航天科技(000901)2002年年度报告摘要

哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 哈尔滨航天风华科技股份公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 二届十次董事会， 独立董事秦化淑女士、刘伟先生因工作原因未出席本次董事会， 特授权独立董事蔡国飙先生代为表决，公司董事刘旸女士因工作原因未出席本次董事 会，特授权杨振敏董事代为表决。 １．４ 中鸿信建元会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审计报 告。 １．５ 公司董事长殷兴良先生、财务负责人董贵滨先生及财务部负责人冯宝龙先生声明： 保证年度报告中的财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 航天科技 证券代码 000901 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 哈尔滨市高新技术开发区 26 号楼 地址 哈尔滨市中山路 178 号 邮政编码 150040 公司国际互联网 - 网址 电子信箱 yuwei0901 @ 163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王玉伟 联系地址 哈尔滨市中山路 178 号 电话 0451-2624810 传真 0451-2624810 电子信箱 yuwei0901 @ 163.com §3 会计数据和财务指标摘要 －1－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 203,484,608.53 179,667,438.04 13.26% 107,604,932.97 利润总额 30,689,510.94 33,760,865.71 -9.10% 19,464,327.08 净利润 23,221,617.08 25,566,299.78 -9.17% 19,203,660.88 扣除非经常性损益 21,067,140.69 23,293,069.66 -9.56% 17,380,686.56 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 556,300,407.21 559,352,664.95 -0.55% 421,628,351.11 股东权益（不含少 351,164,662.45 327,938,227.29 7.08% 310,924,625.38 数股东权益） 经营活动产生的现 18,370,299.34 20,074,016.03 -8.49% 11,501,696.38 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.15 0.26 -43.22% 0.19 ＊ 每股收益 0.15 -- -- -- 净资产收益率 6.61% 7.80% -15.26% 6.18% 扣除非经常性损 益的净利润为基 6.00% 7.10% -15.49% 5.59% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.12 0.20 -42.66% 0.12 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.22 3.31 -33.08% 3.14 调整后的每股净 2.21 3.30 -32.97% 3.13 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 －2－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 送股 公积金转股 小计 一、未上市流 通股份 1、发起人股份 69,000,000 13,800,000 27,599,999 41,399,999 110,399,999 其中：国家持 47,254,383 9,450,876 18,901,753 28,352,629 75,607,012 有股份 境内法人持 21,745,617 4,349,124 8,698,246 13,047,370 34,792,987 有股份 境外法人持 0 0 有股份 其他 0 0 2、募集法人股 0 0 份 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其 0 0 他 未上市流通股 69,000,000 13,800,000 27,599,999 41,399,999 110,399,999 份合计 二、已上市流 通股份 1、人民币普通 30,000,000 6,000,000 12,000,000 18,000,000 48,000,000 股 2、境内上市的 0 0 外资股 3、境外上市的 0 0 外资股 4、其他 0 0 已上市流通股 30,000,000 6,000,000 12,000,000 18,000,000 48,000,000 份合计 三、股份总数 99,000,000 19,800,000 39,599,999 59,399,999 158,399,999 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 6,483 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 中国航天科工集团 31,961,382 65,230,353 41.18 未流通 53,230,353 国有股东 公司 哈尔滨工业大学高 5,196,647 13,857,725 8.75 未流通 0 国有股东 新技术开发总公司 哈尔滨市通用机电 3,956,680 13,530,688 8.54 未流通 0 国有股东 设备研究所 天通计算机应用技 3,194,600 8,518,934 5.38 未流通 0 国有股东 术中心 哈尔滨亚科工贸有 1,800,000 4,800,000 3.03 未流通 0 国有股东 限责任公司 杭州锦园丝绸有限 1,673,362 4,462,299 2.82 未流通 0 公司 －3－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 苗太福 342,676 342,676 0.22 已流通 未知 杨扬 192,745 192,745 0.12 已流通 未知 倪青兰 185,712 185,712 0.12 已流通 未知 陈清清 152,908 152,908 0.10 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 中国航天科工集团公司与天通计算机应用技术中心存在关联关 的说明 系，后者为前者的全资企业。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 名 称: 中国航天科工集团公司法人代表： 夏国洪成立日期: 1999 年 6 月 29 日注 册资本: 720,326.00 万元公司类别 国有 经营范围： 国有资产投资、经营管理； 各种导弹武器系统、航天产品、卫星地面应用系统与设备、雷达、数控装置、工业控制自动化系统 与设备、保安器材、化工材料、建筑材料、金属制品、机械设备、电子及通讯设备、计量器具、医 疗器械、汽车及零配件的研制、生产、销售；航天技术的科研开发、技术咨询；建筑工程设计、监 理、勘察；工程承包；物业管理、自由房屋租赁；货物仓储。公司控股股东中国航天科工集团公司 的控股股东或实际控制人为国务院大型企业工委。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 殷兴良 董事长 男 50 2002.2.8-2005.2.8 0 0 董事、付 金万升 男 55 2002.2.8-2005.2.8 0 0 董事长 董事、总 陈军 男 51 2002.2.8-2005.2.8 0 0 经理 董事、常 董贵滨 务付总经 男 43 2002.2.8-2005.2.8 0 0 理 贾密林 董事 男 54 2002.2.8-2005.2.8 0 0 杨战军 董事 男 41 2002.2.8-2005.2.8 0 0 刘旸 董事 女 34 2002.2.8-2005.2.8 0 0 杨振敏 董事 女 37 2002.2.8-2005.2.8 0 0 刘伟 独立董事 男 45 2002.2.8-2005.2.8 0 0 秦化淑 独立董事 女 67 2002.2.8-2005.2.8 0 0 蔡国飙 独立董事 男 36 2002.2.8-2005.2.8 0 0 监事会主 程庆桂 女 55 2002.2.8-2005.2.8 0 0 席 白渭润 监事 男 58 2002.2.8-2005.2.8 0 0 李玉华 监事 女 55 002.2.8-2005.2.8 0 0 董事会秘 王玉伟 男 34 2002.2.8-2005.2.8 0 0 书 祝文波 副总经理 男 40 2002.2.8-2005.2.8 0 0 金玉滨 副总经理 男 41 2002.2.8-2005.2.8 0 0 赵 鸿 副总经理 男 41 2002.2.8-2005.2.8 0 0 刘乃玉 副总经理 男 47 2002.2.8-2005.2.8 0 0 －4－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 殷兴良 中国航天科工集团公司 总经理 2001 年 11 月 是 程庆桂 中国航天科工集团公司 纪检监察审计局局长 2002 年 7 月 是 哈尔滨工业大学高新技 李玉华 财务总监 2002 年 1 月 是 术开发总公司 哈尔滨工业大学高新技 刘 旸 执行董事 2000 年 12 月 是 术开发总公司 哈尔滨市通用机电设备 杨振敏 总经理 1999 年 11 月 是 研究所 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 72.60 金额最高的前三名董事的报 27.10 酬总额 金额最高的前三名高级管理 15.70 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人–年 独立董事出席公司董事会、股东大会及按《公司法》《公司章程》相 独立董事其他待遇 关规定行使职权所需的合理费用可在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 殷兴良、程庆桂、李玉华、刘旸 、杨振敏、贾密林 董事、监事姓名 报酬区间 人数 5－10 万元 5 3－5 万元 5 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司主营业务范围及其经营情况：公司属于机电一体化行业，主要从事汽车电子、家用电子、微特 电机、航天产品的研发、生产和销售的高新技术企业。2002 年度，在董事会的领导和全体员工的共 同努力下，克服市场竞争激烈和产品降价的不利影响，公司实现主营业务收入 2.03 亿元、净利润 0.2322 亿元，分别比去年同期增长 13.25%、-9.17%。 报告期内，公司进行结构调整和资源整合， 用固体运载火箭生产与发射技术置换了盈利能力下降的包装机械、热管等传统产品，进步充实了航 天科技内涵；针对国内汽车工业发展势头，加大对汽车电子优势产业的支持力度；实行全面预算管 理，加强对分、子公司的资金管理和成本控制；加大应收帐款的清欠，加快资金回笼，降低财务费 用；自筹资金，建设航天科技产业园项目。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 航天产品 1,248.20 461.60 63.02 -43.57 -61.94 17.85 电子仪表 9,251.60 5,699.00 38.40 25.45 20.84 2.35 包装设备 1,642.80 1,162.50 29.24 -10.87 10.40 -13.63 热管设备 244.40 135.50 44.56 -51.61 -63.28 17.62 －5－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 电站设备 510.50 296.30 41.96 -22.81 -34.07 9.91 网络设备 351.60 239.60 31.85 -13.90 -16.60 2.20 微特电机 5,064.00 3,181.90 37.17 39.04 65.54 -10.06 环保监测 1,752.70 1,349.20 23.02 48.45 70.89 -12.70 艺术品 120.50 62.20 48.38 4.09 6.16 -1.01 其他 161.60 123.30 23.70 615.45 495.88 15.30 其中：关联 3,859.40 2,424.80 37.17 47.80 54.39 -7.00 交易金额 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 市场价格 有大额关联交易，按照航天产品科研生产管理体系的要求，贵阳航天林 关联交易必要性、持续性的 泉科技有限公司研制、生产的为航天型号单位配套的产品经由国营林泉 说明 电机厂销售给型号配套单位。签署为期三年（2001 年—2003 年）的产 品购销协议，避免了同业竞争，符合全体股东利益。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 9,215.00 10.88 华北地区 3,524.00 12.84 华东地区 2,869.00 21.67 出口 1,015.00 17.34 其他 3,725.00 12.78 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 3,813.45 占采购总额比重 33.00% 合计 前五名销售客户销售金 9,767.63 占销售总额比重 48.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 贵阳航天林泉科技有限公司 本期贡献的投资收益 629.03 占上市公司净利润的比重 27.09% 航天伺服控制系统、航天遥测控制系统、航天二次电源、航天微 参股 经营范围 特电机等高技术航天产品和各类民用电机、散热器、炉具、日用 公司 电器的开发、制造和销售及技术服务、技术咨询、技术转让。 净利润 978.89 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 －6－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 17,850.00 535.00 14,854.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 汽车电子传感器、 组合仪表生产线 2,879.00 否 1,902.00 247.00 是 技改项目 轿车用组合仪表 及车载计算机系 2,900.00 否 2,892.00 376.00 是 统技改项目 数控火焰等离子 （水下）切割机技 2,440.00 是 724.00 0.00 否 改项目 数控大功率等离 子切割机电源技 1,220.00 是 550.00 0.00 否 术改造项目 科研开发费用 3,500.00 是 2,000.00 0.00 是 组建工大机器人 2,000.00 是 0.00 0.00 否 有限责任公司 补充流动资金 2,911.00 否 2,911.00 0.00 是 合计 17,850.00 — 10,979.00 623.00 — 未 达 到 计 划 进 度 -- 和收益的说明（分 具体项目） －7－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 变更原因及变更 数控火焰、等离子（水下）切割机项目原计划投资 2440 万元，累计投入 724 万 程序说明（分具体 元，尚余 1716 万元未按计划投入；、等离子切割机电源项目及其变形产品项目， 项目） 原计划投资 1220 万元，累计投入 550 万元，尚余 670 万元未按计划投入。因数 控火焰、等离子（水下）切割机项目和等离子切割机电源项目及其变形产品项 目已投入的募集资金实施改造后，现有生产规模已完全能满足市场需要，同时 由于市场变化的原因，该项目未能产生预期的收益，为保护全体股东的利益， 本公司决定对尚未投入的总计 2386 万元不再继续投资。根据本公司筹委会与哈 尔滨工业大学签署的协议，"航天科技"上市后拟以募集资金 2000 万元与哈尔滨 工业大学共同组建哈尔滨工大机器人制造有限责任公司，由于哈尔滨工业大学 未将 HR900 型全自动包装--机器人码垛生产线的专有技术按照原协议所约定投 入，使该项募集资金投资项目受阻。为了使募集资金尽快发挥出更大的效益， 公司决定终止执行该 2000 万元募集资金投资项目。本公司原拟以募集资金投资 3500 万元用于现金存款机、自助式发票打印设备等银行自助系统产品和软件开 发，以推出新产品。累计投入 2000 万元，主要用于现金存款机项目和自助式发 票打印设备项目，鉴于在短时期内我国的金融电子产品的技术水平较国外知名 品牌尚有一定差距，继续对此投资将使本公司面临较大的市场竞争风险经营风 险的情况。为保护投资者利益，避免投资风险，公司决定对剩余 1500 万元募集 资金不再投资该项目。上述变更已经法定程序审议通过，并于 2001 年 6 月 16 日、2001 年 12 月 26 日在《证券时报》上公告。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 5,886.00 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 建设年产 200 万台 组建工大机器 HC 系列割草机电 人有限责任公 2,000.00 2,000.00 0.00 否 机生产线 司 数控大功率等 北京长峰益来自 离子切割机电 动化科技公司进 源技术改造项 行增资扩股 ZBX 目、数控火焰 3,886.00 1,875.00 -137.90 否 智能化全自动纸 等离子（水下） 袋定量包装生产 切割机技改项 线技改 目、科研开发 费用 合计 — 5,886.00 3,875.00 -137.90 — 未达到计划进度 北京长峰益来自动化科技公司进行增资扩股项目，由于热力、热电控制系统及 和收益的说明（分 烟气连续排放监测系统产品市场竞争异常激烈，恶性压价，该公司销售网络和 具体项目） 售后服务滞后等原因，导致产品销售萎缩。截至报告期末，该公司亏损 240.80 万元。 投资 2,000 万元建设年产 200 万台 HC 系列割草机电机生产线项目已完 工。由于实际市场份额未达到设计生产能力，2002 年实际生产 HC 系列割草机 电机 70 万台，该产品处于盈亏平衡状态。投资 2,086 万元生产 ZBX 智能化全自 动纸袋定量包装生产线技改项目，截至报告期末，该项目共计投资 75 万元，由 于该产品的市场情况发生变化，暂停投资建设。公司考虑资金使用效率最大化 的原则，在确保不影响募集资金项目投资进程的情况下，尚未使用的募集资金 2， 996 万元中，有 1300 万元参与到公司日常营运中去，其余 1,696 万元存放在公 司的银行账户。 6.13 非募集资金项目情况 －8－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 2002 年 5 月开始动工建 航天科技工业园一期工 3,900.00 设，2003 年 7 底月完成 - 程建设项目 建设。 合计 3,900.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中鸿信建元会计师事务所审计，2002 年本公司实现净利润 23，221，617.08 元，提取法定盈余公 积金 2，322，161.71 元，提取法定公益金 2，322，161.71 元，本年可供分配利润为 18，577，293.66 元，加年初未分配利润 15，536，451.04 元，累计可供分配利润 34，113，744.70 元。经本公司董事 会研究决定，本年度公司利润分配方案为：本年度利润不分配，滚存以后年度分配；本年度拟进行 公积金转增股本，方案为：按现有股本为基数，每 10 股以资本公积金转增 4 股。以上分配预案尚须 2002 年年度股东大会审议通过。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 交易对方 : 航天固 体运载火箭有限公 是，经审计 司被收购资产 : 航 的有形资产 天固体运载火箭有 2002 年 12 月 01 日 7,899.30 11.00 值加经评估 限公司北京发射系 的无形资产 统工程技术分公司 值 的 全 部 资 产 和 KT-1 固体运载 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出售 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生 是否为关联 资产 售日该出售资 的损益 交易 产为上市公司 贡献的净利润 －9－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 交 易 对方 :航 天 科 技股份有限公司被 出售资产 : 公司原 是，经审计 包装自动化、热管、 2002 年 12 月 01 日 7,861.10 -89.10 0.00 的帐面净资 精密机械制造、电 产值 站设备、网络工程、 华能、华运分公司 等七 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 对公司的业务连续性及管理层稳定性没有影响 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国航天科工集团 300.80 300.80 0.00 0.00 国营林泉电机厂 746.20 746.20 1,947.50 1,947.50 国营风华机器厂 0.00 0.00 88.70 88.70 航天固体运载火箭有限 313.00 313.00 0.00 0.00 公 华迪计算机公司 127.00 127.00 0.00 0.00 天通计算机应用技术中 0.00 0.00 53.20 53.20 心 哈尔滨亚科工贸有限责 0.00 0.00 30.00 30.00 任公司 哈尔滨工业大学高新技 0.00 0.00 136.60 136.60 术开发总公司 合计 1,487.00 1,487.00 2,256.00 2,256.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 公司现有三名独立董事，任职以来认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责，参 加了 2002 年度公司召开的董事会和股东大会，对重大关联交易及其他议案发表独立意 见，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责，维护了公司及全体股东的利益，做到了 勤勉尽责。 －10－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作，公司财务状况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交 易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 本公司 2002 年度财务报告经中鸿信建元会计师事务所审计，注册会计师高原、赵德权 签字,并出具了中鸿信建元字(2003)第 2067 号标准无保留审计意见的审计报告。 －11－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 会计报表附注 一）公司简介 哈尔滨航天风华科技股份有限公司(以下简称本公司)是经黑龙江省人民政府黑政函 [1998]66 号文件批准,由中国航天工业总公司作为主发起人 ,与天通计算机应用技术中 心、哈尔滨工业大学高新技术开发总公司、北京奥润办公设备技术公司、哈尔滨市通用 机电技术研究所、哈尔滨通用焊接切割成套设备制造厂、哈尔滨亚科工贸有限责任公司 等七家共同发起，以募集方式设立的股份公司。经中国证券监督管理委员会以证监发字 [1998]314 号文批准，本公司于 1998 年 12 月 24 日采用上网定价发行方式向社会公开发 行人民币普通股 A 股 3000 万股。发行后总股本 9900 万股，计 9900 万元。1999 年 1 月 27 日本公司正式成立。 经营范围：提供工业机器人、自动化设备、电子产品及其他高新技术产品的研制、 开发、生产、销售、及技术咨询；技术服务、技术转让等。 本公司于 2000 年 11 月 24 日与中国航天机电集团公司签定了《资产置换协议》，于 2000 年 11 月 29 日召开的一届九次董事会和 2000 年 12 月 30 日召开的临时股东大会， 审议通过了《关于哈尔滨航天风华科技股份有限公司与中国航天机电集团公司资产置换 的议案》。置出企业为本公司所属的焊切分公司及北京澳润分公司，置入企业为经剥离 的国营林泉电机厂及经剥离的国营风华机器厂，权益生效日期为 2001 年 1 月 1 日。置 换完成后，本公司成立了电站设备、科华、热管、包装自动化、网络技术工程五个分公 司及子公司贵阳航天林泉科技有限公司（以下简称林泉科技）。本公司拥有林泉科技 64.26%的权益，中国航天机电集团公司林泉电机厂拥有林泉科技 35.74%的权益。 本公司于 2002 年 10 月 24 日与航天固体运载火箭有限公司签订了《资产置换协议》， 于 2002 年 11 月 28 日召开的第三次临时股东大会，审议通过了《关于与航天固体运载 火箭有限公司进行资产置换的议案》。置出资产为本公司所属的包装自动化分公司、热 管分公司、电站设备分公司、网络工程分公司、华能分公司、华运分公司等六家分公司 的全部资产、负债及哈尔滨科华航天技术有限公司 51%的股权、其他资产及部分负债； 置入资产为航天固体运载火箭有限公司（以下简称航天运载）拥有的北京发射系统工程 技术分公司的全部资产和 KT—1 固体运载火箭陆基发射技术。 二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度： 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其 －12－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 补充规定。 2、 会计年度： 会计年度自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 3、 记账本位币： 本公司采用人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则： 本公司会计核算以权责发生制为记账基础；资产计价遵循历史成本原则。期末或年 度终了对资产进行核查，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值或 跌价准备。 5、 外币业务核算方法： 对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折 合人民币记账，对外币账户的期末余额，按期末市场汇价调整。发生的差额，与构建固 定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期 间的计入长期待摊费用；属于生产经营期的计入当期汇兑损益。 6、 现金等价物的确定标准： 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法： (1)短期投资的计价和收益确认方法：短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券 利息）或者放弃非现金资产的帐面价值入帐；在出售时，按实际取得的价款减去短期投 资帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益和损 失，确认当期投资损益。对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项 目的现金股利或利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资帐面价 值。 (2)短期投资跌价损失的确认：期末，对短期投资按成本与市价孰低计量，对于市价 低于成本的差额，按投资总体计提跌价准备，并计入当期损益。如果某项短期投资比较 重大（如占整个短期投资 10%及以上），则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准 备。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复时，则在原已确认的投资损失的金额 内转回。 －13－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 8、 坏帐核算方法： 1)坏帐损失的确认标准：按董事会批准的审批核销权限规定审核批准的，以下确定 不能收回的应收款项，作为坏帐核销： a 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； b 因债务人逾期未履行偿债义务，经判断不能收回的应收款项。 2)坏帐核算采用备抵法核销。对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按帐龄分 析法计提坏账准备坏帐准备。计提比例为： 帐龄 计提比例 1 年以内 5‰ 1-2 年 1% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 9、 存货核算方法 (1)存货的分类：本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、发 出商品等。 (2)存货的盘存制度及计价方法：存货盘存制度为永续盘存制。原材料、在产品、 库存商品、发出商品按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。低值易耗品采 用五五摊销法摊销。 (3)存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末，在对存货全面盘点的基础上， 当由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其可变 现净值低于成本，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存 货跌价损失计入当期损益。 10、 长期投资核算方法 (1)公司长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时所支付的全部价款， 或放弃非现金资产的账面价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣 除已宣告而尚未领取的现金股利及为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询 等费用）。 －14－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 (2)公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%（含 20%）以下， 或虽投资在 20%以上，但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法 核算；公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%以上，或虽投资不 足 20%但对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 (3)公司长期股权投资的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差 额，计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定 投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资收益。 (4)长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时的实际成本作为初始投资成 本，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 (5)长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利 息收入时摊销。 (6)长期投资减值准备的确认标准： ① 对于有市价的长期投资，出现以下迹象之一的，即应计提长期投资减值准备： a. 市价持续两年低于帐面价值； b. 该项投资暂停交易一年或一年以上； c. 被投资单位当年发生严重亏损； d. 被投资单位持续两年发生亏损； e. 被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其它不能持续经营的迹象。 ② 对于无市价的长期投资，出现下列迹象之一的，即应计提长期投资减值准备： a. 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化； b. 被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从 而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； c. 被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； d. 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情 形。 (7)长期投资减值准备计提方法： 期末本公司对长期投资进行逐项分析，当被投资单位由于市价持续下跌或经营 状况、现金流量严重恶化等原因导致其未来期间内可收回金额低于长期投资的账面 价值，将未来可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备， 预计的长期投资减值损失计入当期损益。已确认损失的长期投资减值准备又得以恢 －15－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 复，在原已确认的投资损失金额内转回。 11、 委托贷款的核算方法 (1)委托贷款的确认标准：本公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项， 应按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入帐。 (2)委托贷款减值的计提方法： 期末，本公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高 于可收回金额的，应当计提相应的减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价 值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。 12、 固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的 物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 (2)固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产计价方法：按实际成本计价。 (4)固定资产折旧方法：采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、估计 经济使用年限、扣除残值(原值的 3%)确定其折旧率。 (5)各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 15-45 2.16-6.47 通用设备 7-28 3.46-13.86 专用设备 7-12 8.08-13.86 运输设备 5-10 9.70-19.40 其他设备 5-10 9.70-19.40 (6)固定资产减值准备的确认标准： ① 市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于 帐面价值的。 ② 当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定 资产减值准备： a. 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； －16－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 b. 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c. 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d. 已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e．其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 (7)固定资产减值准备计提方法： 期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应 当将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备 按单项资产计提。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、 在建工程核算方法 公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际 支出、 预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息属 于在固定资产交付使用前发生的，记入在建固定资产的造价，在交付使用后发生的， 记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽交付使 用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资 料估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。 期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已 经发生了减值，计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减 值准备： a. 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b. 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； c. 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、 无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产计价：按取得时的实际成本计价，在受益期限内平均摊销。 （2）无形资产减值准备的计提方法：期末或每年年度终了，公司检查各项无形 资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，计 提减值准备。 A．当存在下列一项或若干项情况时，应将该项无形资产的账面价值全部转入当期 －17－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 损益： a. 某项无形资产已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转 让价值； b. 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c. 其它足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 B．当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： a. 某项无形资产已被其它新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； b. 某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，并在剩余摊销年限内不会恢复； c. 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d. 其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。 15、 长期待摊费用摊销方法 (1)长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 (2)公司筹建期间所发生的费用（除购建固定资产价值的借款费用等外），先在长 期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16、 借款费用的核算方法 (1)借款费用的确认： ① 因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在 符合规定的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本；其他 的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 ② 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确 认为费用，如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。 ③ 因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 (2)开始资本化的时间： 当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； －18－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)暂停资本化： ①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始； ②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资 本化继续进行。 (4)停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本 化，以后发生的借款费用于当期确认为费用。 17、 应付债券的核算方法 (1)应付债券的确认标准和计价方法：应付债券包括短期应付债券和应付债券；发行 1 年期及 1 年期以下的债券为短期应付债券；发行 1 年期以上的债券为应付债券，分别 单独核算。发行债券时，按债券票面价值计价。 (2)债券溢价和折价的摊销方法：债券发行时实际收到的款项与债券面值总额的差额 作为债券溢价或折价。在债券发行后至到期日止的期间内按直线法于计提利息时摊销， 并按借款费用的处理原则处理。 (3)债券利息计提方法：按权责发生制的原则按期计提利息，分别计入工程成本或财 务费用。 18、 收入确认原则 (1)商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取款项的证据时，确认劳务收入；②劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在 劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已 经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认 劳务收入。 (3)让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用 利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时 间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入 公司；②收入的金额能够可靠地计量． －19－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 (4)建造合同：①建造合同的结果能够可靠地估计时，按完工百分比法在资产负债表 日确认合同收入和费用；②当期完成的超额合同，按实际合同总收入减去以前会计年度 累计已确认的收入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会 计年度累计已确认的费用后的余额作为当期费用；③建造合同的结果不能可靠地估计 时，则区别以下情况处理：1)合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同 成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；2)合同成本不可能收回的，应当在 发生时立即作为费用，不确认收入；④在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确 认合同收入和合同费用．⑤如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失立 即作为当期费用。 19、 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20、 合并会计报表的编制方法 (1)根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合计会计报表暂行规定〉的通知》 和财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和 纳入合并范围的子公司会计报表，以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 合并时，公司的重大内部交易、资金往来和投资及相应的股东权益均相互抵销。 (2)合并范围 公司名称 纳入合并报表的日期 占权益比例 哈尔滨航科文化艺术品有限责任公司 2000 年 6 月 1 日 70.00% 贵阳航天林泉科技有限公司 2001 年 5 月 28 日 64.26% 北京航天益来电子科技有限公司 2001 年 8 月 31 日 58.15% 三）税项 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售收入 17% 营业税 营业收入 5% 城建税 应纳增值税和营业税 7% 教育费附加 应纳增值税和营业税 3%-4% 防洪保安费 产品销售收入 0.1% 所得税 应纳税所得额 15%-33% 根据哈发[1992]9 号文件规定及高新技术企业、新办第三产业等政策性减免所得税文 件，精密分公司 2000-2001 年免征企业所得税,2002 年按 15%计征；电子仪表分公司 2000 －20－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 年免征企业所得税，2001、2002 年按 15%计征；科华、热管、电站、包装四个分公司 2001、2002 年按 15%计征企业所得税，其他分公司按 33%计征企业所得税。子公司航 科文化艺术品有限责任公司 2000 年免征企业所得税，2001、2002 年按 33%计征；子公 司贵阳航天林泉科技有限公司根据黔国税函[2002]79 号文 2002 年免征企业所得税；子 公司北京航天益来电子科技有限公司根据海国税所（2002）字第 268 号，2002--2004 年 减半征收企业所得税,减半期满后减按 15%计征。 2002 年度本公司提供定型产品免征增值税。 四）控股子公司及合营企业 所占权 是否合 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 益比率 并报表 哈尔滨航科文化艺术 工艺美术品生产与 1,285,800.00 900,000.00 70% 是 品有限责任公司 销售产品设计 贵阳航天林泉科技有 航天产品及各类民 114,730,000.00 73,730,000.00 64.26% 是 限公司 用电机制造销售 北京航天益来电子科 企业依法自主选择 30,000,000.00 18,000,000.00 58.15% 是 技有限公司 经营项目 －21－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 五）会计报表项目附注 注释 1、 货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 167,595.70 82,535.72 银行存款 79,522,562.13 84,927,440.86 合 计 79,690,157.83 85,009,976.58 注释 2、 短期投资 类 别 金额 短期投资跌价准备 期末净值 一年内到期的委托贷款 15,000,000.00 15,000,000.00 南方宝元债券基金 100,000.00 99,626.56 373.44 合 计: 15,100,000.00 15,099,626.56 373.44 ●1、本公司的子公司——北京航天益来电子科技有限公司(甲方)与航天机电财务有限 责任公司(乙方)签定三份《存款协议书》： 协议(1)约定：甲方以自主使用的人民币 10,000,000.00 元存入乙方，存期为 12 个 月，自 2001 年 12 月 6 日至 2002 年 12 月 6 日，存款月利率 1.875‰ ，年利率 2.25%。 存款未到期前 ，甲方不能提前支取存款；2002 年末已归还 5,000,000.00 元，尚有 5,000,000.00 元没有归还。 协议(2)约定：甲方以自主使用的人民币 5,000,000.00 元存入乙方，存期为 12 个月， 自 2002 年 1 月 23 日至 2003 年 1 月 23 日，存款月利率 1.875‰ ，年利率 2.25%，存款 未到期前，甲方不能提前支取存款。 协议(3)约定：甲方以自主使用的人民币 5,000,000.00 元存入乙方, 自 2002 年 10 月 5 日至 2003 年 1 月 5 日，存款月利率 1.425‰ ，年利率 1.71%。存款未到期前，甲 方不能提前支取存款。 2、本公司的子公司——贵阳航天林泉科技有限公司于 2002 年 9 月 18 日认购南方 宝元债券基金 100,000 份，单位基金资产净值为 1.0000 元，手续费为 800 元，确认份 额为 99,200.00 元，分红方式为红利再投资。 截止 2002 年 12 月 31 日，中国证券报刊登”南方宝元债券基金” 单位基金资产净值 为 1.0043 元,即基金资产估价为 99,626.56 元,低于投资成本 373.44 元计提短期投资跌价 准备。 注释 3、 应收票据 项 目 期 末 数 期 初 数 －22－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 银行承兑汇票 2,000,000.00 17,110,000.00 注释 4、 应收帐款 期 末 数 期 初 数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 57,501,994.39 90.30 287,509.97 57,317,951.22 91.71 286,589.76 一至二年 5,005,477.50 7.86 50,054.78 2,596,174.61 4.15 25,961.75 二至三年 1,131,882.80 1.78 339,564.84 2,323,782.43 3.72 697,134.73 三至四年 37,780.00 0.06 18,890.00 230,088.94 0.37 115,044.47 四至五年 28,047.30 0.05 22,437.84 合 计 63,677,134.69 100.00 696,019.59 62,496,044.50 100 1,147,168.55 ● 应收帐款中无持有本公司 5% （含 5%） 以上股份的主要股东单位的欠款。 ● 本年度前 5 名客户欠款金额为 44,984,961.70 元，占期末总额的 70.65%。 注释 5、 其他应收款 期 末 数 期 初 数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 19,794,423.39 70.48 98,972.11 11,567,100.00 55.96 57,835.50 一至二年 7,666,270.59 27.30 76,662.71 7,999,051.13 38.69 79,990.51 二至三年 610,398.45 2.17 183,119.54 1,106,879.99 5.35 332,064.00 三至四年 13,200.00 0.05 6,600.00 合计 28,084,292.43 100.00 365,354.36 20,673,031.12 100 469,890.01 ● 其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的主要股东单位： 单位名称 欠款金额 欠款性质 中国航天科工集团公司 3,008,993.90 代垫往来款 ● 本年度前 5 名客户欠款总额 13,115,311.92 元，占总额的比例为 46.70%。 ● 其他应收款期末数较期初数增加 7,411,261.31 元，增幅 35.85%， 系往来单位借款所 致。 －23－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 注释 6、 预付帐款 期 末 数 期 初 数 帐龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 5,096,343.20 59.44 6,477,218.05 33.64 一至二年 3,221,916.87 37.58 12,425,107.96 64.54 二至三年 185,383.45 2.16 234,911.76 1.22 三至四年 70,781.90 0.82 61,038.12 0.32 四至五年 53,443.78 0.28 五年以上 300.00 合计 8,574,425.42 100.00 19,252,019.67 100.00 ● 预付帐款中无持有本公司 5% （含 5%） 以上股份的主要股东单位的欠款。 ● 预付帐款余额系业务尚未结算完毕的款项。 注释 7、 存货 项目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 原 材 料 21,433,353.14 26,947.53 29,587,585.16 209,053.25 在产品及自制半成品 60,299,576.50 42,712,940.61 库存商品 22,674,638.09 29,169,302.35 低值易耗品 393,292.01 396,470.97 发出商品 3,406,060.57 4,991,786.25 合 计 108,206,920.31 26,947.53 106,858,085.34 209,053.25 注释 8、待摊费用 项目 期末数 期初数 结存原因 取暖费 120,275.91 548,966.13 尚在受益期 房租 11,666.69 46,944.04 尚在受益期 养路费 7,302.00 报刊费 27,044.80 大修理费 68,000.00 尚在受益期 合计 199,942.60 630,256.97 －24－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 注释 9、长期股权投资-股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 初始投资成本低于应享 北京航天益来电 -235,486.09 有 取得日被投资单位所 10 年 -23,548.61 -204,087.96 子科技有限公司 有者权益份额的差额 贵州林泉 初始投资成本高于应享 微电机 457,093.24 有 取得日被投资单位所 10 年 45,709.32 365,674.60 有限公司 有者权益份额的差额 合 计 221,607.15 22,160.71 161,586.64 ● 贵州林泉微电机有限公司系本公司的子公司——贵阳航天林泉科技有限公司的 子公司，贵阳航天林泉科技有限公司占其注册资本 90%。 注释 10、固定资产及累计折旧 固定资产原值： 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 54,547,476.75 15,827,839.71 38,752,681.42 31,622,635.04 通用设备 125,163,725.82 23,045,317.20 7,615,467.07 140,593,575.95 专用设备 8,976,503.20 2,594,079.48 1,561,699.28 10,008,883.40 运输设备 9,781,634.39 4,378,415.64 4,292,461.43 9,867,588.60 其他 3,841,005.84 1,426,734.50 1,455,651.16 3,812,089.18 合 计 202,310,346.00 47,272,386.53 53,677,960.36 195,904,772.17 累计折旧： 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 3,151,750.85 2,808,633.06 2,680,635.44 3,279,748.47 通用设备 13,251,023.43 8,684,082.89 864,608.23 21,070,498.09 专用设备 1,743,607.00 1,313,334.52 253,860.66 2,803,080.86 运输设备 1,313,801.32 1,565,518.94 980,384.03 1,898,936.23 其他 890,271.99 894,422.15 468,963.41 1,315,730.73 合计 20,350,454.59 15,265,991.56 5,248,451.77 30,367,994.38 固定资产净值 181,959,891.41 165,536,777.79 ● 固定资产本期发生较大增减变动以及期末数较期初数减少 6,405,573.83 元，减少 幅度 3.17%，主要系资产置换所致。 ● 固定资产本期增加数中在建工程转入金额为 89.000.00 元。 －25－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 (2)固定资产减值准备 固定资产类别 期末数 期初数 专用设备 9,615.90 92,995.80 通用设备 45,889.50 合 计 9,615.90 138,885.30 ●期末固定资产减值准备 9,615.90 元，系技术进步导致固定资产可收回金额低于固定资 产帐面价值,本期固定资产减值准备减少 129,269.40 系资产置换所致。 注释 11、在建工程 本期转入 工程项目名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 资金来源 固定资产 .航天产品技改项目 216,563.49 1,875,776.46 2,092,339.95 自筹 航天科技园工程 5,095,170.20 5,095,170.20 自筹 锅炉脱硫除尘装置 89,000.00 89,000.00 自筹 ZPX 智能自动化全自动 497,781.26 255,583.65 753,364.91 募股 纸袋生产线技术改造 民品大楼 70,000.00 70,000.00 自筹 军品物资库房 20,000.00 20,000.00 自筹 合计 803,344.75 7,316,530.31 89,000.00 753,364.91 7,277,510.15 ● 锅炉脱硫除尘装置工程已完工转入固定资产，其他减少系资产置换将包装分公司在 建工程置出所致。 ● 本年度无利息资本化金额。 注释 12、无形资产 剩余摊 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 销年限 6 年--19 专有技术 38,539,200.00 3,743,809.59 33,939,200.00 515,288.91 1,371,479.32 37,167,720.68 年 11 个 月 35 年 4 个 土地使用权 38,143,956.00 37,479,844.48 771,366.88 1,435,478.40 36,708,477.60 月--35 年 4 个月 8年5个 软件著作权 4,780,000.00 4,627,500.03 477,999.96 630,499.93 4,149,500.07 月--8 年 11 个月 7年6个 非专利技术 457,200.00 380,763.37 45,720.00 122,156.63 335,043.37 月 合计 81,920,356.00 46,231,917.47 33,939,200.00 1,810,375.75 3,559,614.28 78,360,741.72 ● 土地使用权的受托评估机构为北京泰润高房地产投资顾问有限责任公司，合作估价 －26－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 机构为哈尔滨国源土地房屋估价咨询有限公司，采用的评估方法为基准地价系数修正法 和市场比较法。 ●本年新增专有技术系通过资产置换取得的 KT—1 固体运载火箭陆基发射技术， (详见 附注十一)，其价值业经黑龙江中龙会计师事务所有限责任公司以黑中评报 R 字[2002] 第 12 号评估报告确认。 注释 13、长期待摊费用 种类 原 值 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 剩余摊销年限 新楼装修费 400,411.80 249,205.80 151,206.00 77,562.26 322,849.54 4 年— 4 年 1 个月 原装修费 283,525.00 160,141.09 0 160,141.09 0 维修费 233,636.50 0 233,636.50 27,257.59 206,378.91 4 年 5 个月 264,960.9 合 计 917,573.30 409,346.89 384,842.50 529,228.45 4 ● 原装修费所装修办公室房屋从 2002 年 1 月 1 日退租,故原装修费本年全额摊销。 注释 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 10,000,000.00 11,125.07 保证借款 7,000,000.00 18,100,000.00 抵押借款 17,140,000.00 29,375,000.00 合计 34,140,000.00 47,486,125.07 ● 短期借款期末数较期初数减少 13,346,125.07 元，减幅 28.11%，主要系流动资金借款 减少及资产置换使本公司资产负债结构发生变化所致。 注释 15、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 500,000.00 50,000.00 商业承兑汇票 4,000,000.00 合计 4,500,000.00 50,000.00 ● 无本年度到期的应付票据。 －27－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 注释 16、应付帐款 期末数 期初数 帐 龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 16,721,916.99 63.20 32,191,057.71 87.60 一至二年 8,672,275.02 32.78 683,431.59 1.86 二至三年 279,909.06 1.06 2,016,880.88 5.49 三至四年 782,767.61 2.96 817,985.16 2.23 四至五年 106,316.59 0.29 五年以上 930,761.17 2.53 合 计 26,456,868.68 100 36,746,433.10 100 ●应付帐款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 注释 17、预收帐款 期末数 期初数 帐 龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 5,080,989.79 91.84 5,442,143.77 87.96 一至二年 158,447.00 2.86 439,372.60 7.10 二至三年 25,725.30 0.47 289,423.67 4.68 三至四年 267,000.00 4.83 16,000.00 0.26 合 计 5,532,162.09 100.00 6,186,940.04 100.00 ●预收帐款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 注释 19、应交税金 项 目 期末数 期初数 税率 未交增值税 1,389,257.80 2,595,194.18 17% 未交营业税 94,062.50 -2,702.35 5% 未交城建税 143,311.86 118,697.24 7% 未交所得税 2,583,364.72 2,636,462.31 15-33% 未交个人所得税 41,331.76 48,964.64 未交印花税 19,428.46 未交房产税 128,983.82 -6,000.00 12% 未交土地税 75,316.60 合计 4,475,057.52 5,390,616.02 注释 20、其他应交款 －28－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 65,847.39 55,282.05 3%— 4% 防洪保安费 14,363.53 27,746.20 0.1% 住房公积金 8,681.00 15,593.00 合 计 88,891.92 98,621.25 注释 21、其他应付款 期末数 期初数 帐龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 42,868,931.33 97.04 43,140,838.59 88.11 一至二年 290,146.23 0.66 5,575,263.19 11.39 二至三年 1,022,282.99 2.30 117,292.77 0.24 三至四年 0 五年以上 0 128,578.96 0.26 合 计 44,181,360.55 100.00 48,961,973.51 100.00 ●其他应付款中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位明细如下： 股东单位名称 欠款金额 1、哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 1,366,107.80 2、北京天通计算机中心 532,433.40 3、哈尔滨通用焊接切割成套设备厂 1,595,668.00 合 计 3,494,209.20 注释 22、预提费用 项 目 期末数 期初数 原 因 取 暖 费 77,428.41 83,103.37 尚在受益期 贷款利息 11,084.51 56,538.17 尚未支付 修 理 费 20,359.00 其 他 88,512.92 557.00 合 计 77,428.41 160,557.54 －29－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 注释 23、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行哈尔滨市大直支行 5,007,904.03 2001.5.24— 2004.5.24 6.534% 抵押 工行贵阳瑞北支行 7,300,000.00 2002.12.30---2005.12.29 6.588% 抵押 合 计 12,307,904.03 注释 24、专项应付款 项 目 期 末 数 期初数 科 技 拨 款 9,686,018.25 7,430,017.99 注释 25、股本 (单位数量： 股) 本次变动增减(+,-) 期末数 项 目 期初数 配 其 小计 送股 公积金转股 股 它 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 69,000,000.00 13,799,999.00 27,600,000.00 41,399,999.00 110,399,999.00 其中：国家持有股份 47,254,383.00 9,450,876.00 18,901,753.00 28,352,629.00 75,607,012.00 境内法人持有股份 21,745,617.00 4,349,123.00 8,698,247.00 13,047,370.00 34,792,987.00 境外法人持有股份 其 他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 69,000,000.00 13,799,999.00 27,600,000.00 41,399,999.00 110,399,999.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30,000,000.00 6,000,000.00 12,000,000.00 18,000,000.00 48,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已上市流通股份合计 30,000,000.00 6,000,000.00 12,000,000.00 18,000,000.00 48,000,000.00 三、股份总数 99,000,000.00 19,799,999.00 39,600,000.00 59,399,999.00 158,399,999.00 ● 根据本公司 2001 年度股东大会决议，以公司 2001 年 12 月 31 日总股本 99,000,000 股 为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股；以公司 2001 年 12 月 31 日总股本 99,000,000 股 为基数，向全体股东进行资本公积金转增股本，每 10 股转增 4 股，致使本公司股本增 加 59,399,999.00 股。 －30－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 上述股本变动结果业经利安达信隆会计师事务所利安达验字[2002]第 019 号验证（2002） 号验资报告验证确认。 注释 26、资本公积 项目 期初数 本年增加 本期减少 期末数 资本溢价 171,899,898.05 39,600,000.00 132,299,898.05 其他资本公积金转入 22,320.00 4,818.08 27,138.08 合计 171,922,218.05 4,818.08 39,600,000.00 132,327,036.13 ●其他资本公积转入 4,818.08 元系无法支付的应付款项。 注释 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 8,762,756.35 2,322,161.71 11,084,918.06 法定公益金 8,762,756.35 2,322,161.71 11,084,918.06 免税基金 1,329,302.13 1,329,302.13 国家扶持基金 2,824,744.37 2,824,744.37 合计 21,679,559.20 4,644,323.42 26,323,882.62 ●法定盈余公积金、法定公益金的增加系分别按本公司净利润的 10%提取法定盈余公积 金、法定公益金。 ●免税基金系本公司的子公司北京航天益来电子科技有限公司根据海国税减免（99 减） 字第 107 号文规定 1999 年至 2001 年免征企业所得税形成。 注释 28、未分配利润 项目 2002 年度 2001 年度 净利润 23,221,617.08 25,566,299.78 加: 年初未分配利润 35,336,450.04 24,783,410.24 减 :提取法定盈余公积金 2,322,161.71 2,556,629.99 提取法定公益金 2,322,161.71 2,556,629.99 应付普通股股利 0 9,900,000.00 发放股票股利 *19,799,999.00 0 未分配利润 34,113,744.70 35,336,450.04 ●本期发放股票股利系根据本公司 2001 年度股东大会决议发放的股票股利。 注释 29、主营业务收入 －31－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 项目 2002 年度 2001 年度 航天产品 12,482,613.00 22,120,436.28 电子仪表 92,516,457.75 73,749,730.29 包装设备 16,428,322.33 18,432,200.33 热管设备 2,444,438.37 5,051,936.88 电站设备 5,105,905.38 6,615,034.93 网络安装 3,516,130.60 4,084,010.18 微特电机 50,641,512.65 36,423,326.83 环保监测 17,527,477.50 11,806,995.19 艺术品 1,205,143.95 1,157,809.34 其他 1,616,607.00 225,957.79 合计 203,484,608.53 179,667,438.04 ●主营业务收入本年较上年增加 23,817,170.49 元，增幅 13.26%，主要系电子仪表产品 及微特电机产品销售规模扩大所致。 注释 30、主营业务成本 项目 2002 年度 2001 年度 航天产品 4,616,280.49 12,129,233.01 电子仪表 56,990,428.25 47,163,195.03 包装设备 11,625,486.38 10,530,028.44 热管设备 1,355,009.74 3,690,304.49 电站设备 2,963,426.18 4,495,073.80 网络安装 2,396,449.50 2,873,596.47 微特电机 31,819,886.76 19,221,425.28 环保监测 13,492,907.17 7,859,776.42 艺术品 622,204.20 586,078.59 其他 1,233,684.59 207,035.30 合计 127,115,763.26 108,755,746.83 ●主营业务成本本年较上年增加 18,360,016.18 元，增幅 16.88%，主要系电子仪表产品 及微特电机产品销售规模扩大所致。 注释 31、主营业务税金及附加 －32－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 项目 2002 年度 计缴标准 营 业 税 313,844.51 5% 城 建 税 778,164.28 7% 教育费附加 429,553.97 3%— 4% 防洪保安费 1,205.13 0.1 % 合 计 1,522,767.89 注释 32、其他业务利润 项目 收入 支出 利润 材料销售 1,231,349.59 763,812.12 467,537.47 房租 1,800,000.00 315,900.00 1,484,100.00 非工业性劳务 8,676,087.55 5,097,580.97 3,578,506.58 合计 11,707,437.14 6,177,293.09 5,530,144.05 注释 33、财务费用 项目 2002 年 度 2001 年 度 利息支出 5,118,738.59 4,824,154.52 减：利息收入 1,272,279.87 942,602.20 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 169,875.80 72,065.99 合计 4,016,334.52 3,953,618.31 注释 34、投资收益 项目 金 额 股权投资差额摊销 -22,160.71 短期投资跌价准备 -373.44 合 计 -22,534.15 －33－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 注释 35、营业外收入 项 目 金 额 冻结利息收入 2,254,570.72 固定资产盘盈 30,000.00 罚款收入 47,520.44 合 计 2,332,091.16 注释 36、营业外支出 项 目 金 额 固定资产减值准备 51,525.27 处理固定资产净损失 78,122.58 罚款支出 47,766.92 捐款支出 200.00 合 计 177,614.77 注释 37、收到的其他与经营活动有关的现金 本公司本年度收到的其他与经营活动有关的现金 28,671,601.65 元，主要系收到下列款 项： 项目 金额 暂 借 款 8,458,000.00 军品维持维护费 2,000,000.00 国营林泉电机厂 7,273,241.00 合 计 17,731,241.00 注释 38、支付的其他与经营活动有关的现金 本公司本年度支付的其他与经营活动有关的现金 57,976,208.23 元，主要系支付下列款 项： 项目 金额 支付风华工贸公司往来款 17,004,307.94 支付风华机器厂往来款 1,000,000.00 支付哈尔滨工大集团往来款 5,000,000.00 暂 借 款 7,412,346.56 －34－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 合 计 30,416,654.50 －35－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 六）母公司会计报表主要项目注释 1、 应收帐款 期末数 期初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 38,555,582.92 93.92 192,777.91 43,274,890.99 92.04 215,365.92 一至二年 1,971,068.80 4.8 19,710.69 1,206,373.86 2.56 12,063.74 二至三年 506,687.40 1.23 152,006.22 2,279,511.79 4.85 683,853.54 三至四年 19,600.00 0.05 9,800.00 230,088.94 0.49 115,044.47 四至五年 28,047.30 0.06 22,437.84 合计 41,052,939.12 100.00 374,294.82 47,018,912.88 100.00 1,048,765.51 ● 本年度前 5 名客户欠款总金额为 37,730,247.29 元，占总额的 91,91%。 应收帐款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的主要股东单位的欠款。 2、 其他应收款 期末数 期初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 17,515,417.79 69.18 87,577.09 25,574,975.52 75.69 48,808.65 一至二年 7,493,017.72 29.59 74,930.18 7,402,204.94 21.91 74,022.05 二至三年 300,220.00 1.19 90,066.00 810,500.00 2.40 243,150.00 三至四年 10,000.00 0.04 5,000.00 合计 25,318,655.51 100.00 257,573.27 33,787,680.46 100.00 365,980.70 ●本年度前 5 名客户欠款总额 13,115,311.92 元，占总额的比例为 51.80%。 ●其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的主要股东单位： 单位名称 欠款金额 中国航天科工集团公司 3,008,993.90 ● 其他应收款期末数较期初数减少 8,469,024.95 元，降幅 25.07%，主要系往来单位还 款所致。 3、 长期投资 －36－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 (1) 采用权益法 被投资单位权 被投资公司名称 初始投资额 期初金额 追加投资额 本期减少 期末金额 益增减额 哈尔滨航科文化 900,000.00 954,603.43 0 4,513.82 0 959,117.25 艺术品有限责任 贵阳航天林泉科 53,723,615.31 59,364,522.13 20,000,000.00 6,290,729.60 0 85,655,251.73 技有限公司 哈尔滨科华航天 3,060,000.00 0 3,060,000.00 143,893.46 3,203,893.46 0 技术有限公司 北京航天益来电 18,000,000.00 19,025,129.76 0 -1,400,402.84 661,690.42 16,963,036.50 子科技有限公司 合 计 75,683,615.31 79,344,255.32 23,060,000.00 5,038,734.04 3,865,583.88 103,577,405.48 ●对北京航天益来电子科技有限公司长期股权投资本期减少原因是总公司收到现金股利． ●对哈尔滨科华航天技术有限公司长期股权投资本期减少主要原因系资产置换将该公司置 出所致。 (2)长期股权投资中其他股权投资 占被投资单位股 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 权比例 哈尔滨航科文化艺术品有限 2000.6.1-2010.6.1 900,000.00 70% 责任公司 贵阳航天林泉科技有限公司 2001.1.1- 73,723,615.31 64.26% 北京航天益来电子科技有限 58.15% 2001.8.31-2018.10.4 18,000,000.00 公司 哈尔滨科华航天技术有限公 2002.6.13- 3,060,000.00 51% 司 (3)股权投资差额 摊销期 本期摊 摊余价值 被投资单位名称 初始金额 形成原因 限 销额 北京航天益来电子 初始投资成本低于应享有取得日被投 -235,486.09 10 年 -23,548.61 -204,087.96 科技有限公司 资单位所有者权益份额的差额 哈尔滨科华航天技 初始投资成本低于应享有取得日被投 284,841.32 10 年 9,494.72 275,346.60 术有限公司 资单位所有者权益份额的差额 ● 由于资产置换将哈尔滨科华航天技术有限公司置出，使长期股权投资减少，同时 相应的股权投资差额也随之减少。 4、 固定资产及累计折旧 －37－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 (1)固定资产原价 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 39,787,348.42 15,827,839.71 38,752,681.42 16,862,506.71 通 用 设 备 71,641,602.18 2,669,640.00 7,345,460.89 66,965,781.29 专 用 设 备 7,589,318.19 259,296.48 1,555,099.28 6,293515.39 运 输 设 备 7,065,636.82 3,487,680.64 3,962,983.43 6,590,334.03 其 他 1,102,239.71 186,228.32 1,034,114.93 254,353.10 合 计 127,186,145.32 22,430,685.15 52,650,339.95 96,966,490.52 (2)累计折旧 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 2,744,917.04 2,450,705.94 2,680,635.44 2,514,987.54 通 用 设 备 9,561,596.36 4,564,187.70 826,412.60 13,299,371.46 专 用 设 备 1,477,607.82 875,760.28 252,548.46 2,100,819.64 运 输 设 备 900,306.44 1,172,002.33 877,661.77 1,194,647.00 其 他 170,618.50 258,889.95 344,224.65 85,283.80 合 计 14,855,046.16 9,321,546.20 4,981,482.92 19,195,109.44 固定资产净值 112,331,099.16 77,771,381.08 ● 固定资产期末数较期初数减少-30,219,654.80 元，减少幅度 23.76%，固定资产本年度 变化主要系资产置换所致。 ● 固定资产本期增加数中在建工程转入金额为 89,000.00 元。 (2)固定资产减值准备 固定资产类别 期末数 期初数 专用设备 9,615.90 92,995.80 通用设备 45,889.50 合 计 9,615.90 138,885.30 5、 主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 航天产品 12,482,613.00 22,120,436.28 电子仪表 92,516,457.75 73,749,730.29 －38－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 包装设备 13,938,236.87 18,432,200.33 热管设备 2,444,438.37 5,051,936.88 电站设备 5,105,905.38 6,615,034.93 网络安装 3,516,130.60 4,084,010.18 其 他 1,616,607.00 225,957.79 合 计 131,620,388.97 130,279,306.68 6、 主营业务成本 项目 2002 年度 2001 年度 航天产品 4,616,280.49 12,129,233.01 电子仪表 56,990,428.25 47,163,195.03 包装设备 10,099,548.23 10,530,028.44 热管设备 1,355,009.74 3,690,304.49 电站设备 2,963,426.18 4,495,073.80 网络安装 2,396,449.50 2,873,596.47 其他 1,233,684.59 207,035.30 合计 79,654,826.98 81,088,466.54 7、 投资收益 项 目 金额 权益法核算增减的金额 5,038,734.04 股权投资差额摊销 14,053.89 合 计 5,052,787.93 七）关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 注册 与本公 经济性 法定代 企业名称 主营业务 地址 司关系 质 表人 中国航天科工集团公司 北京 国有资产投资经营管理 第一大股东 国有 夏国洪 哈尔滨航科文化艺术品有限责任公 工艺美术品生产 有限责 哈尔滨 子公司 董贵滨 司 与销售及产品设计 任 高技术航天产品和各类民用 有限责 贵阳航天林泉科技有限公司 贵阳 子公司 张汝谋 机电制造和销售 任 有限责 北京航天益来电子科技有限公司 北京 企业依法自主选择经营项目 子公司 董贵滨 任 －39－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 固体运载火箭及其支援保障 有限责 航天固体运载火箭有限公司 北京 系统的技术开发、技术咨询、 实际控制人 殷兴良 任 技术服务等 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国航天科工集团公司 720,326.00 720,326.00 哈尔滨航科文化艺术品有限责任公司 128.58 128.58 北京航天益来电子科技有限公司 3,000.00 3,000.00 贵阳航天林泉科技有限公司 8,360.00 3,113.00 11,473.00 航天固体运载火箭有限公司 10,154.00 10,154.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 % % % % 中国航天科工集团 3,326.89 33.60 3,196.15 7.58 6,523.04 41.18 公司 哈尔滨航科文化艺 90.00 70.00 90.00 70.00 术品有限责任公司 北京航天益来电子 1,800.00 58.15 1,800.00 58.15 科技有限公司 贵阳航天林泉科技 5,373.00 64.26 2,000.00 64.26 7,373.00 64.26 有限公司 （四）不存在控制关系的关联方 经济 企业名称 主营业务范围 与本企业关系 法定代表人 性质 生产销售机器人汽车 本公司第一大股东中国航天 国营风华机器厂 国有 贾密林 电子仪器包装机械 科工集团公司 全资附属企业 哈尔滨市通用机电技 持有本公司 9.67%股份 有限 机电一体化 张中 术研究所 的股东单位 责任 天通计算机应用技术 持有本公司 5.38%股份 销售计算机 国有 周正清 中心 的股东单位 哈尔滨工业大学高 高新技术产品 持有本公司 8.75%股份 国有 张大成 新技术开发总公司 开发销售 的股东单位 主营计算机 本公司第一大股东中国航天 有限 华迪计算机有限公司 徐文伯 系统集成业务 科工集团公司 控股企业 责任 航天产品及民用 本公司第一大股东中国航天 国营林泉电机厂 国有 杨战军 电机制造销售 科工集团公司 全资附属企业 （五）关联方交易事项 －40－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 1、销售产品 关联单位名称 品种 2002 年 定价原则 占同类交易金额的比例 国营林泉电机厂 微特电机 38,594,940.00 市场价格 100% 2、 其他关联事项 本 公 司 ( 承 租 方) 与 国 营 风 华 机 器 厂 (出 租 方 ) 签 定 房 屋 租 赁 协 议 ，年 租 金 1,800,000.00 元，租赁期 4 年(自 2000 年 8 月 10 日至 2004 年 8 月 9 日止)。 （六）关联方应收应付款项 1. 应收帐款 单位名称 期末数 期初数 国营风华机器厂 0 18,263.22 国营林泉电机厂 7,462,832.01 4,865,022.01 合计 7,462,832.01 4,883,285.23 2. 其他应收款 单位名称 期末数 期初数 国营风华机器厂 259,902.40 中国航天科工集团公司 3,008,993.90 1,268,472.47 航天固体运载火箭有限公司 3,130,757.52 华迪计算机有限公司 1,270,000.00 1,347,026.05 合 计 7,409,751.42 2,875,400.92 3、应付帐款、 单位名称 期末数 期初数 367,997.94 国营风华机器厂 0 国营林泉电机厂 0 116,000.00 合 计 0 483,997.94 4、 其他应付款 单位名称 期末数 期初数 天通计算机应用技术中心 532,433.40 国营风华机器厂 886,948.90 2,629,971.18 哈尔滨亚科工贸有限责任公司 300,000.00 －41－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 国营林泉电机厂 19,475,993.78 19,927,446.01 哈尔滨工业大学高新技术开发总 1,366,107.80 2,165,,269.50 公司 合 计 22,561,483.88 24,722,686.69 八）或有事项 北京航天益来电子科技有限公司于 2002 年 6 月 6 日向北京市丰台区人民法院就北京世 纪蓝天环保设备有限公司拖欠 235.5 万元货款,严重违反 2000 年 1 月 11 日至 2001 年 11 月 2 日与原告签订的 10 份>一事提请民事 诉讼状。北京市丰台区人民法院于 2002 年 8 月 28 日对此案作出了(2002)丰民初字第 06533 号一审民事判决,判决北京世纪蓝天环保设备有限公司于本判决生效之日起十日内给付北京 航天益来电子科技有限公司 235.5 万元及逾期付款违约金(自 2001 年 12 月 25 日起按中国人 民银行规定的同期逾期贷款利率计算至款付清之日止)，并承担案件诉讼费 23,975.00 元。收 到判决书后，北京世纪蓝天环保设备有限公司已于 2002 年 9 月 20 日向北京市第二中级人 民法院提起民事上诉状，目前此案正在审理中。 除上述事项外，截止本会计报表签发日（2003 年 3 月 5 日），公司未发生影响本公司会 计报表阅读和理解的其他重大或有事项。 九）期后事项、承诺事项 截止本会计报表签发日（2003 年 3 月 5 日），公司未发生影响本公司会计报表阅读和理 解的重大的期后事项、承诺事项。 十）其他重要事项 １、 哈尔滨航天风华科技股份有限公司于 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日召开第三次临时股东大 会，大会审议通过了《关于与航天固体运载火箭有限公司进行资产置换的议案》。为进一步 调整本公司产业结构，提高核心竞争能力和盈利能力，促进本公司主营业务由传统行业向 具有航天高科技内涵和良好发展前景的固体运载火箭生产与发射领域转型，公司将所属的 包装自动化分公司、热管分公司、电站设备分公司、网络工程分公司、华能分公司、华运 分公司等六家分公司的全部资产、负债及哈尔滨科华航天技术有限公司 ５１％的股权、其他资 产及部分负债与航天固体运载火箭有限公司（以下简称航天运载）拥有的北京发射系统工 程技术分公司的全部资产和 ＫＴ—１ 固体运载火箭陆基发射技术进行置换，并于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日与固体运载火箭有限公司签署了资产置换协议。 截止 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日，经有证券从业资格的利安达信隆会计师事务所审计，航 －42－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 天科技置出资产总额为 １１，８５８ 万元，负债总额为 ３，６５６ 万元，净资产值为 ７，９０１．５ 万元。 以 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日作为评估基准日，黑龙江中龙会计师事务所有限责任公司对本次纳入 资产置换范围的资产进行评估，并出具了黑中评报 Ｍ 字［２００２］第 ３ 号评估报告：评估后置 出总资产值为 １１，３１０．１１ 万元，置出负债为 ３，４１６．９１ 万元，置出净资产值 ７，８９３．２１ 万元。 即本次关联交易定价依据为：置出资产是以审计后的净资产值为最终交换价格， 根据利安达信隆会计师事务所审计的置出资产的账面净资产值为 ７，９０１．５０ 万元。置入资 产分别以有形资产的审计值及无形资产的评估值为基础来确定最终交换价格，置入资产的 最终交换价格为 ７，８９９．２１ 万元，差价部分约 ２．３ 万元以现金方式支付航天科技。 就有关本次资产置换的的合法性、公平性和定价的公允性等方面，天同证券有限 公司出具了《关于哈尔滨航天风华科技股份有限公司资产置换暨关联交易的独立财务顾问 报告》。 ２、鉴于中国航天科工集团公司于 ２００２ 年 ７ 月 １６ 日与航天固体运载火箭有限公司 签 署了《股权转让协议》，中国航天科工集团公司将其持有的本公司 ２１，２００，０００ 股国家股 转 让给航天固体运载火箭有限公司，占本公司总股本的比例为 １３．３８％，有关审批手续正在 办 理之中。同日，中国航天科工集团公司与航天固体运载火箭有限公司签署了《股权托管 协 议》，中国航天科工集团公司将其持有的本公司 ５２，２３０，３５４ 股国家股股权委托给航天固 体 运载火箭有限公司管理，占本公司总股本的比例为 ３３．６０％，托管期限至《股权转让协议》 获财政部批准当日终止（详情见 ２００２ 年 ７ 月 １９ 日《中国证券报》和《证券时报》）。 ３、本公司二届十次董事会通过 ２００２ 年利润分配方案：经本公司董事会研究决定， 本年度公司利润分配方案为：本年度利润不分配，滚存以后年度分配；本年度拟进行公 积金转增股本，方案为：按现有股本为基数，每 １０ 股以资本公积金转增 ４ 股。 ４、上述 ２００２ 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》、 《企 业会计制度》和有关规定及补充规定编制。 －43－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 第十一章 备查文件目录 １、载有董事长签名并盖章的年度报告正文。 ２、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报表。 ３、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 9.2 资产负债表 编制单位：哈尔滨航天风华科技股份公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 79,690,157.83 52,832,715.57 85,009,976.58 65,484,936.73 短期投资 15,099,626.56 10,000,000.00 应收票据 2,000,000.00 2,000,000.00 17,110,000.00 16,750,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 62,981,115.10 40,678,644.30 61,348,875.95 45,970,147.37 其他应收款 27,718,938.07 25,061,082.24 20,203,141.11 33,421,699.76 预付账款 8,574,425.42 1,739,316.75 19,252,019.67 2,370,067.73 应收补贴款 存货 108,179,972.78 60,479,670.53 106,649,032.09 65,980,496.09 待摊费用 199,942.60 120,275.91 630,256.97 583,312.93 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 304,444,178.36 182,911,705.30 320,203,302.37 230,560,660.61 长期投资: 长期股权投资 161,586.64 103,373,317.52 183,747.35 79,116,618.75 长期债权投资 长期投资合计 161,586.64 103,373,317.52 183,747.35 79,116,618.75 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 195,904,772.17 96,966,490.52 202,310,346.00 127,186,145.32 减：累计折旧 30,367,994.38 19,195,109.44 20,350,454.58 14,855,046.15 固定资产净值 165,536,777.79 77,771,381.08 181,959,891.42 112,331,099.17 减：固定资产减值准备 9,615.90 9,615.90 138,885.30 138,885.30 固定资产净额 165,527,161.89 77,761,765.18 181,821,006.12 112,192,213.87 工程物资 9,700,000.00 在建工程 7,277,510.15 7,187,510.15 803,344.75 714,344.75 固定资产清理 固定资产合计 172,804,672.04 84,949,275.33 192,324,350.87 112,906,558.62 无形资产及其他资产: 无形资产 78,360,741.72 51,172,091.50 46,231,917.47 17,897,517.29 长期待摊费用 529,228.45 409,346.89 其他长期资产 －44－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 无形资产及其他资产合计 78,889,970.17 51,172,091.50 46,641,264.36 17,897,517.29 递延税项: 递延税款借项 资产总计 556,300,407.21 422,406,389.65 559,352,664.95 440,481,355.27 流动负债: 短期借款 34,140,000.00 20,440,000.00 47,486,125.07 22,440,000.00 应付票据 4,500,000.00 16,813,232.50 50,000.00 50,000.00 应付账款 26,456,868.68 3,928,800.00 36,746,433.10 27,208,719.62 预收账款 5,532,162.09 6,186,940.04 4,727,701.14 应付工资 -138,987.37 27,972.62 应付福利费 2,194,685.90 900,077.41 2,714,348.68 1,446,275.49 应付股利 9,900,000.00 9,900,000.00 应交税金 4,475,057.52 3,565,315.83 5,390,616.02 4,411,972.67 其他应交款 88,891.92 51,711.55 98,621.25 72,500.92 其他应付款 44,181,360.55 13,069,465.28 48,961,973.51 18,888,037.46 预提费用 88,512.92 43,370.11 160,557.54 144,130.87 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 121,518,552.21 58,839,945.30 157,695,615.21 89,289,338.17 长期负债: 长期借款 12,307,904.03 5,007,904.03 17,682,034.75 17,682,034.75 应付债券 长期应付款 专项应付款 9,686,018.25 8,723,180.00 7,430,017.99 6,901,057.19 其他长期负债 长期负债合计 21,993,922.28 13,731,084.03 25,112,052.74 24,583,091.94 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 143,512,474.49 72,571,029.33 182,807,667.95 113,872,430.11 少数股东权益 61,623,270.27 48,606,769.71 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 158,399,999.00 158,399,999.00 99,000,000.00 99,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 158,399,999.00 158,399,999.00 99,000,000.00 99,000,000.00 资本公积 132,327,036.13 132,327,036.13 171,922,218.05 171,922,218.05 盈余公积 26,323,882.62 24,994,580.49 21,679,559.20 20,350,257.07 其中：法定公益金 13,231,876.63 11,084,918.06 8,762,756.35 8,762,756.35 未分配利润 34,113,744.70 34,113,744.70 35,336,450.04 35,336,450.04 外币报表折算差额 0.00 所有者权益（或股东权益） 351,164,662.45 349,835,360.32 327,938,227.29 326,608,925.16 合计 负债和所有者权益（或股东 556,300,407.21 422,406,389.65 559,352,664.95 440,481,355.27 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：哈尔滨航天风华科技股份公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 203,484,608.53 131,620,388.97 179,667,438.04 130,279,306.68 减：主营业务成本 127,115,763.26 79,654,826.98 108,755,746.83 81,088,466.54 主营业务税金及附 1,522,767.89 1,212,969.40 1,051,653.08 891,084.05 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 74,846,077.38 50,752,592.59 69,860,038.13 48,299,756.09 －45－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 号填列） 加：其他业务利润（亏损 5,530,144.05 5,221,356.17 4,890,108.53 4,857,590.34 以“-”号填列） 减：营业费用 9,534,413.11 6,591,529.68 7,850,651.58 6,054,068.82 管理费用 38,267,905.10 26,439,382.37 31,420,381.38 24,024,709.25 财务费用 4,016,334.52 2,046,739.31 3,953,618.31 1,965,392.69 三、营业利润（亏损以“-”号 28,557,568.70 20,896,297.40 31,525,495.39 21,113,175.67 填列） 加：投资收益（损失以“-” -22,534.15 5,052,787.93 -37,859.80 6,442,425.21 号填列） 补贴收入 153,435.89 153,435.89 营业外收入 2,332,091.16 2,284,600.72 2,335,430.89 2,287,561.59 减：营业外支出 177,614.77 155,317.88 215,636.66 174,360.63 四、利润总额（亏损总额以“-” 30,689,510.94 28,078,368.17 33,760,865.71 29,822,237.73 号填列） 减：所得税 4,957,435.71 4,856,751.09 4,805,253.03 4,255,937.95 减：少数股东损益 2,510,458.15 3,389,312.90 五、净利润（净亏损以“-”号 23,221,617.08 23,221,617.08 25,566,299.78 25,566,299.78 填列） 加：年初未分配利润 35,336,450.04 35,336,450.04 24,783,410.24 24,783,410.24 其他转入 六、可供分配的利润 58,558,067.12 58,558,067.12 50,349,710.02 50,349,710.02 减：提取法定盈余公积 2,322,161.71 2,322,161.71 2,556,629.99 2,556,629.99 提取法定公益金 2,322,161.71 2,322,161.71 2,556,629.99 2,556,629.99 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 53,913,743.70 53,913,743.70 45,236,450.04 45,236,450.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,900,000.00 9,900,000.00 转作资本（或股本） 19,799,999.00 19,799,999.00 的普通股股利 八、未分配利润 34,113,744.70 34,113,744.70 35,336,450.04 35,336,450.04 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：哈尔滨航天风华科技股份公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 197,580,465.09 135,278,293.87 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 28,671,601.65 22,678,282.43 －46－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 经营活动产生的现金流入小计 226,252,066.74 157,956,576.30 购买商品、接受劳务支付的现金 94,807,483.00 62,038,287.69 支付给职工以及为职工支付的现金 35,791,037.18 26,663,531.44 支付的各项税费 19,307,038.99 16,977,988.78 支付的其他与经营活动有关的现金 57,976,208.23 42,338,734.00 经营活动产生的现金流出小计 207,881,767.40 148,018,541.91 经营活动产生的现金流量净额 18,370,299.34 9,938,034.39 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 661,690.42 661,690.42 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所 39,400.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 701,090.42 661,690.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 17,411,622.30 11,055,289.22 支付的现金 投资所支付的现金 7,600,000.00 5,945,801.61 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 25,011,622.30 17,001,090.83 投资活动产生的现金流量净额 -24,310,531.88 -16,339,400.41 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 2,940,000.00 借款所收到的现金 35,315,000.00 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,128,954.37 19,268.61 筹资活动产生的现金流入小计 39,383,954.37 10,019,268.61 偿还债务所支付的现金 27,341,125.07 8,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,275,235.01 8,191,743.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 147,180.50 78,380.50 筹资活动产生的现金流出小计 38,763,540.58 16,270,123.75 筹资活动产生的现金流量净额 620,413.79 -6,250,855.14 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,319,818.75 -12,652,221.16 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 23,221,617.08 23,221,617.08 加：计提的资产减值准备 1,074,423.77 428,763.39 固定资产折旧 12,973,389.16 7,233,662.87 无形资产摊销 2,045,559.08 664,625.79 长期待摊费用摊销 264,960.94 待摊费用减少（减：增加） -160,532.78 -127,809.78 预提费用增加（减：减少） -39,438.93 -68,155.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 26,111.98 -342.05 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 4,664,338.52 2,390,750.80 投资损失（减：收益） 22,534.15 -5,052,787.93 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -5,260,847.58 496,540.79 经营性应收项目的减少（减：增加） -20,331,579.73 -14,001,789.23 经营性应付项目的增加（减：减少） -2,494,215.70 -5,665,092.43 其他 -146,439.29 418,050.83 少数股东本期收益 2,510,418.67 经营活动产生的现金流量净额 18,370,299.34 9,938,034.39 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 79,690,157.83 52,832,715.57 减：现金的期初余额 85,009,976.58 65,484,936.73 －47－ 哈尔滨航天风华科技股份公司２００２年年度报告摘要 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,319,818.75 -12,652,221.16 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 －48－