综艺股份(600770)2002年年度报告

江苏综艺股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二零零三年四月 目 录 一、 重要提示… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 1 页 二、 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 2 页 三、 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … … … 第 3 页 四、 股本变动和股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 5 页 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … … … 第 7 页 六、 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 9 页 七、 股东大会简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 10 页 八、 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 11 页 九、 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 17 页 十、 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 19页 十一、 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 21 页 十二、 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 第 21 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 一、重要提示 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 董事昝瑞国、徐建、曹剑忠因工作原因没有参加此次董事会会 议，其中，昝瑞国委托董事昝圣达、徐建委托董事季风华、曹剑忠 委托董事程建华代为出席本次会议并行使表决权。 公司董事长、总经理昝圣达先生、财务负责人程建华先生及财 务部经理韩晔先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 江苏综艺股份有限公司董事会 第 1 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 二、公司基本情况简介 （一）公司法定名称： 中文名称：江苏综艺股份有限公司 英文名称：JIANGSU ZONGYI CO.,LTD 英文名称缩写：JSZY （二）公司法定代表人：昝圣达 （三）公司董事会秘书：季风华 证券事务代表：顾政巍 联系地址：江苏省通州市兴东镇黄金村 联系电话：(0513)6639999 6563931 6563932 传真：(0513)6563502 电子信箱：zyjs.n@public.nt.js.cn （四）公司注册地址及办公地址：江苏省通州市兴东镇黄金村 邮政编码：226376 电子信箱：zy600770@public.nt.js.cn 公司网址：http://www.600770.com.cn （五）公司指定信息披露报纸：《上海证券报》 公司年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn 年度报告置备地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：综艺股份 股票代码：600770 （七）其他有关资料 1、公司首次注册登记日期、地点： 日期：1992 年 10 月 3 日 地点：江苏省通州市兴东镇黄金村 2、企业法人营业执照注册号：3200001103512 3、税务登记号码：320683138471411 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地点： 名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地点：上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼 第 2 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）公司 2002 年度主要利润指标 单位：人民币元 利润总额 36,765,001.76 净利润 22,426,333.02 扣除非经常性损益后的净利润 6,032,284.55 主营业务利润 65,479,681.56 其他业务利润 18,327,465.16 营业利润 18,905,862.81 投资收益 9,360,837.60 补贴收入 7,030,120.40 营业外收支净额 1,468,180.95 经营活动产生的现金流量净额 46,373,636.28 现金及现金等价物净增减额 151,171,329.57 注：扣除非经常性项目和涉及金额 单位：人民币元 股权转让款 16,428,275.57 补贴收入 5,936,716.08 股票跌价损失 -6,427,335.55 营业外收支 456,392.37 合计 16,394,048.47 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 2001 年 2000 年 项目 2002 年 （调整后） （调整前） (调整后) (调整前) 主营业务收入(元) 272,783,658.98 297,125,088.30 297,125,088.30 373,684,085.33 375,217,317.33 净利润(元) 22,426,333.02 33,757,409.69 41,729,092.24 83,676,265.43 90,603,742.18 总资产(元) 1,181,011,912.89 1,001,003,351.95 1,029,315,420.17 958,788,339.78 972,655,371.89 股东权益(元) 583,338,815.08 560,944,569.45 588,449,861.66 550,850,096.18 564,950,417.36 全面摊薄每股收益(元/股) 0.083 0.125 0.155 0.310 0.336 加权平均每股收益(元/股) 0.083 0.125 0.155 0.310 0.336 扣除非经常性损益的每股收益 0.022 0.056 0.085 0.107 0.116 (元/股) 每股净资产(元/股) 2.161 2.078 2.179 2.040 2.092 调整后的每股净资产(元/股) 2.130 2.024 2.122 1.953 2.002 第 3 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 每股经营活动产生的现金流量 0.172 -0.198 -0.198 0.080 0.063 净额(元/股) 全面摊薄净资产收益率(%) 3.84 6.02 7.09 15.19 16.04 加权平均净资产收益率(%) 3.92 6.16 7.30 15.40 16.57 扣除非经常性损益的全面摊薄 1.03 2.68 3.91 5.25 5.53 净资产收益率(%) 扣除非经常性损益的加权平均 1.05 2.74 4.02 5.33 5.71 净资产收益率(%) （三）报告期利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.22 11.44 0.243 0.243 营业利润 3.24 3.30 0.070 0.070 净利润 3.24 3.92 0.083 0.083 扣除非经常性损益 1.03 1.05 0.022 0.022 后的净利润 注：利润表附表的利润数据是根据中国证监会 2001 年 1 月 19 日发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则〈第 9 号〉》要求计算的。 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 270,000,000 270,000,000 主要系子公司北京综艺达软 件技术有限公司 2002 年免税 资本公积 51,541,971.96 735,948.16 52,277,920.12 基金增加，按股权比例计算 公司所增加的权益转入所致 盈余公积 103,793,956.90 5,901,866.50 109,695,823.40 本期计提 法定公益金 23,790,044.13 1,584,349.11 25,374,393.24 本期计提 未分配利润 135,608,640.59 16,524,466.52 152,133,107.11 新增利润 股东权益合计 560,944,569.45 22,394,245.63 583,338,815.08 第 4 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一） 公司股本变动情况 1、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 公积金 配股 增发 送股 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 148,950,000 148,950,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 13,500,000 13,500,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 5、社会法人股 8,550,000 8,550,000 未上市流通股份合计 171,000,000 171,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 99,000,000 99,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 99,000,000 99,000,000 三、股份总数 270,000,000 270,000,000 2、股票发行与上市情况 到 2002 年末为止的前三年内，公司未有新股发行； 报告期内，公司没有送股、转增股本等原因引起的股份总数及结构变化的情况发生； 报告期内，公司没有内部职工股。 （二）股东情况 1、截至 2002 年 12 月 31 日，本公司共有股东 83,505 户。 2、主要股东持股情况(前 10 名股东) 第 5 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 股东名称 期末持股数量（股） 占总股本（％） 所持股份类别 1.南通综艺投资有限公司 123,236,550 45.64 境内发起人股 境内发起人股 2.南通大兴服装绣品有限公司 34,263,450 12.69 及社会法人股 3.通州市建设投资中心 13,500,000 5.00 募集法人股 4.汉兴证券投资基金 999,868 0.37 流通 A 股 5.彭矛文 450,000 0.17 流通 A 股 6.华泰证券有限责任公司 380,000 0.14 流通 A 股 7.杨翠霞 339,600 0.13 流通 A 股 8.师传江 332,000 0.12 流通 A 股 9.隆元证券投资基金 272,649 0.10 流通 A 股 10.李景芳 267,148 0.099 流通 A 股 报告期内，持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东年度内所持股份未发生质押或 冻结的情况。 前 10 名股东中南通综艺投资有限公司为南通大兴服装绣品有限公司股东，与第三大 股东不存在关联关系。其余为流通股东，本公司未知其是否存在关联关系。 （三）公司控股股东介绍 第一大股东名称：南通综艺投资有限公司 法定代表人：昝瑞林 成立日期：1988 年 1 月 11 日 注册资本：8273.168 万元人民币 经营范围：实业投资、投资管理、财务顾问、国内贸易及相关的技术咨询服务。 南通综艺投资有限公司的第一大股东为昝圣达，持有其 52%的股份。 报告期内，经通州市体改委通体改办[2002]22 号文批准，公司第一大股东江苏南通绣 衣时装（集团）公司（持有本公司 45.64%股份）改制并更名为南通综艺投资有限公司（相 关公告刊登于 2002 年 7 月 2 日《上海证券报》）。 （四）其他持股在 10%以上的法人股东情况 股东名称：南通大兴服装绣品有限公司 法定代表人：昝圣明 成立日期：1988 年 9 月 23 日 注册资本：330,000 元美元 经营范围：生产销售绣品及配件 第 6 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 1、现任董事基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 年末持股数 昝圣达 男 39 董事长兼总经理 2001.4.27-2004.4.27 0 0 季风华 男 40 董事、副总经理兼董事会秘书 2001.4.27-2004.4.27 0 0 昝瑞国 男 34 董事 2001.4.27-2004.4.27 0 0 程建华 男 39 董事、副总经理兼财务负责人 2001.4.27-2004.4.27 0 0 徐建 男 40 董事 2001.4.27-2004.4.27 0 0 曹剑忠 男 38 董事 2001.4.27-2004.4.27 0 0 昝瑞林 男 32 董事 2001.4.27-2004.4.27 0 0 石宏 男 44 独立董事 2001.4.27-2004.4.27 0 0 王伟 男 38 独立董事 2002.6.25-2004.4.27 0 0 2、现任监事基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 年末持股数 昝圣明 男 59 监事会主席 2001.4.27-2004.4.27 0 0 昝圣华 男 45 监事 2001.4.27-2004.4.27 0 0 吉春 男 39 监事 2001.4.27-2004.4.27 0 0 郭淦仁 男 36 监事 2001.4.27-2004.4.27 0 0 昝瑞章 男 37 监事 2001.4.27-2004.4.27 0 0 3、现任其他高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 年末持股数 顾凤鸣 男 40 副总经理 2001.4.27-2004.4.27 0 0 王建华 男 39 副总经理 2001.4.27-2004.4.27 0 0 注：公司董事、监事在股东单位任职情况： 董事昝瑞林任南通综艺投资有限公司总经理； 董事徐建任南通综艺投资有限公司财务负责人； 董事曹剑忠任南通大兴服装绣品有限公司总经理； 公司其余董事、监事未在公司股东单位担任除董、监事以外的任何职务。 （二）现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确立依据： 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，其报酬支付依据是公司内部相关的 薪酬制度以及董事会讨论研究。 第 7 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 2、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员共 16 人，年度内在公司领取报酬总额 为 77.31 万元（含在控股子公司领取薪酬）。 其中，金额最高的前三名董事的年薪总额为 25.30 万元，金额最高的前三名高级管理 人员的年薪总额为 25.30 万元。 在公司领薪的董事、监事和高级管理人员，薪酬总额在 10 万元以上的有 1 人；薪酬 总额在 6-7 万元的共有 9 人；薪酬总额在 3 万元以下的共有 4 人。 3、公司监事昝圣明在公司第一大股东南通综艺投资有限公司领薪。 4、本公司独立董事的年度薪酬为 1.5 万元，培训费用、出席董事会会议和股东大会 的差旅费用另由公司据实报支。 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，原公司董事杨栋毅因工作原因于 2002 年 3 月 31 日在公司董事会四届六次 会议上辞去董事职务，没有其他董事、监事离任的情况发生；2003 年 1 月 21 日，公司监 事会主席昝圣明因病去世； 报告期内，经公司 2002 年 6 月 25 日召开的公司 2001 年度股东大会审议，同意聘请 王伟为公司第四届董事会独立董事； 报告期内，公司没有解聘或聘任高级管理人员的情况发生。 （四）公司员工情况 截至报告期末，本公司员工总数为 2,483 人（包括控股子公司），包括生产人员 1,904 人，销售人员 232 人，技术人员 136 人，财务人员 50 人，行政人员 161 人；其中高中及 以下学历人员有 1,998 人，中专学历 173 人，大专及大专以上学历人员有 345 人。公司需 要承担费用的离退休职工为 3 人。 第 8 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理情况： 2002 年度，公司继续以《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规为准则，进一步 完善公司法人治理结构，规范公司运作。同时，公司把“上市公司建立现代企业制度检查” 作为契机，按照有关要求对公司进行了严格自查，建立和完善了各项内部管理制度，包括 修订了《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》，制订了《独立董 事工作制度》、 《信息披露办法》、 《财务会计管理及内控制度》，并根据《上市公司治理准 则》对公司《章程》的部分内容进行修改和调整和补充，公司已建立了累计投票制度。公 司在制度上已经建立了一套比较完善的管理机制，进一步对公司的各项决策和管理行为进 行指导和约束，提高公司治理水平。 （二）独立董事履行职责情况： 公司董事会四届六次会议讨论同意杨栋毅辞去公司董事职务，同时根据《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》相关规定，董事会提名财务专业人士王伟为公司第四 届董事会独立董事候选人，后经公司 2001 年度股东大会审议，同意聘请王伟为公司第四 届董事会独立董事。 公司独立董事能本着对全体股东负责的态度，认真参加公司的董事会会议和股东大 会，在规定的职权范围内履行独立董事职责，为公司的决策、管理提供了不少建设性的意 见。我公司目前的两名独立董事都参加了中国证监会举办的有关独立董事的培训，并都取 得了任职资格。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况： 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东完全分开，具有独立的业务及 自主经营能力。 （四）公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况： 公司的高级管理人员的聘任符合相关法律、法规及公司章程的规定，公司内部已建 立有初步的奖惩制度，目前正在制定更为细化和明确的激励、考核制度。 第 9 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 七、股东大会简介 2002 年度公司共召开了一次股东大会，即 2001 年度股东大会。 公司于 2002 年 5 月 25 日在《上海证券报》上刊登了《江苏综艺股份有限公司第四届 董事会第八次会议决议公告暨召开二零零一年度股东大会的通知》，对 2001 年度股东大会 的时间、地点、审议事项等进行了通知。2002 年 6 月 25 日，公司 2001 年度股东大会如期 在公司会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表共 3 人，代表股份 17,100 万股， 占公司总股本的 63.33％，符合《公司法》及《公司章程》的规定。该次会议由公司董事 长昝圣达先生主持。会议逐项投票表决通过如下决议： 1、审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； 2、审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； 3、审议通过了公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告； 4、审议通过了公司 2001 年度利润分配及公积金转增股本预案； 5、审议通过了修改公司章程的议案； 6、审议通过了关于聘请王伟为公司第四届董事会独立董事的议案； 7、审议通过了关于独立董事薪酬及费用事项的议案； 8、审议通过了关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案； 9、审议通过了修订《股东大会议事规则》的议案； 10、 审议通过了制订《独立董事工作制度》的议案； 11、 审议通过了制订《信息披露管理办法》的议案； 12、 审议通过了调整后的投资周星（南通）科技有限公司的议案。 关于此次股东大会的决议公告，刊登于 2002 年 6 月 26 日的《上海证券报》。 此次股东大会表决通过了新增独立董事王伟的议案。 第 10 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 八、董事会报告 （一）董事会对公司经营情况的讨论与分析 2002 年度，公司的收益较上一年度有一定幅度的下滑，主要原因在于：国内木业市 场对单板的需求下降，同时市场的无序竞争加剧，导致公司下属木业企业的经营未达到预 期目标，利润产生了较大幅度的下降；同时，公司在 2002 年度的长期投资增加，挤占流 动资金，增加了公司的流动负债，导致了财务费用的增加；另外，公司申购的股票“闽东 电力”在 2002 年度股价下跌幅度较大，导致了公司的投资损失增加。 2003 年度，“闽东电力”股价的可能变化依然会对公司的业绩产生一定的影响。 （二）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1） 公司主营业务范围：各类中高档服装、木制品和饮料的生产、销售，信息产品 流通，电子商务（网络在线销售），电脑教育培训，信息咨询服务，软件开发等。 （2） 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润及其构成情况 报告期内，公司实现主营业务收入 272,783,658.98 元，主营业务毛利 65,933,306.83 元。 其中： ①以行业划分 项 目 主营业务收入（元） 所占比例(%) 主营业务毛利（元） 所占比例（％） 1.工业 210,701,989.43 77.24 51,478,949.94 78.08 2.商业 67,207,529.00 24.64 14,454,356.89 21.92 小计 277,909,518.43 65,933,306.83 公司内各业务分部相互抵销 5,125,859.45 1.88 --- 合计 272,783,658.98 100 65,933,306.83 100 ②以地区划分 地区 营业收入（元） 所占比例（％） 业务利润（元） 所占比例（％） 南通地区 160,320,986.99 58.77 29,068,611.56 44.09 北京地区 78,390,653.87 28.74 25,614,260.03 38.85 深圳地区 39,197,877.57 14.37 11,250,435.24 17.06 小计 277,909,518.43 65,933,306.83 公司内各地区分部相互抵销 5,125,859.45 1.88 --- 合计 272,783,658.98 100 65,933,306.83 100 第 11 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 （3）报告期内，对公司主营业务收入、主营业务利润影响 10%以上的产品情况 单位：元人民币 产品 销售收入 销售成本 毛利率(%) 服装 93,010,740.12 73,176,959.06 21.32 木制品 65,652,124.08 60,297,274.02 8.16 软件 78,390,653.87 52,776,393.84 32.68 智能卡 35,702,227.57 25,644,392.20 28.17 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 总资产 净利润 公司名称 主要产品和服务 注册资本 (万元人民币) (万元人民币) 南通黄金时装有限公司 服装 51 万元美元 4,451.16 -18.94 南通综艺时装有限公司 服装 51 万元美元 8,224.65 696.18 南通综艺合板有限公司 单板、集装箱底板 720 万元美元 14,128.99 -3.21 南通综艺饮品有限公司 饮品 210 万元美元 900.91 -362.77 深圳毅能达智能卡制造 IC 卡、信用卡 3,590.41 万元人民币 8,791.30 611.03 有限公司 北京连邦软件股份有限 软件 5,517.62 万元人民币 13,951.45 804.52 公司 南通海林木业有限公司 胶合板、单板 100 万元美元 7,515.21 -24.11 江苏省高科技产业投资 实业投资 2,600 万元人民币 2,893.40 10.53 有限公司 北京综艺达软件技术有 软件开发 1,428.75 万元人民币 2,770.01 804.43 限公司 3、主要供应商、客户情况 在报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额占公司年度采购金额的 25.09％；公 司前五名客户销售额合计占公司销售总额的 31.12％。 （注：以上是合并报表数据） （三）公司报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无新募集资金，也无前次募集资金延续至报告期使用。 2、其他投资情况 ①投资北京神州龙芯集成电路设计有限公司 经公司董事会四届十一次会议决议通过，本公司投资 4,900 万元与中科院计算所、北 第 12 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 京汇博轻舟软件开发有限公司以及北京智浩联科技开发中心共同投资 1 亿元人民币成立北 京神州龙芯集成电路设计有限公司（详见 2002 年 8 月 20 日《上海证券报》本公司相关公 告）。报告期内，该公司未进行正式运营，未产生收益。 ②投资综艺数码城 报告期内，公司继续投入综艺数码城 2,105.82 万元，截至报告期末该项目共投入 3,308.6 万元（含土地费用）。报告期内，该项目尚未完全完工，故未产生收益。 ③本公司控股子公司深圳毅能达智能卡制造有限公司投资组建北京综毅能达卡科技有限公司。 2002 年 12 月，本公司控股子公司深圳毅能达智能卡制造有限公司出资 160 万元人民 币（占注册资本的 80%）成立北京综毅能达卡科技有限公司，主要从事卡及周边设备的技 术开发、转让、服务、咨询、系统集成和销售自产产品。2002 年度该公司没有生产，未产 生收益。 ④本公司控股子公司北京综艺达软件技术有限公司投资成立南通综艺达软件技术有 限公司 。 2002 年 2 月，本公司控股子公司北京综艺达软件技术有限公司出资 180 万元（占注 册资本的 90%）投资成立南通综艺达软件技术有限公司，主要从事计算机软件开发及相关 服务、通信产品开发销售等。报告期内，该公司未进行正式运营，未产生收益。 （四）报告期内的财务状况、经营成果 单位：元人民币 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年/2001 年 （调整后） 总资产 1,181,011,912.89 1,001,003,351.95 117.98％ 流动负债 486,013,555.69 340,883,343.83 142.57％ 股东权益 583,338,815.08 560,944,569.45 103.99％ 项目 2002 年 2001 年（调整后） 主营业务利润 65,479,681.56 85,143,965.82 76.90% 净利润 22,426,333.02 33,757,409.69 66.43％ 现金及现金等价物净 151,171,329.57 118,710,488.36 127.34% 增加额 变动原因的说明： （1） 总资产增加是由于公司货币资金增加所致； （2） 流动负债增加是由于公司为筹集生产经营活动所需资金而增加银行短期借款 第 13 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 所致； （3） 股东权益增加主要是由于公司本年净利润转入所致； （4） 主营业务利润下降主要是由于公司销售收入下降所致； （5） 净利润下降主要是由于公司主营业务利润下降及财务费用增加所致； （6） 现金及现金等价物净增加额增加，主要是由于公司及时收回销售货款所致。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况和决议内容 2002 年度公司董事会共召开九次会议。 （1）2002 年 3 月 28 日，公司召开第四届董事会第五次会议，审议通过了与韩国周 星工程有限公司合资组建周星（南通）科技有限公司事宜，相关公告刊登于 2002 年 3 月 29 日《上海证券报》。 （2）2002 年 3 月 31 日，公司召开了第四届董事会第六次会议，审议通过了如下决 议： 审议通过了公司 2001 年年度报告及摘要； 审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； 审议通过了公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告； 审议通过了公司 2001 年度利润分配及公积金转增股本预案； 审议通过了关于预计 2002 年度利润分配及公积金转增股本政策的议案； 审议通过了因增加经营范围修改章程相应条款及根据《上市公司治理准则》修改章 程部分内容的议案； 审议通过了关于杨栋毅辞去公司董事职务的议案； 审议通过了关于第四届董事会独立董事候选人名单的议案； 审议通过了关于独立董事薪酬及费用事项； 审议通过了关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司的议案； 审议通过了关于支付会计师事务所报酬的议案； 审议通过了关于依法运作情况的自查报告； 审议通过了修订《股东大会议事规则》的议案； 审议通过了修订《董事会议事规则》的议案； 审议通过了制订《信息披露管理办法》的议案； 审议通过了制订《独立董事工作制度》的议案。 上述相关内容公告刊登于 2002 年 4 月 2 日的《上海证券报》。 （2）2002 年 4 月 28 日，公司召开了第四届董事会第七次会议，审议通过了公司 2002 年第一季度报告。 第 14 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 由于此次会议仅审议了季报一项内容，故此次决议没有公告。 （3）2002 年 5 月 24 日，公司召开了第四届董事会第八次会议，审议通过了如下事 项： 审议通过了制订《财务会计管理及内控制度》； 审议通过了关于调整周星（南通）科技有限公司经营范围的议案； 审议通过了召开公司 2001 年度股东大会的有关事项。 上述相关内容公告刊登于 2002 年 5 月 25 日的《上海证券报》。 （4）2002 年 6 月 28 日，公司召开了第四届董事会第九次会议，审议通过了《江苏 综艺股份有限公司建立现代企业制度的自查报告》。 由于此次会议仅审议了该项内容，故此次决议没有公告。 （5）2002 年 8 月 1 日，公司召开了第四届董事会第十次会议，审议通过了公司 2002 年半年度报告。 由于此次会议仅审议了半年报一项内容，故此次决议没有公告。 （6）2002 年 8 月 19 日，公司召开了第四届董事会第十一次会议，审议通过了投资 4900 万元与中科院计算所、北京汇博轻舟软件开发有限公司以及北京智浩联科技开发中心共同 投资 1 亿元人民币成立北京神州龙芯集成电路设计有限公司。 上述有关内容公告刊登于 2002 年 8 月 20 日《上海证券报》。 （7）2002 年 10 月 29 日，公司召开了第四届董事会第十二次会议，审议通过了公司 2002 年第三季度报告。 由于此次会议仅审议了季报一项内容，故此次决议没有公告。 （8）2002 年 12 月 20 日，公司召开了第四届董事会第十三次会议，审议通过了将本 公司持有的北京综艺达软件技术有限公司股权转让部分给金丰 21 投资控股有限公司，转 让部分占综艺达股本总额的 13.09%，转让价格为人民币 1900 万元。 上述有关内容公告刊登于 2002 年 12 月 21 日《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司了召开一次股东大会。公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公 司章程》的有关规定和要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议通 过的各项决议。 在股东大会审议通过的各项决议中，除关于合资成立周星（南通）科技有限公司事 项因韩国合作方对于已签署的合同中某些条款又提出新的要求，双方目前仍在对相关内容 进行协商，所以目前周星（南通）科技有限公司还没有正式开始运作外，其他事项均已完 成。关于 2001 年度利润分配方案，按每 10 股派发现金红利 0.50 元(含税)，已于 2002 年 8 月 23 日派发。 第 15 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 （六）董事会关于 2002 年度主要会计政策变更、重大会计差错更正及影响的说明 由于会计政策的变更和重大会计差错更正，我公司对 2002 年度会计报表的期初余额 进行了追溯调整，具体情况如下： 1.根据《企业会计准则-固定资产》的规定，我公司自 2002 年 1 月 1 日起对未使用、 不需用固定资产由原不计提折旧改为按同类固定资产计提折旧，且作为会计政策变更，进 行追溯调整。同时对该等固定资产原已计提的减值准备作相应调整。该项调整共计减少了 2002 年初留存收益 5,388,501.33 元，其中补提了 6,668,024.23 元，冲回减值准备 1,279,522.90 元。上述调整减少 2001 年净利润 683,316.53 元，减少 2001 以前年度的利润 4,705,184.80 元。该次变更对 2002 年度损益的影响是减少 2002 年度净利润 962,193.67 元。 2.我公司持股 45％的中外合资经营企业南通复盛木业有限公司自 2002 年 1 月 1 日起 执行《企业会计制度》，计提八项减值准备，且作为会计政策变更，进行了追溯调整。公 司按其拥有份额相应减少了 2002 年初留存收益 21,689,786.88 元，其中减少 2001 年利润 6,861,362.02 元，减少 2001 年初留存收益 14,828,424.86 元。同时，由于南通复盛木业有 限公司计提坏帐准备的比例低于本公司，公司根据实际情况补提 2001 年长期投资减值准 备 150,000.00 元。 3.经查明我公司的子公司南通综艺饮品有限公司 2001 年度漏计产品销售成本 395,720 元，本年度公司作为会计差错更正进行了追溯调整，相应减少 2001 年利润 277,004.00 元。 4.上述调整相应冲回年初盈余公积 4,125,793.81 元，其中 2001 年 1,195,752.37 元，2001 年初 2,930,041.44 元。 董事会认为，上述追溯调整符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，有 利于公司长远发展，且符合稳健的会计原则。 （七）公司 ２００２ 年度利润分配预案 ２００２ 年度，母公司共实现净利润 ２３，２６７，４７８．３９ 元，按 １０％的比例提取法定公积金 ２，３２６，７４７．８４ 元和 ５％的比例提取公益金 １，１６３，３７３．９２ 元，加调整后的年初未分配利润 １５７，６３０，９５４．１７ 元，可供股东分配利润为 １７７，４０８，３１０．８０ 元。 鉴于本公司目前对外投资较多，对资金的需求量也较大，考虑到公司的长远发展， 董事会决定 ２００２ 年度不进行利润分配，也不进行送红股和公积金转增股本。 以上利润分配预案尚须提交 ２００２ 年度股东大会审议。 （八）信息披露报纸 2002 年度，公司指定信息披露报纸仍然为《上海证券报》。 第 16 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 九、监事会报告 （一）报告期监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了九次会议。 １、２００２ 年 ３ 月 ２８ 日召开的四届五次会议审议通过了我公司与韩国周星工程有限公 司合资组建周星（南通）科技有限公司的议案； ２、２００２ 年 ３ 月 ３１ 日召开的四届六次会议审议通过了：公司 ２００１ 年年度报告及摘要； 公司 ２００１ 年度董事会工作报告；公司 ２００１ 年度监事会工作报告；公司 ２００１ 年度财务决 算报告和 ２００２ 年度财务预算报告；关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司的议案； 关于支付会计师事务所报酬的议案；关于依法运作情况的自查报告；修订《监事会议事规 则》的议案； 3、2002 年 4 月 28 日召开的四届七次会议审议通过了公司 2002 年第一季度季度报告； 4、2002 年 5 月 24 日召开的四届八次会议审议通过了：制订《财务会计管理及内控 制度》的议案；关于调整周星（南通）科技有限公司经营范围的议案；召开公司 2001 年 度股东大会的有关事项； 5、2002 年 6 月 28 日召开的四届九次会议组织监事会成员认真学习了证监发[2002]32 号《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》有关精神 及相关的法律法规，并审议通过了《江苏综艺股份有限公司建立现代企业制度的自查报 告》； 6、2002 年 8 月 1 日召开的四届十次会议审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要； 7、2002 年 8 月 19 日召开的四届十一次会议经讨论表决，一致同意与中国科学院计 算技术研究所、北京汇博轻舟软件开发有限公司以及北京智浩联科技开发中心在北京中关 村共同投资 1 亿元人民币组建北京神州龙芯集成电路设计有限公司； 8、2002 年 10 月 29 日召开的四届十二次会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告； 9、2002 年 12 月 20 日召开的四届十三次会议审议通过了将本公司持有的北京综艺达 软件技术有限公司的股权转让部分给金丰 21 投资控股有限公司，转让的部分占综艺达股 本总额的 13.09%，转让价格为人民币 1900 万元的议案。 此外，监事还列席（出席）了年度内召开的历次董事会会议和股东大会。 （二）监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 １、依法运作情况：报告期内，监事会列席了历次董事会会议，对公司的依法运作情 况进行了监督。２００２ 年度，公司依法经营，规范运作，经营决策程序合法有效，并建立 了较完善的内控制度；公司董事、经理在行使职权时勤勉尽职，无违反法律、法规、公司 《章程》或损害公司利益的行为。 ２、财务情况：报告期内，公司监事会能够定期、不定期对公司财务制度和财务状况 第 17 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 进行检查，对于因会计政策的变更和重大会计差错更正对会计报表的期初余额进行追溯调 整，监事会认为是合理的；上海立信长江会计师事务所有限公司对公司 ２００２ 年度的财务 报告出具的无保留意见的审计报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、公司最近一次募集资金实际投资项目的变更程序合法，符合公司长远利益和股东 权益。 ４、公司收购、出售资产方面：２００２ 年 １２ 月 ２０ 日召开的公司第四届董事会第十三次 会议审议通过了将本公司持有的北京综艺达软件技术有限公司的股权转让部分给金丰 ２１ 投资控股有限公司，转让部分占综艺达股本总额的 １３．０９％，转让价格为人民币 １，９００ 万 元。监事会认为该项交易价格合理，未发现内幕交易的情况，未损害部分股东的权益，同 时，该次转让对加快公司的投资回报以及促进投资各方的优势资源共享非常有利。 ５、关联交易公平，无损害上市公司利益的行为。 第 18 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司将持有的北京综艺达软件技术有限公司(以下简称“综艺达”)的出资转 让部分给金丰 21 投资控股有限公司，转让部分占综艺达股本总额的 13.09%，转让价格为 人民币 1900 万元。转让完成后，综艺达的股权结构为：江苏综艺股份有限公司 50.91％； 郝立华 30％；金丰 21 投资控股有限公司 13.09%；艾克国际控股有限公司 6％。此次转让 进一步加快了公司的投资回报，有利于投资各方的优势资源共享。 此次股权转让我公司获得投资收益 1,642.83 万元，占公司利润总额的比例为 44.69%。 本次转让公告刊登于 2002 年 12 月 21 日《上海证券报》。 （三）重大关联交易 报告期内有关关联交易详见会计报表附注。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内有关担保合同事宜详见会计报表附注。 （五）承诺事项 报告期内，公司将持有的北京综艺达软件技术有限公司(以下简称“综艺达”)的出资转 让部分给金丰 21 投资控股有限公司，转让部分占综艺达股本总额的 13.09%，转让价格为 人民币 1900 万元（详见刊登于 2002 年 12 月 21 日《上海证券报》的公司公告）。本公司 在与金丰 21 投资控股有限公司签定有关股权转让协议时，对协议生效条件做了如下承诺： 1、该协议项下的股权转让交易完成后三年内的任何时间，如果因任何原因导致受让 方所持有的公司股权或权益之合法地位受到损害，或者受让方不能将其从公司分得的利润 全部或部分以外汇形式汇出境外，公司承诺，按照受让方的要求，在 60 天内解决上述问 题；如问题未能于 60 天内解决，公司承诺，立即向受让方无条件购回向其转让的公司全 部股权，转让价格为本次转让价格加上该转让价格以中国人民银行公布的同期贷款利率计 算的利息之和。 2、公司承诺并保证综艺达公司于 2003 年至 2005 年的每年经独立审计师审计的税后 利润不少于人民币 1,650 万元。如果经公司独立审计师审计的上述任何年度税后利润少于 1,650 万元，公司应于次年 5 月 10 日之前补偿并支付受让方上一年度的利润损失，上述支 付以受让方实际收到为准（不可累计计算或以其他债项抵销）。上述利润损失按照下列公 第 19 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 式计算： （1,650 万元人民币—上一年度经审计的税后利润）×13.09% （六） 聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司担任本公司审计工作。公 司在报告期内支付给会计师事务所的报酬为 45 万元。自 2000 年度起，公司的审计机构为 上海立信长江会计师事务所有限公司（以前年度均为上海长江会计师事务所）。 （七） 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员未受中国证监会稽查、 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等任何形式的处罚。 第 20 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 十一、财务报告（附后） 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长签名：昝圣达 江苏综艺股份有限公司 二零零三年四月 第 21 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 审 计 报 告 信长会师报字（2003）第 10888 号 江苏综艺股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司二 OO 二年十二月三十一日母公司及合 并的资产负债表、二 OO 二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流 量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二 OO 二年十二月三十一 日的财务状况以及二 OO 二年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海市 郑帼琼 南京东路 61 号四楼 电话：（021）63606600 施国樑 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 三年四月十八日 第 22 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 江苏综艺股份有限公司 2002 年度会计报表附注 一、公司简介： 江苏综艺股份有限公司(以下简称公司)于一九九六年十月二十二日经中国证券监督管 理委员会以证监发(1996)279 号文批准上市。一九九六年十一月二十日公司股票在上海证 券交易所挂牌交易。2001 年 1 月 3 日，中国证监会证监函（2001）1 号文复函，同意公司 将 855 万股内部职工股全部转让给公司第二大股东南通大兴服装绣品有限公司。此次转股 的相关协议的签署、公证及过户手续的办理已于 2001 年 6 月完成。截至 2002 年 12 月 31 日止,公司总股本为 27,000 万元，其中发起人股份（境内法人持有股份）为 14,895 万元， 募集法人股为 1,350 万元,社会法人股 855 万元,人民币普通股 9,900 万元。原本公司大股东 江苏南通绣衣时装（集团）公司于 2002 年 6 月 26 日经通州市经济体制改革委员会办公室 通体改办(2002)22 号批复同意改制为南通综艺投资有限公司。 公司所处行业为工业类，主要经营范围为胶合板，服装制造，电子计算机应用服务， 电子商务信息服务等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时当期期初的市场汇价中间价作为折算 汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价中间价折合成人民币金额进 行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特 定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财 务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市 场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折 算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买 日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投 资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面 第 23 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基 础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％ 以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成 本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人 死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履 行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销： 对核销金额小于1万元（含1万元），由部门申请报财务总监或主管副总审核批准；对超过1 万元而小于等于50万元的，经财务总监或主管副总审核，并经总经理批准同意；对超过50 万元的资产损失核销，需经董事会讨论批准；对核销金额超过3,000万元的还必须报请股 东大会通过。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏 帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例：按年末应收帐款余额和其他应收款余额的帐龄 计提坏帐准备,对实际发生的单笔应收款项坏帐,足额提取坏帐准备。按帐龄计提坏帐准备 的比例如下： 帐龄 计提比例 1 年之内 1% 1－2 年 5% 2－3 年 10% 3 年以上 20% （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品 产品、自制半成品等）、发出商品、在产品等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按移动加权平均法计价。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 第 24 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调 整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组 取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币 性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单 位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资 期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债 券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减 值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷 款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已 计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准 备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的 并且使用期限超过一年、单位价值 2,000 元以上的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的， 则按最低租赁付款额作为入帐值。 第 25 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预 计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 4% 3.2% 专用设备 10 4% 9.6% 通用设备 10 4% 9.6% 运输设备 5 4% 19.2% 其他设备 5 4% 19.2% 属外商投资企业的子公司按《外商投资企业财务管理》的有关规定，预计净残值率为 10%，房屋建筑物折旧年限为 20 年，因差异较小，在合并报表时未予调整。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产 减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时， 转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作 调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程 减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年 限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均 未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 第 26 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊 销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较 小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资 产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已 经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期 损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和 成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价 款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳 务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收 入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计 量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 第 27 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及影响： 1、根据《企业会计准则－固定资产》的规定，公司自 2002 年 1 月 1 日起，对未使用、 不需用固定资产由原不计提折旧改为按同类固定资产计提折旧，且作为会计政策变更，进 行追溯调整。同时，对该等固定资产原已计提的减值准备已作相应调整。 2、子公司、联营企业的会计政策变更及会计差错更正追溯调整，公司根据其调整而 相应调整： （1）联营企业南通复盛木业有限公司自 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》， 计提八项减值准备，且作为会计政策变更，进行追溯调整。公司按拥有份额相应调整 2001 年利润-6,861,362.02 元，2001 年初留存收益-14,828,424,86 元。同时，由于南通复盛木业 有限公司计提坏帐准备的比例低于本公司，2001 年公司补提 150,000.00 元长期投资减值 准备。 （2）子公司南通综艺饮品有限公司对漏计产品销售成本的会计差错进行追溯调整， 公司相应调整 2001 年利润-277,004.00 元。 3、上述调整相应冲回盈余公积 4,125,793.81 元,其中 2001 年 1,195,752.37 元，2001 年 初 2,930,041.44 元。 上列各项对报表的影响如下： 未使用不需用固定资产 子公司及联营企 项 目 合 计 补计折旧 减值准备调整 业追溯调整 对 2002 年初留存收益的影响 -6,668,024.23 1,279,522.90 -22,116,790.88 -27,505,292.21 其中：对 2002 年初未分配利润的影响 -5,667,820.60 1,087,594.46 -18,799,272.26 -23,379,498.40 对 2001 年净利润的影响 -1,962.839.43 1,279,522.90 -7,288.366.02 -7,971.682.55 对本年净利润的影响 -962.193.67 --- --- -962,193.67 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并 范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模 较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件 的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子 公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳 入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）增值税：服装、单板等产品销售适用税率为 17%；木段销售适用税率为 13%。 （二）营业税：按 5％计缴。 （三）其他附加税费：按有关规定缴纳。 （四）所得税： 母公司所得税：经江苏省地方税务局苏地税二复字（2003）1 号文批复同意免征 2002 年 第 28 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 度企业所得税 348.36 万元。 江苏综艺股份有限公司深圳分公司按当地适用所得税率 15％。 深圳毅能达智能卡制造有限公司、北京连邦软件有限公司、北京综艺达软件技术有限公 司、江苏省高科技产业投资有限公司所得税税率为 15％；其他子公司所得税率为 24％。 （五）税负减免： 外商投资企业享受企业所得税二免三减半优惠，其中： 深圳毅能达智能卡制造有限公司 2002 年至 2004 年减按 7.5％计征； 南通海林木业有限公司 2002 年至 2004 年所得税减按 12％计征； 南通综艺时装有限公司 2000 年至 2002 年所得税减按 12％计征； 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 本公司所占 是否 备注 权益比例 合并 南通黄金时装有限公司 工业 51 万美元 服装 2,192,987.00 75% 是 南通综艺时装有限公司 工业 51 万美元 服装 3,174,750.00 75% 是 南通综艺合板有限公司 工业 720 万美元 单板、集装箱底板 35,848,224.00 60% 是 南通综艺饮品有限公司 工业 210 万美元 饮料 12,245,941.68 70% 是 南通海林木业有限公司 工业 100 万美元 胶合板、单板 4,222,086.00 51% 是 北京连邦软件股份有限公司 商业 5,517.62 万 计算机软件、硬件及外部设备 40,014,272.00 53.7479% 是 北京综艺达软件技术有限公司 工业 1,428.75 万 计算机软件开发 7,273,766.25 50.91% 是 深圳毅能达智能卡制造有限公司 工业 5,740.41 万 IC 智能卡、信用卡及配件 46,500,000.00 60% 是 江苏省高科技产业投资有限公司 旅游饮食服务业 2,600 万 实业投资 14,000,000.00 53.85% 否 南通综艺达软件技术有限公司 工业 200 万 计算机软件、技术开发 1,800,000.00 90.00% 否 注1 北京综毅能达卡科技有限公司 工业 200 万 卡及周边设备的技术开发、转让等 1,600,000.00 80.00% 否 注2 注 1：南通综艺达软件技术有限公司系北京综艺达软件技术有限公司本年新投资的公司。 注 2：北京综毅能达卡科技有限公司系深圳毅能达智能卡制造有限公司本年新投资的公司。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司：江苏省高科技产业投资有限公司、南通综 艺达软件技术有限公司、北京综毅能达卡科技有限公司。 1、未合并的原因： 该三家子公司规模较小,其资产总额,销售额及净利润额之和均不到母子公司相关指标 的 10%,故年末未列入会计报表合并范围。 2、对财务状况及经营成果的影响： 该三家子公司资产总额为 5,723.99 万元，占母、子公司资产总额的 4.85％；销售收入 为 5.00 万元，占母、子公司收入的 0.02％；净利润 10.53 万元，占母公司净利润的 0.45％。 对该三家子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益 56,683.72 元。 （三）本年度合并报表范围无变动。 第 29 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币 元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 2,085,820.77 1,144,941.84 银行存款 334,708,006.15 192,416,322.11 其他货币资金 11,876,503.92 3,937,737.32 合 计 348,670,330.84 197,499,001.27 其中美元：外币金额 108,828.44 242,019.89 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 900,805.64 2,003,101.82 港元：外币金额 1,718,953.82 300,680.86 折算汇率 1.0611 1.0606 折合人民币 1,823,981.90 318,902.12 日元：外币金额 870,000.00 870,000.00 折算汇率 0.069035 0.063005 折合人民币 60,060.45 54,814.35 货币资金期末数比期初数增加 15,117.13 万元，增加比例为 76.54％，增加原因主要为： 期末短期借款增加。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期末市价总额 期 初 数 帐面余额 跌价准备 （12/31 日交易市价） 帐面余额 跌价准备 股票投资 22,361,700.00 8,685,300.00 13,676,400.00 22,479,600.00 2,299,050.00 基金投资 999,989.00 41,085.55 958,903.45 --- --- 合计 23,361,689.00 8,726,385.55 14,635,303.45 22,479,600.00 2,299,050.00 1．股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 计提跌价准备 (12/31 日交易市价） 闽东电力 1,965,000 22,361,700 6.96 13,676,400.00 8,685,300.00 2．基金投资期末数： 基金名称 数量 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 (12/31 日交易市价） 融通新蓝筹基金 989,989.11 999,989.00 0.9686 958,903.45 3．短期投资跌价准备增减变动的原因：期末根据成本与市价孰低计提短期投资跌价准 备。 4．投资变现无重大限制。 第 30 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 （三）应收票据： 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 --- 106,928.00 （四）应收股利： 期末数 期初数 --- 33,608,962.50 应收股利期末数比期初数减少 3,360.90 万元，减少比例为 100％，减少原因为：期初 应收南通复盛木业有限公司股利本年内已收到。 （五）应收补贴款： 期末数 期初数 8,039,278.60 1,506,412.03 1.期末应收补贴款系应收出口退税。 2.应收补贴款期末数比期初数增加 653.29 万元，增加比例为 433.67%，增加原因为： 本年度应收出口退税截止年末税务局尚未退回。 （六）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 90,367,713.18 46.53% 1% 1,050,146.18 167,055,536.69 82.33% 1% 1,897,958.83 1－2 年 86,435,434.00 44.51% 5% 4,778,659.16 23,143,982.97 11.41% 5% 1,307,763.55 2－3 年 9,053,337.65 4.66% 10% 1,098,861.05 5,231,276.50 2.58% 10% 604,991.80 3 年以上 8.341,277.69 4.30% 20% 3,198,824.91 7,486,628.91 3.68% 20% 2,421,259.54 合 计 194,197,762.52 100.00% --- 10,126,491.30 202,917,425.07 100.00% --- 6,231,973.72 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 133,970,657.03 元，占应收帐 款总金额的 68.99％，其中应收山东庆源木业有限公司 46,213,192.15 元。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备的比例达到 40％及以上的说明: 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 宜兴佳城商务公司等 29 户 594,344.83 80% 太仓市中天商行等 8 户 162,682.00 90% 南通华夏商城等 17 户 1,222,455.18 100% 上述计提比例达到 40％以上的理由：子公司南通综艺饮品有限公司目前已停止生产， 对其帐面上 1 至 2 年帐龄的应收帐款按 80％计提坏帐准备，2 至 3 年帐龄的应收帐款按 90 ％计提坏帐准备，三年以上帐龄的应收帐款按 100％计提坏帐准备。 第 31 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 4、本年度实际冲销的应收帐款： 欠款单位名称 性质 冲销金额 是否涉及关联交易 南通基地公司等 8 家 货款 158,799.72 否 上述应收帐款冲销的理由：子公司南通黄金时装有限公司经通州市国家税务局审批同 意，对帐龄较长无法收回的应收帐款直接冲销。 5、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （七）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 134,112,150.94 76.87% 1% 1,935,811.71 129,650,101.82 88.22% 1% 1,389,479.15 1－2 年 37,002,600.23 21.21% 5% 2,558,576.93 5,155,300.91 3.51% 5% 261,884.08 2－3 年 1,892,594.39 1.08% 10% 243,195.67 1,874,240.51 1.28% 10% 192,124.05 3 年以上 1,463,051.26 0.84% 20% 769,761.87 10,283,006.91 6.99% 20% 2,075,759.00 合 计 174,470,396.82 100.00% --- 5,507,346.18 146,962,650.15 100.00% --- 3,919,246.28 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 94,093,483.51 元，占其他应 收款总金额的比例为 53.93％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备的比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 是否涉及关联交易 昝瑞光 781,216.94 50% 否 上述计提比例达到 40％以上的理由：子公司南通综艺饮品有限公司目前已停止生产， 同时结合该公司饮料行业经营的特点，对上述其他应收款按 50％计提坏帐准备。 4、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 南通复盛木业有限公司 30,100,000.00 暂借款 深圳莎伦服饰绣品有限公司 23,722,392.67 暂借款 南通裕美时装有限公司 17,131,935.22 暂借款 深圳瑞斯特智能卡制造有限公司 13,939,155.62 暂借款 江苏省高科技产业投资有限公司 9,200,000,00 暂借款 5、期末其他应收款中无持有公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 第 32 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 （八）预付帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 未收回原因 金 额 占总额比例 1 年以内 16,953,456.48 46.41% 未及结算 63,778,723.98 98.55% 1－2 年 19,577,301.22 53.59% 未及结算 886,013.31 1.37% 2－3 年 170.32 0.00% 未及结算 13,300.00 0.02% 3 年以上 43.79 0.00% 未及结算 38,862.90 0.06% 合 计 36,530,971.81 100.00% 未及结算 64,716,900.19 100.00% 2、期末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末数比期初数减少 2,818.59 万元，减少比例为 43.55％，减少原因主要 为：上期支付的预付帐款一部分本期已结转。 （九）存货及存货跌价准备： 1．存货： 项目 期 末 数 期 初 数 原材料 20,975,731.58 37,270,984.23 低值易耗品 --- 292,653.78 库存商品 45,516,047.20 42,072,415.23 自制半成品 604,833.05 --- 委托加工产品 1,116,140.44 --- 发出商品 32,243,432.57 21,414,502.51 在产品 19,251,273.83 14,392,670.18 合计 119,707,458.67 115,443,225.93 2．存货跌价准备： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 720,409.48 16,241.66 --- 736,651.14 库存商品 960,677.04 427,425.28 --- 1,388,102.32 合计 1,681,086.52 443,666.94 --- 2,124,753.46 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为： 市价扣减相关税金及费用。 （十）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 163,326.37 232,693.27 233,657.95 162,361.69 应属 2003 年摊销 养路费 3,894.00 11,682.00 15,576.00 --- --- 租赁费 808,711.30 4,707,305.80 4,977,853.78 538,163.32 应属 2003 年摊销 修理费 54,262.89 163,079.79 217,342.68 --- --- 合计 1,030,194.56 5,114,760.86 5,444,430.41 700,525.01 第 33 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 待摊费用期末数比期初数减少 32.97 万元，减少比例为 32.00％，减少原因主要为： 期初的租赁费本年已摊销。 （十一）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 130,687,113.65 500,000.00 74,884,733.51 500,000.00 1、长期股权投资： 期末数均为其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 注册资本比例 深圳百佳丽服装有限公司 1999.10-2019.10 35.9% 5,970,000.00 --- 5,970,000.00 按合同约定对该公司投资比例应为 75%，因本年末实际投资比例仅为 35.9%，根据该 公司董事会决议,公司拟转让其持有的该公司的全部股权，且该公司目前尚未正式开业， 故采用成本法核算。 B．权益法核算的对子公司股权投资： 本期权益增减额 期末余额 投资 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 本期合计 其中： 初始投资 累计增减 合计 起止期 注册资本比例 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 江苏省高科技产业投资有限公司 2000.5.23-无约定 53.85% 15,515,059.65 65,911.80 --- 56,683.72 9,228.08 --- 14,000,000.00 1,580,971.45 15,580,971.45 北京神州龙芯集成电路设计有限公司 2002.8.5-2022.8.4 49.00% --- 49,000,000.00 49,000,000.00 --- --- 49,000,000.00 --- 49,000,000.00 南通综艺达软件技术有限公司 2002.2.21-2022.2.20 90.00% --- 1,800,000.00 1,800,000.00 --- --- --- 1,800,000.00 --- 1,800,000.00 北京综毅能达卡科技有限公司 2002.12.4-2012.12.30 80.00% --- 1,600,000.00 1,600,000.00 --- --- --- 1,600,000.00 --- 1,600,000.00 小计 --- --- 15,515,059.65 52,465,911.80 52,400,000.00 56,683.72 9,228.08 --- 66,400,000.00 1,580,971.45 67,980,971.45 北京神州龙芯集成电路设计有限公司、南通综艺达软件技术有限公司、北京综毅能达 卡科技有限公司本年均处于筹备期。 C．权益法核算的对联营企业股权投资： 本期权益增减额 期末余额 投资 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 本期合计 其中： 初始投资 累计增减 合计 起止期 注册资本比例 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 南通复盛木业有限公司 1992.9.14-2042.9.13 45% 4,367,256.31 1,302,892.04 -- 1,302,892.04 -- --- 25,844,657.49 -20,174,509.14 5,670,148.35 江苏南大苏富特软件股份有限公司 1999.12-无约定 17.13% 30,676,141.03 1,017,667.22 -- 1,497,667.22 -480,000.00 -- 20,800,000.00 10,893,808.25 31,693,808.25 小计 -- -- 35,043,397.34 2,320,559.26 -- 2,800,559.26 -480,000.00 --- 46,644,657.49 -9,280,700.89 37,363,956.60 2、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 南通复盛木业有限公司 500,000.00 --- --- 500,000.00 坏帐准备计提比例的差异 第 34 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 北京连邦软件股份有限公司 25,384,145.35 收购公司股权 10 年 2,622,325.22 15,733,951.30 深圳毅能达智能卡制造有限公司 4,042,482.56 收购公司股权 10 年 404,248.26 3,638,234.30 小 计 29,426,627.91 --- --- 3,026,573.48 19,372,185.60 4、长期投资期末数比期初数增加 5,580.24 万元，增加比例为 74.52％，增加原因为： 本年新增长期投资北京神州龙芯集成电路设计有限公司、南通综艺达软件技术有限公司、 北京综毅能达卡科技有限公司。 （十二）固定资产原价及累计折旧： 1、固定资产原价： 类别 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价 房屋及建筑物 70,981,494.50 4,661,382.96 --- 75,642,877.46 通用设备 22,138,349.75 2,160,110.11 31,040.00 24,267,419.86 专用设备 78,457,148.76 5,437,312.34 --- 83,894,461.10 运输设备 8,185,029.31 --- 1,262,500.00 6,922,529.31 其他 3,318,194.83 962,129.00 56,750.00 4,223,573.83 合计 183,080,217.15 13,220,934.41 1,350,290.00 194,950,861.56 其中：在建工程转入固定资产原价为 5,640,540.53 元。 本期新增固定资产中尚须支付的金额为 10,500.00 元。 本期出售固定资产原价 56,750.00 元。 期末无抵押和用于担保的固定资产。 2、累计折旧： 类别 期初数 本期增加 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 21,928,680.52 --- 2,619,284.35 --- 24,547,964.87 通用设备 11,057,112.39 --- 2,751,681.73 27,936.00 13,780,858.12 专用设备 34,285,270.50 --- 5,517,039.11 --- 39,802,309.61 运输设备 4,231,649.49 --- 924,156.74 242,400.00 4,913,406.23 其他 2,010,495.47 --- 522,652.52 55,047.00 2,478,100.99 合计 73,513,208.37 --- 12,334,814.45 325,383.00 85,522,639.82 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 通用设备 1,769,215.40 397,042.47 --- 2,166,257.87 预计可收回金额低于帐面价值 其他 --- 23,779.65 --- 23,779.65 预计可收回金额低于帐面价值 合计 1,769,215.40 420,822.12 --- 2,190,037.52 第 35 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 帐面原价 累计折旧 帐面净值 专用设备 13,931,140.00 13,373,894.40 557,245.60 通用设备 1,625,326.85 1,560.313.78 65,013.07 运输工具 2,724,713.58 2,593,845.47 130,868.11 其他 1,772,409.27 1,694,045.24 78,364.03 合 计 20,053,589.70 19,222,098.89 831,490.81 （十三）工程物资： 类别 期末数 期初数 装修材料 --- 119,214.30 （十四）在建工程： 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 资金来源 工程投入 固定资产 占预算比例 数码城工程 40,000,000.00 12,027,806.23 21,058,154.48 --- --- 33,085,960.71 自筹 82.71% 厂房改造 --- 2,896,084.58 50,000.00 2,946,084.58 --- --- 募股资金 --- 其他 --- 630,195.87 2,253,207.66 2,694,455.95 --- 188,947.58 自筹 --- 合计 --- 15,554,086.68 23,361,362.14 5,640,540.53 --- 33,274,908.29 --- --- 1、无借款费用资本化金额。 2、在建工程期末数比期初数增加 1,772.08 万元，增加比例为 113.93％，增加原因主 要为：综艺数码城项目本年发生工程成本 21,058,154.48 元。 （十五）无形资产： 类别 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 购买 28,259,095.78 25,998,552.05 -- -- 616,216.56 2,876,760.29 25,382,335.49 23.5 — 46 年 财务软件 购买 1,186,255.00 92,244,.37 1,090,000.00 -- 436,460.83 440,471.46 745,783..54 21 个月 e 商 2000 投资 4,300,000.00 3,690,833.39 -- -- 429,999.96 1,039,166.57 3,260,833.43 7.6 年 商标 评估入帐 2,750,000.00 1,898,567.00 -- -- -- 851,433.00 1,898,567.00 --- 合计 -- 36,495,350.78 31,680,196.81 1,090,000.00 -- 1,482,677.35 5,207,831.32 31,287,519.46 --- 商标因无使用价值期初已全额计提无形资产减值准备 1,898,567.00 元。 （十六）长期待摊费用： 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 1,530,506.23 25,452.46 1,421,640.53 --- 257,775.50 341,188.74 1,189,317.49 9.3 年 租入固定资产改良支出 171,045.00 49,888.04 --- --- 49,888.04 171,045.00 --- --- 固定资产大修理支出 42,551.41 30,636.99 --- --- 30,636.99 42,551.41 --- --- 第 36 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 水电增容费 2,700,000.00 1,080.000.00 --- --- 540,000.00 2,160,000.00 540,000.00 1年 绿化费 238,213.44 39,973.60 --- --- 39,973.60 238,213.44 --- --- 合计 4,682.316.08 1,225,951.09 1,421,640.53 --- 918,274.13 2,952,998.59 1,729,317.49 --- 长期待摊费用期末数比期初数增加 50.34 万元，增加比例为 41.06％，增加原因主要为： 子公司北京连邦软件股份有限公司因搬迁新增办公楼装修费。 （十七）短期借款： 短期借款： 借款类别 期末数 期初数 保证借款 174,500,000.00 194,500,000.00 信用借款 184,000,000.00 --- 合计 358,500,000.00 194,500,000.00 短期借款期末数比期初数增加 16,400 万元,增加比例 84.32%，增加原因主要为生产经 营对资金的需求而增加银行借款。 （十八） 应付票据： 种类 金额 2003 年内将到期的金额 银行承兑汇票 2,450,000.00 2,450,000.00 （十九）应付帐款： 期末数 期初数 40,618,856.74 46,543,905.74 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过三年的应付帐款有 81 户,金额合计 1,768,919.00 元,均是以前年度供应商 结算余款,未支付原因是供应商未与本公司联络结算事宜。 （二十）预收帐款： 期末数 期初数 7,186,584.88 13,245,096.20 1、期末余额中预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过一年的预收帐款有 217 户,余额 1,366,804.29 元,均为销售余款，未结算原 因是客户未与本公司联络结算事宜。 3、预收帐款期末数比期初数减少 605.85 万元，减少比例为 45.74％，减少原因主要 为：部分预收帐款本年已结转主营业务收入。 （二十一）其他应付款： 期末数 期初数 23,592,948.65 10,473,788.21 第 37 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 1、期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 1,393,630.80 元。详见附注八（三）。 2、帐龄超过三年的其他应付款共 8 户，计 222,332.40 元，原因是债权人未要求结帐。 3、其他应付款期末数比期初数增加 1,311.92 万元，增加比例为 125.26％，增加主要 原因为：本期新增了单位和个人往来款，主要如下： 李永毅 200 万元 南通综艺达软件技术有限公司 180 万元 通州市亚虎经贸有限公司 150 万元 北京软件产业促进中心 145 万元 养老金增加 112 万元 北京综毅能达卡科技有限公司 100 万元 （二十二）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 备注 南通城镇建设投资中心 675,000.00 2003 年 3 月 19 日已支付 洋浦联科软件有限公司 2,780,423.69 子公司尚未支付股利 上海天融创新投资有限公司 914,155.58 子公司尚未支付股利 海南华科通信技术有限公司 731,318.61 子公司尚未支付股利 海南润讯电脑网络有限公司 1,784,167.00 子公司尚未支付股利 海南思科软件开发有限公司 555,210.05 子公司尚未支付股利 艾克国际控股有限公司 410,259.48 子公司尚未支付股利 郝立华 3,874,953.85 子公司尚未支付股利 合 计 11,725,488.26 （二十三）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 32,599,416.77 34,645,599.42 13%，17％ 营业税 872,171.15 2,154,124.45 5% 城建税 23,029.39 48,177.38 5%， 7% 企业所得税 -977,670.70 2,056,507.77 15%－33% 个人所得税 32,301.73 36,643.28 --- 房产税 6,719.60 --- --- 其他 200.00 9,169.60 --- 合 计 32,556,167.94 38,950,221.90 --- （二十四）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育附加费 9,113.56 20,688.50 应纳流转税的 3% 第 38 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 （二十五）预提费用： 类别 期末数 结存原因 期初数 利息 587,439.47 尚未结算 352,543.36 租赁费 414,000.00 尚未结算 290,000.00 广告费 --- --- 20,000.00 水电费 82,105.44 尚未结算 158,842.56 养老金 --- --- 275,297.15 合计 1,083,544.91 1,096,683.07 （二十六）专项应付款： 拨款用途 期末数 期初数 国家扶植基金 1,638,253.43 1,638,253.43 系子公司北京连邦软件股份有限公司于 1997、1998、1999 年享受政府退税形成的国 家扶植基金.经批准于 1999 年末转入，专项用于新产品、新技术开发。 （二十七）股本： 期末数 比例％ 期初数 比例％ 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 148,950,000.00 55.17% 148,950,000.00 55.17% 其中： 境内法人持有股份 148,950,000.00 55.17% 148,950,000.00 55.17% （2）募集法人股份 13,500,000.00 5% 13,500,000.00 5% （3）社会法人股 8,550,000.00 3.16% 8,550,000.00 3.16% 未上市流通股份合计 171,000,000.00 63.33% 171,000,000.00 63.33% 2、已上市流通股份 人民币普通股 99,000,000.00 36.67% 99,000,000.00 36.67% 已上市流通股份合计 99,000,000.00 36.67% 99,000,000.00 36.67% 3、股份总数 270,000,000.00 100.00% 270,000,000.00 100.00% （二十八）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 40,588,604.39 --- --- 40,588,604.39 资产评估增值 642,668.41 --- --- 642,668.41 股权投资准备 10,310,699.16 735,948.16 --- 11,046,647.32 合计 51,541,971.96 735,948.16 --- 52,277,920.12 股权投资准备本期增加主要系子公司北京综艺达软件技术有限公司 2002 年免税基金 增加，按股权比例计算公司所增加的权益转入。 第 39 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 （二十九）盈余公积： 项目 调整前期初数 调整期初数 调整后期初数 本期增加数 本期减少 期末数 法定盈余公积 63,390,470.31 -2,750,529.21 60,639,941.10 4,317,517.39 --- 64,957,458.49 公益金 25,165,308.73 -1,375,264.60 23,790,044.13 1,584,349.11 --- 25,374,393.24 任意盈余公积 19,363,971.67 --- 19,363,971.67 --- --- 19,363,971.67 合计 107,919,750.71 -4,125,793.81 103,793,956.90 5,901,866.50 --- 109,695,823.40 注：调整期初数的原因详见附注二/二十一。 （三十）未分配利润： 项目 金额 提取或分配比例 调整前期初未分配利润 158,988,138.99 --- 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） -23,379,498.40 --- 调整后期初未分配利润 135,608,640.59 --- 加：本期净利润 22,426,333.02 --- 减：提取法定盈余公积 4,317,517.39 10% 提取法定公益金 1,584,349.11 5% 期末未分配利润 152,133,107.11 --- 调整期初未分配利润-23,379,498.40 元，详见本附注二（二十一）。 （三十一）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 210,701,989.43 220,747,129.61 159,223,039.49 152,295,131.51 51,478,949.94 68,451,998.10 业 2.商业 67,207,529.00 78,461,207.51 52,753,172.11 61,248,180.95 14,454,356.89 17,213,026.56 务 小计 277,909,518.43 299,208,337.12 211,976,211.60 213,543,312.46 65,933,306.83 85,665,024.66 分 公司内各业务分部相互抵销 5,125,859.45 2,083,248.82 5,125,859.45 2,083,248.82 --- --- 部 合计 272,783,658.98 297,125,088.30 206,850,352.15 211,460,063.64 65,933,306.83 85,665,024.66 南通地区 160,320,986.99 169,546,419.29 131,252,375.43 128,332,327.63 29,068,611.56 41,214,091.66 地 北京地区 78,390,653.87 93,126,730.04 52,776,393.84 61,543,784.19 25,614,260.03 31,582,945.85 区 深圳地区 39,197,877.57 36,535,187.79 27,947,442.33 23,667,200.64 11,250,435.24 12,867,987.15 分 小计 277,909,518.43 299,208,337.12 211,976,211.60 213,543,312.46 65,933,306.83 85,665,024.66 部 公司内各地区分部相互抵销 5,125,859.45 2,083,248.82 5,125,859.45 2,083,248.82 --- --- 合计 272,783,658.98 297,125,088.30 206,850,352.15 211,460,063.64 65,933,306.83 85,665,024.66 公司向前五名客户销售总额为 84,876,965.56 元，占公司本年全部主营业务收入的 31.12％。 第 40 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 （三十二）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城建税 5%-7% 195,815.20 231,018.21 教育费附加 3% 222,348.00 207,880.89 其 他 --- 35,462.07 82,159.74 合 计 --- 453,625.27 521,058.84 （三十三）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 劳务收入 171,892.63 2,633.96 169,258.67 181,413.11 28,955.10 152,458.01 租赁收入 1,760,698.78 1,373,564.75 387,134.03 968,178.90 1,016,587.85 -48,408.95 材料销售 37,540,458.15 34,160,472.76 3,379,985.39 24,193,802.17 21,776,700.76 2,417,101.41 宣传服务费 5,894,116.76 482,043.63 5,412,073.13 13,978,181.96 768,800.01 13,209,381.95 品牌使用加盟费 2,201,511.00 155,957.10 2,045,553.90 2,505,687.50 125,292.81 2,380,394.69 培训费 6,273,401.93 996,841.89 5,276,560.04 1,066,850.20 188,700.04 878,150.16 技术转让费 1,500,000.00 82,500.00 1,417,500.00 --- --- --- 其他 334,272.01 94,872.01 239,400.00 205,594.30 47,347.45 158,246.85 合计 55,676,351.26 37,348,886.10 18,327,465.16 43,099,708.14 23,952,384.02 19,147,324.12 占报告期利润总额 10%以上（含 10%）的其他业务： 项目 本年收入 本年成本 本年利润 宣传服务费 5,894,116.76 482,043.63 5,412,073.13 培训费 6,273,401.93 996,841.89 5,276,560.04 系子公司北京连邦软件股份有限公司按协议收取供应商给付的宣传服务费及北京连邦软件股 份有限公司下属的北京连邦软件学校的培训费。 （三十四）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 15,826,849.86 9,357,321.80 减：利息收入 2,565,986.96 1,388,269.15 汇兑损失 164,447.40 188,212.46 减：汇兑收益 8,476.00 8,636.18 其他 331,290.89 307,461.96 合计 13,748,125.19 8,456,090.89 财务费用本年发生数比上年发生数增加 529.20 万元，增加比例为 62.58％，增加原因 为：本年短期借款增加，相应增加利息支出。 第 41 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 （三十五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 投资减值准备 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 --- -6,427,335.55 --- --- --- -6,427,335.55 长期股权投资 --- --- 2,857,242.98 -3,497,345.40 16,428,275.57 15,788,173.15 合计 --- -6,427,335.55 2,857,242.98 -3,497,345.40 16,428,275.57 9,360,837.60 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 投资减值准备 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 5,171,470.93 --- -2,299,050.00 --- --- --- 2,872,420.93 长期股权投资 --- --- -500,000.00 -4,159,040.74 -3,109,794.57 6,511,252.09 -1,257,583.22 合计 5,171,470.93 --- -2,799,050.00 -4,159,040.74 -3,109,794.57 6,511,252.09 1,614,837.71 3、投资收益本年发生数比上年发生数增加 774.60 万元，增加比例为 479.68%，增加 原因主要为：本年度转让子公司北京综艺达软件技术有限公司 13.09%的股权，获股权转 让收益 1,642.83 万元。 4、投资收益汇回无重大限制。 （三十六）补贴收入： 本年发生额说明 1、内容本年发生数 上年发生数 来源依据 批准文件 批准机关 文件时效 财政补贴 5,100,000.00 9,700,000.00 财政批文 (2002)字 954 号 512 号 通州市人民政府 2002 年 增值税返还 1,930,120.40 1,599,000.87 税务审核确认表北京综艺达软件技术有限公司获软件生产企业退税 合计 7,030,120.40 11,299,000.87 2、补贴收入本年发生数比上年发生数减少 426.89 万元，减少比例为 37.78%，减少原 因主要为：本年度财政补贴减少。 （三十七）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 --- 111.01 赔偿及罚款收入 1,289,541.85 1,228,786.66 特区地产地销免税额 1,547,687.50 1,977,607.05 其他 68,131.39 15,895.37 合计 2,905,360.74 3,222,400.09 第 42 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 （三十八）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 4,207.00 123,226.96 捐赠 8,000.00 2,000.00 罚款支出 2,836.89 92,317.04 特区地产地销进项税额转出 1,001,313.78 1,256,828.00 固定资产减值准备 420,822.12 -1,324,945.80 注 其他 --- 200.00 合计 1,437,179.79 149,626.20 注：本年执行《企业会计准则－固定资产》，对于未使用、不需用的固定资产，由原不计提折旧 改为计提折旧，进行追溯调整。同时，追溯调减该等固定资产原已计提的减值准备 1,324,945.80 元。 （三十九）收到的其他与经营活动有关的现金 8,669,371.76 元。 其中主要为： 项目 金额 利息收入 257 万 补贴收入 510 万 租金收入 60 万 营业外收入 15 万 （四十）支付的其他与经营活动有关的现金 36,054,087.62 元。 其中主要为： 项目 金额 管理费用 2,033 万 营业费用 421 万 往来暂借款等 1,120 万 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 10,648,451.51 81.75% 1% 106,484.51 16,650,003.09 89.67% 1% 166,500.03 1－2 年 864,607.37 6.64% 5% 43,230.37 1,890,631.93 10.18% 5% 94,531.59 2－3 年 1,511,996.70 11.61% 10% 151,199.67 3,980.07 0.02% 10% 398.01 3 年以上 380.07 0.00% 20% 76.01 22,477.56 0.13% 20% 4,495.51 合 计 13,025,435.65 100.00% --- 300,990.56 18,567,092.65 100.00% -- 265,925.14 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 8,453,673.05 元，占应收帐款 第 43 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 总金额的 64.90％。 3、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 144,092.904.83 94.42% 1% 1,440,929.05 165,965,574.75 96.62% 1% 1,659,655.76 1－2 年 6,547,200.11 4.29% 5% 327,360.01 4,056,668.11 2.36% 5% 202,833.41 2－3 年 917,655.79 0.60% 10% 91,765.58 250,000.00 0.15% 10% 25,000.00 3 年以上 1,053,000,00 0.69% 20% 212,670.69 1,503,659.57 0.87% 20% 300,731.91 合 计 152,610,760.73 100.00% --- 2,072,725.33 171,775,902.43 100.00% --- 2,188,221.08 1、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 78,218,429.31 元，占其他应收款 总金额的比例为 51.25％。 2、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 南通复盛木业有限公司 30,100,000.00 暂借款 深圳莎伦服饰绣品有限公司 21,786,494.09 暂借款 南通裕美时装有限公司 17,131,935.22 暂借款 江苏省高科技产业投资有限公司 5,700,000,00 暂借款 通州市交通基金管理办公室 3,500,000.00 暂借款 3、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 294,682,111.54 500,000.00 216,166,963.40 500,000.00 1、长期股权投资： 期末数均为其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 注册资本比例 深圳百佳丽服装有限公司 1999.10-2019.10 35.9% 5,970,000.00 --- 5,970,000.00 按合同约定对该公司投资比例应为 75%，因本年末实际投资比例仅为 35.9%，公司拟 转让其持有的该公司的全部股权，已获该公司董事会决议批准，且该公司目前尚未正式开 业，故采用成本法核算。 第 44 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 B．权益法核算的对子公司股权投资： 本期权益增减额 期末余额 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 期初余额 本期合计 其中： 初始投资 累计增减 合计 注册资本比例 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 南通综艺合板有限公司 1995.12.24-2025.11.23 60% 49,001,385.35 -2,752,071.97 -- -19,259.99 -- 2,732,811.98 35,848,224.00 10,401,089.38 46,249,313.38 南通综艺饮品有限公司 1995.12.15 -2045.12.14 70% 2,001,772.45 -2,001,772.45 -- -2,001,772.45 -- -- 12,245,941.68 -12,245,941.68 --- 南通黄金时装有限公司 1992.9.12-2007.9.11 75% 5,125,823.53 -142,083.97 -- -142,083.97 -- -- 2,192,987.00 2,790,752.56 4,983,739.56 南通综艺时装有限公司 1995.5.11-2010.5.11 75% 5,562,576.14 5,221,362.36 -- 5,221,362.36 -- -- 3,174,750.00 7,609,188.50 10,783,938.50 南通海林木业有限公司 1999.2.3-2049.2.2 51% 5,912,030.60 -122,969.64 -- -122,969.64 -- -- 4,222,086.00 1,566,974.96 5,789,060.96 北京连邦软件股份有限公司 1998.8.18-2018.8.17 53.7479% 53,374,567.74 1,701,821.23 -- 4,324,146.45 -2,622,325.22 -- 40,014,272.00 15,062,116.97 55,076,388.97 北京综艺达软件技术有限公司 2000.7.26-2020.7.25 50.91% 10,938,426.97 -1,037,523.14. -1,870,233.75 5,148,354.22 --- 4,376,101.09 10,000,000.00 -99,096.17 9,900,903.83 深圳毅能达智能卡制造有限公司 2001.5.1-2025.11.22 60% 27,721,923.63 26,261,914.66 18,957,517.44 3,666,162.92 -404,248.26 -- 46,500,000.00 7,483,838.29 53,983,838.29 江苏省高科技产业投资有限公司 2000.5.23-无约定 53.85% 15,515,059.65 65,911.80 -- 56,683.72 9,228.08 -- 14,000,000.00 1,580,971.45 15,580,971.45 北京神州龙芯集成电路设计有限公司 2002.8.5-2022.8.4 49.00% --- 49,000,000.00 49,000,000.00 --- --- --- 49,000,000.00 --- 49,000,000.00 小计 --- --- 175,153,566.06 76,194,588.88 66,087,283.69 16,130,623.62 -3,017,345.40 7,108,913.07 217,198,260.68 34,149,894.26 251,348,154.94 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 本期权益增减额 期末余额 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 期初余额 本期合计 其中： 初始投资 累计增减 合计 注册资本比例 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 南通复盛木业有限公司 1992.9.14-2042.9.13 45% 4,367,256.31 1,302,892.04 -- 1,302,892.04 -- -- 25,844,657.49 -20,174,509.14 5,670,148.35 江苏南大苏富特软件股份有限公司 1999.12-无约定 17.13% 30,676,141.03 1,017,667.22 -- 1,497,667.22 -480,000.00 -- 20,800,000.00 10,893,808.25 31,693,808.25 小计 -- -- 35,043,397.34 2,320,559.26 -- 2,800,559.26 -480,000.00 -- 46,644,657.49 -9,280,700.89 37,363,956.60 D、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 北京连邦软件股份有限公司 25,384,145.35 收购股权 10 年 2,622,325.22 15,733,951.30 江苏省高科技产业投资有限公司 -92,280.82 收购股权 10 年 -9,228.08 -64,596.58 江苏南大苏富特软件股份有限公司 4,800,000.00 收购股权 10 年 480,000.00 3,360,000.00 深圳毅能达智能达制造有限公司 4,042,482.56 收购股权 10 年 404,248.26 3,638,234.30 小计 34,134,347.09 --- 3,497,345.40 22,667,589.02 2、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 南通复盛木业有限公司 500,000.00 --- --- 500,000.00 计提坏帐准备的比例差异 3、长期投资期末数比期初数增加 7,851.51 万元，增加比例为 36.32%，增加原因主要 为：本年新增长期投资北京神州龙芯集成电路设计有限公司。 第 45 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业 51,357,867.43 46,762,819.69 38,580,760.23 35,315,441.50 12,777,107.20 11,447,378.19 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 投资减值准备 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 --- -6,427,335.55 --- --- --- -6,427,335.55 长期股权投资 --- --- 18,931,182.88 -3,497,345.40 16,428,275.57 31,862,113.05 合计 --- -6,427,335.55 18,931,182.88 -3,497,345.40 16,428,275.57 25,434,777.50 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 投资减值准备 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 5,171,470.93 -2,299,050.00 --- --- --- 2,872,420.93 长期股权投资 --- -500,000.00 23,938,970.41 -3,109,794.57 3,307,524.57 23,636,700.41 合计 5,171,470.93 -2,799,050.00 23,938,970.41 -3,109,794.57 3,307,524.57 26,509,121.34 3、2002 年 12 月 25 日公司将所持有的北京综艺达软件技术有限公司的 13.09%股权转 让给金丰 21 投资控股有限公司，转让价 1,790 万港币，折人民币 1,897.40 万元。转让成 本按北京综艺达软件技术有限公司的 2002 年末净资产的 13.09%，计 2,545,724.43 元，此 项股权转让获转让收益 16,428,275.57 元。（详见附注十） 4、投资收益汇回无重大限制。 （六）所得税： 母公司（南通地区） 深圳分公司 合计 2002 年度利润总额 22,591,005.15 807,917.51 23,398,922.66 纳税调整： 减值准备 6,322,477.54 68,377.63 6,390,815.17 业务招待费超支 563,756.45 --- 563,756.45 赞助捐助支出 10,332.50 --- 10,322.50 权益法投资收益 -18,931,182.88 --- -18,931,182.98 本年应纳税所得额 10,556,388.76 876,295.14 11,432,683.90 适用税率： 33% 15% --- 本年应纳所得税 3,483,608.29 131,444.27 3,615,052.56 本年应免所得税 3,483,608.29 -- 3,483,608.29 本年所得税 --- 131,444.27 131,444.27 第 46 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明： 子公司与母公司采用的会计政策无重大差异。 八、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方: 受本公司控制的关联方详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（除另有标明之外,货币种类均为人民 币，下同 单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 南通黄金时装有限公司 USD51 --- --- USD51 南通综艺时装有限公司 USD51 --- --- USD51 南通综艺合板有限公司 USD720 --- --- USD720 南通综艺饮品有限公司 USD210 --- --- USD210 南通海林木业有限公司 USD100 --- --- USD100 北京连邦软件股份有限公司 5,517.62 --- 5,517.62 北京综艺达软件技术有限公司 1,428.75 1,428.75 深圳毅能达智能卡制造有限公司 3,590.41 2,150.00 --- 5,740.41 江苏省高科技产业投资有限公司 2,600.00 2,600.00 南通综艺达软件技术有限公司 --- 200.00 200.00 北京综艺能达卡科技有限公司 --- 200.00 200.00 3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化：（单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 南通黄金时装有限公司 512.58 75 --- --- 14.21 --- 498.37 75 南通综艺时装有限公司 556.26 75 522.13 --- --- --- 1,078.39 75 南通综艺合板有限公司 4,900.14 60 --- --- 275.21 --- 4,624.93 60 南通综艺饮品有限公司 200.17 70 --- --- 200.17 --- --- --- 南通海林木业有限公司 591.20 51 --- --- 12.30 --- 578.90 51 北京连邦软件股份有限公司 3,501.83 53.7949 432.41 --- --- --- 3,934.24 53.7949 北京综艺达软件技术有限公司 1,093.84 64 150.82 --- 254.57 13.09 990.09 50.91 深圳毅能达智能卡制造有限公司 2,772.19 60 2,262.37 --- --- --- 5,034.56 60 江苏省高科技产业投资有限公司 1,558.89 53.85 5.57 --- --- --- 1,564.56 53.85 南通综艺达软件技术有限公司 --- --- 180.00 90 --- --- 180.00 90 北京综艺能达卡科技有限公司 --- --- 160.00 80 --- --- 160.00 80 第 47 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 （二）不存在控制关系的主要的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 南通综艺投资有限公司 本公司大股东 南通大兴服装绣品有限公司 本公司股东 通州市建设投资中心 本公司股东 南通复盛木业有限公司 联营企业 原本公司大股东江苏南通绣衣时装（集团）公司于 2002 年 6 月 26 日经通州市经济体 制改革委员会办公室通体改办(2002)22 号批复同意改制为南通综艺投资有限公司。 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间的交易及母 子公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物： （1）交易规模： 本年度 上年度 企业名称 金额 占年度销 金额 占年度购 货百分比（％） 货百分比（％） 南通复盛木业有限公司 16,975,259.65 6.26% --- --- （2）采购价格的确定依据：市价。 3．向关联方销售货物: （1）交易规模： 本年度 上年度 企业名称 金额 占年度销 金额 占年度购 货百分比（％） 货百分比（％） 南通复盛木业有限公司 21,934,284.55 8.04% 19,497,525.52 6.5% （2）关联方交易价格的确定依据：市价。 4、关联方应收应付款项余额： 项 目 本年末 上年末 应收帐款： 南通复盛木业有限公司 4,287,274.15 10,874,585.91 其他应收款： 南通复盛木业有限公司 30,100,000.00 14,010,542.47 江苏省高科技产业投资有限公司 9,200,000.00 9,200,000.00 南通综艺投资有限公司 --- 187,251.78 第 48 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 预收帐款 南通复盛木业有限公司 6,215.45 6,215.45 其他应付款： 南通复盛木业有限公司 81,444.86 81,444.86 南通综艺投资有限公司 1,393,630.80 --- 南通大兴服装绣品有限公司 --- 114,127.65 应收股利： 南通复盛木业有限公司 --- 33,608,962.50 5、为关联方提供担保：详见附注九。 九、或有事项： （一）截止 2002 年 12 月 31 日公司为关联方提供债务担保形成的或有负债：（单位： 万元） 被担保单位 担保金额 债务到期日 本公司的财务影响 南通综艺时装有限公司 5,095 2003.1-2003.11 无重大影响 南通海林木业有限公司 2,300 2003.3-2003.11 无重大影响 北京连邦软件股份有限公司 2,300 2003.3-2003.9 无重大影响 南通综艺合板有限公司 3,000 2003.2-2003.9 无重大影响 江苏省高科技产业投资有限公司 1,000 2003.7 无重大影响 南通复盛木业有限公司 3,570 2003.3-2003.12 无重大影响 合计 17,265 （二）截至 2002 年 12 月 31 日公司无重大未决诉讼事项。 十、承诺事项： 2002 年 12 月 19 日公司与金丰 21 投资控股有限公司（受让方）签订协议，将所持 有的控股子公司北京综艺达软件技术有限公司的 13.09％股权转让给金丰 21 投资控股有限 公司，转让价 1,790 万港币，折人民币 1,897.40 万元。公司已于 2002 年 12 月 25 日全额 收到股权转让款，转让的成本按北京综艺达软件技术有限公司 2002 年末净资产的 13.09％ 计 2,545,724.43 元，获转让收益 16,428,275.57 元。该项转让完成后，公司所持北京综艺达 软件技术有限公司的股权比例从 64%降至 50.91％。 该项转让协议生效的条件系公司做出了如下承诺： （一）该协议项下的股权转让交易完成后三年内的任何时间，如果因任何原因导致受 让方所持有的公司股权或权益之合法地位受到损害，或者受让方不能将其从公司分得的利 润全部或部分以外汇形式汇出境外，公司承诺，按照受让方的要求，在 60 天内解决上述 问题；如果问题未能于 60 天内解决，公司承诺，立即向受让方无条件购回向其转让的公 第 49 页 江苏综艺股份有限公司 2002 年年度报告 司全部股权，转让价格为协议第二条规定的转让价格（即本次转让价格）加上该转让价格 以中国人民银行公布的同期贷款利率计算的利息之和。 （二）公司承诺并保证北京综艺达软件技术有限公司于 2003 年至 2005 年的每年经公 司独立审计师审计的税后利润不少于人民币 1,650 万元。如果经公司独立审计师审计的上 述任何年度税后利润少于 1,650 万元，公司应于次年 5 月 10 日之前补偿并支付受让方上 一年度的利润损失，上述支付以受让方实际收到为准（不可累计计算或以其他债项抵销）。 上述利润损失按照下列公式计算： 1,650 万元人民币－上一年度经审计的税后利润×13.09% 十一、资产负债表日后事项： （一）公司于 2003 年 4 月 11 日收到江苏省地方税务局苏地税二复字（2003）1 号“关 于企业所得税减免税的批复”，批准免征本公司 2002 年度企业所得税 348.36 万元，公司 已据此对 2002 年度会计报表进行了相应调整，详见附注六（六）。 （二）公司于 2003 年 4 月 10 日收到山东庆源木业有限公司所欠的应收帐款 46,213,192.15 元。 十二、其他重要事项： 截至审计报告日，公司无需披露的其他重要事项。 第 50 页 股份有限公司二OO二年度会计报表 资 产 负 债 表 2002年12月31日 会股地年０１表 编制单位:江苏综艺股份有限公司 金额单位：元 资 产 行次 附注六 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 附注六 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ １１８，７６７，８７２．８８ ２３７，９０２，１２８．６８ 短期借款 ６１ １０２，０００，０００．００ ２３４，０００，０００．００ 短期投资 ２ ２０，１８０，５５０．００ １４，６３５，３０３．４５ 应付票据 ６２ 应收票据 ３ 应付账款 ６３ ４，９６２，９２１．７４ ３，１９２，３４２．５６ 应收股利 ４ ５９，７９５，６７４．０７ １９，６３７，１０２．７６ 预收账款 ６４ １，８３８，０９５．３８ １，１３６，６３０．８２ 应收利息 ５ 应付工资 ６５ ９１４，０１４．４４ １，４２５，５６８．２６ 应收账款 ６ 一 １８，３０１，１６７．５１ １２，７２４，４４５．０９ 应付福利费 ６６ ４８，９５９．９５ １６９，２６４．９５ 其他应收款 ７ 二 １６９，５８７，６８１．３５ １５０，５３８，０３５．４０ 应付股利 ６７ １３，５００，０００．００ ６７５，０００．００ 预付账款 ８ ５，５０８，５１４．５３ ５，８８１，１１４．２５ 应交税金 ６８ ３，５６５，０９２．８９ ６２６，４５０．７６ 应收补贴款 ９ １，５０６，４１２．０３ ２，１００，５７９．２４ 其他应交款 ６９ 存货 １０ ２３，０９９，２２４．９１ ２４，９８７，８８５．９０ 其他应付款 ７０ ２８，７４７，８１１．３１ ３７，０９０，８５１．３３ 待摊费用 １１ ９５，６０８．８９ ４９，２００．００ 预提费用 ７１ ６６９，０９９．７１ ４９１，０５１．１９ 预计负债 ７２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ 流动资产合计 ３０ ４１６，８４２，７０６．１７ ４６８，４５５，７９４．７７ 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ １５６，２４５，９９５．４２ ２７８，８０７，１５９．８７ 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３１ 三 ２１５，６６６，９６３．４０ ２９４，１８２，１１１．５４ 长期借款 ８１ 长期债权投资 ３２ 应付债券 ８２ 长期投资合计 ３３ ２１５，６６６，９６３．４０ ２９４，１８２，１１１．５４ 长期应付款 ８３ 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） ３４ 专项应付款 ８４ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） ３５ 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ 固定资产原价 ３９ ９４，６５８，８２６．２５ ９４，９８８，６６９．６６ 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ ４６，１３３，６９５．９８ ５０，０４５，８２４．６８ 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ ４８，５２５，１３０．２７ ４４，９４２，８４４．９８ 负 债 合 计 ９０ １５６，２４５，９９５．４２ ２７８，８０７，１５９．８７ 减：固定资产减值准备 ４２ 固定资产净额 ４３ ４８，５２５，１３０．２７ ４４，９４２，８４４．９８ 少数股东权益（合并报表填列） ９１ 工程物资 ４４ １１９，２１４．３０ 在建工程 ４５ １２，０２９，２４０．６５ ３３，１６５，８７１．３０ 股东权益： 固定资产清理 ４６ 股本 ９２ ２７０，０００，０００．００ ２７０，０００，０００．００ 固定资产合计 ５０ ６０，６７３，５８５．２２ ７８，１０８，７１６．２８ 资本公积 ９３ ５１，５４１，９７１．９６ ５２，２７７，９２０．１２ 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ ８０，３０９，７９２．６１ ８３，７９９，９１４．３７ 无形资产 ５１ ２１，４６５，４５９．３７ ２１，００６，６８２．５７ 其中：法定公益金 ９５ ２１，７７３，７７５．７１ ２２，９３７，１４９．６３ 长期待摊费用 ５２ １，０８０，０００．００ ５４０，０００．００ 减：未确认的投资损失（合并报表填列） ９６ 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ １５７，６３０，９５４．１７ １７７，４０８，３１０．８０ 无形资产及其他资产合计 ５４ ２２，５４５，４５９．３７ ２１，５４６，６８２．５７ 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） ９８ 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ ５５９，４８２，７１８．７４ ５８３，４８６，１４５．２９ 资 产 总 计 ６０ ７１５，７２８，７１４．１６ ８６２，２９３，３０５．１６ 负 债 和 股 东 权 益 总 计 １００ ７１５，７２８，７１４．１６ ８６２，２９３，３０５．１６ 法定代表人：昝圣达 主管会计工作的负责人：程建华 会计机构负责人：韩晔 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 利润及利润分配表 ２００２年度 会股地年０２表 编制单位：江苏综艺股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 一、主营业务收入 １ 四 ４６，７６２，８１９．６９ ５１，３５７，８６７．４３ 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ２５ １７５，８２７，４５６．０８ １８０，８９８，４３２．５６ 减：主营业务成本 ２ 四 ３５，３１５，４４１．５０ ３８，５８０，７６０．２３ 减：提取法定盈余公积 ２６ ３，１３１，００１．２７ ２，３２６，７４７．８４ 主营业务税金及附加 ３ １５１，１５５．４０ １２８，６１８．４８ 提取法定公益金 ２７ １，５６５，５００．６４ １，１６３，３７３．９２ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ １１，２９６，２２２．７９ １２，６４８，４８８．７２ 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目） ２８ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ １４１，４７４．７０ ８９９，６３７．１１ 减：营业费用 ６ ６８５，６０４．８３ １，０９３，７８４．６４ 管理费用 ７ １０，５４１，９２６．８６ １０，７０６，０４６．５１ 财务费用 ８ ４，３６０，３９５．２２ ８，９２４，７０７．０４ 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ３５ １７１，１３０，９５４．１７ １７７，４０８，３１０．８０ 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） １０ －４，１５０，２２９．４２ －７，１７６，４１２．３６ 减：应付优先股股利 ３６ 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） １１ 五 ２６，５０９，１２１．３４ ２５，４３４，７７７．５０ 提取任意盈余公积 ３７ 补贴收入 １２ ９，７００，０００．００ ５，１００，０００．００ 应付普通股股利 ３８ １３，５００，０００．００ 营业外收入 １３ ２，４３０．０４ ５２，０８０．０２ 转作股本的普通股股利 ３９ 减：营业外支出 １４ －１，２３１，６９１．６１ １１，５２２．５０ 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ４０ １５７，６３０，９５４．１７ １７７，４０８，３１０．８０ 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） １５ ３３，２９３，０１３．５７ ２３，３９８，９２２．６６ 减：所得税 １６ 六 １，９８３，０００．８７ １３１，４４４．２７ 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列） １７ １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ ５，０２９，４６０．８３ １６，４２８，２７５．５７ 加：未确认投资损失（合并报表填列） １８ ２．自然灾害发生的损失 ４２ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ －６８３，３１６．５３ －９６２，１９３．６７ 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） ２０ ３１，３１０，０１２．７０ ２３，２６７，４７８．３９ ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ －４１９，９３３．２１ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ２１ １４４，５１７，４４３．３８ １５７，６３０，９５４．１７ ５．债务重组损失 ４５ 加：其他转入 ２２ ６．其 他 ４６ 法定代表人：昝圣达 主管会计工作的负责人：程建华 会计机构负责人：韩晔 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 ２００２年度 会股地年０３表 编制单位：江苏综艺股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注六 金 额 项 目 行次 附注六 金 额 补 充 资 料 行次 附注六 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ５８，９４５，７９４．１６ 吸收投资所收到的现金 ２６ 净利润（亏损以“－”号表示） ４３ ２３，２６７，４７８．３９ 收到的税费返还 ２ ６６０，５８３．９３ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２７ 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） ４４ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ５０，６４０，２５４．１０ 借款所收到的现金 ２８ ３８１，５００，０００．００ 减：未确定的投资损失 ４５ 经营活动现金流入小计 ５ １１０，２４６，６３２．１９ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２９ 加：计提的资产减值准备 ４６ ６，３６３，１４６．８８ 筹资活动现金流入小计 ３０ ３８１，５００，０００．００ 固定资产折旧 ４７ ４，１５４，５２８．７０ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ ３８，４５１，１７８．２９ 无形资产摊销 ４８ ４５８，７７６．８０ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ ９，８５５，４５２．０１ 偿还债务所支付的现金 ３１ ２４９，５００，０００．００ 长期待摊费用摊销 ４９ ５４０，０００．００ 支付的各项税费 ８ ５，４２０，８７９．９２ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３２ ２３，１６４，７４８．７２ 待摊费用的减少（减：增加） ５０ ４６，４０８．８９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ ５，８５８，１５５．０１ 其中：支付少数股东的股利 ３３ 预提费用的增加（减：减少） ５１ －３５２，０３４．２７ 经营活动现金流出小计 １０ ５９，５８５，６６５．２３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ５２ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 ３５ 固定资产报废损失 ５３ 经营活动产生的现金流量净额 １１ ５０，６６０，９６６．９６ 筹资活动现金流出小计 ３６ ２７２，６６４，７４８．７２ 财务费用 ５４ １０，５１３，７３４．４７ 筹资活动产生的现金流量净额 ４０ １０８，８３５，２５１．２８ 投资损失（减：收益） ５５ －１９，００７，４４１．９５ 递延税款贷项（减：借项） ５６ 存货的减少（减：增加） ５７ －１，９０４，９０２．６５ 四、汇率变动对现金的影响 ４１ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５８ ２５，１９３，０９６．９５ 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） ５９ １，３８８，１７４．７５ 收回投资所收到的现金 １２ １９，０９１，９００．００ 五、现金及现金等价物净增加额 ４２ １１９，１３４，２５５．８０ 其 他 ６０ 取得投资收益所收到的现金 １３ ３３，６０８，９６２．５０ 经营活动产生的现金流量净额 ６５ ５０，６６０，９６６．９６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 １４ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ 债务转为资本 ６６ 投资活动现金流入小计 １６ ５２，７００，８６２．５０ 一年内到期的可转换公司债券 ６７ 融资租入固定资产 ６８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８ ２４，０６２，８２４．９４ ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 １９ ６９，０００，０００．００ 现金的期末余额 ６９ ２３７，９０２，１２８．６８ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 减：现金的期初余额 ７０ １１８，７６７，８７２．８８ 投资活动现金流出小计 ２２ ９３，０６２，８２４．９４ 加：现金等价物的期末余额 ７１ 减：现金等价物的期初余额 ７２ 投资活动产生的现金流量净额 ２５ －４０，３６１，９６２．４４ 现金及现金等价物净增加额 ７３ １１９，１３４，２５５．８０ 法定代表人：昝圣达 主管会计工作的负责人：程建华 会计机构负责人：韩晔 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 会股地年０１表 编制单位：江苏综艺股份有限公司 金额单位：元 资 产 行次 附注五 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 附注五 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ 一 １９７，４９９，００１．２７ ３４８，６７０，３３０．８４ 短期借款 ６１ 十七 １９４，５００，０００．００ ３５８，５００，０００．００ 短期投资 ２ 二 ２０，１８０，５５０．００ １４，６３５，３０３．４５ 应付票据 ６２ 十八 ２，４５０，０００．００ 应收票据 ３ 三 １０６，９２８．００ 应付账款 ６３ 十九 ４６，５４３，９０５．７４ ４０，６１８，８５６．７４ 应收股利 ４ 四 ３３，６０８，９６２．５０ 预收账款 ６４ 二十 １３，２４５，０９６．２０ ７，１８６，５８４．８８ 应收利息 ５ 应付工资 ６５ ３，２７４，４７８．２９ ３，８３６，９８５．９３ 应收账款 ６ 六 １９６，６８５，４５１．３５ １８４，０７１，２７１．２２ 应付福利费 ６６ ３，０１９，１７５．３８ ４，４５３，８６４．８２ 其他应收款 ７ 七 １４３，０４３，４０３．８７ １６８，９６３，０５０．６４ 应付股利 ６７ 二十二 ２９，７５９，３０６．５４ １１，７２５，４８８．２６ 预付账款 ８ 八 ６４，７１６，９００．１９ ３６，５３０，９７１．８１ 应交税金 ６８ 二十三 ３８，９５０，２２１．９０ ３２，５５６，１６７．９４ 应收补贴款 ９ 五 １，５０６，４１２．０３ ８，０３９，２７８．６０ 其他应交款 ６９ 二十四 ２０，６８８．５０ ９，１１３．５６ 存货 １０ 九 １１３，７６２，１３９．４１ １１７，５８２，７０５．２１ 其他应付款 ７０ 二十一 １０，４７３，７８８．２１ ２３，５９２，９４８．６５ 待摊费用 １１ 十 １，０３０，１９４．５６ ７００，５２５．０１ 预提费用 ７１ 二十五 １，０９６，６８３．０７ １，０８３，５４４．９１ 预计负债 ７２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ 流动资产合计 ３０ ７７２，１３９，９４３．１８ ８７９，１９３，４３６．７８ 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ ３４０，８８３，３４３．８３ ４８６，０１３，５５５．６９ 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３１ 十一 ７４，３８４，７３３．５１ １３０，１８７，１１３．６５ 长期借款 ８１ 长期债权投资 ３２ 应付债券 ８２ 长期投资合计 ３３ ７４，３８４，７３３．５１ １３０，１８７，１１３．６５ 长期应付款 ８３ 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） ３４ １８，３５６，２７６．５２ １９，３７２，１８５．６０ 专项应付款 ８４ 二十六 １，６３８，２５３．４３ １，６３８，２５３．４３ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） ３５ １８，３５６，２７６．５２ １９，３７２，１８５．６０ 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ １，６３８，２５３．４３ １，６３８，２５３．４３ 固定资产原价 ３９ 十二 １８３，０８０，２１７．１５ １９４，９５０，８６１．５６ 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ ７３，５１３，２０８．３７ ８５，５２２，６３９．８２ 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ １０９，５６７，００８．７８ １０９，４２８，２２１．７４ 负 债 合 计 ９０ ３４２，５２１，５９７．２６ ４８７，６５１，８０９．１２ 减：固定资产减值准备 ４２ １，７６９，２１５．４０ ２，１９０，０３７．５２ 固定资产净额 ４３ １０７，７９７，７９３．３８ １０７，２３８，１８４．２２ 少数股东权益（合并报表填列） ９１ ９７，５３７，１８５．２４ １１０，０２１，２８８．６９ 工程物资 ４４ 十三 １１９，２１４．３０ 在建工程 ４５ 十四 １５，５５４，０８６．６８ ３３，２７４，９０８．２９ 股东权益： 固定资产清理 ４６ 股本 ９２ 二十七 ２７０，０００，０００．００ ２７０，０００，０００．００ 固定资产合计 ５０ １２３，４７１，０９４．３６ １４０，５１３，０９２．５１ 资本公积 ９３ 二十八 ５１，５４１，９７１．９６ ５２，２７７，９２０．１２ 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ 二十九 １０３，７９３，９５６．９０ １０９，６９５，８２３．４０ 无形资产 ５１ 十五 ２９，７８１，６２９．８１ ２９，３８８，９５２．４６ 其中：法定公益金 ９５ ２３，７９０，０４４．１３ ２５，３７４，３９３．２４ 长期待摊费用 ５２ 十六 １，２２５，９５１．０９ １，７２９，３１７．４９ 减：未确认的投资损失（合并报表填列） ９６ ７６８，０３５．５５ 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ 三十 １３５，６０８，６４０．５９ １５２，１３３，１０７．１１ 无形资产及其他资产合计 ５４ ３１，００７，５８０．９０ ３１，１１８，２６９．９５ 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） ９８ 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ ５６０，９４４，５６９．４５ ５８３，３３８，８１５．０８ 资 产 总 计 ６０ １，００１，００３，３５１．９５ １，１８１，０１１，９１２．８９ 负 债 和 股 东 权 益 总 计 １００ １，００１，００３，３５１．９５ １，１８１，０１１，９１２．８９ 法定代表人：昝圣达 主管会计工作的负责人：程建华 会计机构负责人：韩晔 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 合并利润及利润分配表 ２００２年度 会股地年０２表 编制单位：江苏综艺股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 一、主营业务收入 １ 三十一 ２９７，１２５，０８８．３０ ２７２，７８３，６５８．９８ 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ２５ １６０，６２６，８２８．２９ １５８，０３４，９７３．６１ 减：主营业务成本 ２ 三十一 ２１１，４６０，０６３．６４ ２０６，８５０，３５２．１５ 减：提取法定盈余公积 ２６ ９，２８７，５２８．１５ ４，３１７，５１７．３９ 主营业务税金及附加 ３ 三十二 ５２１，０５８．８４ ４５３，６２５．２７ 提取法定公益金 ２７ ２，２３０，６５９．５５ １，５８４，３４９．１１ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ ８５，１４３，９６５．８２ ６５，４７９，６８１．５６ 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目） ２８ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ 三十三 １９，１４７，３２４．１２ １８，３２７，４６５．１６ 减：营业费用 ６ ６，０９８，１２９．５８ ６，４６０，６０８．４４ 管理费用 ７ ４２，３２４，４０９．９０ ４４，６９２，５５０．２８ 财务费用 ８ 三十四 ８，４５６，０９０．８９ １３，７４８，１２５．１９ 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列）３５ １４９，１０８，６４０．５９ １５２，１３３，１０７．１１ 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） １０ ４７，４１２，６５９．５７ １８，９０５，８６２．８１ 减：应付优先股股利 ３６ 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） １１ 三十五 １，６１４，８３７．７１ ９，３６０，８３７．６０ 提取任意盈余公积 ３７ 补贴收入 １２ 三十六 １１，２９９，０００．８７ ７，０３０，１２０．４０ 应付普通股股利 ３８ １３，５００，０００．００ 营业外收入 １３ 三十七 ３，２２２，４００．０９ ２，９０５，３６０．７４ 转作股本的普通股股利 ３９ 减：营业外支出 １４ 三十八 １４９，６２６．２０ １，４３７，１７９．７９ 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ４０ １３５，６０８，６４０．５９ １５２，１３３，１０７．１１ 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） １５ ６３，３９９，２７２．０４ ３６，７６５，００１．７６ 减：所得税 １６ ９，３９５，３１８．０８ ５，３４１，３４７．１４ 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列） １７ ２０，２４６，５４４．２７ ９，７６５，３５７．１５ １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ ６，５１１，２５２．０９ １６，４２８，２７５．５７ 加：未确认投资损失（合并报表填列） １８ ７６８，０３５．５５ ２．自然灾害发生的损失 ４２ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ －８６２，４３２．３６ －１，１９４，９９８．０９ 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） ２０ ３３，７５７，４０９．６９ ２２，４２６，３３３．０２ ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ －７８１，３０１．６１ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ２１ １２６，８６９，４１８．６０ １３５，６０８，６４０．５９ ５．债务重组损失 ４５ 加：其他转入 ２２ ６．其 他 ４６ 法定代表人：昝圣达 主管会计工作的负责人：程建华 会计机构负责人：韩晔 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 ２００２年度 会股地年０３表 编制单位：江苏综艺股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注五 金 额 项 目 行次 附注五 金 额 补 充 资 料 行次 附注五 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ３６４，３３８，７０２．０２ 吸收投资所收到的现金 ２６ 净利润（亏损以“－”号表示） ４３ ２２，４２６，３３３．０２ 收到的税费返还 ２ ３，８２５，６９４．３４ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２７ 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） ４４ ９，７６５，３５７．１５ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ 三十九 ８，６６９，３７１．７６ 借款所收到的现金 ２８ ２３，５０１，５００，０００．００ 减：未确定的投资损失 ４５ ７６８，０３５．５５ 经营活动现金流入小计 ５ ３７６，８３３，７６８．１２ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２９ 加：计提的资产减值准备 ４６ １２，７７４，４４２．０９ 筹资活动现金流入小计 ３０ ２３，５０１，５００，０００．００ 固定资产折旧 ４７ １２，３３４，８１４．４５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ ２４６，６６０，２４７．９６ 无形资产摊销 ４８ １，４８２，６７７．３５ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ ２７，９５６，６６３．１５ 偿还债务所支付的现金 ３１ ２３，３３７，５００，０００．００ 长期待摊费用摊销 ４９ ９１８，２７４．１３ 支付的各项税费 ８ １９，７８９，１３３．１１ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３２ ２８，４１６，９５３．７５ 待摊费用的减少（减：增加） ５０ ３２９，６６９．５５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ 四十 ３６，０５４，０８７．６２ 其中：支付少数股东的股利 ３３ 预提费用的增加（减：减少） ５１ －２４８，０３４．２７ 经营活动现金流出小计 １０ ３３０，４６０，１３１．８４ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ５２ ４，２０７．００ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 ３５ 固定资产报废损失 ５３ 经营活动产生的现金流量净额 １１ ４６，３７３，６３６．２８ 筹资活动现金流出小计 ３６ ２３，３６５，９１６，９５３．７５ 财务费用 ５４ １５，８２７，５４８．４８ 筹资活动产生的现金流量净额 ４０ １３５，５８３，０４６．２５ 投资损失（减：收益） ５５ －１５，７８８，１７３．１５ 递延税款贷项（减：借项） ５６ 存货的减少（减：增加） ５７ －４，２６４，２３２．７４ 四、汇率变动对现金的影响 ４１ －６９８．６２ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５８ －１７，６５１，６４０．３９ 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） ５９ ９，２３０，４２９．１６ 收回投资所收到的现金 １２ １９，０９１，９００．００ 五、现金及现金等价物净增加额 ４２ １５１，１７１，３２９．５７ 其 他 ６０ 取得投资收益所收到的现金 １３ ３３，６０８，９６２．５０ 经营活动产生的现金流量净额 ６５ ４６，３７３，６３６．２８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 １４ ６００．００ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ 债务转为资本 ６６ 投资活动现金流入小计 １６ ５２，７０１，４６２．５０ 一年内到期的可转换公司债券 ６７ 融资租入固定资产 ６８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８ ３０，０８６，１１６．８４ ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 １９ ５３，４００，０００．００ 现金的期末余额 ６９ ３４８，６７０，３３０．８４ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 减：现金的期初余额 ７０ １９７，４９９，００１．２７ 投资活动现金流出小计 ２２ ８３，４８６，１１６．８４ 加：现金等价物的期末余额 ７１ 减：现金等价物的期初余额 ７２ 投资活动产生的现金流量净额 ２５ －３０，７８４，６５４．３４ 现金及现金等价物净增加额 ７３ １５１，１７１，３２９．５７ 法定代表人：昝圣达 主管会计工作的负责人：程建华 会计机构负责人：韩晔 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 二 年 度 会 计 报 表 资产减值准备明细表 会股地年０１表附表１ 编制单位：江苏综艺股份有限公司 ２００２年度 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １ 2,454,146.22 152,976.61 233,406.94 2,373,715.89 其中：应收账款 ２ 265,925.14 85,725.60 50,660.18 300,990.56 其他应收款 ３ 2,188,221.08 67,251.01 182,746.76 2,072,725.33 二、短期投资跌价准备合计 ４ 2,299,050.00 6,427,335.55 8,726,385.55 其中：股票投资 ５ 2,299,050.00 6,427,335.55 8,726,385.55 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ 384,632.13 16,241.66 400,873.79 其中：库存商品 ８ 384,632.13 384,632.13 原材料 ９ 16,241.66 16,241.66 四、长期投资减值准备合计 １０ 500,000.00 500,000.00 其中：长期股权投资 １１ 500,000.00 500,000.00 长期债权投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ 其中：房屋、建筑物 １４ 机器设备 １５ 六、无形资产减值准备合计 １６ 1,898,567.00 1,898,567.00 其中：专利权 １７ 商标权 １８ 1,898,567.00 1,898,567.00 七、在建工程减值准备 １９ 八、委托贷款减值准备 ２０ 其中：短期 长期 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 二 年 度 会 计 报 表 合并资产减值准备明细表 会股地年０１表附表１ 编制单位：江苏综艺股份有限公司 ２００２年度 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １ 10,151,220.00 5,716,024.42 233,406.94 15,633,837.48 其中：应收账款 ２ 6,231,973.72 3,945,177.76 50,660.18 10,126,491.30 其他应收款 ３ 3,919,246.28 1,770,846.66 182,746.76 5,507,346.18 二、短期投资跌价准备合计 ４ 2,299,050.00 6,427,335.55 8,726,385.55 其中：股票投资 ５ 2,299,050.00 6,427,335.55 8,726,385.55 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ 1,681,086.52 443,666.94 2,124,753.46 其中：库存商品 ８ 960,677.04 427,425.28 1,388,102.32 原材料 ９ 720,409.48 16,241.66 736,651.14 四、长期投资减值准备合计 １０ 500,000.00 500,000.00 其中：长期股权投资 １１ 500,000.00 500,000.00 长期债权投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ 1,769,215.40 420,822.12 2,190,037.52 其中：房屋、建筑物 １４ 机器设备 １５ 1,769,215.40 397,042.47 2,166,257.87 六、无形资产减值准备合计 １６ 1,898,567.00 1,898,567.00 其中：专利权 １７ 商标权 １８ 1,898,567.00 1,898,567.00 七、在建工程减值准备 １９ 八、委托贷款减值准备 ２０ 其中：短期 长期