 惠政策。根据财政部、国家税务总局财税字（1994）001 号文，自 2000 年 1 月 1 日起按应纳税所 得额的 15%计缴企业所得税。 四、控股子公司及联营企业 被投资单位名称 经营范围 注册资本 投资金额 所占比例 是否 合并 江西赣能抱子石 水力发电、项目开发、 12,400 万元 11,780 万元 95.00% 是 发电有限责任公司 水库综合利用 江西高技术产业 对高技术产业的投资、 6,900 万元 3,000 万元 43.48% 是 投资股份有限公司 管理经营及咨询服务， 综合技术服务 注：(1)公司控股子公司江西赣能抱子石发电有限责任公司在本年度转让对原控股子公司南 昌汇能实业有限责任公司投资 20 万元，投资比例由 54.54%降为 42.29%，故不纳入合并范围。 (2)本公司新增子公司江西高技术产业投资股份有限公司 2002 年 3 月 15 日经江西省工 商行政管理局批准登记设立，虽然该公司的资产总额合计额低于母公司资产总额与其所有的子 公司资产总额的合计额的 10%；销售收入的合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收入 的合计额的 10%；当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司本期净利润的 10%，但该公司本 年度发生亏损，根据财政部财会二字（1996）2 号文相关规定本年度纳入合并范围。 (3)本公司控股子公司长期股权投资增减变动情况 被投资单位名称 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 江西赣能抱子石发电公司 111,780,000.00 6,210,000.00 - 117,990,000.00 35 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 江西高技术产业投资股份公司 30,000,000.00 - 502,058.41 29,497,941.59 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 现 金 10,689.79 11,960.75 银行存款 184,086,100.93 433,930,069.54 其它货币资金 109,402.39 5,289,195.34 合 计 184,206,193.11 439,231,225.63 ======================= ====================== 注 ： 期 末 货 币 资 金 比 上 年 减 少 255,025,032.52 元 ， 主 要 是 公 司 本 期 投 资 人 民 币 250,000,000.00 元组建赣粤高速—昌傅至泰和段项目公司。 2、短期投资 短期投资明细项目列示如下： 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 股权投资 2,241,041.50 - 其中:股票投资 2,241,041.50 - 债券投资 - 60,000,706.80 其中:国债投资 - 60,000,706.80 其他债券投资 - - 其他投资 144,163,854.45 10,227,847.82 合 计 146,404,895.95 70,228,554.62 ====================== ===================== 注：(1)本期其他投资期末余额分别为基金投资和委托贷款，其中基金投资包括： ① 2001 年 9 月公司认购通乾基金 10,126,582 份，期末结存 10,126,582 份，账面成本 9,924,050.36 元。 ② 2002 年 8 月公司认购富国动态平衡基金 19,800,000 份，期末结存 19,800,000 份，账面 成本 20,000,000.00 元。 ③ 2002 年 9 月公司认购南方宝元债券基金 9,999,910 份，期末结存 9,999,910 份，账面成 本 10,030,000.00 元。 ④ 2002 年 9 月公司认购博时增长基金 19,812,366.33 份，期末结存 19,812,366.33 份，账 面成本 19,999,990.00 元。 36 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 ⑤ 江西赣能抱子石发电有限责任公司 2002 年 8 月购买华夏成长基金 28,485,714.29 份，期 末结存 28,485,714.29 份，账面成本 30,000,000.00 元。 ⑥ 江西高技术产业投资股份有限公司 2002 年 6 月认购华夏成长基金 29,266,144.81 份，期 末结存 29,266,144.81 份，账面成本 29,209,814.09 元；2002 年 8 月认购南方宝元债券型基金 20,000,000 份，期末结存 20,000,000 份，账面成本 20,000,000.00 元。 （2）其他投资中委托贷款期末余额为本公司于 2002 年 9 月委托中国电力财务有限公司华中分 公司向江西东津发电有限责任公司发放贷款 500 万元整，月利率 3.9825‰，委贷期限为十二个月， 即自 2002 年 9 月 19 日起至 2003 年 9 月 19 日。 （3）本公司投资不存在变现的重大限制。 短期投资跌价准备增减变动情况： 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 基金投资 101,265.82 9,115,149.18 - 9,216,415.00 合 计 101,265.82 9,115,149.18 - 9,216,415.00 ================ =================== ================ =================== 各投资项目的期末市价及资料来源： 股票投资： 项目名称 结存数量 期末市价 市价资料来源 宏智科技 1,000 股 16.13 申银万国南昌八一大道营业部 中国联通 75,000 股 2.69 申银万国南昌八一大道营业部 上海航空 1,000 股 6.44 申银万国南昌八一大道营业部 皖通配售 1,000 股 2.20 申银万国南昌八一大道营业部 中信配售 2,000 股 4.50 申银万国南昌八一大道营业部 基金投资： 项目名称 结存数量 期末市价 市价资料来源 通乾基金 10,126,582 份 0.7500 申银万国南昌八一大道营业部 富国动态平衡基金 19,800,000 份 0.9228 富国基金管理有限公司 南方宝元债券基金 29,999,910 份 1.0051 工商银行南昌市阳明路支行 博时增长基金 19,812,366.33 份 0.9830 建设银行南昌市高新支行 华夏成长基金 57,751,859.10 份 0.9450 华夏基金管理有限公司 3、应收票据 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 37 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 银行承兑汇票 13,050,000.00 14,373,600.00 合 计 13,050,000.00 14,373,600.00 ===================== ==================== 注：本公司应收票据为持有本公司 5%以上股份的主要股东单位江西省电力公司抵欠电费款。 4、应收账款 应收账款账龄分析如下： 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 81,180,064.08 100.00% - 86,631,993.98 100.00% - 合 计 81,180,064.08 100.00% - 86,631,993.98 100.00% - ===================== =========== ============= ===================== =========== ============ 注：期末余额为持有本公司 5%以上股份的主要股东单位江西省电力公司欠付电费款，该电费 款由于购电协议规定滞后一个月结算，故不提取坏账准备。 5、其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 13,034,079.53 40.71% 597,925.41 22,933,806.22 77.90% 12,534,426.66 1至2年 14,709,506.21 45.94% 12,178,526.42 4,681,546.27 15.90% 433,154.62 2至3年 3,316,062.21 10.36% 497,409.33 685,518.60 2.33% 207,827.79 3至5年 165,811.43 0.21% 33,162.29 498,660.72 1.70% 29,732.14 5 年以上 790,432.05 2.78% 395,216.03 638,166.61 2.17% 319,083.31 合 计 32,015,891.43 100.00% 13,702,239.48 29,437,698.42 100.00% 13,524,224.52 ================== ========== ================== ================== ========== ================== 注：(1)其它应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的欠款。 (2)其它应收款金额前五名金额合计 25,688,516.37 元，占其它应收款总额的比例为 80.24%。 (3)其中应收工商银行江西省分行昌北支行 1200 万元存在重大收回风险已全额计提坏账准 备。 6、预付账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 2,029,593.37 100.00% 18,100.00 100.00% 38 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 2,029,593.37 100.00% 18,100.00 100.00% =================== =========== =============== =========== 注：(1)预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的欠款。 (2)期末预付账款比上年增加 2,011,493.37 元，主要是本年新增预付购燃料款。 7、存货及存货跌价准备 存货明细项目列示如下： 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 原 材 料 7,530,478.55 7,657,585.93 燃 料 12,101,708.18 8,419,555.49 材料成本差异 35,349.96 65,429.75 合 计 19,667,536.69 16,142,571.17 ===================== ===================== 存货跌价准备增减变动情况： 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 原 材 料 1,363,728.59 57,838.58 - 1,421,567.17 合 计 1,363,728.59 57,838.58 - 1,421,567.17 =================== ============== =============== =================== 注： 本期期末存货中因存在原材料成本高于可变现净值的情形， 计提存货跌价准备 57,838.58 元。 8、待摊费用 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 机组损坏保险费 166,022.26 875,601.83 841,822.05 199,802.04 车辆保险费 55,379.48 213,515.41 111,195.85 157,699.04 书报杂志费 96,897.24 82,186.24 96,897.24 82,186.24 财产保险费 416,666.67 1,138,229.56 1,320,554.86 234,341.37 律师顾问费 5,000.00 14,000.00 12,995.00 6,005.00 防洪保安资金 - 255,977.04 255,977.04 - 养路费 3,254.00 540.00 3,254.00 540.00 广告费 - 12,000.00 - 12,000.00 办公楼装修费 - 104,186.00 104,186.00 - 合 计 743,219.65 2,696,236.08 2,746,882.04 692,573.69 ================ =================== =================== ================ 39 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 9、长期股权投资 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 对子公司投资 30,000,000.00 - 30,000,000.00 - 减值准备 - - - - 对联营企业投资 12,897,711.35 14,839,657.24 200,000.00 27,537,368.59 减值准备 - - - - 其他股权投资 21,500,000.00 250,000,000.00 - 271,500,000.00 减值准备 263,737.89 - - 263,737.89 股票投资 55,000,000.00 9,180,000.00 9,900,000.00 54,280,000.00 减值准备 - 5,930,000.00 - 5,930,000.00 合 计 119,133,973.46 268,089,657.24 40,100,000.00 347,123,630.70 =================== =================== ================== =================== 注：①长期股权投资较上年同期增加 191.37%，主要原因是本期公司投资 250,000,000.00 元设立赣粤高速—昌傅至泰和段项目公司。 ②长期股权投资减少数 40,100,000.00 元，其中 30,000,000.00 元系对江西高技术产业投资 股份有限公司投资，本期纳入本公司合并范围，详见本附注四注(2)。 (1)股票投资 股份类别 股票数量(股) 原始投资额 2002 年末市值 减值准备 所持比例 赣粤高速流通股 5,000,000.00 54,280,000.00 48,350,000.00 5,930,000.00 1.28% 合 计 5,000,000.00 54,280,000.00 48,350,000.00 5,930,000.00 1.28% ==================== ==================== ==================== =================== ======== 注：本期计提股票投资减值准备 5,930,000.00 元，主要是期末公司持有赣粤高速流通股 5,000,000.00 股，账面成本 54,280,000.00 元，市价总额 48,350,000.00 元，根据市价与投资 成本孰低原则计提长期投资减值准备 5,930,000.00 元。该市价资料来源于申银万国南昌八一大 道营业部。 (2)其它股权投资 被投资单位名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 备 注 江西心正药业有限公司 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 成本法 减值准备 263,737.89 - - 263,737.89 泰豪信息技术股份公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 成本法 减值准备 - - - - 40 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 清华科技园(江西)公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 成本法 减值准备 - - - - 赣粤高速-昌傅至泰和段 - 250,000,000.00 - 250,000,000.00 成本法 减值准备 - - - - 合 计 21,236,262.11 250,000,000.00 - 271,236,262.11 ================== =================== ========== ==================== 具体投资情况如下： 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 追加投资额 注册资本比例 江西心正药业有限公司 7年 750 万 -600 万 15.00% 泰豪信息技术股份公司 20 年 2,000 万 -1,000 万 20.00% 清华科技园(江西)发展公司 50 年 1,000 万 - 20.00% 江西高技术产业发展公司 20 年 1,200 万 130 万 38.00% 浙大网新科技有限公司 20 年 600 万 - 30.00% 赣粤高速-昌傅至泰和段 25,000 万 - 12.50% 南昌汇能实业有限责任公司 10 年 90 万 -20 万 42.40% 修水县抱电生活服务公司 20 年 4万 - 40.00% 江西新和技术有限公司 15 年 250 万 - 20.00% 江西丰电三维电气有限公司 15 年 500 万 - 25.00% 合 计 31,394 万 -1,490 万 ============== ============== 注：本公司对泰豪信息技术股份公司、清华科技园(江西)发展公司投资占 20%，但不具有重大 影响的，按成本法核算。 采用权益法核算单位情况如下： 被投资单位 累计分得 会计政策 投资汇回 被投资单位名称 权益增减额 累 计 收 益 股 利 重大差异 重大限制 江西高技术产业发展公司 3,114,871.24 -7,782.50 - 无 无 江西浙大网新科技公司 19,697,953.35 -90,614.00 - 无 无 南昌汇能实业有限公司 59,393.17 26,714.05 - 无 无 修水县抱电生活服务公司 44,043.67 17,617.47 - 无 无 江西新和技术有限公司 11,191,958.80 - - 无 无 江西丰电三维电气公司 20,000,000.00 - - 无 无 合 计 54,108,220.23 -54,064.98 - ===================== ================ =========== 41 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 10、固定资产及累计折旧 固定资产原值: 固定资产类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 房屋及建筑物 384,580,776.27 29,505,647.47 49,830,939.20 364,255,484.54 机器设备 814,633,696.59 10,630,160.42 2,674,399.00 822,589,458.01 生产管理用具 5,746,559.09 2,746,140.41 - 8,492,699.50 运输设备 8,654,000.06 2,982,541.00 847,060.00 10,789,481.06 其它设备 29,359,852.93 884,095.35 145,313.00 30,098,635.28 合 计 1,242,974,884.94 46,748,584.65 53,497,711.20 1,236,225,758.39 ========================== ===================== ===================== ========================== 累计折旧: 房屋及建筑物 138,512,495.92 20,158,318.80 27,500,997.14 131,169,817.58 机器设备 354,478,809.49 64,117,364.63 1,636,044.88 416,960,129.24 生产管理用具 3,581,698.76 978,749.17 - 4,560,447.93 运输设备 4,659,210.59 1,271,846.99 827,025.09 5,104,032.49 其它设备 18,329,649.23 3,490,556.15 116,021.67 21,704,183.71 合 计 519,561,863.99 90,016,835.74 30,080,088.78 579,498,610.95 ====================== ===================== ===================== ======================= 固定资产净值: 723,413,020.95 656,727,147.44 ====================== ====================== 固定资产减值准备: 房屋建筑物 119,084.09 73,881.92 114,612.87 78,353.14 机器设备 1,135,627.32 644,285.59 571,859.21 1,208,053.70 生产管理用具 745.00 - - 745.00 运输设备 - 1,278.73 1,278.73 - 其它设备 167,261.07 33,128.61 15,379.54 185,010.14 合 计 1,422,717.48 752,574.85 703,130.35 1,472,161.98 =================== ================ ================ =================== 固定资产净额: 721,990,303.47 655,254,985.46 ====================== ====================== 注：固定资产本期增加 46,748,584.65 元，主要是在建工程转入 30,560,450.73 元和新购增 加 11,250,471.61 元等；本期固定资产减少 53,497,711.20 元，累计折旧减少 30,080,088.78 元, 42 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 主要是横冲第一级子坝加高工程原值 45,000,000.00 元，累计折旧 26,008,500.00 元，转入在建 工程，公司出售房改房原值 2,772,470.59 元,累计折旧 68,130.40 元转入清理所致。 11、工程物资 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 预付工程物资款 15,962,446.67 2,750,000.00 零星材料 1,123,847.24 4,406.00 合 计 17,086,293.91 2,754,406.00 ===================== ==================== 注：工程物资较上年同期增加 14,331,887.91 元，主要原因是子公司江西赣能抱子石发电有 限责任公司基建所用物资。 12、在建工程 项目名称 资金 完工 2001.12.31 本期增加数 其 它 本期转入 2002.12..31 预算数 来源 程度 减少数 固定资产 (万 元) 抱子石水电站 自筹、贷款 40% 40,647,179.53 55,139,010.88 - - 95,786,190.41 34,169 #302 机发变组 保护装置改造 自筹 100% - 415,000.00 - 415,000.00 - 40 污水处理工程 自筹 5% 75,000.00 - - - 75,000.00 130 锅炉维修车间 自筹 90% 7,000.00 251,864.93 - - 258,864.93 26 MIS 系统 自筹 75% 846,307.83 284,579.88 - - 1,130,887.71 350 干煤棚工程 自筹 100% 268,030.00 903,247.00 - 1,171,277.00 - 140 空气预热器 自筹 100% 35,684.05 1,175,355.22 - 1,211,039.27 - 120 厂转供电工程 自筹 100% - 1,590,204.61 - 1,590,204.61 - 180 送风机改造 自筹 100% - 606,770.49 - 606,770.49 - 40 引风机改造 自筹 100% - 505,999.55 - 505,999.55 - 55 #5 机励磁 调节器改造 自筹 100% - 329,162.21 - 329,162.21 - 30 #5 机凝结水泵 改变频调速 自筹 100% - 493,710.98 - 493,710.98 - 35 #5 机疏水泵改变 频调速 自筹 100% - 29,794.32 - 29,794.32 - 38 输粉机改造 自筹 100% - 113,790.09 - 113,790.09 - 30 消防水泵房工程 自筹 9.5% - 9,500.00 - - 9,500.00 10 拦河坝工程 自筹 100% - 839,160.14 - 839,160.14 - 102 汽机通流改造 自筹 - 2,350,000.00 - - 2,350,000.00 2,400 除灰管道工程 自筹 100% - 111,597.86 - 111,597.86 - 15 #3 机循环水泵改造自筹 100% - 32,786.81 - 32,786.81 - 5 细粉分离器改造 自筹 100% - 102,929.38 - 102,929.38 - 30 办公楼 自筹 100% 8,771,808.39 13,588,629.90 - 22,360,438.29 - 2,700 培训中心 自筹 20% 80,000.00 1,549,236.50 - - 1,629,236.50 800 地下车库 自筹 5% - 104,754.20 - - 104,754.20 184 废水零排放工程 自筹 100% - 256,702.27 - 256,702.27 - 58 废水零排放二期 43 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 工程 自筹 100% - 390,087.46 - 390,087.46 - 58 气轮机本体疏水 膨胀箱安装 自筹 10% - 160,000.00 - - 160,000.00 20 横冲灰场第一级 子坝加高工程 自筹 25% - 19,560,960.00 - - 19,560,960.00 250 合 计 50,731,009.80 100,894,834.68 - 30,560,450.73 121,065,393.75 42,015 ================ ================= ======= =============== ================= ======== 注： （1）在建工程较上年同期增加 138.64%，主要原因是萍乡电厂横冲第一级子坝加高工程公 司转入在建工程新增 19,560,960.00 元及子公司江西赣能抱子石发电有限责任公司在建工程新增 55,139,010.88 元。 （2）工程项目抱子石水电站期末余额包含的借款费用资本化额为 2,983,500.00 元（2001 年无 资本化利息） ，其利息资本化率为年利率 5.76%。 13、固定资产清理 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 机器设备 466,494.91 - 运输设备 18,756.18 - 其 他 - 16,012.74 合 计 485,251.09 16,012.74 ================ ============== 注：期末固定资产清理余额 485,251.09 元，主要是期末盘点发现的毁损固定资产，截止 2002 年 12 月 31 日尚未完成清理，其账面净值为 485,251.09 元。 14、长期待摊费用 项目类别 原始发生额 2001.12.31 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 2002.12.31 剩余摊 销年限 大修理费用 13,808,744.98 10,289,325.84 - 3,429,775.30 6,949,194.44 6,859,550.54 2 年 开办费 -13,174.91 - -13,174.91 -13,174.91 -13,174.91 - 合 计 13,795,570.07 10,289,325.84 -13,174.91 3,416,600.39 6,936,019.53 6,859,550.54 =============== =============== ============ ============== ============== ============== 注：长期待摊费用较上年同期减少 3,429,775.30 元，系摊销 2001 年固定资产大修理费用。 本期公司改变固定资产大修理费用核算方法，2002 年开始发生的固定资产大修理费用不再通过预 提或者待摊的方式进行核算。详见本附注二第 11 条、第 20 条。 15、短期借款 借款类别 币 种 2002.12.31 2001.12.31 信用借款 人民币 400,000.00 400,000.00 保证借款 人民币 - 15,000,000.00 44 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 400,000.00 15,400,000.00 ================ ==================== 注：短期借款较上年同期减少 97.40%，主要原因是偿还到期的短期借款。 16、应付账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 38,676,493.29 99.41% 29,128,436.69 88.99% 1至2年 40,670.00 0.10% 3,504,596.86 10.71% 2至3年 105,119.88 0.28% 6,000.00 0.02% 3 年以上 82,855.34 0.21% 93,455.34 0.28% 合 计 38,905,138.51 100.00% 32,732,488.89 100.00% ===================== =========== ===================== =========== 注：无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的主要股东单位的欠款。 17、应付股利 单位名称 2002.12.31 2001.12.31 江西省投资公司 22,887,424.00 22,887,424.00 江西省电力公司 14,027,776.00 14,027,776.00 社会公众股 17,888,000.00 17,888,000.00 合 计 54,803,200.00 54,803,200.00 ===================== ===================== 注：(1)2001 年股利分配方案已于 2002 年 4 月 29 日经股东大会通过，并已实施完毕。 (2)根据董事会制定的 2002 年分配预案， 以 2002 年 12 月 31 日的股本为基数， 按每 10 股 1 元 （含税）分配现金股利 54,803,200.00 元，已作为资产负债表日后调整在本会计报表中反映。 18、应交税金 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 增 值 税 4,409,788.03 48,213,197.12 48,737,344.46 3,885,640.69 营 业 税 36,437.03 7,176.00 36,437.03 7,176.00 城 建 税 227,816.42 3,374,856.55 3,379,829.65 222,843.32 房 产 税 266,297.67 1,190,609.21 1,088,392.88 368,514.00 个人所得税 127,014.85 750,749.17 700,659.69 177,104.33 企业所得税 1,587,109.71 8,658,276.80 7,567,336.96 2,678,049.55 固 投 税 121,466.77 -41,641.61 121,466.77 -41,641.61 土地使用税 - 6,530.00 - 6,530.00 45 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 车船使用税 - 2,520.00 630.00 1,890.00 合 计 6,775,930.48 62,162,273.24 61,632,097.44 7,306,106.28 ================ ================= ================= ================ 注：报告期执行的法定税率见本附注三税项。 19、其它应交款 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 计缴标准 教育费附加 95,583.58 107,420.15 流转税*3% 防洪保安资金 186,741.71 39,363.00 合 计 282,325.29 146,783.15 ================ ================ 20、其它应付款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 13,671,507.17 87.96% 26,851,182.27 96.22% 1至2年 942,874.15 6.07% 682,736.89 2.45% 2至3年 577,456.89 3.72% 61,851.54 0.22% 3 年以上 350,728.19 2.25% 308,876.65 1.11% 合 计 15,542,566.40 100.00% 27,904,647.35 100.00% ===================== =========== ==================== =========== 注：本期无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的款项。 21、预提费用 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 预提利息 － 24,375.00 月 租 费 96,000.00 96,000.00 其 他 20,000.00 － 合 计 116,000.00 120,375.00 ================ ================ 22、长期借款 债权单位 币 种 2002.12.31 2001.12.31 借款期限 借款条件 中国建设银行修水县支行 人民币 50,088,000.00 - 2002.1.9-2018.1.9 保证借款 合 计 50,088,000.00 - ================== ============= 46 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 注：长期借款较上年同期增加 50,088,000.00 元，主要原因是子公司江西赣能抱子石发电有 限责任公司向中国建设银行修水县支行借入基建项目贷款，本金为 50,000,000.00 元，欠付 10 天利息 88,000.00 元，由本公司为其提供保证担保。 23、股 本 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变动后 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 369,152,000 369,152,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 369,152,000 369,152,000 境外法人持有股份 其 它 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其它 其中：转配股 未上市流通股份合计 369,152,000 369,152,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 178,880,000 178,880,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 它 已上市流通股份合计 178,880,000 178,880,000 三、股份总数 548,032,000 548,032,000 注： （1）期初公司已上市流通股份中董事、监事及高管人员持有的 93,600 股按规定冻结。 （2）本期公司原高管人员吴方亮因工作关系于 2001 年 11 月 15 日辞去副总经理职务，其所 47 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 持有的 10,400 股于 2002 年 5 月 15 日解冻。 24、资本公积 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 股权投资准备 180,000.00 61,433.57 - 241,433.57 股本溢价 723,090,889.87 - - 723,090,889.87 其他资本公积 725,542.07 - - 725,542.07 合 计 723,996,431.94 61,433.57 - 724,057,865.51 ====================== ================ =============== ======================= 25、盈余公积 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 法定盈余公积 55,261,909.54 3,873,555.20 - 59,135,464.74 法定公益金 47,662,710.82 1,936,777.60 - 49,599,488.42 合 计 102,924,620.36 5,810,332.80 - 108,734,953.16 ====================== =================== ================ ====================== 26、未分配利润 未分配利润变动情况 2002.12.31 2001.12.31 期初未分配利润 30,088,075.05 88,508,663.24 加：本期净利润 38,737,258.64 60,218,602.13 减：提取法定盈余公积 3,873,555.20 6,021,860.21 提取法定公益金 1,936,777.60 3,010,930.11 应付普通股股利 54,803,200.00 109,606,400.00 期末未分配利润 8,211,800.89 30,088,075.05 ==================== ====================== 注：(1)未分配利润较上年同期减少 21,876,274.16 元，主要是本期燃料涨价导致生产成本增 加及短期投资跌价准备、长期投资减值准备增加所致。 (2)本报告期有对以前年度损益调整致使期初未分配利润变动的情况，详见本附注二第 20 点 (4)。 27、主营业务收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 电力销售收入 515,541,036.63 495,371,381.12 48 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 515,541,036.63 495,371,381.12 ====================== ====================== 注：(1)本公司主营业务收入总额均为对持有本公司 5%以上股份的主要股东单位江西省电力公 司的售电收入。售电收入价格的确认依据为：赣能公司萍乡发电厂根据江西省物价局赣价工字 （1997）88 号文规定确定上网电价为每千瓦时 0.37 元（含税） ；赣能新余分公司根据江西省物价 局赣价商字（2001）71 号文规定，经国家计委批准（计价格（2001）1348 号） ，确定上网电价为 每千瓦时 0.355 元(含税)。 (2)本公司经营业务涉及不同地区，已按地区分布列示比较财务报表各期间主营业务收入情 况，见本公司披露的会企 02 表附表 2。 28、主营业务成本 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 电力销售成本 405,161,504.13 372,473,935.71 合 计 405,161,504.13 372,473,935.71 ======================= ====================== 注：本公司经营业务涉及不同地区，已按地区分布列示比较财务报表各期间主营业务成本情 况，见本公司披露的会企 02 表附表 2。 29、主营业务税金及附加 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 城 建 税 3,374,354.23 3,301,570.43 教育费附加税 1,446,151.80 1,414,958.75 合 计 4,820,506.03 4,716,529.18 =================== =================== 注：本公司主营业务税金及附加的计缴标准见本附注三税项。 30、财务费用 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 580,125.00 1,345,343.48 减：利息收入 4,911,505.01 4,287,657.67 其 他 7,324.11 4,232.90 合 计 -4,324,055.90 -2,938,081.29 ==================== ===================== 注：财务费用(净收入)较上年同期增加 47.17%，主要原因是 2002 年公司减少短期借款,同时 49 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 减少利息支出。 31、投资收益 本年发生数 上年同期发生数 项目类别 成本法 权益法 成本法 权益法 股权投资收益 1,000,000.00 -98,396.50 2,100,000.00 - 债权投资收益 1,004,866.92 - 3,814,491.55 - 其中:债券收益 950,250.54 - 3,564,981.23 - 委托贷款收益 54,616.38 - 249,510.32 - 股权投资转让收益 -612,887.61 - 2,739,548.00 - 减:短期投资跌价准备 6,034,149.18 - 101,265.82 - 长期投资减值准备 5,930,000.00 - - - 合 计 -10,572,169.87 -98,396.50 8,552,773.73 - ====================== ================ =================== ============ 注：(1)投资收益较上年同期减少 224.76%，主要原因是本期期末公司所持有的基金、股票市 价低于成本增加计提的短期投资跌价准备 5,932,883.36 元、长期投资减值准备 5,930,000.00 元、 股权投资转让收益减少 3,352,435.61 元、国债投资收益减少 2,614,730.69 元所致。 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 32、补贴收入 项目类别 本年发生数 上年同期发生数 纳税超收奖励 - 200,000.00 合 计 - 200,000.00 ================ ================ 33、营业外支出 项目类别 本年发生数 上年同期发生数 捐赠支出 47,760.00 2,000.00 罚款支出 50,000.00 131,088.76 赔偿支出 2,100.00 97,800.00 固定资产清理损失 2,732,870.91 1,214,521.58 固定资产减值准备 752,574.85 1,305,580.94 其 他 - 73,840.78 合 计 3,585,305.76 2,824,832.06 50 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 =================== =================== 34、所得税 项目类别 本年发生数 上年同期发生数 利润总额 46,742,859.51 69,827,375.37 减：纳税调整额 -10,978,985.82 5,768,887.10 应纳税所得额 57,721,845.33 64,058,488.27 适用所得税率 15% 15% 本年应纳所得税额 8,658,276.80 9,608,773.24 =================== =================== 35、收到的与其它经营活动有关的现金 项目类别 本年发生数 上年同期发生数 利息收入 4,883,002.42 4,287,660.00 再就业保障基金 - 1,000,000.00 保 证 金 100,000.00 740,756.00 省环保治理款 - 440,000.00 收回暂借款 3,359,428.64 - 代收、扣款 5,940,601.99 - 其 他 3,101,953.25 5,472,055.99 合 计 17,384,986.30 11,940,471.99 ===================== ===================== 36、支付的与其它经营活动有关的现金 项目类别 本年发生数 上年同期发生数 被盗银行存款 - 12,000,000.00 再就业保障基金 1,000,000.00 - 排 污 费 1,150,000.00 1,345,000.00 往 来 款 24,547,369.05 24,368,716.85 职工旅费及教育经费 1,228,772.66 3,840,365.00 招 待 费 885,598.55 979,392.20 其 他 8,381,941.65 8,292,953.96 合 计 37,193,681.91 50,826,428.01 ===================== ===================== 51 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 应收账款账龄分析如下： 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 81,180,064.08 100.00% - 86,631,993.98 100.00% - 合 计 81,180,064.08 100.00% - 86,631,993.98 100.00% - ===================== ========== ============= ===================== =========== ============ 注：本项目为持有本公司 5%以上股份的主要股东单位江西省电力公司欠付电费款，该电费款 由于购电协议规定滞后一个月结算,故不提取坏账准备。 2、其它应收款 其它应收款账龄分析列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 12,925,328.17 40.54% 599,112.07 22,688,533.19 77.72% 12,534,426.66 1至2年 14,685,006.21 46.06% 12,178,526.42 4,681,546.27 16.04% 433,154.62 2至3年 3,316,062.21 10.40% 497,409.33 685,518.60 2.35% 207,827.79 3至5年 165,811.43 0.52% 33,162.29 498,660.72 1.71% 29,732.14 5 年以上 790,432.05 2.48% 395,216.03 638,166.61 2.18% 319,083.31 合 计 31,882,640.07 100.00% 13,703,426.14 29,192,425.39 100.00% 13,524,224.52 =============== ======== =============== =============== ======== =============== 注：(1)本期其它应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的欠款。 (2)其它应收款金额前五名金额合计 25,688,516.37 元，占其它应收款总额的比例 80.57%。 (3)其它应收款中应收工商银行江西省分行昌北支行 1,200 万元存在重大收回风险，期末已全 额计提坏账准备。 3、长期股权投资 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 对子公司投资 141,780,000.00 5,707,941.59 - 147,487,941.59 减值准备 - - - - 对联营企业投资 12,000,000.00 7,253,037.07 - 19,253,037.07 减值准备 - - - - 其他股权投资 21,500,000.00 250,000,000.00 - 271,500,000.00 52 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 减值准备 263,737.89 - - 263,737.89 股票投资 55,000,000.00 9,180,000.00 9,900,000.00 54,280,000.00 减值准备 - 5,930,000.00 - 5,930,000.00 合 计 230,016,262.11 266,210,978.66 9,900,000.00 486,327,240.77 ====================================== ================= =================== 注：长期股权投资较上年同期增加 111.43%，主要原因是本期公司投资 250,000,000.00 元设 立赣粤高速—昌傅至泰和段项目公司。 (1)股票投资 股份类别 股票数量(股) 原始投资额 2002 年末市值 减值准备 所持比例 赣粤高速流通股 5,000,000.00 54,280,000.00 48,350,000.00 5,930,000.00 1.28% 合 计 5,000,000.00 54,280,000.00 48,350,000.00 5,930,000.00 1.28% ================ ================= ================= ================ ======== 注：本期计提股票投资减值准备 5,930,000.00 元，主要是期末公司持有赣粤高速流通股 5,000,000.00 股，账面成本 54,280,000.00 元，市价总额 48,350,000.00 元，根据市价与投资 成本孰低原则计提长期投资减值准备 5,930,000.00 元。该市价资料来源于申银万国南昌八一大 道营业部。 (2)其它股权投资 被投资单位名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 备 注 江西心正药业有限公司 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 成本法 减值准备 263,737.89 - - 263,737.89 泰豪信息技术股份公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 成本法 减值准备 - - - - 清华科技园(江西)公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 成本法 减值准备 - - - 赣粤高速-昌傅至泰和段 - 250,000,000.00 - 250,000,000.00 成本法 减值准备 合 计 21,236,262.11 250,000,000.00 - 271, 236,262.11 ================== ==================== =========== ===================== 注：本公司对泰豪信息技术股份公司、清华科技园(江西)发展公司投资占 20%，但不具有重 大影响的，按成本法核算。 具体投资情况如下： 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 追加投资额 注册资本比例 53 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 江西心正药业有限公司 7年 750 万 -600 万 15.00% 泰豪信息技术股份公司 20 年 2,000 万 -1,000 万 20.00% 清华科技园(江西)发展公司 50 年 1,000 万 - 20.00% 赣粤高速-昌傅至泰和段 25,000 万 - 12.50% 合 计 28,750 万 -1,600 万 ============= ============= 采用权益法核算单位情况如下： 被投资单位 累计分得 会计政策 投资汇回 被投资单位名称 权益增减额 累计收益 股 利 重大差异 重大限制 江西浙大网新科技公司 19,697,953.35 -90,614.00 - 无 无 江西高技术产业发展公司 3,135,351.51 -7,782.50 - 无 无 江西高技术产业投资股份公司 67,845,265.66 -502,058.41 - 无 无 江西赣能抱子石发电公司 9,916,000.00 - - 无 无 合 计 100,594,570.52 -600,454.91 - ====================== ================= =========== 4、主营业务收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 电力销售收入 515,541,036.63 495,371,381.12 合 计 515,541,036.63 495,371,381.12 ====================== ====================== 注：(1)本公司经营业务涉及不同地区，已按地区分布列示比较财务报表各期间主营业务收 入情况，见本公司披露的会企 02 表附表 2。 (2)本公司销售的收入总额均为对持有本公司 5%以上股份的主要股东单位江西省电力公司的 售电收入。 5、主营业务成本 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 电力销售成本 405,161,504.13 372,473,935.71 合 计 405,161,504.13 372,473,935.71 ====================== ====================== 注：本公司经营业务涉及不同地区，已按地区分布列示比较财务报表各期间主营业务成本情 况，见本公司披露的会企 02 表附表 2。 6、投资收益 本年发生数 上年同期发生数 54 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 项目类别 成本法 权益法 成本法 权益法 股权投资收益 1,000,000.00 -600,454.91 2,100,000.00 - 债权投资收益 54,616.38 - 3,814,491.55 - 其中:债券收益 － - 3,564,981.23 - 委托贷款收益 54,616.38 - 249,510.32 - 股权投资转让收益 -612,887.61 - 2,739,548.00 - 减:短期投资跌价准备 4,480,841.94 - 101,265.82 - 长期投资减值准备 5,930,000.00 - - - 合 计 -9,969,113.17 -600,454.91 8,552,773.73 - ===================== ================== =================== ============= 注：(1)投资收益较上年同期减少 223.58%，主要原因是主要原因是本期期末公司所持有的基 金、股票市价低于成本增加计提的短期投资跌价准备 4,379,576.12 元、长期投资减值准备 5,930,000.00 元、国债投资收益减少 3,564,981.23 元及股权投资转让收益减少 3,352,435.61 元 所致。 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系及关联方 (1)存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 法定代表人 主营业务 与本企业关系 经济性质 江西赣能抱子石发电 修水县 姚迪明 水力发电、水电工程开发 子公司 有限责任公司 有限责任公司 水库综合利用 江西高技术产业投资 南昌市 姚迪明 对高技术产业投资、管理 子公司 股份有限公司 股份有限公司 经营及咨询服务 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 2001.12.31 本年增加数 本年减少数 2002.12.31 江西赣能抱子石发电 124,000,000.00 - - 124,000,000.00 有限责任公司 江西高技术产业投资 - 69,000,000.00 - 69,000,000.00 股份有限公司 (3)存在控制关系的主要关联方所持股份或股权及其变化 2001.12.31 本年增加数 本年减少数 2002.12.31 公司名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 江西赣能抱子石公司发 11,160.00 90.00 620.00 5.00 - - 11,780.00 95.00 55 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 电有限责任公司 江西高技术产业投资股 3,000.00 43.48 - - - - 3,000.00 43.48 份有限公司 (4)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 江西省投资公司 第一大股东 江西省电力公司 第二大股东 江西浙大网新科技公司 联营企业 江西高技术产业发展有限公司 联营企业 江西东津发电有限公司 与本公司同一董事长 湘源电力实业有限公司 与本公司同一关键管理人员 2、关联交易 (1) 销售产品 根据本公司与江西省电力公司签订的供电上网合同及相关协议，本公司下属萍乡发电厂 2002 年度结算上网电量 111,849 万千瓦时，其中基础电量 104,038 万千瓦时，按江西省物价局赣价工 字（1997）88 号文规定上网电价为每千瓦时 0.37 元（含税） ，超发电量 7,811 万千瓦时，为每千 瓦时 0.32 元（含税） ；本公司下属新余发电分公司 2002 年度结算上网电量 54,436 万千瓦时，上 网电价为每千瓦时 0.355 元(含税)。2002 年本公司全部上网电量为 166,285 万千瓦时，取得售电 收 入 515,541,036.63 元 ， 截 止 2002 年 12 月 31 日 江 西 省 电 力 公 司 尚 欠 本 公 司 电 费 款 81,180,064.08 元。 (2) 租 赁 根据本公司与江西萍乡湘源电力实业有限责任公司（以下简称湘源公司）签订的土地使用租 赁合同，租赁面积为 1,342,630 平方米，租赁费为每年人民币 3,978,856.49 元，租赁期为 50 年， 自股份公司成立之日起计算，本期继续执行该合同。 根据本公司与湘源公司签订的生产用房屋和机器设备租赁合同，租赁期为一年，每年年初续 签。房屋的租赁费为按租赁房屋原值的 6.04%计算，每年租赁费人民币 1,238,098.73 元；建筑物 的租赁费为按租赁建筑物原值的 17.56%计算，每年租赁费人民币 285,745.83 元；机器设备的租 赁费为按租赁机器设备原值的 23.26%计算，每年租赁费人民币 2,416,456.96 元，全年租赁费为 3,940,301.52 元。截止 2002 年 12 月 31 日本公司 2002 年度支付租赁费 3,940,301.52 元，款项 已付清。 (3) 提供或接受劳务 56 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 根据本公司与湘源公司签订的后勤服务合同，2002 年度本公司需支付湘源公司后勤服务费用 3,890,000.00 元，截止 2002 年 12 月 31 日已支付 3,802,310.50 元，尚余 87,689.50 元未付。 (4) 提供资金 2002 年 9 月 3 日本公司委托中国电力财务有限公司华中分公司向江西东津发电有限责任公司 发放贷款 500 万元，月利率 3.9825‰，委贷期限十二个月，即 2002 年 9 月 19 日至 2003 年 9 月 19 日。该项贷款由江西省投资公司提供担保，担保期 2002 年 9 月 19 日至 2005 年 9 月 19 日。 3、关联应收应付款项余额 企业名称/项 目 2002.12.31 2001.12.31 应收账款： 江西省电力公司 81,180,064.08 86,631,993.98 其他应收款： 湘源电力实业有限公司 6,330,218.97 5,938,691.03 八、或有事项 2001 年 12 月 11 日本公司 2001 年度第六次临时董事会决定对工商银行江西省分行昌北支行 就本公司在该行存款 1,200 万元被人冒用印鉴盗走一事提起民事诉讼。2002 年 12 月 26 日南昌市 中级人民法院下达（2002）洪经初字第 4 号民事裁定书，裁定中止诉讼，移交公安机关侦处。截 止 2002 年 12 月 31 日该案件公安机关尚在办理中。 九、承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日本公司资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日期后事项 1、 截止 2003 年 2 月 28 日本公司已收到江西省电力公司应收售电款 81,180,064.08 元(其中： 银行承兑汇票 25,110,287.60 元)。 2、江西新和技术有限公司于 2003 年 1 月 9 日取得变更后的企业法人营业执照，注册号 3601002000059，注册资本人民币 1,250 万元。 3、江西丰电三维电气有限公司于 2003 年 1 月 3 日取得企业法人营业执照，注册号 3601001940228，注册资本人民币 2,000 万元。 十一、其他重要事项 57 江西赣能股份有限公司 2002 年年度报告 1、本公司与江西修水县水电开发有限公司共同出资组建江西赣能抱子石发电有限责任公司， 该公司于 2001 年 6 月 28 日成立，注册资本为 12,400 万元，本公司占注册资本的 90%，江西修水 县水电开发有限公司占 10%。此前，本公司出资 11,160 万元已到位，江西修水县水电开发有限公 司已出资 248.40 万元，剩余 991.60 万元应在 2002 年 12 月 31 日前全部到位。2002 年 4 月 26 日， 经江西赣能抱子石发电有限责任公司第二次股东会协商决定，一致同意将江西修水县水电开发有 限公司的股权比例由 10%变更为 5%，江西赣能股份有限公司在公司的股权比例由 90%变更为 95%。 2002 年 5 月 17 日本公司出资 620 万元， 9 月 28 日江西修水县水电开发有限公司出资 371.60 万元。 截止 2002 年 12 月 31 日江西赣能抱子石发电有限责任公司注册资金 12,400 万元已全部到位，业 经广东恒信德律会计师事务所有限公司验证，并出具(2003)恒德赣验字 003 号验资报告。 2、2002 年 4 月本公司对江西高技术产业发展有限公司增加投资 130 万元，累计投资 1,330 万元，占注册资本的 38%，截止 2002 年 12 月 31 日该公司注册资本变更手续尚在办理。 3、2002 年 9 月本公司与江西高速公路投资发展（控股）有限公司、江西赣粤高速公路股份 有限公司三方出资建设赣粤高速公路—昌傅至泰和段，该项目资本金为人民币 20 亿元，本公司投 资总额 2.5 亿元，占资本金的 12.5%。截止 2002 年 12 月 31 日该路段尚在建设中。 4、江西赣能抱子石发电有限责任公司 2002 年 1 月与中国建设银行江西省分行签定资金总额 为 1.5 亿元人民币借款合同，借款期限为 16 年，即从 2002 年 1 月 8 日至 2018 年 1 月 7 日。此项 借款用于抱子石水电站的建设，由本公司提供保证担保，保证期从 2002 年 1 月 8 日至 2020 年 1 月 7 日，保证年限为 18 年；如本公司同意债权展期，保证期间至展期协议重新约定的债务履行期 限届满之日后两年止。本期江西赣能抱子石发电有限责任公司实际借款 5,000 万元。 江西赣能股份有限公司董事会 董事长： 2002 年 4 月 14 日 58