佳电股份(000922)阿继电器2002年年度报告摘要

阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 阿城继电器股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 中鸿信建元会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审计报告。 1.5 公司董事长朱大萌先生、总经理程力先生、财务副总经理王慧宇女士、财务部 负责人陈立海先生声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 阿继电器 证券代码 000922 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 哈尔滨市南岗区赣水路高新技术产业开发区 15 号楼 地址 黑龙江省阿城市河东街 邮政编码 150302 公司国际互联网 http://www.Achengrelay-china.com 网址 电子信箱 webmaster@achengrelay-china 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王永利 姜义新 联系地址 黑龙江省阿城市河东街 黑龙江省阿城市河东街 电话 0451-5652601 0451-5652601 传真 0451-5645213 0451-5645213 电子信箱 yongliw@0451.com acjyx@0451.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） －1－ 阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 主营业务收入 255,164,980.08 247,094,332.49 3.27% 216,221,116.81 利润总额 19,688,119.77 34,686,934.19 -43.24% 26,487,314.31 净利润 16,421,196.82 27,762,508.25 -40.85% 19,751,886.24 扣除非经常性损益 17,735,320.27 25,579,100.84 -30.66% 13,094,367.40 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 903,992,261.35 765,133,452.71 18.15% 723,623,121.47 股东权益（不含少 535,741,762.97 519,308,538.03 3.16% 501,182,032.34 数股东权益） 经营活动产生的现 56,853,454.00 34,620,802.06 64.22% 66,315,508.77 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.09 0.16 -40.86% 0.11 ＊ 每股收益 0.09 -- -- -- 净资产收益率 3.07% 5.35% -42.62% 3.94% 扣除非经常性损 益的净利润为基 3.31% 4.93% -32.86% 2.61% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.32 0.20 64.25% 0.38 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.05 2.96 3.16% 2.85 调整后的每股净 3.01 2.93 2.69% 2.82 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股 份 －2－ 阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 1、发起人股份 96,550,000 0 0 96,550,000 其中：国家持有股 96,550,000 0 0 96,550,000 份 境内法人持有 0 0 股份 境外法人持有 0 0 0 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 24,000,000 -24,000,000 -24,000,000 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份 120,550,000 -24,000,000 -24,000,000 96,550,000 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 55,000,000 24,000,000 24,000,000 79,000,000 2、境内上市的外 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 资股 4、其他 0 0 0 已上市流通股份 55,000,000 24,000,000 24,000,000 79,000,000 合计 三、股份总数 175,550,000 0 0 175,550,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 37,298 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 阿城继电器集团有 0 96,550,000 55.00 未流通 0 国有股东 限公司 国泰金鹰增长证券 1,621,635 1,621,635 0.92 已流通 未知 投资基金 广东粤财信托投资 801,329 801,329 0.46 已流通 未知 公司 银丰证券投资公司 573,190 573,190 0.33 已流通 未知 国都证券有限公司 252,012 252,012 0.14 已流通 未知 张二欢 237,470 237,470 0.14 已流通 未知 杨恒之 0 208,900 0.12 已流通 未知 黄乾生 -16,500 186,000 0.11 已流通 未知 陈艄 173,530 173,530 0.10 已流通 未知 张世宽 171,110 171,110 0.10 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 前十名股东中第一大股东阿城继电器集团有限公司持有本公司 的说明 国家股 9,655 万股，占总股本的 55%，系本公司控股股东，与 其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未发现其他流 通股股东之间存在关联关系，也未发现其他流通股股东属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人 －3－ 阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司名称：阿城继电器集团有限公司 法定代表人：朱大萌 成立日期：1997 年 11 月 17 日 注册资本：10,875 万元 公司类别：国有独资公司 经营范围：实业开发投资；电工器材；模具开发、制造、销售；按对外经贸部核准的项目经营进出 口业务；食品加工；房地产开发；饮食服务。 报告期内控股股东未发生变化。 控制人名称：哈尔滨电站设备集团公司 法定代表人：耿雷 注册资本：67,000 万元 公司类别：国有独资公司 经营范围：电机、锅炉、汽轮机零部件及辅机制造、销售；国内贸易；从事国内外电厂项目开发； 在国（境）外举办各类企业；物资供销业。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 朱大萌 董事长 男 40 200209-200509 8,000 8,000 翟学忠 副董事长 男 56 200209-200509 8,000 8,000 程力 总经理 男 43 200209-200509 6,000 6,000 兰桂珍 董事 女 52 200209-200509 6,000 6,000 张忠杰 董事 男 51 200209-200509 9,000 9,000 王慧宇 财务总监 女 48 200209-200509 6,000 6,000 邹忠刚 独立董事 男 39 200209-200509 0 0 夏卫国 独立董事 男 34 200209-200509 0 0 刘存有 独立董事 男 46 200209-200509 0 0 监事会主 贺德宝 男 43 200209-200509 0 0 席 肖廷智 监事 男 40 200209-200509 6,000 6,000 杜长利 监事 男 46 200209-200509 0 0 刘绪华 监事 男 40 200209-200509 0 0 董事会秘 王永利 男 40 200209-200509 4,000 4,000 书 郭彦东 副总经理 男 35 200209-200509 2,000 2,000 张文选 副总经理 男 51 200209-200509 6,000 6,000 年庆山 监事 男 55 200209-200509 5,000 5,000 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 －4－ 阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 阿城继电器集团有限公 朱大萌 董事 未明确 是 司 阿城继电器集团有限公 党委书记、副董事长、 翟学忠 未明确 否 司 总经理 阿城继电器集团有限公 程力 董事 未明确 是 司 阿城继电器集团有限公 兰桂珍 董事、工会主席 未明确 否 司 阿城继电器集团有限公 贺德宝 纪委书记 未明确 否 司 阿城继电器集团有限公 杜长利 工会副主席 未明确 否 司 哈尔滨电站设备集团公 刘绪华 计财处处长 未明确 否 司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 170,900.00 金额最高的前三名董事的报 70,000.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 72,000.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 24,000.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 独六董事行使职权时发生的差旅费用由公司另行支付。 不在公司领取报酬、津贴的 翟学忠、兰桂珍、贺德宝、杜长利、刘绪华。 董事、监事姓名 报酬区间 人数 10000-20000 5 20000-30000 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、本公司主营业务范围为开发、生产、销售继电保护及自动化产品（含工程软件）、电源及电 力电子产品、计算机网络产品、工业过程自动化成套设备、通讯设备（不含卫星广播地面接收设备）、 日用电器、环保产品、高低压开关元件及设备、立体停车设备、变压器、电抗器、互感器、粮食仓 储控制系统产品、化工电镀、模具开发与制造、塑料制品、精密铸造、板材型材加工。 2、公司所属电力系统二次设备配套行业，公司经营成果受国家宏观经济环境的影响很大。2002 年国家出台了电力体制改革方案，酝酿已久的电力系统机构改革拉开了序幕，导致 2002 年国家电力 工程建设和电力设施改造项目的投入暂停或放缓，公司在努力克服诸多不利因素的条件下，在董事 会、各级经营管理人员和全体员工的共同努力下，报告期内实现主营业务收入 255,164,980.08 元，净 利润完成 16,421,196.82 元。 ①2002 年，公司在继电器元件产品全国市场需求总量不断下降的形势下，采取了切实可行的措施， 加强了元件经销中心的建设，增加了元件产品经销网点，调整了对经销商的价格策略，使继电器元 件销售比 2001 年有所增长。 ②公司始终将货款回收工作作为解决企业资金瓶颈问题的一项重要工作，2002 年公司加强了货款回 收的组织和管理，对 2000 多个厂家的应收帐款进行了逐笔核对，制定了重点清欠回款计划，在公司 领导以及财务部、市场部、法律部等各方面人员的共同努力下，使货币资金收入增长了 18.3%。 ③在产品开发上，公司继续坚持"自主开发、合作开发和技术引进相结合"的方式。全年共完成新产 品开发项目 26 项，编制整顿工艺文件 150 余套，设计改进工模具 400 余套，在全面推广 CAD、CAPP 应用的同时，实现了计算机三维设计、三维造型、动态装配在相关产品上的设计应用。对一些重点 项目进行重点攻关，对各课题、项目和技术开发人员进行跟踪考核。采用威图机箱结构，推进了电 －5－ 阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 铁综合自动化系统项目的研发工作，已完成了 8 个品种的保护装置及供货任务；采用威图机箱结构 的 ARAS2000B 综合自动化系统已经完成 20 几个品种的保护装置，实现了综合自动化产品的更新换 代；微机发变机组已经完成了 21 种保护，具备了满足中小型机组的保护和配置要求；重点进行了高 低压产品的开发和转化工作，加快开发了高压元件、高压结构、高压成套产品、低压结构、低压成 套产品，使高低压产品的产量和产值较上年有很大提高。公司还在辅业领域自主开发了环保型 YJD 系列油烟净化装置、立体停车设备及自动麻将机等产品，有望成为公司新的利润增长点。 ④为使公司产权制度改革闯出新路子，经多次的调研论证，并结合公司实际情况，制定了产权制度 改革方案， 2002 年 4 月 23 日公司召开第三届董事会第十六次会议，经与会董事一致表决通过决议， 对公司辅助生产分厂进行股份制改造，即与生产分厂部分员工共同出资设立有限责任公司。按照有 关法律法规的要求，公司与员工出资人签订了出资协议，确定了设立的五个有限责任公司的注册资 本和出资比例。经资产评估确认、缴纳出资、验资、起草公司章程、确定治理结构、召开创立大会 等工作，将原屏体分厂改制为哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司、将原塑料分厂改制为哈尔滨 阿继塑胶有限责任公司、将原压铸分厂改制为黑龙江阿继金盛铸造有限责任公司、将原化工分厂改 制为哈尔滨阿继电镀有限责任公司、将原模具分厂改制为黑龙江鼎华模具制造有限公司。五个辅助 生产分厂改制为有限责任公司已于 2002 年年内在黑龙江省阿城市工商行政管理局办理完登记手续， 取得企业法人营业执照。各子公司成立以来独立运行良好，显示了发展的生机和活力，为公司进一 步发展奠定了良好的基础。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 电器机械及 25,516.50 16,932.80 33.64 3.27 9.13 -9.58 器材制造 其中：关联 11.04 5.85 47.01 -10.09 2.09 -11.89 交易金额 继电器元件 13,176.35 6,982.32 47.01 11.46 26.61 -11.89 继电器保护 7,339.94 5,749.98 21.66 -19.13 -18.03 -4.65 屏 自动化装置 4,958.78 4,145.26 16.41 58.24 57.51 2.41 其它 41.43 55.24 -33.33 -93.88 -84.45 -170.10 其中：关联 11.04 5.85 47.01 -10.09 2.09 -11.89 交易金额 1、公司向关联企业销售货物，按《产品供应合同》执行市场价格。 2、公司租赁阿城继电器集团有限公司土地使用权，按《土地租赁 协议》规定价格执行。 3、公司供给阿城继电器集团有限公司及其所属单位生产、生活用 电、用汽。供电按《综合服务协议》执行上网电价加变电费用后的价格； 关联交易的定价原则 供汽按成本价收取。 4、阿城继电器集团有限公司租用公司办公楼，根据《综合服务协 议》，以年折旧费及租用面积计算的年租赁费 30,000.00 元执行。 5、公司向阿城继电器集团有限公司及其他关联单位出售原煤，根 据《原煤代购协议》按实际采购成本定价。 本公司因历史和现实等方面的原因，在产品、土地和其他生产生活 方面与阿城继电器集团以及各关联企业业以形成了长期的和密不可分 关联交易必要性、持续性的 的关系，因此，本公司有必要在此基础上开展与相关单位的合作。而且， 说明 在可预计的相当长的时期内，这种关系还将继续存在。 6.3 主营业务分地区情况 －6－ 阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 14,109.64 55.30 华北地区 2,194.56 8.60 华东地区 2,544.69 9.97 华南地区 1,405.54 5.51 华中地区 696.66 2.73 西北地区 1,608.73 6.30 西南地区 2,701.65 10.59 出口 255.00 1.00 合计 25,516.49 100.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 1,439.70 占采购总额比重 10.67% 合计 前五名销售客户销售金 10,430.40 占销售总额比重 40.88% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 －7－ 阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 １、公司属输配电设备制造业中继电保护及自动化设备制造行业。该行业的产业行政管理 １９９７ 年前由国家机械部管理，１９９７ 年国务院机构改革后，由国家经贸委所辖国家机械工业局管理，２００１ 年初，国家机械工业局撤消，由国家经贸委直接管理。随着我国经济体制改革的推进，政府将主要 负责宏观经济调控，企业面向市场独立经营，企业的行业管理将由政府主管部门的行业管理逐步过 渡到行业协会的自律性管理。２００２ 年末国家出台了电力体制改革方案，明确了我国电力体制改革的 总体目标，将对公司生产经营环境产生一定影响。 ２、为了保证全面建设小康社会的实现，国家将继续保持投资持续增长，努力扩大消费需求，调 整产业结构，实施西部开发的战略，并继续扩大对外开放。有关市场预测表明，未来 ２０ 年，中国要 保持 ７％的经济增长，每年必须新增电力装机容量 ２５００ 万千瓦。国家南水北调、西电东送、西气东输、 三峡建设等重大工程项目的推进和小城镇建设、城市基础设施建设等都将放大公司所处的行业市场 需求。这样巨大、稳定、长期的市场前景，为公司的主业发展和产业拓展提供了广阔的市场空间， 是公司谋求发展的一次宝贵的历史性机遇。 ３、随着中国加入 ＷＴＯ，国内继电保护及自动化设备的进口和出口将发生变化，因此对继电保护 及自动化设备的市场容量及结构将产生一定影响，给公司带来新的发展机遇和挑战。依据我国城乡 配电系统和电控系统还处于比较落后状态，与国际标准完全配套还有一定距离的国情以及国外产品 的价格远高于国内产品价格的实际，预计未来一定时间，国外产品不会对本公司所处行业产品构成 较大冲击。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 交流超高压输变电继电 15,000.00 正在实施 尚无收益 保护设备技术改造 合计 15,000.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 按照精干主业，搞活辅业，开拓创新，进一步深化企业改革的发展战略，加大市场营销、产品 开发、人才吸引的力度，拓展生存空间，加强企业管理，创造优良业绩，全面提升企业的核心竞争 力，开创＂阿继＂改革和发展的新局面。 １、精心谋划营销策略，针对市场需求的新变化，改进市场营销指挥管理、信息管理、服务管理、 价格管理和合同管理，认真总结去年电站电气工程总承包的经验，继续扩大成果，以巩固和扩大市 －8－ 阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 场占有率为目标，全力开拓市场。 ２、加大技术创新力度，引导产品开发人员树立创新意识，培育创新精神，树立成本效益的新观 念；培育为企业立足岗位、勇挑重担、埋头苦干、开拓创新的敬业精神。充分发挥吸引人才的绿色 通道的作用，吸引高学历、有专长、懂技术、有成果的高素质人才加盟到公司来，提高公司的技术 创新能力。以企业技术中心为龙头，加快哈尔滨科技发展中心的组建，调整和加强技术开发及管理 体系，建立相互促进、相互支持的若干研发基地，合理的整合各研发基地的人力资源，确定各基地 的研发方向，形成各基地的研发特色，建立各基地间既有明确分工，又有密切合作的技术创新格局。 完善由总经理、总工程师统一领导，技术管理部门统一规划、统一组织、全面协调和考核，各研发 基地具体实施的技术创新保证体制。 ３、根据国家实施国民经济可持续发展战略，大力引导有开发能力的企业向绿色环保领域发展，为此 国家和地方政府制定了一系列优惠政策，公司要抓住这一机遇，在发展主导产品的同时，抓紧对油 烟净化装置，静电除尘装置、垃圾电站、污水处理、矿山安全监控等产品的开发和推广。 ４、根据国内优势行业发展趋势，结合公司实际情况和优势，采取不同方式和措施适时进入汽车 电器等配件领域，拓展公司发展空间。 ５、按照现代企业制度要求，规范企业管理，创新运行机制，健全并落实与市场相适应的企业经营决 策、内部管理、投资融资、生产营销、人力资源开发等制度；坚持以效益为中心的原则，实施成本 否决制度，实现管理流程科学化，进一步节约挖潜，有效控制各项费用支出，向管理要效益；坚持 员工末位淘汰制度，总结经验，继续推进公司内部机制和三项制度改革。 ６、规范公司运作，进一步完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，加强规范运作和独立运 作的力度，按照监管部门的要求真实、准确、及时、完整地作好信息披露工作和定期报告的编制、 上报工作。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 阿城继电器在股份有限公司第四届董事会第五次会议决议，拟以 2002 年末总股本 175550000 股为基 数，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 7 股转增股本，本次转增后总股本为 298435000 股。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 －9－ 阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 独立董事履行职责的情况 7.8 本公司独立董事任职以来，认真履行独立董事职责，按时参加公司的董事会，并发 表独立意见，充分发挥了独立董事在议事、决策中的应有作用，为董事会科学、客观地 决策起到了积极的作用，维护了公司的整体利益及中小股东的合法权益。 §8 监事会报告 报告期内公司监事会严格遵照《公司法》、《公司章程》的规定，本着对股东负 责的宗旨，认真履行监事会职责。公司监事会通过对公司生产经营情况、内部规章制度 的执行情况进行检查，对公司会计报表进行审核，对公司董事和全体高级管理人员履行 职责的情况进行监督，监事会认为： 1、公司监事会根据有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召集、决议事项， 董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员履行职责的情况及公司的各项管 理制度进行了监督。认为公司严格按照国家的法律、法规和《公司章程》规范运作，决 策程序合法，并建立完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司公务时无违反法律、 法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，监事会认为公司 2002 年度财 务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。中鸿信建元会计师事务所出具的无保 留意见的审计报告及对所涉及事项作出的评价是客观公证的。 3、公司第三届董事会第十次会议决议变更部分募集资金使用方案， 停止实施使用募集资金 110,000,000 元收购兼并佳木斯电机厂项目，变更投向为： 使用前次募集资金 65,900,000 元进行哈尔滨科技发展中心项目建设（包括两个项目）； 使用前次募集资金 18,000,000 元与华北电力大学共同设立河北保定中力电力科技发展有 限公司；使用前次募集资金 26,100,000 元补充企业流动资金。 至报告期末，公司最近一次募集资金投入已全部结束，并已逐步产生经济效益。 监事会认为，公司前次募集资金使用变更是在充分考虑全体股东利益及公司长远发 展的前提下作出的，变更程序合法。 4、监事会认为，报告期内公司与控股股东之间的在厂房、设备租赁，产品、原材 料、水电费及劳务等方面交易价格合理，在内部机制改革方面论证充分，实施合法，既 维护了全体股东权益，又保证了公司资产保值增值，也为公司发展奠定了基础。 §9 财务报告 9.1 审计意见 北京中鸿信建元会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告全 文如下： 审 计 报 告 中鸿信建元审字[2003] 2099 号 阿城继电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2002 －10－ 阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表、现金流量表与合并现金流量表。这些 会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果 及 2002 年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 有限责任公司 中国注册会计师： 中国 · 北京 2003 年 4 月 19 日 9.2 资产负债表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 330,936,154.86 314,323,132.83 183,509,011.56 166,269,963.65 短期投资 23,253,356.80 23,253,356.80 应收票据 1,378,353.40 1,378,353.40 810,000.00 810,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 105,717,726.14 104,939,858.74 106,771,791.35 106,771,791.35 其他应收款 7,809,579.58 7,799,879.58 13,335,644.55 13,330,744.55 预付账款 31,922,646.26 31,660,025.01 35,112,957.83 35,112,453.05 应收补贴款 存货 101,060,128.39 100,260,232.12 103,628,597.56 103,628,597.56 待摊费用 一年内到期的长期债权投 2,000.00 2,000.00 资 其他流动资产 流动资产合计 578,824,588.63 560,361,481.68 466,423,359.65 449,178,906.96 长期投资: 长期股权投资 3,029,010.42 25,315,226.83 100,000.00 17,600,279.22 长期债权投资 长期投资合计 3,029,010.42 25,315,226.83 100,000.00 17,600,279.22 其中：合并价差 1,349,491.30 固定资产: 固定资产原价 279,872,480.69 269,999,590.19 233,260,489.76 232,878,110.76 减：累计折旧 85,731,383.44 85,573,357.29 96,259,215.08 96,256,124.92 固定资产净值 194,141,097.25 184,426,232.90 137,001,274.68 136,621,985.84 减：固定资产减值准备 21,490,324.65 21,490,324.65 26,409,843.40 26,409,843.40 固定资产净额 172,650,772.60 162,935,908.25 110,591,431.28 110,212,142.44 工程物资 37,622,240.00 37,622,240.00 81,757,147.00 81,757,147.00 在建工程 108,031,409.70 108,031,409.70 100,578,943.73 100,578,943.73 固定资产清理 9,240.00 9,240.00 1,407,571.05 1,407,571.05 固定资产合计 318,313,662.30 308,598,797.95 294,335,093.06 293,955,804.22 无形资产及其他资产: －11－ 阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 无形资产 3,825,000.00 4,275,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,825,000.00 4,275,000.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 903,992,261.35 894,275,506.46 765,133,452.71 760,734,990.40 流动负债: 短期借款 132,850,000.00 132,850,000.00 145,500,000.00 145,500,000.00 应付票据 4,596,243.07 4,596,243.07 1,654,848.00 1,654,848.00 应付账款 47,880,627.29 48,475,791.74 55,175,821.93 55,175,821.93 预收账款 22,460,922.67 21,859,344.00 6,846,937.72 6,846,937.72 应付工资 应付福利费 2,116,843.62 2,067,941.52 1,795,783.15 1,788,818.15 应付股利 0.00 10,533,000.00 10,533,000.00 应交税金 8,516,600.86 8,496,811.57 14,404,503.02 14,404,503.02 其他应交款 15,845.12 15,845.12 其他应付款 4,682,174.39 4,239,112.49 3,626,107.73 3,609,680.23 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 223,103,411.90 222,585,244.39 239,552,846.67 239,529,454.17 长期负债: 长期借款 135,000,000.00 135,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 948,499.10 948,499.10 1,896,998.20 1,896,998.20 长期负债合计 135,948,499.10 135,948,499.10 1,896,998.20 1,896,998.20 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 359,051,911.00 358,533,743.49 241,449,844.87 241,426,452.37 少数股东权益 9,198,587.38 4,375,069.81 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 175,550,000.00 175,550,000.00 175,550,000.00 175,550,000.00 减：已归还投资 0.00 实收资本（或股本）净额 175,550,000.00 175,550,000.00 175,550,000.00 175,550,000.00 资本公积 308,939,547.40 308,939,547.40 308,927,519.28 308,927,519.28 盈余公积 38,767,929.41 38,767,929.41 36,564,820.09 36,564,820.09 其中：法定公益金 12,922,643.14 12,922,643.14 12,188,273.37 12,188,273.37 未分配利润 12,484,286.16 12,484,286.16 -1,733,801.34 -1,733,801.34 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 535,741,762.97 535,741,762.97 519,308,538.03 519,308,538.03 合计 负债和所有者权益（或股东 903,992,261.35 894,275,506.46 765,133,452.71 760,734,990.40 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 255,164,980.08 254,750,651.94 247,094,332.49 247,094,332.49 减：主营业务成本 169,328,035.58 168,775,602.79 155,162,290.53 155,162,290.53 －12－ 阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 主营业务税金及附 2,244,662.34 2,240,168.98 1,664,857.24 1,664,857.24 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 83,592,282.16 83,734,880.17 90,267,184.72 90,267,184.72 号填列） 加：其他业务利润（亏损 218,215.72 218,215.72 -2,110,537.54 -2,110,537.54 以“-”号填列） 减：营业费用 17,737,776.47 17,702,513.47 15,353,445.52 15,353,445.52 管理费用 37,396,672.96 35,661,935.75 34,906,201.44 34,226,932.79 财务费用 10,840,457.90 10,462,510.88 5,752,569.77 5,807,187.45 三、营业利润（亏损以“-”号 17,835,590.55 20,126,135.79 32,144,430.45 32,769,081.42 填列） 加：投资收益（损失以“-” 752,035.93 -860,208.88 1,601,127.33 1,101,406.55 号填列） 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 4,831,470.78 4,831,470.78 1,023,639.16 1,023,639.16 减：营业外支出 3,730,977.49 3,730,977.49 82,262.75 82,262.75 四、利润总额（亏损总额以“-” 19,688,119.77 20,366,420.20 34,686,934.19 34,811,864.38 号填列） 减：所得税 3,945,223.38 3,945,223.38 7,049,356.13 7,049,356.13 减：少数股东损益 -678,300.43 -124,930.19 五、净利润（净亏损以“-”号 16,421,196.82 16,421,196.82 27,762,508.25 27,762,508.25 填列） 加：年初未分配利润 -1,733,801.34 -1,733,801.34 -14,798,933.35 -14,798,933.35 其他转入 六、可供分配的利润 14,687,395.48 14,687,395.48 12,963,574.90 12,963,574.90 减：提取法定盈余公积 1,468,739.55 1,468,739.55 2,776,250.82 2,776,250.82 提取法定公益金 734,369.77 734,369.77 1,388,125.42 1,388,125.42 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 12,484,286.16 12,484,286.16 8,799,198.66 8,799,198.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,533,000.00 10,533,000.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 12,484,286.16 12,484,286.16 -1,733,801.34 -1,733,801.34 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: －13－ 阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 销售商品、提供劳务收到的现金 269,321,368.82 268,498,064.63 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,425,337.94 4,416,957.80 经营活动产生的现金流入小计 273,746,706.76 272,915,022.43 购买商品、接受劳务支付的现金 146,761,386.14 145,751,480.92 支付给职工以及为职工支付的现金 28,281,749.54 27,954,061.24 支付的各项税费 31,873,614.37 31,859,669.37 支付的其他与经营活动有关的现金 9,976,502.71 9,080,609.08 经营活动产生的现金流出小计 216,893,252.76 214,645,820.61 经营活动产生的现金流量净额 56,853,454.00 58,269,201.82 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 23,255,356.80 23,255,356.80 取得投资收益所收到的现金 763,376.20 763,376.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 4,416,425.44 9,713,137.80 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动产生的现金流入小计 28,435,158.44 33,731,870.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 47,898,341.99 47,873,800.99 支付的现金 投资所支付的现金 107,781.15 716,938.45 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 48,006,123.14 48,590,739.44 投资活动产生的现金流量净额 -19,570,964.70 -14,858,868.64 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 5,501,818.00 借款所收到的现金 279,850,000.00 279,850,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 285,351,818.00 279,850,000.00 偿还债务所支付的现金 157,500,000.00 157,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,707,164.00 17,707,164.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 175,207,164.00 175,207,164.00 筹资活动产生的现金流量净额 110,144,654.00 104,642,836.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 147,427,143.30 148,053,169.18 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 16,421,196.82 16,421,196.82 加：计提的资产减值准备 4,591,822.52 4,503,437.75 固定资产折旧 10,610,430.84 10,455,494.85 无形资产摊销 450,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -137,620.69 -137,620.69 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 12,972,984.00 12,972,984.00 投资损失（减：收益） -752,035.93 860,208.88 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 8,960,717.44 9,760,613.71 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,596,137.99 -2,805,903.72 经营性应付项目的增加（减：减少） 7,010,397.42 6,238,790.22 其他 少数股东本期收益 -678,300.43 经营活动产生的现金流量净额 56,853,454.00 58,269,201.82 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 －14－ 阿城继电器股份有限公司２００２年年度报告摘要 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 330,936,154.86 314,323,132.83 减：现金的期初余额 183,509,011.56 166,269,963.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 147,427,143.30 148,053,169.18 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 根据财政部《关于和相关会计准则有关问题解答》(财会[2002]18 号)并经公司董事会批准，公司本期对坏账准备的帐龄划分方法由按照最后一笔业务发生 时间确定改为采用逐笔认定方法确定，此会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初 留存收益及相关项目期初数，利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。此 会计政策变更累积影响数为-30,039,554.51 元； 2001 年度净利润调减了 12,189,541.48 元，其中：未分配利润调减了 10,361,110.26 元，法定盈余公积金调减了 1,218,954.15 元， 法定公益金调减了 609,477.07 元 ；2001 年期初留存收益调减了 17,850,013.03 元, 其中： 未分配利润调减了 15,172,511.07 元，法定盈余公积金调减了 1,785,001.31 元，法定公益 金调减了 892,500.65 元；调增资产负债表坏账准备 30,039,554.51 元。 2、会计估计未发生变更。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 报告期公司与其他股东共同出资组建了哈尔滨阿继电镀有限责任公司、哈尔滨 贝格 电器设备结构有限责任公司，本公司对上述两公司投资达 50%以上，期末已将其并 入合并 报表合并范围。 －15－