风华高科(000636)2002年年度报告摘要

广东风华高新科技股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 董事汪志军先生、关本明先生、汪涛先生因工作原因未能出席本次董事会；独立董 事邹世昌先生、石力开先生因公务未能出席本次会议，其中汪涛董事书面委托黄国祥董 事行使表决权，其他董事均书面委托董事长梁力平先生行使表决权。 1.3 本公司董事长兼总经理梁力平先生、财务负责人李小琼女士声明：保证本公司 ２００２ 年年度报告中财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 风华高科 证券代码 000636 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 广东省肇庆市风华路 18 号风华电子工业城 邮政编码 526020 公司国际互联网网址 www.fenghua-advanced.com 电子信箱 000636@china-fenghua.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 廖永忠 钟建薇 联系地址 广东省肇庆市风华路 18 号风华电子工业城 电 话 0758-2844724 传 真 0758-2849045 电子信箱 000636@china-fenghua.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年 2001 年 本年比上年增减（％） 2000 年 1 －－ 1,369,454,671.9 主营业务收入 1,018,165,554.75 963,346,395.69 5.69% 0 利润总额 27,201,416.34 31,871,699.10 -14.65% 375,962,755.42 净利润 22,366,988.71 32,356,830.72 -30.87% 359,156,280.53 扣除非经常性损 28,815,526.54 34,371,354.44 -16.16% 361,138,870.28 益的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末增减（％） 2000 年末 2,482,789,557.1 总资产 3,123,162,679.94 2,856,942,137.56 9.32% 7 股东权益（不含少 2,040,703,298.2 2,062,023,464.28 2,047,676,082.43 0.70% 数股东权益） 0 经营活动产生的 176,789,744.66 26,287,286.43 572.53% 218,453,742.79 现金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2002 年 2001 年 本年比上年增减（％） 2000 年 每股收益 0.04 0.06 -31.15% 0.07 净资产收益率 1.08% 1.58% -31.65% 17.60% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 1.35% 1.68% -19.64% 17.70% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.33 0.05 571.37% 0.41 现金流量净额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末增减（％） 2000 年末 每股净资产 3.89 3.86 0.70% 3.85 调整后的每股净资产 3.83 3.80 0.67% 3.82 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 225,911,452 225,911,452 其中：国家持有股份 201,080,451 201,080,451 境内法人持有股份 24,831,001 24,831,001 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 103,625,303 103,625,303 3、内部职工股 4、优先股或其他 375,330 -209,235 -209,235 166,095 未上市流通股份合计 329,912,085 -209,235 -209,235 329,702,850 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 200,418,870 209,235 209,235 200,628,105 2、境内上市的外资股 2 －－ 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 200,418,870 209,235 209,235 200,628,105 三、股份总数 530,330,955 530,330,955 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 91,038 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别（已 质押或冻结 股东性质 减（股） 数量（股） （％） 流通或未流 的股份数量 通） （股） 广东风华高新科技集团 142,484,17 26.87 未流通 71,225,000 国有法人股 有限公司 0 广东粤财投资有限公司 42,335,000 7.98 未流通 未知 国有法人股 深圳市银华网络技术有 26,775,000 5.05 未流通 未知 法人股 限公司 广东风华高新科技股份 22,380,300 4.22 未流通 未知 法人股 有限公司工会 肇庆市威劲电子有限公 20,211,000 3.81 未流通 未知 法人股 司 深 圳 市加 德 信 投 资 有 限 16,725,000 3.15 未流通 未知 法人股 公司 广东广业投资集团有限 14,134,700 2.67 未流通 未知 国有法人股 公司 美国美运有限公司 8,100,000 1.53 未流通 未知 法人股 肇庆市艺宏科技开发有 5,625,000 1.06 未流通 未知 法人股 限公司 裕元证券投资基金 5,447,725 1.03 已流通 未知 流通股 前十名股东关联关系或一致行动的说 公司前十名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 明 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 1、公司控股股东为广东风华高新科技集团有限公司，该公司成立于 1996 年 12 月 28 日，法定 代表人为梁力平，注册资本：人民币 1.2 亿元，经营范围：生产、研究、开发、销售各类型的高新科 技微电子基础元器件及相关配套件、各种电子材料和电子整机仪器；各种高新技术的转让和咨询服 务。投资、参股，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器 仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和"三来一补"业务。 2、公司控股股东的控股股东（或实际控制人）为广东肇庆风华发展有限公司，该公司成立于 1994 年 9 月 7 日，法定代表人为梁力平，注册资本人民币 1.2 亿元，经营范围：投资、参股。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股数 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 （股） 数（股） 梁力平 董事长、总经理 男 54 2000.9-2003.9 67,540 67,540 梁永发 董事 男 41 2000.9-2003.9 54,031 54,031 3 －－ 刘会冲 董事 男 37 2002.5-2003.9 - 40,524 李森培 副总经理 女 44 2000.9-2003.9 赖永雄 董事、副总经理 男 45 2000.9-2003.9 汪志军 董事 男 49 2000.9-2003.9 关本明 董事 男 39 2000.9-2003.9 黄国祥 董事 男 52 2000.9-2003.9 汪涛 董事 男 41 2002.5-2003.9 邹世昌 独立董事 男 71 2000.9-2003.9 石力开 独立董事 男 66 2002.5-2003.9 张育仁 独立董事 男 59 2002.5-2003.9 董事、董事会秘 廖永忠 男 34 2000.9-2003.9 书、 罗梦伊 监事会召集人 女 45 2000.9-2003.9 蔡林生 监事 男 37 2000.9-2003.9 林伟强 监事 男 46 2000.9-2003.9 丘惠坤 监事 女 45 2002.5-2003.9 - 4,000 陈彩霞 监事 女 32 2002.5-2003.9 曹伟建 副总经理 男 41 2002.8-2003.9 李德昌 副总经理 男 35 2000.9-2003.9 胡五妹 副总经理 女 39 2000.9-2003.9 梁雅丽 副总经理 女 35 2000.9-2003.9 王雅文 副总经理 女 48 2002.4-2003.9 李小琼 财务负责人 女 48 2000.9-2003.9 说明： 公司董事刘会冲先生、张育仁先生、石力开先生、汪涛先生，监事丘惠坤女士、陈 彩霞女士，公司副总经理曹伟建先生期初不是公司高级管理人员，上述人员年初持股数 量不详。 公司董事廖永忠先生的董事任期为 ２００２ 年 ５ 月至 ２００３ 年 ９ 月。 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 是否领取报酬、津贴 梁力平 广东风华高新科技集团有限公司 董事长 否 梁永发 广东风华高新科技集团有限公司 副总裁 是 黄国祥 广东广业投资集团有限公司 董事长、总经理 是 汪志军 美国美运有限公司 总裁 是 关本明 肇庆市威劲电子有限公司 董事长、总经理 是 蔡林生 广东粤财投资有限公司 副总经理 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 171.52 金额最高的前三名董事的报酬总额 58.21 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 65.51 独立董事津贴 2.40 万元/人年 独立董事其他待遇 独立董事参加公司会议的差旅费用由公司报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 梁永发 报酬区间 人数 20 以上 1 10-20 3 10 以下 19 4 －－ §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本公司主营业务范围为系列新型片式元件、集成电路、光机电一体化电子专用设备及电 子材料等电子信息基础产品的研制、生产和销售。 2002 年，电子元器件行业在经历了 2001 年深幅调整后，市场景气有所好转，市场需求开始回升， 但受主营产品价格的继续下跌，产能利用率低及国内外市场竞争加剧的影响，本公司全年营业收入 有所增长，税后盈利继续下降。根据国际相关咨询公司提供的数据，2002 年 MLCC（片式多层陶瓷 电容器）、片式电阻器处于供大于求状态，行业产能利用率平均在 60%-70%之间，其中 MLCC 价格 在 2001 年大幅下跌了 50%后，2002 年再下跌了 20%。报告期内，公司主营产品 MLCC、片式电阻 器、片式电感器等片式元件产销量达 353 亿只，与上年相比增长近 3 成，公司实现主营业务收入 101,816.56 万元，同比增加 5.69%；实现净利润 2,236.70 万元，同比下降 30.87%。 造成全球电子元器件行业依然低迷，价格下跌的原因主要是 2002 年全球电子整机除消费电子外， 增长缓慢，大环境的影响造成片式元器件仍然供大于求。以 MLCC 为例，其价格近两年的大幅下跌 主要原因包括：镍电极技术的大规模运用，使产品成本大幅下降；下游整机厂商大幅降价将成本压 力转移到上游元器件工厂；全球十大 MLCC 公司均已进入中国，市场竞争加剧，造成"国内竞争国际 化"的竞争格局，国内市场竞争更加激烈。 面对元器件行业景气持续低迷的不利形势，公司依据年初制订的 2002 年度业务发展规划，通过练好 内功，控制运营成本，加快产品结构调整和技术升级，积极面对市场，确保了公司在行业的大调整 期实现平稳过渡。 1、在主导产品的关键性技术研究及产业化上取得突破，增强了公司产品市场价格竞争力。 公司在报告期内持续加大对镍电极技术的研究及产业化的投入力度，至期末镍电极产品的制造能 力比期初大幅提高了 6 倍，0402 镍电极 MLCC 已开始进入手机制造商。镍电极 MLCC 出货量比重 的提升，使主营产品成本大幅下降，改变了公司产品在市场价格上的被动局面。 2、以巩固和扩大市场占有率为前提，不断推进公司客户结构和市场区域的优化调整。 报告期内，针对中国成为全球性制造工厂，为适应客户国际化发展以及整机厂商全球采购供应链 本地化的变化，公司聘请普华永道管理咨询公司对公司在营销方面与国际竞争对手存在的差距进行 了分析和诊断，有针对性地调整了公司的营销策略，使公司的整体营销及服务水平更具国际竞争力。 报告期内，公司为移动通信产品配套的超小尺寸 0402 型片式电容器、电阻、电感已通过了国际某大 型手机厂商认证，并获得其全球供应商资格。目前，公司与多家国际大型整机厂商的合作已进入程 序性阶段。 3、实施以财务管理为重点的多项措施，加强整体运营成本控制。 面对市场的低迷及产品价格的下跌，公司采取了一系列措施控制生产及运营的成本：包括加强采购、 应收帐款、存货周转的控制，通过多项理财手段提高资金周转；在各生产公司均采取了开源节流、 减员增效、控制薪酬总额、控制非经营性支出等措施，进一步降低生产运营成本。 4、积极争取国家重点项目支持，坚定做大做强主业。 报告期内公司有多个项目分别被列为国债项目、国家高技术产业化重点项目、国家技术创新项目、 广东省技术创新项目和重点新产品试产计划，报告期内获得财政补贴 1,739 万元，国债资金 960 万元， 为公司加强项目建设及重点技术开发研究提供了资金支持。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 元器件 79,369.38 63,906.18 19.48 11.27 13.74 -1.75 电子设备 3,887.55 3,475.86 10.59 -55.00 -51.30 -6.81 其他 18,559.62 15,958.91 14.01 13.38 17.03 -3.32 其中：关联 26,132.53 21,727.29 16.86 89.15 96.51 -15.57 交易金额 片式多层陶 48,729.74 38,121.28 21.77 1.70 -3.80 -1.48 5 －－ 瓷电容器 片式电阻器 12,084.64 10,450.79 13.52 24.11 35.04 -6.83 铝电解电容 9,200.04 6,856.79 25.47 48.19 19.65 17.79 软磁铁氧体 5,467.03 4,883.70 10.67 16.06 14.25 1.41 磁芯 片式电感器 3,887.94 3,593.62 7.57 41.52 106.99 -29.24 电子设备 3,887.55 3,475.86 10.59 -55.00 -51.30 -6.81 其他配套产 18,559.62 15,958.91 14.01 13.38 17.03 -3.32 品 其中：关联 26,132.53 21,727.29 16.86 89.15 96.51 -15.57 交易金额 关联交易的定价原则 按市场价格计价 1、本公司母公司开拓的部分客户需采购元器件,仍需向本公司采购。 关联交易必要性、持续性的 2、因产品出口退税原因,本公司部分独立纳税子公司出口产品需由母公 说明 司下属进出口公司代理出口。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内市场 66,508.87 10.84 国外市场 35,307.69 -2.82 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 10,881.76 占采购总额比重 17.97% 前五名销售客户销售金额合计 14,923.22 占销售总额比重 14.66% 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 １、报告期，本公司所得税税率为 １５％。 ２、报告期，电子元器件行业逐步结束调整，市场需求开始回升，公司产品产销量上升，但 由于全球产能仍然过剩，产品价格继续下滑，从而影响公司的盈利。 ３、报告期，包括 ＭＬＣＣ、片式电阻器、片式电感器、片式二三极管进口关税由 ３％降为 ０，同 时公司部分进口原材料，包括浆料等仍需征 ６．５０％的关税，对本公司产品市场竞争及原材料成本造成 影响。 6 －－ 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 60,000.00 56,518.06 成本及费用 55,000.00 55,229.60 差异说明 公司计划 2002 年下半年实现主营业务收入达到 6 亿元以上，成本费用支出控制在 5.5 亿元以内，未 完成计划指标的主要原因是下半年产品价格继续下跌以及公司计提减值准备、坏帐准备所致。 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 109,610.00 15,396.00 109,610.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 度和预计收益 国家高技术电子 元件工程技术联 5,000.00 否 40.00 是 合研究开发中心 建设项目 国家新型片式元 器件生产基地项 86,800.00 否 10,501.00 3,220.00 是 目 电子专用设备替 19,500.00 否 2,130.00 否 代进口技改项目 系列电子材料产 8,890.00 否 372.00 790.00 是 业化项目 软磁铁氧体材料 6,450.00 否 2,353.00 是 项目 锂离子电池及电 极材料研究开发 1,500.00 否 0.00 177.00 是 项目 彩色等离子平板 2,000.00 否 0.00 是 显示器开发项目 合计 130,140.00 — 15,396.00 4,187.00 — 未 达 到 计 划 进 度 由于报告期元器件行业持续低迷，各制造商减少设备支出，公司依据市场变化减缓 和收益的说明（分 了项目实施进度。 具体项目） 变更原因及变更 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 7 －－ 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 肇庆凯利电子有限公司 1,080.00 建设期 未盈利 广东肇庆微硕电子有限公司 7,800.00 完成增资 未盈利 广西苍梧风华磁件有限公司 525.00 成立运营 尚未盈利 广东海特电子有限公司 1,600.00 成立运营 尚未盈利 广东肇庆鼎磁电子有限公司 1,340.00 成立运营 尚未盈利 肇庆市风华锂电池有限公司 2,700.00 成立运营 实现盈利 合计 15,045.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 对于 ２００３ 年的行业发展状况，包括元器件制造商、国际知名咨询公司和业内专业人士普遍的看 法是元器件行业景气已复苏并好转，市场需求将呈整体向上的趋势，但产能仍然过剩，在下游整机 市场没有出现新的拉动性需求的整机新产品、新技术的情况下，受整机产品不断降价的成本转移压 力及产品技术日趋成熟的影响，无源元器件的价格仍将下滑，但下滑幅度将趋于缓和。鉴于对行业 趋势和公司实际经营状况的判断，公司对于 ２００３ 年的经营状况好转抱有较强的信心，预计公司将实 现主营业务收入及盈利的增长。为此，公司在新的一年将做好以下几方面的工作： １、进一步整合公司营销资源，集中力量开拓市场。经过在 ２ 年调整期中的艰苦努力，本公司对 产品的成本、品质、服务的控制力已大大提升，面对市场的需求回升及价格的激烈竞争，公司已具 备了较强的主动出击能力及市场开拓能力，加上公司客户基础的改善，特别是国际大客户的开拓工 作不断取得进展，公司将集中力量争取产销量及市场份额的不断提升。其中，首要工作是加强对营 销工作的领导和整合营销资源，改善营销管理流程和定价、服务体系，增强公司在市场竞争中的主 动出击能力。二是进一步理顺生产公司作为成本中心和销售公司作为利润中心的责权利关系；三是 进一步增强对重点大客户和潜在大客户的策略性服务，巩固和扩大一批重要客户群；四是重点开拓 消费类和电脑类市场客户，稳步推进移动电话和相关通信市场。五是寻求国际同行的联盟和合作， 积极开拓国际市场。 ２、完善技术创新体系，增强主营产品竞争能力。由于对行业发展所具有的信心，公司将继续集 中资源发展新型元器件及相关产品，继续做大、做强主营业务。在 ＭＬＣＣ 方面，将重点加快发展超薄 介质大容量镍电极 ＭＬＣＣ 高档次系列品种，逐步将镍电极品种比重提高到 ８０％，加快 ０４０２ 系列产品进 入手机制造商的步伐；对于目前盈利水平较高的轴向色环电容器、中高压电容器继续扩大规模；对 于已开始进入国内手机大厂的锂离子电池电芯产品加大科研、设备投入，使其成为公司又一主力产 品；培育一批已初具规模的新产品，包括片式二三极管、ＩＣ 封装、片式 ＮＴＣ、片式压敏电阻器、片 式钽电解电容产品，实现公司产品的系列化，为不断增加的国际性大客户提供＂一站式＂采购服务， 使公司整体的市场竞争力不断增强。 ３、推进业务管理流程优化重组和绩效考核管理体系改革，提高管理效率。本公司报告期内被列 为广东省信息化试点企业，为了进一步加快企业国际化经营管理步伐，公司新一年将全面启动信息 化工程，推进公司管理架构的简化和管理流程的优化，重点抓住以成本核算为中心的财务管理与现 场管理，从产品研发、材料采购到工艺流程、物流、后期服务改革等方面下手，使生产运营可比成 本逐步下降。同时，为了增强企业全体员工驱动力和危机感，公司将深入推进绩效考核管理体系改 革，通过优化内部激励和约束考核机制，推动企业内部管理水平全面提升。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经深圳南方民和会计师事务所审计，公司 2002 年度实现税后利润 2,236.70 万元，提取 10%法定 8 －－ 盈余公积金和 5%法定公益金 335.50 万元，加上年初未分配利润 29,595.91 万元，2002 年度可供股东 分配的利润 31,497.11 万元，根据公司业务发展的需要,拟定公司 2002 年度利润分配方案为：以 2002 年 12 月 31 日公司总股本 530,330,955 股为基数,向全体股东每十股派发现金股利 0.25 元(含税),共派 现 1，325.83 万元,剩余未分配利润 30,171.28 万元留待下一次分配。本年度公司不进行资本公积金转 增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 广东风华高新科技集团有限公司 960.00 4,060.00 合计 960.00 4,060.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 独立董事履行职责的情况 7.8 经公司 2002 年 5 月 29 日召开的 2001 年度股东大会审议，石力开先生、张育仁先 生被选举为公司第三届董事会独立董事，公司董事会独立董事人数达到 3 名。独立董事 积极了解公司运作情况，独立履行职责，对公司的重大决策提供了宝贵的专业性建议， 提高了公司决策的科学性和客观性。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作，公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 深圳南方民和会计师事务所为本公司出具了无保留意见无解释性说明的审计报告。 9.2 会计报表(附后) 9 －－ 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 (1) 会计政策发生变更的具体说明。 本公司不需用、未使用的固定资产原不计提折旧，按照《企业会计准则-固定资产》 的规定和财政部财会[2002]18 号文的有关要求，从 2002 年 1 月 1 日起改为执行对上述 固定资产计提折旧的会计政策；上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存 收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为 12,617,411.86 元，由于会计政策变更，调减了 2001 年度净利润 10,474,825.64 元；调减了 2002 年年初留存收益 12,617,411.86 元，其中，未 分配利润调减了 10,724,800.09 元，盈余公积调减了 1,892,611.77 元；利润及利润分配表 上年同期数栏的年初未分配利润调减了 1,821,198.29 元。 (2) 会计估计未发生变更。 (3) 核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 2002 年 8 月，根据本公司第三届董事会 2002 年第四次会议决议，在控股子公司广 东肇庆微硕电子有限公司主要产品事业部的基础上，将广东肇庆微硕电子有限公司分拆 为三家子公司，具体为： 1、广东肇庆微硕电子有限公司，注册资本变更为人民币 6,700 万元，本公司增加投 入 3,860 万元，持股比例由增资前的 94.09%变更为 88.50%；本公司控股子公司广东肇 庆科讯高技术有限公司出资人民币 720 万元，持股比例达增资后的 10.75%，本公司实际 持股比例为 94.77%。 2、肇庆鼎磁电子有限公司，注册资本为人民币 1,500 万元，本公司实际持股比例为 94%，报告期纳入合并会计报表范围。 3、肇庆海特电子有限公司，注册资本为人民币 1,800 万元，本公司实际持股比例为 94.07%，报告期纳入合并会计报表范围。 4、肇庆市风华锂电池有限公司，注册资本为 3000 万元，广东肇庆科讯高技术有限 公司出资 2700 万元，占其注册资本的 90%，报告期纳入合并会计报表范围。 5、根据四平市吉华高新技术有限公司 2002 年第一次股东大会决议，2002 年 9 月广 东肇庆科讯高技术有限公司收回四平市吉华高新技术有限公司二期投入 697.50 万元，持 股比例由 62.73%变更为 59.41%。 广东风华高新科技股份有限公司 董事长 梁力平 二 00 三年四月二十一日 资产负债表 编制单位：广东风华高新科技股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 371,781,770.67 339,287,605.82 283,075,001.48 243,624,986.02 短期投资 2,345,993.99 2,345,993.99 3,378,930.00 3,378,930.00 10 －－ 应收票据 26,971,165.54 21,412,415.00 11,245,108.26 9,197,933.52 应收股利 应收利息 应收账款 374,394,782.39 1,333,080,472.50 274,647,075.50 1,222,006,184.54 其他应收款 16,538,519.82 3,039,958.39 13,149,765.35 6,258,104.05 预付账款 31,614,354.89 1,957,659.78 72,412,493.20 14,388,391.13 应收补贴款 22,193,123.22 22,193,123.22 存货 429,959,310.55 8,330,897.73 454,939,806.32 3,326,945.26 待摊费用 5,327,441.92 170,257.43 6,413,684.36 290,236.35 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 1,281,126,462.99 1,731,818,383.86 1,119,261,864.47 1,502,471,710.87 长期投资: 长期股权投资 108,624,262.79 1,242,947,605.39 106,075,996.77 1,229,399,461.76 长期债权投资 长期投资合计 108,624,262.79 1,242,947,605.39 106,075,996.77 1,229,399,461.76 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 2,103,173,805.41 637,162,047.34 1,372,463,125.28 247,514,363.73 减：累计折旧 467,463,797.84 61,112,377.30 337,102,459.63 27,028,684.49 固定资产净值 1,635,710,007.57 576,049,670.04 1,035,360,665.65 220,485,679.24 减：固定资产减值准备 19,981,871.86 1,025,825.85 21,465,328.51 2,515,582.50 固定资产净额 1,615,728,135.71 575,023,844.19 1,013,895,337.14 217,970,096.74 工程物资 在建工程 66,811,167.97 10,470,360.04 544,663,532.44 272,674,545.64 固定资产清理 固定资产合计 1,682,539,303.68 585,494,204.23 1,558,558,869.58 490,644,642.38 无形资产及其他资产: 无形资产 40,922,106.21 18,207,079.71 64,001,459.46 42,877,235.52 长期待摊费用 9,950,544.27 6,508,553.88 9,043,947.28 2,636,507.30 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 50,872,650.48 24,715,633.59 73,045,406.74 45,513,742.82 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,123,162,679.94 3,584,975,827.07 2,856,942,137.56 3,268,029,557.83 流动负债: 短期借款 565,000,000.00 565,000,000.00 391,300,000.00 371,300,000.00 应付票据 7,009,271.88 5,007,815.55 应付账款 201,870,260.50 821,846,061.54 168,850,067.77 760,444,432.36 预收账款 3,249,481.61 4,995,249.07 4,046,915.15 应付工资 308,672.87 2,006,141.72 应付福利费 4,319,747.69 91,852.11 5,254,985.68 328,283.05 应付股利 16,212,191.47 16,211,252.19 23,449,342.43 23,448,403.15 应交税金 -18,382,772.15 -17,568,851.12 -29,638,192.34 -24,093,805.60 其他应交款 513,824.49 236,810.57 1,422,397.50 1,240,242.78 其他应付款 14,492,471.45 8,304,023.45 29,911,551.93 6,793,177.75 预提费用 5,386,707.00 1,385,120.35 9,991,558.97 2,588,815.13 预计负债 一年内到期的长期负债 214,400.00 20,622,200.00 20,415,000.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 800,194,256.81 1,395,506,269.09 633,173,118.28 1,166,511,463.77 长期负债: 长期借款 80,350,000.00 80,000,000.00 350,000.00 应付债券 长期应付款 248,583.62 278,704.14 278,704.14 专项应付款 15,807,702.67 4,028,000.00 7,640,500.00 300,000.00 其他长期负债 长期负债合计 96,406,286.29 84,028,000.00 8,269,204.14 578,704.14 递延税项: 11 －－ 递延税款贷项 负债合计 896,600,543.10 1,479,534,269.09 641,442,322.42 1,167,090,167.91 少数股东权益 164,538,672.56 167,823,732.71 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 530,330,955.00 530,330,955.00 530,330,955.00 530,330,955.00 减：已归还投资 0.00 实收资本（或股本）净额 530,330,955.00 530,330,955.00 530,330,955.00 530,330,955.00 资本公积 1,074,778,203.58 1,089,727,847.77 1,071,567,758.63 1,086,517,402.82 盈余公积 155,201,526.99 155,201,526.99 151,846,478.68 151,846,478.68 其中：法定公益金 43,595,236.25 43,595,236.25 42,476,886.81 42,476,886.81 未分配利润 301,712,778.71 330,181,228.22 295,959,112.19 332,244,553.42 未确认的投资损失 -2,028,222.07 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 2,062,023,464.28 2,105,441,557.98 2,047,676,082.43 2,100,939,389.92 合计 负债和所有者权益（或股东 3,123,162,679.94 3,584,975,827.07 2,856,942,137.56 3,268,029,557.83 权益）总计 12 －－ 利润及利润分配表 编制单位：广东风华高新科技股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,018,165,554.75 696,679,879.05 963,346,395.69 633,028,123.64 减：主营业务成本 833,409,402.05 696,479,204.96 769,565,179.65 632,244,824.78 主营业务税金及附 3,774,367.91 2,404.54 1,716,445.55 加 二、主营业务利润（亏损以“ -” 180,981,784.79 198,269.55 192,064,770.49 783,298.86 号填列） 加：其他业务利润（亏损 759,313.06 5,729,865.29 -0.02 以“-”号填列） 减：营业费用 36,301,070.83 -3,694,207.19 25,380,893.45 3,245,741.87 管理费用 85,067,543.36 20,939,647.06 117,327,535.51 24,408,040.41 财务费用 26,718,551.65 -28,084,486.32 17,420,501.04 -37,685,684.66 三、营业利润（亏损以“-”号 33,653,932.01 11,037,316.00 37,665,705.78 10,815,201.22 填列） 加：投资收益（损失以“ -” -6,226,020.61 2,473,598.54 -4,678,038.16 32,562,950.50 号填列） 补贴收入 1,558,245.00 1,472,769.00 3,148,590.00 2,758,590.00 营业外收入 449,507.90 66,313.45 408,499.97 23,512.11 减：营业外支出 2,234,247.96 500,000.00 4,673,058.49 1,349,584.56 四、利润总额（亏损总额以“ -” 27,201,416.34 14,549,996.99 31,871,699.10 44,810,669.27 号填列） 减：所得税 6,898,696.27 11,067,442.49 0.00 减：少数股东损益 -4,092,490.71 -9,524,352.04 加：未确认的投资损失 -2,028,222.07 2,028,222.07 五、净利润（净亏损以“-”号 22,366,988.71 14,549,996.99 32,356,830.72 44,810,669.27 填列） 加：年初未分配利润 295,959,112.19 332,244,553.42 289,669,044.28 313,500,646.96 其他转入 六、可供分配的利润 318,326,100.90 346,794,550.41 322,025,875.00 358,311,316.23 减：提取法定盈余公积 2,236,698.87 2,236,698.87 3,235,683.07 3,235,683.07 提取法定公益金 1,118,349.44 1,118,349.44 1,617,841.54 1,617,841.54 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 314,971,052.59 343,439,502.10 317,172,350.39 353,457,791.62 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 13,258,273.88 13,258,273.88 21,213,238.20 21,213,238.20 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 301,712,778.71 330,181,228.22 295,959,112.19 332,244,553.42 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） -10,474,825.64 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 13 －－ 现金流量表 编制单位：广东风华高新科技股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,033,705,580.35 715,870,199.74 收到的税费返还 4,979,742.22 4,979,742.22 收到的其他与经营活动有关的现金 23,510,061.79 81,774,048.24 经营活动产生的现金流入小计 1,062,195,384.36 802,623,990.20 购买商品、接受劳务支付的现金 566,558,991.83 751,684,023.70 支付给职工以及为职工支付的现金 104,269,134.64 10,963,723.57 支付的各项税费 27,393,233.57 6,647,063.22 支付的其他与经营活动有关的现金 187,184,279.66 112,045,273.05 经营活动产生的现金流出小计 885,405,639.70 881,340,083.54 经营活动产生的现金流量净额 176,789,744.66 -78,716,093.34 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 773,909.99 773,909.99 取得投资收益所收到的现金 325,248.08 47,175,252.08 取得关联单位贷款利息所收到的现金 60,096,321.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 99,669.27 66,313.45 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,499,000.28 投资活动产生的现金流入小计 1,198,827.34 110,610,796.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 274,646,163.88 68,130,029.90 支付的现金 投资所支付的现金 9,620,000.00 76,820,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 229,755.51 投资活动产生的现金流出小计 284,495,919.39 144,950,029.90 投资活动产生的现金流量净额 -283,297,092.05 -34,339,232.95 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 5,550,000.00 借款所收到的现金 645,000,000.00 645,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 9,600,000.00 9,600,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 660,150,000.00 654,600,000.00 偿还债务所支付的现金 411,707,800.00 391,715,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,228,083.42 54,167,053.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 464,935,883.42 445,882,053.91 筹资活动产生的现金流量净额 195,214,116.58 208,717,946.09 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 88,706,769.19 95,662,619.80 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 22,366,988.71 14,549,996.99 减：未确认的投资损失 -2,028,222.07 加：计提的资产减值准备 17,772,052.64 9,284,086.55 固定资产折旧 137,299,285.07 9,369,910.98 无形资产摊销 1,986,123.23 496,753.22 长期待摊费用摊销 10,281,678.74 1,811,371.63 待摊费用减少（减：增加） 1,086,242.44 119,978.92 预提费用增加（减：减少） -4,604,851.97 -1,203,694.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -99,669.27 -66,313.45 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 26,718,551.65 -25,463,390.56 投资损失（减：收益） 5,966,994.59 -2,473,598.54 递延税款贷项（减：借项） 14 －－ 存货的减少（减：增加） 28,027,894.55 -5,003,952.47 经营性应收项目的减少（减：增加） -93,518,218.54 -144,287,892.89 经营性应付项目的增加（减：减少） 25,570,941.46 64,150,651.06 其他 少数股东本期收益 -4,092,490.71 经营活动产生的现金流量净额 176,789,744.66 -78,716,093.34 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 371,781,770.67 339,287,605.82 减：现金的期初余额 283,075,001.48 243,624,986.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 88,706,769.19 95,662,619.80 15 －－