万方发展(000638)中辽国际2001年年度报告

中辽国际 ２００１ 年年度报告 － １ － 一、 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 中 文 缩 写：中辽国际 公司英文名称：Ｃｈｉｎａ Ｌｉａｏnｉｎｇ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｃｏｏｐｅｒａｔｉｏｎ（Ｇｒｏｕｐ） Ｈｏｌｄｉｎｇｓ Ｌｔｄ． 英 文 缩 写：ＣＬＩＣ （二）公司法定代表人：王新权 （三）公司董事会秘书： 王铁民 公司证券事务代表：郑金令 联系地址：沈阳市和平区中华路１２６号 电 话：０２４－２３２７１７４０ 传 真：０２４－２３８６２８５３ （四）公司注册地址及办公地址：沈阳市和平区中华路１２６号 邮政编码：１１０００１ 公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎ－ｃｌｉｃ．ｃｏｍ 电子信箱：ｃｌｉｃｎｅｔ＠ｍａｉｌ．ｓｙ．ｌｎ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （六）公司股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称： 中辽国际 股票代码： ０００６３８ （七）其他有关资料 企业法人营业执照注册号：２１００００１０４６６６６ 税务登记号码：２１０１５０２４２６６６６６５ 公司临时聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市朝阳区霄云路 ２６ 号鹏润大厦 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ２ － 二、会计数据和业务数据摘要（合并报表） １、公司本年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 －９５，５２０，２６１．８８ 净利润 －９５，９７２，３１８．６５ 扣除非经常性损益后的净利润 －５３，２６３，２７４．９２ 主营业务利润 ２２，０７３，９７４．７７ 其他业务利润 ２，０７３，２０２．３２ 营业利润 －４４，９９１，２４３．０５ 投资收益 －７，４９８，１９４．３９ 补贴收入 ０．００ 营业外收支净额 －４３，０３０，８２４．４４ 经营活动产生的现金流量净额 －３，７５８，５８８．５９ 现金及现金等价物净增减额 －１３，８５０，７９４．４８ 扣除非经常性损益项目及金额合计 －４２，７０９，０４３．７３ 其中：转让资产收益 ０．００ 营业外收支净额 －４３，０３０，８２４．４４ 长期股权溢价摊销 ３２１，７８０．７１ ２、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：人民币元 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 项 目 １２ 月３１ 日 １２ 月３１ 日 １２ 月３１ 日 主营业务收入 １８７，６３７，５８８．１５ ２８１，４６２，６３７．３７ ２１５，０６９，３１８．８９ 净利润 －９５，９７２，３１８．６５ １，０８１，６９５．７３ －１０２，９２１，１０４．６７ 中辽国际 2001 年年度报告 - 3 - 总资产 520,930,214.59 592,870,294.82 628,726,240.49 股东权益 不含少数股东权益 60,514,157.32 154,557,092.36 188,629,760.90 每股收益 摊薄 -0.62 0.007 -0.67 每股收益 加权 -0.62 0.007 -0.67 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.32 -0.176 -0.67 每股净资产 0.39 1.00 1.22 调整后的每股净资产 0.19 0.84 1.10 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.02 0.06 0.11 净资产收益率 % -158.59 0.70 -54.58 3 依据中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则第九号 要求计算 的净资产收益率和每股收益 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 报告期利润 益率 % 益率 % 元/股 元/股 主营业务利润 36.48 20.53 0.14 0.14 营业利润 -74.35 -41.84 -0.29 -0.29 净利润 -158.60 -89.25 -0.62 -0.62 扣除非经常性损益 -82.38 -46.36 -0.32 -0.32 后的净利润 注 主要财务指标计算公式如下 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产= 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-长期 待摊费用 /年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股 股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益 100% 4 报告期内股东权益变动情况 法定 未分配 项目 股本 资本公积 盈余公积 股东权益 公益金 利润 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ４ － 期初数 154700000 126,182,318.22 12,674,706.23 6,539,581.98 -145,539,514.07 154,557,092.36 本期增加 2.984,589.62 本期减少 -95,972,318.65 -9,4042,935.04 期末数 154700000 129,166,907.84 12,674,706.23 6,539,581.98 -241,511,832.72 60,514,157.32 其他资本公积 变动原因 因亏损 因亏损 增加 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：万股 本次变动增减（＋，－） 本次 本次 公积金转 变动前 配股 送股 增发 其他 小计 变动后 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 6630 6630 其中： 国家持有股份 6630 6630 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 6630 6630 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 8840 8840 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 8840 8840 三、股份总数 15470 15470 2、股票发行与上市情况 中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司是 １９９３ 年 ５ 月由中国辽宁国际经济技 术合作公司改组设立的定向募集股份有限公司。注册资本金为 １２５４０ 万元，总股本 为 １２５４０ 万股， 其中国家股 ５１９０ 万股，法人股 ４８５０ 万股，内部职工股 ２５００ 万股。 １９９６ 年 ８ 月经辽宁省人民政府【 １９９６ 】１３３ 号文《关于同意中国辽宁国际合作（集 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ５ － 团）股份有限公司分立批复》的批准，以 １９９６ 年 ６ 月 ３０ 日为基准日对原公司实行 派生分立， 由原公司分立出中国辽宁国际合作有限责任公司，分立后续存公司即 中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司，总股本为 ５５００ 万股，其中国家股 ３０００ 万股，内部职工股 ２５００ 万股。公司于 １９９６ 年 １１ 月 １２ 日至 １６ 日获准在深圳证券 交易所上网发行社会公众股 １５００ 万股，发行后总股本 ７０００ 万股。内部职工股占用 额度 ５００ 万股同社会公众股 １５００ 万股共计 ２０００ 万股，于 １９９６ 年 １１ 月 ２６ 日在深 交所挂牌上市。２０００ 万股内部职工股经 １９９７ 年送股和转增股本后共计 ４４２０ 万股于 １９９９ 年 １１ 月 １５ 日获准上市流通。其中高管人员股份 ２２．３４７３ 万股，按照有关规定 被冻结。本报告期内高管人员持股和已流通股份发生变化，系部分高管人员持股解 冻形成。 3、报告期内，本公司股份总数及结构均无变动。 （二）股东情况 １、截止到 ２００１ 年末，公司股东总数为 ４２９５７ 户。其中，未流通国有股 １ 户， 公司高管人员 １ 户，社会公众股 ４２９５５ 户。 ２、报告期末主要股东持股情况（截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司前十名股东） 股东名称 年末持股数（股） 持股比例（％ ） 股份类别 辽宁省国资局 ６６３０００００ ４２．８６ 国有股 上海华东实业有限公司 ４８１４１２ ０．３１ 流通股 谭文兵 流通股 ３５３６００ ０．２３ 廖连英 流通股 ２１３８００ ０．１４ 朱林生 流通股 ２０９９００ ０．１４ 张宝巨 流通股 １７６３００ ０．１１ 高兴 流通股 １７００００ ０．１１ 沈阳华荣投资管理有限公司 流通股 １５９９００ ０．１０ 关淑玉 流通股 １５３３００ ０．１０ 上海华明贸易中心 流通股 １５００００ ０．１０ ３、报告期内控股股东变更情况： 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ６ － ２０００年本公司国家股股东辽宁省国有资产管理局将其持有的本公司国家股 ６６３０万股划归辽宁省国际经济技术合作集团有限责任公司（以下简称“辽宁国际集 团”）持有，股权性质界定为国家股。该股权划转已经国有资产管理部门和国家财 政部审核批准，即报告期内本公司国家股股份的实际持有人为辽宁省国际经济技术 合作集团有限责任公司，但报告期内尚未办理股权划转的变更登记手续（相关信息 本公司董事会已于２０００年９月１２日在《中国证券报》、《证券时报》上披露）。报 告期内辽宁国际集团所持有的本公司国家股股份未质押或冻结。 ４、国家股股东情况：辽宁国际集团是经辽宁省人民政府辽政［１９９９］１８０号文批 准，于２０００年３月份成立的国有独资公司，公司注册地址为沈阳市中华路１２６号，法 定代表人：王新权，注册资本１．６０３６亿元人民币。公司主要经营范围： 国有资产 管理及经营、高新技术开发、技术服务、国内外工程承包、劳务合作、援外项目和 进出口贸易咨询服务。 ５、公司前十名股东中，除辽宁省国资局所持股份尚未流通外，其余股东所持 股份均为社会公众股，且相互之间不存在关联关系。 ６、报告期内，公司持股 ５％以上股东其所持股份无质押情况，公司国家股也无 被司法冻结情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的情况 １、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 年末持股 年薪 王新权 男 ４８ 董事长 ２０００．０６－２００３．０６ ０ ０ 副董事长／ 闫 飞 男 ４６ ２０００．０９－２００３．０９ ０ ０ 总裁 王铁民 男 ５２ 董事／董秘 ２０００．０９－２００３．０９ ０ ０ 邵昌仁 男 ４８ 董事 ２０００．０６－２００３．０６ ２１２１６ ２１２１６ 刘顺清 男 ４８ 董事 ２０００．０９－２００３．０９ ０ ０ 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ７ － 张 路 男 ４９ 董事 ２００１．０５－２００３．０６ ０ ０ 31128 王晓华 男 ４０ 董事 ２００１．０５－２００３．０５ ０ ０ ２９７９６ 邓晓辉 男 ４８ 董事 ２０００．０６－２００３．０６ ０ ０ １９０８８ 于万新 男 ５２ 董事 ２０００．０６－２００３．０６ ０ ０ ３０３３６ 杨志宇 男 ４５ 监事会主席 ２０００．０６－２００３．０６ ０ ０ 宋景华 男 ４７ 监事 ２０００．０６－２００３．０６ ０ ０ ３０３６０ 栾起胜 男 ４３ 监事 ２０００．０６－２００３．０６ ０ ０ 郭为伟 男 ４９ 监事 ２０００．０６－２００３．０６ ０ ０ 苏建新 男 ４９ 监事 ２００１．１２－２００３．０６ ０ ０ 注：董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 职 务 任职期间 王新权 辽宁国际集团董事长 ２０００．０８－ 闫 飞 辽宁国际集团总经理、董事 ２０００．０８－ 王铁民 辽宁国际集团副总经理 ２０００．０８－ 邵昌仁 辽宁国际集团副总经理 ２０００．０８－ 刘顺清 辽宁国际集团总经理助理 ２０００．０９－ 杨志宇 辽宁国际集团办公室主任 ２００１．０２－２００４．０２ 栾起胜 辽宁国际集团副总会计师 ２００１．０２－２００４．０２ 郭为伟 辽宁国际集团审计处处长 ２００１．０７－２００４．０２ 苏建新 辽宁国际集团财务处处长 ２００１．０２－２００４．０２ ２、年度报酬情况 本公司董事、监事和高级管理人员报酬的确定程序和确定依据：本公司目前尚 未实施董事、监事和高级管理人员的年薪制制度，所以，在公司领取薪酬的董事、 监事和高级管理人员报酬数额的确定是依据公司劳动工资管理规定为依据。 其中，董事长王新权，董事闫飞、王铁民、邵昌仁、刘顺清，监事会主席杨志 宇，监事栾起胜、郭为伟、苏建新均未在本公司领取报酬，在股东单位领取报酬。 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ８ － 报告期内在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员领取的报酬总额（包括基 本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为约 １４ 万元，金额最 高的前三名董事的报酬总额约为 ９ 万元、金额最高的前三名监事（实际只有一名监 事在本公司领取薪酬）的报酬总额约为 ３ 万元。公司为董事、监事每年每人发放 １２００ 元的职务津贴。上述在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员中，年度报 酬数额在 ２ 万元以下的有 １ 人，２ 万元至 ３ 万元之间的有 １ 人，在 ３ 万元以上的有 ３ 人。 ３、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，由于已办理内部退休手续和工作变动原因，公司董事郑大蓟、汪伟 向董事会提出辞去董事职务的申请并获通过。 报告期内，由于工作变动原因，公司监事张路、申廷胜向监事会提出辞去监事 职务的申请并获通过。 报告期内，由于办理内部退休手续，公司监事汪伟向监事会提出辞去监事职务 的申请并获通过。 （二）员工情况 本公司在职员工数量 ２１４ 人，其中技术人员 ２８ 人，财务人员 １８ 人，行政人员 １６８ 人；大专以上人员 １６２ 人，研究生 ６ 人；离退休人员 ４６ 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构现状 按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上 市规则》的要求，公司不断完善法人治理结构建设、规范运作，加强信息披露工作。 公司按照中国证监会和国家经贸委于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日发布的《上市公司治理准则》 规范性文件的要求，正在修改公司章程，并完善股东大会、董事会、监事会议事规 则等公司治理准则。公司目前治理结构如下： １、关于股东权利与股东大会：（１）公司能够确保所有股东，特别是中小股东 享有平等地位，所有股东均能充分行使自己的权利； （２）公司建立了股东大会的议 事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，行使股东的 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ９ － 表决权；（３）公司关联交易价格公平合理，定价依据不损害公司利益。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：（１）公司控股股东行为规范，没有超越 股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动； （２）公司与控股股东在资产、财 务分开，机构和业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险； （３）公司董事会、 监事会和内部机构能独立运作；（４）控股股东对董事、监事候选人的提名，遵循了 法律、法规和公司章程规定的条件和程序。 ３、关于董事与董事会：（１）公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序 公开、公平、独立地选举董事；（２）公司董事会建立了董事会议事规则，各董事能 够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法 律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，忠实、诚信、勤勉地履行职责；（３） 公司正积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度。 ４、关于监事和监事会： （１）监事会的人员和结构符合有关法律、法规的要求； （２）公司建立了《监事会议事规则》；（３）公司监事能认真履行职责，能够本着对 股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的 合法合规性进行监督； ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手完善董事、监事和高级管 理人员的绩效评价标准与激励约束机制； ６、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权益，并与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、 健康地发展； ７、关于信息披露与透明度：公司能够按照法律、法规和公司章程的要求，力 争做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息。 但是与中国证监会发布的《上市公司治理结构准则》及其他规范运作的上市公 司相比较，公司在实际治理方面还存在一定差距。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定要求，正积极起草和修订《公司章程》，物色独立董事人选，２００２ 年 ６ 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － １０ － 月 ３０ 日前按照有关规定建立独立董事制度。 （三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情 况说明： １、本公司与控股股东在业务上是独立的。 本公司与控股东股东及其下属机构之间业务各自独立自主经营，不存在同业竞 争的问题。 ２、本公司与控股股东在人员方面未完全分开。情况说明如下： 本公司的控股股东辽宁国际集团是辽宁省政府直属的国有独资企业，其董事及 高级管理人员由省政府直接任命，但因辽宁国际集团属控股性质的管理型公司，其 资产和业务主要体现在控股子公司中，根据省政府的意见，辽宁国际集团的部分董 事和高级管理人员在本公司兼职董事和高级管理人员，这种状况对本公司的生产经 营和“五分开”工作产生了一定的消极影响。本公司将积极与省政府和辽宁国际集 团沟通协商，争取在 ２００２ 年上半年彻底解决“五分开”上存在的问题。 ３、本公司与控股股东在资产方面已经分开。 本公司相对于控股股东资产完整，权属清晰，本公司对所属资产独立登记、建 帐、核算、管理，拥有独立的所有权、分配权和处置权。 ４、本公司与控股股东在机构上完全分开。 本公司与控股股东及其下属机构之间没有上下级关系，机构完全独立运作。 ５、本公司与控股股东在财务方面已经分开。 本公司财务独立，拥有独立的财务部门，建立有独立的财务核算体系和规范的 财务核算制度、财务管理制度，有独立的银行帐户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员激励机制情况 本公司目前正在探讨建立高级管理人员的激励机制。 六、股东大会情况介绍 ２００１ 年度本公司共召开了二次股东大会，其中一次为年度股东大会，另一次为 临时股东大会。 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － １１ － （一）公司 ２０００ 年度股东大会情况 ２００１ 年 ４ 月 ７ 日公司在《证券时报》 、《中国证券报》刊登了公司第三届董事 会第八次会议关于召开 ２０００ 年度股东大会的通知。公司 ２０００ 年度股东大会于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日在公司总部 ９ 楼会议室召开。本次股东大会以记名投票表决方式逐项审 议通过了如下决议： １、审议并通过公司《２０００ 年度董事会工作报告》； ２、审议并通过公司《２０００ 年度监事会工作报告》； ３、审议并通过公司《２０００ 年度财务决算报告》； ４、审议并通过公司 ２０００ 年度利润分配的议案； ５、审议并通过了公司 ２００１ 年度利润分配政策预计的议案； ６、审议并通过了关于住房改革有关财务问题处理的议案； ７、审议并通过了关于选举张路、王晓华为公司董事的议案； ８、审议并通过了关于选举汪伟、郭为伟为公司监事的议案； ９、审议并通过了关于续聘沈阳华伦会计师事务所为公司审计机构的议案。 本次股东大会决议公告于 ２００１ 年 ５ 月 １０ 日在《中国证券报》 、《证券时报》上 披露。 （二）公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会情况 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日公司在《证券时报》 、《中国证券报》上刊登了公司第三届 董事会第十二次会议关于召开 ２００１ 年度第一次临时股东大会的通知。公司 ２００１ 年 度第一次临时股东大会于 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日在公司总部 ９ 楼会议室召开。参加会 议的股东代表仅有国家股代表 １ 人，审议表决如下议案： １、审议并弃权对《关于修改、增加公司章程有关条款的议案》的表决； ２、审议了《改选、增选公司董事的议案》。其中，反对邓晓辉、于万新、张路、 王晓华辞去董事职务的议案；弃权严波、蔡俊、汤建海、刘祥兵、任金龙、赵廉蕊、 刘正军、史晓明任公司第三届董事会董事的议案及王勇、陈放任公司第三届董事会 独立董事的议案。 ３、审议了《关于改选、增选公司监事的议案》。其中，通过汪伟辞去监事职务， 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － １２ － 苏建新任公司第三届监事会监事的议案；反对宋景华、栾起胜辞去监事职务的 议案；弃权马龙、公建军、李力、李从尧任公司第三届监事会监事的议案。 ４、审议并弃权关于公司与四川泰港实业（集团）有限责任公司签订的《资产 赠与协议》的议案。 ５、回避表决了关于公司与辽宁省国际经济技术合作集团有限责任公司、中国 辽宁国际合作有限责任公司签订的《债务转移协议》的议案。 本次临时股东大会决议公告于 ２００１ 年 １２ 月 １５ 日在《中国证券报》、《证券时 报》上披露。 （三）报告期内，公司选举、更换董事、监事情况 １、２００１ 年 ５ 月 ９ 日公司 ２０００ 年度股东大会通过了公司董事郑大蓟、汪伟向董 事会提出辞去董事职务，同时选举张路、王晓华为公司董事的议案。 ２、２００１ 年 ５ 月 ９ 日公司 ２０００ 年度股东大会通过了公司监事张路、申廷胜向监 事会提出辞去监事职务，同时选举汪伟、郭为伟为公司监事的议案。 ３、２００１ 年 １２ 月 １４ 日公司 ２００１ 年度第一次临股东大会通过了公司监事汪伟提 出辞去监事职务，同时选举苏建新为公司监事的议案。 七、董事会报告 （一）报告期内经营情况 １、公司主营业务范围：国内外工程承包、劳务输出、技术服务；承办对外经 济援助项目；自营和代理除国家规定以外的其它商品及技术的进出口业务，经营进 料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易；免税商品销售；建筑安装、 信息咨询服务。 ２、公司２００１年主营业务经营情况 ２００１年是公司有史以来经营最为艰难的一年。在公司董事会领导下，公司全体 员工顶着压力，振奋精神，顽强拼搏，为公司早日走出困境付出了巨大的努力。全 年新签承包劳务合同额６３９６万美元，完成营业额２６００万美元，外派劳务１０４１人，实 现进出口额７０３万美元，年度亏损－９５９７万元。年内公司在资产重组、开拓市场、强 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － １３ － 化管理等方面做了大量的工作： （１）千方百计抓资产重组。报告期内，公司将“资产重组”作为战略重点， 在省国资委等主管部门大力支持下，先后与供水、公路、四川泰港等２０多家企业进 行了广泛深入的接触，起草了大量的分析资料和调研报告。但因种种原因，资产重 组尚未取得实质性进展，但为今后的重组工作开拓了思路，积累了经验。 （２）大力拓展海内外市场。报告期内，公司在资金极度短缺的情况下积极开 展业务经营，在许多方面取得了成效。 ２００１年主营业务收入及主营业务利润按行业列示如下： 单位：元 占公司主营业务收 占公司主营业务利 行业 主营业务收入 主营业务利润 入％ 润％ 工程承包、经援 ４４，３０６，８５０．０１ ２３．６ －５，０６３，５１１．８７ — 劳务合作 １，９８１，９０７．５６ １．１ １，２３６，５４０．６０ ５．６ 进出口贸易 ９，１８１，４８３．２１ ４．９ １，４２４，８９５．４３ ６．５ 国内工业 ８９，６９８，２３８．４４ ４７．８ １９，８６０，８４６．１５ ９０．０ 房地产 ９，２９８，３６６．９９ ５．０ １，０１３，６３７．７６ ４．６ ①国际工程承包在抓大项目上有所突破。全年共投标１１个，其中中一标５个， 二标４个，三标以上项目２个。合同额４８７．８万美元的突尼斯盖夫技术学院土建及外 围工程、合同额１９１８．８万美元的巴基斯坦那塔尔１８兆瓦水电站项目已草签待实施。 标价４３４．６万美元的突尼斯让都巴技术学院项目等三个工程已中一标待签约。 值得一提的是，巴基斯坦那塔尔１８兆瓦水电站项目从１９９８年投标至今已历时３ 年多的时间，在多方共同努力下，中巴双方就此项目的贷款协议条款终于达成一致， １２月２０日，公司董事长王新权赴北京人民大会堂参加了由江泽民总书记与穆沙拉夫 总统亲自见证的贷款协议签字仪式，扩大了公司的对外影响。 ②经援工作取得了良好的经济效益。年内公司参加外经贸部组织的经援项目投 标三次，中标两次，分别为援尼日尔化肥项目和援科特迪瓦格格杜垦区进场路修复 项目，总合同额６８２万元。正在实施的援科特边瓦农业技术合作项目进展顺利。以 经援带动对外经济技术合作和成套设备出口工作成效显著，特别是秘鲁水泥厂的改 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － １４ － 建、扩建项目取得了良好的效益。 ③劳务合作市场覆盖面积扩大。年内公司在加大外派劳务规范管理力度的同 时，积极为经营单位提供便利条件。各部门克服日本、韩国、东南亚等传统劳务市 场经济滑坡、劳务需求剧减的不利因素，努力巩固日、韩市场，积极拓展中东市场。 目前公司对日研修生派遣继续保持上升势头，已在日本形成了较高的声誉。对韩国 渔工派遣工作通过严格规范管理，热心周到服务和积极主动公关，已在韩国“水协”、 中国驻韩使馆和外派渔工中树立良好的形象。在阿联酋、沙特等中东国家也形成了 稳定的客户渠道。 ④进出口贸易经营平稳。由于公司债务沉重，资金短缺，加上国内外市场形势 的变化，公司进出口贸易工作受到较大影响。但各经营单位千方百计维持原有客户 关系，锯材、工艺品等传统产品出口平稳，地暖线代理进口经营有较大发展；合同 额２５１万美元的对叙利亚帘子布出口项目中标并执行，实现了较好的经济效益。 ⑤国内工业继续保持良好势头。沈阳培新钢筋有限公司努力克服各种不利因素 影响，通过狠抓销售，强化管理和新产品开发，在激烈的市场竞争中继续保持国内 龙头企业的地位，全年实现产量２５８０３吨，实现销售２６６７９吨，完成利润660万元。 ⑥辽宁国际房地产公司通过强化管理，扩大销售，实现利润336万元。外供公 司依靠目标管理，减轻了资金短缺的压力，降低了费用支出，各项经营开始走向规 范。 （３）强化企业管理。年内公司在完善法人治理结构，规范企业运作，完善用 人、激励与制约机制，建立民主决策程序等方面做了大量的工作。 ３、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 资产 与本公 业务 主要产品 注册 净利润 公司名称 注册地 规模 司关系 性质 或服务 资本 （万元） （万元） 沈阳培新钢 控股子公 预应力钢棒制造、预应力钢棒新 ＵＳＤ７００ 沈阳 工业 ９３０９ ６４５ 筋有限公司 司 产品及其生产设备开发 万元 辽宁省外汇 家电、百货销售 ＲＭＢ１２００ 全资子公 商品供应总 沈阳 商业 万元 １２０８ －４６５ 司 公司 辽宁国际房 房地产开发 ＵＳＤ２００ 控股子公 房地 地产开发有 沈阳 万元 ４５１８ －２９９ 司 产 限公司 中辽国际辽 房地产开发、建材、化工材料销 ＲＭＢ８００ 控股子公 房地 西实业开发 朝阳 售 万元 ３２０１ －３６１ 司 产 有限公司 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － １５ － ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００１年是公司有史以来最为艰难的一年，尽管付出了巨大的努力，但公司总的 资产状况和经营状况并未得到大的改善，影响企业生存与发展的突出问题没有得到 根本解决。主要表现在： ①债务负担沉重。由于公司负债总额巨大，还款能力差，信用几近丧失。这对 公司开具保函、信用证、打包贷款等正常业务的开展产生不可避免的影响。公司资 金非常短缺，经营状况十分困难。 ②涉案金额巨大。目前公司涉诉案件仍呈上升趋势。 ③资产质量较差，重组工作困难。 ④管理体制落后，经营机制陈旧。由于历史遗留的原因，公司在规范经营和基 础管理等方面还有许多薄弱环节。“五分开”、分配方式、产权结构等方面存在的 问题始终未能得到解决，已严重制约公司今后的生存和发展。 因此，２００２年将是公司极为艰难的一年，更是决定公司命运的关键之年。与四 川泰港重组失败之后，公司必然要面临超出已往任何时期的巨大压力。所以２００２年 重点要解决以下几方面的问题：（１）完成资产重组这一战略目标，使公司彻底摆 脱困境；（２）协商债权人暂缓追索债务，给公司喘息的机会和正常经营的环境， 并结合公司资产重组，彻底解决公司的债务问题；（３）增强造血机能，在日益激 烈的市场竞争中闯出一条生路；（４）规范公司内部的各种关系，形成有利于发挥 各自潜能和公司长远发展的现代企业制度。 （二）报告期内投资情况：报告期内，公司投资30万元，参股中辽国际海外发 展有限公司，占该公司总出资额的15%。 （三）报告期内财务状况、经营成果 单位：元 指标名称 ２ ０ ０ １ 年末 ２ ０ ０ ０ 年末 增减（％ ） 公司总资产 ５２０，９３０，２１４．５９ ５９２，８７０，２９４．８２ －１２ 长期负债 ２，４２４，１４５．００ １３，３７５，３５５．００ －８２ 股东权益 ６０，５１４，１５７．３２ １５４，５５７，０９２．３６ －６１ 主营业务利润 ２２，０７３，９７４．７７ ５６，５７３，３９４．７７ －６１ 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － １６ － 净利润 －９５，９７２，３１８．６５ １，０８１，６９５．７３ —— 增减变动原因： １、总资产：本期减少的原因主要是因为公司２００１年度亏损所致。 ２、长期负债：本期减少的原因主要为本公司所属控股子公司辽宁国际房地产 开发有限公司用商品偿还合作建房所致。 ３、股东权益：本期减少的原因主要是因为公司２００１年度亏损所致。 ４、主营业务利润和净利润：本期减少的原因主要是因为公司２００１年经营业务 大幅度减少，经营环境进一步恶化所致。 （四）加入 ＷＴＯ 对公司的影响 １、在工程承包方面，公司凭借劳动力优势和地域优势，在国内工程承包方面 可以继续保持一定的市场竞争力。国际工程承包业务的外部市场环境将会趋好，公 司将有更多的承揽国际工程的机会。 ２、在国际经济援助业务方面，因该业务具有国家政策性、政治性的对外业务， 所以加入 ＷＴＯ 对该业务影响不会很大。 ３、在国际劳务合作方面，公司将有更多机会开拓国际劳务市场。随着该项业 务由审批制到登记制的过渡，将有更多的公司参与市场竞争，这种竞争将给公司国 际劳务业务带来一定的负面影响。 ４、在进出口贸易方面，随着贸易量的增长和贸易机会的增多，进出口业务的 发展前景看好。但是，由于外贸经营权逐步开放将导致市场竞争进一步加剧，直接 影响公司现有的贸易优势。 ５、在房地产方面，在已公布的加入 ＷＴＯ 的承诺中，未发现对公司房地产业务 构成重大影响的条款。 总之，加入 ＷＴＯ，对公司的工程承包、国际劳务合作等业务方面，利大于弊； 而对进出口业务方面带来的负面影响多一些。 （五）本年度岳华会计师事务所有限公司出具了无法表示意见的审计报告，针 对审计报告中所涉及的事项，董事会现做如下说明： 岳华会计师事务所有限责任公司对本公司 ２００１ 年度会计报表出具了无法表示 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － １７ － 意见的审计报告，涉及的主要事项包括：（１）存在数额较大的逾期银行借款（本金 为 １８４５０ 万元）及应支付的利息、罚息；（２）存在大额的对外担保人民币和外币贷 款，本金约为 １４１６５ 万元；（３）公司涉案多起，涉案金额已达 ４０５９９ 万元，给公司 造成或有损失预计 ３９０７ 万元； （４）关联公司应收款项 ７６３６ 万元，对收回的可能性 和合理性无法判断； （５）对公司长期投资中中辽国际抚顺公司等五家公司未能审计， 因而无法确认其投资对会计报表的影响程度； （６）对公司将全资子公司按分公司的 会计核算存有异议； （７）对公司仍按持续经营假设编制会计报表无法确定其合理性。 公司董事会认为：公司目前的确存在大额的逾期银行贷款和对外担保，形成的 主要原因是公司成立初期和上市初期盲目投资、盲目扩张和不谨慎经营所致，也与 上市前公司分立不彻底，与分立出的中国辽宁国际合作有限责任公司（以下简称有 限公司）不能“三分开”有直接关系。公司的对外担保贷款中，有 １１８６０ 万元是为 有限公司及其子公司担保，公司的涉诉案件中也有相当部分是因提供担保而引起 的。目前有限公司资产状况很差，大部分有效资产或能够持续经营的公司都抵顶了 欠本公司的债务。因此，本公司对有限公司的应收款可能大部分已无法收回。公司 涉案金额巨大，公司主要资产已抵押或被查封。其中与深圳经济特区证券公司合营 诉讼案件标的额 ３．２ 亿元，已被查封资产 １ 亿元，损失情况因法院尚未开庭审理而 无法预计。会计师事务所提出的五家公司中，抚顺公司、套管公司已经停业清算， 华盛公司和镀锡板公司正在清算之中，瓦轴公司停产待清算。因此，公司董事会认 为对上述五家公司计提的长期投资减值准备是适当、合理的。关于公司将全资子公 司按分公司的会计核算，一方面考虑到母公司主要负管理职能，有很少经营，主要 业务和主要资产均体现在全资子公司和控股公司中；另一方面，公司从上市以来一 直以该种方式进行财务核算，为了保持可比口径而一直延续至今。由于公司存在无 法偿还到期债务，营运资金出现负数，累计经营亏损巨大，或有损失数额巨大等情 形，已给公司经营造成了较大影响，主要体现在资金周转困难、再融资基本停止和 无法实施新项目投资。 公司董事会认为，要改变公司现状，尽快走出困境，要从内外两方面入手。 对内要加大力度保证项目的正常运转，特别是已草签合同的巴基斯坦 １８ 兆瓦水电 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － １８ － 站等大项目的顺利启动实施，同时要抓紧对内挖潜和清产核资工作；对外要取得有 关部门、债权人和重组方的大力支持和配合，暂缓案件的执行，从债务重组入手， 对所欠债务进行展期和减免，力促公司重组成功。 （六）新年度业务发展计划： 根据公司董事会的总体要求和部署，２００２ 年公司各项工作的总体方针是：坚持 “保壳重组”方针，继续深化企业内部改革，大力开拓国内外市场，争取公司早日 走出低谷。 ２００２ 年要重点抓好以下工作： １、全力以赴搞好资产重组工作。这是摆脱困境的唯一出路。通过本年重组的 实战操作，我们积累了经验，拓展了思路，力争在 ２００２ 年实现重组。 ２、继续深化企业内部改革。实施严格的经营管理目标责任制，进一步深化人 事制度的改革，同时加大分配制度改革的步伐，并且有计划、有步骤地推进二、三 级企业的改制工作。 ３、努力扩大业务规模。近年来公司主营业务收入逐步下降，是市场滑坡、资 金短缺等多种因素造成的，但也存在主观努力不够的问题。要积极转变观念，开动 脑筋，主动出击，及时适应市场经济的变化，努力扩大业务经营规模。国际工程承 包要强化重点，在积极争取巴基斯坦那塔尔 １８ 兆瓦水电站项目尽快执行的同时， 加大竞标力度，务争再拿到 ２—３ 个大项目；经援工作要认真总结援外项目竞标经 验，提高中标概率。要尽快适应国家援外工作的新形势，多途径开发合资合作项目。 劳务合作要在巩固现有渠道的基础上，密切关注市场变化，不断增加日本、韩国和 中东地区的市场份额。外贸业务要千方百计克服资金短缺的困难，利用中国入世的 有利时机，争取实现新的突破。国内合资工业企业沈阳培新钢筋有限公司还要不断 开发新市场、新产品，增强企业的发展能力和抗风险能力。国内零售企业外供总公 司要继续减负增效，进一步降低经营管理成本，提高经济效益。房地产在加强现有 存货销售工作的基础上，要多方寻找商机，广开融资渠道，尽快开发新项目。 （七）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － １９ － 本报告期内，公司董事会共召开了 ６ 次会议。 （１）本年度第一次董事会会议（公司第三届董事会第八次会议）于 ２００１ 年 ４ 月 ５ 日在公司总部召开，会议审议通过了如下议案： ①公司 ２０００ 年度董事会工作报告； ②公司 ２０００ 年度总裁业务报告； ③公司 ２０００ 年度报告及年度报告摘要； ④公司 ２０００ 年度财务决算报告； ⑤关于对有保留意见审计报告所涉及事项的说明； ⑥公司 ２０００ 年度利润分配预案； ⑦公司 ２００１ 年度利润分配政策预计； ⑧关于住房改革有关财务问题处理的预案； ⑨关于增补张路、王晓华为公司董事候选人的议案； ⑩关于续聘沈阳华伦会计师事务所为公司审计机构的议案； ⑾关于召开公司 ２０００ 年度股东大会的提案。 本次董事会会议的相关决议于 ２００１ 年 ４ 月 ７ 日在《中国证券报》和《证券时 报》上披露。 （２）本年度第二次董事会会议（公司第三届董事会第九次会议）于 ２００１ 年 ４ 月 １６ 日在公司总部召开。会议通过了以下决议： ①关于为辽宁国际劳务合作公司贷款提供担保的议案； ②关于为中辽国际海外发展公司银行汇票提供担保的议案。 本次董事会会议的相关决议于 ２００１ 年 ４ 月 19 日在《中国证券报》和《证券时 报》上披露。 （３）本年度第三次董事会会议（公司第三届董事会第十次会议）于 ２００１ 年 ６ 月 ２５ 日在公司总部召开。 会议同意公司的全资子公司中辽国际工业总公司 ２２０ 万元贷款展期，并由总公 司提供担保的议案。 由于本次董事会会议审议的议案为公司的正常贷款业务且数额较小，故未做披 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ２０ － 露。 （４）本年度第四次董事会会议（公司第三届董事会第十一次会议）于 ２００１ 年 ８ 月 １４ 日在公司总部召开。会议通过了以下决议： ①审议通过了公司 ２００１ 年度中期报告及中期报告摘要； ②审议通过了公司 ２００１ 年度中期利润分配方案； ③审议通过了为公司控股公司辽西公司在朝阳市双塔农村信用合作社联合营 业部申请的 ５００ 万元人民币贷款提供担保，担保期限为两年，同时该项目以“燕都 花园”项目先期施工的别墅做在建工程抵押。 ④审议通过了为公司子公司辽宁省国际经济贸易公司在中国农业银行沈阳市 滨河支行最高额 １８０ 万元人民币信贷业务提供保证担保。 本次董事会会议的相关决议于 ２００１ 年 ８ 月 16 日在《中国证券报》和《证券时 报》上披露。 （５）本年度第五次董事会会议（公司第三届董事会第十二次会议）于 ２００１ 年 １１ 月 １１ 日在公司总部召开。会议通过了以下决议： ①关于修改、增加公司章程有关条款的预案； ②关于改选、增选公司董事的预案； ③关于公司与四川泰港实业（集团）有限责任公司签订的《资产赠与协议》的 议案； ④关于公司与辽宁省国际经济技术合作集团有限责任公司签订的《债务转移协 议》的议案； ⑤关于召开公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会的提案。 本次董事会会议的相关决议于 ２００１ 年 １１ 月 14 日在《中国证券报》和《证券 时报》上披露。 （６）本年度第六次董事会会议（公司第三届董事会第十三次会议）于 ２００１ 年 １１ 月 ２２ 日在公司总部召开。会议通过了以下决议： ①关于公司与四川泰港实业（集团）有限责任公司签订的《资产置换协议》的 议案； 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ２１ － ②关于公司控股的辽宁国际房地产开发有限公司与四川泰港实业（集团）有限 责任公司签订的《资产置换协议》的议案； ③关于召开公司 ２００１ 年度第二次临时股东大会的议案。 本次董事会会议的相关决议于 ２００１ 年 １１ 月 ２４ 日在《中国证券报》和《证券 时报》上披露。 （八）本次利润分配及资本公积金转增股本预案： 根据岳华会计师事务所有限责任公司审计结果，报告期内本公司亏损 ９５，９７２，３１８．６５ 元，公司董事会决定本次利润不进行分配，也不进行资本公积金转 增股本。 八、监事会报告 ２００１ 年公司监事会按照《公司法》 、《证券法》 、《公司章程》赋予的职责，不断 强化自身建设，认真履行职责，围绕股东大会通过的决议规范运作，对公司经营状 况、重大项目、财务状况、公司董事、高级管理人员的行为进行了有效的监督。 （一）报告期内，公司监事会共召开了 ４ 次会议： １、本年度第一次监事会会议（公司第三届监事会第三次会议）于 ２００１ 年 ４ 月 ５ 日在公司总部召开。会议通过了以下决议： ①公司 ２０００ 年度监事会工作报告； ②公司 ２０００ 年度总裁业务报告； ③公司 ２０００ 年年度报告及年度报告摘要； ④公司 ２０００ 年度财务决算报告； ⑤公司 ２０００ 年度利润分配预案； ⑥公司 ２００１ 年度利润分配政策预计； ⑦关于推选汪伟、郭为伟为公司监事候选人的议案； 本次监事会会议的相关决议于 ２００１ 年 ４ 月 7 日在《中国证券报》和《证券时 报》上披露。 ２、本年度第二次监事会会议（公司第三届监事会第四次会议）于 ２００１ 年 ８ 月 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ２２ － １４ 日在公司总部召开。会议通过了以下决议： ①审议通过了公司 ２００１ 年度中期报告及中期报告摘要。 ②审议通过了公司 ２００１ 年度中期利润分配方案。 本次监事会会议的相关决议于 ２００１ 年 ８ 月 16 日在《中国证券报》和《证券时 报》上披露。 ３、本年度第三次监事会会议（公司第三届监事会第五次会议）于 ２００１ 年 １１ 月 １１ 日在公司总部召开。会议通过了以下决议： ①关于修改、增加公司章程有关条款的预案； ②关于改选、增选公司监事的预案； 同意公司监事宋景华、汪伟、栾起胜三人辞去监事职务；同意推荐马龙、公建 军、李力、李从尧、苏建新五人为公司第三届监事会监事候选人； ③关于公司与四川泰港实业（集团）有限责任公司签订的《资产赠与协议》的 议案； ④关于公司与辽宁省国际经济技术合作集团有限责任公司、中国辽宁国际合作 有限责任公司签订的《债务转移协议》的议案； ⑤关于董事会履行诚信义务的议案。 本次监事会会议的相关决议于 ２００１ 年 １１ 月 14 日在《中国证券报》和《证券 时报》上披露。 ４、本年度第四次监事会会议（公司第三届监事会第六次会议）于 ２００１ 年 １１ 月 ２２ 日在公司总部召开。会议通过了以下决议： ①关于公司与四川泰港实业（集团）有限责任公司签订的《资产置换协议》的 议案； ②关于辽宁国际房地产开发有限公司与四川泰港实业（集团）有限责任公司签 订的《资产置换协议》的议案； ③关于董事会履行诚信义务的议案。 本次监事会会议的相关决议于 ２００１ 年 １１ 月 ２４ 日在《中国证券报》和《证券 时报》上披露。 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ２３ － （二）对公司运作情况的监事 报告期内，公司严格按照国家有关法律、法规及《公司章程》的规定规范运作， 决策程序合法。公司全体董事、总经理及高级管理人员在执行职务时，无违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）对公司财务情况的监事 公司 ２００１ 年度财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果， 岳华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告如实地反映了 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 的财务状况和 ２００１ 年度经营成果。 （四）本年度岳华会计师事务所有限公司出具了无法表示意见的审计报告，针 对审计报告中所涉及的事项和公司董事会对此的说明，监事会做如下说明： 监事会认为，董事会的说明客观反映了公司经营的实际情况，监事会对董事会 的说明表示认可。 九、重要事项 （一）报告期内重大诉讼、仲裁事项 1、2001 年 5 月，本公司接到辽宁省沈阳市中级人民法院《民事判决书》。中国 冶金进出口辽宁公司（下称辽宁公司）与交通银行沈阳分行于 １９９８ 年 ６ 月 １５ 日签 订两份借款合同，分别借款 １３００ 万元人民币和 １０００ 万元人民币，由本公司提供保 证担保。因贷款逾期，而辽宁公司未如期偿还贷款，债权人交通银行沈阳分行向沈 阳市中级人民法院申请，要求辽宁公司于接到判决书之日起十日内还款付息，本公 司承担连带清偿责任。逾期不履行将依法强制执行。相关公告已刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日的《中国证券报》和《证券时报》上。至 ２００１ 年末，此案件尚无实质性进 展。 ２、２００１ 年 ６ 月，本公司接到辽宁省大连市中级人民法院［（２０００）大经初字第 ７７０ 号、７７１ 号、７７２ 号］民事调解书。中信实业银行大连开发区分行（以下简称“原 告”）于 １９９７ 年分别与中辽国际船务有限公司（以下简称“船务公司”）、中国辽宁 国际合作大连开发总公司（以下简称“开发公司”）签订借款合同，借款本金合计 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ２４ － １１７０ 万元人民币，由本公司提供担保。因贷款已逾期，而船务公司、开发公司未按 期履行偿款责任，原告依法向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼请求，要求船务 公司、开发公司偿还所借款项及其利息。在本案审理过程中，原告与船务公司、开 发公司达成协议，两家公司须于 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日前偿还借款本金 １１４３ 万元人民 币及相应利息，本公司承担连带清偿责任，逾期不履行将依法强制执行。相关公告 已刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ９ 日的《中国证券报》和《证券时报》上。至 ２００１ 年末，两 家公司和本公司均未能偿还借款本金及利息。本案件至今尚无实质性进展。 ３、２００１ 年 ８ 月，本公司收到大连市中级人民法院送达的［（２００１）大经初字第 ３３６ 号］《应诉通知书》。中国辽宁国际合作大连开发总公司（以下简称开发公司） 与大连市商业银行于 １９９８ 年 １２ 月 ３ 日签订借款合同，金额为人民币 ４９０ 万元，由 本公司提供担保。因贷款已逾期，而开发公司未如期履行还款付息义务，债权人大 连市商业银行向大连市中级人民法院提起诉讼，要求开发公司偿还所借款项及其利 息，本公司承担连带清偿责任。相关公告已刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ７ 日的《中国证券 报》和《证券时报》上。至 ２００１ 年末，此案件尚无实质性进展。 ４、２００１ 年 ８ 月，本公司接到辽宁省沈阳市中级人民法院［（２００１）沈经初字第 １４５ 号］《民事判决书》。本公司于 １９９７ 年与交通银行沈阳分行（以下简称“原告”） 分别签订《借款合同》四份，借款金额累计为 １０５０ 万元人民币。几经展期后，由 中国冶金进出口辽宁公司（以下简称“第二被告”）提供担保。因贷款已逾期，而 本公司未如期偿还贷款，原告向辽宁省沈阳市中级人民法院提起诉讼，要求本公司 于接到本判决书之日起十日内偿还贷款本金 １０５０ 万元及应付利息，第二被告承担 连带偿还责任。相关公告已刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ７ 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。至 ２００１ 年末，此案件尚无实质性进展。 ５、２０００ 年 １１ 月，本公司接到辽宁省鞍山市中级人民法院（２０００）鞍经初字第 ２７５ 号民事裁定书（相关信息本公司已于 ２０００ 年 １２ 月 ５ 日在《中国证券报》、《证 券时报》作过披露）。此案经过一审后，本公司不服一审判决，提出上诉。２００１ 年 １０ 月，本公司接到辽宁省高级人民法院（２００１）辽经终字第 ２１１ 号民事判决书，裁 定除在原一审过程中存在异议的油漆空运费及报关费 ２１，３７４．００ 元由原告鞍钢集团 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ２５ － 机械制造公司承担外维持一审判决，要求本公司在判决书生效 １０ 日内给付原告鞍 钢集团机械制造公司加工费 ２，３７４，８４３．７０ 元并按银行规定的逾期贷款利息标准支 付违约金。一审案件有关诉讼费用共计 ５９，６３１．７１ 元、二审案件受理费 ２４，６２２．００ 元中的 ２２，２２２．００ 元由本公司承担。相关公告已刊登在 ２００１ 年 １０ 月 ２４ 日的《中 国证券报》和《证券时报》上。至 ２００１ 年末，此案件尚无实质性进展。 ６、２００１ 年 １１ 月，本公司接到沈阳市和平区人民法院（ ２００１）和经初字第 １３１０ 号民事调解书，本公司与中国建设银行沈阳市中山支行（以下简称原告）于 １９９９ 年签订借款合同，金额为 ３００ 万元人民币，由沈阳中辽出国人员服务中心提供担保， 因贷款已逾期，而本公司未如期履行还款义务，原告向法院提起诉讼，要求本公司 偿还其贷款本金及利息 ３２４ 万元人民币。本案在审理过程中，本公司与原告达成和 解协议，本公司承诺于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前将贷款本金及利息给付原告并支付案 件受理费 ２５，０１０ 元人民币，但至今本公司尚无支付所欠本金及利息。因此次诉讼 所涉及金额未达到深圳证券交易所《股票上市规则（２００１ 年修订本）》规定的临时 报告要求的条件，因此本公司未作临时披露。 ７、２００１ 年 ６ 月，本公司接到中国国际经济贸易仲裁委员会（２００１）贸仲字第 ２５９７ 号仲载通知。香港培新建筑材料有限公司（以下简称申诉人）与本公司下属全 资子公司——中辽国际工业总公司（以下简称被诉人）于 １９９４ 年签订合资合同共 同组建中辽国际培新预应力钢棒有限公司（以下简称钢棒公司）。报告期内，申诉 人向中国国际经济贸易仲载委员会提起仲裁申请书，要求申请如下： ① 在投资过程中，申诉人认为被诉人投资不到位，要求从被诉人的投资款项 中扣除人民币 ２５９ 万元，重新计算双方的投资比例。 ② 申诉人要求被诉人由于投资不到位支付违约金 ４６７．６４ 万元人民币。 ③申诉人要求对钢棒公司的财务全面审计，保留对被诉人经济上的追索权。 ④申诉人要求被诉人将违规分配的股息、红利退回钢棒公司。 ⑤申诉人要求被诉人赔偿一定的经济损失。 目前本公司正在准备配合中国国际经济贸易仲载委员会的调查，积极提交仲载 答辩。因此次仲裁所涉及金额未达到深圳证券交易所《股票上市规则（ ２００１ 年修订 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ２６ － 本）》规定的临时报告要求的条件，因此本公司未作临时披露。 （二）报告期内，公司无重大资产置换、收购及出售资产等事项。 （三）报告期内，本公司重大关联交易事项：请参见会计报表附注［关联方关 系及其交易］。 （四）报告期内的重大合同（含担保）及其履行情况 １、报告期内，未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 ２、担保事项 ①本公司于 １９９６ 年分立，以原股份公司名义为其所属全资子公司贷款担保信 誉担保，其中部分子公司划归分立后的中国辽宁国际合作有限责任公司，目前本公 司将继续承担保证义务。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，贷款担保金额为 １１，８５９．７０ 万 元。 ②报告期内，本公司为辽宁国际劳务合作公司向中国光大银行大连分行春柳支 行申请 ５００ 万元人民币贷款提供担保，担保期限为一年，本公司承担连带清偿责任。 但该公司至今尚未办理该笔贷款，因此本公司实际上未履行担保责任。 ③报告期内，本公司为中辽国际海外发展公司在建行沈中支行开立的承兑汇票 差额 １５０ 万元提供担保，担保期限为 ６ 个月。本公司承担连带清偿责任。报告期内， 本公司已解除此笔贷款担保责任。 ④报告期内，本公司为中辽国际辽西实业开发有限公司向朝阳市建设银行城市 信用合作社的 ４００ 万元人民币贷款提供担保，担保期限为一年，本公司承担连带清 偿责任。此笔贷款在办理过程中，实际贷款金额只有 １００ 万元，因此，本公司只承 担 １００ 万元的连带担保责任。 ⑤报告期内，本公司为全资子公司中辽国际工业总公司向工行沈阳和平支行 ２２０ 万元人民币展期贷款提供担保，担保期限为一年。本公司承担连带清偿责任。 ⑥报告期内，本公司为全资子公司沈阳中辽出国人员服务中心在辽宁省建行国 际业务部 １５０ 万美元展期贷款提供担保，期限至 ２００２ 年 １２ 月。本公司承担连带清 偿责任。 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ２７ － （五）报告期内，公司续聘沈阳华伦会计师事务所负责公司审计工作，但该所 因未通过中国证监会 ２００２ 年度证券从业资格年审，经公司第三届董事会第十四次 会议审议，公司决定临时聘请岳华会计师事务所有限责任公司为公司 ２００１ 年度财 务审计机构。此次改聘还须经公司 ２００１ 年度股东大会审议批准。 ２００１ 年度，公司支付沈阳华伦会计师事务所 ３０ 万元审计费。 （六）报告期内，公司及公司董事会没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 （七）报告期内本公司未更改名称及股票简称。 （八）报告期内，根据 ２０００ 年 １０ 月中国证监会沈阳证管办对本公司巡查后发 出的《整改通知书》［沈证办上市字（２０００）３９ 号文］，２００１ 年 ２ 月 ７ 日，公司第 三届董事会就公司以前年度存在的更改募集资金投向、信息披露、关联交易以及“三 分开”等方面存在的不规范行为和整改措施通过《中国证券报》、《证券时报》向社 会公众作了披露。 十、财务报告 （一）审计报告 岳总审字［2002］第 A186 号 中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负 债表、２００１ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００１ 年度的现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。 在审计过程中，我们注意到： １．截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司已逾期的银行借款为 １８４５０ 万元，另按 合同约定利率计提但尚未支付的利息为 ２２８９ 万元，逾期利息和罚息尚未计算。 我们无法判断实际应支付的利息及罚息。 ２．截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司对外担保人民币贷款本金 １４００８ 万元、 外币贷款本金 １９ 万美元，贵公司未能提供担保的详细资料。我们无法判断对贵 公司担保事项的完整性及与之相关的或有损失的合理性。 ３．截止本报告日，贵公司作为被告涉及的未决诉讼、未决仲裁和虽已判决 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ２８ － 尚未执行的诉讼 １５ 起，涉及金额人民币 ４０５９９ 万元，已预计损失 ３９０７ 万元。 我们无法确定其对贵公司会计报表的影响。 ４．截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司应收关联公司中国辽宁国际合作有限责 任公司 ７６３６ 万元，贵公司按 ５％计提坏帐准备 ３８２ 万元。我们无法获取充分恰当 的审计证据对该项债权的可收回性及坏帐准备的合理性作出判断。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司其他应收款中含有 １２４９ 万元内部往来在编制合并会计报表 时无法抵消，贵公司按 ５％计提坏帐准备 ６２ 万元。我们无法获取充分恰当的审 计证据确认该款项对贵公司会计报表的影响。贵公司本年度补提并支付以前年 度欠辽宁省华盛信托投资公司借款利息 ８８８ 万元，由于该公司正在清理整顿， 我们未能取得必要的审计证据确定此利息计算及支付的合理性。 ５．截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司长期投资中对中辽国际抚顺公司、中辽 国际瓦房店轴承总厂、沈阳成耕套管有限公司、辽宁华盛信托投资股份有限公 司、本溪溪达镀锡板公司的投资帐面余额 ８４８０ 万元，已计提长期投资减值准备 ７９２１ 万元。我们未能对上述公司进行审计。无法确认上述投资对会计报表的影 响程度。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司合并会计报表中尚有 ２７ 个银行帐户， 共 ５１５ 万元银行存款及 １４６ 万元其它货币资金，由于未能取得必要的审计证据， 我们无法判断其对会计报表的影响。 ６．贵公司提供的母公司报表由 母公司及其他六家具有独立法人资格的全资 子公司报表编制而成，母公司对上述全资子公司按分公司核算。 ７．由于贵公司无法偿还到期债务，营运资金出现负数，累计经营亏损数额 巨大，存在数额巨大的或有损失，贵公司仍按持续经营假设编制会计报表，我 们无法确定贵公司按持续经营假设编制会计报表的合理性。 由于存在以上事项，我们无法对贵公司上述会计报表整体反映发表意见。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘雪松（签字） 中国·北京 中国注册会计师：韩旭（签字） 二零零二年四月十日 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ２９ － （二）２００１ 年度财务会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司的基本情况 中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司是 １９９３ 年 ５ 月经辽宁省体改委 辽改发（１９９３）２７ 号文批准，由中国辽宁国际经济技术合作公司改组设立的定 向募集股份有限公司。股票于 １９９６ 年 １１ 月 ２６ 日在深交所挂牌交易。报告期 内公司股本无变化，本公司期末现有总股本 １５４７０ 万股，其中：国家股 ６６３０ 万股、 社会公众股 ８８４０ 万股。 本公司的经营范围主要包括：高科技工业产品制造、商业零售、外汇商品 销售、国内外工程承包、建筑安装、劳务技术合作、进出口贸易、信息咨询服 务等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 公司采用的主要会计政策主要包括： １、会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，合并范围内的中外合 资企业沈阳培新钢筋有限公司执行《外商投资企业会计制度》。 ２、 会计年度 公司的会计年度为公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务的折算 本公司年度内发生的非本位币经济业务， 按每年年初汇率折合为人民币 记帐。年末按国家外汇管理局公布的市场汇价的中间价对年末外币余额进行调 整， 由此产生的折合人民币差额，业已计入当年度损益类帐项。 ６、现金等价物的确定标准 （１）现金为公司库存现金以及可以随时用于支付的存款，包括现金、可以 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ３０ － 随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 （２） 现金等价物为公司持有的期限三个月以内、流动性强、易于转换为已 知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 ７、短期投资的核算方法 （１）本公司短期投资按实际支付的价款扣除价款中已宣告发放但未领取 的现金股利或利息入帐。 （２）短期投资在收到股利或利息时，冲减短期投资成本；在处置时，按所 收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （３）本公司对期末短期投资计价采用成本与市价孰低法计价，并按各投 资项目计提短期投资跌价准备。 ８、坏帐损失的核算方法 （１）坏账的确认标准： 对确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为坏账，其确认标准如 下： Ａ、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项； Ｂ、因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。 （２）坏账损失的核算方法： 采用“备抵法”核算。 （３）坏账准备的确认标准： 按帐龄分析法计提。 Ａ、以下情况可以全额计提坏账准备： ·债务单位破产； ·债务单位资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致 停产而在短时间内无法偿付债务的； ·其它足以证明应收款项可能发生损失的。 Ｂ、以下情况不全额计提坏账准备： ·当年发生的应收款项以及账龄在 ３ 年以内（含 ３ 年）的应收款项； ·计划对应收款项进行债务重组的，或以其它方式进行债务重组的； 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ３１ － （４）坏账准备的计提方法及计提比例 公司根据债务单位的财务状况、现金流量以及其他相关信息等情况，从 谨慎性原则出发按账龄分析法计提坏账准备，坏帐准备计提比例为： 账龄 比例 １ 年以内 ５％ １－２ 年 １５％ ２－３ 年 ３０％ ３ 年以上 ５０％ ９、存货核算方法 （１）存货分类：存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗 品、包装物等。 （２）存货的盘存采用永续盘存制。 （３）存货取得和发出的计价方法： 原材料购入按实际成本计价，领用和发出按“加权平均法及个别计价法” 计价；低值易耗品、包装物按实际成本计价，领用与发出按“加权平均法”计 价；低值易耗品、包装物采用 “一次摊销法”核算；产成品发出采用“加权 平均法及个别计价法”计价。 （４）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按个别存货项目逐项比较存货 成本与可变现净值孰低，如个别存货项目可变现净值低于个别存货成本，按其 差额计提存货跌价准备，计入当期损益。 １０、长期投资的核算方法 （１）长期股权投资的计价及收益确认方法： Ａ、长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本； Ｂ、公司对其它单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％（含 ２０％）以 下，或虽占 ２０％以上但不具有重大影响的，按成本法核算。公司对其它单位的 投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以上，或虽占被投资单位有表决权资 本不足 ２０％，但有重大影响的采用权益法核算。 （２）股权投资差额的摊销方法和摊销期限： 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ３２ － 股权投资差额的摊销按直线法摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限 摊销；合同没有规定投资期限的，按 １０ 年平均摊销。 （３）长期债权投资的计价及收益确认方法： Ａ、长期债权投资的计价方法： 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 Ｂ、长期债权投资收益的确认方法： ·在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益； ·债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损 失。 （４）长期债券投资溢价和折价的摊销方法： 债券取得时的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 （５）长期投资减值准备的确认标准及计提方法： Ａ、如出现下列迹象，考虑计提长期投资减值准备： ·被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； ·被投资单位进行清理整顿、清算或出现其它不能持续经营的迹象； ·被投资单位财务状况发生严重恶化； ·市价持续两年低于账面价值； ·该项投资暂停交易一年。 Ｂ、期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况，按预计可收回 金额低于长期股权（债权）投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入 当期损益。 １１、固定资产计价与折旧政策 （１）固定资产的标准： 固定资产指使用期限超过 １ 年的房屋、建筑物、机械、机器、运输工具以 及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的 物品，单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超过 ２ 年的，也应当作为固定 资产。 （２）固定资产的计价方法： 固定资产按取得时的成本入账。 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ３３ － （３）固定资产的分类及折旧方法： 固定资产折旧采用分类直线法平均计算， 并按估计使用年限和预计净残值 率确定其折旧率如下： 资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 ２０－３０ 年 ３％－１０％ ３％－４．８５％ 机器设备 ５－１０ 年 ３％－１０％ ９．５％－１９．４％ 运输设备 ５－１０ 年 ３％－１０％ ９．５％－１９．４％ 电子设备 ５年 ３％－５％ ９．５％－１９．４％ 其他设备 ５－１０ 年 ３％－５％ １９％－１９．４％ （４） 固定资产减值准备 Ａ、公司在期末或者在年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市 价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 Ｂ、当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ·长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ·由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ·虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ·已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ·其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １２、在建工程核算方法 （１）在建工程结转为固定资产的时点： 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点，对已达 到预定可使用状态尚未办理竣工决算手续的，可先按估计价值入账，待确定实 际价值后，再行调整。 （２）在建工程减值准备： 公司在期末或者年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在 建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ·长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ·所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ３４ － 济利益具有很大的不确定性； ·其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、借款费用核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在该资产达到预定可使用 状态前发生借款费用，予以利息资本化；在该资产达到预定可使用状态后发生 借款费用，计入当期损益。 如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理： ·如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的，其中断期间发生的借款利 息，不计入所购建固定资产的成本，直接计入当期损益，购建重新开始后，再 继续资本化； ·如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序，则中断期间发 生的借款利息，仍应计入所购建固定资产的成本。 １４、无形资产计价及摊销政策 （１）无形资产按取得时的实际成本入账。 （２）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年 限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： Ａ、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊 销； Ｂ、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊 销； Ｃ、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效 年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期管理费用。 （３）购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价 款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时 将其账面价值转入相关在建工程。 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ３５ － （４）期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无 形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 １５、长期待摊费用摊销政策 （１）长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。 （２）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中 归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 １６、收入确认的方法 （１）公司销售商品取得的收入所采用的确认方法： 公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在商品所有权上的重要风险 和报酬已转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关 的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关成本能够可靠的 计量时，确认销售收入的实现。 （2）公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认 的金额为合同或协议总金额，确认方法参照商品销售收入的确认原则; Ｂ、如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度。在确认劳务收入时，以 劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够 流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提，按 完工百分比法确认收入。 （3）公司允许他人使用公司资产取得的收入所采用的确认方法： A、与交易相关的经济利益能够流入企业； Ｂ、收入的金额能够可靠地计量。 １７、所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 １８、会计政策、会计估计变更及会计差错调整 Ａ、会计政策及会计估计变更 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会［２０００］２５ 号文《关 于印发＜企业会计制度＞的通知》、财会字［２００１］１７ 号文《关于印发贯彻实施＜ 企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从２００１ 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ３６ － 年１ 月１ 日起执行《企业会计制度》。会计政策变更及影响说明如下： （１）期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回 金额孰低计价，对收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备； （２）期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可 收回金额孰低计价，对收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备； （３）期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可 收回金额孰低计价，对收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备； （４）开办费原按５ 年平均摊销，现企业在开始生产经营的当月起一次计 入当月的损益。 本年度公司只计提了固定资产减值准备，因不影响以前年度，所以以前年度累 计影响数为零。 Ｂ、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 （１）根据辽宁省沈阳市中级人民法院（１９９９）沈经初字第１４９号民事判决 书，对应由本公司承担的欠款及利息补提８，５６７，８６７．９６元的预计负债，调减了 期初未分配利润。 （２）补提以前年度欠辽宁省华盛信托投资公司借款利息８，８８２，０４５．８５元， 调减了期初未分配利润。 （３）控股子公司辽宁国际房地产公司因调整１９９９年度少计提的其他应收 款坏帐准备而调减本公司期初未分配利润１，４９１，５３５．３６元。 （４）控股子公司中辽国际辽西实业有限公司因调整１９９７－１９９８年度少计提 的土地增值税及契税等而调减本公司期初未分配利润８３３，１７１．３８元。 （５）调整收入等因素调减期初未分配利润４０，７７６．９５元。 １９、编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（１９９５）１１ 号文《关于印发＜合 并会计报表暂行规定＞的通知》的规定，以本公司和纳入合并报表的子公司的 会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。 合并方法：将本公司对子公司权益资本投资与所属子公司所有者权益中本 公司所持有的份额相抵销，抵销时发生的差额在合并资产负债表中以“合并价 差”项目在长期股权投资项下单独反映，子公司所有者权益中不属于本公司拥 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ３７ － 有的份额，作为少数股东权益在合并资产负债表中单列反映，尚未确认的被投 资单位的亏损分担额以“未确认的投资损失”在合并报表中单列项目反映。本 公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵消。 三、税项 １、增值税：国内商品的销售销项税率为 １７％，按销项税额扣除当期允许 抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；出口商品为零税率。 ２、营业税：代理收入税率为 ５％。施工工程收入税率为 ３％。 ３、城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的 ７％计缴。 ４、教育费附加：按应缴增值税、营业税的 ４％计缴。 ５、所得税： （１）本公司向辽宁省地方税务局申请并经批准，本年度母公司及所属全 资子公司和中辽国际辽西实业开发有限公司（持股比例 ８０％）统一缴纳所得税， 税率 ３３％。 （２）本公司控股子公司沈阳培新钢筋有限公司系中外合资企业，企业所得 税享受“免二减三”的优惠政策，本年度处于减半期，所得税税率为 ７．５％。 （３）本公司控股子公司辽宁国际房地产开发有限公司，系中外合资的房地 产开发企业，所得税税率为 ３０％． ６、个人所得税：员工的个人所得税由本公司代扣代缴。 ７、其它税项：按国家有关的具体规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 （１）控股子公司及合营企业明细 注册 法 定 注册 本 公 司 核算 是否 公 司 名 称 经 营 范 围 地 代表人 资本 持股比例 方法 合并 向外方常驻人员提供用 沈阳中辽出国人员服务 ＲＭＢ２１０ 万 沈阳 张路 １００％ 安家物品、向出国人员提 权益法 是 中心 元 供各类免税外汇商品等 辽宁省国际经济贸易公 ＲＭＢ８８ 五金交电、化工产品、建 沈阳 刘志刚 １００％ 权益法 是 司 万元 筑材料、百货销售等 ＲＭＢ８８０ 国际经贸信息咨询服务、 辽宁国际经济咨询公司 沈阳 刘晓平 １００％ 权益法 是 万元 商务代理等 中国辽宁国际经济技术 鞍山 胡秉政 ＲＭＢ１０００ １００％ 经济技术咨询服务 权益法 是 合作公司鞍山公司 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ３８ － 合作公司鞍山公司 万元 研究、开发、生产高技术 ＲＭＢ５０００ 中辽国际工业总公司 沈阳 王新权 １００％ 产品；承办各类经济合作 权益法 是 万元 项目 ＲＭＢ５００ 辽宁国际安装工程公司 沈阳 李长元 １００％ 机电设备安装等 权益法 是 万元 预应力钢棒制造、预应力 ＵＳＤ７００ 万 沈阳培新钢筋有限公司 沈阳 闫 飞 ５１％ 钢棒新产品及其生产设 权益法 是 元 备开发 ＲＭＢ 中辽国际抚顺公司 抚顺 贾 涛 １００％ 房地产开发等 权益法 否 ２００ 万元 沈阳中辽国际成耕电器 ＲＭＢ８３０ 万 电容器、电器热缩套管制 沈阳 冉令发 ６０％ 权益法 否 套管有限公司 元 造 信托（委托）存贷款、投 辽宁华盛信托投资股份 ＲＭＢ 沈阳 王新权 ６０％ 资业务及其它人民银行 权益法 否 有限公司 １ 亿元 批准经营的金融业务 瓦房店中辽国际轴承制 瓦房 ＲＭＢ６６６ 万 苏继权 １００％ 加工制造特种轴承 权益法 否 造总厂 店 元 辽宁省外汇商品供应总 ＲＭＢ１２００ 沈阳 王晓江 １００％ 家电、百货销售 权益法 是 公司 万元 中辽国际保龄球娱乐有 ＲＭＢ４８０ 万 沈阳 邓晓辉 １００％ 保龄球、体育用品 权益法 是 限公司 元 辽宁国际房地产开发有 ＵＳＤ２００ 沈阳 闫飞 ５１％ 房地产开发 权益法 是 限公司 万元 中辽国际辽西实业开发 ＲＭＢ８００ 万 房地产开发、建材、化工 朝阳 吴德夫 ８０％ 权益法 是 有限公司 元 材料销售 五金交电、化工产品、金 ＲＭＢ５０ 辽宁吉玛商贸有限公司 沈阳 刘志刚 ５０％ 属材料、机电产品、建材 权益法 否 万元 等 （２）本公司的母公司会计报表由公司本部和上表中前六家全资子公司合并形 成，本年度会计报表合并范围未发生变化。 （３） 控股比例超过 ５０％的子公司及合营公司未合并会计报表的原因： Ａ、辽宁华盛信托投资股份有限公司根据国家对信托业的有关文件，未纳 入合并会计报表，正在清理整顿对其已全额计提减值准备； Ｂ、沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司于 １９９８ 年已内部清算； Ｃ、瓦房店中辽国际轴承制造总厂已资不抵债且未正常经营，长期投资已 减至为零； Ｄ、中辽国际抚顺公司已于 １９９８ 年进行内部清算； 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ３９ － Ｅ、辽宁吉玛商贸有限公司出资比例为 ５０％，但无实质控股权． 五、合并会计报表主要项目注释 除特别说明外，货币单位均为人民币元。 １、货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 原 币 汇 率 人民币 原 币 汇 率 人民币 现 金 189,423.19 128,040.27 其中： 141,451.05 71,736.23 USD3,794.64 1:8.28 31,419.70 USD5,055.64 1:8.28 41,860.78 JP￥229,258.00 1:0.0722 16,552.44 JP￥229,258.00 1:0.063 14,443.26 银行存款 19,029,592.01 17,313,200.31 其中： 18,162,274.41 17,238,189.44 1:8.28 867,280.75 USD9,055.40 1:8.28 74,978.72 ＵＳＤ１０４，７４４．０５ 1:0.0722 36.85 JP￥510.32 1:0.063 32.15 JP￥510.32 其它货币 14,338,089.20 2,265,069.34 资 金 合 计 33,557,104.40 19,706,309.92 注： 货币资金减少 ４１．２７％，主要是母公司返还其他公司代理项目信用证保证金所 致。 ２、应收票据 出 票 单 位 出票日期 到 期 日 期末余额 种 类 备 注 新利达（漳州）包装 银行承兑 2002、1、14 已 纸品有限公司 2001、8、14 2002、1、14 800，000.00 汇 票 兑付 ３、 应收帐款 （1）账龄分析 项 目 期 初 数 期 末 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 37,230,138.98 69.23 1,062,492.70 21,671,580.53 53.30 420,772.15 １－２ 年 1,792,996.45 3.33 198,876.66 4,214,573.02 10.37 578,737.73 ２－３ 年 1,872,910.82 3.48 585,899.04 376,970.04 0.93 93,784.81 ３ 年以上 12,885,027.96 23.96 8,369,100.15 14,393,590.72 35.40 9,133,428.57 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ４０ － 合 计 53,781,074.21 100.00 10,216,368.55 40,656,714.31 100.00 10,226,723.26 （２） 期末余额中包含本公司母公司辽宁省国际经济技术合作集团有限责任公 司（持 股 ４２．８６％）欠款 ７，１６０，０００．００ 元，见附注九、６。 （３） 期末欠款余额前五名金额合计 １９，２７０，８２５．０５ 元，占应收帐款的比例为 ４７．３９％。 ４、预付帐款 （１）帐龄分析 项 目 期 初 数 期 末 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 25,583,434.06 100.00 20,242,402.27 100.00 合 计 25,583,434.06 100.00 20,242,402.27 100.00 （２）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ５、其他应收款 （1）账龄分析 项 目 期 初 数 期 末 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 128,954,594.50 55.67 4,983,323.63 128,740,030.72 49.62 6,519,086.77 １－２ 年 2,348,442.86 1.01 311,064.97 14,685,072.46 5.66 1,275,297.87 ２－３ 年 7,593,944.44 3.28 2,278,183.33 7,160,572.95 2.76 2,148,171.88 ３ 年以上 92,729,597.46 40.04 77,174,600.60 108,852,305.69 41.96 86,473,978.83 合 计 231,626,579.26 100.00 84,747,712.53 259,437,981.82 100.00 96,416,535.35 （２）期末一年以内金额中包含本公司母公司辽宁省国际经济技术合作集团有限 责任公司（持股 ４２．８６％）欠款 ８，３８５，５４７．２７ 元。见附注九、６。 （３）期末一年以内金额中包含编制合并报表时无法抵消的内部往来 １２，４９２，４２１．３８ 元。 （４）期末欠款余额前五名金额合计 １４２，１６１，４６８．１３ 元，占应收帐款的比例为 ５５％。 ６、应收补贴款 项 目 期 初 数 期 末 数 备 注 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ４１ － 财政补贴 20,000,000.00 20,000,000.00 辽财外字（１９９９）１７４ 号 应返还所得税 753,533.73 753,533.73 辽财外字（１９９９）１１０ 号 合 计 20,753,533.73 20,753,533.73 注：财政补贴为辽宁省政府为支持本公司发展于 １９９８ 年给予本公司的 ２３００ 万元财 政补贴， 并于 １９９９ 年支付给企业 ３００ 万元补贴款，余款挂帐。 ７、存货及存货跌价准备 （1）分类及余额 期 初 数 期 末 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 5,728,113.53 49,487.18 4,718,138.37 49,487.18 在产品 89,700,000.00 2,850,543.99 34,536,374.72 678,256.32 低值易耗品 298,759.99 223,064.63 库存商品 28,273,943.63 4,496,108.17 43,475,811.61 4,769,396.27 合 计 124,000,818.10 7,396,139.34 82,953,389.33 5,497,139.77 （２）存货年末余额比上年减少３３．８２％，主要原因是本公司子公司辽宁省外汇 商品供应总公司压缩库存、控股子公司房地产企业在建商品房竣工及销售减少、以 及国外经援项目竣工决算所致。 （３）在产品跌价准备减少系处理国外经援项目损失冲减部分。 ８、 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保 险 费 3,021.47 3,021.47 采 暖 费 153,163.31 210,000.00 203,163.31 160,000.00 待抵扣税金 347,919.22 1,914,146.14 1,967,466.14 294,599.22 其 他 72,196.77 222,417.68 84,696.77 209,917.68 合 计 576,300.77 2,346,563.82 2,258,347.69 664,516.90 ９、 长期股权投资 （１）长期股权投资明细项目： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 子公司投资 73,925,923.18 2,000,000.00 75,925,923.18 71,336,894.30 对联营企业投资 246,007.00 50,024.90 296,031.90 其他股权投资 8,948,134.66 300,000.00 9,248,134.66 7,870,000.00 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ４２ － 合 计 83,120,064.84 2,350,024.90 85,470,089.74 79,206,894.30 注：本年度对子公司投资增加 ２００ 万，是将以前年度合并报表中在其他应收款核算 的对抚顺公司的投资调整至长期股权投资。子公司投资的减值准备 ７１，３３６，８９４．３０ 元为以前年度提取；其他股权投资的减值准备 ７，８７０，０００．００ 元为本年度提取，见 附注十三、１。 （２）其他股权投资 被投资公司 权益 期 初 期 末 投资成本 名 称 比例 金 额 减值准备 金 额 减值准备 本溪溪达镀锡 10% 8,870,000.00 8,870,000.00 8,870,000.00 7,870,000.00 板有限公司 辽宁沧海公司 6% 38,134.66 38,134.66 38,134.66 沈阳华星电子 25% 40,000.00 40,000.00 40,000.00 研 究 所 中辽国际海外 15% 300,000.00 300,000.00 发展有限公司 合 计 9,248,134.66 8,948,134.66 9,248,134.66 7,870,000.00 （３）股权投资差额 被投资公司 初始金额 摊销期限 本年摊销额 期末余额 沈阳培新钢筋 －211,155.96 10 年 －21,115.60 －147,809.16 有限公司 辽宁国际房地产 －88,596.70 10 年 －8,859.67 －53,158 开发有限公司 中辽国际辽西实 －2,918,054.40 10 年 －291,805.44 －1,750,832.60 业开发有限公司 合 计 -3,217,807.06 -321,780.71 -1,951,799.76 １０、固定资产及累计折旧 （1）固定资产及累计折旧的增减变化 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原价： 房屋建筑物 116,964,972.63 924,754.08 170,000.00 117,719,726.71 机器设备 40,493,346.43 1,685,273.35 38,808,073.08 运输设备 15,836,874.78 606,686.24 855,905.00 15,587,656.52 电子设备 3,493,172.80 162,029.00 56,700.00 3,598,501.30 其他设备 2,527,951.25 76,680.00 2,604,631.25 合 计 179,316,317.89 1,770,149.32 2,767,878.35 178,318,588.86 累计折旧： 房屋建筑物 12,773,893.71 3,996,962.43 2,333.28 16,768,522.86 机器设备 6,919,407.73 1,637,847.16 1,572,059.24 6,985,195.65 运输设备 9,977,117.04 1,379,432.03 585,777.68 10,770,771.39 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ４３ － 电子设备 1,227,964.60 305,534.62 49,261.29 1,484,237.93 其他设备 1,592,108.13 395,507.76 1,987,615.89 合 计 32,490,491.21 7,715,284.00 2,209,431.49 37,996,343.72 固定资产净值： 146,825,826.68 140,322,245.14 （２）固定资产减值准备金额及增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 因 保龄球球道设备 1,619,235.30 1,619,235.30 停用 游戏机等 363,114.71 363,114.71 停用 合 计 1,982,350.01 1,982,350.01 （３）外汇商品大楼 １－３ 层及 ９－１２ 层已用于贷款抵押， ４－８ 层已由辽宁省高级 人民法院实施财产保全。见附注十、１４。 １１、在建工程 本期转入 资金 项目 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 固定资产 来源 进度 工业厂房 1,246,455.57 939,798.08 101,254.00 205,403.49 自筹 ９０％ 收线机改造 37,201.96 101,254.00 138,455.96 自筹 合 计 1,283,657.53 101,254.00 939,798.08 101,254.00 343,859.45 １２、无形资产 剩余 项 取得 原 始 金 本期摊 累计摊 期 末 余 摊销年 期初余额 摊销 目 方式 额 销 销 额 限 年限 场 地 1,652,000.0 15.1 出让 6,721,668.00 20 年 5,405,668.00 336,000.00 5,069,668.00 使用权 0 年 场 地 42,418,230.0 1,060,455.7 5,832,506.4 36,585,723.5 34.5 出让 40 年 37,646,179.24 使用权 0 2 8 2 年 通讯设 1.5 备 购入 40,369.83 5年 21,116.83 8,790.00 28,043.00 12,326.83 年 使用权 49,180,267.8 1,405,245.7 7,512,549.4 41,667,718.3 合计 43,072,964.07 3 2 8 5 １３、长期待摊费用 剩余 原始 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 摊销 发生额 年限 开办费 1,298,843.06 263,065.48 263,065.48 1,298,843.06 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ４４ － 筹建期汇兑 161,230.36 10,756.98 10,756.98 161,230.36 损 益 电力增容费 2,690,798.15 2,524,420.26 180,116.76 346,494.65 2,344,303.50 13 房屋装修费 1,058,882.60 201,688.10 809,194.50 288,594.58 336,594.58 722,288.02 4 其 他 498,316.12 29,594.53 368,316.12 271,606.09 372,011.56 126,304.56 合 计 5,708,070.29 3,029,525.35 1,177,510.62 1,014,139.89 2,515,174.21 3,192,896.08 １４、短期借款 （1）短期借款情况 期 初 数 期 末 数 借款类别 原 币 本 位 币 原 币 本 位 币 信用借款 13,550,000.00 13,708,878.72 抵押借款 42,220,000.00 47,100,000.00 其中：美元 300,000.00 2,484,000.00 300,000.00 2,484,000.00 担保借款 146,339,797.41 177,507,797.41 其中：美元 7,140,000.00 59,119,200.00 9,990,000.00 82,717,200.00 合 计 7,440,000.00 202,109,797.41 10,290,000.00 238,316,676.13 （２）已到期未偿还的借款情况 未按期偿还 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 预计还款期 的原因 辽宁省工行 24,635,000.00 7.56% 流动资金借款 资金不足 无法预计 营业部 沈阳市建行 3,000,000.00 7.56% 流动资金借款 资金不足 无法预计 中山支行 沈阳市建行 3,101,597.41 7.56% 流动资金借款 资金不足 无法预计 融汇支行 沈阳市建行 5,796,000.00 8.46% 流动资金借款 资金不足 无法预计 融汇支行 (70 万美元) 交行沈阳 10,500,000.00 7.56% 流动资金借款 资金不足 无法预计 分 行 交行沈阳 12,420,000.00 7.188% 流动资金借款 资金不足 无法预计 分 行 (150 万美元) 招行沈阳 20,286,000.00 7.188% 流动资金借款 资金不足 无法预计 分 行 (245 万美元) 君安证券 9,550,000.00 7.56% 流动资金借款 资金不足 无法预计 公 司 辽宁省经 4,000,000.00 不计息 流动资金借款 资金不足 无法预计 贸 厅 中行沈阳 23,598,000.00 10.50% 流动资金借款 资金不足 无法预计 分 行 (285 万美元) 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ４５ － 沈阳市工行 11,000,000.00 9.126% 流动资金借款 资金不足 无法预计 南京街支行 沈阳市建行 500,000.00 7.722% 流动资金借款 资金不足 无法预计 顺通支行 辽宁省农行 5,000,000.00 7.150% 流动资金借款 资金不足 无法预计 营业部 沈阳市工行 7,150,000.00 7.029% 流动资金借款 资金不足 无法预计 北市支行 招行沈阳 3,000,000.00 6.435% 流动资金借款 资金不足 无法预计 分 行 沈阳市工行 5,000,000.00 7.605% 流动资金借款 资金不足 无法预计 南站支行 沈阳市工行 8,197,200.00 8.025% 流动资金借款 资金不足 无法预计 国际业务部 (99 万美元) 辽宁省建行 12,420,000.00 8.775% 流动资金借款 资金不足 无法预计 国际部 (150 万美元) 沈阳市工行 10,000,000.00 7.20% 流动资金借款 资金不足 无法预计 南站支行 朝阳市建行 3,550,000.00 7.02% 流动资金借款 资金不足 无法预计 三燕支行 朝 阳 市 1,800,000.00 8.316% 流动资金借款 资金不足 无法预计 建 行 合 计 184,503,797.41 （３）截止审计报告日，本公司尚未偿付以上逾期借款。 １５、应付帐款 （１）帐龄分析 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例（％） 金 额 比 例（％） 1 年以内 16,159,285.66 79 21,571,169.25 80 1-2 年 1,080,168.67 4 2-3 年 3 年以上 4,338,785.85 21 4,338,785.85 16 合 计 20,498,071.51 100 26,990,123.77 100 （２）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 （３）三年以上未付的原因，主要为所属商业企业多年滚存的商品款及房地产 企业的 工程欠款。 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ４６ － １６、预收帐款 （１）帐龄分析 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 27,703,633.87 100 10,452,600.06 100 合 计 27,703,633.87 100 10,452,600.06 100 （２）预收帐款期末比期初减少 ６２％，主要是由于本年度结转国外经援项目收入 所致。 １７、应付工资 应付工资期末余额 ９，２６９，２６７．４０ 元，为工效挂钩结余的工资。 １８、应交税金 税 种 期 初 数 期 末 数 增值税 －1,236,589.86 －1,352,942.56 营业税 3,703,135.13 2,955,334.36 所得税 1,899,988.26 1,147,668.26 城建税 383,311.89 385,423.50 房产税 326,840.00 769,309.70 个人所得税 185,180.56 56,808.19 其他各税 1,369,398.13 1,013,500.96 合 计 6,631,264.11 4,975,102.41 １９、其他应交款 项 目 期 初 数 期 末 数 计缴标准 教育费附加 203,050.84 206,220.56 4% 其 他 15,978.44 19,055.19 合 计 219,029.28 225,275.75 ２０、其他应付款 （１）帐龄分析 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例（％） 金 额 比 例（％） １ 年以内 46,049,710.93 77.7 43,193,913.13 78.8 １－２ 年 1,231,864.95 2.1 6,532,718.94 11.9 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ４７ － ２－３ 年 6,894,205.31 11.6 113,321.64 0.2 ３ 年以上 5,084,556.28 8.6 4,971,234.64 9.1 合 计 59,260,337.47 100.00 54,811,188.35 100.00 （２）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 （３）三年以上未付款原因为未付的内部职工集资款，各种保证金及工程款等。 ２１、预提费用 项 目 期 初 数 期 末 数 原 因 利 息 35,399,720.16 22,891,187.56 应付利息 规划费 1,182,500.00 1,182,500.00 房地产企业规划费 购地成本 3,106,860.01 2,106,860.01 房地产企业购地成本 工程成本 3,491,025.22 2,344,674.08 房地产企业开发成本 其 他 20,000 393,493.34 合 计 43,200,105.39 28,918,714.99 注：本期减少主要是由于支付以前年度预提的借款利息所致。 ２２、 预计负债 项 目 期 初 数 期 末 数 预计诉讼案件损失 4,587,867.96 39,211,212.99 合 计 4,587,867.96 39,211,212.99 注：本期预计负债增加情况，见附注十、３－７ 及十二。 ２３、长期应付款 种 类 期 初 金 额 期 末 余 额 合作建房款 13,360,889.00 2,408,803.00 其 他 14,466.00 15,342.00 合 计 13,375,355.00 2,424,145.00 注：本期减少主要为本公司所属控股子公司辽宁国际房地产开发有限公司用商品偿 还合作建房款所致。 ２４、股本／净资产 本 年 变 动 增 减 期 初 数 期 末 数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ４８ － 其中： 国家持有股份 66,300,000.00 66,300,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 66,300,000.00 66,300,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 88,400,000.00 88,400,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 88,400,000.00 88,400,000 三、股份总数 154,700,000.00 154,700,000.00 ２５、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 99,892,972.41 99,892,972.41 外币资本折算差额 －336,098.75 －336,098.75 其他资本公积 26,625,444.56 2,984,589.62 29,610,034.18 合 计 126,182,318.22 2,984,589.62 129,166,907.84 注：本期增加的其他资本公积为所属子公司债务重组收益应由本公司享有的部分， 见附注十三、5。 ２６、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 12,673,806.23 12,673,806.23 公益金 6,539,581.98 6,539,581.98 合 计 19,214,288.21 19,214,288.21 ２７、未分配利润 项 目 金 额 期初数（调整前） －110,983,094.67 期初数（调整后） －145,539,514.07 加：本年净利润 －95,972,318.65 减：按 提取法定盈余公积金 按 提取法定公益金 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ４９ － 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末数 －241,511,832.72 注：本期调整期初未分配利润－３４，５５６，４１９．４０，原因为 （１） 本公司住房周转金根据财政部财会（２００１）５ 号“关于印发《企业住房制 度改革中有关会计处理问题的规定》的通知”，经公司第三届董事会第八次会议和 ２０００ 年 度 股 东 大 会 决 议 在 ２００１ 年 度 进 行 调 整 ， 调 整 期 初 “ 未 分 配 利 润 ” １４，７４１，０２１．９０ 元，并相应调整相关科目的期初数。 （２） 重大会计差错更正影响见附注二．１９ ２８、主营业务收入 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 工 业 89,698,238.44 97,957,797.49 外经商贸 88,047,365.92 115,087,003.62 房地产 9,298,366.99 67,407,065.41 其 他 593,616.80 1,010,770.85 合 计 187,637,588.15 281,462,637.37 注：公司前五名客户销售的收入总额 ９６，５７３，３１０．８０ ，占公司全部销售收入的比例 ５１％ 。 ２９、主营业务成本 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 工 业 69,837,392.29 70,239,069.84 外经商贸 87,205,993.84 103,604,182.69 房地产 6,589,440.04 47,912,187.71 其 他 17,160.91 13,909.26 合 计 163,649,987.08 221,769,349.50 ３０、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 ２００１ 年 ２０００ 年 营业税 3%-9% 1,784,604.73 城建税 7% 78,920.17 教育费附加 4% 45,058.20 消费税 5% 2,799.20 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ５０ － 资源税 2,244.00 合 计 1,913,626.30 3,119,893.10 ３１、其他业务利润 ２００１ 年 ２０００ 年 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 代理收入 154,355.77 1,231.83 636,584.67 38,001.00 销售矿产品 1,606,516.63 2,115,296.66 管理费收入 30,000.00 1,665.00 550,000.00 280,525.00 仓储费收入 211,894.00 12,315.10 205,772.40 11,420.38 租 金 1,791,666.70 192,541.23 70,000.00 2,500.00 其 他 128,775.74 35,736.73 345,843.11 18,918.47 合 计 2,316,692.21 243,489.89 3,414,716.81 2,466,661.51 ３２、财务费用 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 利息支出 17,429,465.08 25,346,612.65 减：利息收入 4,583,133.26 6,305,266.58 汇兑损失 72,443.60 168,685.54 减：汇兑收益 2,490.12 6,283.61 其 他 232,525.45 115,686.07 合 计 13,148,810.75 19,319,434.07 注：本期财务费用减少 ３２％主要是由于控股子公司辽宁国际房地产开发有限公司本 年度将 ２０００ 年计提利息的应付款项通过债务重组方式核销，本年计提利息支出减 少所致。 ３３、投资收益 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １、权益法核算被投资单位权益变化 50,024.90 －2,083,519.68 ２、股权投资差额摊销 321,780.71 321,780.71 ３、长期投资减值准备 －7,870,000.00 －5,781,315.03 合 计 －7,498,194.39 －7,543,054.00 注：本溪溪达镀锡板厂计提减值准备 ７，８７０，０００．００ 元。见附注十三、１。 ３４、营业外收入 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 处置固定资产收益 55,738.20 28,423,979.96 违约金收入 10,000.00 11,640.00 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ５１ － 无法支付的应付款 3,577.26 1.281.00 合 计 69,315.46 28,436,900.96 注：２０００ 年营业外收入较大是因为处置固定资产所获收益所致。 ３５、营业外支出 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 处置固定资产净损失 8,164.71 232,101.38 罚 款 624,948.38 16,722.89 捐 赠 5,000.00 预计赔偿支出 38,661,161.32 其 他 3,676,993.45 182,044.61 合 计 43,100,139.96 435,868.88 注：本期预计赔偿支出 ３８，６６１，１６１．３２ 元，见附注十的 ３、４、６ 及十二。 ３６、收到或支付的其他与经营活动有关的现金。 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 收到的其他与经营活动有关的现金 51,539,089.00 43,027,719.71 支付的其他与经营活动有关的现金 81,801,680.57 133,284,180.10 ３７、收到或支付的其他与筹资活动有关的现金。 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 收到的其他与筹资活动有关的现金 100,685.66 1,295,525.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 713,708.53 799,535.27 ３８、所得税 本期所得税 ５３４，００６．２４ 元，为本公司下属控股子公司沈阳培新钢筋有限公司 计提的所得税。 七、母公司财务报表主要项目注释 １、应收帐款 （1）账龄分析 项 目 期 初 数 期 末 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 19,139,513.45 55.95 905,139.53 8,030,631.69 32.90 406,728.60 １－２ 年 635,367.75 1.86 95,305.16 1,960,592.70 8.03 294,088.90 ２－３ 年 1,701,258.82 4.97 562,709.64 251,566.04 1.03 75,469.81 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ５２ － ３ 年以上 12,732,624.28 37.22 8,329,014.43 14,166,120.32 58.04 9,054,693.85 合 计 34,208,764.30 100.00 9,892,168.76 24,408,910.75 100.00 9,830,981.16 （２）期末余额中包含本公司母公司辽宁省国际经济技术合作集团有限责任公 司（持 股 ４２．８６％）欠款 ７，１６０，０００．００ 元。见附注九、６。 （３）期末欠款余额前五名金额合计 １８，６７１，８０４．７１ 元，占应收帐款的比例为 ４６％。 ２、其它应收款 （1）账龄分析 项 目 期 初 数 期 末 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 134,502,409.26 62.58 5,285,089.70 124,797,535.79 55.58 6,274,650.62 １－２ 年 623,458.30 0.29 93,518.75 2,979,998.78 1.33 446,999.82 ２－３ 年 589,040.00 0.27 176,712.00 774,470.00 0.34 232,341.00 ３ 年以上 79,206,395.85 36.86 67,987,581.76 95,988,080.55 42.75 77,580,229.41 合 计 214,921,303.41 100.00 73,542,902.21 224,540,085.12 100.00 84,534,220.85 （２）期末余额中包含本公司母公司辽宁省国际经济技术合作集团有限责任公 司（持 股 ４２．８６％）欠款 ８，３８５，５４７．２７ 元。见附注九、６。 （３）期末欠款余额前五名金额合计 １１６，８７１，６７８．７１ 元，占其他应收款的比例 为 ４５％。 ３、长期股权投资 （１）长期股权投资明细项目： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 子公司投资 128,532,732.38 5,284,805.68 6,964,191.32 126,853,346.74 71,336,894.30 对联营企业投资 246,007.00 50,024.90 296,031.90 其他股权投资 8,948,134.66 300,000.00 9,248,134.66 7,870,000.00 合 计 137,726,874.04 5,634,830.58 6,964,191.32 136,397,513.30 79,206,894.30 （２）其他股权投资 被投资公司 权益 期 初 数 期 末 数 投资成本 名 称 比例 金 额 减值准备 金 额 减值准备 本 溪 溪 达 镀锡板有限 10% 8,870,000.00 8,870,000.00 8,870,000.00 7.870,000.00 公 司 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ５３ － 辽 宁 沧 海 6% 38134.66 38,134.66 38,134.66 公 司 沈 阳 华 星 25% 40,000.00 40,000.00 40,000.00 电子研究所 中 辽 国 际 15 海 外 发 展 300,000.00 300,000.00 % 有 限 公 司 合 计 9,248,134.66 8,948,134.66 9,248,134.66 7,870,000.00 （３）股权投资差额 被投资公司 初始金额 摊销期限 本年摊销额 期末余额 沈阳培新钢筋 －211,155.96 10 年 －21,115.60 －147,809.16 有限公司 辽宁国际房地产 －88,596.70 10 年 －8,859.67 －53,158.00 开发有限公司 中辽国际辽西实 －2,918,054.40 10 年 －291,805.44 －1,750,832.60 业开发有限公司 合 计 -3,217,807.06 -321,780.71 -1,951,799.76 ４、主营业务收入 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 55,849,317.72 62,340,285.91 合 计 55,849,317.72 62,340,285.91 注：公司前五名客户销售的收入总额 ４３，８２７，８０４．８７，占公司全部销售收入的比例 ７９％。 ５、主营业务成本 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务成本 58,217,041.70 56,939,831.38 合 计 58,217,041.70 56,939,831.38 注：主营业务成本大于收入主要是由于国外经援项目成本较大所致，见附注十三、 ２。 ６、投资收益 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １、权益法核算被投资单位权益变化 －6,613,950.36 3,782,853.14 ２、股权投资差额摊销 321,780.71 321,780.71 ３、计提长期投资减值准备 －7,870,000.00 －5,781,315.03 合 计 －14,483,950.36 －1,676,681.18 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ５４ － 八、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司控股子公司沈阳培新钢筋有限公司因执行《外商投资企业会计制度》， 未与母公司一同执行《企业会计制度》，未计提各项资产减值准备，如按母公司会 计政策计提各项准备，应计提 ２，０９４，３７２．０４ 元的坏帐准备。将调减母公司的净资 产 １，０６８，１２９．７４ 元。 九、 关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方 注册 与本企业 经济性质 法定 企业名称 主营业务 备注 地址 的关系 或类型 代表人 辽宁省国际经济 沈阳 国有资产关联及 母公司 国有独资 王新权 技术合作集团有 经营、高新技术开 限责任公司 发、技术服务、国 内外工程承包、劳 务合作、援外项目 和进出口贸易咨 询服务、 辽宁华盛信托投 沈阳 信托（委托）存贷 控股子公 股份制 王新权 资股份有限公司 款、投资业务及其 司 它人民银行批准 经营的金融业务 沈阳中辽国际成 沈阳 电容器、电器热缩 控股子公 中外合资 冉令发 耕电器套管有限 套管制造 司 公司 瓦房店中辽国际 瓦 房 加工制造特种轴 控股子公 有限责任 苏继权 轴承制造总厂 店 承 司 辽宁吉玛商贸有 沈阳 五金交电、化工产 控股子公 有限责任 刘志刚 限公司 品、金属材料、机 司 电产品、建材等 中辽国际抚顺公 抚顺 房地产开发等 控股子公 有限责任 贾涛 司 司 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 辽宁省国际经济技术合 作集团有限责任公司 160,360,000.00 160,360,000.00 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ５５ － 辽宁华盛信托投资股份 100,000,000.00 100,000,000.00 有限公司 沈阳中辽国际成耕电器 8,300,000.00 8,300,000.00 套管有限公司 瓦房店中辽国际轴承制 6,660,000.00 6,660,000.00 造总厂 辽宁吉玛商贸有限公司 500,000.00 500,000.00 中辽国际抚顺公司 2,000,000.00 2,000,000.00 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 辽宁省国际经济 技术合作集团有 66,300,000.00 42.86 66,300,000.00 42.86 限责任公司 辽宁华盛信托投 69,587,617.43 60.00 69,587,617.43 60.00 资股份有限公司 沈阳中辽国际成 耕电器套管有限 4,338,305.75 60.00 4,338,305.75 60.00 公司 瓦房店中辽国际 0 100.00 0 100.00 轴承制造总厂 辽宁吉玛商贸有 246,007.00 50.00 50,024.90 296,031.90 50.00 限公司 中辽国际抚顺公 2,000,000.00 100.00 2,000,000.00 100.00 司 ４、不存在控制的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 备 注 中国辽宁国际合作有限责任公司 与本公司同一母公司 有限责任 ５、关联交易明细 销售货物明细： 企 业 名 称 金 额 占年度销售百分比（％） 定价政策 辽宁吉玛商贸有限公司 543,605.11 0.29 平价销售 ６、关联方应收应付款项余额 项目和单位 年初余额 本期增加额 本期减少额 年末余额 占该项目总 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ５６ － 额的比例％ 应收账款： 辽宁省国际经济 技术合作集团有 16,180,000.00 9,020,000.00 7,160,000.00 17.61 限责任公司 其他应收款： 辽宁省国际经济 技术合作集团有 3,767,801.00 14,850,635.23 10,232.888.96 8,385,547.27 3.23 限责任公司 中国辽宁国际合 55,898,111.66 20,465,710.67 76,363,822.33 29.43 作有限责任公司 中国辽宁国际合 作有限责任公司 31,696,027.25 25,984,182.31 26,855,909.51 30,824,300.05 11.88 下属子公司 瓦房店中辽国际 2,262,379.00 2,262,379.00 0.87 轴承制造总厂 ７、其它关联交易 报告期内本公司按银行同期贷款利率向中国辽宁国际合作有限责任公司计算 资金占有费 ４，４１０，３７１．７０ 元，已冲减财务费用。 十、或有事项 １、本公司于 １９９６ 年分立，以原股份公司名义为所属全资子公司贷款提供信誉 担保，其中部分子公司划归分立后的中国辽宁国际合作有限责任公司，目前本公司 将继续承担保证义务。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，对其贷款担保金额为 １１，８５９．７０ 万元。另外，对中国冶金进出口辽宁公司贷款担保 ２３００ 万元。 ２、２００１ 年 ５ 月，本公司接到辽宁省沈阳市中级人民法院《民事判决书》。中国 冶金进出口辽宁公司（下称辽宁公司）与交通银行沈阳分行于 １９９８ 年 ６ 月 １５ 日签 订两借款合同，分别借款 １３００ 万元人民币和 １０００ 万元人民币，由本公司提供保证 担保。因贷款逾期，而辽宁公司未如期偿还贷款，债权人交通银行沈阳分行向沈阳 市中级人民法院申请，要求辽宁公司于接到判决书之日起十日内还款付息，本公司 承担连带清偿责任。逾期不履行将依法强制执行。相关公告已刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日的《中国证券报》和《证券时报》上。至 ２００１ 年末，此案件尚无实质性进展。 因该诉讼为相互担保引起的诉讼，报告期未计提预计负债。参见附注十、５。 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ５７ － ３、２００１ 年 ６ 月，本公司接到辽宁省大连市中级人民法院［（２０００）大经初字第 ７７０ 号、７７１ 号、７７２ 号］民事调解书。中信实业银行大连开发区分行（以下简称“原 告”）于 １９９７ 年分别与中辽国际船务有限公司（以下简称“船务公司”）、中国辽宁 国际合作大连开发总公司（以下简称“开发公司”）签订借款合同，借款本金合计 １１７０ 万元人民币，由本公司提供担保。因贷款已逾期，而船务公司、开发公司未按 期履行偿款责任，原告依法向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼请求，要求船务 公司、开发公司偿还所借款项及其利息。在本案审理过程中，原告与船务公司、开 发公司达成协议，两家公司须于 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日前偿还借款本金 １１４３ 万元人民 币及相应利息，本公司承担连带清偿责任，逾期不履行将依法强制执行。相关公告 已刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ９ 日的《中国证券报》和《证券时报》上。至 ２００１ 年末，两 家公司和本公司均未能偿还借款本金及利息。本案件至今尚无实质性进展。报告期 对其计提预计负债 １３，９８４，６５０．００ 元。 ４、２００１ 年 ８ 月，本公司收到大连市中级人民法院送达的［（２００１）大经初字第 ３３６ 号］《应诉通知书》。中国辽宁国际合作大连开发总公司（以下简称开发公司） 与大连市商业银行于 １９９８ 年 １２ 月 ３ 日签订借款合同，金额为人民币 ４９０ 万元，由 本公司提供担保。因贷款已逾期，而开发公司未如期履行还款付息义务，债权人大 连市商业银行向大连市中级人民法院提起诉讼，要求开发公司偿还所借款项及其利 息，本公司承担连带清偿责任。相关公告已刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ７ 日的《中国证券 报》和《证券时报》上。至 ２００１ 年末，此案件尚无实质性进展。报告期对其计提 ５，９３０，５８２．００ 元的预计负债。 ５、２００１ 年 ８ 月，本公司接到辽宁省沈阳市中级人民法院［（２００１）沈经初字第 １４５ 号］《民事判决书》。本公司于 １９９７ 年与交通银行沈阳分行（以下简称“原告”） 分别签订《借款合同》四份，借款金额累计为 １０５０ 万元人民币。几经展期后，由 中国冶金进出口辽宁公司（以下简称“第二被告”）提供担保。因贷款已逾期，而 本公司未如期偿还贷款，原告向辽宁省沈阳市中级人民法院提起诉讼，要求本公司 于接到本判决书之日起十日内偿还贷款本金 １０５０ 万元及应付利息，第二被告承担 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ５８ － 连带偿还责任。相关公告已刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ７ 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。至 ２００１ 年末，此案件尚无实质性进展。因此诉讼为相互担保引起的诉讼， 报告期只对诉讼费计提了 ８６，０３０．００ 元的预计负债。参见附注十、２。 ６、２０００ 年 １１ 月，本公司接到辽宁省鞍山市中级人民法院（２０００）鞍经初字第 ２７５ 号民事裁定书（相关信息本公司已于 ２０００ 年 １２ 月 ５ 日在《中国证券报》、《证 券时报》作过披露）。此案经过一审后，本公司不服一审判决，提出上诉。２００１ 年 １０ 月，本公司接到辽宁省高级人民法院（２００１）辽经终字第 ２１１ 号民事判决书，裁 定除在原一审过程中存在异议的油漆空运费及报关费 ２１，３７４．００ 元由原告鞍钢集团 机械制造公司承担外维持一审判决，要求本公司在判决书生效 １０ 日内给付原告鞍 钢集团机械制造公司加工费 ２，３７４，８４３．７０ 元并按银行规定的逾期贷款利息标准支 付违约金。一审案件有关诉讼费用共计 ５９，６３１．７１ 元、二审案件受理费 ２４，６２２．００ 元中的 ２２，２２２．００ 元由本公司承担。相关公告已刊登在 ２００１ 年 １０ 月 ２４ 日的《中 国证券报》和《证券时报》上。至 ２００１ 年末，此案件尚无实质性进展。报告期对 其计提 ４９５，０７６．５１ 元的预计负债。 ７、２００１ 年 １１ 月，本公司接到沈阳市和平区人民法院（２００１）和经初字 １３１０ 号民事调解书，本公司与中国建设银行沈阳市中山支行（以下简称原告）于 １９９９ 年签订借款合同，金额为 ３００ 万元人民币，由沈阳中辽出国人员服务中心提供担保， 因贷款已逾期，而本公司未如期履行还款义务，原告向法院提起诉讼，要求本公司 偿还其贷款本金及利息 ３２４ 万元人民币。本案在审理过程中，本公司与原告达成和 解协议，本公司承诺于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前将贷款本金及利息给付原告并支付案 件受理费 ２５，０１０．００ 元人民币，但至今本公司尚无支付所欠本金及利息。报告期对 其计提 ２５，０１０．００ 元的预计负债。 ８、２００１ 年 ６ 月，本公司接到中国国际经济贸易仲裁委员会（２００１）贸仲字第 ２５９７ 号仲裁通知。香港培新建筑材料有限公司（以下简称申诉人）与本公司下属全 资子公司——中辽国际工业总公司（以下简称被诉人）于 １９９４ 年签订合资合同共 同组建中辽国际培新预应力钢棒有限公司（以下简称钢棒公司）。报告期内，申诉 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ５９ － 人向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁申请书，要求申请如下： （１）在投资过程中，申诉人认为被诉人投资不到位，要求从被诉人的投资款项 中扣除人民币 ２５９ 万元，重新计算双方的投资比例。 （２）申诉人要求被诉人由于投资不到位支付违约金 ４６７．６４ 万元人民币。 （３）申诉人要求对钢棒公司的财务全面审计，保留对被诉人经济上的追索权。 （４）申诉人要求被诉人将违规分配的股息、红利退回钢棒公司。 （５）申诉人要求被诉人赔偿一定的经济损失。 目前本公司正在准备配合中国国际经济贸易仲裁委员会的调查，积极提交仲裁 答辩。 ９、公司于报告期内收到抚顺城区人民法院［（２００１）顺民初安第 ２２５ 号］应诉 通知书，抚顺市石油化学工程建设联合公司（以下简称原告）于 １９９３ 年 ２ 月 ５ 日 与抚顺海外房地产开发公司（后更名为中辽国际抚顺公司，以下简称被告）签订联 合开发住宅楼协议书，原告需履行协议中全部内容，依据协议及补充协议，被告尚 欠 原 告 ３６３，６８７．５５ 元 人 民 币 ， 现 原 告 向 法 院 提 起 诉 讼 ， 要 求 被 告 给 付 欠 款 ３６３，６８７．５５ 元人民币。此诉讼无可靠依据预计负债。 １０、鞍山际和公司诉我公司返还退税款案（７３ 万元）。大连开发公司为原告代 理出口，退税款被我公司用以抵顶开发公司欠款，一审判令我公司与开发公司共同 返还。一审完毕。现在大连开发公司已与原告达成和解，以一台奔驰车抵顶退税款， 此案已终止。 １１、海口华生公司诉我公司侵权案。２００１ 年 ５ 月，本公司接到沈阳市和平区人 民法院第 ２００１ 和民初字第 １６４８ 号传票，称分立前的中国辽宁国际合作（集团）股 份有限公司法人股股东海口华生实业有限公司（以下简称“原告”）向该院起诉， 要求恢复原告的法人股东身份，停止侵权，赔偿损失并承担诉讼费用。目前该案尚 在一审过程中。 １２、辽宁省外商投资企业物资总公司 １９９９ 年诉本公司欠款纠纷一案，公司根 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ６０ － 据《企业会计制度》计提了 ８，５６７，８６７．９６ 元的预计负债，目前已经支付各种赔偿 款 ８，４３０，０００．００ 元。 １３、本公司于 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日收到大连市中级人民法院（２００１）大经执字第 ５６７ 号执行通知书。１９９８ 年 １１ 月 １６ 日，中国建设银行大连市分行营业部（简称原 告）与中国辽宁国际合作大连开发总公司（简称被告）签订一份借款合同，标的额 为 １４５０ 万元，期限自 １９９８ 年 １１ 月 １６ 日到 １９９９ 年 １１ 月 １５ 日。本公司被告提供 担保。因贷款已逾期，被告无力偿还贷款及利息，现法院要求本公司在 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日前偿还本金及利息，逾期不履行法院将依法强制执行。该诉讼于 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日判决，报告期对其计提 １８，００７，１２６．２５ 元的预计负债。 １４、２０００ 年度，本公司收到辽宁省高级人民法院送达的《应诉通知书》及《民 事诉状》。深圳经济特区证券公司（下称原告），就其与中国辽宁国际经济技术合作 公司（下称中辽国合公司）合作设立的深圳经济特区证券公司沈阳证券交易营业部 （下称沈阳营业部）在联合经营期间发生的联营纠纷，将中辽国合公司作为第一被 告，本公司作为第二被告，要求两被告承担沈阳营业部的国债回购欠款、原告代付 欠款、交易场外欠款、保证金、担保等五项合计金额 ３２２，５５６，０９３．７６ 元人民币（含 利息及罚息）的债务。之后，本公司又收到辽宁省高级人民法院送达的（２０００）辽 经初字第 ２ 号《民事裁定书》。依据原告提出财产保全的申请，辽宁省高级人民法 院裁定对两被告的 １００，０００，０００．００ 元人民币等值资产实施财产保全。本公司对此 诉讼案件积极应诉，至 ２００１ 年末，此案尚无实质性进展。 十一、承诺事项 公司资产负债表日不存在的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 本公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日收到沈阳市中级人民法院（２００１）执字第 １２００ 号 执行通知书。债权人中国农业银行沈阳市东陵支行与债务人中辽国际北方公司于 ２００１ 年 ３ 月 ２ 日签订了《借款合同》，由本公司为债务人担保。根据合同规定，债 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ６１ － 务人中辽国际北方公司应于 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日前将 １２５０ 万元人民币及相应利息偿还 给债权人。因债务人违反了合同规定，未及时偿还应付利息，现沈阳市中级人民法 院限本公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日前自动履行，逾期不履行法院将依法强制执行。本 报告期对其计提 ５４４，８７０．２７ 元的预计负债。 十三、重要事项 １、关于对所属参股子公司本溪溪达镀锡板厂计提长期投资减值准备的情况说明 本溪溪达镀锡板厂是本公司参股 １０％的企业，由于合作各方有分歧，该企业多 年来未建成投产，２００１ 年末本公司长期股权投资—本溪溪达镀锡板厂帐面价值为 ８，８７０，０００．００ 元，公司 ２００１ 年对其计提长期投资减值准备 ７，８７０，０００．００ 元。 ２、关于对所属控股子公司辽宁华盛信托投资股份有限公司全额计提长期投资 减值准备的情况说明 本公司长期股权投资 — 华盛账面价值为 ６８，５８７，６１７．４３ 元，其中股权投资差额 ４９４，４０９．９３ 元。因受国家政策影响已停业清算，公司在 １９９９ 年—２０００ 年已全额计 提长期投资减值准备。 ３、本公司控股 ６０％的沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司系中韩合资企业， １９９９ 年与韩方终止合作清算，依据公司内部清算协议 １９９９ 年已计提长期投资减值 准备 １７４．８ 万元。 ４、关于处理国外经援项目损失的情况说明 经过公司对援科特迪瓦农田水利项目进行决算，该项目由于受汇率变化、扩垦 工程成本增加影响，共有 １１，６９２，９６２．９８ 元的损失待处理，其中 ２，８５０，５４３．９９ 元 冲减以前年度已提取的存货跌价准备， ８，８４２，４１８．９９ 元计入本年损益。同时对援秘 鲁水泥厂项目计提 １，９９２，９７６．８２ 元的坏帐准备。 ５、本公司控股子公司辽宁国际房地产开发有限公司报告期以商品房抵偿债务 共实现债务重组收益 ５，８５２，１３６．５１ 元。 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ６２ － ６、本公司外汇商品大楼 ４－８ 层及对辽宁省华盛信托投资有限公司的股权 ４６００ 万元，依据辽宁省高级人民法院（２０００）辽经初字第 ２ 号《民事裁定书》已由该院 实施财产保全。见附注十、１４。 资 产 负 债 表 (一) ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 附注 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1 19,706,309.92 33,557,104.40 4,654,763.25 18,014,853.05 短期投资 - - - - 应收票据 2 800,000.00 - - - 应收股利 - - 82,708.37 82,708.37 应收利息 - - - - 应收帐款 3 30,429,991.05 43,564,705.66 14,577,929.59 24,316,595.54 其他应收款 5 163,021,446.47 146,878,866.73 140,005,864.27 141,378,401.20 预付帐款 4 20,242,402.27 25,583,434.06 14,397,151.26 22,431,739.42 应收补贴款 6 20,753,533.73 20,753,533.73 20,753,533.73 20,753,533.73 存货 7 77,456,249.56 116,604,678.76 20,936,572.46 31,701,312.68 待摊费用 8 664,516.90 576,300.77 25,000.00 80,670.75 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 待处理流动资产净损失 1,630,106.96 1,630,106.96 流动资产合计 333,074,449.90 389,148,731.07 215,433,522.93 260,389,921.70 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ６３ － 长期投资： 长期股权投资 9 4,311,395.68 9,509,590.12 57,190,619.00 66,389,979.74 长期债权投资 长期投资合计 4,311,395.68 9,509,590.12 57,190,619.00 66,389,979.74 其中：股权投资差额 -1,951,799.76 -2,273,580.42 固定资产： 固定资产原价 10 178,318,588.86 179,316,317.89 118,457,967.30 120,867,239.41 减：累计折旧 37,996,343.72 32,490,491.21 24,481,986.31 21,968,782.94 固定资产净值 140,322,245.14 146,825,826.68 93,975,980.99 98,898,456.47 减：固定资产 减值准备 1,982,350.01 固定资产净额 138,339,895.13 146,825,826.68 93,975,980.99 98,898,456.47 工程物资 在建工程 11 343,859.45 1,283,657.53 固定资产清理 固定资产合计 138,683,754.58 148,109,484.21 93,975,980.99 98,898,456.47 无形资产及其他资产： 无形资产 12 41,667,718.35 43,072,964.07 36,598,050.35 37,667,296.07 长期待摊费用 13 3,192,896.08 3,029,525.35 126,304.56 175,348.85 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 44,860,614.43 46,102,489.42 36,724,354.91 37,842,644.92 递延税项： 递延税款借项 资产总计 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ６４ － 520,930,214.59 592,870,294.82 403,324,477.83 463,521,002.83 资 产 负 债 表 (二) ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：中国辽宁国际合作（集团）股份有 限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 负债和股东权益 附注 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 14 238,316,676.13 202,109,797.41 193,777,797.41 162,259,797.41 应付票据 应付帐款 15 26,990,123.77 20,498,071.51 18,655,486.53 10,190,596.20 预收帐款 16 10,452,600.06 27,703,633.87 5,852,105.58 26,479,835.58 应付工资 17 9,269,267.40 9,412,691.95 7,942,444.92 8,135,333.02 应付福利费 1,792,311.55 1,626,413.02 1,116,507.56 789,538.91 应付股利 应交税金 18 4,975,102.41 6,631,264.11 2,381,200.22 2,503,096.29 其他应交款 19 225,275.75 219,029.28 114,584.95 114,703.92 其他应付款 20 54,811,188.35 59,260,337.47 51,923,062.89 56,892,560.84 预提费用 21 28,918,714.99 43,200,105.39 21,155,845.40 27,488,349.00 预计负债 22 39,211,212.99 4,587,867.96 39,211,212.99 4,587,867.96 一年内到期的长期负 债 10,500,000.00 10,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 414,962,473.40 385,749,211.97 342,130,248.45 309,941,679.13 长期负债： 长期借款 应付债券 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ６５ － 长期应付款 23 2,424,145.00 13,375,355.00 15,342.00 14,466.00 专项应付款 其它长期负债 长期负债合计 2,424,145.00 13,375,355.00 15,342.00 14,466.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 417,386,618.40 399,124,566.97 342,145,590.45 309,956,145.13 少数股东权益 43,029,438.87 39,188,635.49 股东权益： 股本（实收资本） 24 154,700,000.00 154,700,000.00 154,700,000.00 154,700,000.00 减：已归还投资 股本（实收资本）净 额 154,700,000.00 154,700,000.00 154,700,000.00 154,700,000.00 资本公积 25 129,166,907.84 126,182,318.22 129,166,907.84 126,182,318.22 盈余公积 26 19,214,288.21 19,214,288.21 18,603,093.69 18,603,093.69 其中：法定 公益金 6,539,581.98 6,539,581.98 6,281,521.39 6,281,521.39 未确认的投资损失 -1,055,206.01 未分配利润 27 -241,511,832.72 -145,539,514.07 -241,291,114.15 -145,920,554.21 股东权益合计 60,514,157.32 154,557,092.36 61,178,887.38 153,564,857.70 负债和股东权益合计 520,930,214.59 592,870,294.82 403,324,477.83 463,521,002.83 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００１ 年度 编报单位：中国辽宁国际合 单位：人民币元 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ６６ － 作（集团）股份有限公司 合并数 母公司数 项 目 附注 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 28 187,637,588.15 281,462,637.37 55,849,317.72 62,340,285.91 减：折扣与折让 主营业务收入净额 187,637,588.15 281,462,637.37 55,849,317.72 62,340,285.91 减：主营业务成本 29 163,649,987.08 221,769,349.50 58,217,041.70 56,939,831.38 主营务业税金及附加 30 1,913,626.30 3,119,893.10 112,818.11 187,623.91 二、主营业务利润（亏损以“－”号 填列） 22,073,974.77 56,573,394.77 -2,480,542.09 5,212,830.62 加：其他业务利润（亏损以“－” 号填列） 31 2,073,202.32 948,055.30 1,957,814.02 1,387,068.66 减：营业费用 11,708,279.14 14,744,622.73 640,734.33 878,120.41 管理费用 44,281,330.25 33,613,780.08 29,982,255.56 20,632,665.86 财务费用 32 13,148,810.75 19,319,434.07 9,372,081.91 9,818,440.25 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -44,991,243.05 -10,156,386.81 -40,517,799.87 -24,729,327.24 加：投资收益（损失以“－”号 填列） 33 -7,498,194.39 -7,543,054.00 -14,483,950.36 -1,676,681.18 补贴收入 营业外收入 34 69,315.46 28,436,900.96 55,404.92 27,708,652.25 减：营业外支出 35 43,100,139.90 435,868.88 40,424,214.63 21,006.78 四、利润总额（亏损以“－”号填列） -95,520,261.88 10,301,591.27 -95,370,559.94 1,281,637.05 减：所得税 38 534,006.24 2,923,656.09 少数股东损益 973,256.54 6,296,239.45 未确认的投资损失 -1,055,206.01 五、净利润（亏损以“－”号填列） -95,972,318.65 1,081,695.73 -95,370,559.94 1,281,637.05 加：年初未分配利润 -145,539,514.07 -145,741,721.13 -145,920,554.21 -147,202,191.26 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ６７ － 盈余公积转入 其他转入 六、可供分配的利润 -241,511,832.72 -144,660,025.40 -241,291,114.15 -145,920,554.21 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 542,509.85 提取储备基金 168,489.41 提取企业发展基金 168,489.41 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -241,511,832.72 -145,539,514.07 -241,291,114.15 -145,920,554.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -241,511,832.72 -145,539,514.07 -241,291,114.15 -145,920,554.21 项目 １、出售、处置部门或被投资单位所 得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利 润总额 -1,982,350.01 ４、会计估计变更增加（或减少）利 润总额 ５、债务重组损失 -2,984,589.62 -2,984,589.62 ６、其他 19,815,943.50 １９，８１５，９４３．５０ 非常项目： １、出售、处置部门或被投资单 位 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更 ４、其它 ６、其他 现 金 流 量 表 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ６８ － ２００１ 年度 编制单位：中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 单位：人民币 元 项 目 附注 合并数 母公司数 一．经营活动产生的现金流量： 销售商品，提供劳务收到的现金 １７７，９６１，９７８．２６ １８，９１５，５８６．３６ 收到的税费返还 ４６９，８３６．８１ ４６９，８３６．８１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ５１，５３９，０８９．００ ４２，０８７，９００．４０ 现金流入小计 ２２９，９７０，９０４．０７ ６１，４７３，３２３．５７ 购买商品， 接受劳务支付的现金 １３０，９１１，４９１．３９ １４，３３９，８１７．２１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ８，７９２，６３６．５４ ２，３４１，５２１．５９ 支付的各项税费 １２，２２３，６８４．１６ １，５７２，９０９．２８ 支付的其他与经营活动有关的现金 36 ８１，８０１，６８０．５７ ４５，７０３，６３２．３６ 现金流出小计 ２３３，７２９，４９２．６６ ６３，９５７，８８０．４４ 经营活动产生的现金流量净额 －３，７５８，５８８．５９ －２，４８４，５５６．８７ 二．投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产．无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 １６７，０００．００ １１９，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 １６７，０００．００ １１９，０００．００ 购建固定资产．无形资产和其他长期资产所支付的 现金 ３３４，７６０．００ ６３，４２０．００ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ３３４，７６０．００ ６３，４２０．００ 投资活动产生的现金流量净额 －１６７，７６０．００ ５５，５８０．００ 三．筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ４４，７５０，０００．００ ２３，１５０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １００，６８５．６６ ８０，８８１．８６ 现金流入小计 ４４，８５０，６８５．６６ ２３，２３０，８８１．８６ 偿还债务所支付的现金 ３７，０５１，１２１．２８ ２０，１４０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １７，００８，１９５．００ １３，３６５，５５７．６８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 37 ７１３，７０８．５３ ６５４，３３０．３７ 现金流出小计 ５４，７７３，０２４．８１ ３４，１５９，８８８．０５ 筹资活动产生的现金流量净额 －９，９２２，３３９．１５ －１０，９２９，００６．１９ 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ６９ － 四．汇率变动对现金的影响 －２，１０６．７４ －２，１０６．７４ 五、现金及现金等价物净增加额 －１３，８５０，７９４．４８ －１３，３６０，０８９．８０ 现 金 流 量 表（续） 2001 年度 编制单位：中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 单位：人民币 元 项 目 附注 合并数 母公司数 补充资料 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润＊ －９５，９７２，３１８．６５ －９５，３７０，５５９．９４ 加： 少数股东损益 ９７３，２５６．５４ － 未确认的投资损失 －１，０５５，２０６．０１ － 计提的资产减值准备 １９，６３２，５２７．９７ １６，００１，４９７．２５ 固定资产折旧 ７，７１５，２８４．００ ４，７１６，９９１．９８ 无形资产摊销 １，４０５，２４５．７２ １，０６９，２４５．７２ 长期待摊费用摊销 １，０１４，１３９．８９ ３５１，１１４．４１ 待摊费用的减少（减：增加） －８８，２１６．１３ ５５，６７０．７５ 预提费用的增加（减：减少） －８，１４５，３６１．４０ －６，３９２，５０３．６０ 处置固定资产．无形资产和其他长期资产的损失（减 收益） －５５，０１２．２０ －４９，９２１．８０ 固定资产报废损失 ７，４３８．７１ ２，３４８．３１ 财务费用 １２，９５９，１１０．３２ ９，３１６，４７３．００ 投资损失（减收益） ７，４９８，１９４．３９ １４，４８３，９５０．３６ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减增加） ３９，１４８，３８５．７１ １２，０８８，４２８．６３ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５，０５６，７３０．４４ １２，８０５，９６８．３４ 经营性应付项目的增加（减：减少） ６，１４７，２１２．１１ ２８，４３６，７３９．７２ 其他＊ 经营活动产生的现金流量净额 －３，７５８，５８８．５９ －２，４８４，５５６．８７ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ７０ － 现金的期末余额 １９，７０６，３０９．９２ ４，６５４，７６３．２５ 减：现金的期初余额 ３３，５５７，１０４．４０ １８，０１４，８５３．０５ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１３，８５０，７９４．４８ －１３，３６０，０８９．８０ 资产减值准备明细表 编制单位：中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2000 年 12 月 31 日 本年增加数 本年减少数 2001 年 12 月 31 日 一、坏帐准备合计 94,964,081.08 12,279,541.20 600,363.67 106,643,258.61 其中：应收帐款 10,216,368.55 283,624.76 273,270.05 10,226,723.26 其他应收款 84,747,712.53 11,995,916.44 327,093.62 96,416,535.35 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 7,396,139.34 1,784,115.10 3,683,114.67 5,497,139.77 其中：库存商品 4,496,108.17 1,105,858.78 832,570.68 4,769,396.27 原材料 49,487.18 49,487.18 四、长期投资减值准备合计 71,336,894.30 7,870,000.00 79,206,894.30 其中：长期股权投资 71,336,894.30 7,870,000.00 79,206,894.30 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 1,982,350.01 1,982,350.01 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,982,350.01 1,982,350.01 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ７１ － 所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2001 年度 2000 年度 一、实收资本（或股本）： 年初余额 1 １５４，７００，０００．００ １５４，７００，０００．００ 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 7 年末余额 8 １５４，７００，０００．００ １５４，７００，０００．００ 二、资本公积： 年初余额 9 １２６，１８２，３１８．２２ １２６，１８２，３１８．２２ 本年增加数 10 ２，９８４，５８９．６２ 其中：资本（或股本）溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 ２，９８４，５８９．６２ 本年减少数 18 － 其中：转增资本（或股本） 19 年末余额 20 １２９，１６６，９０７．８４ １２６，１８２，３１８．２２ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 21 １２，６７４，７０６．２３ １２，３３７，７２７．４１ 本年增加额 22 ３３６，９７８．８２ 其中：从净利润中提取数 23 其中：法定盈余公积 24 任意盈余公积 25 储备基金 26 １６８，４８９．４１ 企业发展基金 27 １６８，４８９．４１ 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转增资本（或股本） 31 分派现金股利或利润、 32 分派股票股利 33 年末余额 34 １２，６７４，７０６．２３ １２，６７４，７０６．２３ 其中：法定盈余公积 35 １１，８４５，２０２．４９ １１，８４５，２０２．４９ 中辽国际 ２００１ 年年度报告 － ７２ － 储备基金 36 ４９９，１３２．３４ ４９９，１３２．３４ 企业发展基金 37 ３３０，３７１．４０ ３３０，３７１．４０ 四 法定公益金 年初余额 38 ６，５３９，５８１．９８ ６，５３９，５８１．９８ 本年增加额 39 其中 从净利润中提取数 40 本年减少数 41 其中 集体福利支出 42 年末余额 43 ６，５３９，５８１．９８ ６，５３９，５８１．９８ 五 未分配利润 年初未分配利润 44 －１４５，５３９，５１４．０７ －１４５，７４１，７２１．１３ 本年净利润 净亏损以 －”号填列 45 －９５，９７２，３１８．６５ １，０８１，６９５．７３ 本年利润分配 46 ８７９，４８８．６７ 年末未分配利润 未弥补亏损以 －”号填列 47 －２４１，５１１，８３２．７２ －１４５，５３９，５１４．０７ 十一 备查文件目录 本公司董事会秘书处备有下列文件供各位股东查阅 一 载有董事长亲笔签署的年度报告正文 二 载有法定代表人 总会计师 会计主管人员签名并盖章的会计报表 三 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 四 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 中国辽宁国际合作 集团 股份有限公司 董事长 二 ００ 二年四月二十四日