哈药股份(600664)哈药集团2002年年度报告

哈药集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 董事孙树林先生因工作原因未出席董事会，委托董事刘存周先生代 为表决。 本公司董事长刘存周先生、主管会计工作负责人总会计师刘永女士 及会计机构负责人财务部长孟晓东先生声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 1 目 录 重要提示………………………………………………………1 一、公司基本情况简介……………………………………………3 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………4 三、股本变动及股东情况…………………………………………6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………8 五、公司治理结构…………………………………………………10 六、股东大会情况简介……………………………………………12 七、董事会报告……………………………………………………12 八、监事会报告……………………………………………………24 九、重要事项………………………………………………………26 十、财务报告………………………………………………………28 十一、备查文件目录………………………………………………57 2 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈药集团股份有限公司 公司法定英文名称：HARBIN PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD. 英文简称：HPGC 2、法定代表人：刘存周 3、公司董事会秘书：林本松 联系地址：哈尔滨市道里区友谊路 431 号 联系电话：0451-4604688 传 真：0451-4604688 电子信箱：sec@hayao.com 4、公司注册地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 2 号 公司办公地址：哈尔滨市道里区友谊路 431 号 邮政编码：150018 公司互联网网址：http://www.hayao.com 公司信箱：master@hayao.com 5、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 登载定期报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：哈药集团 股票代码：600664 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1991 年 12 月 28 日 变更注册登记日期：2002 年 11 月 19 日 注册登记地点：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 2 号 企业法人营业执照注册号：2301091345031（1-1） 税务登记号码：230102061103555 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：沈阳市沈河区北京街 16 号人才大厦 3 二、会计数据和业务数据摘要 １、公司本年度主要会计数据 指标项目 单位：元 利润总额 ４０５，４３２，０４６．０４ 净利润 ３０１，８３９，５３６．５２ 扣除非经营性损益后的净利润 ３１２，８４３，９４５．７９ 主营业务利润 ２，３７３，３４３，６４０．８６ 其他业务利润 ２，５６２，２８１．４０ 营业利润 ４１７，４７５，１１６．９９ 投资收益 ４５８，２８３．０７ 补贴收入 － 营业外收支净额 －１２，５０１，３５４．０２ 经营活动产生的现金流量净额 ３８３，４４０，７２５．４７ 现金及现金等价物净增加额 －７５，５２５，７４６．７５ 注：扣除的非经常性损益项目和金额 项 目 金 额 营业外收入 ８，７１７，８１８．９７ 营业外支出 ２１，２１９，１７２．９９ 补贴收入 － 合 计 －１２，５０１，３５４．０２ 减：所得税 －１，４９６，９４４．７５ 非经常性损益合计 －１１，００４，４０９．２７ ２、公司近三年主要会计数据和财务指标 指标项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整后 调整前 主营业务收入(元) 6,514,940,343.92 5,368,313,591.02 5,368,313,591.02 6,444,458,354.56 净利润( 元) 301,839,536.52 283,799,925.16 283,799,925.16 217,614,964.03 总资产( 元) 5,953,473,458.91 5,766,309,715.56 5,766,309,715.56 4,379,988,726.14 股东权益( 元) 2,813,821,294.06 2,558,507,972.51 2,645,415,345.38 1,430,576,885.94 (不含少数股东权益) 4 每股收益(元)摊薄 0.47 0.53 0.53 0.48 扣除非经常性损益后 的每股收益 0.49 0.54 0.54 0.47 每股净资产(元) 4.42 4.82 4.98 3.17 调整后的每股净资产(元) 4.38 4.74 4.90 3.07 净资产收益率(%)摊薄 10.73 11.09 10.73 15.21 每股经营活动 产生的现金流量净额(元) 0.60 1.14 1.14 1.20 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号）》要求计算 ２００２ 年度的加权平均净资产收益率和加权平均每股收益。 报告期利润 金额（元） 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２，３７３，３４３，６４０．８６ ８４．３５ ８７．１１ ３．７３ ３．７３ 营业利润 ４１７，４７５，１１６．９９ １４．８４ １５．３２ ０．６６ ０．６６ 净利润 ３０１，８３９，５３６．５２ １０．７３ １１．０８ ０．４７ ０．４７ 扣除非经常性 损益后的净利润 ３１２，８４３，９４５．７９ １１．１２ １１．４８ ０．４９ ０．４９ ３、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 530,771,558.00 1,504,351,927.19 573,508,768.22 120,899,047.65 –50,124,280.90 2,558,507,972.51 本期增加 106,154,325.00 30,237,714.16 86,632,204.67 42,004,865.91 351,963,817.42 574,988,061.25 本期减少 106,154,325.00 50,124,280.90 50,124,280.90 163,396,133.80 319,674,739.70 期末数 636,925,883.00 1,428,435,316.35 610,016,691.99 112,779,632.66 138,443,402.72 2,813,821,294.06 变动原因： １、股本增加系公司在报告期内实施资本公积转增股本所致。 ２、资本公积增加系报告期内因子公司接受捐赠母公司相应调增资本公积，以及无法 支付的债务转入所致；资本公积减少系实施转增股本所致。 ３、盈余公积增加系报告期内按公司利润分配政策提取法定公积金、法定公益金所致； 减少的原因为法定公益金弥补年初未分配利润负数所致。 ４、未分配利润增加系本期实现净利润以及法定公益金弥补年初未分配利润所致；减 少系按公司利润分配政策提取盈余公积金及发放现金股利所致。 5 三、股本变动及股东情况 ㈠股本变动情况表 数量 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 １８４，４８９，６８６ ３６，８９７，９３７ ３６，８９７，９３７ ２２１，３８７，６２３ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合 １８４，４８９，６８６ ３６，８９７，９３７ ３６，８９７，９３７ ２２１，３８７，６２３ 计 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ３４６，２８１，８８３ ６９，２５６，３７７ ６９，２５６，３７７ ４１５，５３８，２６０ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ３４６，２８１，８８３ ６９，２５６，３７７ ６９，２５６，３７７ ４１５，５３８，２６０ 三、股份总数 ５３０，７７１，５６９ １０６，１５４，３１４ １０６，１５４，３１４ ６３６，９２５，８８３ ㈡股票发行与上市情况 ⑴报告期末前三年历次股票发行情况 本公司于 １９９０ 年 １ 月 １２ 日经中国人民银行哈尔滨市分行哈银管字［１９９０］２２ 号文批 准，向社会个人发行人民币 Ａ 种股票 ６５００ 万元，发行价格按面值发售，股票上市时间为 １９９３ 年 ６ 月 ２９ 日；公司于 １９９７ 年 ４ 月 ２３ 日按 １０：３ 的比例向全体股东派送红股，流通 部分红股上市日为 １９９７ 年 ４ 月 ２４ 日；公司于 １９９７ 年 ７ 月 １５ 日实施增资配股，以 １０： ２．３ 的比例向全体股东配股，并向社会公众股股东以 １０：２．７ 的比例转让国家股配股权， 配股价格 ４．８０ 元，本次配股可流通部分上市日为 １９９７ 年 ９ 月 ９ 日；公司于 １９９９ 年 ３ 月 ８ 日实施增资配股，配股比例 １０：３，配股价格 ４．８０ 元，本次配股可流通上市日为 １９９９ 年 ４ 月 ２０ 日；２０００ 年 １２ 月 ８ 日本公司转配股流通，公司社会流通公众股份总数由原来 的 ２４３，２０７，９００ 增加为 ２６６，３７０，６７１ 股；公司于 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日实施增资配股，配股 比例 １０：３，配股价格 １２．５０ 元，国家股股东承诺放弃配股认购权利，配股总数为 6 ７９，９１１，２０１ 股，该次配股可流通上市日为 ２００１ 年 １０ 月 １７ 日。 ⑵报告期内股份总数及结构变动情况 本报告期内，公司实施了 ２００１ 年度利润分配方案。以 ２００１ 年末总股本为基数向全 体股东派发现金红利，每 １０ 股派 １．００ 元（含税），同时用资本公积向全体股东每 １０ 股 转增股本 ２ 股。本次股本变动前人民币普通股 ３４６，２８１，８８３ 股与 ２００１ 年报披露数 ３４１，２８１，８７２ 股相差 １１ 股，为公司在 １９９７ 年度配股时，理论计算配股数与中国证券登记 结算公司按照四舍五入的方法实际配股数差异所致。本报告期实施转增股本后，公司按 中国证券登记结算公司数据为准，将误差予以了更正。新增可流通股上市日 ７ 月 １５ 日， 此次分红派息公告刊登在 ７ 月 ８ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 ㈢股东情况介绍 ⑴截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ２４，６３８ 户，其中国有股东 １ 户，社会 公众股股东 ２４，６３７ 户。 ⑵前十名股东持股情况： 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比 例 股份类别 质押或冻结 股东性质 （％） 的股份数量 哈药集团有限公司 ＋３６，８９７，９３７ ２２１，３８７，６２３ ３４．７６ 未流通 无 国有股东 南方证券有限公司 ＋１１，０４４，５９１ ７６，１８２，９５８ １１．９６ 已流通 未知 社会公众股 华德资产管理有限公司 － １４，１０８，２８６ ２．２１ 已流通 未知 社会公众股 青岛港务局西港公司 － ４，４５５，００１ ０．７０ 已流通 未知 社会公众股 金鑫证券投资基金 － ２，８４０，４２２ ０．４５ 已流通 未知 社会公众股 上海申环实业公司 － ２，７９２，１７０ ０．４４ 已流通 未知 社会公众股 合肥市合汽股份有限公司 － １，８３９，９０２ ０．２９ 已流通 未知 社会公众股 上海浦江科技咨询公司 － １，４４６，１４４ ０．２３ 已流通 未知 社会公众股 汪向青 － １，４２９，８７７ ０．２２ 已流通 未知 社会公众股 上海诚民实业有限公司 － １，３６４，２１９ ０．２１ 已流通 未知 社会公众股 ①哈药集团有限公司为本公司控股股东，其代表国家持有本公司股份，所持股份未 上市流通，在本报告期内未发生股份质押及冻结情况。 ②前十名股东中，国有法人股股东哈药集团有限公司与其他流通股股东之间不存在 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 本公司未知其他流通股股东是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ⑶控股股东情况简介 本公司控股股东为哈药集团有限公司，为国有独资公司，目前代表国家持有本公司 7 ３４．７６％的股份。该公司成立于 １９８９ 年 ５ 月 １３ 日，法定代表人：刘存周，注册资本 ４３６，８１０，０００ 元，主营业务为：医药制造、医疗器械制造、医药商业等。 ⑷其他持股在 １０％以上的法人股东 南方证券有限公司，目前持有公司 １１．９６％股份。成立于 １９９２ 年 １２ 月 ２１ 日，注册资 本：３４５，７６２ 万元，法定代表人：贺云，主营业务：证券的代理买卖；代理证券的还本付 息、分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券的承销；证 券的投资咨询（含财务顾问）；受托投资管理；中国证监会批准的其他业务。 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 ㈠董事、监事及高级管理人员基本情况 ⑴董事、监事及高级管理人员持股变动 性 年初持 年末持 姓名 职务 年龄 任期起止日期 变动原因 别 股数 股数 刘存周 董事长 男 ５９ ２０００．５－２００３．５ ９７２８ １１６７４ 转增股本 郝伟哲 副董事长 男 ５１ ２０００．５－２００３．５ 孙树林 副董事长 男 ５４ ２０００．５－２００３．５ 姜林奎 董事、总经理 男 ４２ ２０００．５－２００３．５ ８４５０ １０１４０ 转增股本 姜 路 董 事 男 ５６ ２０００．５－２００３．５ １４５９４ １７５１３ 转增股本 徐效鹏 董事、副总经理 男 ５４ ２０００．５－２００３．５ 刘 巍 董事、副总经理 男 ４９ ２０００．５－２００３．５ 汪兆金 董事、副总经理 男 ５６ ２０００．５－２００３．５ 刘 永 董事、总会 女 ５０ ２０００．５－２００３．５ 吴志军 董事、总工 男 ４６ ２０００．５－２００３．５ 李作文 董 事 男 ５７ ２０００．５－２００３．５ 冷国庆 董 事 男 ４８ ２０００．５－２００３．５ 张利君 董 事 男 ４６ ２０００．５－２００３．５ ６８ ８２ 转增股本 孙明明 董 事 男 ２９ ２００２．４－２００３．５ 匡海学 独立董事 男 ４７ ２００２．４－２００３．５ 黄明 独立董事 女 ４９ ２００２．４－２００３．５ 林本松 董事会秘书 男 ３９ ２０００．５－２００３．５ 李淑琦 监事长 女 ５３ ２０００．５－２００３．５ 金乃晶 监 事 女 ５６ ２０００．５－２００３．５ 蔡贵良 监 事 男 ５９ ２０００．５－２００３．５ 郭 芃 监 事 男 ３８ ２００２．４－２００３．５ 注：公司董事、监事及高级管理人员所持本公司股票，均按上海证券交易所规定予 以锁定，持股变动系因公司本年度实施资本公积金转增股本所致。 8 ⑵在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担任 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 津贴 刘存周 哈药集团有限公司 董事长、总经理 １９９７ 年至今 是 郝伟哲 哈药集团有限公司 党委书记 １９９８ 年至今 是 孙树林 哈药集团有限公司 副总经理 １９９８ 年至今 是 姜 路 哈药集团有限公司 副总经理 １９９１ 年至今 是 李淑琦 哈药集团有限公司 组织部长 １９９８ 年至今 是 蔡贵良 哈药集团有限公司 人力资源部部长 １９９９ 年至今 是 南证财务有限公 否 孙明明 南方证券股份有限公司 ２００２ 年至今 司总经理 资产管理业务总 郭 芃 南方证券股份有限公司 ２００１ 年至今 否 部副总经理 ㈡年度报酬情况 ①董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序、报酬决定依据： 决策程序： 公司根据年初制定的经济目标及发展规划，确定董事及高管人员经济责 任目标及工作目标，并由相关部门督办考核，董事及高管人员的基薪按月发放，年终根 据其业绩指标完成情况，经考核后兑现效益薪或一次性奖励。 报酬决定依据：公司董事、监事及高级管理人员年度报酬按公司董事会《关于经营 者年薪期权制试行方案》及《公司高级管理人员岗位工资制度》之规定领取。 ②报告期内，上述董事、监事及高级管理人员在本公司领取报酬的共 １９ 人，其报酬 总额为 ２９１ 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 ９１ 万元， 金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 ３１ 万元。公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额在 ２０ 万元 以上的有 ５ 人，在 １０—２０ 万元之间的有 ６ 人，在 １０ 万元以下的有 ８ 人。 独立董事津贴为：每人每年 ３．６ 万元（含税）。 董事孙明明不在本公司领取报酬；监事郭芃不在公司领取报酬，分别在其所任职的 股东单位领取报酬。 ㈢报告期内高级管理人员变动情况 １、公司于 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日召开的 ２００１ 年度股东大会上，选举匡海学、黄明担任 公司独立董事；增补孙明明为公司董事，增补郭芃为公司监事。 9 ２、２００２ 年 ６ 月 ２６ 日，公司第三届董事会第十五次会议聘任汪兆金先生为公司副总 经理，聘任刘永女士为公司总会计师，聘任吴志军先生为公司总工程师。 ３、本报告期内，杨忠臣先生因退休，辞去公司董事职务。 ㈣公司员工情况 本公司现有员工 １８６６７ 人。 ①学历结构 人数 占职工比例 大专及大专以上 ５９４１ ３２％ 中专、高中 ８８１４ ４７％ 高中以下 ３９１２ ２１％ ②专业结构 人数 占职工比例 生产人员 １１３３３ ６１％ 销售人员 ３０６１ １６％ 技术人员 ２３５９ １３％ 财务人员 ５２０ ３％ 行政人员 １３９４ ７％ 公司现有退休人员 ４５８８ 人。 五、公司治理结构 ㈠公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规的要 求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、加强信息披露工作，规范公司运 作。报告期内，公司依照相关法律法规的有关规定完善修订了《公司章程》，制定了《公 司治理准则大纲》，认真参加了国家关于对上市公司建立现代企业制度的检查活动，对发 现的问题进行了认真的整改，公司治理水平有了新的提高。 针对公司实际情况与国家证券监管部门对上市公司规范化要求，公司仍面临一些尚 待推进的工作：１、公司章程规定了董事会专门委员会制度，但各专门委员会尚未设立。 10 目前公司正在制定董事会专门委员会工作细则，待新一届董事会组建后投入正式运作；２、 公司目前尚未建立一整套符合公司特点的绩效评价与激励约束制度，待公司董事会专门 委员会正式成立后予以认真完善；３、由于本届董事会将于今年 ５ 月份任届期满，公司将 在 ２００３ 年 ６ 月前完成新一届董事会的换届改选工作。 ㈡独立董事履行职责情况 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日，公司 ２００１ 年度股东大会上，选聘匡海学、黄明为公司独立董事。 独立董事任职以来，能够按照中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，认真履行职责，对公司一些重大项目运作、关联交易、完善治理结构等方面发 挥了应有的作用并发表了独立董事意见。公司将于 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前按照有关规定增 选独立董事，使独立董事人数达到董事会总人数的三分之一。 ㈢公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东已经在业务、人员、资产、机构、财务等方面实现分开，并具有独 立完整的业务及自主经营能力。具体表现在如下几方面： １、业务方面：公司拥有独立的采购、生产、销售系统，具有独立的市场经营能力； 控股股东严格遵守避免同业竞争的承诺，不存在影响公司经营运作的情形。 ２、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，公司拥有独立的生产系统、辅助生产 系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由上市公司拥有； 3、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面已经独立，总经理、副总经理等 高级管理人员均在公司领取薪酬，不在股东单位担任重要职务。 4、机构方面：公司建立了健全的股东大会、董事会和监事会等法人治理结构及决策 与监督机制，具有完整的经营管理职能部门体系，且公司职能部门与控股股东内设机构 之间没有隶属关系。 5、在财务方面：公司已经拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，依法独立纳税并开立了独立的银行帐户。 ㈣公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。 围绕公司发展战略，公司对高级管理人员实行了岗位目标责任制和绩效评价为中心 11 的考核制度，制定了《关于经营者年薪期权制试行方案》及《公司高级管理人员业绩考 核办法》，从经营管理等方面对公司高级管理人员进行考核，使高管人员的收入与公司发 展相挂钩，以适应公司发展的需要。公司人员的聘任程序公开、透明，符合法律及公司 章程规定。 六、股东大会情况简介 本年度公司召开了 ２００１ 年年度股东大会，具体情况是： １、公司于 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日召开三届十三次董事会会议，决定于 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日 召开 ２００１ 年度股东大会。并将会议召开地点、审议事项、登记方式等刊登在《上海证券 报》和《中国证券报》上。 ２、公司 ２００１ 年年度股东大会以投票表决的方式审议并通过了如下议案： 《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》、《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》、《公司 ２００１ 年度财务决算及 ２００２ 年度财务预算报告》、《公司 ２００１ 年度利润分配方案》、 《关于修改公司章程的议案》、《关于选举公司独立董事的议案》、《关于增补董事的 议案》、《关于增补监事的议案》、《关于独立董事津贴标准的议案》、。 该次股东大会决议刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 七、董事会报告 ㈠主营业务的范围及其经营状况 １、公司主营业务范围是：医药原料药及制剂、中成药及中药粉针剂、滋补保健品制 剂、生物制药和医药商业等。 ２、２００２ 年，公司全力推进“以大集团资本扩张、大医药国际商贸、大创新科研开发、 信息化管理创新、特色化品牌经营为核心”的经济发展战略，不断优化内部资源配置， 强化体制创新和技术创新，积极调整资本结构、产品结构和市场结构，精心培育核心竞 争力。２００２ 年实现公司主营业务收入 ６５１，４９４ 万元，同比增长 ２１．４％；主营业务利润 ２３７，３３４ 万元，同比增长 ６．８４％；净利润 ３０，１８４ 万元，同比增长 ６．３６％。为下一步公司实 施超常规发展战略奠定了坚实基础。 12 ３、主营业务收入、主营业务利润构成情况 主营业务分行业情况 2002年度 项目 中药 西药 保健品 其他 抵销 合计 主营业务收入 ６５３，５３８，２３９．４４ ５，２４２，９９３，５２０．９８ ４６６，６５９，６３５．３５ １８９，６８４，０９２．３８ ３７，９３５，１４４．２３ ６，５１４，９４０，３４３．９２ 主营业务成本 ４４４，３０１，５９５．４１ ３，４０４，００６，６４６．３７ １０３，８１１，１６０．２５ １８９，７８１，８４２．９５ ５２，２６８，９４０．６４ ４，０８９，６３２，３０４．３４ 2001年度 项目 中药 西药 保健品 其他 抵销 合计 主营业务收入 ６０８，６２０，０１０．８２ ３，８７３，８６７，７２３．５７ １４９，００３，０７４．５５ ７８５，０６６，５５７．２５ ４８，２４３，７７５．１７ ５，３６８，３１３，５９１．０２ 主营业务成本 ３６７，３２３，６４３．８３ ２，１０７，９２８，２５６．４３ ３３，９５５，１４３．９５ ６４１，９０３，４８４．２２ ４５，２３８，２８５．７０ ３，１０５，８７２，２４２．７３ 主营业务分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内地区 ６２７，８３９ ２０．３６ 外贸出口 ２３，６５５ ５５．６５ ４、占主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的主要产品：青霉素粉针，主营收入 ５．２１ 亿元、主营成本 ２．９５ 亿元、毛利率 ４３．３８％；严迪片，主营收入 ３．９３ 亿元、主营成本 ０．６７ 亿元、毛利率 ８２．９５％。 ㈡主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、哈药集团三精制药有限公司，注册资本 ２７，５５８ 万元，总资产 ９０，９３８ 万元，本公 司持股比例为 ９６％，经营范围为医药生产与销售，主要产品有三精司乐平、葡萄糖酸钙等。 该公司报告期内实现净利润 １２，０５７ 万元。 ２、哈尔滨加滨药业有限公司，注册资本 ５３７．３ 万元，总资产 ７，７６５ 万元，本公司持 股比例为 ５４．７％，经营范围为医药生产与销售，主要产品有穿琥宁等。该公司报告期内实现 净利润 ６６６ 万元。 ３、哈尔滨三精锐普高科技发展有限公司，注册资本 １，８１８ 万元，总资产 ９２７ 万元，本 公司持股比例为 ５５％，经营范围为医疗器械科研开发与销售，主要产品有三精锐普降糖仪 等。该公司报告期内实现净利润－２６０ 万元。 ４、哈药慈航制药股份有限公司，注册资本 ３，３０３．６ 万元，总资产 ３，４４２ 万元，本公 司参股比例为 ３０％，经营范围为新技术、新产品开发与研究，口服液生产及销售。该公司 报告期内实现净利润 １，０１８．１５ 元。 ５、张家口帝哈制药有限公司，注册资本为 １，２７４．１７ 万美元，总资产 １７５，２６ 万元， 13 本公司参股比例为 ３６．９３％，经营范围为生产、销售 ６－ＡＰＡ、半合成青霉素原料药。该公 司报告期内实现净利润 ５４９ 万元。 ６、成都升和三精医药有限责任公司，该公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日由本公司与四川 升和制药有限公司、四川升和实业有限责任公司共同出资组建，注册资本为 １，０００ 万元， 本公司出资 ４５０ 万元，参股比例为 ４５％。经营范围为中成药、化学原料药、化学药制剂的 销售。该公司刚刚组建，报告期内实现净利润－６９．８ 万元。 ㈢主要供应商及客户情况 报告期内，本公司前五名供应商合计采购金额为 ２５，８７３ 万元，占公司全部采购金额 的 ６．５１％； 报告期内，本公司向前五名客户销售收入总额为 ４７，６５８ 万元，占公司全部销售收入 的 ７．３２％。 ㈣在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年是中国入世的第一年，公司面对医药市场的激烈竞争，按照年初制定的经营 计划，有针对性地调整资本结构、产品结构和市场结构，努力培育公司的核心竞争能力， 生产经营继续保持了稳步发展的局面。但是，在经营中也遇到了一些比较突出的问题： ①医药单位对个别药品实行招标采购，进一步压缩了医药工业企业的利润空间；②个别 主导品种价格下滑；③处方药禁止在大众媒体做广告，使公司营销策略受到了一定程度 的影响。 针对上述问题，公司主要采取了如下措施： １、加大资本运营工作力度，积极推进内部功能整合及低成本扩张。年内，公司对医 药、药材两大商业公司实施了强强联合，组建成立“哈药集团医药药材公司”，按照国际 标准再造哈药集团医药商业营销网络，实现了企业的集约化经营。公司还凭借自身的品 牌优势，成功推进三精制药购并黑河药业，使企业开发北药和边贸资源的能力明显提高。 ２、加速产品结构调整和技改进度，培育企业竞争优势。公司面对产品降价和招标采 购等政策的影响，努力加大技术改造力度，提高产品的技术水平和产品质量，狠抓成本 管理，降低产品成本，提高产品的市场竞争能力。随着制药总厂年产 １２００ 吨青霉素钾转 14 钠技术改造、三精制药注射剂车间改造以及制药六厂综合制剂车间改造等一批重大项目 的建成投产，标志着公司的装备水平有了较大提高，技术结构明显改善。目前，公司已 有 ８ 家生产企业的 ３６ 个剂型、３６ 个生产车间通过了国家 ＧＭＰ 认证，并有 １０ 家药品批发 企业及 ３０ 家连锁店通过了国家 ＧＳＰ 认证，为企业与国际接轨奠定了坚实基础。 ３、大力开发新产品，培育新的效益增长点。在品种开发上，公司积极推进品种开发 由仿制为主向仿创结合的转移，加大高新技术产品的研制力度，取得初步成效。２００２ 年 共有 １９ 个新产品取得生产批准文号，１６ 个新产品待批，２９ 个新产品正在研制，有力地 推动了产品结构调整和产业升级。 ４、及时调整营销策略，积极拓展市场空间。在市场营销方面，公司一方面采取增人 增效的手段，加强营销队伍建设，积极构建和维护以客户为中心的营销网络。另一方面 不断强化 ＯＴＣ、ＲＸ 两大终端市场的专业营销拓展能力及驻外销售办事处向周边县（市）的 辐射能力，积极开拓农村市场。并针对处方药禁止在大众媒体上发布广告的新问题，切 实加强整体策划，采取公益广告、企业形象广告和专业媒体广告相结合的方式，突出产 品的市场卖点和哈药集团品牌形象宣传，有效地促进了葡萄糖酸钙、葡萄糖酸锌、胃必 治、护彤、盖中盖等重点品种的销售，通过全面推进品牌经营和单品种做大，企业市 场竞争能力显著提高。 ５、积极实施大医药商贸战略性调整，大力开发国际市场。重点发展高科技、差异性 品种出口，努力将半合成青霉素及头孢系列产品的原料逐个推向国际市场，与欧洲及印 度的同行展开竞争。公司生产的青霉素原料药成为国际市场供不应求的畅销产品，并成 功进入墨西哥和埃及市场。西药制剂品种出口实现新突破，头孢曲松钠获准在南非注册 经营，首批 ２ 万支粉针剂已经发货，成为中国首家以制剂品种打开非洲市场的化学制药 企业；头孢唑啉钠原料药取得欧洲药物主文件（ＤＭＦ），成功登陆德国及俄罗斯市场，出口 品种的档次明显提高。 15 ㈤公司报告期内的投资情况 １、募集资金使用情况 本公司于 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日实施增资配股，配股比例 １０：３，配股价格 １２．５０ 元，共募集资金 967,740,959.66 元，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日募集资金实际的投入情况如 下： 单位：万元 承诺投资项目 实际投资项目 承诺投资金额 已投入金额 工程进度 （１）抗生素原料及粉针生产基地 ①２００ 吨／年 ７－ＡＣＡ 及系列 与承诺投入相同 １７，２３３ ２０，７７１ １００％ 产品改造项目 ②１２００ 吨／年青霉素钾 与承诺投入相同 ２，９９８ ３，１４９ １００％ 转钠改造项目 ③青霉素新菌种设备 与承诺投入相同 ２，８００ ３，１２３ １００％ 平衡改造项目 ④半合成青霉素扩产 与承诺投入相同 ２，９００ １，４１９ ４８．９３％ 改造项目 ⑤头孢系列产品改造项目 与承诺投入相同 ２，９００ ３，３２２ １００％ ⑥公用工程改造项目 与承诺投入相同 ２，８２７ ３，３１５ １００％ ⑦制药总厂二厂污水 与承诺投入相同 ２，５０７ ２，６１６ １００％ 处理工程项目 小 计 ３４，１６５ ３７，７１５ （２）中药粉针生产基地 ①提取车间自控及引进 与承诺投入相同 ９，２００ １０，９１４ １００％ 冻干机灌装机项目 ②中药二厂污水处理项目 与承诺投入相同 ２，１００ ２，１９４ １００％ 小 计 １１，３００ １３，１０８ （３）名牌中成药生产基地 ①水丸剂车间改造项目 与承诺投入相同 ２，９５０ ３，２３７ １００％ ②巴布剂车间改造项目 与承诺投入相同 ２，１４０ １，７８６ ８３．４６％ 小 计 ５，０９０ ５，０２３ （４）多剂型产品生产基地建设 ①胶囊车间改造项目 与承诺投入相同 ２，９７０ ２，９７９ １００％ ②片剂车间改造项目 与承诺投入相同 ２，９９０ ３，０６７ １００％ ③科研开发中心技术 与承诺投入相同 ２，０００ ２，０４９ １００％ 改造项目 ④科研基地改造项目 与承诺投入相同 １，２６４ １，３０１ １００％ 小 计 ９，２２４ ９，３９６ （５）增资三精制药有限公司，完善滋补保健品及口服液和水针剂生产基地 《招股说明书》承诺对本公司控股子公司三精制药有限公司增资 １１，８５８ 万元，截止 ２００１ 年底资金已全部到位。 （６）生物工程产品生产 与承诺投入相同 ２，９９０ １，４９６ ５０．０３％ 基地一期改造项目 （７）哈药集团营销网络 与承诺投入相同 ７，８００ １，１８５ １５．１９％ 整合改造项目 （８）企业资源计划系统 与承诺投入相同 ２，０９３ １，６９９ ８１．１８％ （ＥＲＰ）改造项目 （９）哈药集团商业网点建设项目 ①药材分公司商业网点 与承诺投入相同 ２，４９５ ２，１８５ ８７．５８％ 扩建改造项目 ②医药商业分公司商业 与承诺投入相同 ２，５００ ２，２１５ ８８．６０％ 网点开发改造项目 小 计 ４，９９５ ４，４００ 合 计 ８９，５１５ ８５，８８０ 16 具体情况说明： （１）抗生素原料及粉针生产基地（包括 ７ 个独立的项目），该基地项目承诺投资额 ３４，１６５ 万元，截止本报告期末已完成投资 ３７，７１５ 万元，其中： ①２００ 吨／年 ７－ＡＣＡ 及系列产品改造项目，该项目总投资 １９，９８０ 万元（含前次募集资 金已投入 ２，７４７ 万元），本次承诺投资额 １７，２３３ 万元，截止本报告期末已累计完成投资 额 ２０，７７１ 万元，超支部分由企业自筹解决，项目建设已全部完成， ２００２ 年新增销售收 入 ４０，８３９ 万元、利润 ７２９ 万元。 ②１２００ 吨／年青霉素钾转钠改造项目，该项目承诺投资额 ２，９９８ 万元，截止本报告 期末已累计完成投资额 ３，１４９ 万元，超支部分由企业自筹解决，该项目 ２００２ 年 １ 季度试 生产以来，新增销售收入 ７，６９９ 万元、利润 １，３１７ 万元。 ③青霉素新菌种设备平衡改造项目，该项目承诺投资额 ２，８００ 万元，截止本报告期 末已累计完成投资额 ３，１２３ 万元，超支部分由企业自筹解决，该项目建设已完成，正在 试生产。 ④半合成青霉素扩产改造项目，该项目承诺投资额 ２，９００ 万元，截止本报告期末已 累计完成投资额 １，４１９ 万元，项目处于实施过程中。 ⑤头孢系列产品改造项目，该项目承诺投资额 ２，９００ 万元，截止本报告期末已累计 完成投资额 ３，３２２ 万元，超支部分由企业自筹解决，该项目建设已完成，正在试生产。 ⑥公用工程改造项目，该项目承诺投资额 ２，８２７ 万元，截止本报告期末已累计完成 投资额 ３，３１５ 万元，超支部分由企业自筹解决，目前项目改造已完成。 ⑦制药总厂二厂污水处理工程项目，该项目承诺投资额 ２，５０７ 万元，截止本报告期 末已累计完成投资额 ２，６１６ 万元，超支部分由企业自筹解决，项目建设已全部完成，废 水已达标排放，并已通过省、市环保部门达标验收，目前运行正常，各项指标均已达到 国家规定标准。 （２）中药粉针生产基地（包括 ２ 个独立的项目），该基地项目承诺投资额 １１，３００ 万 元，截止本报告期末已完成投资 １３，１０８ 万元，其中： ①提取车间自控及引进冻干机灌装机项目，该项目承诺投资额 ９，２００ 万元，截止本 报告期末已累计完成投资额 １０，９１４ 万元，超支部分由企业自筹解决，目前提取自控投入 运行，引进的冻干机和灌装机试生产。 ②中药二厂污水处理项目，该项目承诺投资额 ２，１００ 万元，截止本报告期末已累计 完成投资额 ２，１９４ 万元，超支部分由企业自筹解决，项目建设已全部完成，废水已达标 17 排放，并已通过省、市环保部门的验收，目前运行正常，各项指标均已达到国家规定标 准。 （３）名牌中成药生产基地（包括 ２ 个独立的项目），该基地项目承诺投资额 ５，０９０ 万元，截止本报告期末已完成投资 ５，０２３ 万元，其中： ①水丸剂车间改造项目，该项目承诺投资额 ２，９５０ 万元，截止本报告期末已累计完 成投资额 ３，２３７ 万元，超支部分由企业自筹解决，该项目科研检测中心、动物室化验楼、 仓库土建均已完成并投入使用， ２００２ 年新增销售收入 １，０３０ 万元、利润 ９１ 万元。 ②巴布剂车间改造项目，该项目承诺投资额 ２，１４０ 万元，截止本报告期末已累计完 成投资额 １，７８６ 万元，该项目实施阶段，部分生产车间试生产，锅炉房及仓库投入使用。 （４）多剂型产品生产基地建设（包括 ４ 个独立的项目），该基地项目承诺投资额 ９，２２４ 万元，截止本报告期末已完成投资 ９，３９６ 万元，其中： ①胶囊车间改造项目，该项目承诺投资额 ２，９７０ 万元，截止本报告期末已累计完成 投资额 ２，９７９ 万元，该项目已完工，投产以来新增销售收入 １，０９２ 万元、利润 １４１ 万元。 ②片剂车间改造项目，项目承诺投资额 ２，９９０ 万元，截止本报告期末已累计完成投 资额 ３，０６７ 万元，超支部分由企业自筹解决，该项目已完工，投产以来新增销售收入 １２，７６３ 万元、利润 １，６４５ 万元。 ③制药六厂科研开发中心技术改造项目，项目承诺投资额 ２，０００ 万元，截止本报告 期末已累计完成投资额 ２，０４９ 万元，该项目已完工，投入使用。 ④制药四厂科研基地改造项目，项目承诺投资额 １，２６４ 万元，截止本报告期末已累 计完成投资额 １，３０１ 万元，超支部分由企业自筹解决，该项目已完工，投入使用。 （５）增资三精制药有限公司，完善滋补保健品及口服液和水针剂生产基地（包括 ４ 个独立的项目），截止 ２００１ 年底，增资三精制药有限公司 １１，８５８ 万元资金已全部到位。 目前该公司按照原承诺项目进行施工建设的项目均已完工，企业经营处于良性运转中。 （６）生物工程产品生产基地一期改造项目，项目承诺投资额 ２，９９０ 万元，目前项目 处于实施阶段，已投入资金 １，４９６ 万元。 （７）营销网络整合改造项目，项目承诺投资额 ７，８００ 万元，已投入资金 １，１８５ 万元。 因此项目涉及埠外网点设立的考证及市场调研，合作方选择等原因，项目实施与计划进 度存在一定的差异。 （８）企业资源计划系统（ＥＲＰ）改造项目，项目承诺投资额 ２，０９３ 万元，截止本报 告期末已完成投资额 １，６９９ 万元。 18 （９）哈药集团商业网点建设（ 包括 ２ 个独立的项目），该基地项目承诺投资额 ４，９９５ 万元，截止本报告期末已完成投资 ４，４００ 万元，其中： ①药材分公司商业网点扩建改造项目，项目承诺投资额 ２，４９５ 万元，截止本报告期 末已完成投资额 ２，１８５ 万元，目前新增及装修营业场所已有 １２ 处投入使用，２００２ 年新增 销售收入 １０，７６４ 万元，利润 ３１ 万元。 ②医药商业分公司商业网点开发改造项目，项目承诺投资额 ２，５００ 万元，截止本报 告期末已完成投资额 ２，２１５ 万元，目前已新增及装修营业场所 １１ 处陆续投入使用，２００２ 新增销售收入 ７，７０３ 万元，利润 ３０．６ 万元。 ２、重大非募集资金投资情况 报告期内，公司加大了技术改造力度，公司的非募集资金投资情况主要如下： ⑴哈药总厂综合制剂车间改造项目，项目总投资 ２９８０ 万元，项目处于前期报批阶段。 ⑵哈药六厂质检中心改造项目，项目总投资 ２９５０ 万元，目前已完成建设进度 ９１％。 ⑶哈药六厂注塑车间改造项目，项目总投资 ２９８１ 万元，正在建设中。 ⑷哈药六厂滋补保健饮料车间改造项目，项目总投资 ２９４０ 万元，正在建设中。 ⑸世一堂蜜丸车间改造项目，项目总投资 １８００ 万元，正在建设中。 ⑹中药二厂液体制剂车间改造项目，项目总投资 １９２０ 万元，目前已经建设完成，处 于试生产阶段。 ⑺物流配送中心改造项目，项目总投资 ２９８０ 万元，目前已完成投资 １４８６ 万元，处 于设备安装阶段。 ㈥公司财务状况分析 单位：元 指标项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减（％） 总资产 ５，９５３，４７３，４５８．９１ ５，７６６，３０９，７１５．５６ ３．２５ 股东权益 ２，８１３，８２１，２９４．０６ ２，５５８，５０７，９７２．５１ ９．９８ 主营业务利润 ２，３７３，３４３，６４０．８６ ２，２２１，３１０，４８２．８８ ６．８４ 净利润 ３０１，８３９，５３６．５２ ２８３，７９９，９２５．１６ ６．３６ 现金及现金等 －７５，５２５，７４６．７５ ７０８，９１４，７７７．９２ －１１０．６５ 价物净增加额 19 变动情况说明： ⑴总资产增加主要是固定资产增加所致。 ⑵股东权益增加主要是报告期内实现净利润所致。 ⑶主营业务利润增加主要是公司调整产品结构，新产品不断推出，市场营销力度加 大，主营业务收入增长所致。 ⑷净利润增加主要是主营业务利润增加所致。 ⑸现金及现金等价物净增加额下降主要是上年度有配股资金到位，本年度公司偿还 部分到期债务以及继续投入部分工程项目所致。 总体来看，报告期内公司的财务结构合理，财务状况良好，经营业绩保持着平稳增 长的态势。 ㈦生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司的影响 报告期内，医药行业的生产经营环境没有发生大的变化，国家继续对基本医药产品 价格实施抑制政策，对医药广告宣传实施限制措施，医疗单位继续扩大对部分药品实行 招标采购。 ２００３ 年医药市场进入了新的运行周期，随着医药行业机构调整不断深入，预计医药 生产经营形势将呈现以下几个特点： １、２００２ 年医药行业宏观经济总体向好，市场竞争日趋激烈。国际上，随着发达国家 环保成本和人工成本的增加，原料药、中间体的出口将继续增长；在国内，人口数量的 增长、人口老龄化和人民生活水平的提高，国内药品消费也将会持续增长，尤其是农村 医药市场及 ＯＴＣ 市场的启动，将为药品生产、流通企业带来新的商机。 ２、入世后，我国化学制药的“比较优势”将在竞争中得以较好的发挥，产品出口机 遇增大，中国将逐步成为世界原料药的重要生产基地。公司作为国内主要的抗生素原料 药的生产企业，青霉素、头孢系列产品等多种化学原料药在国际市场具有较强的竞争力， 公司将进一步巩固提高业已建立和形成的优势，努力扩大出口，提高竞争能力。 ３、日益激烈的市场竞争，将加快药品生产集中度的提高，医药企业在竞争中将出现 两极分化，不具备技术、质量、价格市场优势的企业将被淘汰，市场和效益愈来愈集中 于行业排头兵企业，医药生产企业的外部环境逐步优化。 20 ４、医药流通体制和国家医疗体制改革的逐步深化，将使医药市场逐步规范。随着医 疗保险制度、药品分类管理制度、医院与医院药房分开核算、医药企业结构调整等改革 措施的逐步到位，将使医药市场的运作更加规范，为国内规范的大型医药企业的经营提 供了新的机遇和发展空间。 ５、２００３ 年是流通企业 ＧＳＰ 认证的“冲刺”之年，如果流通企业年底不能通过认证， 则只有 ２００４ 年上半年的极少时间可以继续利用，届时不能通过认证的流通企业将停止运 作，这将对医药流通企业带来较大影响。公司将严格按照 ＧＳＰ 标准，进一步强化质量意 识，确保如期完成 ＧＳＰ 认证工作。 ６、医药商业面临外资企业的严峻挑战。２００３ 年我国将按照入世承诺，全面对外开放 医药分销领域，届时我国将逐步取消对外商合资、合作、独资经营医药零售业的一切禁 令。国外医药商业企业的进入，将对我们医药商业形成一定的冲击。 ㈧公司新年度经营计划 公司２００３年经济工作战略指导思想是：坚持以党的“十六大”精神为指导，以“三个 代表”重要思想为主线，以改革发展为统领，全力构建创新体系，推行现代企业制度， 加快结构重组，扩大规模效益，努力实现公司超常规发展目标。 ２００３ 年公司主要经营目标是：实现主营业务收入 ６８．９８ 亿元，同比增长 ５．８８％。 为保证上述目标的顺利完成，公司新年度将积极推进如下几方面工作： １、继续推进低成本扩张战略，努力实现规模化发展。一是发展自身优势，以技术、 产品、品牌为纽带，采取联合、兼并、收购等资本运营手段，实施低成本扩张，进一步 扩大品牌、规模优势。二是以有利于内部品牌、品种、市场等方面的功能整合为前提， 加大与国内外大型企业强强联合及资源整合的力度，实现股份公司集团化运作。 ２、适应市场需求，加速产品结构调整。坚持以非专利药品开发和加快中药现代化进 程为重点，把握发达国家医药产业周期性调整和国际跨国公司“转移生产”的战略性机 遇，加大对高回报率和高新技术改造项目的投资力度，进一步提高产品竞争力，加速实 现由医药生产大型企业向医药制造强势企业的历史性跨越。一是培育青霉素系列产品的国 21 际竞争强势。二是进一步提高抗生素深加工品种的竞争能力。三是以推进多剂型的科学 化、生物制药的市场化、保健食品的规模化为重点，进一步扩大规模优势产品群，加快 后续新品种跟进速度和传统品种的市场二次开发进度。 ３、实施技术创新，提高核心竞争力。以重点项目为突破口，培植新的经济增长点， 以技术创新的提速增效促进和拉动经济总量的增长和效益的提高。一是推进北药开发和 北药南进战略。二是要进一步加强信息反馈，广泛介入技术市场，有计划地购买、引进 新品种，进行消化吸收并完成产业化。三是加速开发已纳入开发计划的新品种，跟踪问 效，确保如期完成。 ４、调整营销策略，拓展市场空间。一是继续实施市场开发增人增效策略，加强营销 队伍建设。二是积极构建以客户为中心的营销网络，拓宽营销渠道，不断扩大市场覆盖 面。三是进一步优化市场结构，实现由单一市场结构向多元化市场结构的转移。不断创 新营销方式，进一步强化处方药、非处方药两大终端市场的专业营销能力。四是全面推 进品牌经营和单品种放大策略。五是积极扩大出口，实现市场国际化。巩固和提高以抗 生素为主，生物制药、创新中药为辅的多门类出口贸易格局。 ５、加强制度建设，完善管理运行机制。一是加强管理体制改革，根据生产经营和资 本运作管理的要求，进行组织流程再造和组织结构重组。二是积极实施管理制度创新，建 立与市场竞争形势相适应的管理制度。三是强化基础管理，积极稳妥的推进企业信息化项 目的实施，提高管理效率。 ６、推进品牌战略的实施，构筑企业强大的市场竞争力。一是提升哈药集团企业品牌 与产品品牌的文化内涵，进一步扩大哈药品牌在国内外医药市场的影响。二是全面深入 实施“哈药”品牌与各企业产品品牌联动、互补、互利的多品牌经营战略。三是强化品 牌战略管理，突出哈药集团系列品牌的差异优势。坚持高投入、高标准、高效益和优良 质量、优质服务、优秀形象的“三高三优”原则构筑哈药集团品牌，全力维护哈药集团 品牌在市场的优势地位。 ７、加强企业文化建设，打造诚信企业形象。吸纳现代管理思想，把企业文化建设推 进到素质文化、理念文化的新阶段，创造富有哈药集团特色的企业文化，精心塑造诚信 22 企业形象。 ㈨董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议情况及决议内容： ⑴公司于 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日召开第三届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于 调整公司经营范围的议案》。 ⑵公司于 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日召开第三届董事会第十三次会议，会议审议通过了如下议 案： Ａ、《公司 ２００１ 年度报告正本及摘要》； Ｂ、《公司 ２００１ 年董事会工作报告》； Ｃ、《公司 ２００１ 年财务决算及 ２００２ 年财务预算的报告》； Ｄ、《公司 ２００１ 年利润分配预案》； Ｅ、《公司 ２００２ 年度利润分配政策的预案》； Ｆ、《关于提名独立董事的议案》； Ｇ、《关于独立董事津贴标准的议案》； Ｈ、《关于独立董事工作制度的议案》； Ｉ、《关于修改公司章程的议案》； Ｊ、《关于增补董事的议案》； Ｋ、《关于支付会计师事务所报酬的议案》； Ｌ、《关于核销坏帐损失、待处理财产损失的议案》； Ｍ、《关于开展全面预算管理实施办法的议案》。 ⑶公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日召开第三届董事会第十四次会议，会议审议通过了《公 司 ２００２ 年第一季度报告》。 ⑷公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开第三届董事会第十五次会议，会议审议通过了如下 议案： Ａ、《公司建立现代企业制度自查报告》 Ｂ、《公司治理准则大纲》； Ｃ、《落实〈公司治理准则大纲〉实施方案》； Ｄ、《关于聘任公司高级管理人员的议案》； ⑸公司于 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日召开第三届董事会第十六次会议，会议审议通过了如下 议案： Ａ、《公司 ２００２ 年半年度报告正本及摘要》； Ｂ、《董事杨忠臣因退休辞去董事职务》的议案。 23 ⑹公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日召开第三届董事会第十七次会议，会议审议通过了如下 议案： Ａ、《公司 ２００２ 年第三季度报告》； Ｂ、《关于对公司在建立现代企业制度中存在问题进行整改的议案》。 ⑺公司三届十八次董事会会议于 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日在本公司 ３０２ 会议室召开，会议 审议通过了如下议案： Ａ、《关于参股设立黑龙江宇华担保投资股份有限公司的议案》； Ｂ、《关于收购哈药集团哈尔滨中药三厂部分资产的关联交易议案》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依据有关法律法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权， 认真执行股东大会的决议。根据 ２００１ 年度股东大会决议，于 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日（除息日） 顺利实施了 ２００１ 年度利润分配方案，以公司 ２００１ 年末总股本 ５３０，７７１，５５８ 股为基数， 向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含税），共计派发现金红利 ５３，０７７，１５５．８０ 元， 同时用资本公积向全体股东每 １０ 股转增股本 ２ 股。 ㈩２００２ 年度利润分配预案及公积金转增股本预案 经辽宁天健会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度实现净利润 ３０１，８３９，５３６．５２ 元，按 净利润的 １０％提取法定盈余公积金 ４２，１９０，８２５．８８ 元，按净利润的 １０％提取法定公益金 ４２，００４，８６５．９１ 元，提取任意盈余公积 ２，４３６，５１２．８８ 元，提取职工奖励及福利基金 ３３２，８２３．１７ 元，本年度可供股东分配的利润为 ２１７，３１１，０２１．５６ 元。 经公司董事会研究决定：拟以公司 ２００２ 年末股份总数 ６３６，９２５，８８３ 股为基数，向 全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．２０ 元（含税），共计 ７６，４３１，１０５．９６ 元，剩余未分配利润 １３８，４４３，４０２．７２ 元，结转以后年度分配。同时，公司为了扩大股本规模，提高总体实力， 拟以 ２００２ 年末股份总数 ６３６，９２５，８８３ 股为基数，用资本公积向全体股东每 １０ 股转增股 本 ５ 股，共计转增股本 ３１８，４６２，９４２ 股。按转增后股本 ９５５，３８８，８２５ 股计算，２００２ 年每 股收益为 ０．３２ 元，每股净资产为 ２．９５ 元。本预案尚需提交 ２００２ 年度股东大会审议通过。 24 八、监事会报告 ㈠公司召开监事会会议情况 ２００２ 年监事会共召开了 ５ 次会议，会议情况如下： １、哈药集团股份有限公司三届六次监事会会议于 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日在本公司 ３０１ 会 议室召开，会议审议通过了如下事项： ①、《２００１ 年度监事会工作报告》； ②、《２００１ 年年度报告及年度报告摘要》； ③、《关于增补郭芃先生为公司监事的议案》。 ２、哈药集团股份有限公司三届七次监事会会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日在本公司 ３０１ 会 议室召开，会议审议通过了如下事项： ①、《公司建立现代企业制度自查报告》； ②、《公司治理准则大纲》； ③、《落实〈公司治理准则大纲〉实施方案》。 ３、哈药集团股份有限公司三届八次监事会会议于 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日在本公司 ３０１ 会 议室召开，会议审议通过了公司《２００２ 年半年度报告正本及摘要》。 ４、哈药集团股份有限公司三届九次监事会会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日在本公司 ３０１ 会议室召开，会议审议通过了如下事项： ①《２００２ 年第三季度报告》； ②《关于对公司在建立现代企业制度中存在问题进行整改的议案》。 ５、哈药集团股份有限公司三届十次监事会会议于 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日在本公司 ３０１ 会议室召开，审议通过了如下事项： ①、《关于参股设立黑龙江宇华担保投资股份有限公司的议案》； ②、《关于收购哈药集团中药三厂部分资产的关联交易议案》。 ㈡监事会独立意见 １、公司依法运作情况 监事会认为：报告期内，公司能够依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关 25 法律、法规的规定规范运作，公司决策程序合法，并建立了完善的内部控制制度，公司 董事、经理及其他高级管理人员能尽职尽责，认真执行董事会和股东大会决议，执行公 司职务时不存在违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。 ２、公司的财务状况 监事会认为：公司财务状况良好，财务管理规范，辽宁天健会计师事务所对公司 ２００２ 年度财务报告出具的审计意见客观、公正，公司财务报告真实反映了公司的财务状况和 经营成果。 ３、公司募集资金使用情况 监事会认为：公司 ２００１ 年度增资配股募集资金能够按照《招股说明书》承诺的投资 项目陆续投入使用，其募集资金使用合理，有些项目进度滞后是受客观因素影响，期间 公司未有将募集资金挪做他用的行为。 ４、公司收购、出售资产情况 监事会认为：公司报告期内收购、出售资产交易价格合理，没有损害股东权益或造 成公司资产流失。 ５、关联交易情况 监事会认为：公司报告期内进行的关联交易，遵循了市场公允原则，未有损害中小 股东利益的行为。 九、重要事项 ㈠重大诉讼、仲裁事项 本公司 ２００１ 年中报披露的所属药材分公司与哈尔滨百货大楼合作建房、侵权纠纷一 案，本公司胜诉，标的额为 ６５２．３ 万元，现已执行回款 ２２０ 万元。目前，该案仍在继续 执行中。 ㈡报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 ㈢重大关联交易事项 2002 年 12 月 19 日,公司三届十八次董事会审议通过了关于本公司收购哈药集团哈尔 滨中药三厂（以下简称中药三厂）部分土地及资产的《资产转让协议》，本公司与中药三 厂以哈尔滨华通资产评估有限责任公司哈华通资评字(2002)第 054 号《资产评估报告书》 26 的评估价值 14,003,784.00 元确定为资产受（转）让价格，在办理上述资产转让中所发生 的相关税金等由双方分别承担，本公司承担过户登记等费用。截止本报告期末本公司已 支付价款 1000 万元，相关资产的交接、过户手续正在办理中。 ㈣重大合同及履行情况 １、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资 产的事项发生。 ２、本报告期内公司无对外担保事项。 ３、本报告期内公司无委托理财事项发生。 ㈤公司或持股 ５％以上股东承诺事项 根据 2002 年 12 月 19 日本公司三届十八次董事会决议，审议通过了关于参股设立 黑龙江宇华担保投资股份有限公司的议案。该公司注册资本拟订为 3 亿元，本公司拟出 资 3000 万元人民币，占该公司注册资本的 10%。本报告期内,尚未完成投资。 ㈥报告期内公司聘请的会计师事务所仍为辽宁天健会计师事务所，根据与会计师事 务所签订的相关协议，公司支付的会计师事务所的报酬总额为 ８０ 万元。目前该会计师事 务所已连续 ３ 年为公司提供审计服务。 ㈦根据中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》 和《关于上市公司建立现代企业制度重点检查阶段有关的有关要求，我公司于 ２００２ 年 ９ 月 １９ 日接受了中国证监会哈尔滨特派办和黑龙江省经贸委组织的联合检查。２００２ 年 ９ 月 ２９ 日，中国证监会哈尔滨特派办就检查中发现的问题下发了《限期整改通知书》。针 对检查中发现的问题，公司进行了认真的整改工作，并在 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日召开的三届 十七次董事会会议上审议通过了《关于对公司在建立现代企业制度中存在问题进行整改 的议案》，该次董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 ㈧其他重要事项 公司控股子公司哈尔滨环球塑胶制品有限公司、非控股子公司哈尔滨康福药业有限 公司、哈尔滨大中世一药业有限公司、哈尔滨瑞欣化妆品有限公司经营期限已满，已清 算，相关注销手续正在办理。 27 十、财务报告 ㈠审计报告 辽天会证审字 （２００３）８８号 审 计 报 告 哈药集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况以及 2002 年度经营成果和合并经营成果、现金流量和合并现金流量，会计处理方法的选用遵 循了一贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 陆 红 中国·沈阳 二 O O 三年四月十五日 中国注册会计师： 张文胜 ㈡会计报表（见附注） ㈢会计报表附注 一、公司的基本情况 哈药集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)是 1991 年 12 月 28 日经哈尔滨市经 济体制改革委员会哈体改发(1991)39 号文批准，由原“哈尔滨医药集团股份有限公司” 分立而成的股份有限公司，1993 年 6 月在上海证券交易所上市。2000 年 4 月，公司由原 “哈尔滨医药股份有限公司”更名为“哈药集团股份有限公司”。截止 2002 年 12 月 31 日，本公司注册资本为 636,925,883.00 元，其中：国家股 221,387,623.00 元，社会公众股 28 415,538,260.00 元。 经营范围：购销化工原料及产品（不含危险品、剧毒品），按外贸部核准的范围从 事进出口业务；以下仅限分支机构：医疗器械、制药机械制造（国家有专项规定的除外）、 医药商业及药品制造、纯净水、饮料、淀粉、饲料添加剂、食品、化妆品制造、包装、 印刷。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）公司执行的会计准则和会计制度 公司目前执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 （二）会计年度 自公历每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 （三）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇 率中间价折合为记账本位币记账，月末各种外币账户余额按月末中国人民银行公布的市 场汇率中间价进行调整，由此产生的汇兑差额，与购建固定资产有关的借款费用按资本 化原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损 益。 （六）现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（一般指从购入日起不超过 ３ 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 （七）短期投资的核算方法 １．短期投资计价及收益确认方法：短期投资按取得投资时实际支付的全部价款，包 括税金、手续费等相关费用入账。若实际支付的价款中包含有已宣告发放，但尚未领取 的现金股利，或已到付息期但尚未收到的债券利息，则作为应收项目单独核算。实际收 29 到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已计入应收项目的现 金股利或利息除外。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面的差额确定为当期损 益。 ２．短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对短期投 资进行全面检查，如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于其账面价值 的，按该可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备 按单项投资计提，并计入当期损益。 (八)坏账核算方法 1．坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以 其破产财产或者遗产清偿后仍然无 法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务且有确凿证据表明确实无法收回的款项。 2．坏账损失核算方法：采用备抵法。 ３．公司坏账准备的确认标准：按账龄分析法或个别确认法确认（即有明显证据表 明个别应收款项按账龄分析法计提坏账不能反映坏账最佳估计时，按最佳估计比例计提 坏账准备）。 4．公司坏账准备的计提方法和计提比例：采用账龄分析法，计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% （九）存货核算方法 1．存货的分类：分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 2．存货取得和发出的计价方法：医药工业企业采用实际成本法或计划成本法对库 存材料和低值易耗品进行核算；采用计划成本法核算时，月终分摊材料成本差异，将计 划成本调整为实际成本；采用实际成本法时库存商品发出采用加权平均法计价；医药商 业、批发企业进货时按进价核算，库存商品发出时按毛利率计算已销商品的销售成本； 30 零售企业按售价核算，平时按售价结转销售成本，月终按商品进销差价率计算本月已销 商品应分摊的进销差价。 3．存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法：存货采用永续盘存制。低 值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算，生产领用包装物直接计入成本费用。 4．存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存货进行 全面清查，如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价低于成本价等原 因，导致存货成本有不可收回部分，按不可收回部分计提存货跌价准备。按单项存货计 提，对于数量较多、单价较低的存货按类别计提。计量成本和可变现净值（以存货的估 计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额，确定 存货的可变现净值），当成本高于可变现净值时，按其差额计提存货跌价准备，并计入当 期损益。 （十）长期投资的核算方法 1．长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在投资时按实际支付的价 款或投资各方确认的价值入账。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长 期股权投资按成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权 投资按权益法核算。投资收益按成本法或权益法核算确认。 2．股权投资差额的摊销方法和摊销期限：采用直线法摊销。合同规定了投资期限 的按合同规定期限摊销；合同没有规定投资期限的，其借方差额按不超过 １０ 年摊销，贷 方差额按不低于 １０ 年摊销。摊销金额计入当期损益。 3．长期债权投资的计价及收益的确认方法：公司按取得时实际支付的全部价款（包 括税金、手续费等相关费用）扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。 按 权责发生制原则按期计提利息，并计入当期损益。 4．长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直 线法，于确认债券利息收入同时进行摊销。 5．长期投资减值准备确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对长期投 资逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其 可收回金额低于其账面价值的，按该可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减 值准备。长期投资减值准备按单项投资计提，并计入当期损益。 （十一）固定资产的核算方法 1. 固定资产确认标准：使用期超过１年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及 31 其他与生产经营有关的重要设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单 位价值在２，０００元以上，并且使用年限超过２年的，也作为固定资产。 ２． 固定资产的分类： 房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他。 ３． 固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。 ４． 固定资产的折旧方法：采用年限平均法。根据各类固定资产的原值或账面价值、 预计使用年限和预计净残值率（原值或账面价值的 ３％－５％）确定其折旧率。各类固定资产折 旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 预计可使用年限 净残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 15—40 年 3- 5 6.33-2.38 机器设备 5—15 年 3- 5 19.00-6.33 运输工具 7—10 年 3- 5 13.57-9.50 其 他 5—25 年 3- 5 19.00-3.80 5.固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对固定资产 逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于其账面价值的，对其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产 减值准备。按单项固定资产计提减值准备，并计入当期损益。 (十二)在建工程核算方法 １．在建工程计价及结转为固定资产的时点：在建工程按实际成本计价。当工程已达 到预定可使用状态时结转为固定资产。 ２．在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对在建工 程进行逐项检查，如发现工程项目在性能上，或技术上已经落后，且给公司带来的经济 利益具有很大的不确定性；或长期停建，且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建项目； 或其他足以证明在建工程发生减值的情形，则按其可收金额低于其账面的金额计提在建 工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 (十三)借款费用的会计处理方法 １． 借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入 当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项，所发生的借款费用，在所购建固定资产 达到预定可使用状态前发生的，予以资本化并计入所购建固定资产价值；在所购建固定 32 资产达到预定可使用状态后发生的，于发生时直接计入当期损益。 ２． 资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起，到所购建 固定资产达到预定可使用状态止，确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非 正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，则暂停借款费用的资本化，直至资产的购建 活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借 款费用的资本化连续进行。 ３． 借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止 购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 (十四)无形资产核算方法 １．无形资产计价方法：无形资产按取得时的实际成本计价。 ２．无形资产摊销年限和摊销方法：以无形资产法定有效年限或受益年限或二者中孰 短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的，按不超过 １０ 年确定。在确定年限内，采 用直线法摊销。 3．无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形资 产逐项进行检查，如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造价值 的能力受到重大不利影响或由于市价大幅下跌，在剩余年限内预计不能恢复；或存在已 超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明无形资产由实质上发生减 值的情形，而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资 产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 以上涉及到资产减值准备的各项资产处置时，根据公司管理权限和审批权限，经批准 后冲销相关各项资产减值准备。 (十五)长期待摊费用的核算方法 1．摊销方法：在预计受益期内平均摊销。 2．摊销年限：按预计受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生产经营的 当月起一次性计入损益。 (十六)收入确认原则 １．销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保 留与商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权；与交易相关的经济利益能够流入公 33 司；且相关的收入和成本能够可靠地计量时确认销售商品收入的实现。 ２．提供劳务：在劳务已经提供收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的 实现。 ３．让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入公司，且收入的金额能够可 靠的计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （十七）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （十八）本年度会计政策变更的内容和对公司财务状况、经营成果影响数 公司对不需用、未使用的固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则—固定 资产》及中华人民共和国财政部财会字（２００２）１８ 号文件“关于执行《企业会计制度》 和相关会计准则有关问题解答”的有关规定，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改为执行对上述固 定资产计提折旧的政策，并作为会计政策变更，采用追溯调整法处理。由于本公司此项 会计政策变更累计影响净利润－２３９，０４８．２７ 元，因金额较小，故计入本期损益。 （十九）年初数调整 根据财政部财会[2001]5 号关于印发《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规 定》的通知、哈政发[2001]3 号关于印发《哈尔滨市机关和事业单位实行住房分配货币化 实施方案和哈尔滨市企业单位实行住房分配货币化的指导意见》的通知规定，以及本公 司三届十九次董事会决议，公司本期开始对部分无房及住房未达标老职工发放的住房补 贴 285,227,575.37 元，其中：调减 2002 年年初未分配利润 86,907,372.87 元，并追溯调整 2001 年年初未分配利润；同时由应付工资结余负担 198,320,202.50 元，由于此项调整导 致年初未分配利润负数部分，由盈余公积－法定公益金弥补。 （二十）合并财务报表的编制方法 １．合并财务报表合并范围的确定原则：公司拥有被投资企业 ５０％（不含 ５０％）以上 的表决权资本或虽未拥有被投资企业 ５０％（含 ５０％）以上表决权资本，但对其具有实际控 制权的子公司，纳入合并报表的编制范围；对行业特殊及规模较小的子公司，符合财政 部财会二字［１９９６］２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》文件规定的，则不予合并。 ２．合并财务报表所采用的会计方法：根据财政部财会字［１９９５］１１ 号文件《合并会计 报表暂行规定》及有关文件的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其 34 他有关资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资 收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债务等进行抵销。 三、主要税项 （一）工业企业按销售额的 17%、13％计算销项税； （二）商业企业药材类按销售额的 13%计算销项税，成药类按销售额的 17%计算销 项税；其他按营业额的 5%计算营业税； （三）按应缴流转税额的 7%、4%分别计算城建税和教育费附加； （四）本公司在经国务院批准的哈尔滨高新技术产业开发区注册，并被开发区管理 委员会认定为高新技术企业。根据财政部国家税务总局财税字［ 1994］1 号文件《关于企 业所得税若干优惠政策的通知》规定，减按 15%的税率缴纳企业所得税； （五）合并会计报表范围内的子公司，按销售额的 17%计算销项税，按应纳税所得 额的 15%-33%计算企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 (一)控股子公司 企业名称 注册资本(元) 经营范围 母公司投资额 母公司占权益比例 是否合并 哈尔滨加滨药业 5,373,000 医药生产 2,943,000 54.7% 是 有限公司 销售 哈尔滨环球塑胶 802,400 胶针生产 481,400 60.0% 否 制品有限公司 销售 哈尔滨三精锐普 18,180,000 医疗器械科研 10,000,000 55.0% 是 高科技发展有限公司 开发及生产销售 哈药集团三精 275,580,000 医药生产 264,580,000 96.0% 是 制药有限公司 销售 成都升和三精医药 10,000,000 医药销售 4,500,000 45.0% 是 有限责任公司 （二）合营企业 企业名称 注册资本(元) 经营范围 母公司投资额 母公司占权益比例 是否合并 哈尔滨大中世一 2,750,000 中西成药 1,375,000 50.0% 否 药业有限公司 生产销售 哈尔滨康福药业 2,454,400 中西药制剂 1,227,200 50.0% 否 有限公司 生产销售 35 哈尔滨瑞欣化妆 1,046,000 保健化妆品 523,000 50.0% 否 品有限公司 生产销售 哈药慈航制药股 33,036,000 新技术、新产品 30,000,000 30.00% 否 份有限公司 开发与研究、口服液 生产与销售 张家口帝哈制药 12,741,000 美元 生产销售 6-APA 38,954,364.39 36.93% 否 有限公司 半合成青霉素、原料等 （三）合并财务报表范围变化 同上年相比，本报告期合并财务报表范围内增加一个控股子公司，减少两个控股子 公司，具体变化情况如下： 1． 本报告期新增成都升和三精医药有限责任公司，由本公司与四川升和制药有 限公司及四川升和实业有限责任公司三家共同出资设立，根据投资协议规定，注册资本 1,000 万元，出资额分别为 450 万元、420 万元、130 万元，出资比例分别为 45％、42％、 13％。该公司已履行相关法律手续，各方出资已全部到位，并于 2002 年 10 月 21 日取得 成都市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》。由于本公司在该公司董事会成员中 占半数以上，并对其生产经营、财务等方面有实际控制权，故将其纳入合并报表范围。 在编制合并财务报表时，将该公司自设立日起至本报告期末的经营成果、现金流量 纳入合并利润表和现金流量表，将 2001 年 12 月 31 日的财务状况纳入资产负债表。该公 司上述相关期间的主营业务收入 7,404,528.21 元、主营业务利润 66,659.78 元、利润总额 -698,008.54 元、净利润-698,008.54 元。 2． 期初合并资产负债表包含的哈尔滨环球塑胶制品有限公司现处于清算、注销 阶段，且自年初起已无生产经营，故本报告期未将其纳入合并报表范围。该公司截止 2002 年 12 月 31 日的资产总额 801,354.13 元、负债总额 177,507.39 元。 3． 期初合并资产负债表包含的哈尔滨天利天然补品有限公司，自年初起已无生 产经营，相关注销手续已于本年度内办理完毕。该公司截止 2001 年 12 月 31 日的资产总 额 4,121,590.30 元、负债总额 1,499,689.68 元。 36 五、财务报表主要项目注释（以下注释项目除特别说明外，货币单位均为人民币元） （一）合并财务报表主要项目注释 1．货币资金 项 目 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现 金 1,210,982.22 1,445,438.54 银行存款 1,031,352,765.66 881,921,767.24 其他货币资金 73,409,679.37 合 计 1,032,563,747.88 956,776,885.15 2．应收票据 种 类 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 83,519,614.93 119,126,913.66 本项目期末比期初上升 42.63%，系本期为控制销售产品带来资金风险，广泛地采用 银行承兑汇票结算方式所致。 3. 应收账款 （1）账龄分析 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % ` 坏账准备 一年以内 738,476,335.39 72.97 36,742,264.94 785,109,215.74 70.57 39,255,460.79 一至二年 63,966,783.14 6.32 6,335,910.76 76,112,251.57 6.84 7,607,747.44 二至三年 45,827,327.23 4.53 13,680,115.05 42,821,395.28 3.85 12,847,075.73 三年以上 163,815,272.51 16.18 136,371,580.07 208,558,545.12 18.74 204,134,415.74 合 计 1,012,085,718.27 100.00 193,129,870.82 1,112,601,407.71 100.00 263,844,699.70 坏账准备期末比期初上升 36.62%，主要系陈欠货款未及时回收，账龄三年以上的应 收账款增加，根据本公司会计政策提取坏账准备增加所致。 （2）本项目期末余额中前五名的累计总欠款金额为 27,060,774.81 元，占应收账款账面 余额的 2.43％。 （3）本项目期末无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （4）本期应核销坏账 12,922,100.48 元，主要系对方单位破产、被注销工商执照和其他 形成时间在三年以上且有证据表明确实无法收回的款项。 37 4. 其他应收款 （1）账龄分析 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 171,116,103.99 71.76 1,047,240.23 163,936,092.86 64.10 1,203,788.92 一至二年 9,306,055.15 3.90 402,499.55 31,652,310.19 12.37 401,393.78 二至三年 17,199,627.31 7.21 5,164,701.53 7,517,719.81 2.94 2,233,044.52 三年以上 40,838,504.28 17.13 36,498,424.07 52,659,471.11 20.59 44,507,312.66 合 计 238,460,290.73 100.00 43,112,865.38 255,765,593.97 100.00 48,345,539.88 根据本公司坏账准备计提政策本项目中备用金等不计提坏账准备。 （2）欠款前五名单位如下： 单位名称 金 额 欠款原因 欠款时间 哈药集团有限公司 34,225,239.69 往来款 1 年以内 哈尔滨金安建筑公司 9,500,000.00 往来款 1-2 年 上海煌佳制药设备有限公司 6,058,600.00 购设备款 1 年以内 汇利公司 5,605,603.40 往来款 1-2 年 深圳办事处 4,328,059.24 往来款 5 年以上 本项目期末余额中前五名的累计总欠款金额为 59,717,502.33 元，占其他应收款总额 的 23.35%。 (3)本项目期末应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位哈药集团有限 公司的款项为 34,225,239.69 元。 (4)本期应核销坏账 8,491,503.74 元，主要系经法院判决确实无法收回的款项。 5. 预付账款 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 116,992,766.91 97.71 104,897,044.19 90.46 一至二年 510,219.80 0.43 6,561,856.48 5.66 二至三年 421,257.37 0.35 144,042.29 0.12 三年以上 1,805,869.01 1.51 4,354,416.27 3.76 合 计 119,730,113.09 100.00 115,957,359.23 100.00 本项目中 1 年以上的款项累计总金额为 11,060,315.04 元，系未及时结算的预付材料 尾款。 本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 38 6. 存货 项 目 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 原材料及包装物 347,838,334.57 305,115,824.51 在产品及自制半成品 298,938,664.48 284,615,355.70 库存商品 698,680,189.41 596,959,833.79 低值易耗品 6,141,073.47 3,672,165.46 委托加工物资 404,378.52 在途物资 16,355,395.23 33,261,640.94 合 计 1,367,953,657.16 1,224,029,198.92 存货跌价准备情况： 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 原材料及包装物 18,082,457.77 1,006,356.63 16,313,236.11 2,775,578.29 在产品及自制半成品 77,365.01 77,365.01 库存商品 64,109,377.44 934,583.50 28,618,237.24 36,425,723.70 合 计 82,269,200.22 1,940,940.13 44,931,473.35 39,278,667.00 存货跌价准备期末比期初下降 52.26%，主要系部分计提跌价准备的存货本期出售或 处理，相应存货跌价准备转出所致。 7. 待摊费用 项 目 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 年末结存原因 期初进项税 2,134,446.18 1,805,649.08 未批准转销 房屋租赁费 1,090,710.62 2,011,758.17 应由下期受益并摊销 保 险 费 32,306.13 72,530.10 应由下期受益并摊销 包 烧 费 124,011.71 340,779.13 应由下期受益并摊销 其 它 967,581.45 212,184.77 应由下期受益并摊销 合 计 4,349,056.09 4,442,901.25 本项目期初进项税系税制改革形成的尚未经税务机关批准转销的期初进项税，按税 务部门有关规定在以后年度抵扣。 8. 一年内到期的长期债权投资 债券名称 面 值 年利率 原始投资额 到期日 期未余额 电力建设债券 128,286.00 无息 128,286.00 2002 年 51,600.00 国库券 65,000.00 15% 65,000.00 1995 年 7,800.00 合计 193,286.00 193,286.00 59,400.00 本项目期末比期初下降 74.43%，系长期债券到期收回所致。 39 9. 长期投资 (1)项目 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 51,102,869.72 1,044,614.28 53,584,124.94 1,044,614.28 加: 股权投资差额 3,504,239.87 -11,388,151.39 合 计 54,607,109.59 1,044,614.28 42,195,973.55 1,044,614.28 (2)长期股权投资--其他股权投资 占被投资 本期权益增减 权益累计增 被投资单位名称 投资起止期 初始投资金额 单位注册 ２００１年１２月３１日 本期增加投资 本期减少投资 ２００２年１２月３１日 数 减额 资本比例 哈尔滨大中世一 1992.12.17－ 药业有限公司 2007.12.16 1,375,000.00 50.00% 1,564,162.84 -84,222.67 104,940.17 1,479,940.17 哈尔滨康福药业 1990.11.15－ 有限公司 2000.11.14 782,000.00 31.86% 673,237.04 -108,762.96 673,237.04 哈尔滨瑞欣化妆 1991.06.29- 品有限公司 2001.06.28 459,235.02 43.90% -459,235.02 张家口帝哈制药 有限公司 2001.6--2029.6 38,954,364.39 36.93% 38,954,364.39 2,028,553.13 2,028,553.13 40,982,917.52 哈尔滨环球塑胶 1990.11.28- 制品有限公司 2000.11.27 481,400.00 60.00% 500,677.06 19,277.06 500,677.06 哈尔滨天利天然 1991.11-- 补品有限公司 2001.11 1,431,000.00 57.40% 1,502,516.17 1,502,516.17 71,516.17 哈药慈航制药股 份有限公司 无期限 30,000,000.00 30.00% 9,911,105.45 36,247.70 36,553.15 9,947,353.15 合计 73,482,999.41 51,102,869.72 2,003,193.23 1,502,516.17 1,980,578.16 1,692,841.70 53,584,124.94 上期纳入合并范围的哈尔滨天利天然补品有限公司、环球塑胶制品有限公司已到经营期， 本期未纳入合并报表范围。 (3)实投资本与注册资本不符单位情况表 实际投资 被投资单位 母公司应投 实际投入注册 尚欠投入 原因 占应投资的 名 称 注册资本 资本 注册资本 比例% 因外方尚未投足 哈尔滨康福药业有限公司 1,227,200.00 782,000.00 445,200.00 63.72 故中方未再投入 因外方尚未投足 哈尔滨瑞欣化妆品有限公司 523,000.00 459,235.02 63,764.98 87.81 故中方未再投入 合计 1,750,200.00 1,241,235.02 508,964.98 40 (4)长期投资减值准备 被投资单位名称 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 原 因 哈尔滨康福药业有限公司 673,237.04 673,237.04 已清算，预计无法收回 哈尔滨环球塑胶有限公司 371,377.24 371,377.24 已清算，预计无法收回 合计 1,044,614.28 1,044,614.28 (5)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销额 2002 年 12 月 31 日 摊销期限 哈药慈航制药股份有限公司 20,089,200.00 20,089,200.00 2,008,920.00 18,080,280.00 10 年 哈药集团三精制药有限公司 -17,356,353.63 -16,584,960.13 -385,696.74 -16,199,263.39 30 年 哈尔滨三精艾富西药业有限公司 -13,269,168.00 -13,269,168.00 -13,269,168.00 10 年 （由哈药集团三精制药 有限公司投资控股） 合 计 3,504,239.87 -13,269,168.00 1,623,223.26 -11,388,151.39 上述股权投资差额系初始投资成本与本公司应享有的被投资单位所有者权益份额 的差额。 10．固定资产及累计折旧 类 别 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 固定资产原值 房屋及建筑物 １，１０３，１５３，７８８．７８ １７８，７４４，３１４．７８ ６，３０４，２９０．２８ １，２７５，５９３，８１３．２８ 机器设备 １，３４７，５９７，４５４．７１ ４４５，５６９，３０７．０９ ８１，９７２，３７２．８７ １，７１１，１９４，３８８．９３ 运输工具 １１３，７３０，７６９．７０ １７，６５０，３０５．８０ １２，３５１，７３４．８５ １１９，０２９，３４０．６５ 其他 ４４，２７９，６５３．４７ １，４８５，２９６．３２ ５，４３５，４５９．４６ ４０，３２９，４９０．３３ 合 计 ２，６０８，７６１，６６６．６６ ６４３，４４９，２２３．９９ １０６，０６３，８５７．４６ ３，１４６，１４７，０３３．１９ 累计折旧 － 房屋及建筑物 ２１１，３７６，９０６．６５ ４７，９３１，２５３．５１ ２，９４３，２２２．２６ ２５６，３６４，９３７．９０ 机器设备 ５７３，０７７，４１１．５４ １７５，４３９，２８１．０３ ４１，６７８，０５０．６２ ７０６，８３８，６４１．９５ 运输工具 ４３，６８２，１８６．０３ １０，０４８，８７６．２０ ４，７１３，５３１．３６ ４９，０１７，５３０．８７ 其他 ６，０２０，５９２．１０ ２，６５３，４０８．３５ ２５３，３４７．６８ ８，４２０，６５２．７７ 合 计 ８３４，１５７，０９６．３２ ２３６，０７２，８１９．０９ ４９，５８８，１５１．９２ １，０２０，６４１，７６３．４９ 固定资产净值 １，７７４，６０４，５７０．３４ ４０７，３７６，４０４．９０ ５６，４７５，７０５．５４ ２，１２５，５０５，２６９．７０ 固定资产减值准 备 房屋及建筑物 ７，０２４，１７１．４４ － ４０８，０７７．４９ ６，６１６，０９３．９５ 机器设备 ４４，２２５，８７１．８６ ２，８６０，６３１．９５ ４，３９１，２９９．０５ ４２，６９５，２０４．７６ 运输工具 ４，８０１，５５９．３９ １，１９６，４４８．６５ ３，２２１，５３２．９４ ２，７７６，４７５．１０ 其他 ２８２，１７８．９８ － ２７６，０３８．１８ ６，１４０．８０ 合 计 ５６，３３３，７８１．６７ ４，０５７，０８０．６０ ８，２９６，９４７．６６ ５２，０９３，９１４．６１ 固定资产净额 １，７１８，２７０，７８８．６７ ４０３，３１９，３２４．３０ ４８，１７８，７５７．８８ ２，０７３，４１１，３５５．０９ 固定资产本期增加额中有 401,359,728.10 元为在建工程达到预定可使用状态转入数。 本公司无用于抵押的固定资产。 41 11．在建工程 本期转入固定资 资金来 工程投入占 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数 产 源 预算的比例％ 哈药总厂青霉素新菌 28,000,000.00 13,858,371.16 17,367,912.01 31,226,283.17 募股其他 111.52 种设备平衡改造 - 哈药总厂半合抗青霉 素改造 29,000,000.00 9,816,755.29 4,371,575.48 14,188,330.77 募股 48.93 哈药总厂头孢类系列 29,000,000.00 20,538,138.59 12,681,558.24 33,219,696.83 募股其他 114.55 改造 - 哈药总厂公用工程改 28,270,000.00 20,328,863.85 12,817,884.80 33,146,748.65 募股其他 117.25 造 - 哈药总厂阿莫西林钠 及半合抗项目 140,000.00 140,000.00 其他 哈药总厂综合制剂项 目 29,800,000.00 97,722.00 97,722.00 其他 0.33 哈药总厂粉针及制剂 车间 59,780,000.00 570,088.90 570,088.90 其他 0.95 哈药四厂科研基地技 术改造 12,640,000.00 6,382,406.11 6,630,595.18 13,013,001.29 募股其他 102.95 哈药四厂一车间更新 改造 2,182,140.00 2,182,140.00 其他 72.74 3,000,000.00 哈药六厂片剂车间改 29,900,000.00 21,058,716.46 200,416.79 21,259,133.25 募股 71.10 造 - 哈药六厂质检中心技 29,500,000.00 17,759,024.00 9,137,839.46 26,896,863.46 其他 91.18 术改造 - 哈药六厂科研开发中 20,000,000.00 14,181,268.99 5,273,811.46 19,455,080.45 募股 97.28 心技术改造 - 哈药六厂污水站 2,300,000.00 1,009,000.00 1,594,054.40 2,603,054.40 其他 113.18 哈药六厂胶囊车间改 29,700,000.00 20,262,281.43 150,000.00 20,412,281.43 募股 68.73 造 - 哈药六厂颗粒剂, 片剂 和胶囊车间技术改造 96,000,000.00 21,121,474.23 9,832,388.65 30,953,862.88 其他 32.24 哈药六厂地沟工程 1,230,000.00 500,000.00 500,000.00 其他 40.65 - 哈药六厂输液车间改 造 29,800,000.00 17,854,977.55 17,854,977.55 其他 59.92 哈药六厂注塑车间改 造 29,810,000.00 3,219,846.65 3,219,846.65 其他 10.80 哈药六厂口服液车间 改造 29,600,000.00 3,900,000.00 3,900,000.00 其他 13.18 哈药六厂滋补保健饮 29,400,000.00 其他 料车间技术改造 5,100.00 5,100.00 0.02 世一堂制药厂水丸剂 29,500,000.00 870,475.88 13,751,704.87 14,622,180.75 募股其他 109.74 车间改造项目 - 世一堂蜜丸车间 ＧＭＰ 改造项目 18,000,000.00 2,190,383.07 2,190,383.07 贷款其他 12.17 哈药总厂制剂分厂片 剂车间 3,998,067.30 3,998,067.30 其他 79.96 5,000,000.00 医药公司商业网点改 25,000,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 募股 造 - 36.15 医药公司电梯设备 （新药） 931,355.00 931,355.00 其他 医药药材横道房产消 6,000.00 其他 防设备 6,000.00 - 医药药材机器设备 100,792.00 100,792.00 其他 - 医药药材计算机系统 其他 11,250.00 11,250.00 - 医药药材柜台货架 其他 22,105.58 22,105.58 - 药材公司商业网点改 12.02 造 24,950,000.00 500,000.00 2,500,000.00 3,000,000.00 其他 巴布剂车间改造 21,400,000.00 8,284,401.13 9,429,338.11 17,713,739.24 募股 82.77 中药二厂冻干机及提 92,000,000.00 89,280,944.59 19,863,992.32 109,144,936.91 募股贷款 118.64 取车间自控 - 中药二厂液体制剂车 19,200,000.00 24,665,547.17 4,182,583.24 28,848,130.41 贷款其他 150.25 间 - 中药二厂科研楼 11,000,000.00 7,470,762.41 7,763,737.92 15,234,500.33 贷款其他 138.50 - 中药二厂检测中心 5,000,000.00 2,941,521.39 4,831,441.18 7,772,962.57 贷款其他 155.46 - 中药二厂生药工程 1,960,000.00 1,121,797.01 1,121,797.01 贷款其他 57.23 - 42 - 中药二厂中药粉针自 动化高技术产业化工 129,460,000.00 463,000.00 463,000.00 贷款其他 0.36 程 中药二厂道路 贷款其他 14.00 200,000.00 27,997.30 27,997.30 - 生物工程基地 29,900,000.00 80,000.00 14,877,226.63 14,957,226.63 募股 50.02 ERP 20,930,000.00 13,249,869.00 3,080,048.00 989,080.00 15,340,837.00 募股 78.02 营销网络 78,000,000.00 9,300,000.00 4,500,000.00 4,800,000.00 募股 11.92 三精制药厂口服液 生产线改造 29,800,000.00 11,395,538.96 13,021,690.34 16,600,339.00 7,816,890.30 其他 115.86 三精制药厂注射剂 生产线改造 29,200,000.00 11,558,544.83 13,227,905.05 16,286,792.00 8,499,657.88 其他 119.37 三精制药厂新厂区 废水处理改造工程 29,780,000.00 3,161,068.52 25,315,120.65 1,616,842.00 26,859,347.17 其他 109.71 三精制药厂公用工 程配套技术改造 29,800,000.00 15,152,024.82 5,877,890.98 3,418,873.00 17,611,042.80 其他 103.14 三精制药物流中心 29,800,000.00 14,863,316.80 14,863,316.80 贷款其他 49.88 三精制药科研综合 楼 29,980,000.00 7,084,866.89 7,084,866.89 贷款其他 23.63 三精制药固体制剂 29,890,000.00 3,142,112.48 3,142,112.48 贷款其他 10.51 三精制药其他 ４１４，１４２．００ 414,142.00 其他 - 三精制药移地改造固 体制剂生产线 29,890,000.00 11,426,073.41 11,426,073.41 其他 38.23 三精制药生产厂房建 设 67,490,000.00 42,979,305.63 42,979,305.63 其他 63.68 其他 2,403,442.52 2,403,442.52 其他 合计 1,363,860,000.00 357,772,495.81 345,391,100.85 401,359,728.10 6,995,080.00 294,808,788.56 其中：利息资本化金额 工程名称 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期转固 2002 年 12 月 31 日 资本化利率 中药二厂自控及冻干机 、灌装机项目 4,329,650.52 4,329,650.52 6.548% 中药二厂液体制剂车间 1,519,057.35 1,847,101.07 3,366,158.42 6.490% 中药二厂科研楼 590,348.64 582,532.14 1,172,880.78 6.534% 中药二厂检测中心 42,618.71 217,490.32 260,109.03 6.534% 世一堂蜜丸车间 1,719.42 1,719.42 5.310% 合 计 6,481,675.22 2,648,842.95 9,128,798.75 1,719.42 本期增加的借款费用系为购建上述固定资产的专门借款，在所购建的固定资产达到 预定可使用状态前发生的借款利息。 12．无形资产 （1）无形资产金额 种 类 取得方式 原始金额 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 2002 年 12 月 31 日 土地使用权 外购 77,417,649.65 61,841,550.33 2,897,787.55 146,276.38 2,635,947.31 15,460,535.46 61,957,114.19 住房使用权 外购 1,368,708.21 333,059.20 70,321.16 104,668.04 424,085.00 158,070.00 非专利技术 外购 58,690,485.68 26,984,652.53 17,608,674.48 5,449,508.60 19,601,867.27 39,143,818.41 合 计 137,476,843.54 89,159,262.06 20,506,462.03 216,597.54 8,190,123.95 35,486,487.73 101,259,002.60 （2）无形资产减值准备: 种 类 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 计提原因 非专利技术 55,200.00 55,200.00 技术陈旧 13．长期待摊费用 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2002 年 12 月 31 日 剩余摊销年限 租入固定资产装修支出 5,898,794.11 425,916.01 2,433,812.46 3,890,897.66 1-5 其他支出 457,654.55 457,654.55 1-5 合 计 5,898,794.11 883,570.56 2,433,812.46 4,348,552.21 43 14．短期借款 借款类别 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 信 用 3,407,500.00 保 证 420,176,000.00 556,245,000.00 合 计 423,583,500.00 556,245,000.00 本公司无到期未偿还的短期借款。 15．应付账款 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 591,476,074.79 573,462,034.50 本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司无账龄超过三年的大额应付账款。 16．预收账款 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 199,298,345.39 85,258,109.08 本项目中无欠持本公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本项目期末比期初下降 57.22%，主要系畅销产品生产规模不断扩大，市场供求趋 于平衡，导致预收情况减少所致。 17．应付工资 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 759,343,190.19 657,697,547.84 应付工资余额减少系对无房及住房未达标老职工的部分住房补贴款项由应付工资结 余负担所致，详见附注二、（十九）。 18．应付股利 项 目 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 原 因 普通股股利 53,077,155.80 76,431,105.96 应付未付 少数股东股利 1,912,093.05 3,918,363.61 应付未付 合 计 54,989,248.85 80,349,469.57 19．应交税金 税 种 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增值税 102,582,918.75 120,702,512.85 营业税 836,430.85 245,261.13 城建税 4,507,902.51 5,098,762.75 所得税 30,241,208.54 1,739,034.35 房产税 -39,199.08 80,901.83 44 个人所得税 1,041,082.73 3,261,191.56 土地使用税 139,925.17 合 计 139,310,269.47 131,127,664.47 20．其他应交款 项 目 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 计税标准 教育费附加 3,883,587.92 2,877,362.82 应纳流转税税额的 4％ 防洪保安费 412,935.89 548,863.17 营业收入的 0.1% 住房公积金 146,192.22 181,018.90 工资总额的 10% 住房补贴 86,907,372.87 172,388,862.56 副食品调控基金 8,663.30 含税销售收入的 0.1％ 合计： 91,350,088.90 176,004,770.75 本项目期末比期初上升 92.67%，主要是将对无房及住房未达标老职工的住房补贴转 入所致。 21．其他应付款 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 287,966,617.86 336,173,867.05 本项目期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 本公司无账龄超过三年的大额其他应付款项。 22．一年内到期的长期负债 借款条件 币种 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 信用 人民币 76,681,008.00 抵押 人民币 10,000,000.00 保证 人民币 188,957,258.65 229,318,416.68 合 计 275,638,266.65 229,318,416.68 23．长期借款 借款条件 币种 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 信用 人民币 1,000,000.00 抵押 人民币 60,000,000.00 保证 人民币 222,330,624.29 186,654,520.99 合计 283,330,624.29 186,654,520.99 本项目期末比期初下降 34.12%，主要系部分借款转入一年内到期的长期负债及部 45 分长期借款提前归还所致。 24．专项应付款 种类 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 市科委拨款 726,000.00 726,000.00 环保专项借款 140,000.00 合计 726,000.00 866,000.00 25．股 本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 本次变动前 变动增减(+ 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 尚未流通股份 A.发起人股份 184,489,686 36,897,937 36,897,937 221,387,623 其中:国家持有股份 184,489,686 36,897,937 36,897,937 221,387,623 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 B.募集法人股 C.内部职工股 D.国有股转配 尚未流通股份合计 184,489,686 36,897,937 36,897,937 221,387,623 已流通股份 A.境内上市人民币普通股 346,281,872 69,256,388 69,256,388 415,538,260 B.境内上市的外资股 C.境外上市的外资股 D.其他 已流通股合计 346,281,872 69,256,388 69,256,388 415,538,260 股份总数 530,771,558 106,154,325 106,154,325 636,925,883 本公司本期增加注册资本 106,154,325.00 元，系根据 2001 年度股东大会决议，以 2001 年末总股本为基数，每 10 股以资本公积转增 2 股，本次转增股份已于 2002 年 7 月实施， 并经辽宁天健会计师事务所有限公司辽会师证验字(2002)475 号验资报告予以验证。 26．资本公积 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2002 年 12 月 31 日 股本溢价 1,336,408,992.37 11.00 1,336,408,981.37 接受捐赠 11,689.50 11,689.50 股权投资准备 2,728,831.10 21,427,011.68 24,155,842.78 其他 165,202,414.22 8,810,702.48 106,154,314.00 67,858,802.70 合 计 1,504,351,927.19 30,237,714.16 106,154,325.00 1,428,435,316.35 本项目本期增加数主要为控股子公司—哈药集团三精制药有限公司接受资产捐赠形 成的捐赠公积，本公司按投资比例应享有的份额；以及无法支付的债务。 46 本项目本期减少系根据 ２００１ 年度股东大会决议，以 ２００１ 年末总股本为基数，每 １０ 股以资本公积转增 ２ 股所致。 27．盈余公积 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 法定盈余公积金 211,830,242.55 42,190,825.88 254,021,068.43 法定公益金 120,899,047.65 42,004,865.91 50,124,280.90 112,779,632.66 任意盈余公积金 240,779,478.02 2,436,512.88 243,215,990.90 合 计 573,508,768.22 86,632,204.67 50,124,280.90 610,016,691.99 （１）本项目本期增加数系根据本公司三届十九次董事会决议以本年度净利润为基数 计提的法定盈余公积金、法定公益金及子公司提取各项公积金、公益金所致。 （２）本项目本期减少数系根据本公司三届十九次董事会决议，本期以盈余公积－－ 法定公益金弥补年初未分配利润负数所致，详见附注二、（十九）。 28．未分配利润 项目 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 净利润 283,799,925.16 301,839,536.52 加：年初未分配利润 -97,524,648.74 -50,124,280.90 其他转入 50,124,280.90 可供分配的利润 186,275,276.42 ３０１，８３９，５３６．５２ 减：提取法定盈余公积 37,862,586.08 42,190,825.88 提取法定公益金 37,742,779.72 42,004,865.91 提取职工奖励及福利基金 219,024.35 332,823.17 可供股东分配的利润 110,450,886.27 217,311,021.56 减：提取任意盈余公积 107,498,011.37 2,436,512.88 应付普通股股利 53,077,155.80 76,431,105.96 未分配利润 -50,124,280.90 138,443,402.72 2001 年年初未分配利润与上年披露比较调减 86,907,372.87 元，系根据本公司三届十 九次董事会决议，对部分无房及住房未达标老职工发放的住房补贴资金，由此调整年初 未分配利润所致； 2002 年度其他转入 ５０，１２４，２８０．９０ 元，系根据决议规定，以盈余公积 －－法定公益金弥补年初未分配利润负数的转入数，详见附注二、（十九）。 根据本公司三届十九次董事会决议通过的利润分配预案，按净利润的 １０％提取法定盈 余公积金 ２９，８０１，２５３．４３ 元，按净利润的 １０％提取法定公益金 ２９，８０１，２５３．４３ 元，每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税）。 29．主营业务收入\主营业务成本 2002年度 项目 中药 西药 保健品 其他 抵销 合计 主营业务收入 ６５３，５３８，２３９．４４ ５，２４２，９９３，５２０．９８ ４６６，６５９，６３５．３５ １８９，６８４，０９２．３８ ３７，９３５，１４４．２３ ６，５１４，９４０，３４３．９２ 主营业务成本 ４４４，３０１，５９５．４１ ３，４０４，００６，６４６．３７ １０３，８１１，１６０．２５ １８９，７８１，８４２．９５ ５２，２６８，９４０．６４ ４，０８９，６３２，３０４．３４ 2001年度 项目 中药 西药 保健品 其他 抵销 合计 主营业务收入 ６０８，６２０，０１０．８２ ３，８７３，８６７，７２３．５７ １４９，００３，０７４．５５ ７８５，０６６，５５７．２５ ４８，２４３，７７５．１７ ５，３６８，３１３，５９１．０２ 主营业务成本 ３６７，３２３，６４３．８３ ２，１０７，９２８，２５６．４３ ３３，９５５，１４３．９５ ６４１，９０３，４８４．２２ ４５，２３８，２８５．７０ ３，１０５，８７２，２４２．７３ 本期前 5 名客户销售的收入总额为 476,579,477.56 元,占公司全年总销售收入的 7.32％。 47 30．主营业务税金及附加 项目 2002 年度 2001 年度 计缴标准 城建税 32,702,677.28 25,952,498.02 应缴流转税税额的 7％ 教育税附加 18,939,882.35 14,996,518.69 应缴流转税税额的 4％ 营业税 313,175.79 181,848.70 营业收入的 5% 其他 8,663.30 合计： 51,964,398.72 41,130,865.41 31．其他业务利润 项 目 2002 年度 2001 年度 其他业务利润 2,562,281.40 1,704,880.74 本项目本期比上期上升 50.29%，系本期加强对废料的回收销售所致。 32．营业费用 2002 年度 2001 年度 1,153,687,442.59 1,077,847,521.85 本项目主要系应由本期负担的广告费。 33．财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 53,015,550.99 56,224,727.35 减：利息收入 13,408,670.05 10,862,292.79 汇兑损失 2,587.31 减：汇兑收益 508,033.54 16,734.57 其 他 390,359.78 869,317.80 合 计 39,491,794.49 46,215,017.79 34．投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股权投资收益 2,043,640.43 367,861.06 债权投资收益 37,865.90 44,851.89 股权投资差额摊销 -1,623,223.26 771,393.50 长期投资减值准备 -1,044,614.28 合 计 458,283.07 139,492.17 48 35．营业外收入 2002 年度 2001 年度 8,717,818.97 7,759,328.05 36．营业外支出 2002 年度 2001 年度 21,219,172.99 14,685,567.90 本项目本期比上期上升 44.49%，主要系公益性捐赠支出增加所致。 37．支付的其他与经营活动有关的现金为 1,468,803,149.75 元。 其中大额明细如下∶ 项 目 金 额 广告费 750,133,696.58 运输费 172,685,203.19 研究开发费 43,001,674.74 差旅费 58,235,808.86 办公费 17,535,599.94 保险费 33,551,976.22 租赁费 16,219,800.21 38．期末未予合并子公司的现金期初余额为 261,115.98 元。 本项目主要系本公司控股子公司哈尔滨环球塑胶制品有限公司、哈尔滨天利天 然补品有限公司已包括在合并资产负债表期初数中，但合并资产负债表期末数未予 包括[详见附注四、（三）、2；附注四、（三）、3]，而相应调整其现金的期初余额。 （二）母公司会计报表主要项目注释 1．应收账款 （1）账龄分析 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金 额 比 例% 坏账准备 金 额 比 例% 坏账准备 一年以内 587,911,435.38 70.00 29,128,975.27 676,041,821.55 68.94 33,451,844.86 一至二年 56,908,560.25 6.77 5,665,278.56 64,955,517.96 6.63 6,493,452.07 二至三年 41,782,693.25 4.97 12,466,724.86 40,881,664.86 4.17 12,265,156.61 三年以上 153,427,799.79 18.26 130,153,180.62 198,704,095.21 20.26 196,286,647.60 合计 840,030,488.67 100.00 177,414,159.31 980,583,099.58 100.00 248,497,101.14 49 （2）本项目期末无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）本期应核销坏账 11,978,255.58 元，主要系对方单位破产、被注销工商执照和其他形 成时间在三年以上且有证据表明确实无法收回的款项。 2．其他应收款 （1） 账龄分析 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金 额 比 例% 坏账准备 金 额 比 例% 坏账准备 一年以内 236,388,850.16 80.88 999,613.56 175,084,439.92 71.76 1,111,334.02 一至二年 7,894,351.99 2.62 261,329.24 9,949,215.43 4.08 229,817.33 二至三年 16,199,605.31 5.38 4,864,694.92 6,993,502.79 2.87 2,075,794.14 三年以上 40,438,880.37 11.12 36,161,855.50 51,955,304.31 21.29 44,141,496.06 合 计 300,921,687.83 100.00 42,287,493.22 243,982,462.45 100.00 47,558,441.55 （2）欠款前五名单位如下： 单位名称 金 额 欠款原因 欠款时间 哈药集团有限公司 34,225,239.69 往来款 1 年以内 哈尔滨金安建筑公司 9,500,000.00 往来款 1-2 年 上海煌佳制药设备有限公司 6,058,600.00 购设备款 1 年以内 汇利公司 5,605,603.40 往来款 1-2 年 深圳办事处 4,328,059.24 往来款 5 年以上 本项目期末余额中前五名的累计总欠款金额为 59,717,502.33 元，占其他应收款账 面余额的 24.48％。 （3）本项目期末应收持有本公司 5% （含 5%）以上表决权股份的股东单位哈药集 团有限公司欠款 34,225,239.69 元。 （4）本期应核销坏账 8,491,503.74 元，主要系经法院判决确实无法收回的款项。 3．长期投资 (1)项目 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 300,823,161.48 1,044,614.28 510,605,378.95 1,044,614.28 加：股权投资差额 3,504,239.87 1,881,016.61 合 计 304,327,401.35 1,044,614.28 512,486,395.56 1,044,614.28 50 (2)长期股权投资--其他股权投资 占被投 本期分得 初始投资 资单位 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 本期增加 本期减 本期权益 权益累计 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 被投资单位名称 投资起止期 现金红利 金额 注册资 日 投资 少投资 增减数 增减额 日 额 本比例 哈尔滨大中世一 1992.12.17－ 药业有限公司 2007.12.16 1,375,000.00 50.00% 1,564,162.84 - -84,222.67 104,940.17 1,479,940.17 哈尔滨康福药业 1990.11.15－ 有限公司 2000.11.14 782,000.00 31.86% 673,237.04 - -108,762.96 673,237.04 哈尔滨瑞欣化妆 1991.06.29-2001.0 品有限公司 6.28 459,235.02 43.90% - - -459,235.02 张家口帝哈制药 有限公司 2001.6-2029.6 38,954,364.39 36.93% 38,954,364.39 2,028,553.13 2,028,553.13 40,982,917.52 哈尔滨环球塑胶 1990.11.28-2000.1 制品有限公司 1.27 481,400.00 60.00% 500,677.06 - 19,277.06 500,677.06 哈尔滨天利天然 补品有限公司 1991.11--2001.11 1,431,000.00 57.40% 1,502,516.17 1,502,516.17 - 71,516.17 哈药集团三精制 药有限公司 2001.1.1-2031.1.1 146,000,000.00 96.00% 234,724,122.61 121,442,068.45 137,173,513.47 225,897,636.08 52,911,360.00 440,428,344.53 哈尔滨三精锐普 高科技发展有限 2000.08.22-2004.0 公司 8.22 10,000,000.00 55.00% 4,069,128.72 -1,428,550.13 -7,359,421.41 2,640,578.59 哈尔滨加滨药业 1992.04.03-2002.0 有限公司 4.02 2,776,800.00 54.70% 8,923,847.20 166,200.00 3,459,031.22 9,606,078.42 2,782,643.69 9,766,434.73 哈药慈航制药股 份有限公司 无期限 30,000,000.00 30.00% 9,911,105.45 36,247.70 36,553.15 9,947,353.15 成都升和三精有 限责任公司 无期限 4,500,000.00 45.00% 4,500,000.00 -314,103.84 -314,103.84 4,185,896.16 合计 236,759,799.41 300,823,161.48 126,108,268.45 1,502,516.17 140,870,468.88 229,523,030.95 55,694,003.69 510,605,378.95 (3)实投资本与注册资本不符单位情况表 被投资单位 母公司应投 实投注册 欠投入 实投占应投 原因 名 称 注册资本 资本 比例% 哈尔滨康福药业有限公司 1,227,200.00 782,000.00 445,200.00 63.72 外方尚未投足故中方未再投入 哈尔滨瑞欣化妆品有限公司 523,000.00 459,235.02 63,764.98 87.81 外方尚未投足故中方未再投入 合计 1,750,200.00 1,241,235.02 508,964.98 (4)长期投资减值准备 被投资单位名称 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 原 因 哈尔滨康福药业有限公司 673,237.04 673,237.04 已清算，预计无法收回 哈尔滨环球塑胶有限公司 371,377.24 371,377.24 已清算，预计无法收回 合计 1,044,614.28 1,044,614.28 51 (5)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销额 2002 年 12 月 31 日 摊销期限 哈药集团三精制药有限公司 -17,356,353.63 -16,584,960.13 -385,696.74 -16,199,263.39 30 年 哈药慈航制药股份有限公司 20,089,200.00 20,089,200.00 2,008,920.00 18,080,280.00 10 年 合 计 3,504,239.87 1,623,223.26 1,881,016.61 形成原因系初始投资成本与本公司应享有的被投资单位所有者权益份额的差额。 4．投资收益 2002 年度 项 目 股权投资收益 股权投资差额摊销 债券投资收益 合 计 （权益法） 长期投资 119,506,519.47 -1,623,223.26 37,865.90 117,921,162.11 2001 年度 项 目 股权投资收益 股权减值准备 债券投资收益 合 计 （权益法） 长期投资 85,694,206.57 1,044,614.28 44,851.89 84,694,444.18 5．主营业务收入\主营业务成本 2002年度 项目 中药 西药 保健品 其他 抵销 合计 主营业务收入 ５８７，２６５，４５９．７１ ４，４１０，２４０，２４２．８５ ３５５，３７５，３４４．８２ ２３２，７７７，９９０．８３ ８２，８８９，６０３．９９ ５，５０２，７６９，４３４．２２ 主营业务成本 ４１６，６５１，９３０．５２ ２，９６７，７９２，１７７．６７ ８１，３６４，１００．１９ ２３２，８７５，７４１．４０ ８１，０５２，６６６．９５ ３，６１７，６３１，２８２．８３ 2001年度 项目 中药 西药 保健品 其他 抵销 合计 主营业务收入 ５２３，６９８，７７５．８８ ３，２４３，７１３，３２２．２３ ５６，３４０，９６０．５６ ７８０，３２９，３９８．２８ ４，６０４，０８２，４５６．９５ 主营业务成本 ３２２，６６３，９６９．１７ １，８６５，０６１，４７２．１２ １１，３６３，１７１．２４ ６３９，８９２，６６６．４４ ６８９，４３７．６０ ２，８３８，２９１，８４１．３７ 本期前 5 名客户销售收入总额为 476,579,477.56 元,占公司全年总销售收入的 8.66％。 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法 定 关 系 或类型 代表人 哈药集团有限公司 哈尔滨 医药制造、医药商业 母公司 国有独资 刘存周 医药技术咨询、服务 哈尔滨加滨药业有限公司 哈尔滨 医药生产、销售 子公司 中外合资 姜林奎 哈尔滨环球塑胶制品有限公司 哈尔滨 胶针生产、销售 子公司 中外合资 张利君 哈尔滨三精锐普高科 哈尔滨 医疗器械科研 子公司 有限责任 姜林奎 技发展有限公司 开发及生产销售 哈药集团三精制药有限公司 哈尔滨 医药生产、销售 子公司 有限责任 刘存周 成都升和三精医药有限责任公司 四川 医药生产、销售 子公司 有限责任 郭成辉 52 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2002 年 12 月 31 日 哈药集团有限公司 436,813,000.00 436,813,000.00 哈尔滨加滨药业有限公司 5,073,000.00 300,000.00 5,373,000.00 哈尔滨环球塑胶制品有限公司 802,400.00 802,400.00 哈尔滨三精锐普高科技 18,180,000.00 18,180,000.00 发展有限公司 哈药集团三精制药有限公司 157,000,000.00 118,580,000.00 275,580,000.00 成都升和三精医药 10,000,000.00 10,000,000.00 有限责任公司 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 哈药集团有限公司 184,489,686 34.76 36,897,937 221,387,623 34.76 哈尔滨加滨药业有限公司 2,776,800 54.70 166,200 2,943,000 54.70 哈尔滨环球塑胶制品有限公司 481,400 60.00 481,400 60.00 哈尔滨三精锐普科技发展有限公司 10,000,000 55.00 10,000,000 55.00 哈药集团三精制药有限公司 146,000,000 93.00 118,580,000 264,580,000 96.00 成都升和三精医药有限责任公司 4,500,000 45.00 4,500,000 45.00 4．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 哈尔滨千手佛实业总公司 属于同一母公司 哈尔滨医药供销有限责任公司 属于同一母公司 哈尔滨中药一厂 属于同一母公司 哈尔滨中药三厂 属于同一母公司 哈尔滨健尔制药厂 属于同一母公司 哈尔滨生物药品公司 属于同一母公司 哈尔滨亚兴工程实业有限公司 属于同一母公司 哈尔滨市医药经济贸易公司 属于同一母公司 哈尔滨金滨港饮食服务有限公司 属于同一母公司 哈尔滨医药工程设计公司 属于同一母公司 哈尔滨市亨通实业开发公司 属于同一母公司 哈尔滨制药五厂 属于同一母公司 哈尔滨药品经销公司 属于同一母公司 哈尔滨铃兰药品经销公司 属于同一母公司 哈尔滨康铃科技开发有限责任公司 属于同一母公司 千手佛国际休闲俱乐部有限公司 属于同一母公司 世一堂大药房 属于同一母公司 哈药集团生物工程有限公司 属于同一母公司 张家口帝哈制药有限公司 有重大影响的被投资公司 哈尔滨铃兰建筑工程公司 属于同一母公司 53 (二)关联方往来 1．应收账款 单位名称 ２００１年１２月 ３１日 ２００２年１２月３１日 哈药集团有限公司 ６０８，９２１．７３ － 医药集团医药承包公司 ３２，１６０．１８ 哈尔滨市亨通开发实业总公司 ９７３，０６２．９０ １，７７２，０６０．８０ 哈尔滨健尔药厂 １８６，８２７．３２ － 金太阳大药房 １，７３６．１５ 哈药集团生物工程有限公司 １２，０００．００ 哈尔滨铃兰药品经销有限公司 ２，９３２，８８９．００ ４，３２５，６３２．３０ 千手佛医药商行 １２，２３２．８９ 哈尔滨千手佛实业总公司 ５４，０４１．５５ － 哈尔滨天鹅大药房 ８，０８０．００ 哈尔滨制药五厂 １６５，１６３．３９ 哈尔滨医药供销有限责任公司 ４７７，０５５．３３ ６９１，１３４．４２ 中华大药房 ９，５５９．５４ 合 计 ５，２３２，７９７．８３ ７，０２９，７５９．６７ 2．其他应收款 单位名称 2001年12月31日 2002年12月31日 哈尔滨市亨通开发实业总公司 ２５３，０５９．２８ － 哈药集团有限公司 ６，５３９，３３９．４５ ３４，２２５，２３９．６９ 哈尔滨健尔药厂 ３４０，３２９．３０ １，４３４，９２３．８３ 哈药集团生物工程有限公司 １，４８２，３９２．８８ － 哈尔滨金滨港饮食服务有限公司 ７７７，５５０．４９ － 哈尔滨铃兰药品经销有限公司 ９１，６５２．９８ － 千手佛国际休闲俱乐部有限公司 １，０８０，０００．２０ 哈尔滨千手佛实业总公司 ７７０，０００．２０ ５，５７０，０００．００ 哈尔滨生物药品公司 ３，９２５，６９１．４０ ３，４１５，２２６．３６ 世一堂大药房 ２３８，２２９．４８ 哈尔滨制药五厂 － ８０８，１４０．００ 哈尔滨医药供销有限责任公司 ４４，６００．００ １，０４４，４００．００ 哈尔滨中药一厂 １５，７７１．３６ １５，７７１．３６ 合 计 １４，２４０，３８７．３４ ４７，８３１，９３０．９２ 3．预付账款 单位名称 2001年12月31日 2002年12月31日 哈尔滨市亨通开发实业总公司 ５８６，８４１．５２ ３３４，１４８．２９ 54 4．应付账款 单位名称 2001年12月31日 2002年12月31日 哈尔滨药品经销公司 １４８，２６７．１３ － 哈药集团生物工程有限公司 ４，０３８．２９ ９２，０２３．９９ 哈尔滨亚兴工程实业有限公司 ４，０２０．７９ 哈尔滨制药五厂 ３９，４８４．０８ － 哈尔滨医药供销有限责任公司 ４６２，４２６．５３ － 张家口帝哈制药有限公司 － ６，８９２，９６７．６０ 哈药集团哈尔滨中药三厂 ６０４，８０３．７８ ８７４，０２２．３０ 哈尔滨中药一厂 ９０２．５０ 合 计 １，２５９，０１９．８１ ７，８６３，９３７．１８ 5．其他应付款 单位名称 2001年12月31日 2002年12月31日 哈尔滨康铃科技开发有限责任公司 ８９３，１７３．１６ ２，３７０，６６１．６１ 哈尔滨铃兰建筑工程公司 １，９７１，３４５．２１ 哈尔滨亚兴工程实业有限公司 ２，３６１，７４０．６８ ２，３６１，７４０．６８ 哈药集团哈尔滨中药三厂 １８，６００．００ － 哈尔滨金滨港饮食服务有限公司 １１，４１３．２９ － 合 计 ３，２８４，９２７．１３ ６，７０３，７４７．５０ （三）其他关联交易 2002 年 12 月 19 日本公司三届十八次董事会决议，审议通过了关于本公司收购哈药 集团哈尔滨中药三厂（以下简称中药三厂）部分土地及资产的《资产转让协议》，本公司 与中药三厂以哈尔滨华通资产评估有限责任公司哈华通资评字(2002)第 054 号《资产评估 报告书》的评估价值 14,003,784.00 元确定为资产受（转）让价格，在办理上述资产转让 中所发生的相关税金等由双方分别承担，本公司承担过户登记等费用。截止本报告期末 本公司已支付价款 1000 万元，相关资产的交接、过户手续正在办理中。 七、或有事项 本公司所属药材分公司与哈尔滨百货大楼合作建房、侵权纠纷一案，经中华人民共 和国最高人民法院终审判决，哈尔滨百货大楼应向药材分公司赔偿人民币 6,523,606.33 元，至 2002 年末已执行回款 220 万元，目前该案仍在继续执行中。 八、承诺事项 根据 2002 年 12 月 19 日本公司三届十八次董事会决议，审议通过了关于参股设立 黑龙江宇华担保投资股份有限公司的议案。该公司注册资本拟订为 3 亿元，本公司拟出 55 资 3000 万元人民币，占该公司注册资本的 10%。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、经公司三届十九次董事会决定,公司拟以 2002 年末股份总数 636,925,883.00 股为 基数，每 10 股以资本公积向全体股东转增股本 5 股。 2、附注八所述投资事项，本公司已于 2003 年 3 月 30 日支付投资款 3000 万元。 十、债务重组事项 本报告期内，公司与部分债权人达成协议，对应付款项共计 290,000.00 元进行债务 重组，由此产生的债务重组损失 222,857.14 元已计入营业外支出，产生的债务重组收益 65,371.47 元已计入资本公积。 十一、其他重要事项 公司控股子公司哈尔滨环球塑胶制品有限公司、非控股子公司哈尔滨康福药业有限 公司、哈尔滨大中世一药业有限公司、哈尔滨瑞欣化妆品有限公司经营期限已满，已清 算，相关注销手续正在办理。 56 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 董事长：刘存周 哈药集团股份有限公司董事会 二○○三年四月十五日 57 资产负债表 ２００２年１２月３１日 会企０１表 编制单位：哈药集团股份有限公司 单位：元 期末数 年初数 资 产 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 １ １ ９５６，７７６，８８５．１５ ８１１，１７４，４６０．９０ １，０３２，５６３，７４７．８８ ９５５，９５６，９０６．９３ 短期投资 ２ － － － － 应收票据 ３ ２ １１９，１２６，９１３．６６ ７３，００３，０６８．０８ ８３，５１９，６１４．９３ ３０，２４５，５００．００ 应收股利 ４ － ２，７８２，６４３．６９ － － 应收利息 ５ １，１３６，２５０．００ １，１３６，２５０．００ － － 应收账款 ６ ３ ８４８，７５６，７０８．０１ ７３２，０８５，９９８．４４ ８１８，９５５，８４７．４５ ６６２，６１６，３２９．３６ 其他应收款 ７ ４ ２０７，４２０，０５４．０９ １９６，４２４，０２０．９０ １９５，３４７，４２５．３５ ２５８，６３４，１９４．６１ 预付账款 ８ ５ １１５，９５７，３５９．２３ ９９，６６７，８０２．２０ １１９，７３０，１１３．０９ １０９，０２７，５２３．８４ 应收补贴款 ９ － － － － 存货 １０ ６ １，１８４，７５０，５３１．９２ ９５４，６４７，７５３．１７ １，２８５，６８４，４５６．９４ １，１１８，１７５，９４１．３２ 待摊费用 １１ ７ ４，４４２，９０１．２５ ４，３７２，２７４．２５ ４，３４９，０５６．０９ ４，２２１，３２９．９６ 一年内到期的长期债权投资 ２１ ８ ５９，４００．００ ５９，４００．００ ２２３，５２４．００ ２２３，５２４．００ 其他流动资产 ２４ － － － － 流动资产合计 ３１ ３，４３８，４２７，００３．３１ ２，８７５，３５３，６７１．６３ ３，５４０，３７３，７８５．７３ ３，１３９，１０１，２５０．０２ 长期投资： － － 长期股权投资 ３２ ９ ４１，１５１，３５９．２７ ５１１，４４１，７８１．２８ ５３，５６２，４９５．３１ ３０３，２８２，７８７．０７ 长期债权投资 ３４ － － － － 长期投资合计 ３８ ４１，１５１，３５９．２７ ５１１，４４１，７８１．２８ ５３，５６２，４９５．３１ ３０３，２８２，７８７．０７ 固定资产： － － 固定资产原价 ３９ １０ ３，１４６，１４７，０３３．１９ ２，９３２，４４０，７８０．５６ ２，６０８，７６１，６６６．６６ ２，４３４，９６９，０１２．９５ 减：累计折旧 ４０ １０ １，０２０，６４１，７６３．４９ ９７６，１５４，２８１．０６ ８３４，１５７，０９６．３２ ７９９，６２０，５０９．００ 固定资产净值 ４１ １０ ２，１２５，５０５，２６９．７０ １，９５６，２８６，４９９．５０ １，７７４，６０４，５７０．３４ １，６３５，３４８，５０３．９５ 减：固定资产减值准备 ４２ １０ ５２，０９３，９１４．６１ ５２，０９３，９１４．６１ ５６，３３３，７８１．６７ ５６，３３３，７８１．６７ 固定资产净额 ４３ １０ ２，０７３，４１１，３５５．０９ １，９０４，１９２，５８４．８９ １，７１８，２７０，７８８．６７ １，５７９，０１４，７２２．２８ 工程物资 ４４ － － １，３２７，２９３．８７ １，３２７，２９３．８７ 在建工程 ４５ １１ ２９４，８０８，７８８．５６ １５２，１２２，７３２．６８ ３５７，７７２，４９５．８１ ３１６，０９１，１７６．６８ 固定资产清理 ４６ １２２，５９７．８７ １２２，５９７．８７ － － 固定资产合计 ５０ ２，３６８，３４２，７４１．５２ ２，０５６，４３７，９１５．４４ ２，０７７，３７０，５７８．３５ １，８９６，４３３，１９２．８３ 无形资产及其他资产： － － 无形资产 ５１ １２ １０１，２０３，８０２．６０ ５４，９４１，５９９．６６ ８９，１０４，０６２．０６ ６０，４６５，６０２．２４ 长期待摊费用 ５２ １３ ４，３４８，５５２．２１ ３，８９０，８９７．６６ ５，８９８，７９４．１１ ５，８９８，７９４．１１ 其他长期资产 ５３ － － － － 无形及其他资产合计 ６０ １０５，５５２，３５４．８１ ５８，８３２，４９７．３２ ９５，００２，８５６．１７ ６６，３６４，３９６．３５ － － 递延税项： － － 递延税款借项 ６１ － － － － 资 产 总 计 ６７ ５，９５３，４７３，４５８．９１ ５，５０２，０６５，８６５．６７ ５，７６６，３０９，７１５．５６ ５，４０５，１８１，６２６．２７ 企业负责人： 总会计师： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） ２００２年１２月３１日 会企０１表 编制单位：哈药集团股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 负债和所有者权益 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 ６８ １４ ５５６，２４５，０００．００ ５４１，２４５，０００．００ ４２３，５８３，５００．００ ４１８，５８３，５００．００ 应付票据 ６９ － － － － 应付账款 ７０ １５ ５７３，４６２，０３４．５０ ４９５，２７２，７４０．８５ ５９１，４７６，０７４．７９ ５１６，４０９，３９２．１９ 预收账款 ７１ １６ ８５，２５８，１０９．０８ ５８，３３０，５２６．８１ １９９，２９８，３４５．３９ １８５，６４０，６４８．９９ 应付工资 ７２ １７ ６５７，６９７，５４７．８４ ５５２，１７３，６０９．１８ ７５９，３４３，１９０．１９ ６５２，５２３，２３０．８５ 应付福利费 ７３ ５９，７３８，７２１．３３ ４５，８０６，２１１．２３ ４０，５６９，９２０．９８ ３０，０３６，２２８．３１ 应付股利 ７４ １８ ８０，３４９，４６９．５７ ７６，４３１，１０５．９６ ５４，９８９，２４８．８５ ５３，０７７，１５５．８０ 应交税金 ７５ １９ １３１，１２７，６６４．４７ １１３，７１１，８２３．３０ １３９，３１０，２６９．４７ １１８，３９７，００２．７４ 其他应交款 ８０ ２０ １７６，００４，７７０．７５ １７５，８９７，８３４．７１ ９１，３５０，０８８．９０ ９１，１２１，０９４．４４ 其他应付款 ８１ ２１ ３３６，１７３，８６７．０５ ３１９，６６１，２６１．８３ ２８７，９６６，６１７．８６ ２６６，２４２，２１０．０３ 预提费用 ８２ － － ２７，７７２，１３５．３９ ２７，７７２，１３５．３９ 预计负债 ８３ － － － － 一年内到期的长期负债 ８６ ２２ ２２９，３１８，４１６．６８ ２１２，３６８，５１４．１８ ２７５，６３８，２６６．６５ ２２５，２４９，３２９．１５ 其他流动负债 ９０ － － － － 流动负债合计 １００ ２，８８５，３７５，６０１．２７ ２，５９０，８９８，６２８．０５ ２，８９１，２９７，６５８．４７ ２，５８５，０５１，９２７．８９ 长期负债： － － 长期借款 １０１ ２３ １８６，６５４，５２０．９９ ９６，２０９，０２０．９９ ２８３，３３０，６２４．２９ ２５７，１３０，６２４．２９ 应付债券 １０２ － － － － 长期应付款 １０３ － － － － 专项应付款 １０６ ２４ ８６６，０００．００ ８６６，０００．００ ７２６，０００．００ ７２６，０００．００ 其他长期负债 １０８ － － － － 长期负债合计 １１０ １８７，５２０，５２０．９９ ９７，０７５，０２０．９９ ２８４，０５６，６２４．２９ ２５７，８５６，６２４．２９ 递延税项： － － 递延税款贷项 １１１ ２，３０１，９４０．２９ － － － 负债合计 １１４ ３，０７５，１９８，０６２．５５ ２，６８７，９７３，６４９．０４ ３，１７５，３５４，２８２．７６ ２，８４２，９０８，５５２．１８ 少数股东权益 ６４，４５４，１０２．３０ － ３２，４４７，４６０．２９ － 股东权益： － － 股本 １１５ ２５ ６３６，９２５，８８３．００ ６３６，９２５，８８３．００ ５３０，７７１，５５８．００ ５３０，７７１，５５８．００ 减：已归还投资 １１６ － － － － 股本净额 １１７ ６３６，９２５，８８３．００ ６３６，９２５，８８３．００ ５３０，７７１，５５８．００ ５３０，７７１，５５８．００ 资本公积 １１８ ２６ １，４２８，４３５，３１６．３５ １，４２８，４３５，３１６．３５ １，５０４，３５１，９２７．１９ １，５０４，３５１，９２７．１９ 盈余公积 １１９ ２７ ６１０，０１６，６９１．９９ ５１３，３０３，６９３．０４ ５７３，５０８，７６８．２２ ５０３，８２５，４６７．０８ 其中：法定公益金 １２０ １１２，７７９，６３２．６６ ９１，３７０，１６７．０９ １２０，８９９，０４７．６５ １１１，６９３，１９４．５６ 未分配利润 １２１ ２８ １３８，４４３，４０２．７２ ２３５，４２７，３２４．２４ －５０，１２４，２８０．９０ ２３，３２４，１２１．８２ 股东权益合计 １２２ ２，８１３，８２１，２９４．０６ ２，８１４，０９２，２１６．６３ ２，５５８，５０７，９７２．５１ ２，５６２，２７３，０７４．０９ 负债和股东权益总计 １３５ ５，９５３，４７３，４５８．９１ ５，５０２，０６５，８６５．６７ ５，７６６，３０９，７１５．５６ ５，４０５，１８１，６２６．２７ 企业负责人： 总会计师： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 2002年度 会企０２表 编制单位：哈药集团股份有限公司 单位：元 本年累计数 上年同期数 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 １ ２９ ６，５１４，９４０，３４３．９２ ５，５０２，７６９，４３４．２２ ５，３６８，３１３，５９１．０２ ４，６０４，０８２，４５６．９５ 减：主营业务成本 ４ ２９ ４，０８９，６３２，３０４．３４ ３，６１７，６３１，２８２．８３ ３，１０５，８７２，２４２．７３ ２，８３８，２９１，８４１．３７ 主营业务税金及附加 ５ ３０ ５１，９６４，３９８．７２ ４２，９３８，６３６．５４ ４１，１３０，８６５．４１ ３４，１１３，２１８．６３ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １０ ２，３７３，３４３，６４０．８６ １，８４２，１９９，５１４．８５ ２，２２１，３１０，４８２．８８ １，７３１，６７７，３９６．９５ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） １１ ３１ ２，５６２，２８１．４０ ７，７６０，７２４．３２ １，７０４，８８０．７４ ２，６９６，６８９．６４ 减：营业费用 １４ ３２ １，１５３，６８７，４４２．５９ ８６０，５８１，１８６．８４ １，０７７，８４７，５２１．８５ ８２２，３７５，７７３．５１ 管理费用 １５ ７６５，２５１，５６８．１９ ６９４，６８２，４４３．８５ ６９９，３６４，３８１．６２ ５９４，３２８，０５４．５８ 财务费用 １６ ３３ ３９，４９１，７９４．４９ ３６，１２７，５１１．９０ ４６，２１５，０１７．７９ ４３，０６８，８３１．３６ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １８ ４１７，４７５，１１６．９９ ２５８，５６９，０９６．５８ ３９９，５８８，４４２．３６ ２７４，６０１，４２７．１４ 加：投资收益（损失以“－”号填列） １９ ３４ ４５８，２８３．０７ １１７，９２１，１６２．１１ １３９，４９２．１７ ８４，６９４，４４４．１８ 补贴收入 ２２ － － １，０８１，２２３．４９ １，０８１，２２３．４９ 营业外收入 ２３ ３５ ８，７１７，８１８．９７ ８，７１１，１２０．４１ ７，７５９，３２８．０５ ７，４２７，５９９．０５ 减：营业外支出 ２５ ３６ ２１，２１９，１７２．９９ １８，５２０，１５０．９１ １４，６８５，５６７．９０ １３，６４１，６３０．３８ 四、利润总额 （亏损总额以“－”号填列） ２７ ４０５，４３２，０４６．０４ ３６６，６８１，２２８．１９ ３９３，８８２，９１８．１７ ３５４，１６３，０６３．４８ 减： 所得税 ２８ ９４，８７７，３６３．１５ ６８，６６８，６９３．８５ １０１，４４５，３１５．１７ ７０，０８２，０８５．１９ 少数股东本期损益 ２９ ８，７１５，１４６．３７ － ８，６３７，６７７．８４ － 五、净利润（净亏损以“－”号填列） ３０ ３０１，８３９，５３６．５２ ２９８，０１２，５３４．３４ ２８３，７９９，９２５．１６ ２８４，０８０，９７８．２９ 补充资料： 本年累计数 上年同期数 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 －５，１９５，４６６．０９ －５，１９５，４６６．０９ ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ２２２，８５７．１４ ２２２，８５７．１４ ２７３，０６０．３７ ２７３，０６０．３７ ６．其他 企业负责人： 总会计师： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 分 配 表 2002年度 会企０２表附表１ 编制单位：哈药集团股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年同期数 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 五、净利润（净亏损以“－”号填列） １ ３０１，８３９，５３６．５２ ２９８，０１２，５３４．３４ ２８３，７９９，９２５．１６ ２８４，０８０，９７８．２９ 加：年初未分配利润 ２ －５０，１２４，２８０．９０ ２３，３２４，１２１．８２ －９７，５２４，６４８．７４ －９４，０４７，３０９．３５ 其他转入 ４ ５０，１２４，２８０．９０ ５０，１２４，２８０．９０ 六、可供分配的利润 ８ ３０１，８３９，５３６．５２ ３７１，４６０，９３７．０６ １８６，２７５，２７６．４２ １９０，０３３，６６８．９４ 减：提取法定盈余公积 ９ ４２，１９０，８２５．８８ ２９，８０１，２５３．４３ ３７，８６２，５８６．０８ ２８，４０８，０９７．８３ 提取法定公益金 １０ ４２，００４，８６５．９１ ２９，８０１，２５３．４３ ３７，７４２，７７９．７２ ２８，４０８，０９７．８３ 提取职工奖励及福利基金 １１ ３３２，８２３．１７ － ２１９，０２４．３５ 提取储备基金 １２ － － 提取企业发展基金 １３ － － 利润归还投资 １４ － － 七、可供股东分配的利润 １６ ２１７，３１１，０２１．５６ ３１１，８５８，４３０．２０ １１０，４５０，８８６．２７ １３３，２１７，４７３．２８ 减：应付优先股股利 １７ － － － － 提取任意盈余公积 １８ ２，４３６，５１２．８８ － １０７，４９８，０１１．３７ ５６，８１６，１９５．６６ 应付普通股股利 １９ ７６，４３１，１０５．９６ ７６，４３１，１０５．９６ ５３，０７７，１５５．８０ ５３，０７７，１５５．８０ 转作股本的普通股股利 ２０ － － － － 八、未分配利润 ２５ １３８，４４３，４０２．７２ ２３５，４２７，３２４．２４ －５０，１２４，２８０．９０ ２３，３２４，１２１．８２ 企业负责人： 总会计师： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2002年度 会企０３表 编制单位：哈药集团股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ７，０９９，２３８，０９８．６０ ６，１０３，１６８，４７５．２９ 收到的税费返还 ３ ３，９１２，８００．００ － 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ １６２，００６，３１８．５７ １４２，７４７，１５５．４２ 现金流入小计 ９ ７，２６５，１５７，２１７．１７ ６，２４５，９１５，６３０．７１ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ４，１５６，６６８，５９９．１３ ３，７４２，９９７，０５１．３２ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ５７９，２６２，８９５．８５ ５２４，１２８，５４１．４０ 支付的各项税费 １３ ６７６，９８１，８４６．９７ ５４０，５３２，９７５．７０ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ３７ １，４６８，８０３，１４９．７５ １，１６４，４２５，８４１．４９ 现金流出小计 ２０ ６，８８１，７１６，４９１．７０ ５，９７２，０８４，４０９．９１ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ３８３，４４０，７２５．４７ ２７３，８３１，２２０．８０ 二 、投资活动产生的现金流量： － － 收回投资所收到的现金 ２２ １５７，１２４．００ １５７，１２４．００ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ６５．９０ ６５．９０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ ３００，４９１．３４ ３００，４９１．３４ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ － － 现金流入小计 ２９ ４５７，６８１．２４ ４５７，６８１．２４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ３９１，０２７，１５１．５０ ３０６，５１６，３１８．０９ 投资所支付的现金 ３１ － － 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ － － 现金流出小计 ３６ ３９１，０２７，１５１．５０ ３０６，５１６，３１８．０９ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －３９０，５６９，４７０．２６ －３０６，０５８，６３６．８５ 三、 筹资活动产生的现金流量： － － 吸收投资所收到的现金 ３８ ６，４８０，０００．００ － 借款所收到的现金 ４０ ４２９，０２７，５００．００ ３２８，０２７，５００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ － － 现金流入小计 ４４ ４３５，５０７，５００．００ ３２８，０２７，５００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ４２４，６７０，０００．００ ３６４，６７０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ７９，２３４，５０１．９６ ７５，９１２，５２９．９８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ － － 现金流出小计 ５３ ５０３，９０４，５０１．９６ ４４０，５８２，５２９．９８ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ －６８，３９７，００１．９６ －１１２，５５５，０２９．９８ 四、 汇率变动对现金的影响 ５５ － － 五、 现金及现金等价物净增加额 ５６ －７５，５２５，７４６．７５ －１４４，７８２，４４６．０３ 企业负责人： 总会计师： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料 行次 附注 合并数 母公司数 １． 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ５７ ３０１，８３９，５３６．５２ ２９８，０１２，５３４．３４ 加： 少数股东本期损益 ５８ ８，７１５，１４６．３７ － 计提的资产减值准备 ５９ ７０，４１７，９７７．２４ ６３，９９８，５８４．６９ 固定资产折旧 ６０ ２３６，０７２，８１９．０９ ２２３，５１５，３５９．９８ 无形资产摊销 ６１ ８，１９０，１２３．９５ ６，４９１，０９３．９４ 长期待摊费用摊销 ６２ ２，４３３，８１２．４６ ２，４３３，８１２．４６ 待摊费用减少（减：增加） ６４ －９３，８４５．１６ －１５０，９４４．２９ 预提费用增加（减：减少） ６５ －２７，７７２，１３５．３９ －２７，７７２，１３５．３９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ １，１０２，４５９．４６ １，１０２，４５９．４６ 固定资产报废损失 ６７ ５，３４３，１８９．２０ ４，００１，６２９．０４ 财务费用 ６８ ５３，０１５，５５０．９９ ４８，５９８，０４４．１６ 投资损失（减：收益） ６９ －４５８，２８３．０７ －１１７，９２１，１６２．１１ 递延税款贷项（减：借项） ７０ ２，３０１，９４０．２９ － 存货的减少（减：增加） ７１ １４３，９２４，４５８．２４ ２０２，９２９，０１４．７０ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ －２３６，４６４，５０３．１８ －１９２，８２２，１９２．４９ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ －１８５，１２７，５２１．５４ －２３８，５８４，８７７．６９ 其他 ７４ － － 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ３８３，４４０，７２５．４７ ２７３，８３１，２２０．８０ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 ７６ － － 一年内到期的可转换公司债券 ７７ － － 融资租入固定资产 ７８ － － ３． 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７９ ９５６，７７６，８８５．１５ ８１１，１７４，４６０．９０ 减：现金的期初余额 ８０ １，０３２，５６３，７４７．８８ ９５５，９５６，９０６．９３ 加：期末未予合并子公司的现金期初余额 ３８ ２６１，１１５．９８ 加：现金等价物的期末余额 ８１ － － 减：现金等价物的期初余额 ８２ － － 现金及现金等价物净增加额 ８３ －７５，５２５，７４６．７５ －１４４，７８２，４４６．０３ 企业负责人： 总会计师： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：哈药集团股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ２３６，２４２，７３６．２０ ９９，２２５，４５０．２３ ２３，２７７，９４６．８５ ３１２，１９０，２３９．５８ 其中：应收账款 １９３，１２９，８７０．８２ ８９，８５５，５３８．００ １９，１４０，７０９．１２ ２６３，８４４，６９９．７０ 其他应收款 ４３，１１２，８６５．３８ ９，３６９，９１２．２３ ４，１３７，２３７．７３ ４８，３４５，５３９．８８ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ８２，２６９，２００．２２ １，９４０，９４０．１３ ４４，９３１，４７３．３５ ３９，２７８，６６７．００ 其中：库存商品 ６４，１０９，３７７．４４ ９３４，５８３．５０ ２８，６１８，２３７．２４ ３６，４２５，７２３．７０ 原材料及包装物 １８，０８２，４５７．７７ １，００６，３５６．６３ １６，３１３，２３６．１１ ２，７７５，５７８．２９ 在产品及自制半成品 ７７，３６５．０１ ７７，３６５．０１ 四、长期投资减值准备合计 １，０４４，６１４．２８ １，０４４，６１４．２８ 其中：长期股权投资 １，０４４，６１４．２８ １，０４４，６１４．２８ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ５６，３３３，７８１．６７ ４，０５７，０８０．６０ ８，２９６，９４７．６６ ５２，０９３，９１４．６１ 其中：房屋、建筑物 ７，０２４，１７１．４４ ４０８，０７７．４９ ６，６１６，０９３．９５ 机器设备 ４４，２２５，８７１．８６ ２，８６０，６３１．９５ ４，３９１，２９９．０５ ４２，６９５，２０４．７６ 运输设备 ４，８０１，５５９．３９ １，１９６，４４８．６５ ３，２２１，５３２．９４ ２，７７６，４７５．１０ 其它 ２８２，１７８．９８ ２７６，０３８．１８ ６，１４０．８０ 六、无形资产减值准备合计 ５５，２００．００ ５５，２００．００ 其中：非专利技术 ５５，２００．００ ５５，２００．００ 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人： 总会计师： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：