*ST工新(600701)工大高新2002年年度报告
SocietyDragon 上传于 2003-04-30 05:24
哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限
公司 ２００２ 年年度报告
目 录
一、公司基本情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . 1
二、会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . 2
三、股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .5
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … … .9
五、公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .11
六、股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .13
七、董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .14
八、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .19
九、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .21
十、财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .22
十一、 公司备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .52
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重要提示
1、 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、 公司负责人董事长张大成先生、主管会计工作负责人董事刘芳先生、会计机构负
责人财务总监梁桂梅女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
3、 公司独立董事巴德年先生因工作原因未出席本次董事会，授权独立董事李成栋先
生代为出席并行使表决权。
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司
公司英文名称：ＨＡＢＩＮ ＧＯＮＧ ＤＡ ＨＩＧＨ－ＴＥＣＨ ＥＮＴＥＲＰＲＩＳＥ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ ＣＯ．，ＬＴＤ
公司英文名称缩写：ＨＧＤＨＴＥＤ
2、公司法定代表人：张大成
公司总经理：张景杰
3、董事会秘书：张海英
联系地址：哈尔滨市南岗区西大直街 １１８ 号 １８ 楼
联系电话：０４５１—６２１９２４７
传真：０４５１—６２５３５５５
电子信箱：ｈｉｔａ＠２６３．ｎｅｔ
4、公司注册地址：哈尔滨市南岗区护军街 ４０ 号
公司办公地址：哈尔滨市南岗区西大直街 １１８ 号
邮编：１５０００１
5、 公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》
登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
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6、股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：工大高新
股票代码：600701
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期： 1993 年 7 月 28 日
注册登记地点：哈尔滨市南岗区护军街 40 号
企业法人营业执照注册号：2301091330327
税务登记号码：230109128022559
公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司
公司聘请的会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所有限责任公司
会计师事务所的办公地址：北京市朝阳区东大桥路关东北街 1 号（国安大厦 13 层）
二、 会计数据及业务数据摘要
1、本年度主要利润指标 （单位：人民币元）
利润总额 27,527,729.28
净利润 25,218,782.69
扣除非经常性损益后的净利润* 19,704,971.74
主营业务利润 97,706,829.77
其他业务利润 5,292,518.83
营业利润 22,034,816.45
投资收益 5,826,014.42
补贴收入
营业外收支净额 -333,101.59
经营活动产生的现金流量净额 -77,642,410.81
现金及现金等价物净增减额 2,455,310.19
*扣除非经常性损益项目及涉及金额： -5,513,810.95
（1） 投资收益 5,826,014.42
（2） 营业外收入 246,182.40
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（3） 营业外支出 579,283.99
（4） 非经常性损益对所得税影响 20,898.12
2、截止报告期末公司近三年主要会计数据及财务指标
项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年
调整前 调整后 调整前 调整后
⑴主营业务收入 ７０２，４５９，８３５．４９ ６３９，０６１，５８４．３０ ６３３，０６３，８０９．４１ ５５９，３６４，９９１．６５ ５５７，９３０，５５７．５０
⑵净利润 ２５，２１８，７８２．６９ ３８，２２８，９２９．７５ ３４，５３６，３６９．７６ ６２，５０１，２０２．５６ ５４，０４０，６０７．７２
⑶总资产 １，３６５，８５５，１１６．９９ １，５２９，９７２，８３５．３３ １，５２５，４９０，２６５．４２ １，５８５，７８０，１３１．０５ １，５６２，１３７，９４４．９８
⑷股东权益 ８２２，２８２，６４２．７４ ８０２，７０６，１１９．１５ ７９６，７３０，４１４．３８ ７７１，９２７，１９５．６７ ７６１，９９０，６７７．６５
⑸每股收益
摊薄 ０．０７８ ０．１１８ ０．１０７ ０．１９３ ０．１６７
加权 ０．０７８ ０．１１８ ０．１０７ ０．１９３ ０．１６７
⑹扣除非经常
性损益后的每
股收益 ０．０６１ ０．１２ ０．１０９ ０．１７８ ０．１６８
（７）每股净资产 ２．５４ ２．４８ ２．４６ ２．３８ ２．３５
调整后每股净资产 ２．５２ ２．４５ ２．４３ ２．３４ ２．３１
（８）每股经营活动
产生的现金流量净额 －０．２４ ０．１４９ ０．１４９ ０．２３ ０．２３
（９）净资产收益率（％） ３．０７ ４．７６ ４．３３ ８．１０ ７．０９
3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的报告期利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
2002 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.88 12.07 0.30 0.30
营业利润 2.68 2.72 0.068 0.068
净利润 3.07 3.12 0.078 0.078
3
扣除非经常性损益后的净利润 2.40 2.43 0.061 0.061
4、报告期内股东权益变动情况：
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 ３２４，０９０，９６８．００ ３１８，１７４，３０１．４７ ６６，７８４，１９２．３５ ２１，９００，１４１．９５ ８７，６８０，９５２．５６ ７９６，７３０，４１４．３８
本期增加 ０ ３３３，４４５．６７ ５，８６８，１９０．８２ １，９５６，０６３．６０ ２２，６８９，４７９．４６ ２８，８９１，１１５．９５
本期减少 ０ ３，３３８，８８７．５９ １，１１２，９６２．５２ ３，３３８，８８７．５９
期末数 ３２４，０９０，９６８．００ ３１８，５０７，７４７．１４ ６９，３１３，４９５．５８ ２２，７４３，２４３．０３ １１０，３７０，４３２．０２ ８２２，２８２，６４２．７４
变动原因：
Ａ、报告期内公司股本总量未发生变化。
Ｂ、报告期内资本公积金增加系子公司无法支付的款项。
Ｃ、盈余公积增加系本年度实现净利润提取法定盈余公积金和公益金所致。
Ｄ、法定公益金增加系本年度实现净利润提取公益金所致。
Ｅ、未分配利润增加系本年净利润提取两金后转入所致。
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三、股本变动及股东情况
１、股本变动情况
本次变动增减（＋、－）
期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 其他
一、尚未流通股份
１、发起人股份 １４９，４００，０００ １４９，４００，０００
其中：
国家拥有股份 １１３，４００，０００ １１３，４００，０００
境内法人持有股份 ３６，０００，０００ ３６，０００，０００
外资法人持有股份
其他
２、募集法人股
３、内部职工股
４、优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计 １４９，４００，０００ １４９，４００，０００
二、已流通部分
１、境内上市的人民币普 １７４，６９０，９６８ １７４，６９０，９６８
通股
２、境内上市的外资股
３、境外上市的外资股
４、转配股
５．其他
已流通股份合计 １７４，６９０，９６８ １７４，６９０，９６８
三、股份总数 ３２４，０９０，９６８ ３２４，０９０，９６８
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（１）股份变动情况表
报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。
(2)股票发行与上市情况
公司是 １９９３ 年 ７ 月经黑龙江省体改委黑体改复［１９９７］３３７ 号文件批准，由哈尔滨工大高
新技术开发总公司、河北燕地工贸开发总公司、哈尔滨工大高新技术产业开发区房屋建设开
发总公司、哈尔滨市第三建筑工程公司作为发起人，采用定向募集方式组建的，注册资本为
人民币 １ 亿元。
１９９６ 年 ５ 月 ６ 日经中国证监会证监发审字［１９９６］３５ 号文批准，本公司发行社会公众股
３０００ 万股，发行价格为 ４．５０ 元，公司总股本增至 １３０００ 万股。
１９９６ 年 ５ 月 ２８ 日，本公司 ５０００ 万股（其中社会公众发行 ３０００ 万股，原内部职工股 ２０００
万股）获准在上海证券交易所上市交易。
１９９７ 年 ６ 月 ２３ 日经中国证监会证监上字［１９９７］３１ 号文批准，公司获准向全体股东按 １０：
３ 的比例配售新股，（以 １９９６ 年 １２ 月 ３１ 日股本总额计算）总计配售 ３９００ 万普通股，每股配
股价 ４．５０ 元，其中国有法人股、社会法人股股东同意将 ２４００ 万股配股权转让给社会公众股
东，社会公众股东可根据自己的意愿按 １０：４．８ 比例受让国有法人股、社会法人股股东转让
的配股权，转让费每股 ０．２０ 元，本次配股工作于 １９９７ 年 ７ 月 ２９ 日结束，社会公众股东认购
配股 １５００００００ 股，任购法人股转配股 １２２４３４６１ 股，公司总股本增至 １５７２４３４６１ 股，其中上
市交易数量增至 ６５００００００ 股。
１９９８ 年 １１ 月 １８ 日，经中国证券监督管理委员会证监上字［１９９８］１３３ 号文件批准，公司
获准向全体股东按 １０：３ 的比例（以 １９９７ 年 １２ 月 ３１ 日股本总额计算）配售新股，每股配股
价 ７．５０ 元，其中：向国有法人股股东配售 １８００ 万股，向社会法人股股东配售 ６００ 万股，向
社会公众股股东配售 １９５０ 万股，向法人股转配股股东配售 ３６７．３０３８ 万股。本次配股工作于
１９９８ 年 １２ 月 １ 日结束，国有法人股股东以实物资产认购 ３００ 万股，其余全部放弃；社会法
人股股东承诺全部放弃应配的 ６００ 万股；社会公众股东认购配股 １８２７３５１４ 股，根据承销协议
剩余的应配社会公众股股份承销团负责包销；法人股转配股股东认购 ３０７０７７ 股，公司总股本
增至 １８００５０５３８ 股，其中上市交易数量增至 ８４５０００００ 股。
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１９９９ 年 ６ 月 １６ 日公司 ９８ 年度股东大会通过公司 １９９８ 年度利润分配方案，决定以 １９９８
年 １２ 月 ３１ 日的股本总额 １８００５０５３８ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送 ４ 股，每 １０ 股转增 ４
股，共计送转 １４４０４０４３０ 股，转增及送股的股权登记日为 １９９９ 年 ６ 月 ２２ 日，除权日为 ６ 月
２３ 日。上述分配方案于 １９９９ 年 ６ 月 ２３ 日实施完毕，至此，公司总股本增至 ３２４０９０９６８ 股。
２０００ 年 １２ 月 ８ 日，根据中国证监会＜＜关于安排上市公司转配股分期分批上市的通知＞＞精
神和上海证券交易所的安排，本公司转配股上市流通，因此公司流通股份增加了 ２２５９０９６８ 股，
未流通股份相应减少了 ２２５９０９６８ 股．到本报告期末公司总股本保持 ３２４０９０９６８ 股未发生变化。
2．股东情况
(1) 本公司报告期末股东总数为 130547 户。
(2) 主要股东持股情况
持股 5%以上（含 5%） 股东的股份变动情况
名 称 期初数（股） 报告期内增减（+-） 期末数（股）
哈尔滨工业大学高新
技术开发总公司 113400000 113400000
哈尔滨哈飞实业总公司 28800000 -28800000 0
上海程达投资发展有限公司 0 +28800000 28800000
注：a、哈尔滨工业大学高新技术开发总公司为本公司主发起人，所持股份 113400000 股
为未上市流通的国家股，占公司总股本数的 34.99%，报告期内因融资需要,将其持有的本公司
国有法人股 5670 万股质押给中国光大银行深圳城东支行,详情参见刊登在 2002 年 12 月 17 日
《上海证券报》上的公司董事会公告。
b、哈尔滨哈飞实业总公司原为本公司社会法人股股东，在 报告期内将其所持股份全
部依法转让给上海程达投资发展有限公司，有关转让详情公告请见刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ９ 日
的《上海证券报》上的公司董事会公告。上海程达投资发展有限公司因办理贷款担保需要,将
其持有的本公司社会法人股 2880 万股全部质押给中国光大银行深圳城东支行，详情请参见刊
登在 2002 年 12 月 17 日《上海证券报》上的公司董事会公告。
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公司前十名股东持股情况 （截止 2002 年 12 月 31 日）
名次 股 东 名 称 期末持股数（股） 期末持股比例（%）
1 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 113400000 34.99
2 上海程达投资发展有限公司 28800000 8.89
3 上海福成商贸有限公司 7200000 2.22
4 沈阳国信 550000 0.17
5 吴振姝 414759 0.128
6 建业股份 348885 0.108
7 魏婷 341000 0.105
8 王庆珍 301000 0.093
9 何洁 288650 0.089
10 陈光辉 213097 0.066
注：上海福成商贸有限公司为公司社会法人股股东，公司前三名股东之间不存在关联关
系，第四至第十大股东所持股份均为向社会公开发行的可流通股股份，公司未知其之间的关
联关系,也未知其一致行动人情况。
（3） 公司控股股东情况介绍
公司控股股东为哈尔滨工业大学高新技术开发总公司，成立日期为 1993 年 2 月 3 日 ，
是哈尔滨工业大学出资设立的国有独资公司，法定代表人张景杰先生，注册资本人民币 63，
499，000 元，主要经营范围高新技术及产品开发、生产、销售和技术服务、技术咨询、技术
培训、技术转让、信息服务；国内商业；通过代理开展对外贸易与经济技术合作、工程承包
与劳务输出。
报告期内本公司控股股东没有发生变化。
（4）公司控股股东的实际控制人情况介绍
本公司控股股东哈尔滨工业大学高新技术开发总公司是隶属于哈尔滨工业大学的国有独
资公司， 哈尔滨工业大学目前隶属于国防科工委。学校始建于 1920 年，1954 年为国家首批
确定的全国 6 所重点大学之一，1984 年被确定为国家重点投资建设的 15 所院校之一，1996
年成为首批进入“211 工程”建设的院校之一，1999 年成为国家重点建设的 9 所大学之一，在
多次评估中其综合实力位居全国重点高校的前列。
（5）其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况
报告期内本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。
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四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况：
职务 姓名 性别 年龄 任期 年末持股数
董事长 张大成 男 ４９ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ １５２１０
董事、
总经理 张景杰 男 ５６ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ ６０８４
董事 刘芳 男 ５４ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ ０
董事 李文婷 女 ５３ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ ９１２６
董事 冯新状 男 ３９ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ ０
董事 唐利成 男 ３２ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ ６０８４
独立董事 巴德年 男 ７０ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ ０
独立董事 李成栋 男 ６９ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ ０
监事会主席 张克秀 女 ６２ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ １０１３６
监事 李玉华 女 ５８ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ ０
监事 张崇 男 ４８ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ ７８１２
总会计师 梁桂梅 女 ４６ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ ０
常务副总经理 王德林 男 ４９ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ ０
副总经理 赵德强 男 ３９ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ ０
董事会秘书 张海英 女 ２８ ２００２．６．１５－２００５．６．１５ ０
２、公司董事、监事在股东单位任职情况
姓 名 本公司任职 任职股东单位 职 务
张景杰 总经理 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 法人代表
唐利成 董 事 上海程达投资发展有限公司 法人代表
张 崇 监 事 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 经 济 师
３、年度报酬情况
报酬支付原则：目前公司尚未实行董事、监事及高级管理人员年薪制，报酬支付均依据黑龙江省人事
厅和劳动厅有关工资管理和等级标准的规定按月发放。具体依据：
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１、根据岗位的工作内容及复杂程度。
２、根据具有竞争性的市场薪资的水平。
３、有利于人员稳定及激励。
不在公司领取薪酬的董事为唐利成、监事张崇，其薪酬由股东单位上海程达投资发展有
限公司支付。公司不再为其提供工资、津贴及其他福利。
公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额 ６４５０００．００ 元（不包括独立董事），其中
领取年度报酬总额在 ３ 万元以上的 ５ 人，领取年度报酬总额在 ２——３ 万元的 ７ 人，不在公司
领取报酬的 １ 人。
在公司领取薪酬最高的前三名董事的报酬总额为 ３０００００ 元，在公司领取薪酬最高的前三
名高级管理人员的报酬总额为 １４４０００ 元。根据 2002 年 5 月 16 日召开的公司 2001 年度股
东大会审议通过的《独立董事津贴的议案》，独立董事年津贴为每人 5 万元（含税）。
４ 、报告期内公司董事、监事及高级管理人员离任情况
报告期内公司第二届董事会、监事会任期届满，进行了换届选举，详细情况刊登于
2002 年 5 月 17 日的《上海证券报》。
报告期内公司原董事于清茂先生因董事会换届不再担任董事职务；原公司董事韩金
生先生辞职，原因是其所在股东单位哈尔滨哈飞实业总公司将其所持本公司股份全部转让。
５、公司员工数量、专业构成、教育程度
截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司共有职工 １４２３ 人，其中：生产人员 ８４６ 人，占总人数
的 ５９．５％；销售人员 ２９４ 人，占总人数的 ２０．７％；技术人员 １４５ 人，占总人数的 １０．２％；财务
人员 ８６ 人，占总人数的 ６．０％ ；行政人员 ５２ 人，占总数的 ３．７％。其中共有 ５６８ 人具有大学以
上学历，３２４ 人具有中、高级职称。本公司无退休职工。
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五、公司治理结构
1、公司治理结构概况
公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理
结构,规范公司运作。公司制定了《公司章程》
、《股东大会议事规则》
、《董事会议事规则》
、《监
事会议事规则》和《总经理工作细则》
、《董事会秘书工作细则》及《公司信息披露管理制度》
等规章制度，符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》
的要求。目前公司治理结构主要状况如下：
（1）关于股东与股东大会：公司能够确保股东对法律、法规和公司章程规定的公司重大
事项享有知情权与参与权。公司在公司章程中明确了股东大会的召开及表决程序，修订了股
东大会议事规则，董事会能够认真审议、安排股东大会的审议事项和严格按照股东大会对董
事会的授权落实股东大会的各项决议。
（2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格通过股东大会正常规范地行使股东
权力，不存在超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为；公司与控股股东
在人员、资产、财务、机构和业务方面互不干涉，公司董事会、监事会和内部机构能够独立
运作，不受控股股东制约。
（3）关于董事与董事会：公司在《公司章程》中规定了董事选聘程序，保证了董事的选
聘严格遵循公开、公正、公平和独立的原则；公司董事会的人数和人员构成均符合相关法律、
法规的要求；重新修订了《董事会议事规则》，各位董事能够以公司和全体股东的最大利益为
前提，忠实、诚信、勤勉地履行职责。
（4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监
事能够按照监事会建立的《监事会的议事规则》认真履行自己的职责，能够本着对股东负责
的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进
行监督。
（5）关于绩效评价与激励约束机制：报告期内公司还没有完全建立关于董事、监事和经
理人员的绩效评价标准与激励约束机制；但经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规
定。 目前公司还在进一步研究对董事、监事及高级管理人员实施股权激励的措施，准备建立、
完善一整套规范的公司董事、监事及高级管理人员绩效考核和激励制度。
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（6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其
他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
（7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和
咨询，并制定了《公司董事会秘书工作细则》
；公司能够严格按照相关法律、法规和《公司章
程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，及时披露大股东或公司实际控制人
的详细资料和股份的变化情况，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
2、独立董事履行职责情况
公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的
要求，聘任两名独立董事，并制定了独立董事工作制度，独立董事勤勉尽职，积极参与公司
的经营管理，对相关事项发表了独立意见，维护了广大投资者的利益尤其是中小投资者的权
益，促进了公司治理结构的完善及现代企业制度的建立。
3、公司与控股股东“五分开”情况
（1）在人员方面，公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及
其关联企业兼任除董事之外的其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股股东
推荐的董事、监事和高级管理人员均通过合法程序进行。
（2）在资产方面，公司拥有独立于控股股东的房屋所有权、土地使用权等的有形和
无形资产。
（3）在机构方面，公司与控股股东及其关联企业的办公机构和经营场所分开，不存
在混合经营、合署办公的情况；公司的有关部门与控股股东及其关联企业的相应机构没有上
下级关系。
（4）在财务方面，公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系
和财务管理制度；公司独立做出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况；公
司在银行独立开户，依法独立纳税。
（5）在业务方面，公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关
系。公司拥有独立的采购、生产和销售系统。
12
六、股东大会情况简介
报告期内公司召开两次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东大会。
１） 公司于 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日在公司本部会议室如期召开 ２００１ 年度股东大会，本次
股东大会的召开公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日的《上海证券报》上，会议召集与召
开均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长张大成先生主持。
会议以记名投票表决方式审议通过了《２００１ 年度公司董事会工作报告》、《２００１
年度公司监事会工作报告》、《２００１ 年度公司财务决算报告》、《２００１ 年度公司
利润分配方案》、《关于聘任会计师事务所及其报酬的报告》、《关于修改公司
章程的报告》、《公司股东大会议事规则》、《关于公司董事会换届选举和设立
独立董事的报告》、《关于公司监事会换届选举的报告》、《公司独立董事津贴
预案》、《哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司独立董事制度》，本次股
东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日的《上海证券报》上。
２）公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日在公司 ２２ 楼会议室如期召开 ２００２ 年度第一次临时
股东大会，关于本次股东大会的召开公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日的《上海证券
报》上，会议召集与召开均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董
事长张大成先生主持。会议以记名投票表决方式审议通过了《公司整体出售哈尔滨
哈飞农用车厂的议案》、《公司更换董事的议案》、《公司更改公司章程的议案》，
本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日的《上海证券报》上。
13
七、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司主营业务范围及其经营情况
报告期公司所处行业为高科技产品的开发与生产、科技成果的转化与技术咨询、教育培
训、房地产开发等综合产业，并涉足生物和食品工程产业、农用车的生产与销售和对外贸易
等。
报告期内，公司积极开拓市场，努力提高运营效率，促进现有产品系列化发展，有计划、
有步骤地开发新产品。通过资产重组等手段出售公司全资子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂,甩
掉公司资产上的包袱,力求规范突出公司生物工程及食品工程主业。但由于公司的资产重组直
至报告期末才完成，致使公司本报告期经营成果深受全资子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂经
营亏损的影响 。2002 年，公司实现主营业务收入 70,246 万元，比上年增长 10.96%；主营业
务利润 9,771 万元，比上年下降 4.42%; 本年实现净利润为 2,522 万元，较上年下降了
26.98%。
2、主营业务收入、主营业务利润及营业毛利的构成情况
（1） 按行业分析
单位：人民币元
行业 主营业务收入 主营业务利润 占主营业务收入比例(%) 占主营业务利润比例(%) 营业毛利
商业及信 21,208,616.32 11,274,625.87 3.02 11.54 12,183,728.21
息服务业
房地产 158,719,871.50 18,536,482.78 22.59 18.97 27,129,034.84
物业管理 48,818,576.50 46,109.145.51 6.95 47.19 48,818,576.50
制造工业 473,712,771.17 21,786,575.61 67.44 22.30 22,449,156.75
总计 702,459,835.49 97,706,829.77 100.00 100.00 110,580,496.30
（2） 按主要产品分析
单位：人民币元
产品类型 主营业务收入 主营业务利润 占主营业务收入比例 占主营业务利润比例 营业毛利
商品房 158,719,871.50 18,536,482.78 22.59 18.97 27,129,034.84
农用车 273,172,842.03 -9,618,127.54 38.89 -9.84 -9,618,127.54
系列产品
大豆系列深 136,228,236.86 12,968,193.47 19.39 13.27 13,163,653.54
加工产品
乳制品 31,318,673.97 5,855,197.00 4.46 5.99 6,006,312.42
洁神牌
洗涤设备 29,844,166.52 11,229,384.65 4.25 11.49 11,503.707.48
其他 73,176,044.61 58,735,699.41 10.42 60.12 62,395,915.56
总计 702,459,835.49 97,706,829.77 100.00 100.00 110,580,496.30
14
（3） 按地区分析
单位：人民币元
地区 主营业务收入 主营业务利润 占主营业务收入比例 占主营业务利润比例 营业毛利
哈尔滨地区 663,812,993.48 81,724,766.64 94.50 83.64 93,927,099.89
北京地区 38,646,842.01 15,982,063.13 5.50 16.36 16,653,396.41
总计 702,459,835.49 97,706,829.77 100.00 100.00 110,580,496.30
3、报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务：
制造工业：主要利润来源为大豆深加工系列产品企业主要为中大植物蛋白公司，报
告期实现主营业务收入 13,623 万元，主营业务利润 1,297 万元。
— — 商业及物业管理：主要利润来源为红博商贸城，红博商贸城是公司一九九七年配股
募集资金收购的由哈尔滨博物广场有限责任公司承建的哈特号交通枢纽工程中的地下商城的
部分经营管理权形成的。2002 年红博商贸城打破传统的柜台租赁业务经营模式,成功实现物业
物流经营与管理，报告期内红博商贸城实现销售收入 4,882 万元，净利润为 2,608 万元。
— — 房地产业：报告期内，本公司控股 99%的哈尔滨工成房地产综合开发公司开发的经
济适用住房，实现销售收入 15,872 万元，净利润为 1,347 万元。
4、报告期内本公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生重大变化。
（二）公司主要控股子公司及分公司的经营情况及业绩
单位：人民币万元
公司名称 注册资本 总资产 营业收入 税后利润 业务范围 股权比例（ ％）
第一工业园 ２，５４５ ３２ －２５ 承揽加工非标产品 １００
科技信息公司 ７６５ ６３ 科技信息咨询与服务 １００
鑫达金属制品公司 ２４５ ４０２ ６８ 金属制品生产与销售 １００
省教育考试大厦 １，４３０ １５１ －５６ 教育培训及餐饮服务 １００
红博商贸城 １０，５５８ ４，８８２ ２，６０８ 物流管理 １００
哈特食品、家电、针织商场 １，８５４ ４１４ －８３ 商业 １００
中大蛋白公司 １１，４４７ １３，６２３ ３５９ 植物蛋白的研发与生产 １００
名人俱乐部 １，４２５ －５４ 娱乐与餐饮服务业 １００
15
北京新产品研发中心 ２，６４９ ７１７ －６４ 新产品研发与中试 １００
注：以上为分公司，以下为
子公司
哈飞农用车公司 ２７，３１７ －１，１５０ 研发生产销售农用车 １００
工成房地产开发公司 ２０００ ５１，５６４ １５，８７２ １，３４７ 房地产开发及室内装饰 ９９
哈特商务酒店有限公司 ３０４４ ３，１６７ ７９３ －１７３ 餐饮、酒吧、商务、服务 ７５
洁神洗涤设备股份有限公司 ５１６４ ８，５９３ ２，９４８ －３２２ 洗涤熨烫设备生产销售 ５１
松花江乳业有限责任公司 ２８１３ ７，０８７ ３，１３２ １１７ 乳制品生产和销售 ８０
北京协和瑞草天然药业股份 ２５５１ ３，６７９ １６３ －４０８ 开发、制造、销售中草药制剂、胶 ５１
有限公司 囊、蜜丸
（三）主要供应商、客户情况
报告期内公司主营业务涉及农用车生产与销售、科技信息咨询、房地产、大豆系列产品
深加工等多元化产业，且公司所属的全资及控股公司数量较多，业务独立性较强，总体来看
公司供应商、客户均比较分散。 公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例约为
49.17 %。
（四）经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在经营过程中面临的问题主要是由于历史原因公司主业经营分散，利润增长点科
技含量不高。对此公司董事会在报告期内加大了整合公司产业结构的力度，通过资产重组等
手段逐步剔除经营范围内和未来主业不相关的行业，同时积极寻求外部合作，开发新项目，培
养和未来主业相关的新的利润增长点，做到股东利益最大化。
(五)公司投资情况：
1、募集资金使用情况
本报告期内，公司无募集资金，无募集资金使用情况。
2、投资情况
报告期内公司无重大投资。
16
（六）公司财务状况：
２００２ 年度公司主要财务指标状况如下：
（1）2002 年 12 月 31 日,公司总资产 136,586 万元,较上年度总资产万元减少了 10.46 %。
主要系公司整体出售全资子公司哈尔滨哈飞实业总公司所致。
（2）2002 年 12 月 31 日，公司股东权益 82,228 万元，较上年度股东权益增加了 3.21 %，
主要原因本年实现净利润所致。
（3）本年度公司主营业务利润 9,771 万元,比上年度主营业务利润 10,223 万元减少了
4.42 %，主要系本公司子公司利润减少所致。
（4）本年度净利润 2,522 万元,比上年度净利润减少了 26.98 %，主要系子公司净利润
减少所致。
（七）生产经营环境、宏观政策法规的变化对公司未来经营不产生的重大影响。
（八）董事会日常工作情况：
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容
2002 年度，公司董事会共召集六次董事会会议：
２００２ 年 ４ 月 ３ 日召开二届董事会第十三次会议，会议通过十三项决议：《公司 ２００１ 年
度董事会工作报告》、《公司 ２００１ 年度财务决算报告》、《公司 ２００１ 年利润分配预案》、
《公司 ２００１ 年度报告及摘要》、《预计公司 ２００２ 年度利润分配政策》、《关于聘任会计师
事务所及报酬的议案》、《关于公司董事会换届选举和设立独立董事的议案》、《关于修改
公司章程的报告》、《公司独立董事津贴预案》、《哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限
公司独立董事制度》、《关于公司副总经理等高管人员人事变动的议案》、《哈尔滨工大高
新技术产业开发股份有限公司信息披露管理制度》、《关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案》，
本次董事会会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日的《上海证券报》上。
2002 年 4 月 28 日召开公司二届董事会第十四次会议，会议审议通过了《公司 2002 年第
一季度报告》， 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 29 日的《上海证券报》上。
2002 年 6 月 17 日召开三届董事会第一次会议，会议情况如下： 审议通过了《关于选举
公司三届董事会董事长的议案》；审议通过了公司《关于聘任公司总经理等高管人员的议案》，
17
本次会议公告刊登于 2002 年 6 月 18 日的《上海证券报》上。
2002 年 8 月 14 日召开三届董事会第二次会议，会议审议通过了《公司 2002 年中期报告》。
2002 年 10 月 15 日召开三届董事会第四次会议，会议审议通过了《公司 2002 年三季度报
告》。
２００２ 年 １１ 月 ２１ 日召开三届董事会第五次会议，会议审议通过了审议《公司整体出售哈
尔滨哈飞农用车厂的议案》、《公司更换董事的议案》、《公司更改公司章程的议案》。本
次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日的《上海证券报》上。
（2）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况：
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的
要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行完成了股东大会通过的各项决议内容。
（十）本次利润分配预案
经北京永拓会计师事务所审计，２００２ 年公司实现净利润 ２５，２１８，７８２．６９ 元，按规定提取
法定盈余公积金 ３，９１２，１２７．２２ 元，提取公益金 １，９５６，０６３．６０ 元，加上年初留存的未分配利
润 ９１，０１９，８４０．１５ 元，实际可供分配利润 １１０，３７０，４３２．０２ 元。
公司董事會根据 ２００２ 年利润完成情况，并结合目前公司实际经营情况需要，拟定 ２００２ 年
不实行利润分配，结转下一年度用于公司发展。本年度不送红股，也不实施公积金转增股本。
以上分配预案尚需提交股东大会审议通过。
（十一）其它报告事项：报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。
18
八、监事会报告
1、 报告期内监事会会议情况：
报告期内监事会共召开六次会议：
2002 年 4 月 3 日召开二届监事会第七次会议，会议审议通过了《公司 2001 年度监事
会工作报告》；审议通过了《公司 2001 年度财务决算报告》；审议通过了《公司监事会换届
选举的报告》 。本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 5 日的《上海证券报》上。
2002 年 4 月 27 日召开二届监事会第八次会议，会议审议通过了《公司 2002 年第一
季度报告》。
2002 年 6 月 17 日召开三届监事会第一次会议，会议审议通过了《选举公司三届监事
会主席的报告》。本次会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 18 日《上海证券报》上。
2002 年 8 月 14 日召开三届监事会第二次会议，会议审议通过了《公司 2002 年度中
期报告》。
2002 年 10 月 15 日召开三届监事会第三次会议，会议审议通过了《公司 2002 年度第
三季度报告》。
2002 年 11 月 21 日召开三届监事会第四次会议，会议审议通过了《公司整体出售全
资子公司哈尔滨哈飞农用车厂的议案》；审议通过了《关于修改公司章程的议案》 。本次
会议决议公告刊登于 2002 年 11 月 23 日的《上海证券报》上。
2、 监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见
监督检查公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、
董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进
行了监督，认为公司董事会 2002 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》
及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内
部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、
法规、公司章程或损害公司利益的行为。
检查公司财务情况
19
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2002 年度
财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，北京永拓会计师事务所出具的审计意
见和对有关事项作出的评价是客观公正的。公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内
幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 公司关联交易公平，未损害上市
公司利益，无内幕交易行为。
股东大会决议执行情况
公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的
各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行
了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。
20
九、重要事项
１、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
２、收购及出售资产事项的简要事况及进程：
受国家相关行业政策影响，公司全资子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂近两年连续亏损，
经董事会批准，本公司于 ２００２ 年 １１ 月 １８ 日与哈尔滨哈飞实业总公司协商并签署了《 资产出
售协议》，将哈尔滨哈飞农用车制造厂全部资产及负债，以经评估后的净资产值 ８０８８．５１ 万
元的价款出售给哈尔滨哈飞实业总公司。
本次资产转让旨在改善公司存量资产，调整对外投资结构。本次资产转让总额为 ８０８８．５１
万元，本公司帐面成本为 ７，６７５．９６ 万元，资产处置收益为 ４１２．５５ 万元，占公司本年度净利
润的 １６．３６％。
有关此次出售资产事项的详情见公司刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日《上海证券报》上的董事
会公告。
３、报告期内，除财务报告披露的关联交易之外，公司无其他重大关联交易。
４、报告期内公司不存在承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产
的事项。
５、报告期内公司不存在重大担保及委托理财事项。
６、报告期内公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸或网站上披露承诺事项。
７、报告期内公司续聘北京永拓会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作。
公司本年度支付给会计师事务所的报酬为 ２００２ 年度报告审计费用 ５０ 万元，报告期末公
司没有应付而未付给会计师事务所的其它费用。目前北京永拓会计师事务所有限责任公司已
连续三年为本公司提供审计服务。
８、报告期内公司无其他重大合同。
９、公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证
监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
21
十、财务报告
（一）审计报告
审 计 报 告
京永证审字（２００３）第 ０１３ 号
哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、２００２
年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 ２００２ 年度现金流量表和合并现金流
量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审
计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际
情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所
有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现
金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：常晶
中国 · 北京 中国注册会计师：李炜
２００３ 年 ４ 月 ２８ 日
（二）会计报表（见附表）
（三）会计报表附注
22
会 计 报 表 附 注
一、公司简介
哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司（以下简称本公司）是 １９９３ 年经黑龙江省体
改 委 黑 体 改 复 ［１９９３］３３７ 号 文 件 批 准 ，采 用 定 向 募 集 方 式 组 建 的 ， 注 册 资 本 为 人 民 币
１００，０００，０００．００ 元。
１９９６ 年 ５ 月 ６ 日经中国证监会证监发审字［１９９６］３５ 号文件批准，公开发行社会公众股
３０，０００，０００ 股，公司总股本增至 １３０，０００，０００．００ 元。
１９９７ 年 ６ 月 ２３ 日经中国证监会证监上字［１９９７］３１ 号文件批准本公司增资配股方案，本
次配股共配售 ２７，２４３，４６１ 股，公司总股本增至 １５７，２４３，４６１．００ 元。
１９９８ 年 １０ 月 １７ 日经中国证监会证监上字［１９９８］１３３ 号文件批准本公司增资配股方案，
此次配股共配售 ２２，８０７，０７７ 股，本公司总股本增至 １８０，０５０，５３８．００ 元。
根据 １９９９ 年 ６ 月 １６ 日召开的 １９９８ 年度股东大会决议，本公司以 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日股
本总额 １８０，０５０，５３８ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送 ４ 股，以资本公积金每 １０ 股转增 ４ 股，
此次共送转股 １４４，０４０，４３０ 股，至此公司总股本增至 ３２４，０９０，９６８．００ 元。
２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止本公司股本构成如下：总股本为 ３２４，０９０，９６８ 股，其中：法人股为
１４９，４００，０００ 股，占总股本的 ４６．１０％；社会公众股 １７４，６９０，９６８ 股，占总股本的 ５３．９０％。
本公司主要从事高新技术产品的开发、生产、销售和技术服务、技术咨询、技术培训、
技术转让、国内商业及房地产开发等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
１、会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。
２、会计年度：公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。
３、记账本位币：人民币。
４、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
５、外币核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按当月月初中国人民银行公布的外汇基准价折合人民
币入账，月末外币账户余额按月末外汇基准价进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面
23
余额之间的差额列入当期“财务费用”或资本化。
６、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险小的投资
确定为现金等价物。
７、短期投资核算方法
（１）短期投资计价及其收益确认方法：
公司短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放
但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时按所收到的处置收
入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（２）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：
短期投资按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。已确认跌价损
失的短期投资价值又得以恢复时，在原已确认的投资损失的金额内转回。
短期投资跌价准备按单项投资计算并确定所计提的跌价准备，并计入当期损益。
８、坏账核算方法
（１）坏账的确认标准：ａ、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无
法收回的款项；ｂ、债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回，且具有明显特征表明无
法收回的款项。
以上不能收回的应收款项报董事会批准后作为坏账。
（２）坏账损失的核算方法：采用备抵法。本公司于中期期末和年末依据应收款项余额（包
括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，规定计提比例为：１ 年以内（含 １ 年，
以下类推）按 ５％计提；１－２ 年按 ７％计提；２－３ 年按 １０％计提；３－５ 年按 ２０％计提；５ 年以上
按 ４０％计提。母公司与子公司之间发生的应收款项不计提坏账。
９、存货核算方法
（１）存货分类：原材料、低值易耗品、自制半成品、库存商品、受托代销商品、委托加
工物资、分期收款发出商品、包装物。
（２）存货计价：存货取得时按实际成本记账，发出采用全月一次加权平均法核算；商业
企业的库存商品、受托代销商品按售价核算，月末结转商品进销差价；低值易耗品采用“五
24
五摊销法”核算。
（３）存货的盘存制度：公司存货采取永续盘存制。对盘盈、盘亏及毁损的存货经董事会
批准后按《企业会计制度》规定进行会计处理。
（４）存货跌价准备的确认标准及计提方法：存货如遭受毁损、全部或部分陈旧及销售价
格明显低于成本时，对存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备依据单项
存货的成本高于其可变现净值的差额提取。
１０、长期投资核算方法
（１）长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。
长期股权投资按投资时支付的全部价款入账。投资企业对被投资单位无控制、共同控制或重
大影响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大
影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（２）取得投资时初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，记
入长期股权投资差额，并按 １０ 年期限平均摊销记入投资收益。
（３）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款扣除实际支付
的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按
权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。
（４）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间按直线法，
于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（５）长期投资减值准备的确认标准
对于有市价的长期投资出现以下迹象的，即应计提长期投资减值准备：ａ、市价持续两年
低于账面价值；ｂ、该项投资暂停交易一年；ｃ、被投资单位当年发生严重亏损；ｄ、被投资单
位持续两年发生亏损；ｅ、被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其他不能持续经营的迹象。
对于无市价的长期投资，出现下列迹象之一的，即应计提长期投资减值准备：ａ、政治或
法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；ｂ、被投资单位所供应的商品或所提供的劳务
不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；ｃ、被投资单位失去
竞争能力，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；ｄ、被投资单位的财务状况、现金流
量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算、被投资单位的所有者权益为负数等。
25
（６）长期投资减值准备计提方法：采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资
单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资账面价值，将可收回金额低于长期投
资账面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当
期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失范围内转
回。
１１、固定资产计价和折旧方法
（１）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其
他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在
２０００ 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
（２）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
（３）固定资产计价方法：按实际成本计价。
（４）固定资产折旧方法：采用直线法，并按各类固定资产的原值，估计经济使用年限、
扣除净残值（原值的 ３％－５％）确定其折旧率。
（５）各类固定资产折旧年限和折旧率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率
房屋建筑物 ２０－５０ １．９０％－４．８５％ ３％－５％
通用设备 ５－２０ ４．７５％－１９．４０％ ３％－５％
专用设备 ８－２５ ３．８０％－１２．１３％ ３％－５％
运输设备 ５－１５ ６．３３％－１９．４０％ ３％－５％
其他设备 ５－１０ ９．５０％－１９．４０％ ３％－５％
（６）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：固定资产如市价持续下跌、技术陈旧、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额部分
提取固定资产减值准备。固定资产减值准备依据单项固定资产可收回金额低于账面价值的差
额提取。
１２、在建工程核算方法
（１）在建工程竣工交付使用时，确认为固定资产。在建工程按实际成本计价。对于已交
付使用，但尚未办理竣工决算手续的在建工程，在交付使用之日起估价转入固定资产，待办理
竣工决算手续后，再对原估价进行调整。
26
（２）在建工程减值准备的确认标准：ａ、长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工
的在建工程；ｂ、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利
益具有很大的不确定性；ｃ、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（３）在建工程减值准备计提方法：采用单项计提的方法。
１３、借款费用资本化的确认原则
为购建固定资产而借入专门借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用
状态前所发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后
发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。
１４、无形资产核算方法
（１）无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期限内平均
摊销。
（２）无形资产减值准备的确认标准：ａ、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其
为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；ｂ、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在
剩余摊销年限内不会恢复；ｃ、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
ｄ、其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。
（３）无形资产减值准备计提方法：采用单项计提的方法。无形资产减值准备依据单项无
形资产可收回金额低于账面价值的差额提取。
１５、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
１６、收入确认原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本
能够可靠地计量时确认收入的实现。
１７、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
１８、会计政策、会计估计的变更
本年度，本公司根据《企业会计准则—固定资产》和财政部颁布的财会［２００２］１８ 号文，
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关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答的相关规定，对未使用、不需用固
定资产由原不计提折旧改为计提折旧，此项会计政策变更已采用追溯调整法，调整了比较资
产负债表期初留存收益及相关项目以及比较利润表相关项目上年数，其对会计报表的影响如
下：
上述会计政策变更的累计影响数为 ４，７４５，０３７．１１ 元，其中：调减 ２００１ 年期初未分配利
润 ２，３０７，９２３．０３ 元，调减 ２００１ 年期初盈余公积 ４０７，２８０．５４ 元；调减 ２００１ 年度净利润
２，０２９，８３３．５４ 元。
本公司的子公司，北京协和瑞草天然药业有限公司，由于采用上述会计政策追溯调整调
减了股权投资差额 １，５１１，１６５．３７ 元。
上述会计政策变更影响本年度净利润减少 １，７０３，５８４．３６ 元。
１９、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字［１９９５］１１ 号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字［１９９６］２
号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定进行。以母公司和纳入合并范围的子公
司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，合并时将母子公司间重大
内部投资、交易、债权、债务等均相互抵消。
合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上或者占该单位资本
总额虽不足 ５０％，但具有实质控制权时将该单位纳入合并范围。但如该单位总资产、销售收
入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告被清理整顿等，则可不予合并。
母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。
三、税项
税种 纳税依据 适用税率
１、增值税 按应纳增值税销售收入 ６％、１３％、１７％
２、营业税 按应纳营业税收入 ３％、５％
３、城建税 按应纳增值税、营业税税额 １％、５％、７％
４、所得税（注） 按应纳税所得额 １５％、３３％
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注：
本公司的企业所得税根据财政部、国家税务总局财税字［９４］００１ 号《关于企业所得税若
干优惠政策的通知》的规定：
“国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业减按 １５％
的税率征收所得税”。本公司注册于哈尔滨高新技术产业开发区内，按 １５％税率缴纳企业所得
税；哈尔滨市以外分、子公司均按 ３３％税率缴纳企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
本公司控股子公司如下：
本公司投资额
企业名称 注册资本 经营范围
所占权益比例
１、哈尔滨工成房地产综合开发公司 ２０００ 万元 房地产开发及室内装饰 ９９％
２、三河洁神洗涤设备股份有限公司 ５１６４ 万元 洗涤熨烫设备生产销售 ５１％
３、哈尔滨松花江乳业有限责任公司 ２８１２．５ 万元 乳制品生产和销售 ８０％
４、哈尔滨哈特酒店有限公司 ３０４４ 万元 餐饮、酒吧、商务、服务 ７５％
５、哈尔滨哈飞农用车制造厂（注 １） ７９６０ 万元 研发生产销售农用车 １００％
６、哈尔滨哈飞实业汽车制造厂（注 ２） ５００ 万元 研发生产销售微型车 ９０％
开发、制造、销售制剂、
７、北京协和瑞草天然药业有限公司（注 ３） ２５５１ 万元 ５１％
胶囊、蜜丸
注 １：２００２ 年 １１ 月 ２１ 日三届五次董事会决议，并经 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日召开的 ２００２ 年
度第一次临时股东大会决议决定，本公司将持有的哈尔滨哈飞农用车制造厂 １００％股权转让。
根据财政部颁布的财会［２００２］１８ 号文，关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题
解答的相关规定，故本年度将哈尔滨哈飞农用车制造厂 １－１２ 月利润及利润分配表和现金流量
表纳入合并范围。
哈尔滨哈飞农用车制造厂在出售日资产总 额 ２２４，０２０，９６３．５６ 元，其中：流动资产
１４５，５６０，６５１．７４ 元，固定资产 ６７，７９８，４５９．９３ 元，无形资产及其他资产 １０，６６１，８５１．８９ 元；
负债总额 １４６，５５５，３６１．９７ 元，其中：流动负债 １４６，５５５，３６１．９７ 元。
哈尔滨哈飞农用车制造厂在上年度末资产总额 ２２９，０６４，９０８．０４ 元，其中：流动资产
１４６，１４４，９６３．９１ 元，长期投资 ２，０００，０００．００ 元，固定资产 ６９，００３，７８２．４３ 元，无形资产及
其他资产 １１，９１６，１６１．７０ 元；负债总额 １４４，２５５，３５８．７６ 元，其中：流动负债 １４４，２５５，３５８．７６
元。
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注 ２：哈尔滨哈飞实业汽车制造厂为哈尔滨哈飞农用车制造厂的控股子公司。
注 ３：本公司的子公司，北京协和瑞草天然药业有限公司，系根据 ２００１ 年二届十一次董
事会决议于 ８ 月用自有货币资金增资扩股，增资扩股后本公司占北京协和瑞草天然药业有限
公司实收资本的 ５１％。由于该公司资产总额、收入总额和净利润对合并报表尚不具重大影响，
符合财政部财会字［１９９５］１１ 号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字［１９９６］２ 号《关
于合并报表合并范围请示的复函》等文件中可以不合并会计报表的规定，故 ２００１ 年未纳入合
并会计报表的范围。本年度，该公司发生亏损，因此本期将该公司纳入合并范围。
本年度将所有子公司均纳入合并范围。
五、会计报表主要项目注释
本注释除特别注释外金额均为人民币
（一）合并会计报表主要项目注释
１、货币资金
货币资金 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２２５，６９８，２８２．５７ 元。
项目 期末数 期初数
现 金 ８３，０５３．６３ １４８，７８９．１０
银行存款 ２２５，５５１，４７４．２１ ２２３，０７６，３５３．９４
其他货币资金 ６３，７５４．７３ １７，８２９．３４
合 计 ２２５，６９８，２８２．５７ ２２３，２４２，９７２．３８
本公司子公司三河洁神洗涤设备股份有限公司在工行三河市支行的银行存款因诉讼被冻
结 ２５，０００．００ 元。
上述银行存款中含存入哈尔滨工大集团股份有限公司结算中心款项 １３，６４３，９７２．８５ 元。
２、短期投资和短期投资跌价准备
短期投资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １，０７４，７２２．００ 元，其中：
项 目 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 １，６６４，２０７．７０ ５８９，４８５．７０ ２３，６６１，１６６．９３ １，９８６，２６３．４３
根据证券交易所公布的报表日股票市价，上述股票投资报表日市价总额 １，０７４，７２２．００
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元，市价低于成本的部分确认为跌价准备。上述股票投资不存在投资变现的重大限制。
３、应收票据
应收票据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３０，０００．００ 元。
种类 期末数 期初数
应收票据 ３０，０００．００
４、应收账款
应收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３３，５１５，２４８．６９ 元，其中：
计提比例 期末数 期初数
账龄
（％） 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备
１ 年以内 ５ １８，０３３，３８７．７２ ４９．６５ ９０１，５３６．３２ ３７，０９４，７９７．６３ ８８．５８ １，８５４，６２６．７０
１－２ 年 ７ １３，０４８，８７１．０１ ３５．９２ ９１３，４２０．９６ ３，４８１，７８７．２３ ８．３１ ２４３，７２５．１１
２－３ 年 １０ ２，７７８，６３８．０４ ７．６５ ２７７，８６３．８０ １，２９０，３６５．５６ ３．０８ １２９，０３６．５６
３—５ 年 ２０ １，３４７，７８４．０５ ３．７１ ２６９，５５６．８２ １１，９９５．００ ０．０３ ２，３９９．００
５ 年以上 ４０ １，１１４，９０９．６１ ３．０７ ４４５，９６３．８４
合计 ３６，３２３，５９０．４３ １００ ２，８０８，３４１．７４ ４１，８７８，９４５．４２ １００ ２，２２９，７８７．３７
应收账款期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份股东单位欠款。
本公司会计政策规定，对账龄 ５ 年以上的应收账款计提 ４０％的坏账准备。
本公司会计政策规定，对账龄 １ 年以内的应收账款计提 ５％的坏账准备。
应收账款期末余额中，前五名金额 １４，８９３，０７９．２２ 元，占全部应收账款总额的 ４１．００％。
５、其他应收款
其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ４３，４６０，７４４．６４ 元，其中：
期末数 期初数
计提比
账龄
例％
金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备
１ 年以内 ５ ３５，２０１，８７７．６５ ７５．９７ １，７６７，５９３．８６ ２９，０６４，４６４．４４ ９３．１６ １，２４６，０６１．０３
１－２ 年 ７ ７，９９４，７１７．６５ １７．２５ ５５９，６３０．２４ １，０９６，３１２．２３ ３．５１ ７６，７４１．８６
２－３ 年 １０ １，５５２，１７４．３１ ３．３５ １５５，２１７．４４ ７７０，０５７．８１ ２．４７ ７６，３１４．０７
３－５ 年 ２０ １，２３１，３０８．８４ ２．６６ ２５１，１０３．７１ ２６６，７０８．０８ ０．８６ ４６，７４１．６１
５ 年以上 ４０ ３５７，０１９．０６ ０．７７ １４２，８０７．６２ ９８１．４０ ０．００ ４５４．４０
合计 ４６，３３７，０９７．５１ １００．００ ２，８７６，３５２．８７ ３１，１９８，５２３．９６ １００．００ １，４４６，３１２．９７
其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份股东单位欠款。
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本公司会计政策规定，对账龄 ５ 年以上的其他应收款计提 ４０％的坏账准备。
本公司会计政策规定，对账龄 １ 年以内的其他应收款计提 ５％的坏账准备。
子公司哈尔滨松花江乳业有限责任公司其他应收款 １５，３６２，７５３．４４ 元，系根据与哈尔滨
松花江乳制品厂签订的协议，由哈尔滨松花江乳业有限责任公司借款给哈尔滨松花江乳制品
厂建立奶源基地，为哈尔滨松花江乳业有限责任公司提供原料奶而产生的。
哈尔滨工大集团股份有限公司 ８，０００，０００．００ 元，系往来款。
哈尔滨哈特购物商城有限责任公司 ３，９７６，０６８．５２ 元，系往来款。
其他应收款期末余额中，前五名金额 ３０，８７６，３４３．８３ 元，占其他应收款总额的 ６６．６３％。
６、预付账款
预付账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １３８，１２７，７２９．２１ 元，其中：
账 龄 期末数 期初数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
１ 年以内 １３２，４０１，７６８．４１ ９５．８６ ９，７２１，０４３．４２ ８７．６３
１－２ 年 ５，０８７，０７８．８０ ３．６８ １，０９３，６４３．００ ９．８６
２－３ 年 ６３５，８８２．００ ０．４６ ２７５，４５５．３０ ２．４８
３－５ 年 ３．０００．００ ０．００ ３，０００．００ ０．０３
５ 年以上
合 计 １３８，１２７，７２９．２１ １００．００ １１，０９３，１４１．７２ １００．００
预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。
预付账款期末数比期初数增长 １１４５．１６％，主要系根据 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 与深圳市时轩达
实业有限公司签订的协议书，委托其代管拟以货币资金认购的深圳市商业银行股份有限公司
１０％股份，预先支付的 ７０，０００，０００．００ 元定金款及根据 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 与北京成祥科技投资
发展有限公司签订的意向性协议书，拟以货币资金购买其持有的河北三河食品开发公司 ９０％
权益的净资产，预先支付的 ４０，０００，０００．００ 元定金款。
超过 １ 年以上的预付账款主要系本公司子公司哈尔滨工成房地产综合开发公司产品周期
长，未完工，未与对方结算的款项。
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７、存货
存货 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ５２３，８６６，９７４．７８ 元，其中：
项目 期末数 期初数
金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备
原材料 ２０，５９０，３４５．７１ ２３，７６１．３５ ２６，０４０，９７５．２０
低值易耗品 ５，８８４，４８５．２０ ７，８０６，５７０．４７
自制半成品 １５８，６２２，０４６．９７ １１０，３２０．１５ １１１，５０７，０９８．５２
库存商品 ３３６，４１０，２７６．５１ ２７７，９６９．４０ ５５８，２４４，０９９．４３ １，２１０，４７２．２１
受托代销商品 ５５３，４８４．７１
分期收款发出商品 ６９４，８４０．５１
委托加工物资 ５９８，８５４．５１
包装物 １，４７８，１７６．２７ １，５４３，９９５．７１
合计 ５２４，２７９，０２５．６８ ４１２，０５０．９０ ７０５，６９６，２２４．０４ １，２１０，４７２．２１
存货可变现净值是以销售价格为计算基础确定的。
８、待摊费用
待摊费用 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２２０，０１７．６６ 元，其中：
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 １２１，８６２．２５ ２１４，２８５．３９ ２２０，５３２．５４ １１５，６１５．１０
其他 ７５，０６９．３７ ５，７１４，６７８．７２ ５，６８５，３４５．５３ １０４，４０２．５６
合计 １９６，９３１．６２ ５，９２８，９６４．１１ ５，９０５，８７８．０７ ２２０，０１７．６６
待摊费用期末结存为已支付，在受益期内尚未摊销完的金额。
９、长期投资
长期投资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２，４３７，５００．００ 元。
（１）长期股权投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 １７，６９９，３９９．８５ １５，２６１，８９９．８５ ２，４３７，５００．００
（２）长期股权投资－其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例
群博智能机器人公司 长期 ２，４３７，５００．００ １０％
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１０、固定资产
固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额分别为 ３６３，０３６，９６２．８０
元、９６，０２５，８９１．３４ 元和 ５，６８０，１４３．０６ 元。
（１）固定资产原值
项目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额
房屋建筑物 ２４６，２３２，８０６．１７ ７，６０４，４１７．３０ ３４，６５９，２２４．８４ ２１９，１７７，９９８．６３
通用设备 ８９，７４２，７１３．０８ １，７９８，９９３．４２ ４７，７４７，５７９．８９ ４３，７９４，１２６．６１
专用设备 ８０，８３４，７７２．２０ ９，８６５，３０７．５９ １６０，３１５．００ ９０，５３９，７６４．７９
运输设备 ７，２９０，３６２．３１ １，１２５，１３１．４８ ２，５７２，３６８．２７ ５，８４３，１２５．５２
其他设备 ３，６０６，２６６．７４ １４９，４６７．９８ ７３，７８７．４７ ３，６８１，９４７．２５
合 计 ４２７，７０６，９２０．５０ ２０，５４３，３１７．７７ ８５，２１３，２７５．４７ ３６３，０３６，９６２．８０
（２）累计折旧
房屋建筑物 ３９，５０８，６４８．６９ ８，５６９，４９３．５１ ７，６７４，６８７．８８ ４０，４０３，４５４．３２
通用设备 ２５，６５６，５０６．０２ ７，５１４，７７１．３７ １９，３００，２６７．１９ １３，８７１，０１０．２０
专用设备 ２４，５１７，６７１．９６ １２，７０７，８３２．３９ ０．００ ３７，２２５，５０４．３５
运输设备 ４，７６５，７０９．１３ ７３８，０００．５２ １，９８５，７６０．６４ ３，５１７，９４９．０１
其他设备 ６６４，１１５．９５ ３７２，４５２．７３ ２８，５９５．２２ １，００７，９７３．４６
合计 ９５，１１２，６５１．７５ ２９，９０２，５５０．５２ ２８，９８９，３１０．９３ ９６，０２５，８９１．３４
（３）固定资产减值准备
房屋建筑物
通用设备 ５５３，４０５．２８ ５５３，４０５．２８
专用设备 ５，１２６，７３７．７８ ５，１２６，７３７．７８
运输设备
其他设备
合计 ５，６８０，１４３．０６ ５，６８０，１４３．０６
固定资产净额 ３２６，９１４，１２５．６９ ２６１，３３０，９２８．４０
注：本期在建工程完工转入，使固定资产增加 １１，９３０，５３９．３９ 元。
本期固定资产出售账面原值 ５５７，２３７．６０ 元。
本期固定资产抵押账面原值 ２９，３５８，７３３．７４ 元。
本期经营租赁租出的固定资产账面原值 １，３６５，１６５．６２ 元，其中：专用设备账面原值
１，１９２，４５４．５２ 元、通用设备账面原值 １７２，７１１．１０ 元。
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１１、在建工程
在建工程 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２２，５２５，４１３．６７ 元，其中：
本期转入
工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 资金来源
固定资产
装修工程 ６７３，１５５．０３ １，２７９，１３３．７７ １，８３５，１９８．９５ ９５，１３５．５０ ２１，９５４．３５ 自筹
浸油低温粕工程 ３，６３６，１９４．０６ ３，６０７，３７３．６８ ２８，８２０．３８ 自筹
松乳改造 ５３４，１４０．６３ ６５６，１４８．８５ ７０，５１５．７３ １，１１９，７７３．７５ 自筹
松乳环保工程 １，５９０，８６７．１２ １，５９０，８６７．１２ 自筹
红博改造工程 ５，０２６，５１４．８１ １００，０００．００ ２，３０４，４４１．６６ ２，６２２，０７３．１５ 自筹
厂房改造 ８，３５５，０３６．４５ ５，０３９，２５１．６６ ４６，９３０．００ １３，３４７，３５８．１１ 自筹
研发二期工程改造 ６，１７０，３９８．１３ １８０，８６７．６０ ６，２７０，５２１．０３ ８０，７４４．７０ 自筹
ＧＭＰ 改造工程 １７，１７０，７４５．３０ １７，１７０，７４５．３０ 自筹
合计 １９，３６８，９２４．３０ ３０，９４３，５２９．１１ １１，９３０，５３９．３９ １５，８５６，５００．３５ ２２，５２５，４１３．６７
１２、无形资产
无形资产 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １１０，７１８，０６０．８８ 元，其中：
取得 剩余摊销
种类 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额
方式 年限
６．５ 、
购入股
土地使用权 １５，０６７，２００．５５ １２，５１７，１８３．７９ ３２５，００１．１３ ３４１，３４４．０８ ２，８９１，３６０．８４ １１，８５０，８３８．５８ ４０．５、４１
东投入
年
经营权 购入 １２０，０００，０００．００ ９９，２００，０００．００ ４，８００，０００．００ ２５，６００，０００．００ ９４，４００，０００．００ １９．７ 年
１、１６．３、
电容权 购入 ５，８０８，８３５．５２ ４，８５０，６４２．８８ ４，３２２，６１６．５７ ３１６，２４８．５０ １，２７４，４４１．１４ ２１１，７７７．８１
７．３ 年
６．３、７．３
专有技术 购入 ８，８５４，１３６．００ ５，９１８，０１８．００ ９，２１６．００ ７６０，０００．００ ９１１，７８９．５１ ３，８３８，６９１．５１ ４，２５５，４４４．４９
年
合计 １４９，７３０，１７２．０７ １２２，４８５，８４４．６７ ９，２１６．００ ５，４０７，６１７．７０ ６，３６９，３８２．０９ ３３，６０４，４９３．４９ １１０，７１８，０６０．８８
35
１３、长期待摊费用
长期待摊费用 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２，４７９，６３７．１５ 元，其中：
剩余摊
种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数
销年限
装修费用 ３，８１９，４１２．７８ ２，１５３，４０１．０４ ２，１３９，０８２．０４ ３，８０５，０９３．７８ １４，３１９．００ １－４ 年
租入固定资
３，１７６，６１１．６６ ４１５，０００．００ ２，５７６，６１１．６６ ５２６，２９３．５１ ７１１，２９３．５１ ２，４６５，３１８．１５ ５．９ 年
产改良支出
大修费 １，１２５，１５０．９３ ３１２，５４１．８６ ３１２，５４１．８６ １，１２５，１５０．９３
模具费 ８，２５２，２３７．９７ ６，０４５，９５７．９２ ３４，３５８．９７ ５，２５４，２３４．１９ ８２６，０８２．７０ ２，９９８，００３．７８
合 计 １６，３７３，４１３．３４ ８，９２６，９００．８２ ２，６１０，９７０．６３ ５，２５４，２３４．１９ ３，８０４，０００．１１ ８，６３９，５４２．００ ２，４７９，６３７．１５
１４、短期借款
短期借款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２０８，６００，０００．００ 元。
借款类别 期末数 期初数
信用借款 ２０，０００．００ １，５０８，６７３．０２
抵押借款 ２１，３００，０００．００ ２１，４４０，０００．００
担保借款 １８７，２８０，０００．００ １８６，０００，０００．００
合计 ２０８，６００，０００．００ ２０８，９４８，６７３．０２
本账户期末余额中已到期应偿还的短期借款：
贷款单位 贷款金额 贷款年利率 贷款资金用途 未偿还原因
中国农业银行 １，２８０，０００．００ ６．４３５％ 流动资金借款 流动资金紧张
北京市海淀区支行
哈工大集团股份 ２０，０００．００ ８．４％ 流动资金借款 流动资金紧张
有限公司结算中心
１５、应付票据
应付票据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １，５００，０００．００ 元。
项目 期末数 期初数
应付票据 １，５００，０００．００ ３３０，０００．００
本账户期末余额在 ２００３ 年 ６ 月 １２ 日到期。
36
１６、应付账款
应付账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １８６，６４０，１９４．８２ 元。
项目 期末数 期初数
应付账款 １８６，６４０，１９４．８２ ３３１，２４３，５４１．７１
应付账款中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。
应付账款期末比期初降低 ４３．６５％，主要系本公司子公司哈尔滨工成房地产综合开发公司
偿还所欠工程款及已出售子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂本年度未纳入合并范围所致。
１７、预收账款
预收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １６，２５０，３３７．５４ 元。
项目 期末数 期初数
预收账款 １６，２５０，３３７．５４ １５，７７９，８９９．６３
预收账款中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。
１８、应付工资
应付工资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ４４６，６１９．１０ 元。
项目 期末数 期初数
应付工资 ４４６，６１９．１０ ４８，６０９．００
１９、应付股利
应付股利 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２，９１４，６２８．６１ 元。
投资者名称 期末数 期初数 原因
三河洁神集团公司 １，８１６，９３８．３９ ３，１５４，５４２．７７ 子公司非控股股东应享有的已分配未发放股利
哈平房区乡镇企业公司 １，１１４，７３０．８６ 子公司非控股股东应享有的已分配未发放股利
哈工大集团股份有限公司 ５７３，６１６．０１ ４８８，１４２．２８ 子公司非控股股东应享有的已分配未发放股利
哈尔滨航天物业公司 ５２４，０７４．２１ ４０９，５６１．８９ 子公司非控股股东应享有的已分配未发放股利
合 计 ２，９１４，６２８．６１ ５，１６６，９７７．８０
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２０、应交税金
应交税金 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ４，５３８，８１９．３４ 元，其中：
项目 执行的法定税率 期末数 期初数
增值税 ６％、１３％、１７％ －３，０９３，０５６．１２
－１，３２６，２３３．３７
营业税 ３％、５％ ３，１７６，１３３．５８ １，１３４，５５４．１２
所得税 １５％、３３％ ２，００９，６００．２１ ３，１３４，０８５．８４
城建税 １％、５％、７％ ４０８，８１８．９０ ３９８，１４１．９３
房产税 １．２％、１２％ ２２７，１６３．５９ １８４，５４３．６３
个人所得税 ４３，３３６．４３ ４６，９９９．２５
印花税 ０．００ ９，４０２．７３
合计 ４，５３８，８１９．３４ １，８１４，６７１．３８
２１、其他应交款
其他应交款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３７５，９０５．７４ 元。
项目 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 应纳增值税、营业税税额的 ３％、３．５％ 、４％ ２５４，３８６．００ ４４７，９６９．１５
其他 １２１，５１９．７４ ５９，１７６．４２
合 计 ３７５，９０５．７４ ５０７，１４５．５７
２２、其他应付款
其他应付款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ７１，９８７，５２０．２９ 元。
项目 期末数 期初数
其他应付款 ７１，９８７，５２０．２９ １２２，１４１，９９１．５２
其他应付款中持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项，详见本注释七关联方
关系及其交易。
本公司分公司红博商贸城其他应付款 ２７，１１１，５３５．５０ 元，系暂存的业户租金、押金款；
子公司哈尔滨工成房地产综合开发公司其他应付款 １９，３２０，０００．００ 元，系哈尔滨市政府暂存
的动迁补贴款。
其他应付款期末数比期初数降低 ４１．０６％，主要系已出售子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂
本年度未纳入合并范围所致。
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２３、预提费用
预提费用 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １２１，９６３．７３ 元。
项目 期末数 期初数 年末结存的原因
大豆及资材损耗 ５８０．５８ ２，１３７．２９ 粮食加工企业按规定计提的损耗
水电气费 ９６，３８３．１５ ２１２，４２５．１２ 本期已发生尚未支付的费用
其他 ２５，０００．００ １１，７２４．００ 本期已发生尚未支付的费用
合计 １２１，９６３．７３ ２２６，２８６．４１
２４、少数股东权益
少数股东权益 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ４８，２１８，６６０．０５ 元。
项 目 期末数 期初数
少数股东权益 ４８，２１８，６６０．０５ ４０，２４３，１２８．２５
２５、股本
２００２ 年 １２ 月 ３１ 日股本为 ３２４，０９０，９６８．００ 元，具体明细如下表：
单位：股 每股面值：１．００ 元
本次变动增减 期末数
股份类别 期初数
配 股 送 股 公积金转股 其 他
一、尚未流通股
国有法人股 １１３，４００，０００．００ １１３，４００，０００．００
社会法人股 ３６，０００，０００．００ ３６，０００，０００．００
尚未流通股份合计 １４９，４００，０００．００ １４９，４００，０００．００
二、已流通股份
人民币普通股 １７４，６９０，９６８．００ １７４，６９０，９６８．００
已流通股份合计 １７４，６９０，９６８．００ １７４，６９０，９６８．００
三、股份总数 ３２４，０９０，９６８．００ ３２４，０９０，９６８．００
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２６、资本公积
２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资本公积为 ３１８，５０７，７４７．１４ 元，具体项目如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 ３１２，４７８，６２０．５２ ３１２，４７８，６２０．５２
９５ 年免税转入 ５，１２３，９４５．０８ ５，１２３，９４５．０８
股权投资准备 ３２１，９３３．９７ ３２１，９３３．９７
其他资本公积金转入 ５７１，７３５．８７ １１，５１１．７０ ５８３，２４７．５７
合计 ３１８，１７４，３０１．４７ ３３３，４４５．６７ ３１８，５０７，７４７．１４
资本公积本期增加 ３３３，４４５．６７ 元，是本公司及本公司按股权比例应享有的子公司北京协
和瑞草天然药业有限公司不需支付的往来款转入数。
２７、盈余公积
２００２ 年 １２ 月 ３１ 日盈余公积为 ６９，３１３，４９５．５８ 元，具体项目如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 ４３，８００，２８３．８７ ３，９１２，１２７．２２ ２，２２５，９２５．０７ ４５，４８６，４８６．０２
公益金 ２１，９００，１４１．９５ １，９５６，０６３．６０ １，１１２，９６２．５２ ２２，７４３，２４３．０３
免税基金 １，０８３，７６６．５３ １，０８３，７６６．５３
合计 ６６，７８４，１９２．３５ ５，８６８，１９０．８２ ３，３３８，８８７．５９ ６９，３１３，４９５．５８
２８、未分配利润
未分配利润 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １１０，３７０，４３２．０２ 元。
项目 本年数 上年数
净利润 ２５，２１８，７８２．６９ ３４，５３６，３６９．７６
加：年初未分配利润 ９１，０１９，８４０．１５ ６２，３８３，１９６．６３
可供分配利润 １１６，２３８，６２２．８４ ９６，９１９，５６６．３９
减：提取法定盈余公积 ３，９１２，１２７．２２ ６，１５９，０７５．８８
提取法定公益金 １，９５６，０６３．６０ ３，０７９，５３７．９５
减：应付普通股股利
未分配利润 １１０，３７０，４３２．０２ ８７，６８０，９５２．５６
报告期利润预分情况：根据公司董事会三届六次会议的决议，本年不进行股本的转增，
40
对红利也不作现金派发。
本年度，本公司对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，此项会计政
策变更累计影响数为 ４，７４５，０３７．１１ 元，其中：调减 ２００１ 年期初未分配利润 ２，３０７，９２３．０３ 元，
调减 ２００１ 年期初盈余公积 ４０７，２８０．５４ 元；调减 ２００１ 年度净利润 ２，０２９，８３３．５４ 元。
２００１ 年末本公司未按子公司北京协和瑞草天然药业有限公司实现的净利润确认投资收
益，调增 ２００１ 年度净利润 ２５８，８５９．２７ 元。
本年度，本公司中大植物蛋白分公司原执行按“豆粕”销售对象进行划分征免增值税，
现均按 １３％的税率征收增值税。此项会计政策的变更累计影响数为 １，４９３，１３４．８６ 元，其中：
调增 ２００１ 年期初未分配利润 ３６４，１８３．２３ 元，调增 ２００１ 年期初盈余公积 ６４，２６７．６３ 元；调减
２００１ 年度净利润 １，９２１，５８５．７２ 元。
上 述 因 素 累 计 影 响 数 为 ５，９７９，３１２．７０ 元 ， 其 中 ： 调 减 ２００１ 年 期 初 未 分 配 利 润
１，９４３，７３９．８０ 元，调减 ２００１ 年期初盈余公积 ３４３，０１２．９１ 元；调减 ２００１ 年度净利润
３，６９２，５５９．９９ 元，其中调减未分配利润 ３，１３８，６７５．９９ 元、调减盈余公积 ５５３，８８４．００ 元。
２９、主营业务收入
主营业务收入 ２００２ 年度发生额为 ７０２，４５９，８３５．４９ 元。
业务分部：
项目 本年数 上年数
主营业务收入
其中：工业 ４７６，５３２，５４１．１６ ３４２，１２８，９４０．０５
商业及信息服务业 ２１，２０８，６１６．３２ ３０，２４２，８８６．９９
房地产 １５８，７１９，８７１．５０ ２２４，４８９，１５０．１０
物业管理 ４８，８１８，５７６．５０ ３９，９７４，２４３．５８
小计 ７０５，２７９，６０５．４８ ６３６，８３５，２２０．７２
公司内各业务分部间相互抵消 ２，８１９，７６９．９９ ３，７７１，４１１．３１
合计 ７０２，４５９，８３５．４９ ６３３，０６３，８０９．４１
本公司前五名客户销售收入的总额为 ３４５，３９６，７７３．５４ 元，占公司全部销售收入的比例为
４９．１７％。
41
３０、主营业务成本
主营业务成本 ２００２ 年度发生额为 ５９１，８７９，３３９．１９ 元。
业务分部：
项目 本年数 上年数
主营业务成本
其中：工业 ４５４，１７９，２６４．８３ ３１２，５１９，３５１．６５
商业及信息服务业 ９，０２４，８８８．１１ １５，３０３，０２３．０２
房地产 １３１，５９０，８３６．６６ １８９，７７１，７７０．５９
物业管理（注）
小计 ５９４，７９４，９８９．６０ ５１７，５９４，１４５．２６
公司内各业务分部间相互抵消 ２，９１５，６５０．４１ ３，０５０，１０５．９１
合计 ５９１，８７９，３３９．１９ ５１４，５４４，０３９．３５
注：物业管理的营业收入系对外出租营业摊位的租金收入，其成本费用均在管理费用中
核算。
３１、主营业务税金及附加
主营业务税金及附加 ２００２ 年度发生额为 １２，８７３，６６６．５３ 元，具体项目如下：
种类 计缴标准 本年数 上年数
营业税 应纳税营业额收入 ５％、３％ １０，９５８，６６３．０６ １３，６５０，５６１．８２
城建税 应纳增值税、营业税税额 １％、５％、７％ １，１８６，８６７．４２ １，６３６，７０４．６１
教育费附加 应纳增值税、营业税税额 ３．５—４％ ６７２，３７３．８３ ９３９，７３８．９５
其他 ５５，７６２．２２ ５７，９３０．６３
合 计 １２，８７３，６６６．５３ １６，２８４，９３６．０１
３２、其他业务利润
其他业务利润 ２００２ 年度发生额为 ５，２９２，５１８．８３ 元，具体项目如下：
种类 收 入 成 本 利 润
销售材料 ５，６１５，９５５．７０ ５，１３９，８６７．７９ ４７６，０８７．９１
租金 ５，０２６，１２０．８０ ７８４，４６４．１３ ４，２４１，６５６．６７
加工费 ２，９２５，２５４．２７ ３，９９６，１３３．１７ －１，０７０，８７８．９０
广告牌 ６１１，４２８．２９ ３５１．７１５．１３ ２５９，７１３．１６
修路 １，２５０，０００．００ １，０３５，７９６．９０ ２１４，２０３．１０
其他 １，７２９，２００．２２ ５５７，４６３．３３ １，１７１，７３６．８９
合计 １７，１５７，９５９．２８ １１，８６５，４４０．４５ ５，２９２，５１８．８３
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３３、财务费用
财务费用 ２００２ 年度发生额为 ７，１１４，９４３．９９ 元，具体项目如下：
类别 本年数 上年数
利息支出 １０，１８２，８０８．１１ ８，７７５，６１３．５０
减：利息收入 ３，１１９，８８１．７０ ２，３３７，２３９．３３
其他 ５２，０１７．５８ ９５，２８３．２７
合计 ７，１１４，９４３．９９ ６，５３３，６５７．４４
３４、投资收益
投资收益 ２００２ 年度发生额为 ５，８２６，０１４．４２ 元。
项 目 本年数 上年数
股票投资收益 ３４６，００８．１６ １，４２３，５６７．２４
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 －３１３，６７６．３０
股权投资差额摊销 －４２，２６９．４１ －１０，５６７．３５
股权投资转让收益 ４，１２５，４９７．９４
计提的短期投资跌价准备 １，３９６，７７７．７３ －１，９８６，２６３．４３
合 计 ５，８２６，０１４．４２２ －８８６，９３９，８４
投资收益期末比期初增长 ７５６．８７％，主要系本公司转让子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂
所致。
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
３５、收到的与经营活动有关的其他现金
本公司收到与经营活动有关的其他现金 ２００２ 年度发生额为 ３９，５０５，３６８．５２ 元，主要系往
来款。
３６、支付的与经营活动有关的其他现金
本公司支付与经营活动有关的其他现金 ２００２ 年度发生额为 １６１，９９９，７４０．０３ 元，主要系
支付的往来款及管理费用和经营费用。
43
（二）母公司会计报表主要项目注释：
１、应收账款
应收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １１，７８６，２８２．９５ 元，其中：
坏账准 期末数 期初数
账龄 备计提
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
比例％
１ 年以内 ５ ４，５２６，０９６．０５ ３４．８５ １７１，２１５．２０ １０，６０８，２３０．１７ ９２．０２ ５３０，２９８．３２
１－２ 年 ７ ６，５６５，８１１．３６ ５０．５６ ４５９，６０６．７９ ５３６，３９２．０５ ４．６５ ３７，５４７．４５
２－３ 年 １０ ３１４，５８１．０８ ２．４２ ３１，４５８．１１ ３７１，４８４．７６ ３．２２ ３７，１４８．４８
３—５ 年 ２０ ４６７，５６４．８１ ３．６０ ９３，５１２．９７ １１，９９５．００ ０．１１ ２，３９９．００
５ 年以上 ４０ １，１１３，３７１．２０ ８．５７ ４４５，３４８．４８
合计 １２，９８７，４２４．５０ １００ １，２０１，１４１．５５ １１，５２８，１０１．９８ １００ ６０７，３９３．２５
应收账款期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份股东单位欠款。
本公司会计政策规定，对账龄 ５ 年以上的应收账款计提 ４０％的坏账准备。
本公司会计政策规定，对账龄 １ 年以内的应收账款计提 ５％的坏账准备。
应收账款期末余额中，前五名金额 ９，４５０，６３９．５３ 元，占全部应收账款总额的 ７２．７７％。
２、其他应收款
其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １５，９２０，７９５．４７ 元，其中：
坏账准 期末数 期初数
账龄 备计提
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
比例％
１ 年以内 ５ １３，４１３，５９２．９０ ８０．４４ ３００，８５４．６３ １１，０２８，９８１．４７ ８５．７８ ３４４，２８６．８８
１－２ 年 ７ １，５３０，８９２．７６ ９．１８ １０７，１６２．４９ ９１４，３３９．７０ ７．１１ ６４，００３．７８
２－３ 年 １０ ７０７，４５４．１５ ４．２４ ７０，７４５．４２ ６７０，０５７．８１ ５．２１ ６６，３１４．０７
３—５ 年 ２０ ６６６，７５８．４５ ４．００ １３３，３５１．６９ ２４２，４９８．４１ １．８９ ４１，８９９．６８
５ 年以上 ４０ ３５７，０１９．０６ ２．１４ １４２，８０７．６２ ９８１．４０ ０．０１ ４５４．４０
合计 １６，６７５，７１７．３２ １００．００ ７５４，９２１．８５ １２，８５６，８５８．７９ １００ ５１６，９５８．８１
本账户期末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。
本公司会计政策规定，对账龄 ５ 年以上的其他应收款计提 ４０％的坏账准备。
本公司会计政策规定，对账龄 １ 年以内的其他应收款计提 ５％的坏账准备。
其他应收款期末余额中，前五名债务人欠款金额 ６，２２５，８４９．６１ 元，占全部其他应收款总
额的 ３７．３３％。
44
３、长期投资
长期投资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １１６，８５４，９５０．７９ 元。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
对子公司投资 ２００，１３１，９３３．６９ －９，３２４，７４６．０１ ７６，７５９，５９４．２３ １１４，０４７，５９３．４５
其他股权投资 ２，４３７，５００．００ ２，４３７，５００．００
股权投资差额 ４１２，１２６．７５ ４２，２６９．４１ ３６９，８５７．３４
合计 ２０２，９８１，５６０．４４ －９，３２４，７４６．０１ ７６，８０１，８６３．６４ １１６，８５４，９５０．７９
（１）长期股权投资－对子公司投资
占被投资单位注
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
册资本比例
哈尔滨工成房地产综合开发公司 长期 １９，８００，０００．００ ９９％
三河洁神洗涤设备股份有限公司 长期 ２６，３３６，４００．００ ５１％
哈尔滨松花江乳业有限责任公司 长期 ２２，２５０，０００．００ ８０％
哈尔滨哈特酒店有限公司 长期 ２２，８３０，０００．００ ７５％
北京协和瑞草天然药业有限公司 长期 １３，０１０，０００．００ ５１％
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 分得红利额 累计增减额 期末余额
哈特酒店有限公司 ２２，８３０，０００．００ ２２６，６４４．３６ １，２９２，３７３．５９ －１，０６５，７２９．２３ ２１，７６４，２７０．７７
工成房地产综合开发公司 １９，８００，０００．００ １０９，２３３，７０８．４７ ９５，９９１，２１９．９３ １３，２４２，４８８．５４ ３３，０４２，４８８．５４
松花江乳业有限责任公司 ２２，２５０，０００．００ １，５９８，０８６．２１ ９９１，２９９．３５ ６０６，７８６．８６ ２２，８５６，７８６．８６
哈飞农用车制造厂 ７９，６００，０００．００ －７６，７５９，５９４．２３ ３９，５９４．２３ ２，８８０，０００．００ －２，８４０，４０５．７７ ０．００
洁神洗涤设备股份有限公司 ２６，３３６，４００．００ ２，２３８，０２４．８４ ３，２８３，２９９．６３ －１，０４５，２７４．７９ ２５，２９１，１２５．２１
协和瑞草天然药业有限公司 １２，５８７，３０５．９０ －１，４９４，３８３．８３ －１，４９４，３８３．８３ １１，０９２，９２２．０７
１８３，４０３，７０５． －７６，７５９，５９４． １１１，８４１，６７４． １０４，４３８，１９２． １１４，０４７，５９３．４
７，４０３，４８１．７
９０ ２３ ２８ ５０ ５
合计 ８
（２）长期股权投资－其他股权投资
占被投资单位注
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
册资本比例
群博智能机器人公司 长期 ２，４３７，５００．００ １０％
45
（３）长期股权投资－股权投资差额
投资差额
被投资单位名称 本期摊销 累计摊销额 期末摊余价值 摊销期限 形成原因
原始金额
５２，８３６．７
协和瑞草天然药业有限公司 ４２２，６９４．１０ ４２，２６９．４１ ３６９，８５７．３４ １０ 年 投资形成
６
长期投资期末数比期初数降低 ４２．４３％，主要系本公司转让子公司哈尔滨哈飞农用车制造
厂所致。
４、主营业务收入：
主营业务收入 ２００２ 年度发生额为 ２０２，６６２，５０５．６６ 元。
业务分部：
项目 本年数 上年数
主营业务收入
其中：工业 １４０，５６５，３５０．９８ ９０，１４０，７４２．１３
商业及信息服务业 １３，２７８，５７８．１８ ２１，８９９，１４４．０９
物业管理 ４８，８１８，５７６．５０ ３９，９７４，２４３．５８
小计 ２０２，６６２，５０５．６６ １５２，０１４，１２９．８０
公司内各业务分部间相互抵消 ３，７７１，４１１．３１
合计 ２０２，６６２，５０５．６６ １４８，２４２，７１８．４９
本公司前五名客户销售收入的总额为 ４１，４４３，７０５．９３ 元，占公司全部销售收入的比例为
２０．４５％。
主营业务收入本期比上期增长 ３６．７１％，主要系本公司中大蛋白植物分公司豆油、豆粕销
量增长所致。
５、主营业务成本
主营业务成本 ２００２ 年度发生额为 １３１，９４３，４４３．１８ 元。
业务分部：
项 目 本年数 上年数
主营业务成本
其中：工业 １２６，１７６，０７１．５２ ８６，２５９，７４４．８３
商业及信息服务业 ６，４８８，６７７．０６ １３，３２６，３３６．７７
物业管理
小计 １３２，６６４，７４８．５８ ９９，５８６，０８１．６０
公司内各业务分部间相互抵消 ７２１，３０５．４０ ３，０５０，１０５．９１
合 计 １３１，９４３，４４３．１８ ９６，５３５，９７５．６９
46
主营业务成本本期比上期增长 ３６．６８％，主要系本公司中大蛋白植物分公司豆油、豆粕销量
增长所致。
６、投资收益
投资收益 ２００２ 年度发生额为 ３，５８０，０７５．４３ 元。
项 目 本年数 上年数
股票投资收益 ３４６，００８．１６ １，４２３，５６７．２４
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 －２，２４５，９３８．９９ ２２，０７９，０４８．０５
股权投资差额摊销 －４２，２６９．４１ －１０，５６７．３５
股权投资转让收益 ４，１２５，４９７．９４
计提的短期投资跌价准备 １，３９６，７７７．７３ －１，９８６，２６３．４３
合 计 ３，５８０，０７５．４３ ２１，５０５，７８４．５１
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
１、存在控制关系的关联方概况
关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表
１．哈尔滨工业大学高 哈市南岗区西大直 高新技术及产
母公司 国有 张景杰
新技术开发总公司 街 １１８ 号 品开发
２．哈尔滨工成房地产 哈市南岗区西大直 房地产开发及
子公司 有限责任 索清林
综合开发公司 街 １１８ 号 室内装饰
３．三河洁神洗涤设备 洗涤、熨烫设备
河北三河市 子公司 股份制 宋任
股份有限公司 生产和销售
４．哈尔滨松花江乳业 哈市南岗区汉祥街 乳制品生产及
子公司 有限责任 许宪福
有限责任公司 ４６ 号 销售
５．哈尔滨哈特酒店有 哈市南岗区西大直 餐饮、酒吧、商
子公司 有限责任 朱淑杰
限公司 街 １０８ 号 务及服务
开发、制造、销
６、北京协和瑞草天然
北京海淀区 售口服液、制 子公司 有限责任 张大成
药业有限公司
剂、胶囊、蜜丸
47
２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方的名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 １００，８００，０００．００ １００，８００，０００．００
哈尔滨工成房地产综合开发公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００
三河洁神洗涤设备股份有限公司 ５１，６４０，０００．００ ５１，６４０，０００．００
哈尔滨松花江乳业有限责任公司 ２８，１２５，０００．００ ２８，１２５，０００．００
哈尔滨哈特酒店有限公司 ３０，４４０，０００．００ ３０，４４０，０００．００
北京协和瑞草天然药业有限公司 ２５，５１０，０００．００ ２５，５１０，０００．００
３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少 年末数
关联方的名称
金额 比例（％） 金额 比例（％）
哈尔滨工业大学高新技术开发总
１１３，４００，０００．００ ３４．９９ １１３，４００，０００．００ ３４．９９
公司
哈尔滨工成房地产综合开发公司 １９，８００，０００．００ ９９ １９，８００，０００．００ ９９
三河洁神洗涤设备股份有限公司 ２６，３３６，４００．００ ５１ ２６，３３６，４００．００ ５１
哈尔滨松花江乳业有限责任公司 ２２，２５０，０００．００ ８０ ２２，２５０，０００．００ ８０
哈尔滨哈特酒店有限公司 ２２，８３０，０００．００ ７５ ２２，８３０，０００．００ ７５
北京协和瑞草天然药业有限公司 １３，０１０，０００．００ ５１ １３，０１０，０００．００ ５１
（二）不存在控制关系的关联方关系的性质
不存在控制关系的关联方如下：
关联方名称 与本公司关系
哈尔滨工大集团股份有限公司 同一董事长
三河洁神集团公司 子公司股东
中国医学科学院药用植物研究所 子公司股东
（三）关联交易事项
１、银行存款
本公司银行存款期末余额中含存入哈尔滨工大集团股份有限公司结算中心款项
１３，６４３，９７２．８５ 元。
期初数 借方发生额 贷方发生额 期末数
结算中心存款 １４７，６１８，４６６．２６ ８７６，０２０，９５５．７０ １，００９，９９５，４４９．１１ １３，６４３，９７２．８５
48
２、提供土地使用权
哈尔滨工大集团股份有限公司免费为本公司提供土地使用权，面积为 ６４，０２８．６０ 平方米；
哈尔滨工业大学高新技术开发总公司免费为本公司提供土地使用权，面积为 ２，５２１．６０ 平方
米；中国医学科学院药用植物研究所免费为本公司子公司北京协和瑞草天然药业有限公司提
供土地使用权，面积为 １６６，６７５．００ 平方米。
依据本公司子公司三河洁神洗涤设备股份有限公司与河北省三河市洁神集团公司所签订
的“土地使用权租赁合同书”，公司自 １９９９ 年起以租赁形式从河北省三河市洁神集团公司取
得土地使用权，面积为 ３８，６１５．５０ 平方米，租赁期限为 １０ 年，租赁期内年租金按合同标的总
值 ７，２０７，１９７．００ 元乘以银行一年期流动资金基准贷款利率计算，２００２ 年共支付河北省三河
市洁神集团公司租金 ４００，０００．００ 元。租赁期内所发生的土地使用税、费由本公司承担。
３、开发项目的转移
依据本公司子公司三河洁神洗涤设备股份有限公司与三河洁神集团公司所签订的“关于
土地开发纠纷的协议”，原经批准由本公司自建的商住综合楼交给三河洁神集团公司开发续
建，本公司前期开发此楼所发生的在建工程费用 ５５０，１９１．５６ 元，抵顶三河洁神集团公司应从
本公司收取的股利。
４、提供担保
哈尔滨工大集团股份有限公司为本公司短期借款 １２０，０００，０００．００ 元提供担保；中国医学
科 学 院 药 用 植 物 研 究 所 为 本 公 司 子 公 司 北 京 协 和 瑞 草 天 然 药 业 有 限公 司 短 期 借 款
１，２８０，０００．００ 元提供担保。
（四）关联方应收、应付款项余额
余 额 占全部款项余额的比重（％）
项 目
２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年
１、其他应收款
其中：哈尔滨工大集团
８，９７３，７１１．００ ２，５９３．３０ １９．３７ ０．００
股份有限公司
中国医学科学院药用植
２，５０９，１２９．９４ ５．４１
物研究所
２、其他应付款
其中：哈尔滨工业大学
５，０９８，０６８．２２ ５，０９８，０６８．２２ ７．０８ ４．１７
高新技术开发总公司
中国医学科学院药用植
２，５４４，５３３．８５ ３．５３
物研究所
49
八、承诺事项、或有事项
截止报告日，本公司无对外担保抵押、无重大承诺事项及或有事项。
九、资产负债表日后事项
已到期应偿还的短期借款：中国农业银行北京市海淀区支行的借款 １，２８０，０００．００ 元至审
计报告签发日止尚未偿还；哈工大集团股份有限公司结算中心的借款 ２０，０００．００ 元已于 ２００３
年 ４ 月 ２８ 日偿还。
拟投资参股深圳市商业银行一事尚在审核之中，没有最终结果，上述款项于 ２００３ 年 ４ 月
２８ 日返回本公司。
十、债务重组
本年度公司未发生重大债务重组事项。
十一、其他重要事项
（一）本公司银行存款期末余额中含存入哈尔滨工大集团股份有限公司结算中心款项
１３，６４３，９７２．８５ 元。
期初数 借方发生额 贷方发生额 期末数
结算中心存款 １４７，６１８，４６６． ８７６，０２０，９５５． １，００９，９９５，４４９ １３，６４３，９７２
２６ ７０ ．１１ ．８５
（二）本年度，本公司中大植物蛋白分公司根据 ２００１ 年 ８ 月 ７ 日财税［２００１］３０ 号文，
财政部国家税务总局关于豆粕等粕类产品征免增值税政策的通知的相关规定，变更了税收政
策：
分公司原执行对企业生产或经营的“豆粕”，暂按照“豆粕”销售对象进行划分征免增值
税。即：凡销售给饲料生产企业、饲养单位及个体养殖户的“豆粕”，经税务机关审核批准后，
按照《国家税务总局关于修订“饲料”注释及加强饲料征免增值税管理问题的通知》
（国税发
［１９９９］３９ 号）规定的单一大宗饲料予以免征增值税；销售给其他单位的，一律按规定征收增
值税。
现按照规定，自 ２０００ 年 ６ 月 １ 日起，豆粕属于征收增值税的饲料产品，进口或国内生产
豆粕，均按 １３％的税率征收增值税。对纳税人 ２０００ 年 ６ 月 １ 日至 ９ 月 ３０ 日期间销售的国内
50
生产的豆粕以及在此期间定货并进口的豆粕，凭有效凭证，仍免征增值税，已征收入库的增
值税给予退还。
故本公司自 ２０００ 年 １０ 月 １ 日起，对于上述政策的变更采取了追溯调整法，调整了比较
资产负债表期初留存收益及相关项目以及比较利润表相关项目上年数，累计影响数为
１，４９３，１３４．８６ 元，其中：调增 ２００１ 年期初未分配利润 ３６４，１８３．２３ 元，调增 ２００１ 年期初盈
余公积 ６４，２６７．６３ 元；调减 ２００１ 年度净利润 １，９２１，５８５．７２ 元。
（三）根据 ２００２ 年 １１ 月 ２１ 日三届五次董事会决议，并经 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日召开的 ２００２
年度第一次临时股东大会决议决定，以协议出让方式将公司所属全资子公司哈尔滨哈飞农用
车制造厂整体出售给哈尔滨哈飞实业总公司，此次交易股权转让价格以经哈尔滨华通资产评
估有限责任公司出具的“哈华通资评字［２００２］第 ０５６ 号”资产评估报告书评估后的净资产值
８０，８８５，０９２．１７ 元为基准，交易结算方式为货币资金，本公司已于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 收到股权
转让价款，实现股权转让收益 ４，１２５，４９７．９４ 元，占报告期利润总额 １４．９９％。
（四）根据 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日董事会临时会议决议决定，拟购买北京成祥科技投资发展
有限公司拥有的河北三河食品开发公司 ９０％权益的净资产，可预付定金款 ４０，０００，０００．００ 元，
并与对方签订了意向性协议书，该款项已于 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日支付。
（五）根据 ２００２ 年 １２ 月 ２９ 日董事会临时会议决议决定，拟认购深圳市商业银行股份有
限公司 １０％股份，委托深圳市时轩达实业有限公司与对方有关部门协商认股事宜并代保管拟
支付给深圳市商业银行股份有限公司的定金 ７０，０００，０００．００ 元，并与对方签订了协议书，该
款项已于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日支付。
十二、会计报表的批准
本会计报表及附注由本公司董事会于 ２００３ 年 ４ 月 ２８ 日批准。
51
十一、公司备查文件目录
（1）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（2）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（3）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：张大成
哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司
2003 年 4 月 28 日
52
资 产 负 债 表
编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司
2002年12月31日 2001年12月31日
资 产 注释
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 1 188,619,622.15 225,698,282.57 202,302,001.51 223,242,972.38
短期投资 2 1,074,722.00 1,074,722.00 21,674,903.50 21,674,903.50
应收票据 3 30,000.00
应收股利 15,181,914.00 22,367,063.96
应收利息
应收账款 4 11,786,282.95 33,515,248.69 10,920,708.73 39,649,158.05
其他应收款 5 15,920,795.47 43,460,744.64 12,339,899.98 29,752,210.99
预付账款 6 114,436,787.56 138,127,729.21 212,678.54 11,093,141.72
应收补贴款
存货 7 29,159,477.60 523,866,974.78 17,299,711.20 704,485,751.83
待摊费用 8 112,672.01 220,017.66 147,815.21 196,931.62
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 233,720,304.64 202,158,005.49
流 动 资 产 合 计 610,012,578.38 965,993,719.55 489,422,788.12 1,030,095,070.09
长期投资：
长期股权投资 9 116,854,950.79 2,437,500.00 202,981,560.44 17,699,399.85
长期债权投资
长期投资小计 116,854,950.79 2,437,500.00 202,981,560.44 17,699,399.85
合并价差 369,857.34
长期投资合计 116,854,950.79 2,807,357.34 202,981,560.44 17,699,399.85
固定资产：
固定资产原价 10 213,400,061.70 363,036,962.80 202,462,721.24 427,706,920.50
减：累计折旧 50,489,670.22 96,025,891.34 41,464,752.18 95,112,651.75
固定资产净值 162,910,391.48 267,011,071.46 160,997,969.06 332,594,268.75
减：固定资产减值准备 3,977,923.18 5,680,143.06 3,977,923.18 5,680,143.06
固定资产净额 158,932,468.30 261,330,928.40 157,020,045.88 326,914,125.69
工程物资
在建工程 11 2,644,027.50 22,525,413.67 10,479,747.22 19,368,924.30
固定资产清理
固 定 资 产 合 计 161,576,495.80 283,856,342.07 167,499,793.10 346,283,049.99
无形资产及其他资产：
无形资产 12 106,267,039.35 110,718,060.88 111,363,017.89 122,485,844.67
长期待摊费用 13 2,465,318.15 2,479,637.15 894,356.03 8,926,900.82
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 108,732,357.50 113,197,698.03 112,257,373.92 131,412,745.49
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 997,176,382.47 1,365,855,116.99 972,161,515.58 1,525,490,265.42
法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人： 梁桂梅
资 产 负 债 表
编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司
2002年12月31日 2001年12月31日
负 债 及 股 东 权 益 注释
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 14 120,020,000.00 208,600,000.00 120,508,673.02 208,948,673.02
应付票据 15 1,500,000.00 330,000.00
应付账款 16 5,534,083.64 186,640,194.82 6,213,225.54 331,243,541.71
预收账款 17 3,236,351.48 16,250,337.54 3,215,305.21 15,779,899.63
应付工资 18 253,953.60 446,619.10 48,609.00 48,609.00
应付福利费 1,270,767.83 1,977,825.03 1,337,634.76 2,308,926.75
应付股利 19 2,914,628.61 5,166,977.80
应交税金 20 904,719.31 4,538,819.34 5,445,442.87 1,814,671.38
其他应交款 21 61,838.22 375,905.74 154,373.71 507,145.57
其他应付款 22 42,986,020.09 71,987,520.29 38,390,179.88 122,141,991.52
预提费用 23 580.58 121,963.73 117,657.21 226,286.41
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 174,268,314.75 495,353,814.20 175,431,101.20 688,516,722.79
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 174,268,314.75 495,353,814.20 175,431,101.20 688,516,722.79
少数股东权益: 24 48,218,660.05 40,243,128.25
股东权益：
股本 25 324,090,968.00 324,090,968.00 324,090,968.00 324,090,968.00
减:已归还投资
股本净额 324,090,968.00 324,090,968.00 324,090,968.00 324,090,968.00
资本公积 26 318,507,747.14 318,507,747.14 318,174,301.47 318,174,301.47
盈余公积 27 59,175,203.30 69,313,495.58 55,406,767.96 66,784,192.35
其中：公益金 19,363,812.26 22,743,243.03 18,107,667.15 21,900,141.95
未分配利润 28 121,134,149.28 110,370,432.02 99,058,376.95 87,680,952.56
股东权益合计 822,908,067.72 822,282,642.74 796,730,414.38 796,730,414.38
负债及股东权益总计 997,176,382.47 1,365,855,116.99 972,161,515.58 1,525,490,265.42
法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人： 梁桂梅
利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司
2002年度 2001年度
项 目 注释
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 29 202,662,505.66 702,459,835.49 148,242,718.49 633,063,809.41
减：主营业务成本 30 131,943,443.18 591,879,339.19 96,535,975.69 514,544,039.35
主营业务税金及附加 31 3,386,095.56 12,873,666.53 3,209,810.59 16,284,936.01
二、主营业务利润 67,332,966.92 97,706,829.77 48,496,932.21 102,234,834.05
加：其他业务利润 32 4,586,080.27 5,292,518.83 6,196,211.23 7,522,020.28
减：营业费用 16,603,178.92 29,582,526.28 15,595,311.26 24,297,399.49
管理费用 23,514,878.77 44,267,061.88 17,359,440.04 33,279,736.32
财务费用 33 4,677,081.59 7,114,943.99 5,465,260.60 6,533,657.44
三、营业利润 27,123,907.91 22,034,816.45 16,273,131.54 45,646,061.08
加：投资收益 34 3,580,075.43 5,826,014.42 21,505,784.51 -886,939.84
补贴收入
营业外收入 137,244.71 246,182.40 5,815.00 106,912.82
减：营业外支出 29,043.60 579,283.99 17,079.00 244,728.31
四、利润总额 30,812,184.45 27,527,729.28 37,767,652.05 44,621,305.75
减：所得税 4,967,976.78 7,142,321.78 4,384,934.01 7,930,029.60
减：少数股东本期损益 -4,833,375.19 2,154,906.39
五、净利润 25,844,207.67 25,218,782.69 33,382,718.04 34,536,369.76
加：年初未分配利润 99,058,376.95 91,019,840.15 70,791,262.42 62,383,196.63
其他转入
二、可供分配的利润 124,902,584.62 116,238,622.84 104,173,980.46 96,919,566.39
减：提取法定盈余公积 2,512,290.23 3,912,127.22 3,410,402.34 6,159,075.88
提取法定公益金 1,256,145.11 1,956,063.60 1,705,201.17 3,079,537.95
三、可供股东分配的利润 121,134,149.28 110,370,432.02 99,058,376.95 87,680,952.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 121,134,149.28 110,370,432.02 99,058,376.95 87,680,952.56
补充资料：
2002年度 2001年度
项 目
母公司 合并 母公司 合并
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,125,497.94 4,125,497.94
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,703,584.36 -1,703,584.36 -2,029,833.54 -2,029,833.54
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人：张大成 主管会计工作负责人： 刘芳 会计机构负责人： 梁桂梅
利润表附表
2002年度
编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元
净资产收益率（%） 每股收益（元）
2002年利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.88 12.07 0.30 0.30
营业利润 2.68 2.72 0.07 0.07
净利润 3.07 3.12 0.08 0.08
扣除非经常性损益后的净利润 2.39 2.43 0.06 0.06
法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅
现 金 流 量 表
2002年度
编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元
项 目 注释 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 227,904,361.43 573,945,904.77
收到的税费返还 132,215.31 630,801.16
收到的与经营活动有关的其他现金 35 35,412,260.95 39,505,368.52
现金流入小计 263,448,837.69 614,082,074.45
购买商品、接受劳务支付的现金 184,907,334.65 475,846,643.90
支付给职工以及为职工支付的现金 8,552,281.61 26,736,129.39
支付的各项税费 10,894,820.56 27,141,971.94
支付的与经营活动有关的其他现金 36 161,482,151.82 161,999,740.03
现金流出小计 365,836,588.64 691,724,485.26
经营活动产生的现金流量净额 -102,387,750.95 -77,642,410.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 98,936,828.96 99,168,809.30
其中：出售子公司所收到的现金 76,759,594.23 74,991,574.57
取得投资收益所收到的现金 4,566,361.30 4,566,361.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 92,472.77 332,609.73
收到的与投资活动有关的其他现金 2,676,268.81
现金流入小计 103,595,663.03 106,744,049.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,586,410.89 16,331,652.93
投资所支付的现金 275,130.70 275,130.70
债权性投资所支付的现金
支付的与投资活动有关的其他现金
现金流出小计 6,861,541.59 16,606,783.63
投资活动产生的现金流量净额 96,734,121.44 90,137,265.51
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 120,060,000.00 142,640,000.00
收到的与筹资活动有关的其他现金
现金流入小计 120,060,000.00 142,640,000.00
偿还债务所支付的现金 120,548,673.02 143,268,673.02
分配股利或利润所支付的现金 7,540,076.83 9,410,871.49
支付的与筹资活动有关的其他现金
现金流出小计 128,088,749.85 152,679,544.51
筹资活动产生的现金流量净额 -8,028,749.85 -10,039,544.51
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金流量净增加额 -13,682,379.36 2,455,310.19
现 金 流 量 表
2002年度
编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元
补充资料 注释 母公司 合并
1.将净利润调整为经营活动的现金流量
净利润 25,844,207.67 25,218,782.69
加：少数股东收益 -4,833,375.19
计提的资产减值准备 -343,456.87 939,728.34
固定资产折旧 9,940,757.75 23,739,794.35
无形资产摊销 5,105,194.54 6,369,382.09
长期待摊费用摊销 1,005,649.54 3,804,000.11
待摊费用减少（减：增加） 35,143.20 395,945.07
预提费用增加（减：减少） -117,076.63 -116,313.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 95,582.14
固定资产报废损失 80,000.00
财务费用 7,540,076.83 9,355,871.49
投资损失（减：收益） -2,183,297.70 -4,429,236.69
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -12,074,370.08 40,556,960.05
经营性应收项目的减少（减：增加） -60,705,054.28 -62,843,457.65
经营性应付项目的增加（减：减少） -76,435,524.92 -115,976,073.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 -102,387,750.95 -77,642,410.81
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 188,619,622.15 225,698,282.57
减：现金的期初余额 202,302,001.51 223,242,972.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -13,682,379.36 2,455,310.19
法定代表人： 张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅
股东权益增减变动表
2002年度 会企01表附表2
编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元
项 目 行次 本年数 上年数
一、股本：
年初余额 1 324,090,968.00 324,090,968.00
本年增加数 2 - -
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 324,090,968.00 324,090,968.00
二、资本公积：
年初余额 16 318,174,301.47 317,970,934.50
本年增加数 17 333,445.67 203,366.97
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21 321,933.97
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30 11,511.70 203,366.97
本年减少数 40
其中：转增股本 41
年末余额 45 318,507,747.14 318,174,301.47
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 44,884,050.40 38,724,974.52
本年增加数 47 3,912,127.22 6,159,075.88
其中：从净利润中提取数 48 3,912,127.22 6,159,075.88
其中：法定盈余公积 49 3,912,127.22 6,159,075.88
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54 2,225,925.07
其中：弥补亏损 55
转增股本 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 46,570,252.55 44,884,050.40
其中：法定盈余公积 63 45,486,486.02 43,800,283.87
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金：
年初余额 66 21,900,141.95 18,820,604.00
本年增加数 67 1,956,063.60 3,079,537.95
其中：从净利润中提取数 68 1,956,063.60 3,079,537.95
本年减少数 70 1,112,962.52
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 22,743,243.03 21,900,141.95
五、未分配利润
年初未分配利润 76 91,019,840.15 62,383,196.63
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 25,218,782.69 34,536,369.76
本年利润分配 78 5,868,190.82 9,238,613.83
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 110,370,432.02 87,680,952.56
法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅
资产减值准备明细表
2002年12月31日
编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 3,676,100.34 2,480,295.03 471,700.76 5,684,694.61
其中：应收账款 2,229,787.37 936,575.05 358,020.68 2,808,341.74
其他应收款 1,446,312.97 1,543,719.98 113,680.08 2,876,352.87
二、短期投资跌价准备合计 1,986,263.43 170,295.70 1,567,073.43 589,485.70
其中：股票投资 1,986,263.43 170,295.70 1,567,073.43 589,485.70
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,210,472.21 1,033,501.03 1,831,922.34 412,050.90
其中：库存商品 1,210,472.21 899,419.53 1,831,922.34 277,969.40
原材料 23,761.35 23,761.35
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 5,680,143.06 5,680,143.06
其中：房屋、建筑物
机器设备 5,680,143.06 5,680,143.06
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人： 梁桂梅
