中水渔业(000798)2002年年度报告摘要

中水集团远洋股份有限公司２００２年年度报告摘要 中水集团远洋股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 未出席董事会董事：刘智义、许军、吴敬琏 1.4 中瑞华恒信会计师事务所为本公司出具了无保留意见无解释性说明的审计报告。 1.5 公司负责人董事长刘身利先生、董事总经理王斌先生，主管会计工作负责人佟众恒 先生、会计机构负责人金筱华先生郑重声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 中水渔业 证券代码 000798 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 北京市西城区金融街 23 号 地址 北京市西单民丰胡同 31 号 邮政编码 100032 公司国际互联网 www.cnfc.com 网址 电子信箱 cofc@263.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈明 吕慧玲 北京市西单民丰胡同 31 号中水大厦 北京市西单民丰胡同 31 号中水大厦 联系地址 613 室 613 室 电话 010-88067461 010-88067461 传真 010-88067463 010-88067463 电子信箱 cofc@263.net §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 中水集团远洋股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 203,691,883.76 303,215,263.17 -32.82% 315,293,609.00 利润总额 25,345,080.49 33,194,539.23 -23.65% 4,308,103.64 净利润 26,471,248.89 33,895,159.23 -21.90% 5,462,325.64 扣除非经常性损益 17,551,650.00 37,012,298.00 -52.58% 882,826,339.00 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,215,079,144.05 896,394,926.71 35.55% 888,185,837.00 股东权益（不含少 748,020,831.35 728,813,006.22 2.64% 739,082,087.00 数股东权益） 经营活动产生的现 46,140,326.55 72,116,045.19 -36.02% 130,264,827.00 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.11 0.14 -22.22% 0.02 ＊ 每股收益 0.11 -- -- -- 净资产收益率 3.54% 4.65% -23.87% 1.74% 扣除非经常性损 益的净利润为基 2.35% 5.08% -53.74% 5.25% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.18 0.00 -- 0.24 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.97 2.89 2.63% 2.93 调整后的每股净 2.78 2.84 -2.11% 2.90 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 189,000,000 0 189,000,000 其中：国家持有股份 189,000,000 0 189,000,000 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 －2－ 中水集团远洋股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 189,000,000 0 189,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 62,945,000 0 62,945,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 55,000 0 55,000 已上市流通股份合计 63,000,000 0 63,000,000 三、股份总数 252,000,000 0 252,000,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 294,484 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 中国水产（集团）总 0 64,260,000 25.50 未流通 64,260,000 国有股东 公司 中国水产烟台海洋 0 62,370,000 24.75 未流通 0 国有股东 渔业公司 中国水产舟山海洋 0 62,370,000 24.75 未流通 26,500,000 国有股东 渔业公司 长江证券有限责任 729,406 729,406 0.29 已流通 未知 公司 海南华糖有限公司 -358,800 571,200 0.23 已流通 未知 耿汝明 0 500,000 0.20 已流通 未知 何仲文 -500 499,400 0.20 已流通 未知 张振龙 0 300,000 0.12 已流通 未知 张加孟 0 278,100 0.11 已流通 未知 王荣礴 244,268 244,268 0.10 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 前十名股东中，中国水产烟台海洋渔业公司、中国水产舟山海 的说明 洋渔业公司为中国水产（集团）总公司的全资子公司，其它股 东之间未知其关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司的控股股东为中国水产（集团）总公司，成立时间：成立于 1984 年，企业性质：国有独 资公司，法定代表人：刘身利，注册资本金：10,000 万元，注册地址：北京市西单民丰胡同 31 号， 经营范围：水产品捕捞、加工、储运、购销、进出口等。 §5 董事、监事和高级管理人员 －3－ 中水集团远洋股份有限公司２００２年年度报告摘要 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 刘身利 董事长 男 51 2001.03-2004.03 10,000 10,000 周富华 董事 男 47 2001.03-2004.03 10,000 10,000 韩仍 董事 男 51 2001.03-2004.03 10,000 10,000 郑清智 董事 男 51 2001.03-2004.03 0 0 万早田 董事 男 42 2002.06-2004.003 0 0 董事总经 王斌 男 48 2001.03-2004.03 0 0 理 刘智义 董事 男 54 2001.03-2004.03 10,000 10,000 许军 董事 男 43 2002.06-2004.03 0 0 吴敬琏 独立董事 男 73 2002.06-2004.03 0 0 郑秉文 独立董事 男 48 2002.06-2004.03 0 0 刘琦斌 独立董事 男 39 2002.06-2004.03 0 0 监事会主 宋权礼 男 38 2002.06-2004.03 0 0 席 刘振水 监事 男 40 2001.03-2004.03 0 0 王行凯 监事 男 40 2001.03-2004.03 0 0 林德斌 监事 男 40 2001.03-2004.03 0 0 白安明 监事 男 53 2001.03-2004.03 0 0 王忠尧 副总经理 男 42 2001.03-2004.03 0 0 周先标 副总经理 男 40 2001.03-2004.03 0 0 总经理助 周润华 男 38 2001.03-2004.03 0 0 理 王尚礼 总经济师 男 47 2001.03-2004.03 0 0 财务负责 佟众恒 男 40 2002.06-2004.03 0 0 人 董事会秘 陈明 男 40 2001.03-2004.03 0 0 书 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 刘身利 中国水产（集团）总公司 总经理、党委书记 至今 是 周富华 中国水产（集团）总公司 副总经理 至今 是 韩仍 中国水产（集团）总公司 副总经理 至今 是 郑清智 中国水产（集团）总公司 副总经理 至今 是 万早田 中国水产（集团）总公司 副总经理 调离 是 中国水产烟台海洋渔业 刘智义 总经理、党委书记 至今 否 公司 中国水产舟山海洋渔业 许军 总经理、党委书记 至今 否 公司 宋权礼 中国水产（集团）总公司 党委副书记 至今 否 刘振水 中国水产（集团）总公司 审计处处长 至今 否 中国水产烟台海洋渔业 王行凯 财务处处长 至今 否 公司 中国水产舟山海洋渔业 林德斌 财务处处长 调离 否 公司 白安明 中国水产（集团）总公司 工会副主席 至今 否 －4－ 中水集团远洋股份有限公司２００２年年度报告摘要 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 70.60 金额最高的前三名董事的报 0.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 41.69 人员的报酬总额 独立董事津贴 5.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 刘身利、周富华、韩仍、郑清智、万早田、刘智义、许军、宋权礼、 董事、监事姓名 刘振水、王行凯、林德斌、白安明 报酬区间 人数 15 万元以上 1 10-15 万元 6 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本公司属农业类海洋渔业生产企业，公司的主营业务是远洋水产品的捕捞、储运、加工、销售 和进出口等。报告期内，公司面对发生重大变化的国际渔业形势，结合企业实际，以积极的心态应 对各种困难与挑战，通过资产重组、调整主业结构、收缩生产战线、开展资本运作、转换经营机制 和强化内部管理等一系列举措，努力变被动为主动，有效控制了大幅减产、减利因素，扼制了亏损 点，进而全面整合了现有资源，初步实现了企业战略格局的转变，为下一步发展奠定了坚实的基础。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 捕捞收入 18,612.00 13,751.00 26.12 -33.40 -39.30 38.00 运输收入 1,895.00 1,607.00 15.20 -14.90 -36.30 -215.20 加工出口 0.00 0.00 -- 527.00 422.00 0.00 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 无 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续性的 无 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 9,505.00 -48.48 国外 10,864.00 -8.50 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 －5－ 中水集团远洋股份有限公司２００２年年度报告摘要 前五名供应商采购金额 0.00 占采购总额比重 0.00% 合计 前五名销售客户销售金 8,589.00 占销售总额比重 42.17% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司本年度主营业务利润 ５１２３ 万元，与上年基本持平，而主营业务收入和主营业务成本分别比上年 同期下降 ３２．８％和 ３９，６％，主要原因是：北洋鳕鱼项目基本终结，烟台分公司盈利较差的资产已出售， 而公司收购的金枪鱼项目在本年度只能体现一个月的收入和成本所致。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 公司本年度营业利润 １７４８ 万元，占利润总额的 ６９％，比上年减少了 ３８％，主要原因是：本年度财务 费用大幅上升；公司本年度利润总额 ２５３５ 万元，比上年度下降 ２３％，下降幅度低于营业利润下降幅 度的原因是：本年度营业外收支净额 ６７３ 万元，占利润总额的 ２７％，而上年度营业外收支净额为－９．５ 万元，造成上年度利润总额的下降。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 45,612.00 1,228.00 38,381.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 建造六艘金枪鱼 6,647.00 否 7,409.00 0.00 是 钓船 合计 6,647.00 — 7,409.00 0.00 — －6－ 中水集团远洋股份有限公司２００２年年度报告摘要 未达到计划进度 无 和收益的说明（分 具体项目） 变更原因及变更 无 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 申购招商银行 A 股票 29,200.00 报告期末尚在锁定期 尚未实现 4000 万股 参股中水金海（北京） 2,250.00 已经完成投资 -18.8 万元 房地产有限公司 合计 31,450.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 公司在 ２００３ 年度的经营目标是“调整巩固海上，加快开拓陆上”，争取在实现产业多元化、扩 大企业盈利能力和增强发展后劲方面取得突破性进步。公司将重点抓好以下几个方面的工作： １、巩固调整成果，发展重点项目，全面提升主业管理水平和经济效益。集中精力做好南美洲的 鱿鱼项目和南太平洋的金枪鱼项目，形成公司新的经济增长点。 ２、积极开拓陆上业务与项目，以“积极开展产业运作项目，谨慎推动资本运作项目”为原则， 把陆上项目的开发作为 ２００３ 年的工作重点之一，对已开发的项目要切实运作好、管理好，使之在尽 快提高公司整体盈利能力方面发挥作用。 ３、理顺现有的销售渠道和资源，建立完善的销售体系；加强财务管理，严格内控制度坚持增收 节支，不断把管理工作做深做细。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中瑞华恒信会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现净利润 26,471,248.89 元，加年初未分配 利润-11,055,565.53 元，可供分配利润 15,415,683.36 元，根据本公司章程规定，提取 10%的法定盈余 公积和 5%的法定公益金后，实际可供股东分配利润为 11,622,688.99 元。公司董事会提议 2002 年度 利润分配预案为：以公司 2002 年末总股本 252,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元(含税)，共分配 7,560,000 元，剩余未分配利润 4,062,688.99 元结转下年度分配，公司 2002 年 度不利用公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 －7－ 中水集团远洋股份有限公司２００２年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 收 购 中 国 水 产(集 以资产评估 团)总公司所属中 2002 年 12 月 02 日 0.00 553.00 值为基准协 水新加坡公司等五 议定价 个项目 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出售 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生 是否为关联 资产 售日该出售资 的损益 交易 产为上市公司 贡献的净利润 向中国水产烟台海 以资产评估 洋渔业公司转让烟 2002 年 08 月 16 日 4,686.50 0.00 0.00 值为基准协 台分公司资产 议定价 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 公司本年度收购和出售资产事项对公司的业务连续性和管理层的稳定性不发生影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 中国水产 1998 年 09 月 连带责任 1998 年 9 月 28 日--2003 年 （集团） 14,000.00 否 是 28 日 担保 9 月 27 日 总公司 担保发生额合计 0.00 担保余额合计 14,000.00 其中：关联担保余额合计 14,000.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国水产（集团）总公 5,115.00 5,719.00 0.00 0.00 司 中国水产烟台海洋渔业 5,666.00 9,052.00 0.00 0.00 公司 中国水产舟山海洋渔业 629.00 3,897.00 0.00 0.00 公司 其他关联企业 1,405.00 1,837.00 0.00 0.00 合计 12,815.00 20,505.00 0.00 0.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 －8－ 中水集团远洋股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 中国水产（集团）总公司占用本公司的资金在本年度通过收购该公司资产已冲抵了 ２８７９ 万元，并承诺在 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前归还 ３０００ 万元。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 2000 年 8 月 30 日本公司的捕鱼船明昌轮因误入美国专属经济区而被美方扣留，公 司交纳了 150 万美元保释金后船获释，2002 年 4 月 30 日，美国阿拉斯加地方法院裁定 本公司支付罚金 72 万美元终结此案，余款已退回本公司。 独立董事履行职责的情况 7.8 报告期内公司公司独立董事按规定履行了其应尽的职责，对公司定期报告进行了审 议，对公司收购、出售资产的关联交易事项发表了独立意见。 §8 监事会报告 监事会认为，公司在依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、 出售资产交易和关联交易方面不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 中瑞华恒信审字[2003]第 10968 号 中水集团远洋股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了中水集团远洋股份有限公司（以下简称贵公司）2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2002 年度利润及利润分配表、合并利润及利 润分配表和现金流量表和合并现金流量表。这些会计报告由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营 成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中瑞华恒信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨力强、李占杰 9.2 资产负债表 编制单位：中水集团远洋股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 216,773,826.93 189,368,949.87 243,908,455.68 232,034,866.34 短期投资 35,461,571.40 35,461,571.40 1,476,390.00 1,476,390.00 应收票据 －9－ 中水集团远洋股份有限公司２００２年年度报告摘要 应收股利 应收利息 应收账款 153,903,977.15 132,986,718.04 152,589,685.93 136,589,359.94 其他应收款 228,427,575.73 300,210,901.49 228,594,668.52 221,028,807.94 预付账款 10,484,594.91 7,649,053.21 58,132,623.65 54,222,116.36 应收补贴款 2,850.00 2,850.00 存货 57,367,398.45 47,534,723.06 57,724,666.84 57,359,743.17 待摊费用 373,698.99 245,782.09 176,195.42 176,195.42 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 0.00 流动资产合计 702,795,493.56 713,460,549.16 742,602,686.04 702,887,479.17 长期投资: 长期股权投资 329,090,203.88 341,074,801.82 8,080,000.00 21,806,174.25 长期债权投资 长期投资合计 329,090,203.88 341,074,801.82 8,080,000.00 21,806,174.25 其中：合并价差 7,210,412.01 固定资产: 固定资产原价 387,007,459.29 345,703,732.49 741,406,105.55 739,307,558.75 减：累计折旧 184,996,688.77 177,160,291.90 408,943,598.46 407,655,991.49 固定资产净值 202,010,770.52 168,543,440.59 332,462,507.09 331,651,567.26 减：固定资产减值准备 57,368,156.91 57,339,224.55 186,750,266.42 186,669,034.18 固定资产净额 144,642,613.61 111,204,216.04 145,712,240.67 144,982,533.08 工程物资 在建工程 35,000,000.00 35,000,000.00 固定资产清理 固定资产合计 179,642,613.61 146,204,216.04 145,712,240.67 144,982,533.08 无形资产及其他资产: 无形资产 3,550,833.00 长期待摊费用 0.00 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 3,550,833.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,215,079,144.05 1,200,739,567.02 896,394,926.71 869,676,186.50 流动负债: 短期借款 287,500,000.00 287,500,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00 应付票据 应付账款 8,074,147.01 1,551,361.81 4,593,935.85 354,466.23 预收账款 4,479,746.61 1,353,057.27 15,082,701.92 3,533,692.77 应付工资 1,981,547.60 284,676.11 5,088,966.07 5,088,966.07 应付福利费 7,785,022.08 8,341,754.36 7,853,057.51 8,658,612.66 应付股利 7,560,000.00 7,560,000.00 12,600,000.00 12,600,000.00 应交税金 -4,152,807.51 217,028.55 -48,657.03 81,212.29 其他应交款 9,157.80 7,634.89 2,106.59 1,532.76 其他应付款 151,189,437.01 145,426,992.67 25,708,671.96 23,635,426.07 预提费用 2,632,062.10 1,950,876.49 2,550,354.79 1,909,271.43 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 467,058,312.70 454,193,382.15 158,431,137.66 140,863,180.28 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 －10－ 中水集团远洋股份有限公司２００２年年度报告摘要 负债合计 467,058,312.70 454,193,382.15 158,431,137.66 140,863,180.28 少数股东权益 9,150,782.83 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 资本公积 462,735,438.04 462,735,438.04 462,728,888.53 462,728,888.53 盈余公积 29,222,704.32 28,932,677.59 25,139,683.22 25,139,683.22 其中：法定公益金 11,337,972.30 11,337,972.30 10,073,640.84 10,073,640.84 未分配利润 4,062,688.99 2,878,069.24 -11,055,565.53 -11,055,565.53 外币报表折算差额 0.00 所有者权益（或股东权益） 748,020,831.35 746,546,184.87 728,813,006.22 728,813,006.22 合计 负债和所有者权益（或股东 1,215,079,144.05 1,200,739,567.02 896,394,926.71 869,676,186.50 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：中水集团远洋股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 203,691,883.76 195,677,964.71 303,215,263.17 302,608,304.44 减：主营业务成本 152,438,719.43 147,757,657.23 252,234,007.26 252,524,202.69 主营业务税金及附 20,937.14 20,937.14 45,171.00 45,171.00 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 51,232,227.19 47,899,370.34 50,936,084.91 50,038,930.75 号填列） 加：其他业务利润（亏损 2,372,746.71 192,216.26 2,283,193.08 418,176.16 以“-”号填列） 减：营业费用 6,523,649.07 6,100,880.65 7,780,821.96 8,201,183.05 管理费用 25,559,603.94 20,813,708.35 31,002,502.90 25,941,770.53 财务费用 4,040,520.06 4,577,683.45 -13,605,684.30 -13,592,358.18 三、营业利润（亏损以“-”号 17,481,200.83 16,599,314.15 28,041,637.43 29,906,511.51 填列） 加：投资收益（损失以“-” -308,886.08 5,221,036.37 2,284,078.56 1,215,482.12 号填列） 补贴收入 1,440,000.00 1,440,000.00 2,963,880.00 2,880,000.00 营业外收入 6,818,522.75 2,120,222.67 37,808.00 37,808.00 减：营业外支出 85,757.01 93,944.05 132,864.76 132,864.77 四、利润总额（亏损总额以“-” 25,345,080.49 25,286,629.14 33,194,539.23 33,906,936.86 号填列） 减：所得税 11,777.62 11,777.62 减：少数股东损益 -1,126,168.40 -712,397.62 五、净利润（净亏损以“-”号 26,471,248.89 25,286,629.14 33,895,159.23 33,895,159.24 填列） 加：年初未分配利润 -11,055,565.53 -11,055,565.53 -32,347,690.15 -32,347,690.16 其他转入 5,081,239.28 5,081,239.28 六、可供分配的利润 15,415,683.36 14,231,063.61 6,628,708.36 6,628,708.36 减：提取法定盈余公积 2,528,662.91 2,528,662.91 3,389,515.93 3,389,515.93 提取法定公益金 1,264,331.46 1,264,331.46 1,694,757.96 1,694,757.96 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 11,622,688.99 10,438,069.24 1,544,434.47 1,544,434.47 －11－ 中水集团远洋股份有限公司２００２年年度报告摘要 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 7,560,000.00 7,560,000.00 12,600,000.00 12,600,000.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 4,062,688.99 2,878,069.24 -11,055,565.53 -11,055,565.53 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：中水集团远洋股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 186,695,177.46 179,980,035.96 收到的税费返还 49,172.81 27,415.60 收到的其他与经营活动有关的现金 163,618,447.94 166,963,938.78 经营活动产生的现金流入小计 350,362,798.21 346,971,390.34 购买商品、接受劳务支付的现金 127,803,098.15 120,389,136.64 支付给职工以及为职工支付的现金 40,492,449.49 38,806,107.31 支付的各项税费 1,507,478.22 1,372,097.35 支付的其他与经营活动有关的现金 134,419,445.80 128,264,730.07 经营活动产生的现金流出小计 304,222,471.66 288,832,071.37 经营活动产生的现金流量净额 46,140,326.55 58,139,318.97 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 68,366,050.00 68,366,050.00 取得投资收益所收到的现金 1,534,182.19 1,534,182.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,842,400.00 1,842,400.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 71,742,632.19 71,742,632.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 9,144,618.57 9,144,618.57 支付的现金 投资所支付的现金 325,306,324.18 352,934,059.71 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 334,450,942.75 362,078,678.28 投资活动产生的现金流量净额 -262,708,310.56 -290,336,046.09 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 735,000,000.00 735,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 735,000,000.00 735,000,000.00 偿还债务所支付的现金 532,500,000.00 532,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,871,631.28 12,871,631.28 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 545,371,631.28 545,371,631.28 －12－ 中水集团远洋股份有限公司２００２年年度报告摘要 筹资活动产生的现金流量净额 189,628,368.72 189,628,368.72 四、汇率变动对现金的影响 -195,013.46 -97,558.07 五、现金及现金等价物净增加额 -27,134,628.75 -42,665,916.47 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 26,471,248.89 25,286,629.14 加：计提的资产减值准备 1,892,436.02 662,773.08 固定资产折旧 10,895,911.38 10,395,650.40 无形资产摊销 32,280.30 长期待摊费用摊销 1,052,369.65 待摊费用减少（减：增加） -75,713.31 -69,586.67 预提费用增加（减：减少） -778,487.74 41,605.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -1,054,846.83 -1,082,048.62 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 10,064,905.87 10,211,496.16 投资损失（减：收益） 291,447.43 -5,239,034.87 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 6,348,494.71 9,824,210.11 经营性应收项目的减少（减：增加） 63,471,178.85 -36,405,023.02 经营性应付项目的增加（减：减少） -71,264,413.76 44,512,648.20 其他 -80,316.51 少数股东本期收益 -1,126,168.40 经营活动产生的现金流量净额 46,140,326.55 58,139,318.97 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 216,773,826.93 189,368,949.87 减：现金的期初余额 243,908,455.68 232,034,866.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -27,134,628.75 -42,665,916.47 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 1、会计政策变更：是根据财政部 2002 年 11 月《关于执行和相关会 计准则有关问题解答》的通知，本公司对应收款项计提坏帐准备的会计政策由对大股东 的的往来款项（大股东的范围为中国水产（集团）总公司、中国水产烟台海洋渔业公司 和中国水产舟山海洋渔业公司）不计提坏帐准备变更为按帐龄分析法计提坏帐准备。对 应收款项计提坏帐准备的会计政策变更采用追溯调整法，会计政策变更对 2002 年的影 响为减少净利润 2,844,639 元，2002 年运用新的方法追溯计算的会计政策变更的累计影 响数为 13,246,640 元。对 2001 年度报告损益的影响为减少净利润 5,598,962 元，调减 2001 年的期初留存收益 7,260,678 元，其中：调减盈余公积 875,328 元，调减未分配利润 6,385,350 元。由于以上变更,本公司调整了 2002 年母公司及合并资产负债表相关基础上 的年初数、利润及利润分配表的上年数。 2、重大会计估计差错更正：本公司明昌号船舶因误入美国专属经济区被罚款一案，公 司由此产生扣留，公司由此产生的损失折合人民币 5,359,497 元，已追溯调整至 2000 年， 并将 2001 年的预计负债 1,242,000 元一并追溯调整。对于以上重大会计估计差错，本公 司在编制 2001 年与 2002 年可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于此项差 －13－ 中水集团远洋股份有限公司２００２年年度报告摘要 错的影响，2001 年会计报表调增了净利润及留存收益 1,242,000 元，其中：盈余公积 186,300 元、未分配利润 1,055,700 元，调减了 2001 年 12 月 31 日的其他应收款 5,359,497 元，调减了 2001 年 12 月 31 日预计负债 1,242,000 元。 3、其他会计差错更正：本公司向中国水产烟台海洋渔业公司出售本公司烟台分公司资 产，使本公司的经营活动发生重大改变，公司主营的北太鳕鱼项目完全停止，导致会计 核算上出现不连续性，尚未结转的原项目有关的生产成本无法与 2002 年的当期收益配 比。根据《会计政策、会计估计更正和会计差错更正》进行重大会计差错更正。将 2002 年度生产成本中应计入 2001 年度及以前年度的生产成本 21,438,930 元进行追溯调整。 对于以上重大差错，本公司在编制 2001 年与 2002 年可比的会计报表时，已经对该项差 错进行了更正。由于此项差错的影响，2001 年会计报表调减了净利润 1,890,928 元及留 存收益 21,438,930 元，调增了 2001 年 12 月 31 日的其他应付款 21,438,930 元。 2、会计估计未发生变更。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 9.4 公司本年度收购的中水（新加坡）公司、北京海丰船务运输有限公司、中水北美公 司、中水（斐济）控股公司纳入本年度合并会计报表。 －14－