洛阳玻璃(600876)2002年年度报告

洛阳玻璃股份有限公司 二零零二年年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 毕马威会计师事务所及毕马威华振会计师事务所分别按照《国际财务报告准则》及中华 人民共和国｛中国｝会计准则及制度编制本公司出具了有解释性说明的无保留意见的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项也有详细说明，请投资者注意阅读。 公司董事长刘宝瑛先生、财务总监高天宝先生及财务部部长王洪涛先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、 公司基本情况简介 2页 二、 会计数据和业务数据摘要 5页 三、 公司治理结构 7页 四、 董事会报告 8页 五、 监事会报告 21 页 六、 股东大会情况简介 22 页 七、 重要事项 24 页 八、 财务报告 28 页 九、报告期内会计账项变动超过 ３０％的因素分析 ９５ 页 十、董事、监事及高级管理人员 96 页 十一、备查文件 98 页 ２ 一、公司基本情况简介 洛阳玻璃股份有限公司（以下称本公司）是中国浮法平板玻璃的最大生产厂家，主要从事浮法平板玻 璃及二次加工汽车玻璃的制造和销售, 本公司及其附属公司（以下称本集团）拥有浮法玻璃生产线六条， 可以同时生产各种不同厚度、尺寸和颜色的浮法平板玻璃，平板玻璃的厚度从 1.1mm 到 25mm，最大尺寸 3000MM×6000MM，有无色、茶色、蓝色、绿色等，它们被广泛用于建筑行业。本公司还拥有具较强加 工能力的加工玻璃生产线，生产出的平、弯钢化和平、弯夹层等加工玻璃可作为各类车辆的窗玻璃、高层 建筑的玻璃墙幕、工艺以及家俱用玻璃等。本公司现已成为以"洛阳浮法玻璃工艺"技术和产品为主导、科 技水平先进、检测手段完备、经济实力雄厚的现代化大型企业, 本公司于一九九六年二月二十八日经国家 对外贸易经济合作部批准获取中外合资企业之地位。 本公司的控股股东为中国洛阳浮法玻璃有限责任公司（以下称洛玻集团）其前身为创立于一九五八年 的洛阳玻璃厂，中国第一条浮法玻璃生产线于一九七一年在这里诞生，该浮法工艺被中国科学技术委员会 命名为"洛阳浮法玻璃工艺"，并获国家金质发明奖。洛玻集团为中国五十家特大型企业之一，以洛玻集团 为核心的中国洛阳浮法玻璃集团系首批五十五家企业集团之一，也是中国二十二家计划单列集团之一，一 九九四年，洛玻集团经过改制重组，独家发起设立本公司并成为第二批二十二家获中国政府批准到海外上 市的国有企业之一, 本公司于同年六月二十九日在香港发行 25000 万 H 股，并于同年七月八日在香港联合 交易所挂牌上市。一九九五年九月，本公司又在国内成功发行 5000 万 A 股，并于同年十月三十日在上海 证券交易所挂牌上市。 1、公司法定中文名称：洛阳玻璃股份有限公司 公司简称：洛阳玻璃 公司法定英文名称：Luoyang Glass Company Limited(英文缩写：LYG) 2、公司法定代表人：刘宝瑛先生 3、公司董事会秘书：王捷先生 联系地址：中国河南省洛阳市西工区唐宫中路 9 号洛阳玻璃股份有限公司董事会秘书室 电话：86-379-3908588、3908560 传真：86-379-3251984 电子信箱：lbdms@public2.lyptt.ha.cn 4、公司注册及办公地址：中华人民共和国（“中国”）河南省洛阳市西工区唐宫中路 9 号 邮政编码：471009 公司国际互联网网址：http://www.clfg.com 5、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《经济日报》、《虎报》（英文） 公司登载年度报告指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：洛阳玻璃股份有限公司董事会秘书室 6、A 股—上市地点：上海证券交易所 股票代码：600876 股票简称：洛阳玻璃 H 股—上市地点：香港联合交易所有限公司 股票代码：1108 股票简称：洛阳玻璃 ６、公司首次注册日期．地点 1995 年 4 月 6 日在洛阳市工商行政管理局注册 ７、公司变更注册日期．地点 1995 年 4 月 19 日在洛阳市工商行政管理局注册 1996 年 8 月 9 日在洛阳市工商行政管理局注册(从国家工商行政管理局核回) ８、企业法人营业执照注册号 企业豫洛总字 000327 ３ ９、税务登记号码 ４１０３０３００１００１０００２７ １０、核数师 中国 毕马威华振会计师事务所 中国北京建国门外大街 1 号中国国际贸易中心国贸大厦 2 座 16 层 1608 室 香港 毕马威会计师事务所 香港中环太子大厦八楼 １１、法律顾问 中国法律顾问 河南亚太人律师事务所 中国河南省郑州市红专路 84 号 香港法律顾问 李伟斌律师行 香港中环环球大厦二十一楼 １２、公司未流通股票的托管机构 上海证券中央登记结算公司 13、Ｈ 股股份过户登记处 香港中央结算（证券登记）有限公司 香港中環徳辅道中一九九号维得广场二楼 ４ 二、会计数据及业务数据摘要 （一） 洛阳玻璃股份有限公司（〝本公司〞）及其附属公司（〝本集团〞）本年度实现利润情况（按中 国会计准则及制度编制）： 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 （亏损）/利润总额 （３９０，２２０） 8,088 净（亏损）/利润 （３４４，６９１） 9,868 扣除公司非经常性损益后的净（亏 11,746 （１３４，８４４） 损）/利润 主营业务利润 ３４，４７２ 146,406 其他业务利润 - - 营业（亏损）/利润 （１８３，３０７） 10,770 投资收益/（亏损） ２，９３４ (804) 补贴收入 - - 营业外收支净额 (209,847) (1,878) 经营活动产生的现金流量净额 ２６，１９２ 86,567 现金及现金等价物净增加额（减少） １５，２１７ 25,560 （二）本集团前三年主要会计数据和财务指标 1、按中国会计准则及制度编制（截至十二月三十一日止） 2002 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 主营业务收入 ８２５，１９４ 817,277 901,522 净(亏损)/利润 （３４４，６９１） 9,868 65,991 总资产 ２，８３５，６９８ 3,121,000 2,889,045 股东权益（不含少数股东权益） １，２１８，０３７ 1,562,584 1,552,716 每股亏损收益（摊薄） （０．４９２） 0.014 0.094 每股亏损收益（加权） （０．４９２） 0.014 0.094 每股净资产（摊薄）(元) １．７４ 2.23 2.22 调整后的每股净资产(元) ０．９６ 1.23 1.81 净资产(亏损)/收益率(%)（摊薄） （２８．３０） 0.63 4.25 净资产(亏损)/收益率(%)（加权） （２８．３０） 0.63 4.25 每股经营活动产生的现金流量净额（元） ０．０３７ 0.124 0.064 2、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算的净资产收益率和每 股收益： 二零零二年度 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２．８３ ２．８３ ０．０４９ ０．０４９ 营业亏损 （１５．０５） （１５．０５） （０．２６２） （０．２６２） 净亏损 （２８．３０） （２８．３０） （０．４９２） （０．４９２） 扣除非经常性损益后 （１１．０７） （１１．０７） （０．１９３） （０．１９３） 的净亏损 ５ 二零零一年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ９．３７ ９．３７ ０．２０９ ０．２０９ 营业利润 ０．６９ ０．６９ ０．０１５ ０．０１５ 净利润 ０．６３ ０．６３ ０．０１４ ０．０１４ 扣除非经常性损益后 ０．７５ ０．７５ ０．０１７ ０．０１７ 的净利润 3、股东权益变动情况（按中国会计准则及制度编制） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 累计亏损 股东权益 （千股） 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 合计人民 币千元 期初数 ７００，０００ ９６９，９８８ ２２３，８０６ ５５，１４２ （３３１，２１０） １，５６２，５８４ 本期增加 ０ １４４ ０ ０ （３４４，６９１） （３４４，５４７） 本期减少 ０ ０ ０ ０ ０ ０ 期末数 ７００，０００ ９７０，１３２ ２２３，８０６ ５５，１４２ （６７５，９０１） １，２１８，０３７ 变动原因：1、法定公益金已包括在盈余公积内。 2、报告期内累计亏损变动，是因为报告期内增加亏损 344,691 千元所致。 4、按国际会计准则编制（截至十二月三十一日止） 2002 年 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业额 ８２２，８０４ ８１３，３８５ ８９６，１６９ 除税及少数股东权益后（亏损）/利润 （３４２，４４９） ９，８６８ ６５，９９１ 总资产 ２，７４６，３５８ ３，００９，８７１ ２，８５８，４７１ 股东权益（不含少数股东权益） １，１２９，４９７ １，４７１，９４６ １，５５２，７１６ 每股（亏损）/收益（基本及全面摊薄后） （０．４９２） ０．０１４ ０．０９ 元 （元） 每股净资产（元） １．６１ ２．１０ ２．２２ 净资产（亏损）/收益率% （３０．３１） ０．６７ ４．２５ 注：盈利及其他财务指标的计算是按年度内股份数 ７００，０００，０００ 计算的。 （三）按中国会计准则及制度和按《国际财务报告准则》编制的本集团及本公司的年度财务报告之间的重 大差异见本报告之财务报告。 ６ 三、公司治理结构 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规的有求，不断完善法人治理结构，规范 运作，截止 2003 年 3 月 28 日本公司已按照程序制订完成了《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、 《独 立董事工作制度》、 《董事会秘书工作细则》、 《董事会战略委员会实施细则》、 《董事会提名委员会实施细则》、 《董事会审计（或审核）委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《财务管理规定》。并 成立了董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会审计委员会及董事会薪酬与考核委员会。基本符合 中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 ２、“五分开”情况： 鉴于目前干部管理体制的原因，本公司部分高级管理人员暂在母公司内兼任行政职务，但所兼任的行 政职务只是享受政治待遇，并没有参与母公司的实际工作分工，其百分之百的时间及精力均投入在本公司 工作之中，部分兼职的高级管理人员不在母公司领取酬金，除此之外，公司与控股股东在人员、资产、财 务、机构和业务方面基本做到了“五分开”，董事会、监事会和内部机构均独立运作。 ３、公司独立董事履行职责情况 公司成立时即建立了独立董事制度，独立董事按《公司章程》 、 《上市规则》及《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》的规定履行了职责，例如参与讨论审议了二零零一年度报告、二零零二年季度 报告二零零二年中期报告、关联交易等议案，发挥了自己的工作经验和专业知识，发表了自己的意见，认 真负责地履行了独立董事的职责。 ４、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度， 公司已对高级管理人员推行年薪制及风险抵押金制度，公司董事会根据有关经营指标和管理标准直接 对高级管理人员的业绩和绩效进行考评、奖惩，除此之外公司已着手修订、完善公正、透明高级管理人员 的绩效评价标准与激励约束机制。 ７ 四、董事会报告 董事会谨向股东呈交董事会报告及本公司与本集团截至二零零二年十二月三十一日止年度已审核财 务报表。本公司董事会全体董事认真履行《中华人民共和国公司法》及公司章程所赋予的职责，本着诚信 勤励之原则，真诚地以公司及股东最大利益为出发点行事，积极有效地开展工作。 董事会日常工作情况， 报告期内本公司共召开了 ９ 次董事会议，主要通过了以下决议： 一、本公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２３ 日召开董事会议，会议审议通过了王永欣总经理作的工作报告； 确定 了 ２００２ 年的生产经营指标；关于 ２００１ 年度存货盘亏及固定资产待报废损失的处理议案；同意境内外两家 评值公司对拟投资于加工玻璃公司的安玻机器设备的评估结果。 二、本公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日召开董事会议，会议审议通过了本公司与中国洛阳浮法玻璃集团有限 责任公司合组中国洛阳浮法玻璃集团加工玻璃有限责任公司（洛玻加工公司）的方案，并授权王永欣副董 事长签署合资协议。 三、本公司于 ２００２ 年 4 月 26 日召开董事会议，会议审议通过了本公司截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止经 审计的财务会计报告；２００１ 年度报告及报告摘要。２００１ 年度利润分配方案。决议通过 ２００２ 年度利润分配 政策；续聘毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所分别为本公司 ２００２ 年度中国及国际核数师并 授权董事会决定其酬金的议案；在符合有关条件(其定义见下文)下，拟定本公司在有关期间(其定义见下文) 内单独分配、发行或处理境外上市外资股，其数量不超过于本决议案通过当日本公司该类股份已发行的数 量的百分之二十，并提请股东年会授权本公司董事会处理所有有关这些配售及发行的事宜及相应修改公司 章程。向 ２００１ 年股东年会提交股东大会授权董事会在一个会计年度内分别以不超过本公司净资产 ２０％（以 经审计的最近一个会计年度的数据为准）的范围内行使投资、资产处置、收购、出售资产事项的决策权的 议案。本次董事会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 、《香港文汇报》、 《虎报》（英文）上。 四、本公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日召开董事会议，会议审议通过了 ２００２ 年第一季度报告； 五、本公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开董事会议，会议审议通过了公司根据中国证监会、国家经贸委联 合发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》（证发［２００２］３２ 号）的要求完成自查工作后 形成的自查报告。并同意将该报告按照要求对外报送有关部门。 六、本公司于 ２００２ 年 ７ 月 １９ 日召开董事会议，会议审议通过了郭晓寰先生因年龄及健康原因辞去公 司董事长及董事职务的议案：提名刘宝瑛先生为公司董事候选人的议案：在新任董事长产生之前，由副董 事长王永欣先生代行董事长职权的议案。本次董事会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２０ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、《香港文汇报》、《虎报》（英文）上。 七、本公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日召开董事会议，会议审议通过了 ２００２ 年度中期报告。本次董事会议 决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、《香港文汇报》 、《虎报》（英文）上。 八、本公司于 ２００２ 年 ９ 月 ６ 日召开董事会议，会议选举刘宝瑛先生为公司董事长。本次董事会议决 议公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》、《虎报》（英文）上。 九、本公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日召开董事会议，会议审议通过了 ２００２ 年第一季度报告。 本公司在行业中的地位主要产品 本公司是世界三大浮法之一“洛阳浮法”的诞生地，拥有六条浮法玻璃生产线，是中国玻璃行业最大的浮 法玻璃生产商和经销商，本公司主要从事浮法平板玻璃的生产及销售。 ８ 主营业务分行业、产品情况 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务 主营业务 毛利率（％） 入比上年增 本比上年增 毛利率比上年增减（％） 产品 收入（千元) 成本（千元) 减（％） 减（％） 平板浮法玻 ８２５，１９４ ７８８，３３２ ４．５ ０．９７ １８．１９ （７６．５４） 璃 其中：关联 １２，１５３ １１，６０６ ４．５ （１３．８２） １８．１９ （７６．５４） 交易 关联交易的 视同正常客户按照市场价格定价 定价原则 关联交易必 要性、持续 从产品链角度，公司的产品为关联方的上游产品， 关联交易有其必要性及持续性 性的说明 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（千元) 主营业务收入比上年增（＋）减（－）（％） 国内 ７５２，１３３ （３．９８） 出口 ７３，０６１ ３７．１４ 采购和销售客户情况 前五名供应商 １５３，２９３ 占采购总额比重 采购金额合计（千元) ４７．９５％ 前五名销售客户 ９１５１０ 占销售总额比重 销售金额合计（千元) １１．１０％ 报告期内，本公司各董事、监事、高级管理人员及彼等之联系人士或任何持有本公司股本多于 ５％之股 东并无拥有上述之供应商及客户的任何权益。 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 本年度公司主营业务盈利能力下降，主要由于玻璃行业产品供大于求，产品售价大幅下降所致。本年度公 司产品综合单位售价较上年度降低近 ２０％，虽然公司通过挖潜使销售单位成本较上年降低 ５．３％，但成本降 幅导致的增利因素远不能弥补售价降低造成的减利因素，致使公司本年度产品毛利额角上年降低 ８０．３５％。 盈利能力大幅降低。 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 见报告期内整体经营情况的讨论与分析 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 详见本报告之第九章“报告期内会计账项变动超过 ３０％的因素分析” ９ 对会计师事务所“非标意见”的说明 洛阳玻璃股份有限公司二零零二年度经营业绩被毕马威华振会计师事务所及毕马威会计师事务所出具了附 带解释性说明段的无保留意见审计报告，该解释性说明段的主要内容为： “在作出意见时，我们已考虑财务报表注释 ３（附后）是否已就贵公司及贵集团能否继续获得最终控股公 司及金融机构的财务支持以持续经营，作出足够的披露。假如贵公司及贵集团不能持续经营，某些资产的变现 价值便会大大低于资产负债表中所列的数额；而非流动资产及负债则会重新归类为流动资产及负债，并可能导 致贵公司及贵集团产生额外的负债。我们认为财务报表内已就基本不肯定因素作出了适当的处理和披露，并就 此作出了无保留意见。” 就上述审计师事务所的审计说明，本公司认为截止二零零二年十二月三十一日本公司出现净流动负债 ４３８７４１ 千元。其该净流动负债产生原因是由于经营亏损（本集团二零零二年度亏损 ３４２４４９ 千元，亏损的主要 原因一是市场竞争激烈，导致产品售价大幅下跌；二是按标准计提了多项准备和营业外支出增加。）、现金流减 少和应收款项改变而增加了银行贷款。净流动负债会对本集团的经营能力产生一定影响。但本公司董事会相信， 随着本集团优化产品结构效果的逐步体现，现金流量将得以改善，使经营活动对银行借款的依赖性大大降低。 同时本公司在必要时还可获得控股公司及金融机构的财务支持，以应对可能出现的资金困难。另外，本公司将 采取经济和法律措施清收应收款项，回收资金归还银行借款后必将降低净流动负债或者出现净流动资产。 公司财务状况 本集团二零零二年度按中华人民共和国会计准则编制之会计报表，总资产为人民币 ２，８３５，６９８ 千元， 股东权益为人民币 １，２１８，０３７ 千元，长期负债为人民币 １２０，８２８ 千元，主营业务利润为人民币 ３４，４７２ 千 元，净亏损为人民币（３４４，６９１）千元，分别比上年增长／（降低）（９．１４）％、（２２．０５）％、（３２．７５）％、（７６．４５）％、 （３５９３）％。 上述增长／（降低）之主要原因见报告期内整体经营情况的讨论与分析和第九章“报告期内会计账项变 动超过 ３０％的因素分析”。 资本的流动性及其来源 二零零二年底本集团现金及现金等价物为人民币 152,554 千元，其中美金存款为 1,614 千元（二零零 一年：美金存款为 2,995 千元）和港币存款为 12,052 千元（二零零一年：港币存款为 11,868 千元），与二 零零一年底的人民币 137,337 千元比较，共增加了人民币 15,217 千元。融资活动所带来的现金净现金流入 用来支付借款利息及投资活动的融资。 截止二零零二年十二月三十一日，本集团总借款金额为人民币 1,079,383 千元，其中人民币 7,833 千 元为外币借款（原币为法郎 6,800 千元），所有借款利率是根据经济合作及发展组织及中国法定流动资金贷 款利率所浮动。本集团并没有订立任何金融工具作对冲用途。截止二零零二年十二月三十一日，本集团的 债务比率（所有借款除以股东权益）为 88.6%，比二零零一年增加 37.1%。 本公司估计于二零零三年将会大概有人民币 29,518 千元的资本开支，主要为八达的玻璃生产线冷修 工程款。 计划中的资本开支将以营业活动所得及本集团所获得的银行或政府借贷融资拨付。 公司投资情况 （1）、募股资金使用情况 报告期内本公司未募集资金，亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。 （2）、其它投资情况（非募集资金） 本公司与洛玻集团于二零零二年三月二十七日订立了一份协议，成立中国洛阳浮法玻璃集团加工玻璃 有限公司（加工玻璃公司），主要生产深加工玻璃产品。加工玻璃公司的注册资本为人民币 １８１，４９５，６００ 元，其中本公司投入价值人民币 ８９，０９５，６００ 元之物业，厂房及设备（约占注册资本中 ４９．０９％）。 １０ 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司主要子公司（于二零零二年十二月三十一日） （人民币千元） 公司名称 注册资本 直接应占股权 主要业务 净利润／（亏损） 洛玻集团龙门玻璃公 ２０，０００ ７９．０６％ 制造浮法 （６３，５６５） 司（ 「龙门」） 平板玻璃 郴州八达玻璃股份有限 １５０，０００ ５２．２５％ 制造浮法 （６７，５６６） 公司 （「八达」） 平板玻璃 洛玻集团仰韶玻璃有限 ７４，０８０ ５４％ 制造浮法 （３４１） 公司（「仰韶」） 平板玻璃 ２、本集团的联营公司（于二零零二年十二月三十一日） （人民币千元） 公司名称 注册资本） 直接应占股权 主要业务 净利润／（亏损） 洛阳晶鑫陶瓷有限公司 ４１，９４５ ４９％ 生产内墙砖 （５０，９９８） 中国洛阳浮法玻璃集团 ３００，０００ ３７％ 提供财务服务 １０，４２６ 财务有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集团 １８１，４９６ ４９．０９％ 玻璃加工业务 （５４８） 加工玻璃有限公司 业绩及利润分配 按中国会计准则及制度，本公司二零零二年度净亏损为人民币 344,691 千元，加上年初亏损人民币 331,210 千元，累计亏损为人民币 675,901 千元，按照国际财务报告准则，本公司二零零二年度净亏损为 人民币 342,449 千元，加上年初累计亏损人民币 ３１４，８８９ 千元，年末累计亏损为人民币 ６５７，３４８ 千元。故 本公司二零零二年度不进行利润分配，同时也不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案将提呈本公司二零零二年度股东年会决定。 固定资产 本年度内固定资产之变动情况刊载于按国际会计准则编制的会计报表之 帐项注释中。 储备 本年度内储备变动，编列于按国际会计准则编制的会计报表之帐项注释中。 银行贷款及其它借款 于二零零二年十二月三十一日止之银行贷款及其它借款之详情载于按国际会计准则编制的会计报表 之帐项注释中。 五年财务概要 以下为本集团截至二零零二年十二月三十一日止五个年度按国际财务报告准则编制业绩、资产及负债 摘要： 营业业绩 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 １９９８ 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业额 ８２２，８０４ ８１３，３８５ ８９６，１６９ ８１８，０００ ６２４，１２３ 应占联营公司亏损前（亏损）／利润 （３９６，９００） １１，４８６ ９３，３９２ ４６，４６０ （４３５，７７４） 应占联营公司利润／（亏损） ９，０３０ （３，３９８） （３，９５２） （３，４７９） （５，６８９） １１ 税前（亏损）／利润 （３８７，８７０） ８，０８８ ８９，４４０ ４２，９８１ （４４１，４６３） 税项 （２００） － － － （４９０） 税后（亏损）／利润 （３８８，０７０） ８，０８８ ８９，４４０ ４２，９８１ （４４１，９５３） 少数股东应占利润／（亏损） ４５，６２１ １，７８０ （２３，４４９） １３，１８０ ７８，５９２ 股东应占（亏损）／利润 （３４２，４４９） ９，８６８ ６５，９９１ ５６，１６１ （３６３，３６１） 资产及负债 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 １９９８ 年 固定资产 ９２７，６７４ １，１２３，１８１ １，０５１，３８１ １，０９１，２４４ １，５２８，４１８ 在建工程 ８，６８２ １４，７５８ １３，２６０ １６，９２７ ２２，３７２ 于联营公司权益 ２５４，２３２ １６７，３９１ １１１，０３１ ７９，３７３ ４３，８０９ 长期投资 ７５，９７９ ８６，８１７ １２８，９８４ ６９，４８５ ７９，４２１ 非流动资产 １，７４５，７５０ １，９０２，１９５ ４０６，０６０ ４６０，５８５ － 净流动资产 （４３８，７４１） （１４６，７８０） （９５，９７３） （１３８，６０９） （１１８，０８９） 长期负债 （１４６，３２８） （２０６，６６４） （１７，５２２） （７１，２２４） （１５８，６２１） 股东权益 １，１２９，４９７ １，４７１，９４６ １，５９７，２２１ １，４８６，７２５ １，４３０，５６４ 少数股东权益 ３１，１８４ ７６，８０５ ４４，５０５ ２１，０５６ （２，２８６） 资本化利息 本集团于本年度的资本化利息已编列于按国际财务报告准则编制的会计报表之帐项注释中。 慈善及其他捐款 本集团于本年度内无慈善及其他捐款。 关连人士交易 本公司于截至二零零二年十二月三十一日止年度的重大关连交易已编列于按国际财务报告准则编制 的财务报告之帐项注释中。 退休金计划 有关本集团退休计划之运作详情载于按国际财务报告准则编制的会计报表之帐项注释中。 董事及监事购买股份及债券权利 本公司或其任何附属公司概无于年内参与任何安排致令本公司董事、监事因取得本公司或任何其它法 人团体的股份或债券而获益。 最高酬金五名人士的报酬 报告年度内本公司获最高酬金的前五名人士皆为本公司的董事、监事或高级管理人员。 董事及监事服务合约 本公司董事及监事均与本公司订立有服务合约，该合约均由二零零零年三月二十八日计，时限为三年， 除此之外，本公司或其任何附属公司或集团附属公司概无与任何董事或监事订立或拟订立服务合约。 董事与监事于合约中之权益 除服务合约外，于该年度内之任何时间并无存在任何可有关本公司之业务，而本公司或其任何附属公 司或集团附属公司为上述业务之参与者及任何董事及监事在当中拥有重大权益的重大合约 遵守最佳应用守则 报告期内，本公司全体董事、监事均严格遵守了《香港联合交易所有限公司证券上市规则》附录十四 规定的最佳应用守则。 购买、出售及赎回本公司之证券 报告期内，本公司或其任何附属公司概无购买、出售及赎回本公司的任何证券。 主要附属公司及联营公司 本公司各附属公司及联营公司之详情刊载按国际财务报告准则编制之会计报表之注释中。 优先购股权 根据本公司章程及中华人民共和国法律， 本公司并无优先购股权规定需按持股比例向现有股东呈请 １２ 发售新股之建议。 股权结构和报告期内公司股份变动情况：（数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公 积 金 转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ４００，０００，０００ ４００，０００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ４００，０００，０００ ４００，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ５０，０００，０００ ５０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ２５０，０００，０００ ２５０，０００，０００ 其他 已上市流通股份合计 ３００，０００，０００ ３００，０００，０００ 三、股份总数 ７００，０００，０００ ７００，０００，０００ 股东数量 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司拥有股东 ３１９４８ 户，其中国有法人股股东 １ 户，Ａ 股股东 ３１８４７ 户 和 Ｈ 股股东 １００ 户。 股票发行与上市情况 本公司于报告期末为止的前三年没有发行股票。 主要股东持股情况 前十名股东持股情况 股 份 类 别 质 押 或 冻 股东性质 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例（％） （ 已 流 通 结 的 股 份 （ 国 有 股 东 或未流通） 数量 或外资股东） 中国洛阳浮法玻璃 ０ ４００，０００，０００ ５７．１４ 未流通 无 国有股东 集团有限责任公司 香港中央结算（代 减 ５８，０００ ２４７，０５８，９９８ ３５．２９ 已流通 无 外资股东 理人）有限公司 湘财证券有限责任 增 １，０７７，６００ １，０７７，６００ ０．１５ 已流通 已质押 Ａ 股股东 公司 竺大可 增 ７３０，０００ ７３０，０００ ０．１０ 已流通 不详 Ａ 股股东 HSBC NOMINEES ０ ５２０，０００ ０．０７ 已流通 不详 外资股东 （HONG KONG） LIMITED 严建定 增 ４４４，０００ ４４４，０００ ０．０６３ 已流通 不详 Ａ 股股东 ＣＨＵＫ ＹＥＥ ＭＥＮ ０ ３７４，０００ ０．０５３ 已流通 不详 外资股东 ＬＩＺＡ 兴和基金 减 ９，７５１ ２２５，２２１ ０．０３２ 已流通 不详 Ａ 股股东 ＴＡＭ ＣＨＯＷ ＨＩＮＧ ０ ２１０，０００ ０．０３ 已流通 不详 外资股东 尚秉亮 增 １７０，１０５ １７０，１０５ ０．０２４ 已流通 不详 Ａ 股股东 １３ 公司前十名股东中， 中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司与其他流通 前十名股东关联关系或一致行动的 股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管 说明 理办法》中规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东是否属于一致 行动人，也未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。 1、持股 5%以上的法人股股东情况 中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司报告期末持有国有法人股 400，000，000 股，占总股本的 57.14%， 报告期内无股份增减变动，所持股份无质押或冻结的情况。 香港中央结算(代理人)有限公司于报告期末持有本公司股份股 H 股，占本公司总股本的，香港中央结算(代 理人)有限公司是香港中央结算及交收系统成员，为客户进行证券登记及托管业务。 2、本公司控股股东情况介绍 中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司成立于 1991 年 4 月，法人代表为刘宝瑛，注册资本为人民币 128,674 万元，其股东为洛阳市资产经营公司、中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东 方资产管理公司、中国信达资产管理公司及中国新型建筑材料（集团）公司，其所占持股比例分别为 80.27%、 8.55%、5.44%、3.10%、1.94%及 0.7%。主要业务：玻璃及相关原材料、成套设备制造。玻璃加工技术的 进出口及内销业务；工程设计及承包、劳务输出；工业生产资料（国家有专项专营规定的除外）；技术服 务，咨询服务。 报告期内控股股东没有变化。 董事、监事及高级管理人员基本情况 性 年 年初持股 年末持股 姓名 职务 任期起止日期 变动原因 别 龄 数（股） 数（股） 刘宝瑛 董事长 ４９ ２００２ 年 ９ 月 ６ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 ２，０００ ２，０００ 无变动 男 副董事长兼 王永欣 ４４ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 １，８００ １，８００ 无变动 总经理 男 朱雷波 董事 ４０ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 ２，０００ ２，０００ 无变动 男 董事兼常务 张少杰 ４１ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 １，７００ １，７００ 无变动 副总经理 男 董事兼副总 朱留欣 ４９ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 １，７００ １，７００ 无变动 经理 男 董事兼副总 姜宏 ４０ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 １，８００ １，８００ 无变动 经理 男 董事兼董事 王捷 ４０ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 ２，０００ ２，０００ 无变动 会秘书 男 戴志良 独立董事 ６２ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 ０ ０ 无变动 男 魏成龙 独立董事 ３８ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 ０ ０ 无变动 男 陶善武 监事会主席 ４９ ２００２ 年 ９ 月 ６ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 ０ ０ 无变动 男 程荣法 监事 ５３ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 ０ ０ 无变动 男 马世信 监事 ５２ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 ０ ０ 无变动 男 吴文正 监事 ３８ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 ０ ０ 无变动 男 顾美凤 独立监事 ３９ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 ０ ０ 无变动 女 李金让 副总经理 ６０ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 ２，０００ ２，０００ 无变动 男 １４ 王和平 副总经理 ５０ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 １，７００ １，７００ 无变动 男 高天宝 财务总监 ４４ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日 ０ ０ 无变动 男 注：除上述披露外截至二零零二年十二月三十一日止，本公司各董事、监事或高级管理人员及彼等之联 系人士概无持有（不论以实益或非实益方式持有）本公司或其任何联营公司〔释义见香港证券（公开权益） 条例（“公开权益条例”）〕的股本的任何实际权益。 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 是否在股东单位领取 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 报酬、津贴（是或否） 中国洛阳浮法玻璃集 否 刘宝瑛 董事长、党委书记 团有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集 否 王永欣 董事、副总经理、党委常委 团有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集 否 朱雷波 董事、副总经理 团有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集 否 张少杰 董事、副总经理 团有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集 否 朱留欣 副总经理 团有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集 否 姜宏 副总经理 团有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集 是 陶善武 监事会主席、纪委书记 团有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集 否 程荣法 监事 团有限责任公司 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 ２９１７３７ 元 金额最高的前三名董事的 ９９００８ 元 报酬总额 金额最高的前三名高级管 １００６４７ 元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 １００００ 元／人 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 朱雷波董事、陶善武监事 董事、监事姓名 报酬区间 人数 １００００ 元以下 １人 １００００ 元至 ２００００ 元 ４人 ２００００ 元至 ３００００ 元 ９人 ３００００ 元至 ４００００ 元 １人 员工状况 截止二零零二年十二月三十一日，本公司的员工数量为 ５７０３ 人，其中生产人员 ３７２３ 人，销售人员 ２３８ 人，技术人员 ８９９ 人，财务人员 １２３ 人，行政人员 ６６９ 人，其他人员 ５１ 人，本公司员工中，本科以上学 历 ４４９ 人，占员工人数的 ７．８７％，专科 １８２４ 人，占员工人数的 ３１．９８％，公司需承担费用的离退休职工人 数为 ２２１０ 人 核数师 经本公司二零零一年度股东年会批准，本公司续聘毕马威华振会计师事务所及毕马域会计师事务所分 别为本公司二零零二年度之国内及国际核数师，并已审阅随附之财务报告。 有关续聘毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所为本公司二零零三年度中国及国际核数师 １５ 之决议案将于应届股东年会上提呈。报告期内本公司支付给毕马威华振会计师事务所及毕马威会计师事务 所的年度审计费如下：无其他费用。 毕马威华振会计师事务所 毕马威会计师事务所 ２００２ 年审计费 １１０ 万港元（部分已支付） １１０ 万港元（部分已支付） ２００１ 年审计费 １１０ 万港元（已支付） １１０ 万港元（已支付） 差旅费 由该所自行负责 由该所自行负责 毕马威会计师事务所已连续九年按国际财务报告准则为本公司提供审核服务。 毕马威华振会计师事务所已连续八年按中国会计准则及制度为本公司提供审计服务。 重大诉讼、仲裁事项 １、本集团在报告期内的重大诉讼事项 １９９８ 年 １２ 月 ３０ 日，本公司在广东发展银行郑州分行银基分理处（１９９９ 年 １２ 月 ２８ 日经中国人民银 行济南分行批准升格为广东发展银行郑州分行银基支行）定期存款人民币 ２３００ 万元，存款期限 １ 年，自 １９９８ 年 １２ 月 ３０ 日至 １９９９ 年 １２ 月 ３０ 日，年利率 ３．７８％。广东发展银行郑州分行银基分理处为此开具《单 位定期存款开户证实书》。其后，本公司在存款到期后取款过程中，双方发生纠纷。广东发展银行郑州分 行银基支行以 １９９８ 年 １２ 月本公司为河南银基房地产开发有限公司在广东发展银行郑州分行商城支行贷款 人民币 ２１８５ 万元提供担保，现河南银基房地产开发有限公司逾期未偿还贷款，担保人应承担担保责任为 由，拒绝本公司支取款项。２００１ 年，本公司起诉至河南省高级人民法院，报告期内该案件已经开庭审理完 毕，本公司败诉。现本公司已上诉至最高人民法院。 ２、本集团在报告期内无重大仲裁事项。 经营中存在的困难及解决的措施 二ＯＯ二年，本公司面对国内玻璃行业无序竞争加剧，价格长时间持续低迷，行业经济效益大幅下降， 又一次出现行业性亏损的严峻形势，积极克服铁路运力及电力供应紧张、原燃材料价格上涨等诸多困难， 以扭亏增盈工作为主线，认真贯彻落实既定的工作方针，在深挖内潜、降低成本、强化产销协调、调整产 品结构、实现优质稳产、增强市场营销能力等方面做了大量的工作，取得了一定成绩。但最终因市场因素 影响过大，还是出现了亏损，本公司主要抓了以下工作： 一、紧紧围绕“扭亏增盈”工作主线，采取多形式、多渠道深挖内潜，提高产品竞争力 1、强化形势任务教育，切实增强员工的紧迫感、危机感。 2、采取多种渠道深挖内潜，坚持不懈降成本。一是规范各类物资采购程序，拓宽采购渠道，加强过 程监控，根据市场价格走势合理调节库存，全年采购成本同比降低 1386.66 万元；二是把稳产高产、提高 总成品率作为降成本最有效的办法，总成品率完成 79.71%，同比提高 1.31%；三是总结推广了新的包装纸 管理法，节约了费用；四是推行了玻璃全塑包装，既增强了防潮性能，减少霉变，又使包装材料费用进一 步降低；五是实施木箱改进试验和装车加固方法，使包装和装车费用进一步降低；六是用地方石灰石代替 一线、三线使用的富平石灰石，降低成本 112 万元/年；七是改进超薄玻璃生产工艺，电耗大幅度下降，成 本每重箱降低 10 元左右。 二、以市场为导向，强化产销协调，加强生产组织管理，增强生产满足市场需求的适应能力 1、理顺产销关系，加强产销协调，逐步建立产销快速反应机制。 2、根据市场需要，认真组织特殊规格和定尺玻璃生产，创造产品竞争优势。 三、加大营销体制改革力度，实施灵活的营销策略，力求经济效益最大化 1、积极推进营销体制、机制改革，理顺关系，进一步强化地区业务部职能。一是将原有地区业务部、 大小配送中心重新整合，变三级管理为二级管理；二是鼓励营销人员创办民营公司，拓宽了产品销售渠道， 加大了原驻外中心人员分流力度；三是强化地区业务部职能，重新修订了职责范围，并将全年利润指标分 解到各业务部，与其签订承包合同；四是制定下发了激励、约束机制实施方案，真正做到激励、约束到位， 淘汰到人。 2、根据市场走势、区域市场特点和用户特殊要求，实施针对性营销策略。一是建立价格信息快速反 应机制，根据玻璃市场价格走势，采取了适时适度跟进价格的策略，抓住去年九、十月份市场有所启动时 机，及时上调玻璃售价，加快销售；为了巩固海洋蓝玻璃市场份额，减少其他厂家冲击，及时调整了产品 售价；二是实行厚板和薄板玻璃交替生产，并尽可能多生产适销对路的厚板玻璃，一线全年生产 8mm 以 上玻璃比 2001 年同期提高 8.81%；三是在三线改产 H 绿，减少 F 绿资源量，促使 F 绿销量上升，增效 509 万元；四是实行产品差异化销售；五是加大河南及周边地区自提业务量，扩宽自提半径，降低运输成本， １６ 全年完成玻璃自提 152.94 万重箱，同比增加 42.49%。 3、以全新概念开拓薄玻璃市场，加大超薄玻璃促销力度。一是深入市场调研，广泛收集用户信息， 加大超薄玻璃广告宣传，组织召开了超簿玻璃新闻发布会和产品订货会，提高了产品知名度；二是及时抽 调技术骨干充实营销队伍，实行质量跟踪服务，随时与顾客保持联系，不断改进产品质量和服务；三是建 立产销协调机制，通过现场办公会、自提专题会等，密切了产销联系，解决了制约超薄玻璃销售的主要问 题，全年销售超薄玻璃(2.1mm 以下)312.26 万 m2 。 4、加大出口力度，积极开拓国际市场。 5、切实做好应收帐款清欠和售后服务工作，全年应收帐款较年初降低 3800 余万元，清欠办清回现款 及物资价值合计 380 余万元，受理浮法玻璃投诉 218 起，处理 168 起，用户满意度进一步提高。 四、以实施龙玻超薄玻璃技术攻关和全面提高“洛阳浮法”工艺技术水平项目为契机，调整产品结构， 增强企业核心竞争力 1、龙玻超薄玻璃技术攻关在品种、质量上取得重大突破。一是成功开发出 1.8mm、1.5mm、1.3mm、 1.1mm 系列超薄玻璃，填补国内空白，成为国内 90 多条浮法线中唯一能生产 1.8mm 以下超薄玻璃的生产 线，标志着“洛阳浮法”技术实现了新的历史性突破，同时也为调整产品结构，培育新的利润增长点创造 了条件；二是针对超薄玻璃试生产存在的技术难题确立了 56 个攻关项目，截止目前已完成 48 项，超薄玻 璃工艺技术得到进一步完善。 2、完成了全面提高项目验收工作。一是实施了一线冷端大片、厚板改切项目，使一线具备了生产超 厚、超大规格玻璃的能力，为实现 15mm 以上厚板超大规格玻璃的规模化、商品化奠定了基础；二是按要 求认真组织完成验收准备工作，并顺利通过国家验收，经过实施全面提高项目，一线能够稳定生产 2～25mm 的 13 个品种、300 多种规格的优质浮法玻璃，并得到用户的广泛认可。 3、完成郴州八达公司冷修改造准备工作。 4、强化技术服务生产职能，加快技术难题解决和新产品开发。一是围绕提高生产系统的稳定性，强 化生产技术研究。二是加快新产品研制开发，完成了超透明玻璃中试、吸收紫外线颜色玻璃研制、PDP 基 板玻璃阶段性验收等，增加了产品储备；三是实现了在线镀膜玻璃的成功生产，并解决了针孔、色道、反 应器使用时间短等问题，产品质量达到国内先进水平。 五、深化内部机制改革，不断提高整体管理水平 1、加快机制转换和管理创新，增强内部活力。 2、全面完成质量管理体系 2000 版标准转换工作，增强了质量体系适应市场的能力。 3、从严治企、加大督察督办力度。 报告期内亏损原因分析及存在不足 2002 年玻璃行业有 8 条新线投产，新增产能 2100 万重箱，产量同比增长 11%，直接导致供求矛更加 突出，无序竞争加剧，价格持续低迷，非生产经营性减利因素增多，导致公司本年度出现较大数额的亏损。 （一）、报告期内亏 损 情 况 说 明 本年度公司扣除少数股东权益后净亏损 34,469 万元，较上年度盈利 986 万元相比相差 35,455 万元。 主要原因，从生产经营环节，一是由于外部市场产品供大于求，产品售价持续下跌，公司产品本年度综合 平均售价较上年下跌近 20%，仅此就较上年减少利润近 19,500 万元。虽然本公司大力挖潜降耗降低成本， 使得平均销售成本同比降低 5%以上而增利 4,400 多万元，并且加大产品销量，使得销量同比增加近 25%， 从而增利 3,700 多万元，但终因产品售价降幅过大而使得公司在主营业务利润环节，本年仅获得 3,450 余 万元的利润，较上年的 14,600 余万元利润减少 11,190 余万元。二是由于本年度生产经营所需贷款资金增 加，及本公司在银行定期存款到期陆续使用使得本年度财务费用较上年上升 2,700 多万元。 从非生产经营环节，一是由于本公司控股子公司龙玻及八达生产线及窑炉大修，发生固定资产报废损 失 4,600 多万元。二是本年度公司投资新成立加工玻璃公司出售一项包括应收账款及存货在内的流动资产， 产生了近 1,900 多万元的资产转让损失。按公司会计政策对公司过往在银行及非银行金融机构的逾期存款 计提了近 6,000 万元的坏帐准备，按帐龄及具体回收情况对其他应收款项计提了近 7,590 余万元坏帐准备。 以上非经营性损益共约 21,000 多万元，是本年损益较上年产生重大变化的主要原因，也是本年度公司产生 较大亏损的主要原因。 （二）、机制创新不到位，内部管理还不能完全适应市场要求，竞争优势不明显，是亏损的主观因素。 （１）、产品市场竞争能力有待提高，质量优势未能真正充分显现。近年来，我们通过一线技术攻关 和龙玻超薄线改造，在超厚、超薄新产品的开发上取得了显著成效，质量较过去有了较大幅度提高，但质 量还未能实现长期优质稳定。超薄玻璃生产工艺技术完善、提高仍需一个过程，超薄玻璃作为公司新的利 润增长点还未真正形成。 （２）、由于企业历史包袱沉重，冗员多，在实施机制创新，推行主辅业分离方面步伐不大、动作不 １７ 快；用工机制、分配制度还未能完全适应市场经济需要，尤其是激励与淘汰机制未到位，人才流失严重， 专业技术人员和优秀管理人员因为收入过低，纷纷离职，与此同时，新的大学生因为待遇过低而无法引进， 形成人才脱节。 （３）、产品结构调整步伐不快，尤其是产品结构调整方向不明确。 （４）、企业内部管理转轨没有与市场经济同步发展。近年来，随着玻璃市场竞争不断加剧，供求状 况、市场竞争结构、用户结构已发生深刻变化，而我们的思想观念、思维定势、工作方法、工作作风还未 完全适应这种变化。一是虽然初步建立了产销快速反应机制，但市场营销第一的观念并未在企业内部各层 面牢固树立，生产服务于市场的意识有待强化；工作质量、产品质量、“三装”质量、服务质量有待进一 步提高，因责任心不强导致出厂玻璃上有脚印、划伤、锡斑等质量问题时有发生，营销人员主动服务用户 的思想不到位；二是主动性、创新性不够，没有处理好指导、服务与监督、把关的关系，推诿扯皮现象时 有发生；三是还没有一整套科学、完善的项目跟踪评价验收体系，科技成果停留在试验阶段的多，上线转 化为生产力的少，科技成果的产业化、商业化进程亟待加快。 二ＯＯ三年工作安排 ２００３ 年工作指导思想：以扭亏增盈为中心，以优化调整结构为主线，以深化改革创新为动力，实施 产品结构调整，创造竞争优势；加快机制创新，增强内部活力，强化管理，苦练内功，调动和凝聚一切力 量全力以赴打好扭亏增盈攻坚战，促使企业尽快走出困境。 ２００３ 年工作方针：一高一低，两多三超，强化管理，全面创新。具体讲： １、一高一低：即“坚持高质量、低成本” 。 “高质量”即提高工作质量、服务质量，保证产品质量； “低 成本”即依靠机制创新和科技创新手段，以稳产、高产为最有效途径，拓宽思路，深挖内潜，创造成本优 势。 ２、两多三超：“两多”即“多品种、多规格”，即以顾客为关注焦点，满足市场为中心组织生产； “三 超”即“超厚、超薄、超大规格”，一线厚板、超大规格实现批量化、商品化；龙玻实现 ２ ㎜以下，尤其 是 １．３ ㎜、１．１ ㎜达到优质、商品化。 ３、强化管理：以规范、完善基础管理为重点，以提高工作效率和质量为目标，理顺关系，减少层 次，加强专业、工艺、工序及其他各项管理，狠抓规章制度落实，促使工作质量、服务质量、产品质量全 面提高。 ４、全面创新：以创新的精神，通过实施技术创新、机制创新、管理创新、营销创新，去解决历史遗 留问题和发展中遇到的新问题、新矛盾，使发展有新思路、工作有新成效。 ２００３ 年生产经营建议目标： 产量指标：１２１０ 万重箱 奋斗目标 １２３６ 万重箱 质量指标：汽车级、制镜级 ７８％以上 总成品率：８０％以上 销售收入：８３５０９ 万元 出口创汇：１２００ 万美元 可比成本：降低 ２％ 员工收入：同比增加 ５～１０％（在完成目标利润的前提下） 为完成上述目标，本公司主要采取以下措施： 一、以市场为导向，以超薄玻璃产品为龙头，全面实施产品结构调整，提高产品附加值 １、实施产品差异化生产，做到高、中、低档产品并举，全方位满足市场需求。各线产品定位具体如 下： 一线立足于高质量，以生产 ６～１９ｍｍ 玻璃为主，并根据市场需求，生产为复印机、扫描仪配套的高附 加值的 ３ｍｍ 玻璃，重点保证产品质量长期稳定，满足深加工用户越来越高的要求，以提高产品美誉度，打 响洛玻质量品牌；同时，充分利用大片改切系统，实现超厚、超大规格玻璃的产业化、商品化，全年超厚、 超大规格产量达到 ３０ 万重箱，实现以质量、品种、规格优势取胜。 二线立足于降低成本，创造价格优势。一是在品种规格上为一线做补充，主要满足产品质量要求不高 的用户，并根据市场需要生产一定数量的厚板和大板；二是大量使用外购的碎玻璃，千方百计提高总成品 率，有效降低产品制造成本，合格品主要流向对低档产品有需求的地区。 三线将重点抓好在线镀膜玻璃生产，做好 Ｆ 绿、Ｈ 绿、灰玻的交替生产，并根据市场需要做好灰玻生 产准备。一是在线镀膜玻璃力争实现绿色、灰色等系列，并做到上规模、上质量，不断扩大市场占有率； 二是将在提高总成品率上下功夫，创造成本优势。 １８ 龙门 ２ｍｍ 以下超薄玻璃为主，３ｍｍ 为辅。一是主要生产 ２ｍｍ 以下，重点做好 １．１ｍｍ、１．３ｍｍ 的生产，每 月 １．１ｍｍ 玻璃产量达到 ３０ 万 ｍ２ 以上，在合适价位生产一些高档 ３ｍｍ，原则上不生产 ４ｍｍ 及以上品种；二 是将加大技术攻关力度，不断总结、完善、提高超薄玻璃生产工艺，优化各项参数，规范各环节操作，有 效解决影响玻璃质量的板面翘曲、雾斑等关键问题，实现超薄玻璃生产长期优质稳定；三是力争在机制创 新方面有所突破，建立一套激励与约束机制，实现分配制度的多样化，充分调动主要人员积极性；四是在 做好超薄玻璃生产同时，做好超透明玻璃在线生产准备。 仰韶以生产海洋蓝玻璃为主，继续拓宽降成本思路，保持强劲的成本价格优势。一是进一步总结规 范碎玻璃使用管理，加大碎玻璃使用量，提高产品质量，减少用户投诉；二是加强各项费用控制，加大深 挖内潜力度；三是以内部模拟贯标为契机，加强内部基础管理，提高管理水平和整体素质。 八达以 ６～１２ｍｍ 的白玻厚板为主，其产量将占其总量的 ７０～８０％。一是认真组织好本次冷修改造，加 强各项费用控制，保证施工质量，做到安全、优质、高效、节约，工期力争控制在 ６０ 天；二是在冷修后 尽快实现稳定生产，开发出 ８ｍｍ、１０ｍｍ、１２ｍｍ 品种，并充分利用区位优势，逐步占领白玻市场。 ２、加大产销协调，提高品种、规格计划的科学性和执行效率。一是组织开好产销协调会，加强生产 和营销系统及时沟通，进一步规范特殊合同评审管理，确保最大限度满足市场和用户需要；二是强化品种、 规格管理，科学安排品种、规格计划，确保最大限度减少损失；三是将生产计划的执行率和及时性纳入考 核，保证交货期满足用户要求；四是大力开展劳动竞赛活动，突出奖励重点，充分调动生产经营单位积极 性。 ３、加强技术服务，强化生产管理，全面提高产品质量。一是加快超薄玻璃生产工艺技术研究，做好 技术操作软件升级，实现科学规范化操作；逐步完善并充分发挥全自动缺陷检测仪的各项功能，提高产品 检验准确性；二是做好在线镀膜玻璃、一线大板、厚板玻璃生产，从品种规格上满足市场需求；三是加强 质量意识和员工责任心教育，减少因责任心不到位造成的质量投诉，对责任心不强造成的予以重罚，力争 用户质量投诉有明显下降。 ４、加快科研成果转化，强化服务生产职能，开发新产品，增加技术储备。一是建立科研成果转化激 励机制，推行项目负责制，对项目的完成情况、运行情况和使用效果与项目奖励、职称聘任挂钩，积极鼓 励技术人员面向市场、面向生产搞科研，在立项和成果转化上有新突破；二是积极开发浮法玻璃新品种， 尤其是系列颜色玻璃、低辐射玻璃、自洁净玻璃等，增加技术储备。 二、放权经营，切块搞活，积极推进主辅分离，加快机制改革，增强活力 １、探索完善经济责任制考核体系，充分调动生产经营单位积极性、创造性。一是根据各单位的特点， 研究制订“一厂一策”考评体系，合理确定考核指标，对浮法厂实行计件制，将工资量化到每个品种、规 格、质量等级和实现的销售价格，从政策上鼓励和引导浮法厂多生产优质高附加值产品；二是以销售收入 作为销售部门考核条件，从以销量为主转化为以创效为主，引导营销人员想办法提高产品售价水平，多销 有利润、高附加值的产品；三是加大创新奖励力度，对主动发现并解决问题或通过工作思路、方法、管理 模式创新，堵塞漏洞、增收节支的要给予奖励，有效调动机关管理人员实施创新和服务基层的积极性、主 动性。 ２、加快辅助单位整体分流步伐。搞好主辅分离是提高劳动生产率，解决企业冗员过多的必然选择， 我们总的思路是“明确目标，分步实施”。２００３ 年主要工作：一是探索推行造箱车间整体租赁经营，对木 箱实行市场价买断；二是对氮氢厂实行独立经营、独立核算、自负盈亏，参照市场价格进行氮氢气体买断， 促使气体费用进一步降低；三是组建玻璃加工车间，尽快使特厚、特大规格玻璃形成商品批量，同时，开 展一些简单的玻璃深加工；四是探索创兴玻璃工程技术公司运作方式，促使其深入市场，自主寻求发展， 逐渐步入良性发展轨道。 ３、解放思想，与时俱进，开拓创新，用发展的办法解决出现的新问题。一是积极发展投资小、见效 快、劳动密集型的项目，加快分流富余人员；二是注重利用资本运作、资产重组，通过改革、改制等手段 来改善现有资产质量，增强企业实力，寻求新的发展；三是抓住机遇，引入新的战略合作伙伴，通过调整 所有制结构和资本结构，搞活一个分厂或一个子公司，实现其自主稳步发展；四是探索实施“洛阳浮法” 技术输出，逐步实现跨国经营发展。 三、全方位、全过程深入开展“摆、查、挖、改”活动，全员参与深挖内潜，坚持不懈地降低成本 费用 １、拓宽思路，广开源路，创新方法，不断增加降成本的空间和潜力。一是进一步拓宽“摆、查、挖、 改”活动的范围和领域，号召广大员工采取各种措施堵塞漏洞，增收节支，围绕生产经营，全方位、多环 节开展此项活动；二是推广外购碎玻璃经验，拓宽、规范碎玻璃采购渠道，并按贯标要求进行供方评价， １９ 将其纳入原料管理，保证进厂数量和质量；三是加快氨分解制氢技术研究，降低氮氢气体成本；四是在满 足质量要求前提下，在一线推广使用散装碱，以进一步降低成本；五是加强重油进厂后的全过程管理，坚 决杜绝油罐不卸净、漏油等现象，有效降低亏吨；六是围绕稳定生产、降低能耗、压缩成本确立、实施科 研攻关课题，突出效益最大化；七是对各级仓库进行清理，对积压的备品备件登记造册，鼓励各分厂调配、 优先使用，盘活闲置资产。 ２、加强驻外子公司财务监管，大力推广统一采购和比质比价招标采购，有效降低各项费用开支。一 是针对以往反映出的问题，修订完善《统一采购管理办法》和《招标管理办法》，争取采购费用可比条件 下降低 １０００ 万元；二是加强驻外子公司财务支出和新上项目监管，压缩不必要的开支，有效遏制驻外公 司财务管理随意性强的现象。 四、加大激励约束力度，重视营销策划，扩大高附加值产品的销量，实现营销工作创新 １、进一步理顺营销体制，落实激励约束政策，最大限度发挥营销人员潜能。一是根据市场特点，将 一些地区分部设在区域市场中心，以利于服务客户和信息收集，扩大销量；二是抓好激励约束机制政策的 落实，实行分部经理、业务人员业绩考评公开，增加透明度，对业绩突出的业务经理实行重奖；在约束机 制上，坚持淘汰制度，增强营销人员活力。 ２、根据市场变化情况，及时调整营销策略。一是注重市场信息收集和研究，建立信息快速反馈渠道， 确保信息流畅通；二是以价格策略为重点，对六条线玻璃销售策略和售价进行统一策划，合理确定各条线 产品市场区域售价；三是加强最低限价控制，合理使用货款授信、批量优惠、最低限价等政策，突出效益 优先原则，将产品创效作为业绩评价的最主要指标；四是培育有实力、讲诚信的超薄玻璃、在线镀膜玻璃 代理商，发展新的直供用户，迅速扩大高附加值产品销量；五是依据各线产品市场定位，按顾客需求层次 提供对等产品，并采取有效策略缩小高档产品与合资企业产品售价差距；六是规范异地仓库管理，减少损 失，发挥及时快捷供货职能作用。 ３、根据产品结构调整需要，积极开发高附加值产品市场，提高市场占有率。一是完善、规范超薄玻 璃全过程技术跟踪服务，认真研究解决客户提出的各类问题，以服务促销售，以信誉树形象，同时加大 １．３ｍｍ、１．１ｍｍ 玻璃的市场开拓，每月销量力争达到 ３０ 万 ｍ２ ；二是重视在线镀膜产品宣传和促销，抓好市 场策划和产品推介，树立品牌知名度，全年力争销售在线镀膜产品 ８０ 万㎡以上；三是加大超厚、超大规 格玻璃推销，重点做好发达地区市场运作。 ４、采取多种措施，扩大产品出口量。一是对进出口公司实行费用大包，通过灵活的分配机制调动业 务人员积极性；二是加大重点市场的开发力度，稳定、发展一批大客户，争取出口量的大幅上升，全年出 口量目标 ９０ 万重箱以上（不含镀膜玻璃 ４０ 万㎡），创汇 １２００ 万美元以上。 ５、采取多种手段，加大清欠力度。一是加强新转应收帐款管理，建立台帐，进行针对性清收，对于 帐龄较长、极易形成坏帐的要加大回收力度；二是暂停欠款数额较大的责任人的现行工作，其工资根据欠 款清回情况考核发放；同时，为避免前清后欠现象，凡新形成的应收帐款超过半年收不回的，有关责任人 将直接去清欠；三是利用多种渠道，加快库存清欠物资处理，降低因长时间积压报废造成的损失。 五、建立留住人才的激励与约束机制，强化培训，形成多层次、多专业的人才队伍格局，满足企业发 展需要 １、针对人才流动、流失加快的新趋势，认真研究公司发展的人才需求状况，对于确实起到关键作用 的人才，要制订相应办法，想方设法留住，一方面为有贡献的优秀人才提供岗位津贴，提高大学生、研究 生基本生活费；另一方面与优秀人才重新签订劳动合同，明确规定享受特殊待遇的优秀人才在离职五年内 不允许从事与本公司竞争的行业，以真正建立起留住人才的激励与约束机制；对于有正规学历、专业特长， 不在对口岗位上的进行调整，真正做到人尽其才。 ２、加强人才的针对性培训，重点加强工人技师、“专家型”技术人才和优秀后备管理干部的培养， 培训将注意体现实效性，区分提高素质与专业技术培养；在培训方式上，将采取岗位轮换式，注重理论学 习与实践相结合；在处级干部培训上，以自学为主，定目标和考核评价办法，以增加其钻研业务的动力； 同时，鼓励员工自学掌握多种技能，对创造出显著经济效益或做出突出贡献的给予重奖。 六、强化基础管理，全面提高企业素质 １、理顺关系，减少层次，提高工作效率。一是针对重油进厂后多头管理、责任不清状况，将重油管 理职能划归机修动力厂，其与浮法厂实行模拟市场买断关系，同时，加大对库亏情况考核力度，强化重油 全过程管理；二是调整工艺检查考核职能，做到工艺指标制订、实施、检查、考核一体化，提高工艺管理 水平；三是实行废旧物资处理归口管理，集中一家单位负责所有设备、物资材料的处理，杜绝几家单位开 出门证情况；四是对原料在线化验职能进行调整，以更好地服务生产；五是强化机关服务意识，增强工作 主动性，处理好监督、把关与指导、服务的关系。 ２、以规章制度落实为重点，拓宽思路，加大督察、督办力度。一是加大管理制度执行情况督察，促 ２０ 使各单位发挥职能作用，保证基础管理、专业管理落实到位；二是对工程招标、设备物资采购等进行监督， 对评标专家进行动态管理，建立专家激励与约束机制；三是加大对部署重点工作的督办力度，确保各项措 施按要求落实到位；四是积极受理举报投诉，严厉查处各类违规违纪事件。 承董事会命 董事长 刘宝瑛 二零零三年四月二十九日 五、监事会报告 各位股东 ： 报告年度内，洛阳玻璃股份有限公司监事会（监事会）全体成员依照《中华人民共和国公司法》 、 《公司 章程》的规定， 遵守诚信原则，为维护本公司及全体股东利益，积极独立地开展工作。 本报告年度内，监事会共召开了六次会议。 １、 监事会于二零零二年四月二十六日召开会议审议通过了二零零一年度监事会工作报告。审议分析 了二零零一年度董事会工作报告及二零零一年度财务报告。 ２、 监事会于二零零二年四月二十九日召开会议，审议分析了二零零二年第一季度报告。 ３、 事会于二零零二年七月十九日召开会议，同意刘宝瑛先生因工作变动辞去监事会主席及监事职务； 提名陶善武先生为公司监事候选人；在新任监事会主席产生之前，由公司监事程荣法先生代行监 事会主席职权。 ４、 监事会于二零零二年八月二十三日召开会议，审议分析了二零零二年度中期报告及摘要。 ５、 监事会于二零零二年九月六日召开会议，选举陶善武先生为监事会主席。 ６、 监事会于二零零二年十月二十八日召开会议，审议分析了二零零二年第三季度报告。 列席本公司董事会会议及股东大会，对其合法性以及是否能保证股东的权益实施有效的监督。 监事会对以下事项发表独立意见。 １、 监事会对公司依法运作情况的意见 监事会认为董事会能够按照公司法、公司章程及有关法规和制度进行规范化运作，公司董事及高级管 理人员在本年度内执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、监事会对公司财务情况的意见 经对毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所分别按照中国会计准则及制度和国际财务报告 准则出具的有解释性说明的无保留意见的审计报告，监事会认为审计报告真实、客观、完整、准确地反映 了本公司的财务状况和经营成果。同意董事会对会计师事务所出具的有解释性说明段的无保留意见的审计 报告的说明。 ３、监事会对关连交易的意见 监事会认为本公司的有关关联交易是在公平的基础上按一般商业条款进行的，没有损害上市公司的利 益； 承监事会命 监事会主席 陶善武 二零零三年四月二十九日 ２１ 六、股东大会简介 报告期内，本公司召开了二次临时股东大会和一次股东周年大会， 1、 2001 年度股东周年大会 本公司 2002 年 4 月 27 日在中国内地及香港刊登了召开 2001 年度股东周年大会的通知，并向境外所 有在册股东发出 2001 年度股东周年大会书面会议通知。2002 年 6 月 17 日上午九时整，2001 年度股东周 年大会在河南省洛阳市西工区唐宫中路九号本公司四楼会议室召开，出席会议的股东或授权代理人代表有 表决权股份 646,719,998 股，占公司总股本 92.40%。会议审议通过了本公司 2001 年度董事会报告、监事 会报告、经审计的财务报告、利润分配方案；批准续聘毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所分 别为本公司 2002 年度中国及国际核数师并授权董事会决定其酬金；授权董事会在一个会计年度内分别以 不超过本公司净资产 ２０％（以经审计的最近一个会计年度的数据为准）的范围内行使投资、资产处置、收 购、出售资产事项的决策权；在符合有关条件下，批准本公司在有关期间内单独或同时分配、发行或处理 内资股及境外上市外资股，其数量不超过于本决议案通过当日本公司该类股份已发行的数量的百分之二 十，并授权本公司董事会处理所有有关这些配售及发行的事宜。本次股东会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》、《虎报》（英文）上。 2、 2002 年度第一次临时股东大会 本公司 2002 年 4 月 22 日在中国内地及香港刊登了召开 2002 年度第一次临时股东大会的通知，并向 境外所有在册股东发出 2002 年度第一次临时股东大会书面会议通知。2002 年 6 月 10 日上午九时整，2002 年度第一次临时股东大会在河南省洛阳市西工区唐宫中路九号本公司四楼会议室召开，出席会议的股东或 授权代理人代表有表决权股份 246,706,998 股（全部为 H 股），占本公司总股本的 35.24%，减去在股东大 会上回避表决的本公司关连股东所持有的股数后，占本公司非关连股东所持有的股份数的 82.24%。会议 批准及确认了本公司与中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司就成立中国洛阳浮法玻璃集团加工玻璃有限 公司而订立，日期为二零零二年三月二十七日的協议（「協议」）；授权董事代表本公司（其中包括）签署、 签立、完成、交付或授权签署、签立、完成、交付所有彼等全权认为必须、权宜或适宜以促使協议生效及 实行之该等文件及契约，及作出或授权作出彼等全权认为必须权宜或适宜以促使協议生效及实行之行动、 事宜或事项及豁免遵守或作出或同意彼等全权认为适宜及符合本公司利益之非重大性质修订。本次股东会 议决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》、《虎报》（英文） 上。 ３、２００２ 年度第二次临时股东大会 本公司 ２００２ 年 ７ 月 ２０ 日在中国内地及香港刊登了召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会的通知，并向 境外所有在册股东发出 ２００２ 年度第二次临时股东大会书面会议通知。２００２ 年 ９ 月 ６ 日上午九时整，２００２ 年度第二次临时股东大会在河南省洛阳市西工区唐宫中路九号本公司四楼会议室召开，出席会议的股东或 授权代理人代表有表决权股份 ６４６，５２９，８９８ 股，占本公司总股本的 ９２％％。会议批准增补刘宝瑛先生为公司 董事、增补陶善武先生为公司监事，本次股东会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ９ 日的《中国证券报》 、《上 海证券报》、《香港文汇报》、《虎报》（英文）上。 ４、２００３ 年度第一次临时股东大会 本公司分别于 2003 年 2 月 11 日及 3 月 7 日在中国内地及香港刊登了召开 2003 年度第一次临时股东 大会的通知及补充通知，并向境外所有在册股东发出 2003 年度第一次临时股东大会书面会议通知及补充 通知。2003 年 3 月 28 日上午九时整，2003 年度第一次临时股东大会在河南省洛阳市西工区唐宫中路九号 ２２ 本公司四楼会议室召开，出席会议的股东或授权代理人代表有表决权股份 646，047，698 股，占本公司总 股本的 92.29 %。会议批准《公司章程》修改案、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》 、《监事会议事 规则》、 《独立董事工作制度》；选举本公司第四届董事会成员，董事任期为三年，自 2003 年 3 月 28 日起计； 选举本公司第四届监事会由股东代表出任的成员，监事任期为三年，自 2003 年 3 月 28 日起计；决定新任 董事的报酬；决定新任监事的报酬。本次股东会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 31 日的《中国证券报》、 《上 海证券报》、《香港文汇报》、《虎报》（英文）上。 5、 更换董事、监事情况 因郭晓寰先生及刘宝瑛先生分别辞去董事及监事职务，本公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会批准增 补刘宝瑛先生为公司董事、增补陶善武先生为公司监事。本公司 ２００３ 年度第一次临时股东大会选举了新 一届董事、监事。本公司现任董事、监事情况请参阅本报告之第十章“董事、监事及高级管理人员。 ２３ 七、重要事项 一、收购项目及出售项目 １、 本集团在报告期内无重大收购项目 ２、 出售项目 本年初起至出 交易对方及 出售日 出售价格 售日该出售资 出售产生的 是否为关联 定价原则 被出售资产 （万元） 产为上市公司 损益（万元） 交易 贡献的净利润 本公司与洛玻集 团的控股子公司 出售该流动资 市场公允 洛玻加工公司签 ２００２年９月３０日 ４５３８ 产使公司产生 （１９１３） 是 价格 定了本公司安玻 一定亏损影响 分厂的流动资产 转让协议 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。 二、委托理财 本集团在报告期内无委托理财事项。 三、重大关连交易事项 详情见按中国会计准则及制度编制的财务报告之注释 ３３—关联方及其交易 四、香港联合交易所有限公司证券上市规则（上市规则）第十九项应用指引作出的披露 １、向洛玻集团提供的垫款或财务支援 于二零零二年十二月三十一日及二零零一年十二月三十一日，本集团向洛玻集团提供垫支及／或财务 支援分别合共约人民币 １４３，９９７，０００ 元及约人民币 １４５，３５９，０００ 元，详情如下： 于二零零二年十二 于二零零一年十二 交易性质 利率 开始年度 还款期限及进度 月三十一日止经审 月三十一日止经审 计之余额（元） 计之余额（元） 代洛玻集团公 司预付款给宝 莱威发展公司 ６．５％ 一九九八年 二零零零年八月三十 ３１，１２４，０００ ３３，２３６，０００ （洛玻集团公司 一日到期（未偿还） 的全资附属公 未抵押 司） 有关销售产成 免息 一九八八年至今 无固定还款期无抵押 ２９，０９７，０００ ３０，５３５，０００ （ｉ） （ｉｉ） 品的应收帐款 有关转让贷款 免息 一九九五年 无固定还款期无抵押 ９，３２６，０００ ９，３２６，０００ 的应收帐款 有关主要兴建 职工宿舍之其 免息 一九九七年 无固定还款期无抵押 ４２，１２２，０００ ４２，１２２，０００ 他应收帐款 ２４ 其他 免息 一九九四年至今 无固定还款期无抵押 ３２，３２８，０００ ３０，１４１，０００ 合计 １４３，９９７，０００ １４５，３５９，０００ （ｉ）该数额为 ２００２ 往来款项扣除坏账准备后净额。 （ｉｉ） 该数额为 ２００１ 往来款项扣除坏账准备后净额。 ２、向同属集团附属公司提供的垫款及／或财务支援 于二零零二年十二月三十一日及二零零一年十二月三十一日，本集团向同属集团附属公司提供的垫款 及／或财务支援分别合共约人民币 ４９６，３７６，０００ 元及约人民币 ４８０，４２２，０００ 元，详情如下 ： 洛玻集团 公司于此 本公司于 还款期限及 于二零零二年十二 于二零零一年 公司名称 等公司的 此等公司 交易性质 利率 开始年度 信用情况 月三十一日止经审 十二月三十一 权益 的 计之余额（元） 日止经审计之 权益 余额（元） 二零零四年 洛玻集团青岛太阳玻 ５５％ － 借款 ６．５３－ 一九九九 到期有抵押 ３４６，１９５，０００ ３３９，４１１，０００ 璃实业有限公司 ７．８４％每年 年 无固定还款 中国洛阳浮法玻璃集 ５９．７１％ ４０．２９％ 预付帐款及其他应 免息 一九九四 期无抵押 １１，８３４，０００ １１，８５１，０００ 团矿产有限公司 收款 年前 无固定还款 洛阳晶宝装饰玻璃有 ５０％ １０．２８％ 其他应收款 免息 一九九四 期无抵押 ７，５７３，０００ ７，０１３，０００ 限公司 年前 无固定还款 洛玻集团洛阳起重机 ６３．３２％ ３６．６８％ 其他应收款 免息 一九九四 期无抵押 １８，０５１，０００ １８，５９５，０００ 械有限公司 年前 洛玻集团洛阳新光源 ７０．５５％ ２９．４５％ 其他应收款 免息 一九九四 无固定还款 １，１５９，０００ １，０４４，０００ 照明器材有限公司 年前 期无抵押 洛玻集团洛阳晶纬玻 ６４．１％ ３５．９％ 其他应收款 免息 一九九四 无固定还款 ５５，３６８，０００ ５４，１１２，０００ 璃纤维有限公司 年前 期无抵押 洛玻集团洛阳晶久玻 ６８．９２％ ３１．０８％ 其他应收款 免息 一九九四 无固定还款 １４，３７６，０００ １４，３７６，０００ 璃制品有限公司 年前 期无抵押 无固定还款 其他 其他应收款 免息 一九九四 期无抵押 ４１，８２０，０００ ３４，０２０，０００ 年前 合计 ４９６，３７６，０００ ４８０，４２２，０００ 五、逾期存款 于流动资产中的其他应收款中包括应收广州国际信托投资公司（「广州国投」）人民币 ３５，６５５，０００ 元 逾期存款（二零零一年：人民币 ７２，８２９，０００ 元）。该笔款项原为人民币 １４５，６５７，０００ 元，已计提 ７５％ 准备。 广州国投正于重组当中。董事会在了解最近的进展后认为提拨约 ７５％ 已足够。本公司并未对该笔存款计提 利息收入。 除上述已说明之存款外，本公司于二零零二年十二月三十一日并无其它逾期存款。 董事会认为上述存款并未给本公司正常生产经营及现金流动状况带来不利影响，本 公 司 将尽力 收 回 上 述存款。 六、统一所得税及及取消地方政府退税优惠 本公司于过往年度未曾享有税收先征后返政策优惠，这与中国国务院发出的《关于纠正地方自定税收 先征后返政策的通知》没有关系。 七、重大合同及其履行情况 ２５ （１） 报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产，也无其他公司托管、承包、租赁 本公司资产事项。 （２） 重大担保 发生日期（协 是否履 是否为关 担保对象名称 议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 行完毕 联方担保 河南省龙浩实业 １０００ 万股份及 未履行 有限公司 ２００２．３．１９ ６００ 派生权益质押 ２００２．３．２１－２００３．３．２０ 完毕 否 洛阳平宇工贸有 上述龙浩实业 限公司（为上述 有限公司 １０００ 未履行 否 龙浩实业有限公 ２００２．３．２１ ７５０ 万股份及派生 ２００２．３．２１－２００３．３．２０ 完毕 司的子公司） 权益同时质押 巩义市碱业有限 ９００ 万股份及派 未履行 公司 ２００２．８．９ ３００ 生权益质押 ２００２．８．９－２００３．８．１０ 完毕 否 担保发生额合计 １，６５０ 万元 担保余额合计 １，６５０ 万元 其中：关联担保余额合计：未发生 八、重大合同 本集团在报告期内无其他重大合同或本公司没有履行其义务的合同。 九、承诺事项履行情况 本公司于２００１年８月３日在中国证监会指定报纸发布公告，在公告中本公司之控股股东中国洛阳浮法玻 璃集团有限责任公司及其子公司就其与本公司发生的正常关联交易后所欠款项作出郑重承诺，保证在２００４ 年１２月３１日前还清所有欠款，截止本公告之日该承诺一直在履行中。 十、医疗保险制度改革对公司业绩的影响 洛阳市人民政府于２０００年颁发第４６号政府令，批准施行《洛阳市城镇职工基本医疗保险暂行规定》， 本公司于２０００年６月２６日起按照该办法施行。根据该办法的要求，基本医疗保险基金由单位和个人共同缴 纳，单位缴费按上年度职工工资总额的６．５％进入福利费，个人缴费按上年度职工工资总额的２％交纳，在发 放工资时从个人工资中代扣，此办法的实行对本公司的损益并无影响。 十一、出售职工住宅对公司的影响 报告期内本集团并未出售住宅于职工，也无此计划。 十二、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责的情形。 十三、信息披露 除已经根据中国《证券法》第六十二条、《股票发行与交易管理暂行条例》第六十条及《公开发行股 票公司信息披露实施细则》（暂行）第十七条的规定的规定所例举的重大事件或须予披露的情况而予以披 露的以外，本报告期内本公司无任何重大事件或须予披露的情况发生 ２６ 八、财务报告 （）按中国会计准则及制度编制的财务报告（截至二零零二年十二月三十一日止年度） 中国境内核数师报告书 ＫＰＭＧ – Ｂ（２００３） ＡＲ Ｎｏ． ０１０３ 洛阳玻璃股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二零零二年十二月三十一日的合并资产负债表和资产负债表、二零零 二年度合并利润表和利润表，以及合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计 过程中，我们结合贵公司及其子公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面 公允地反映了贵公司二零零二年十二月三十一日的合并财务状况和财务状况、二零零二年度合并经营成果 和经营成果合并现金流量及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 在作出意见时，我们已考虑财务报表注释 ３ 是否已就贵公司及贵集团能否继续获得最终控股公司及金融机 构的财务支持以持续经营，作出足够的披露。假如贵公司及贵集团不能持续经营，某些资产的变现价值便 会大大低于资产负债表中所列的数额；而非流动资产及负债则会重新归类为流动资产及负债，并可能导致 贵公司及贵集团产生额外的负债。我们认为财务报表内已就基本不肯定因素作出了适当的处理和披露，并 就此作出了无保留意见。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 胡琼 凌云 中国北京建国门外大街 １ 号 中国国际贸易中心 国贸大厦 ２ 座 １６ 层 邮政编码：１００００４ 二零零三年四月二十九日 ２７ 合并资产负债表 于二零零二年十二月三十一日 资产 注释 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 流动资产 货币资金 ５ ２７８，０７０ ２８５，３３７ 短期投资 ６ ４５，３００ ２８，１００ 应收利息 ８，３１９ １，８０２ 应收票据 ７ ４３，８８５ ９，５６０ 应收账款 ８ ８２，４３１ １４４，５９８ 其他应收款 ９ ３２７，７１１ ４２９，４８８ 预付账款 １０ ３８，５１１ ４８，９１２ 存货 １１ ２０１，６９５ ２４４，１８２ 待摊费用 １２ ６１，８９６ ７１，０５７ 流动资产合计 １，０８７，８１８ １，２６３，０３６ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 长期投资 长期股权投资 １３ ２７９，４５５ １９２，１６８ 长期投资合计 ２７９，４５５ １９２，１６８ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 固定资产 固定资产原价 １６ １，４２７，４００ １，６１３，７５０ 减：累计折旧 １６ （４９９，７２６） （４９０，５６９） 固定资产净值 ９２７，６７４ １，１２３，１８１ 工程物资 １７ ３，０６２ ８，５３９ 在建工程 １８ ５，６２０ ６，２１９ 固定资产合计 ９３６，３５６ １，１３７，９３９ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 无形资产及其他资产 无形资产 １９ １３４，５６４ １３７，１３６ 预付账款 １０ ３２，１２４ ３２，１２４ 长期其他应收款 （包括长期 应收利息） ９ ３６５，３８１ ３５８，５９７ 无形资产及其他资产合计 ５３２，０６９ ５２７，８５７ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 资产总计 ２，８３５，６９８ ３，１２１，０００ 负债和股东权益 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 流动负债 短期借款 ２０ ８９３，７８０ ７９４，８６６ 应付票据 ２１ １３５，２７０ ６３，６８０ 应付账款 ２２ １０５，６９２ １１３，９５４ 预收账款 ２２ ５４，７２７ ４６，９７６ 应付工资 ３，１９４ ４，００８ 应付福利费 ２，１２０ １，７５８ 应交税金 ４（ｃ） ２１，２７６ ２０，５７５ 其他应交款 ２２ １２７ ２０７ 其他应付款 ２２ １４０，３２６ １６５，４９７ 预提费用 ２３ ９，１８８ ２０，５８１ ２８ 一年内到期的长期借款 ２４ ６９，９４９ ３９，８４５ 流动负债合计 １，４３５，６４９ １，２７１，９４７ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 长期负债 长期借款 ２４ １１５，６５４ １７４，５５６ 长期应付款 ５，１７４ ５，１０８ 长期负债合计 １２０，８２８ １７９，６６４ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－ 负债合计 １，５５６，４７７ １，４５１，６１１ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 少数股东权益 ６１，１８４ １０６，８０５ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 股东权益 股本 ２５ ７００，０００ ７００，０００ 资本公积 ２６ ９７０，１３２ ９６９，９８８ 盈余公积 ２７ ２２３，８０６ ２２３，８０６ （其中：法定公益金） ５５，１４２ ５５，１４２ 累计亏损 （６７５，９０１） （３３１，２１０） 股东权益合计 １，２１８，０３７ １，５６２，５８４ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 负债和股东权益总计 ２，８３５，６９８ ３，１２１，０００ 此会计报表已于二零零三年四月二十九日获董事会批准。 公司法定代表人 财务总监 （签名和盖章） （签名和盖章） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 会计机构负责人 ２９ 资产负债表 于二零零二年十二月三十一日 资产 注释 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 流动资产 货币资金 ５ ２５５，７４９ ２６８，０６７ 短期投资 ６ １７９，８００ ９３，６００ 应收利息 １０，９２８ ９，０１０ 应收票据 ７ ４０，０８１ ９，５６０ 应收账款 ８ ７３，８１２ １２２，１３１ 其他应收款 ９ ３２５，２３６ ４３１，７５９ 预付账款 １０ ３５，１７７ ３７，３２７ 存货 １１ １３０，１６２ １５６，８５０ 待摊费用 １２ ５８，５１５ ６４，３１３ 流动资产合计 １，１０９，４６０ １，１９２，６１７ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 长期投资 长期股权投资 １３ ３２２，６１３ ３１４，８６５ 长期投资合计 ３２２，６１３ ３１４，８６５ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 固定资产 固定资产原价 １６ ８５４，９９１ ９７０，８７０ 减：累计折旧 １６ （３７７，２５２） （３５８，７５６） 固定资产净值 ４７７，７３９ ６１２，１１４ 工程物资 １７ ２，４２０ ７，８９６ 在建工程 １８ ４，０４８ ５，７３７ 固定资产合计 ４８４，２０７ ６２５，７４７ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 无形资产及其他资产 无形资产 １９ ８８，８４７ ９０，６３８ 预付账款 １０ ３２，１２４ ３２，１２４ 长期其他应收款 （包括长期 应收利息） ９ ３６５，３８１ ３５８，５９７ 无形资产及其他资产合计 ４８６，３５２ ４８１，３５９ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 资产总计 ２，４０２，６３２ ２，６１４，５８８ 负债和股东权益 注释 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 流动负债 短期借款 ２０ ７７４，７００ ６８１，２６７ 应付票据 ２１ １２３，８７０ ６３，６８０ 应付账款 ２２ ５５，２１０ ６７，２５７ 预收账款 ２２ ４３，１０３ ３６，５７２ 应付工资 （５３８） － 应付福利费 ７１ ６５ 应交税金 ４（ｃ） １，２２９ ５７６ 其他应交款 ２２ ５ ３，９５３ ３０ 其他应付款 ２２ ７８，０５５ ７７，２７１ 预提费用 ２３ １，７３４ １，６９７ 一年内到期的长期借款 ２４ ２０，４６９ ２０，３６５ 流动负债合计 １，０９７，９０８ ９５２，７０３ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 长期负债 长期借款 ２４ ７５，２９４ ９４，２１６ 长期应付款 ５，０４３ ５，０８５ 长期负债合计 ８０，３３７ ９９，３０１ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 负债合计 １，１７８，２４５ １，０５２，００４ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 股东权益 股本 ２５ ７００，０００ ７００，０００ 资本公积 ２６ ９６９，９８８ ９６９，９８８ 盈余公积 ２７ ２１３，４９６ ２１３，４９６ （其中：法定公益金） ５１，３６６ ５１，３６６ 累计亏损 （６５９，０９７） （３２０，９００） 股东权益合计 １，２２４，３８７ １，５６２，５８４ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 负债和股东权益总计 ２，４０２，６３２ ２，６１４，５８８ 此会计报表已于二零零三年四月二十九日获董事会批准。 公司法定代表人 财务总监 （签名和盖章） （签名和盖章） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 会计机构负责人 ３１ 合并利润表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 注释 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 主营业务收入 ２８ ８２５，１９４ ８１７，２７７ 减： 主营业务成本 （７８８，３３２） （６６６，９７９） 主营业务税金及附加 ２９ （２，３９０） （３，８９２） 主营业务利润 ３４，４７２ １４６，４０６ 减： 营业费用 （３６，９９９） （３４，９７８） 管理费用 （１３２，４３８） （７９，５１１） 财务费用 ３０ （４８，３４２） （２１，１４７） 营业 （亏损） ／ 利润 （１８３，３０７） １０，７７０ 加： 投资收益 ／ （损失） ３１ ２，９３４ （８０４） 营业外收入 ５，６１２ ３，６３４ 减： 营业外支出 ３２ （２１５，４５９） （５，５１２） （亏损） ／ 利润总额 （３９０，２２０） ８，０８８ 减： 所得税 ４（ｃ） （２００） － 少数股东损益 ４５，７２９ １，７８０ 净 （亏损） ／ 利润 （３４４，６９１） ９，８６８ 加： 年初累计亏损 （３３１，２１０） （３４１，０７８） 累计亏损 （６７５，９０１） （３３１，２１０） 补充资料： 会计估计变更减少利润总额 － ６，４００ ３２ 利润表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 注释 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 主营业务收入 ２８ ６３４，３７５ ６１４，８５２ 减： 主营业务成本 （５８８，９２４） （５０１，３２７） 主营业务税金及附加 ２９ （１，５４９） （２，５６７） 主营业务利润 ４３，９０２ １１０，９５８ 减： 营业费用 （２７，０１９） （２６，８６６） 管理费用 （９９，４１８） （５４，０９１） 财务费用 ３０ （３４，２１９） （１０，７３６） 营业 （亏损） ／ 利润 （１１６，７５４） １９，２６５ 减： 投资损失 ３１ （６９，８９８） （８，２１６） 加： 营业外收入 ４，５５６ ２，９１８ 减： 营业外支出 ３２ （１５６，１０１） （４，０９９） （亏损） ／ 利润总额 （３３８，１９７） ９，８６８ 减： 所得税 － － 净 （亏损） ／ 利润 （３３８，１９７） ９，８６８ 加： 年初累计亏损 （３２０，９００） （３３０，７６８） 累计亏损 （６５９，０９７） （３２０，９００） 补充资料： 会计估计变更减少利润总额 － ６，４００ 合并现金流量表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 现金流量表 补充说明 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 经营活动产生的现金流量 销售商品和提供劳务收到的现金 ９５８，２１２ ８３９，３０３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ２２，０９５ １７，６５０ 现金流入小计 ９８０，３０７ ８５６，９５３ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 购买商品和接受劳务支付的现金 （６７３，５８５） （５７３，８４８） 支付给职工以及为职工支付的现金 （６７，４１４） （６２，６５１） 支付的各项税费 （３９，８３６） （５３，５７１） 支付的其他与经营活动有关的现金 （１７３，２８０） （８０，３１６） 现金流出小计 （９５４，１１５） （７７０，３８６） －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 经营活动产生的现金流量净额 （ｉ） ２６，１９２ ８６，５６７ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 投资活动产生的现金流量 多于三个月的定期存款增加 ２２，４８４ ４９，０００ 收回投资所收到的现金 ２，８５４ １０，１４４ 取得投资收益所收到的现金 － ３１，０５３ ３３ 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 １０，５９７ ２，５５９ 现金流入小计 ３５，９３５ ９２，７５６ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 （３７，５４９） （１５６，１７７） 投资所支付的现金 （１７，２００） （７１，０００） 现金流出小计 （５４，７４９） （２２７，１７７） －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 投资活动产生的现金流量净额 （１８，８１４） （１３４，４２１） －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 筹资活动产生的现金流量 取得借款所收到的现金 ８７９，８００ １，０７９，７３８ 现金流入小计 ８７９，８００ １，０７９，７３８ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 偿还债务所支付的现金 （８０９，６８４） （９４９，６７０） 偿付利息所支付的现金 （６２，２７７） （５６，６５４） 现金流出小计 （８７１，９６１） （１，００６，３２４） －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 筹资活动产生的现金流量净额 ７，８３９ ７３，４１４ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 现金及现金等价物净增加额 （ｉｉｉ） １５，２１７ ２５，５６０ ３４ 合并现金流量表补充说明 截至二零零二年十二月三十一日止年度 （ｉ） 将 （亏损） ／ 利润调节为经营活动产生的现金流量： 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 净 （亏损） ／ 利润 （３４４，６９１） ９，８６８ 加： 计提 ／ （冲回） 的坏账准备 １６４，７２８ （３，００６） 计提的存货减值准备 ４，４９１ － 撇除应收账款，其它应收款及预付账款 １９，１３２ － 计提的固定资产减值准备 １１，２６９ － 固定资产折旧 ８１，３４１ ８３，５５４ 无形资产摊销 ３，３３７ ３，２４５ 处置固定资产损失 ４６，０６４ ９９３ 投资 （收入） ／ 损失 （１，０４６） ８０４ 少数股东损益 （４５，７２９） （１，７８０） 财务费用 ６２，３０５ ２２，５５９ 存货的减少 ／ （增加） ３７，９９６ （４１，５８２） 经营性应收项目的 （增加） ／ 减少 （４７，９８０） ３８，６６９ 经营性应付项目的增加 ／ （减少） ３４，９７５ （３０，５６１） 其他 － ３，８０４ 经营活动产生的现金流量净额 ２６，１９２ ８６，５６７ （ｉｉ） 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 债务转为资本 － ３０，０００ 固定资产注资至联营公司 ８９，０９５ － （ｉｉｉ）现金及现金等价物净增加情况： 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 现金的年末余额 １５２，５５４ １３７，３３７ 减：现金的年初余额 （１３７，３３７） （１１１，７７７） 现金及现金等价物净增加额 １５，２１７ ２５，５６０ ３５ 现金流量表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 现金流量表 补充说明 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 经营活动产生的现金流量 销售商品和提供劳务收到的现金 ７２２，５２４ ６４４，９８１ 收到的税费返还 － － （支付） ／ 收到的其他与经营活动 有关的现金 （４，４２７） ６，３２５ 现金流入小计 ７１８，０９７ ６５１，３０６ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 购买商品和接受劳务支付的现金 （５３０，４５５） （４１９，７５９） 支付给职工以及为职工支付的现金 （３７，３９０） （４８，４２３） 支付的各项税费 （２７，３１７） （３８，８６４） 支付的其他与经营活动有关的现金 （６６，４５４） （８５，９９４） 现金流出小计 （６６１，６１６） （５９３，０４０） －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 经营活动产生的现金流量净额 （ｉ） ５６，４８１ ５８，２６６ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 投资活动产生的现金流量 多于三个月的定期存款增加 ２８，０００ ４９，０００ 收回投资所收到的现金 ２，８５８ １０，１４４ 取得投资收益所收到的现金 － ３３，４５９ 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 ８，０３１ １，６２８ 现金流入小计 ３８，８８９ ９４，２３１ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 （１７，６６８） （２２，１８１） 投资所支付的现金 （８６，２００） （７１，０００） 现金流出小计 （１０３，８６８） （９３，１８１） －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 投资活动产生的现金流量净额 （６４，９７９） １，０５０ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 筹资活动产生的现金流量 取得借款所收到的现金 ７７４，７００ ９３１，６３９ 现金流入小计 ７７４，７００ ９３１，６３９ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 偿还债务所支付的现金 （７００，０８３） （９２９，１９０） 偿付利息所支付的现金 （５０，４３７） （４９，０００） 现金流出小计 （７５０，５２０） （９７８，１９０） －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 筹资活动产生的现金流量净额 ２４，１８０ （４６，５５１） －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 现金及现金等价物净增加额 （ｉｉｉ） １５，６８２ １２，７６５ ３６ 现金流量表补充说明 截至二零零二年十二月三十一日止年度 （ｉ） 将净 （亏损） ／ 利润调节为经营活动产生的现金流量： 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 净 （亏损） ／ 利润 （３３８，１９７） ９，８６８ 加： 计提 ／ （冲回） 的坏账准备 １４８，０４８ （３，００６） 计提的存货减值准备 ４，４９１ － 撇除应收账款，其它应收款及预付账款 １９，１３２ － 固定资产折旧 ５０，７５３ ６２，３７４ 无形资产摊销 ２，１８４ ２，１８６ 处置固定资产 （收入） ／ 损失 （３３４） ９８５ 计提的固定资产减值准备 １１，２６９ － 财务费用 ５０，４３７ １２，３１１ 投资损失 ７８，４８８ ８，２４９ 存货的减少 ／ （增加） ２２，１９７ （１２，８０３） 经营性应收项目的增加 （４３，６１３） （２４，３９２） 经营性应付项目的增加 ／ （减少） ５１，６２６ （１，１６１） 其他 － ３，６５５ 经营活动产生的现金流量净额 ５６，４８１ ５８，２６６ （ｉｉ） 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 债务转为资本 － ３０，０００ 固定资产注资至联营公司 ８９，０９５ － （ｉｉｉ）现金及现金等价物净增加情况： 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 现金的年末余额 １３５，７４９ １２０，０６７ 减：现金的年初余额 （１２０，０６７） （１０７，３０２） 现金及现金等价物净增加额 １５，６８２ １２，７６５ ３７ 资产减值准备明细表 于二零零二年十二月三十一日 本集团 于二零零二年 于二零零二年 十二月 项目 一月一日余额 本年增加数 本年转回数 三十一日余额 （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） 一 坏账准备： 应收账款 ８８，７４８ ２８，８２７ （５，１０７） １１２，４６８ 其他应收款 １０３，４７５ １３５，９０１ － ２３９，３７６ 小计 １９２，２２３ １６４，７２８ （５，１０７） ３５１，８４４ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 二 存货减值准备： 存货 １０，３４４ ４，４９１ － １４，８３５ 小计 １０，３４４ ４，４９１ － １４，８３５ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 三 固定资产减值准备： 固定资产 － １１，２６９ （１１，２６９） － 小计 － １１，２６９ （１１，２６９） － －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 四 长期股权投资减值准备： 长期股权投资 １６，１４８ １０，８３８ － ２６，９８６ 小计 １６，１４８ １０，８３８ － ２６，９８６ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 资产减值准备总计 ２１８，７１５ １９１，３２６ （１６，３７６） ３９３，６６５ 本公司 于二零零二年 于二零零二年 十二月 项目 一月一日余额 本年增加数 本年转回数 三十一日余额 （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） 一 坏账准备： 应收账款 ８４，８４５ ２３，９７２ （５，１０６） １０３，７１１ 其他应收款 １０２，７０９ １２４，０７６ － ２２６，７８５ 小计 １８７，５５４ １４８，０４８ （５，１０６） ３３０，４９６ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 二 存货减值准备： 存货 １０，３４４ ４，４９１ － １４，８３５ 小计 １０，３４４ ４，４９１ － １４，８３５ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 三 固定资产减值准备： 固定资产 － １１，２６９ （１１，２６９） － 小计 － １１，２６９ （１１，２６９） － －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 四 长期股权投资减值准备： 长期股权投资 ９，８１０ １０，８３８ － ２０，６４８ 小计 ９，８１０ １０，８３８ － ２０，６４８ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 资产减值准备总计 ２０７，７０８ １７４，６４６ （１６，３７５） ３６５，９７９ ３８ 会计报表注释 （金额单位：人民币千元） １ 公司基本情况 洛阳玻璃股份有限公司 （「本公司」） 是在中华人民共和国 （「中国」） 注册组建成立的股份有限 公司。 本公司是国有企业中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司 （以下简称「洛玻集团」） 重组计划中的一 部分。经国家体改委、国家国有资产管理局等中国政府有关部门的批准，洛玻集团于一九九四年四 月六日独家发起成立本公司。本公司成立时，注册资本为人民币 ４００，０００，０００ 元，分为 ４００，０００，０００ 股 Ａ 股，每股面值人民币 １．００ 元。注册资本是由洛玻集团以转让其主要企业和子公司及其相关资产 和负债的方式足额缴付。 于一九九四年六月二十九日，本公司发行了 ２５０，０００，０００ 股 Ｈ 股，每股发行价为港币 ３．６５ 元。上述 Ｈ 股已于一九九四年七月八日在香港联合交易所挂牌上市。 根据 Ｈ 股招股书披露的计划及中国国务院证券委员会的审批，本公司已于一九九五年九月二十九日， 在中华人民共和国境内以每股人民币 ５．０３ 元发行 ４０，０００，０００ 股 Ａ 股予社会公众和 １０，０００，０００ 股 Ａ 股予本公司的员工。４０，０００，０００ 社会公众 Ａ 股及 １０，０００，０００ 内部职工股 Ａ 股已分别于一九九五年 十月三十日及一九九六年五月十日在上海证券交易所上市流通。 本公司及其子公司 （「本集团」） 主要从事浮法平板玻璃的制造和销售业务。 ２ 分部报告 本集团的亏损主要来自浮法平板玻璃的制造和销售，因此并没有提供分部报告。 ３ 主要会计政策 本集团编制会计报表所采用的主要会计政策是根据《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定制定 的。 尽管本公司及本集团本年度产生亏损，并在二零零二年十二月三十一日具有净流动负债，但本公司 董事认为，本公司及本集团将能够持续经营，并能在债务到期时偿还有关款项，原因如下： （ｉ） 已获金融机构同意其给予本公司总额约人民币 ７４０，０００，０００ 元的信贷于二零零三年到期日可 获续批；及 （ｉｉ） 继续获得最终控股公司的财务支持。 董事会认为，本公司及本集团将会有充足的现金资源以满足未来的流动资金及其它融资需求。 因此，本财务报表应以持续经营基准编制，而且不包括本公司及本集团倘未能持续经营而需作 出的任何调整。 （ａ） 会计年度 本集团的会计年度自公历一月一日至十二月三十一日止。 （ｂ） 合并报表的编制方法 本集团合并会计报表是按照财政部财会字 ［１９９５］ １１ 号《合并会计报表暂行规定》编制的。 合并会计报表包括本公司及其所有主要子公司截至十二月三十一日止年度的会计报表。子公司 是指由本公司控制的公司。控制是指本公司有权直接或间接控制另一家公司的财务及经营政 策，以从其业务取得利益。只有在本公司对子公司具有控制权期间，其经营成果才反映在本公 司的合并利润表中。少数股东应占的权益和损益作为独立项目记入合并会计报表内。 当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计政策对子公司会计 报表进行必要的调整。合并时所有集团间重大交易，包括集团间未实现利润，及余额均已抵销。 对于资产及经营业绩均较小，对本集团合并报表无重大影响的子公司，本公司并未将这些公司 列入合并报表范围，而是在长期股权投资中核算。 （ｃ） 记账原则和计价方法 本集团记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成本法。 （ｄ） 记账本位币及外币折算 本集团以人民币作为记账本位币。外币交易按交易日中国人民银行公布的适用汇率折合为人民 币。货币性外币资产和负债按结算日中国人民银行公布的汇率折合为人民币，除有关兴建固定 资产所借款项的外币折算差额在所兴建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他 ３９ 外币折算差额作为汇兑损益计入利润表。 （ｅ） 现金等价物 现金等价物指本集团持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资，包括原存款期少于三个月存于金融机构的定期存款。 （ｆ） 坏账准备 坏账损失核算采用备抵法。备抵法是按期估计坏账损失。坏账损失的估计是首先通过单独认定 已有迹象表明回收困难的应收账款，并根据相应不能回收的可能性提取坏账准备。对其他无迹 象表明回收困难的应收账款按账龄分析及管理层认为合理的比例计提坏账准备。管理层认为合 理的坏账计提比例是根据以往经验确定的。其他应收款的坏账准备是根据应收款项的性质及相 应回收风险估计而计提的。 （ｇ） 存货 存货包括原材料、在产品、产成品和零配件及低值易耗品和包装物。除零配件及低值易耗品外， 存货的价值按成本与可变现净值之较低者计算，按单个存货项目计算的成本与可变现净值的差 额计入存货减值准备。存货成本包括按加权平均法计算的原材料采购成本，在产品及产成品中 还包括直接人工和间接生产制造费用的适当份额，并采用加权平均法结转成本。可变现净值是 根据存货在资产负债表日后正常业务中的出售所得或管理层根据当时市场情况作出的估计而 确定的。存货盘存方法为永续盘存法。 零配件及低值易耗品计入原材料中，并按原值减任何陈旧存货准备入账。 （ｈ） 长期股权投资 ｉ） 子公司 子公司是本公司拥有 ５０％ 以上权益性资本的被投资公司，或者虽然只拥有其半数以 下的权益性资本，但本公司有权直接或间接监控企业的财务及经营政策，从而透过其业 务获益的被投资企业。 子公司的报表纳入本集团的合并报表内； 于本公司的报表内，子公司的投资按权益法入 账。 ｉｉ） 联营公司 联营公司指本公司对被投资企业，直接或间接拥有超过百分之二十权益性资本，或 本公司可行使重大影响，但非由本公司控制的公司。 于本集团的合并报表及本公司的报表内，联营公司投资按权益法入账。 ｉｉｉ） 其他投资 本集团对无控制、无共同控制且无重大影响的被投资企业的长期投资采用成本法核算。 投资收益在被投资企业宣布现金股利或利润分配时确认。 处置或转让长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期损益。长期股权投资按 账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 （ｉ） 固定资产 固定资产指本集团为生产商品和经营管理而持有的，使用期限超过 １ 年且单位价值较高的资 产。 固定资产以成本或评估值减累计折旧及减值准备 （注释 ３（ｌ）） 记入资产负债表内。固定资产 取得时的成本包括买价、相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出。固定资产投入使用后所产生的费用，只会在固定资产所包含的未来经济效益增加时才会予 以资本化，否则计入该期的利润表。 固定资产清理收益或损失为固定资产出售所得净额与账面值之间的差额，计入发生时的当期损 益。 本集团固定资产按年限平均法计提折旧，各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率分别 为： 折旧年限 残值率 厂房及建筑物 ３０ 年至 ５０ 年 ５％ 机器及设备 ４ 年至 ２８ 年 ５％ 汔车 ６ 年至 １２ 年 ５％ （ｊ） 在建工程 在建工程是指兴建中的厂房、建筑物及设备。在建工程按成本扣除减值准备（注释 ３（ｌ）） 列 示。 ４０ 工程成本为工程达到预定使用状态之前发生的与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接 成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费用 （包括有关汇兑损益） ，全部 资本化为在建工程。 当所有必需的兴建工程已经完成，即物业、厂房或设备能够投入使用，则物业、厂房或设备视 为已经开始投入使用并转入固定资产。 在建工程不计提折旧。 （ｋ） 无形资产 无形资产以成本或评估值减累计摊销及减值准备 （注释 ３（ｌ）） 记入资产负债表内，并在受益 期内按直线法摊销。 无形资产包括土地使用权及商标权。 土地使用权 土地使用权的价值在土地使用期内按直线法进行摊销。 商标权 商标权的价值按直线法分二十年进行摊销。 （ｌ） 资产减值准备 除应收账款及存货 （注释 ３（ｆ）及 ３（ｇ）） 以外，本集团对各项资产 （包括长期投资、固定资产、 在建工程、无形资产等） 的账面值会定期作出审阅，以评估可收回金额是否已跌至低于账面值。 当发生事项或情况变化显示账面值可能无法收回，这些资产便需进行减值测试。若出现这种减 值情况，账面值会减低至可收回金额。可收回金额是以净售价与使用价值两者中的较高者计算。 在确定使用价值时，由资产产生的预期未来现金流量会折现至其现值。提取的资产减值计入当 期利润表。 本集团在每个结算日评估是否有任何迹象显示在以前年度确认的资产减值可能不再存在。假如 用以确定可收回金额的估计有所改变而使减值减少，则资产减值准备便会冲回，冲回的资产减 值准备作为当期收益计入利润表。 （ｍ） 维修及保养开支 维修及保养开支在实际发生时计入利润表。 （ｎ） 研究及开发费用 研究及开发费用于实际发生时在利润表列支。 （ｏ） 收入确认 营业收入在下列条件均能满足时予以确认： − 商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； − 在既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； − 与交易相关的经济利益能够流入本集团；及 − 相关的收入和成本能够可靠地计量。 销售商品的收入应按本集团与购货方签订的合同或协定金额或双方接受的金额确定。销售折让 在发生时直接冲销当期收入。 本集团已经确认收入的售出商品发生销售退回的，应当冲减退回当期收入，但资产负债表日及 以前售出的商品在资产负债表日至会计报表批准报出日之间退回的，应当冲减当期报告年度的 收入。 由于他人使用本集团的资产而产生的利息及股利，在能肯定这些交易的经济利益将流入本集团 及其收入将能可靠地计算时予以确认。除非在收款上具有不确定因素，否则利息收入按权责发 生制确认。股利收入在股东的收取权确立时予以确认。 （ｐ） 所得税 所得税是按照纳税影响会计法计提。所得税费用包括当期应交所得税和递延税项。 当期应交所得税按当期应纳的所得额和适用的所得税率计算。 递延税项是按资产负债表负债法计算所作出的准备。该法是按财务报告内账面金额与计税金额 之间的暂时性差异计算。如果最初确立资产或负债时所产 ｄｆａｄｆｄ 生的差异并不影响按会计或税法计算的利润或亏损，这些差异则不包括在内。 预期可在未来抵减应纳税收入的税务亏损 （在同一法定纳税单位及司法管辖区内） 会用来抵 销递延税项负债。当递延税项资产相关的税务利益不能实现时，该递延税项资产净额将相应减 少至其预期可实现数额。 （ｑ） 退休福利 ４１ 退休计划的应付供款是根据退休计划所规定并已到期的供款额记入当年利润表。其他详细资料 列于注释 ３６。 （ｒ） 利润分配 本集团根据《中华人民共和国公司法》及公司章程中的有关规定进行利润分配。 （ｓ） 关联方 如果本集团有能力直接或间接控制及共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方有能力直 接或间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大影响；或本集团与另一方或多方同受一方控制， 均被视为关联方。关联方可为个人或企业。 ４ 税项 （ａ） 本集团适用的与产品销售相关的税金有增值税、营业税金及附加。 增值税税率 ： １７％ 营业税税率 ： ３％ − ５％ 城市建设税税率 ： 缴纳增值税及营业税的 ７％ 教育附加费税率 ： 缴纳增值税及营业税的 ３％ （ｂ） 所得税 本集团本年度适用的所得税税率为 ３３％ 。 （ｃ） 应交税金 ｉ） 合并利润表中的所得税费用包括： 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 以往年度准备不足 ２００ － 由于本集团在本年度税务方面出现亏损，故并无在财务报表内提拨任何是年度所得税准 备。 ｉｉ） 资产负债表中的应交税金包括： 本集团 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 预缴中国所得税 （１，０４３） （１，４２９） 应缴 ／ （预缴） 营业税金及附加 ３２５ （２８） 应缴增值税 ２１，７５１ ２１，５１０ 其他 ２４３ ５２２ 应交税金 ２１，２７６ ２０，５７５ 本公司 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 应缴营业税金及附加 １３９ ２８ 应缴增值税 ５３７ ６８ 其他 ５５３ ４８０ 应交税金 １，２２９ ５７６ （ｄ） 本集团及本公司于本期间只有递延税项净资产。该递延税项资产是由以前年度的税务亏损所产 生。由于不能肯定潜在的税项利益是否可以在未来变现，因此，并没有在账项内确认递延税项 资产。 ４２ ５ 货币资金 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币／ 人民币／ 原币金额 汇率 人民币等值 原币金额 汇率 人民币等值 （千元） （千元） （千元） （千元） 现金 − 人民币 １３３ １５５ 活期存款 − 人民币 １２６，１９１ ９９，１６２ − 美元 １，６１４．４ ８．２７７３ １３，３６３ ２，９９４．９ ８．２７６６ ２４，７８８ − 港币 １２，０５２ １．０６１１ １２，７８８ １１，８６８ １．０６０６ １２，５８７ − 欧元 ０．６ ８．６３６５ ７２ ７．３１８ ５２７ − 英镑 ５．６ １３．２６８７４ ５．６ １２．００３ ６７ − 克朗 － －－ １３．６ ３．７４１ ５１ 定期存款 − 人民币 １２５，５１６ １４８，０００ 合计 ２７８，０７０ ２８５，３３７ 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币／ 人民币／ 原币金额 汇率 人民币等值 原币金额 汇率 人民币等值 （千元） （千元） （千元） （千元） 现金 − 人民币 ６５ ２０ 活期存款 − 人民币 １０９，４５４ ８２，０２７ − 美元 １，６１４．４ ８．２７７３ １３，３６３ ２，９９４．９ ８．２７６６ ２４，７８８ − 港币 １２，０５２ １．０６１１ １２，７８８ １１，８６８ １．０６０６ １２，５８７ − 欧元 ０．６ ８．６３６５ ７２ ７．３１８ ５２７ − 英镑 ５．６ １３．２６８７４ ５．６ １２．００３ ６７ − 克朗 － －－ １３．６ ３．７４１ ５１ 定期存款 − 人民币 １２０，０００ １４８，０００ 合计 ２５５，７４９ ２６８，０６７ 本集团及本公司 于二零零二年十二月三十一日，定期存款中有人民币 ９０，０００，０００ 元 （二零零一年：人民币 １１０，０００，０００ 元） 已用作本公司短期借款的抵押。 ６ 短期投资 根据《企业会计制度》，本集团向各关联公司提供的委托贷款均被视作短期投资，并按合同规定，收取 利息作为投资收入记入当期利润表内。 本集团及本公司不存在投资变现的重大限制。 ７ 应收票据 应收票据主要是销售商品或产品而收到的银行承兑汇票。 ４３ ８ 应收账款 应收账款账龄分析如下： 本集团 二零零二年 二零零一年 占总额 占总额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 人民币千元 ％ 人民币千元 人民币千元 ％ 人民币千元 一年以内 ４９，７１４ ２６ － ９０，７９０ ３９ － 一至二年 ６，３２６ ３ １１０ ４６，９８２ ２０ ６，４６１ 二至三年 ４３，２８５ ２２ １６，７８４ ２６，５７２ １１ １３，２８５ 三年以上 ９５，５７４ ４９ ９５，５７４ ６９，００２ ３０ ６９，００２ １９４，８９９ １００ １１２，４６８ ２３３，３４６ １００ ８８，７４８ 本公司 二零零二年 二零零一年 占总额 占总额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 人民币千元 ％ 人民币千元 人民币千元 ％ 人民币千元 一年以内 ４０，０３９ ２３ － ７２，７２７ ３５ － 一至二年 ５，５３４ ３ － ４３，１２９ ２１ ７，０３０ 二至三年 ４２，５５１ ２４ １４，３１２ ２６，６１３ １３ １３，３０８ 三年以上 ８９，３９９ ５０ ８９，３９９ ６４，５０７ ３１ ６４，５０７ １７７，５２３ １００ １０３，７１１ ２０６，９７６ １００ ８４，８４５ 除最终控股公司外，本账户余额中无应收其他持有本公司 ５％ 或以上股份的股东的款项。 本年度，本集团及本公司并没有个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计提坏账准备的应收 账款。 于二零零二年十二月三十一日，本集团前五名应收账款如下： 单位名称 欠款时间 原因 金额 （人民币千元） 洛玻集团 １９９６－２００２ 购货 ８４，９５９ 河南省建材公司 １９９７－２００２ 购货 ３，１２５ 洛玻青岛联营公司 １９９８－２００２ 购货 ２，７９６ Ｃａｍｄｅｎ Ｌｕｏｙａｎｇ Ｇｌａｓｓ Ｐｔｙ． Ｌｔｄ． ２００２ 购货 ３，５３１ 深圳光华中空玻璃工程公司 １９９８－２００２ 购货 ２，１４６ ９ 其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 流动资产 本集团 二零零二年（人民币千元） 二零零一年（人民币千元） 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 １２３，０５５ ２２ ２，２９８ ７１，２７０ １３ － 一至二年 ５１，０８０ ９ １５，２２４ ８８，１８０ １７ － 二至三年 １９，４３９ ３ １８，７２７ １，３０７ － － 三年以上 ３７３，５１３ ６６ ２０３，１２７ ３７２，２０６ ７０ １０３，４７５ ５６７，０８７ １００ ２３９，３７６ ５３２，９６３ １００ １０３，４７５ ４４ 本公司 二零零二年（人民币千元） 二零零一年（人民币千元） 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 １３２，０２３ ２４ － １０１，４９５ １９ － 一至二年 ４９，４９２ ９ １４，７９７ ８３，６１９ １６ － 二至三年 ２１，１５２ ４ １７，４５６ ２４，７８４ ５ － 三年以上 ３４９，３５４ ６３ １９４，５３２ ３２４，５７０ ６０ １０２，７０９ ５５２，０２１ １００ ２２６，７８５ ５３４，４６８ １００ １０２，７０９ 非流动资产（包括应收利息） 本集团及本公司 二零零二年（人民币千元） 二零零一年（人民币千元） 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 １３，３０５ ３ － ２３，１０８ ５ － 一至二年 １９，４３５ ４ － ２０，０５５ ５ － 二至三年 ２０，０５５ ４ － ３２，８０９ ８ － 三年以上 ４５５，３３５ ８９ １４２，７４９ ３５５，４５３ ８２ ７２，８２８ ５０８，１３０ １００ １４２，７４９ ４３１，４２５ １００ ７２，８２８ 于流动资产中的其他应收款中包括应收广州国际信托投资公司（「广州国投」）人民币 ３５，６５５，０００ 元 逾期存款（二零零一年：人民币 ７２，８２９，０００ 元）。该笔款项原为人民币 １４５，６５７，０００ 元，已计提 ７５％ 准备。广州国投正于重组当中。董事会在了解最近的进展后认为提拨约 ７５％ 已足够。本公司并未对 该笔存款计提利息收入。 另外，非流动资产其他应收款中亦包括应收联营公司 ＿＿＿＿＿＿ 洛阳晶鑫陶瓷有限公司（「晶鑫」）人民币 ３７，４１５，０００ 元，已计提坏账准备。董事会在了解晶鑫最近的财务状况后认为提拨人民币 ３２，７４７，０００ 己足够。晶鑫的另一股东为洛玻集团。 于非流动资产中的其他应收款包括应收最终控股公司其他子公司 ＿＿＿＿＿＿ 洛玻集团青岛太阳玻璃实业 有限公司（以下简称「太阳」）人民币 ３４６，１９５，０００ 元（二零零一年：人民币 ３３９，４１１，０００ 元），太 阳已将其部份固定资产用作抵押上述之欠款，并正与第三者商讨把该等固定资产出售以偿还对本公 司之欠款。本公司按市场借款利率向太阳收取利息。董事会于年底审核了该笔款项的可回收性， 认 为无需要计提坏账准备。 于二零零二年十二月三十一日，本集团前五名其他应收款如下： 单位名称 欠款时间 原因 金额 （人民币千元） 太阳 １９９６ − ２００２ 代付款 ３４６，１９５ 洛玻集团 １９９７ − ２００２ 代付款 ７２，７７９ 晶鑫 １９９９ − ２００２ 代付款 ３７，４１５ 广州国投 １９９７ − １９９８ 逾期存款 ３５，６５５ 洛阳高新开发区委员会 ２００１ − ２００２ 待收退订订金 １９，１８６ 除最终控股公司外，本账户余额中并无应收持有本公司 ５％ 或以上股份的主要股东的款项。 １０ 预付账款 预付账款账龄分析如下： 流动资产 本集团 二零零二年 二零零一年 金额 比例 金额 比例 人民币千元 ％ 人民币千元 ％ 一年以内 ３２，９５８ ８６ ４１，９８７ ８６ 一至二年 ３，７４４ １０ ３，６７４ ７ 二至三年 １３３ － ７５６ ２ ４５ 三年以上 １，６７６ ４ ２，４９５ ５ ３８，５１１ １００ ４８，９１２ １００ 本公司 二零零二年 二零零一年 金额 比例 金额 比例 人民币千元 ％ 人民币千元 ％ 一年以内 ３０，２２３ ８６ ３２，５４１ ８７ 一至二年 ３，１４６ ９ ３，１１０ ８ 二至三年 １３２ － ４１ － 三年以上 １，６７６ ５ １，６３５ ５ ３５，１７７ １００ ３７，３２７ １００ 非流动资产 本集团及本公司于非流动资产中的预付账款为人民币 ３２，１２４，０００ 元（二零零一年：人民币 ３２，１２４，０００ 元），全数支付给洛阳开发区实业总公司作为购置玻璃城之预付账款。 于二零零二年十二月三十一日，本集团前五名预付账款如下： 单位名称 欠款时间 原因 金额 （人民币千元） 洛阳开发区实业总公司 １９９５ 购地 ３２，１２４ 巩义市碱业有限公司 ２００２ 购原料 １５，０００ 沂南华盛矿产实业有限公司 ２００２ 购原料 ３，７１１ 郑州东方企业集团 ２００２ 购原料 ２，１２０ 平顶山市永东物资贸易有限公司 ２００２ 购原料 １，２４４ 除注释 ３３ 中列示外，上述余额中无预付其他持有本公司 ５％ 或以上股份的股东的款项。 １１ 存货 本集团 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 原材料 １３８，１７８ １２９，７０１ 在产品 １１，７１５ １７，９４８ 产成品 ６６，６３７ １０６，８７７ 小计 ２１６，５３０ ２５４，５２６ 减：存货减值准备 （１４，８３５） （１０，３４４） 合计 ２０１，６９５ ２４４，１８２ 本公司 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 原材料 ８９，８３１ ７３，４８７ 在产品 ３，５１６ １０，０９４ 产成品 ５１，６５０ ８３，６１３ 小计 １４４，９９７ １６７，１９４ 减：存货减值准备 （１４，８３５） （１０，３４４） 合计 １３０，１６２ １５６，８５０ 存货减值准备： 二零零二年（人民币千元） 二零零一年（人民币千元） 原材料 在产品 产成品 合计 原材料 在产品 产成品 合计 ４６ 年初余额 ９，９２２ － ４２２ １０，３４４ ９，９２２ － ４２２ １０，３４４ 本年计提 － － ４，４９１ ４，４９１ － － － － 本年转回 － － － － － － － － 年末余额 ９，９２２ － ４，９１３ １４，８３５ ９，９２２ － ４２２ １０，３４４ 以上存货均为购买或自行生产形成的。 本集团 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 于损益表中确认的存货成本如下： 主营业务成本 ７８８，３３２ ６６６，９７９ 本公司 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 于损益表中确认的存货成本如下： 主营业务成本 ５８８，９２４ ５０１，３２７ １２ 待摊费用 本集团 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 包装用架子 ５８，１３４ ６５，２００ 其他 ３，７６２ ５，８５７ ６１，８９６ ７１，０５７ 本公司 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 包装用架子 ５５，６６７ ５９，１４３ 其他 ２，８４８ ５，１７０ ５８，５１５ ６４，３１３ １３ 长期股权投资 长期股权投资明细如下： 本集团 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 于联营公司之权益 （注释 １４） ２０３，４７６ １０５，３５１ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 其他股权投资 （注释 １５） １０２，９６５ １０２，９６５ 减：投资减值准备 （２６，９８６） （１６，１４８） 其他股权投资小计 ７５，９７９ ８６，８１７ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 合计 ２７９，４５５ １９２，１６８ 本公司 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 于子公司之权益 （注释 １４） ４３，１５８ １２２，６９７ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ ４７ 于联营公司之权益 （注释 １４） ２０３，４７６ １０５，３５１ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 其他股权投资 （注释 １５） ９６，６２７ ９６，６２７ 减：投资减值准备 （２０，６４８） （９，８１０） 其他股权投资小计 ７５，９７９ ８６，８１７ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 合计 ３２２，６１３ ３１４，８６５ １４ 于子公司及联营公司之权益 于子公司权益 本公司 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 成本 １６６，８４６ １６６，８４６ 减： 采用权益法记账，按持股比例计算 权益的减少 （１２３，６８８） （４４，１４９） 年末余额 ４３，１５８ １２２，６９７ 于二零零二年十二月三十一日，本集团主要子公司资料如下： 法定 代表人 ／ 直接 初始 公司名称 董事长 注册资本 应占股权 投资成本 主要业务 注释 （人民币千 （人民币千元） 元） 洛 王永欣 ２０，０００ ７９．０６％ ６４，１４６ 制造浮法 （ｉ） 玻集团龙 平板玻璃 门玻璃公 司 郴州八达玻璃股份有限 王永欣 制造浮法 （ｉｉ） ６２，７００ 公司 （「八达」） １５０，０００ ５２．２５％ 平板玻璃 洛玻集团仰韶玻璃有限 李金让 制造浮法 （ｉｉｉ ４０，０００ 公司 ７４，０８０ ５４％ 平板玻璃 ） 注释： （ｉ） 该公司为全民与集体联营企业。 （ｉｉ） 该公司为股份制有限公司。 于二零零零年，中国工商银行将八达逾期的银行借款人民币 ８４，８００，０００ 元转到中国华融资 产管理公司 （「华融」） 。于二零零一年，八达、华融及本公司签订一债权转股权协议；根 据该协议，该借款其中的人民币 ３０，０００，０００ 元转为资本。因此，八达的注册资本由人民币 １２０，０００，０００ 元增加至人民币 １５０，０００，０００ 元。该增资已被有关的政府部门及八达的股东大 会批复。 由于该人民币 ３０，０００，０００ 元的资本不承担企业经营风险且需按商定时限赎回，所以该资本 分类为优先股。 （ｉｉｉ） 该公司为有限责任公司。 ４８ 于联营公司权益 本集团及本公司 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 已投入资本成本 １３１，５５３ １３１，５５３ 加：新增投资于洛玻集团洛阳加工 玻璃集团财务有限责任公司 ８９，０９６ － ２２０，６４９ １３１，５５３ 减： 采用权益法记账，按持股比例 计算权益的净减少额 （１７，１７３） （２６，２０２） 年末余额 ２０３，４７６ １０５，３５１ 于二零零二年十二月三十一日，本集团的联营公司投资列示如下： 直接 初始 公司名称 注册资本 应占股权 投资成本 主要业务 注释 （人民币千元） （人民币千元） 洛阳晶鑫陶瓷有限公 ４１，９４５ ４９％ ２０，５５３ 生产内墙砖 司 中国洛阳浮法玻璃集 ３００，０００ ３７％ １１１，０００ 提供财务服务 团财务有限责任公 司 中国洛阳浮法玻璃集 １８１，４９６ ４９．０９％ ８９，０９５ 玻璃加工业务 （ｉ） 团加工玻璃有限公 司 （ｉ） 详情请参阅注释 ３３（ｄ） 。 １５ 其他股权投资 在其他股权投资中包括了未合并的子公司，这些子公司对集团的业绩或资产并没有重要影响，故未 合并或按权益法入账。 １６ 固定资产 本集团 厂房、 建筑物 机器及设备 汽车 合计 （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） 成本 ２００２ 年 １ 月 １ 日 ４０３，２３３ １，１９６，７０９ １３，８０８ １，６１３，７５０ 年度增加 ３，７７２ ２１，６７９ １，３０２ ２６，７５３ 在建工程转入 （注释 １８） １４，３４０ １，７６７ － １６，１０７ 处理变卖 （１１，８７０） （２１６，５００） （８４０） （２２９，２１０） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ４０９，４７５ １，００３，６５５ １４，２７０ １，４２７，４００ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 累计折旧 ２００２ 年 １ 月 １ 日 ８３，１８８ ３９７，９６２ ９，４１９ ４９０，５６９ 年度折旧 ９，０４１ ７１，０６３ １，２３７ ８１，３４１ ４９ 处理固定资产冲回折旧 （１，３０４） （７０，７０５） （１７５） （７２，１８４） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ９０，９２５ ３９８，３２０ １０，４８１ ４９９，７２６ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 减值准备 本年計提 － １１，２６９ － １１，２６９ 处理固定资产冲回 － （１１，２６９） － （１１，２６９） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 － － － － －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 净额 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ３１８，５５０ ６０５，３３５ ３，７８９ ９２７，６７４ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ３２０，０４５ ７９８，７４７ ４，３８９ １，１２３，１８１ 本公司 厂房、 建筑物 机器及设备 汽车 合计 （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） 成本 ２００２ 年 １ 月 １ 日 ２１３，６１４ ７５３，８５５ ３，４０１ ９７０，８７０ 年度增加 ２，３９３ １１，０１４ ６３５ １４，０４２ 在建工程转入 （注释 １８） ９，４７７ ９２１ － １０，３９８ 处理变卖 （６，９０７） （１３３，１２３） （２８９） （１４０，３１９） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２１８，５７７ ６３２，６６７ ３，７４７ ８５４，９９１ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 累计折旧 ２００２ 年 １ 月 １ 日 ５５，７８４ ３０１，０８１ １，８９１ ３５８，７５６ 年度折旧 ４，１３０ ４６，２８７ ３３６ ５０，７５３ 处理固定资产冲回折旧 － （３２，２０８） （４９） （３２，２５７） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ５９，９１４ ３１５，１６０ ２，１７８ ３７７，２５２ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 减值准备 本年計提 － １１，２６９ － １１，２６９ 处理固定资产冲回 － （１１，２６９） － （１１，２６９） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 － － － － －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 净额 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 １５８，６６３ ３１７，５０７ １，５６９ ４７７，７３９ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 １５７，８３０ ４５２，７７４ １，５１０ ６１２，１１４ １７ 工程物资 于二零零二年十二月三十一日，本集团及本公司的工程物资主要为在建工程尚未领用的材料之实际 成本。 １８ 在建工程 在建工程是于二零零二年十二月三十一日尚未交付使用的建筑物、厂房、机器及设备的成本。 本集团 ５０ （人民币千元） ２００２ 年 １ 月 １ 日 ６，２１９ 年度增加 １５，５０８ ２１，７２７ 本年转入固定资产 （注释 １６） （１６，１０７） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ５，６２０ 本公司 （人民币千元） ２００２ 年 １ 月 １ 日 ５，７３７ 年度增加 ８，７０９ １４，４４６ 本年转入固定资产 （注释 １６） （１０，３９８） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ４，０４８ １９ 无形资产 本集团 土地使用权 商标权 合计 （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） 成本 ２００２ 年 １ 月 １ 日 １５２，２２６ ７，４００ １５９，６２６ 年度增加 ７６５ － ７６５ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 １５２，９９１ ７，４００ １６０，３９１ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 减： 累计摊销 ２００２ 年 １ 月 １ 日 ２２，２１１ ２７９ ２２，４９０ 年度增加 ２，９６５ ３７２ ３，３３７ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２５，１７６ ６５１ ２５，８２７ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 净额 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 １２７，８１５ ６，７４９ １３４，５６４ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 １３０，０１５ ７，１２１ １３７，１３６ 本公司 土地使用权 （人民币千元） 成本 ２００２ 年 １ 月 １ 日 １０６，９４９ 年度增加 ３９３ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 １０７，３４２ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 减：累计摊销 ２００２ 年 １ 月 １ 日 １６，３１１ 年度增加 ２，１８４ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 １８，４９５ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 净额 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ８８，８４７ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ９０，６３８ ５１ （ｉ） 本集团的土地使用权期限为二十三至六十年。剩余摊销年限为十九至五十一年。 （ｉｉ） 本公司的子公司的商标权，以二十年期限摊销。 ２０ 短期借款 （ａ） 本集团 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 银行借款 ６６８，０００ ５７８，３６６ 最终控股公司借款 １４６，８００ １２３，５００ 联营公司借款 ７７，０００ ９３，０００ 非银行金融机构借款 １，９８０ － ８９３，７８０ ７９４，８６６ 本公司 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 银行借款 ６３９，０００ ５４９，３６７ 最终控股公司借款 ７１，７００ ５７，９００ 联营公司借款 ６４，０００ ７４，０００ ７７４，７００ ６８１，２６７ 除注释 ３３ 中列示外，上述余额中无应付持有本公司 ５％ 或以上股份的股东的借款。 （ｂ） 本集团及本公司短期借款具体情况如下： 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 贷款单位 抵押或担保 约定年利率 原币金额 金额 （人民币千元） 银行借款 洛阳市商业银行 担保 ４．２００％ － ４０，０００ ４．４２５％ 中国建设银行 担保 ４．４２５％ － １００，０００ 中国光大银行 人民币 ３０，０００，０００ 元 ４．４２５％ － ６０，０００ 借款以同等价值存款 作抵押 ／ 人民币借款 ３０，０００，０００ 元是有 第三方担保 中国银行 担保 ４．４２５％ － ２４９，０００ 交通银行 人民币 ６０，０００，０００ 元 ４．４２５％ － １６０，０００ 借款以同等价值存款 作抵押 ／ 人民币借款 １００，０００，０００ 元是有 第三方担保 浦发银行 担保 ４．４２５％ － ３０，０００ ６３９，０００ －－－－－－－－－－－－－－－ 最终控股公司借款 无 ４．２００％－ ４．８６８％ － ７１，７００ －－－－－－－－－－－－－－－ 联营公司借款 担保 ４．８６８％ － ６４，０００ －－－－－－－－－－－－－－－ 短期借款 （本公司） ７７４，７００ －－－－－－－－－－－－－－－ ５２ 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 贷款单位 抵押或担保 约定年利率 原币金额 金额 （人民币千元） 银行借款 中国农业银行 担保 ７．０２％ － １４，０００ 交通银行 担保 ５．８４１％ － １５，０００ 最终控股公司借款 无 ５．３１０％ － ５．９４０％ － ７５，１００ 联营公司借款 担保 ６．４４％ － １３，０００ 华融资产管理公司 担保 ２．２６％ － １，９８０ １１９，０８０ －－－－－－－－－－－－－－－ 短期借款 （本集团） ８９３，７８０ ２１ 应付票据 应付票据主要是公司购买材料、商品或产品而发出的银行承兑汇票，还款期限一般为一至六个月。 应付票据余额中无应付其他持有本公司 ５％或以上股份的股东的汇票。 ２２ 应付款项 应付款项包括应付账款、预收账款、其他应交款及其他应付款。在应付款项内，除最终控股公司以 外，并没有持本公司 ５％ 以上股份的股东的款项。欠最终控股公司之应付款项详情，列于注释 ３３。 于二零零二年十二月三十一日，本集团及本公司并没有个别重大账龄超过三年的应付款及其他应付 款，及没有个别重大账龄超过一年的预收账款。 ２３ 预提费用 本集团 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 大修理费用 － ８，４５８ 审计费 １，５００ １，５００ 利息支出 ３，５６７ ３，５３９ 其他 ４，１２１ ７，０８４ ９，１８８ ２０，５８１ 本公司 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 审计费 １，５００ １，５００ 其他 ２３４ １９７ １，７３４ １，６９７ ５３ ２４ 长期借款 （ａ） 本公司及本集团长期借款具体情况如下： 于 ２００２ 年 于 ２００２ 年之 一年内 一年以上 １２ 月 ３１ 日 贷款单位 担保或抵押 到期日 约定年利率 原币金额 汇率 到期金额 到期金额 总金额 （千元） （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） 最终控股公司 无 ２００３ 年至 ２００６ 年 ６．０３％ 人民币 ８７，９３０ － ２０，０００ ６７，９３０ ８７，９３０ 银行借款 中国银行 担保 ２００３ 年至 ２０１９ 年 ２．５％ （ｉ） 欧元 ９０７ ８．６３６ ４６９ ７，３６４ ７，８３３ 长期借款 （本公司） ２０，４６９ ７５，２９４ ９５，７６３ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 非银行金融机构借款 担保 ２００３ 年至 ２００８ 年 ２．２６％ 人民币 ４３，８４０ － ５，４８０ ３８，３６０ ４３，８４０ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 最终控股公司 无 ２００３ 年 ５．９４％ 人民币 ３０，０００ － ３０，０００ － ３０，０００ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 联营公司借款 洛玻集团财务公司 担保 ２００３ 年 ６．０３９％ － ６．５３％ 人民币 １４，０００ － １４，０００ － １４，０００ 洛玻集团财务公司 担保 ２００３ 年至 ２００４ 年 ６．６３４％ 人民币 ２，０００ － － ２，０００ ２，０００ １４，０００ ２，０００ １６，０００ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 长期借款 （本集团） ６９，９４９ １１５，６５４ １８５，６０３ （ｉ） 利率随经济合作及发展组织利率浮动 （ｂ） 一年以上长期借款按还款日分析如下： 本集团 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 一至二年 ２７，９４９ ６０，３４５ 二至三年 ２８，６８９ ２７，８４６ 三至五年 ４５，３０８ ６５，１０１ 五年以上 １３，７０８ ２１，２６４ １１５，６５４ １７４，５５６ 本公司 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 一至二年 ２０，４６９ ２０，３６５ 二至三年 ２０，４６９ ２０，３６６ 三至五年 ２８，８６８ ４８，６６１ 五年以上 ５，４８８ ４，８２４ ７５，２９４ ９４，２１６ 除注释 ３３ 中列示外，上述余额中无应付其他持有本公司 ５％ 或以上股份的股东的借款。 ２５ 股本 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 注册、已发行及实收股本： 尚未流通股份 ４００，０００，０００Ａ 股为国家股， 每股人民币 １．００ 元 ４００，０００ ４００，０００ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 流通股份 ２５０，０００，０００Ｈ 股， 每股人民币 １．００ 元 ２５０，０００ ２５０，０００ ５０，０００，０００ 社会公众股 Ａ 股， 每股人民币 １．００ 元 ５０，０００ ５０，０００ ３００，０００ ３００，０００ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ ７００，０００ ７００，０００ 所有 Ａ 股及 Ｈ 股在重大方面均享有完全同等之权益。 ２６ 资本公积 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 本集团 于 １ 月 １ 日余额 ９６９，９８８ ９６９，９８８ 本年增加：债务豁免 １４４ － 于 １２ 月 ３１ 日余额 ９７０，１３２ ９６９，９８８ 本公司 于 １ 月 １ 日及 １２ 月 ３１ 日 ９６９，９８８ ９６９，９８８ ２７ 盈余公积 盈余公积变动情况： 法定公积金 法定公益金 任意公积金 总额 本集团 （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） 于 ２００２ 年 １ 月 １ 日及 １２ 月 ３１ 日 ５７，９００ ５５，１４２ １１０，７６４ ２２３，８０６ 本公司 于 ２００２ 年 １ 月 １ 日及 １２ 月 ３１ 日 ５１，３６６ ５１，３６６ １１０，７６４ ２１３，４９６ ２８ 主营业务收入 本集团及本公司主营业务收入是指玻璃销售业务所取得收入。 本年度本集团前五名客户销售收入总额为人民币 ９１，５７０，０００ 元，占本集团全部销售收入的 １１ ％ 。 ２９ 主营业务税金及附加 本集团 计缴标准 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 营业税 主营业务收入的 ３％ − ５％ － － 城市建设税 缴纳增值税及营业税的 ７％ １，６７３ ２，７２４ 教育附加费 缴纳增值税及营业税的 ３％ ７１７ １，１６８ ２，３９０ ３，８９２ 本公司 计缴标准 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 营业税 主营业务收入的 ３％ − ５％ － － 城市建设税 缴纳增值税及营业税的 ７％ １，０８４ １，７９７ 教育附加费 缴纳增值税及营业税的 ３％ ４６５ ７７０ １，５４９ ２，５６７ ３０ 财务费用 本集团 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 利息支出 （６２，３０５） （５５，２７１） 利息收入 １７，８４４ ３２，７１１ 净汇兑 （亏损） ／ 收益 （１，２５２） １，７０３ 其他财务费用 （２，６２９） （２９０） （４８，３４２） （２１，１４７） 本公司 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 利息支出 （５０，４３８） （４９，０００） 利息收入 １７，６０６ ３６，６８９ 净汇兑 （亏损） ／ 收益 （１，２５２） １，７０３ 其他财务费用 （１３５） （１２８） （３４，２１９） （１０，７３６） ２ ３１ 投资收益 ／ （损失） ３２ 本集团 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 应承担联营公司净收入 ／ （亏损） ９，０３０ （３，３９８） 其他非上市公司投资减值准备 （１０，８３８） （２，１６７） 股利 ２，８５４ ４，７６１ 委托贷款利息收入 １，８８８ － ２，９３４ （８０４） 本公司 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 投资子公司权益净亏损 （７２，８３２） （７，４１２） 应承担联营公司净收益 ／ （亏损） ９，０３０ （３，３９８） 其他非上市公司投资减值准备 （１０，８３８） （２，１６７） 股利 ２，８５４ ４，７６１ 委托贷款利息收入 １，８８８ － （６９，８９８） （８，２１６） ３２ 营业外支出 本集团 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 应收账款、其他应收款 及预付账款损失撇帐 （１９，１３２） － 出售固定资产损失 （４６，０６４） （２，３７４） 固定资产减值准备 （１１，２６９） － 其他应收款坏账准备 （１３５，９０１） － 其他 （３，０９３） （３，１３８） （２１５，４５９） （５，５１２） 本公司 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 应收账款、其他应收款 及预付账款损失撇帐 （１９，１３２） （２，３６６） 固定资产减值准备 （１１，２６９） － 其他应收款坏账准备 （１２４，０７６） － 其他 （１，６２４） （１，７３３） （１５６，１０１） （４，０９９） ３３ 关联方及其交易 （ａ） 存在控制关系的关联方 企业名称 ： 中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司 （「洛玻集团」） 公司性质 ： 有限责任公司 （国有独资） 注册资本 ： 人民币 １，２８６，７４０，０００ 元 法定代表人 ： 刘宝瑛 与本集团关系 ： 最终控股公司 ３ 主营业务 ： 玻璃及相关原材料、成套设备制造，玻璃加工技术的进出口 及内销业务；工程设计及承包、劳务输出；工业生产资料 （国 家有专项专营规定的除外） ；技术服务，咨询服务及货物运 输。 持有本公司股份百分比 ： ５７．１４％ 本年度内洛玻集团注册资本没有変化。 （ｂ） 存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 中国洛阳浮法玻璃集团财务有限责任公司 本公司的联营公司 洛玻集团洛阳起重机械有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团洛阳新光源照明器材有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团洛阳晶纬玻璃纤纬有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团洛阳晶久玻璃制品有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛阳晶宝装饰玻璃有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团青岛太阳玻璃实业有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团洛阳晶润镀膜玻璃公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团晶华技术玻璃公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛阳翔宇实业公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻技术玻璃公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团新时代进出口有限责任公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团洛阳加工玻璃有限公司 本公司的联营公司 洛阳洛玻宾馆 与本公司同为洛玻集团的子公司 中国洛阳浮法玻璃集团矿产有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛阳晶鑫陶瓷有限公司 本公司的联营公司 沂南华盛矿产实业有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团新兴实业开发有限责任公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 （ｃ） 集团与关联方于本年度进行的交易金额及往来账余额： 本集团与洛玻集团曾进行的交易如下： 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 销售商品 － ４，１７１ 辅助及社区服务 （ｉ） ３，０６５ ５，５８８ 公用设施供应 （ｉｉ） ３８５ ７４９ 利息支出 １５，００１ １０，９５８ 为本集团向供应商作出担保 ９０，０００ ３０，０００ 为本集团向银行作出担保 ２５４，０００ ２１９，０００ 间接担保 （ｉｉｉ） ４６４，７６３ ３２６，８３３ （ｉ） 本公司与洛玻集团达成一项为期三年的协议，并由二零零一年八月三日起生效。根据 协议，洛玻集团同意为本集团职工提供社會福利及辅助服务，如教育、物业管理、医 疗卫生及交通服务。费用将以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 （ｉｉ） 本公司与洛玻集团达成一项为期三年的公用设施供应协议，并由二零零一年八月三日 起生效。根据协议内容，本集团同意为洛玻集团提供公用设施包括水及电服务。费用 将以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 （ｉｉｉ） 洛玻集团就独立第三方之银行借款作出担保，以换取独立第三方向本公司之银行及供 应商提供担保。 本集团与洛玻集团其他子公司曾进行的交易如下： 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 销售商品 １２，１５３ ９，９３１ 辅助及社区服务 （ｉ） ４，８５０ ４，９８５ 公用设施供应 （ｉｉ） １０，３４８ ８，７２６ ４ 购买原材料 （ｉｉｉ） ３５，５６０ ３２，８７１ 其他购买 １０，６３４ ７，５０７ 利息支出 ７，３１０ ３，６６９ 利息收入 １７，２５９ ２４，８４８ （ｉ） 本公司与洛玻集团新兴实业开发有限责任公司达成一项为期三年的协议，并由二零零 一年八月三日起生效。根据协议内容，新兴同意为本集团职工提供社會福利及辅助服 务，如教育、物业管理、医疗卫生及交通服务。此协议于二零零二年七月二十二日进 行补增修订。费用则以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 （ｉｉ） 本公司与洛玻集团子公司包括洛阳晶宝装饰玻璃有限公司、洛玻集团洛阳新光源照明 器材有限公司、洛玻集团洛阳晶纬玻璃纤纬有限公司、洛阳玻璃集团晶华实业技术玻 璃公司及洛阳洛玻宾馆达成一项为期三年的协议，并由二零零一年八月三日起生效。 根据协议内容，本集团同意为以上所提及之洛玻集团子公司提供公用设施包括水及电 服务、费用则以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 （ｉｉｉ） 本公司与洛玻集团子公司包括沂南华盛矿产实业有限公司 （「沂南」）及中国洛阳浮法 玻璃集团矿产有限公司 （「矿产公司」）签定一项为期三年的协议，并由二零零一年八 月三日起生效。根据协议，沂南及矿产公司同意为本集团提供原材料。至于所提供之 原材料价格则以市场价格厘定。 在各项资产负债表会计科目内已包括以下与洛玻集团及其子公司的余额： 本集团 洛玻集团 洛玻集团其他子公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） 资产 应收账款 ２９，０９７ ３０，５３５ ３，６２２ ８，０２３ 预付账款 － － ４，３８６ － 其他应收款 １２２，５７６ １１４，８２４ ４８８，３６８ ４４７，５９６ 应收利息 － － － ２４，８０３ １５１，６７３ １４５，３５９ ４９６，４７６ ４８０，４２２ 负债 短期借款 １４６，８００ １２３，５００ ７７，０００ ９３，０００ 应付账款 － － ６，７７９ ４，８２３ 预收账款 ８７６ ６２０ ４，１３８ １，９６０ 其他应付款 ２７，９５３ １７，０６５ ９，８５３ ６，４７１ 长期借款 １１７，９３０ １０７，９３０ １６，０００ ３０，５００ ２９３，５５９ ２４９，１１５ １１３，７７０ ８５，３８５ 在各项资产负债表会计科目内已包括以下与洛玻集团及其子公司的余额： 本公司 洛玻集团 洛玻集团其他子公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） 资产 应收账款 ２９，０６２ ３０，４９９ ３，６１１ ８，０２７ 其他应收款 １１４，９０１ １０７，９９０ ４８６，１７６ ４４５，５２７ 应收利息 － － － ２４，８０３ 预付账款 － － ３，７１１ － １４３，９６３ １３８，４８９ ４９３，４９８ ４７８，３５７ 负债 ５ 短期借款 ７１，７００ ５７，９００ ６４，０００ ７４，０００ 应付账款 － － ４，０８１ ４，７０２ 预收账款 ６０１ ４５０ ３，４１０ ２２２ 其他应付款 ２７，２４９ １５，７６３ ９，３７８ ６，４６１ 长期借款 ８７，９３０ １０７，９３０ － － １８７，４８０ １８２，０４３ ８０，８６９ ８５，３８５ （ｄ） 其他交易  投资新成立公司 本公司与洛玻集团于二零零二年三月二十七日订立了一份协议，成立加工玻璃公司 （附注 １４） ，主 要生产深加工玻璃产品。加工玻璃公司的注册资本为人民币 １８１，４９５，６００ 元，其中本公司投入价值 人民币 ８９，０９５，６００ 元之物业，厂房及设备（约占注册资本中 ４９．０９％） 及洛玻集团投入现金人民币 ９２，４００，０００ 元（约占注册资本中 ５０．９１％） 至加工玻璃公司。此外，本公司出售人民币 ４５，３８４，０００ 元应收账款、其它应收款及预付账款予加工玻璃公司。物业、厂房及设备、应收账款、其它应收款 及预付账款的价值是根据独立评估师所评估的价值而厘定。根据有关的估值，应收账款、其他应收 款及预付款共计人民币 １９，１３２，０００ 元已撇账，物业、厂房及设备人民币 １１，２６９，０００ 元已作出减值。 ３４ 承诺事项 资本承担 于二零零二年十二月三十一日，本集团及本公司的资本承担如下： 本集团 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 已订合同但未作出准备 − 冷修工程 １３，３９７ － − 建设工程 － ２，０９４ 已批准但未订合同 − 冷修工程 １６，１２１ － 总数 ２９，５１８ ２，０９４ 本公司 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） 已订合同但未作出准备 − 建设工程 － １，１５７ ３５ 或有负债 于二零零二年十二月三十一日，或有负债如下： 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 为子公司向银行 作出的担保 － － ６９，３２０ １２０，８２０ ３６ 退休福利 本集团为员工参加了由当地政府组织的定额供款退休计划。根据该计划本集团需按员工工资、奖金及 一部分津贴的 ２８％ （二零零一年：２８％） 统一交纳退休供款。每位员工退休后可取得相等于其退休日 的薪金的一个固定比率的退休金。除上述的定额供款之外本集团再无支付其他重大退休福利的责任。 ３７ 上期比较数字 为方便作出相应的比较，我们对二零零一年度会计报表中的某些项目进行了重新分类。 中国会计准则及制度和按《国际财务报告准则》编制的本集团及本公司的年度财务报告之间的重大差异： 除财务报告中某些项目的分类不同及下述的财务报告处理差异外，本集团根据中国会计准则及制度和《国 际财务报告准则》编制的年度财务报告无重大差异。其主要差异如下： （ｉ） 按《国际财务报告准则》，由二零零二年一月一日起，土地使用权以历史成本基准列示，因此土地使 ６ 用权重估增值冲回股东权益。按中国会计准则及制度，土地使用权以重估值列示。 （ｉｉ） 本年内子公司的部分债务获得债权人豁免。根据中国会计准则及制度，均应被列为资本公积金，而根 据《国际财务报告准则》，应列作其他营业收入处理。 （ｉｉｉ） 根据《国际财务报告准则》，子公司及联营公司按成本减减值准备记入资产负债表内。根据中国会计 准则及制度，子公司及联营公司按权益法入账。 按中国会计准则及制度和按《国际财务报告准则》编制的年度财务报告内本集团及本公司的股东应占 （亏 损） ／ 利润及股东权益的差异如下： 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） 按中国会计准则及制度编制 的股东应占 （亏损） ／ 利润 （３４４，６９１） ９，８６８ （３３８，１９７） ９，８６８ 差异： − 土地使用权重估值摊销 （ｉ） ２，０９８ － ２，０９８ － − 债务豁免 （ｉｉ） １４４ － － － − 子公司损益 （ｉｉｉ） － － （４４，１４９） ７，４１２ − 联营公司损益 （ｉｉｉ） － － （２５，１７０） ８，７８１ 按《国际财务报告准则》编制的 股东应占 （亏损） ／ 利润 （３４２，４４９） ９，８６８ （４０５，４１８） ２６，０６１ 按中国会计准则及制度编制 的股东权益 １，２１８，０３７ １，５６２，５８４ １，２２４，３８７ １，５６２，５８４ 差异： − 土地使用权重估 （ｉ） （８８，５４０） （９０，６３８） （８８，５４０） （９０，６３８） − 子公司损益 （ｉｉｉ） － － － ４４，１４９ − 联营公司损益 （ｉｉｉ） － － １，０３２ ２６，２０２ 按《国际财务报告准则》编制的 股东权益 １，１２９，４９７ １，４７１，９４６ １，１３６，８７９ １，５４２，２９７ （二）按国际会计准则编制的财务报告 （截至二零零二年十二月三十一日止年度）国际核数师报告书 致洛阳玻璃股份有限公司各股东 （于中华人民共和国注册成立的有限公司） 本核数师 （以下简称「我们」） 已审核按照国际会计准则委员会颁布的《国际财务报告准则》所编制的财 务报表。 董事及核数师的责任 贵公司董事须负责编制真实与公平的财务报表。 在编制这些财务报表时，董事必须贯彻采用合适的会计政策，作出审慎及合理的判断和估计，并说明任何 重大背离适用会计准则的原因。 我们的责任是根据我们审核工作的结果，对该等帐项作出独立意见，并向股东报告。 ７ 意见的基础 我们是按照香港会计师公会颁布的《核数准则》进行审核工作。审核范围包括以抽查方式查核与财务报表 所载数额及披露事项有关的凭证，亦包括评估董事在编制财务报表时所作的主要估计和判断，所厘定的会 计政策是否适合贵公司及贵集团的具体情况，及有否贯彻运用并足够披露会计政策。 我们在策划和进行审核工作时，是以取得一切我们认为必需的资料及解释为目标，使我们能获得充份的凭 证，就这些财务报表所载资料在整体上是否足够。我们相信，我们的审核工作已为下列意见建立合理的基 础。 基本不肯定因素 在作出意见时，我们已考虑财务报表注释 ２（ｂ）是否已就贵公司及贵集团能否继续获得最终控股公司及 金融机构的财务支持以持续经营，作出足够的披露。假如贵公司及贵集团不能持续经营，某些资产的变现 价值便会大大低于资产负债表中所列的数额；而非流动资产及负债则会重新归类为流动资产及负债，并可 能导致贵公司及贵集团产生额外的负债。我们认为财务报表内已就基本不肯定因素作出了适当的处理和披 露，并就此作出了无保留意见。 意见 我们认为，上述的财务报表均真实与公允地反映贵公司及贵集团于二零零二年十二月三十一日的财政状况 及贵集团截至该日止年度的亏损和现金流量，并已按照国际会计准则委员会所颁布的《国际财务报告准则》 及香港《公司条例》之披露要求适当地编制。 毕马威会计师事务所 执业会计师 香港，二零零三年四月二十九日 ８ 综合利润表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 （以人民币列示） 附注 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 营业额 ４ ８２２，８０４ ８１３，３８５ 销售成本 （７９７，００６） （６６６，９７９） 毛利 ２５，７９８ １４６，４０６ 其他营业收入 ５ ５，８６４ ３，６３４ 其他营业支出 ６ （２１５，４５９） （５，５１２） 销售费用 （３６，９９９） （３４，９７８） 管理费用 （１２１，６６６） （７９，５１１） 营业 （亏损） ／ 利润 （３４２，４６２） ３０，０３９ 财务费用净额 ７（ａ） （４６，４５４） （２１，１４７） 投资 （亏损） ／ 收入 ７（ｂ） （７，９８４） ２，５９４ 应占联营公司净收益 ／ （亏损） ９，０３０ （３，３９８） 税前经常性业务 （亏损） ／ 利润 ７ （３８７，８７０） ８，０８８ 税项 ９（ａ） （２００） － 税后经常性业务 （亏损） ／ 利润 （３８８，０７０） ８，０８８ 少数股东权益 ４５，６２１ １，７８０ 股东应占 （亏损） ／ 利润 １０ （３４２，４４９） ９，８６８ 每股基本 （亏损） ／ 盈利 （人民币：元） １１ （０．４９） ０．０１ ９ 综合资产负债表 于二零零二年十二月三十一日 （以人民币列示） 附注 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 非流动资产 物业、厂房及设备 １２ ９２７，６７４ １，１２３，１８１ 在建工程 １３ ８，６８２ １４，７５８ 无形资产 １４ ６，７４９ ７，１２１ 预付租赁 １５ ３９，２７５ ３９，３７７ 于联营公司权益 １７ ２５４，２３２ １６７，３９１ 长期投资 １８ ７５，９７９ ８６，８１７ 其他应收款 １９ ３９７，５０５ ３９０，７２１ 非银行金融机构存款 ２４ ３５，６５４ ７２，８２９ 非流动资产合计 １，７４５，７５０ １，９０２，１９５ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 流动资产 应收税项 ９（ｂ） １，０４３ １，４２９ 其他应收款 １９ ３９３，４８４ ４２２，５８６ 存货 ２０ ２０１，６９５ ２４４，１８２ 应收账款 ２１ １２６，３１６ １５４，１４２ 银行及非银行金融机构存款 ２２ １２５，５１６ １４８，０００ 现金及现金等价物 ２３ １５２，５５４ １３７，３３７ 流动资产合计 １，０００，６０８ １，１０７，６７６ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 流动负债 应付账款 ２５ ２４０，５９２ １８０，２１４ 预提费用及其他应付款 ２３０，５２８ ２３６，５３１ 银行及其他带息借款 ２６ ９６８，２２９ ８３７，７１１ 流动负债合计 １，４３９，３４９ １，２５４，４５６ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 净流动负债 （４３８，７４１） （１４６，７８０） －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ １０ 总资产减流动负债 １，３０７，００９ １，７５５，４１５ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 非流动负债 银行及其他带息借款 ２６ １４１，１５４ ２０１，５５６ 长期应付款 ５，１７４ ５，１０８ 非流动负债合计 １４６，３２８ ２０６，６６４ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 少数股东权益 ３１，１８４ ７６，８０５ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 净资产 １，１２９，４９７ １，４７１，９４６ 股东权益 股本 ２７ ７００，０００ ７００，０００ 储备 ２８ ４２９，４９７ ７７１，９４６ １，１２９，４９７ １，４７１，９４６ 经董事会于二零零三年四月二十九日核准及授权发表 刘宝瑛 王永欣 董事长 董事 １１ 资产负债表 于二零零二年十二月三十一日 （以人民币列示） 附注 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 非流动资产 物业、厂房及设备 １２ ４７７，７３９ ６１２，１１４ 在建工程 １３ ６，４６８ １３，６３３ 预付租赁 １５ ３０７ － 于子公司权益 １６ ２１４，６０８ ２６６，７５６ 于联营公司权益 １７ ２５６，８４２ １９７，６０１ 长期投资 １８ ７５，９７９ ８６，８１７ 其他应收款 １９ ３９７，５０５ ３９０，７２１ 非银行金融机构存款 ２４ ３５，６５４ ７２，８２９ 非流动资产合计 １，４６５，１０２ １，６４０，４７１ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 流动资产 其他应收款 １９ ３５２，９０１ ３７２，９６０ 存货 ２０ １３０，１６２ １５６，８５０ 应收账款 ２１ １０８，８１１ １３１，６７４ 银行及非银行金融机构存款 ２２ １２０，０００ １４８，０００ 现金及现金等价物 ２３ １３５，７４９ １２０，０６７ 流动资产合计 ８４７，６２３ ９２９，５５１ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 流动负债 应付账款 ２５ １７８，４０８ １２５，５３１ 预提费用及其他应付款 １２１，９３２ １０１，２６１ 银行及其他带息借款 ２６ ７９５，１６９ ７０１，６３２ 流动负债合计 １，０９５，５０９ ９２８，４２４ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 净流动 （负债） ／ 资产 （２４７，８８６） １，１２７ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 总资产减流动负债 １，２１７，２１６ １，６４１，５９８ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ １２ 非流动负债 银行及其他带息借款 ２６ ７５，２９４ ９４，２１６ 长期应付款 ５，０４３ ５，０８５ 非流动负债合计 ８０，３３７ ９９，３０１ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ 净资产 １，１３６，８７９ １，５４２，２９７ 股东权益 股本 ２７ ７００，０００ ７００，０００ 储备 ２８ ４３６，８７９ ８４２，２９７ １，１３６，８７９ １，５４２，２９７ 经董事会于二零零三年四月二十九日核准及授权发表 刘宝瑛 王永欣 董事长 董事 １３ 综合现金流量表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 （以人民币列示） 附注 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 经营活动现金 （流出） ／ 流入量 （ａ） （４０，２２５） ８０，１１５ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 投资活动 利息和投资收入 １１，４４７ ４１，１９７ 资本支出 – 物业、厂房及设备 （２６，７５３） （４１，５３１） – 在建工程 （１０，０３１） （１１４，６４４） 购买长期投资支出 － （７１，０００） 出售物业、厂房及设备收入 １０，５９７ ２，５５９ 投资活动现金流出量 （１４，７４０） （１８３，４１９） －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 融资活动 新增银行及其他带息借款 ８７９，８００ １，０７９，７３８ 银行及其他带息借款到期付款 （８０９，６８４） （９４９，６７０） 新增长期应付款 ２，２６８ ４６ 长期应付款还款 （２，２０２） （１，２５０） 融资活动现金流入量 ７０，１８２ １２８，８６４ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 增加现金及现金等价物 １５，２１７ ２５，５６０ 于一月一日现金及现金等价物 １３７，３３７ １１１，７７７ 于十二月三十一日现金及现金等 价物 ２３ １５２，５５４ １３７，３３７ １４ 综合现金流量表附注 截至二零零二年十二月三十一日止年度 （以人民币列示） ａ） 税前经常性业务 （亏损 ） ／ 利润与经营活动现金 （流出 ） ／ 流入量的调整： 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 税前经常性业务 （亏损） ／ 利润 （３８７，８７０） ８，０８８ 调整： − 应占联营公司净 （收益） ／ 亏损 （９，０３０） ３，３９８ − 摊销和折旧 ８２，５８０ ８６，７９９ − 利息和投资收入 （２２，５８６） （３７，４７２） − 利息支出 ６２，３０５ ５５，２７１ − 其他非上市公司投资减值准备 １０，８３８ ２，１６７ − 其他应收款减值准备 ６５，９７９ － − 非银行金融机构存款减值准备 ３７，１７５ － − 应收联营公司减值准备 ３２，７４７ － − 计提 ／ （ 回拨） 呆坏账准备 ２８，８２７ （３，００６） − 撇除应收账款，其它应收款及预付账款 １９，１３２ － − 存货减值准备 ４，４９１ － − 物业、厂房及设备减值准备 １１，２６９ － − 处置物业、厂房及设备损失 ４６，０６４ ９９３ 减少 ／ （增加） 存货 ３７，９９６ （４１，５８２） 增加应收账款及其他应收款 （３９，７４１） （５，３１３） 减少多于三个月到期的定期存款 ２２，４８４ ４９，０００ 增加应付账款、其他应付款及预提费用 １９，２０６ １８，６７０ 经营活动产生的现金流量 ２１，８６６ １３７，０１３ 已付利息 （６２，２７７） （５６，６５４） 退回 ／ （已付） 税项 １８６ （２４４） 经营活动现金 （流出） ／ 流入量 （４０，２２５） ８０，１１５ （ｂ） 投资活动的非现金交易 本公司投入公平价值为人民币 ８９，０９５，６００ 元之物业、厂房及设备至中国洛阳浮法玻璃集团加工玻 璃有限公司（注释 ２９），占其 ４９．０９％ 股益。 １５ 综合股东权益变动表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 （以人民币列示） 股本 储备 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零一年 一 月 一 日 ７００，０００ ８５２，７１６ １，５５２，７１６ 年度净利润 － ９，８６８ ９，８６８ 二零零一年十二月三十一日 ７００，０００ ８６２，５８４ １，５６２，５８４ 土地使用权调整 （ 注释 ２８（ｅ）） － （９０，６３８） （９０，６３８） 二零零一年十二月三十一日， 经重新分类 ７００，０００ ７７１，９４６ １，４７１，９４６ 年度净亏损 － （３４２，４４９） （３４２，４４９） 二零零二年十二月三十一日 ７００，０００ ４２９，４９７ １，１２９，４９７ 财务报表注释 （以人民币列示） １ 公司背景 洛阳玻璃股份有限公司 （「本公司」） 是于中华人民共和国 （「中国」） 注册成立的股份制有限 公司。本公司及其子公司（以下简称「本集团」）从事浮法平板玻璃的制造和销售业务。 ２ 主要会计政策 （ａ） 遵例声明 本财务报表已按照国际会计准则委员会所颁布的《国际财务报告准则》编制。国际财务报告准则包括《国 际会计准则》及相关解释。 本财务报表同时符合香港《公司条例》的披露要求，以及适用的《香港联合交易所有限公司证券 上市规则》的披露规定。 以下是本集团采用的主要会计政策概要。 本公司亦编制符合中国会计准则及制度的财务报表。根据《国际财务报告准则》及中国会计准则 及制度编制的本集团及本公司之业绩及股东权益的调节表载于第 ４２ 及 ４３ 页。 （ｂ） 编制基准 本财务报表以人民币千元为单位列示。除部分物业、厂房及设备的账面值外（注释 １２（ｂ）），本财 务报表以历史成本法编制。本集团贯彻采用相同的会计政策，除注释 ２８（ｅ） 所述，土地使用权自 １６ 二零零二年一月一日起按成本减摊销和减值准备入账外，本集团贯彻采用与上年度一致的会计政 策。受此修订的影响，于二零零二年一月一日的股东权益有所下降，但此修订对本集团以往年度 的财政状况和经营业绩并无重大影响。 尽管本公司及本集团本年度产生亏损，并在二零零二年十二月三十一日具有净流动负债，但本公 司董事认为，本公司及本集团将能够持续经营，并能在债务到期时偿还有关款项，原因如下： （ｉ） 已获金融机构同意其给予本公司总额约人民币 ７４０，０００，０００ 元的信贷于二零零三年到期日可 获续批；及 （ｉｉ） 继续获得最终控股公司的财务支持。 董事会认为，本公司及本集团将会有充足的现金资源以满足未来的流动资金及其它融资需求。因 此，本财务报表应以持续经营基准编制，而且不包括本公司及本集团倘未能持续经营而需作出的 任何调整。 （ｃ） 合并基准 （ｉ） 子公司 子公司是指由本公司控制的企业。如果本公司有权直接或间接监控企业的财务及经营决策，从而 透过其业务获益，便属于控制该企业。子公司的账项由控制权生效当日至控制权停止当日计入综 合利润表内，少数股东应占损益于本集团的税后经常性业务（亏损）／ 利润中扣减。 集团内部往来的余额和集团内部交易及其产生的未变现利润，均在编制综合财务报表时全数抵销。 集团内部交易所产生的未变现亏损的抵销方法与未变现利润相 同，但抵销额只限于没有证据显示 已转让资产已出现减值。 在综合子公司的少数股东应占亏损以少数股东在该子公司的权益为限。若该子公司期后录得利润， 则本集团应先占有所有利润直至这利润抵扣所有以前本集团为少数股东承担之亏损。 在本公司资产负债表中，于子公司的投资是按成本减任何减值准备（注释 ２（ｓ））后列示。然而， 如购入并持有这些投资的唯一目的是在短期内将之出售，或子公司是长期在严格限制条件下经营， 以致其向本公司转移资金的能力严重受损，则这些投资会按公平价值入账，公平价值的变动于产 生时在利润表确认。 （ｉｉ） 联营公司 联营公司是指本集团对其财务及经营政策方面的决策有重大影响但并非控制的公司。综合财务报 表是按权益法占联营公司可确认的利润及亏损，由本集团对该联营公司有重大的影响开始当日至 停止当日。当本集团分担联营公司的亏损大于本集团投资于联营公司的账面值，该投资的账面值 会减至零；除非另外有承担协议，本集团将停止继续分担联营公司的亏损。 本集团与联营公司之间交易所产生的未变现损益，按本集团于联营公司所占的权益比率抵销，但 如未变现亏损显示已转让资产出现减值，则这些未变现亏损会即时在利润表中确认。 在本公司资产负债表中，联营公司之投资是按成本减任何减值准备后列示（见注释 ２（ｓ）），除非该 收购仅持作于短期内出售或是长期在严格限制下经营，致使大大削弱其转拨资金予投资者之能力， 则其将以公平值入账，而公平值之变动于产生时在利润表中确认。 １７ （ｄ） 物业、厂房及设备 （ｉ） 物业、厂房及设备以成本或估值（注释 １２（ｂ））减累计折旧（见下文）和减值准备（注释 ２（ｓ）） 列示。资产的成本包括采购价及任何将资产变成可用状态及运往现址作拟定用途的直接应占成本。 资产投入使用后所产生的费用，只会在其使物业、厂房及设备所包含的未来经济效益增加时才会 予以资本化。所有其他费用会在产生时记入该期间的利润表。 （ｉｉ） 报废或出售物业、厂房及设备所产生的损益是以资产出售所得净额与账面值之间的差额厘定，并 在报废或出售当日在利润表内确认为收入或支出。 （ｉｉｉ） 折旧是根据下列资产的预计可使用年限，在扣除估计残值后以直线法冲销其适当的成本或估值 计提准备： 建筑物 ３０ 至 ５０ 年 厂房、机器及设备 ４ 至 ２８ 年 运输车辆 ６ 至 １２ 年 （ｅ） 在建工程 在建工程是指兴建中的建筑物和待安装的厂房及设备，并按成本减减值准备列示（注释 ２（ｓ））。 成本包括直接建筑成本， 利息费用及在建造期间被视为利息费用的相关借入资金的汇兑差额。 在资产大致上可作拟定用途时， 以上成本不再予以资本化，而在建工程会转入物业、厂房及设备 账目内。 在建工程不计提折旧。 （ｆ） 预付租赁 预付租赁是指向中国土地管理部门支付的土地使用权金额。土地使用权按成本减摊销（见下文） 和减值准备（注释 ２（ｓ））列示。 摊销是按相关租赁期以直线法计算。于二零零二年十二月三十一日，包含土地使用权的预付租赁 在资产负债表单独列示。因此，曾记入物业、厂房及设备的二零零一年十二月三十一日的比较数 字已重新分类，以符合本年度的编列方式。 （ｇ） 无形资产 无形资产以成本减累计摊销（见下文）和减值准备（注释 ２（ｓ））列示。 摊销按资产的预计可使用年限以直线法计提。 （ｈ） 投资 非上市公司的长期投资以原值减减值准备（注释 ２（ｓ））列示。 （ｉ） 现金及现金等价物 现金及现金等价物包括现金及由存入日起计三个月到期的定期银行及非银行金融机构存款。现金 等价物以与公平价值相若的成本列示。 （ｊ） 存货 除零配件及消耗品外，存货的价值按成本与可变现净值之较低者入账。成本包括以加权平均法计 算的购买成本，倘属在产品和产成品，则包括直接工资和相应的间接制造费用。可变现净值是估 计存货在日常业务过程中的售价减估计完工成本和估计所需销售成本。 １８ 出售存货时，其账面值会被确认为相关收入确认期间的支出。将存货减至可变现净值而产生的存 货损失在损失期间计入利润表中。因可变现净值增加而需逆转的存货跌价准备在发生期间冲减利 润表中确认的存货成本。 零配件及低值易耗品计入原材料中，并按原值减任何陈旧存货准备列示。 （ｋ） 应收账款及其他应收款 应收账款及其他应收款以成本扣除呆账准备后列示。呆账准备按资产负债日评估收回这些账款的 可能性计提。 （ｌ） 应付账款及其他应付款 应付账款及其他应付款以成本列示。 （ｍ） 准备及或然负债 如本集团须就过往的事项承担法律责任或推定责任，而且很可能需要为履行有关责任而导致经济 效益流失，并可作出可靠的估计，便须就不肯定时间或数额的负债在资产负债表内确认准备。如 果金钱时间值较大，则按预计履行责任所需开支的现值计列准备。 倘若不大可能涉及经济效益的流失，或是无法对有关数额作出可靠的估计，便会将负债披露为或 然负债；但如流失经济效益的可能性极低则除外。须视乎某宗或多宗未来事件是否发生才能确定 存在与否的可能责任，亦会披露为或然负债；但如流失经济效益的可能性极低则除外。 （ｎ） 收入确认 出售货物的收入，是当客户接受货物和所有的重要风险和拥有权的报酬已转给买方，同时对于将 会取得的收入，有关的成本及退货的可能性不存在重大不定因素时确认。 由于他人使用本集团的资产而产生的利息及股利，是在能肯定这些交易的经济效益将流入本集团 及其收入将能可靠地计算时确认。除非在收款上具有不确定因素，否则利息收入按资金及适用利 率计算。股利收入是在股东的收取权确立时予以确认。 （ｏ） 外币换算 外汇交易按交易当日的适用汇率换算为人民币。于资产负债表日，以外币计价的货币性资产及负 债按该日的适用汇率换算为人民币。除合资格资本化为在建工程的外币汇兑差额以外，其它外币 汇兑差额均拨入利润表内处理 （注释 ２（ｅ））。 （ｐ） 维修及保养开支 维修及保养开支，包括冷修成本，在实际发生时计入利润表。 （ｑ） 研究及开发费用 研究及开发费用在其产生年度内列支。 （ｒ） 退休福利 本集团根据退休计划的应交退休金供款已于利润表中列支。其他详细资料列于注释 ３２。 １９ （ｓ） 减值准备 除应收账款及其他应收款（注释 ２（ｋ））、存货（注释 ２（ｊ））及递延税项资产（注释 ２（ｕ））以外， 本集团资产的账面值会在每个结算日予以审阅，以厘定是否有任何减值迹象。如有减值迹象，则 需估计资产的可收回数额。未能使用的无形资产的可收回数额于每个资产负债日估算。如资产或 其产生现金的单位的账面值超过其可收回数额，便须确认减值准备。减值准备会在利润表内确认。 （ｉ） 可收回数额的计算 资产的可收回数额以其售价净额和使用价值两者中的较高数额为准。在评估使用价值时，会利用 除税前贴现率将估计未来现金流量贴现至现值。该贴现率须能反映市场当时所评估的金钱时间值 和和资产的独有风险。如果资产不能产生实质上独立的现金流入，则可收回数额按资产所属的产 生现金单位厘定。 （ｉｉ） 减值准备的逆转 假如厘定可收回数额的估计出现有利变动，减值准备便会逆转。 减值准备的冲回只限于在进行有关逆转后，账面值不超过该资产在没有确认减值准备时的原有账 面值减折旧或摊销后得出的价值。所逆转的减值准备在确认逆转的年度内拨入利润表。 （ｔ） 借贷成本 除直接用作建设需要相当长时间才可以投入预定用途的资产的借贷成本予以资本化外，借贷成本 均在产生时在利润表内列支。 （ｕ） 所得税 按本年度利润或亏损计算的所得税包括即期税项及递延税项。除却与直接确认为股东权益的项目 有关的所得税是在股东权益账内确认外，所得税均在利润表内确认。 即期税项是根据本年度应税所得以在结算日施行或实质上施行的税率计算的预计应付税项，以及 就以往年度应付税项作出的任何调整。 递延税项是按负债法计算，就资产与负债在作出财务汇报时的账面值与计税所用的数额之间的暂 时差异计提准备，所提拨的递延税项数额是根据把资产和负债的帐面值变现或结算的预期情况， 以在结算日施行或实质上施行的税率计算。 递延税项资产只会在未来应课税利润有可能用作抵销有关递延税项资产时才确认。递延税项资产 会减记至有关税务利益不可能再变现的程度。 预期可用作抵销未来应税利润的亏损税值，会在适当程度上抵销在相同法定纳税单位及司法管辖 区内的递延税项负债，但不得用以抵销另一法定纳税单位的应税利润。 （ｖ） 关连人士 就本财务报表而言，如果本集团有权直接或间接控制另一方人士或对另一方人士的财务及经营决 策作出重要影响，或另一方人士有权直接或间接控制本集团或对本集团的财务及经营决策作出重 要的影响，或本集团与另一方人士均受制于共同的控制或共同的重要影响下，有关人士即被视为 关连人士。关连人士可为个人或公司。 ３ 分部报告 本集团的亏损主要来自在中国制造和销售的浮法平板玻璃，因此并没有提供分部报告。 ２０ ４ 营业额 营业额是扣除增值税、营业税和附加税，及商业折扣后，销售予顾客的货品的销售金额。 ５ 其他营业收入 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 出售物业、厂房及设备收益 － １，３８１ 没收架子按金 ２，４８５ － 其他 ３，３７９ ２，２５３ ５，８６４ ３，６３４ ６ 其他营业支出 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 撇除应收账款，其它应收款及预付款 （１９，１３２） － 出售物业、厂房及设备亏损 （４６，０６４） （２，３７４） 物业、厂房及设备减值准备 （１１，２６９） － 其它应收款坏账准备 （６５，９７９） － 非银行金融机构存款坏账准备 （３７，１７５） － 应收联营公司坏账准备 （３２，７４７） － 其他 （３，０９３） （３，１３８） （２１５，４５９） （５，５１２） ７ 税前经常性业务（亏损）／ 利润 税前经常性业务（亏损）／ 利润已 （扣除） ／ 计入： 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 （ａ） 财务费用净额： 须于五年内偿还银行及其它贷款利息 （６２，３０５） （５５，２７１） 利息收入 １９，７３２ ３２，７１１ 净汇兑 （亏损） ／ 收益 （１，２５２） １，７０３ 银行手续费 （２，６２９） （２９０） （４６，４５４） （２１，１４７） （ｂ） 投资（亏损）／ 收入： 其他非上市公司投资减值准备 （１０，８３８） （２，１６７） 股息收入 ２，８５４ ４，７６１ ２１ （７，９８４） ２，５９４ （ｃ） 职工支出： 工资及薪金 ＃ （５８，６２０） （６５，６７７） 退休福利费用 ＃ （１５，９５３） （１４，１８２） （７４，５７３） （７９，８５９） （ｄ） 其他： 存货成本 ＃ （７９７，００６） （６６６，６７９） 折旧 ＃ （８１，３４１） （８３，５５５） 于管理费用中的呆坏账 （拨备） ／ 回拨 （２８，８２７） ３，００６ 核数师酬金 （２，２００） （２，２００） 研究及开发费用 （４，１８３） （４，９９３） 无形资产摊销 （３７２） （２７９） 预付租赁摊销 （８６７） （８６７） 在二零零二年十二月三十一日，本集团共有 ５，６８１ 名员工（二零零一年：６，５１５ 名）。 ＃ 包括在作为费用确认的存货成本中，有关的职工支出和折旧，已于上述分别列示。 ８ 董事及监事酬金 董事酬金分析如下： 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 薪金及其他酬金 １５０ １８３ 退休金计划供款 １０ ５１ １６０ ２３４ 截至二零零二年十二月三十一日止年度内，非执行董事并无获取任何酬金 （二零零一年：无） 。 监事酬金分析如下： 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 薪金及其他酬金 ２９ ７５ 退休金计划供款 ２ ２１ ３１ ９６ 本集团最高薪酬之五位雇员全为本公司董事及监事，每位董事及监事之酬金均在下列等级之内： 董事及监事数目 二零零二年 二零零一年 港币 ０－１，０００，０００ 元 １４ １４ ２２ ９ 税项 （ａ） 综合利润表中的所得税： 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 以往年度少提 ２００ － 由于本集团在税务方面出现亏损，故并无在本年内提拨任何中国所得税准备。 由于本集团并没有海外业务，所以没有为海外所得税作出准备。 （ｂ） 综合资产负债表中的应收税金包括： 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 预交中国所得税 １，０４３ １，４２９ （ｃ） 主要未确认的递延税项资产如下： 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 税务亏损 １３５，０９６ ７４，９６９ 预付租赁 ２９，２１８ ２９，９１１ １６４，３１４ １０４，８８０ 由于不能肯定本集团是否可以在可见未来动用此等税损，因此，并没有确认递延税项资产。 １０ 股东应占（亏损）／ 利润 本集团股东应占（亏损）／ 利润中计有亏损人民币 ４０５，４１８，０００ 元 （二零零一年：利润人民币 ２６，０６１，０００ 元） ，乃于本公司之财务报表内列账。 １１ 每股基本（亏损）／ 盈利 每股基本（亏损）／ 盈利乃按股东应占亏损人民币 ３４２，４４９，０００ 元 （二零零一年：利润人民币 ９，８６８，０００ 元） 及在本年度内已发行股份 ７００，０００，０００ 股 （二零零一年：７００，０００，０００ 股） 计算。 由于没有任何潜在摊薄股份，故没有计算每股摊薄盈利。 １２ 物业、厂房及设备 本集团 厂房、机器 建筑物 及设备 汽车 总数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本或估值： ２００２ 年 １ 月 １ 日 ４０３，２３３ １，１９６，７０９ １３，８０８ １，６１３，７５０ 增置 ３，７７２ ２１，６７９ １，３０２ ２６，７５３ 在建工程转入 （注释 １３） １４，３４０ １，７６７ － １６，１０７ ２３ 处理变卖 （１１，８７０） （２１６，５００） （８４０） （２２９，２１０） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ４０９，４７５ １，００３，６５５ １４，２７０ １，４２７，４００ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ 包括： 按成本记账 ３０２，３８４ ６９８，４００ １４，２７０ １，０１５，０５４ 估值记账 – １９９４ １０７，０９１ ３０５，２５５ － ４１２，３４６ ４０９，４７５ １，００３，６５５ １４，２７０ １，４２７，４００ 累计折旧及减值准备： ２００２ 年 １ 月 １ 日 ８３，１８８ ３９７，９６２ ９，４１９ ４９０，５６９ 年度折旧 ９，０４１ ７１，０６３ １，２３７ ８１，３４１ 减值准备 － １１，２６９ － １１，２６９ 处理变卖冲回折旧 （１，３０４） （８１，９７４） （１７５） （８３，４５３） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ９０，９２５ ３９８，３２０ １０，４８１ ４９９，７２６ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 账面净值： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ３１８，５５０ ６０５，３３５ ３，７８９ ９２７，６７４ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ３２０，０４５ ７９８，７４７ ４，３８９ １，１２３，１８１ ２４ 本公司 厂房、机器 建筑物 及设备 汽车 总数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本或估值： ２００２ 年 １ 月 １ 日 ２１３，６１４ ７５３，８５５ ３，４０１ ９７０，８７０ 增置 ２，３９３ １１，０１４ ６３５ １４，０４２ 在建工程转入 （注释 １３） ９，４７７ ９２１ － １０，３９８ 处理变卖 （６，９０７） （１３３，１２３） （２８９） （１４０，３１９） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２１８，５７７ ６３２，６６７ ３，７４７ ８５４，９９１ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－ 包括： 按成本记账 １１１，４８６ ３２７，４１２ ３，７４７ ４４２，６４５ 估值记账 – １９９４ １０７，０９１ ３０５，２５５ － ４１２，３４６ ２１８，５７７ ６３２，６６７ ３，７４７ ８５４，９９１ 累计折旧及减值准备： ２００２ 年 １ 月 １ 日 ５５，７８４ ３０１，０８１ １，８９１ ３５８，７５６ 年度折旧 ４，１３０ ４６，２８７ ３３６ ５０，７５３ 减值准备 － １１，２６９ － １１，２６９ 处理变卖冲回折旧 － （４３，４７７） （４９） （４３，５２６） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ５９，９１４ ３１５，１６０ ２，１７８ ３７７，２５２ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 账面净值： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 １５８，６６３ ３１７，５０７ １，５６９ ４７７，７３９ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 １５７，８３０ ４５２，７７４ １，５１０ ６１２，１１４ （ａ） 本集团所有建筑物位于中国。 （ｂ） 本公司于一九九四年四月六日在中国注册组建成立为股份制有限公司，此举为国有企业中国洛阳 浮法玻璃集团公司（「洛玻集团」）重组计划中的一部分。本公司在成立当日接管了洛玻集团的主 要企业和附属企业以及相关的资产。根据中国有关重组的条例及规定，本集团在一九九四年四月 二十六日将所接管的物业、厂房及设备由独立中国注册评估师进行重估，并按重估值入账。 ２５ １３ 在建工程 在建工程是于十二月三十一日尚未交付使用的建筑物、厂房、机器及设备的成本。 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 １月１日 １４，７５８ １３，２６０ 年度增加 １０，０３１ ２５１，８５４ ２４，７８９ ２６５，１１４ 转入物业、厂房及设备 （注释 １２） （１６，１０７） （２５０，３５６） １２ 月 ３１ 日 ８，６８２ １４，７５８ 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 １月１日 １３，６３３ １２，２８５ 年度增加 ３，２３３ ８，８４１ １６，８６６ ２１，１２６ 转入物业、厂房及设备 （注释 １２） （１０，３９８） （７，４９３） １２ 月 ３１ 日 ６，４６８ １３，６３３ １４ 无形资产 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 成本： １月１日 ７，４００ － 年度增加 － ７，４００ １２ 月 ３１ 日 ７，４００ ７，４００ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ 累计摊销： １月１日 ２７９ － 年度摊销 ３７２ ２７９ １２ 月 ３１ 日 ６５１ ２７９ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ ２６ 账面净值： １２ 月 ３１ 日 ６，７４９ ７，１２１ 无形资产是子公司获取的商标权。商标权在二十年内按直线法摊销。 １５ 预付租赁 预付租赁是指中国土地使用权，剩余有效期为 １９ 年至 ５１ 年。 １６ 于子公司权益 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 非上市公司股份，按成本记账 １６６，８４６ １６６，８４６ 应收子公司款项 １７１，４５０ ９９，９１０ ３３８，２９６ ２６６，７５６ 减：减值准备 （１２３，６８８） － ２１４，６０８ ２６６，７５６ 于二零零二年十二月三十一日，本公司在中国成立及营运的主要子公司的具体情况如下： 直接应 公司名称 注册资本 占股权 主要业务 注释 百分比 洛玻集团龙门玻璃公司 人民币 ７９．０６ 制造浮法 （ｉ） ２０，０００，０００ 元 平板玻璃 郴州八达玻璃股份有限公司 人民币 ５２．２５ 制造浮法 （ｉｉ） （「八达」） １５０，０００，０００ 元 平板玻璃 洛玻集团仰韶玻璃有限公司 人民币 ５４．００ 制造浮法 （ｉｉｉ） ７４，０８０，０００ 元 平板玻璃 附注： （ｉ） 该公司为全民与集体联营企业。 （ｉｉ） 该公司为股份制有限公司。 八达原欠中国华融资产管理公司 （「华融」） 的借款为人民币 ８４，８００，０００ 元。于二零零一年， 八达、华融及本公司签订一债权转股权协议；根据该协议，该借款其中的人民币 ３０，０００，０００ 元转为资本。因此，八达的注册资本由人民币 １２０，０００，０００ 元增加至人民币 １５０，０００，０００ 元。 根据该项协议，八达将于二零零二年至二零零八年期间须按时赎回华融所持有的股权。而在 该段期间，华融无需承担八达的任何损益。按照国际会计准则第三十二条，该项被华融持有 的股权应被视作长期借款（注释 ２６）。 ２７ （ｉｉｉ） 该公司为有限责任公司。 １７ 于联营公司权益 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 投入资本，按成本记账 － － ２２０，６４９ １３１，５５３ 按持股比例计算权益 ２０３，４７６ １０５，３５１ － － ２０３，４７６ １０５，３５１ ２２０，６４９ １３１，５５３ 应收联营公司款项 ８３，５０３ ６２，０４０ ８５，０８０ ６６，０４８ ２８６，９７９ １６７，３９１ ３０５，７２９ １９７，６０１ 减： 减值准备 － － （１６，１４０） － 坏账准备 （３２，７４７） － （３２，７４７） － ２５４，２３２ １６７，３９１ ２５６，８４２ １９７，６０１ 联营公司是在中国注册成立及营运的公司，具体情况如下： 直接应 公司名称 企业组成模式 注册资本 占股权 主要业务 人民币千元 百分比 洛阳晶鑫陶瓷有限公司 中外合资企业 ４１，９４５ ４９％ 生产内墙砖 （「晶鑫」） 中国洛阳浮法玻璃集团财 有限责任公司 ３００，０００ ３７％ 提供财务服务 务有限责任公司 （「洛玻 集团财务公司」） 中国洛阳浮法玻璃集团加 股份制有限公司 １８１，４９６ ４９．０９％ 制造及售卖汽 工玻璃有限公司（「加工 车加工安全 玻璃公司」） （注释 ２９） 玻璃 所有联营公司为最终控股公司的子公司。应收联营公司款包括人民币 ３４，３００，０００ 元为无抵押，按 年息 ３．８６７５％ 至 ５．４４５％ 计息及须于二零零三至二零零四年偿还。其余应收联营公司款项为无抵 押，免息及无固定还款期。 ２８ １８ 长期投资 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 非上市公司投资，按成本记账 １０２，９６５ １０２，９６５ 减：减值准备 （２６，９８６） （１６，１４８） ７５，９７９ ８６，８１７ 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 非上市公司投资，按成本记账 ９６，６２７ ９６，６２７ 减：减值准备 （２０，６４８） （９，８１０） ７５，９７９ ８６，８１７ 非上市公司投资中包括了未合并的子公司，这些子公司对本集团的业绩或资产并没有重大影响， 故未合并或按权益法入账。 １９ 其它应收款 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 非流动资产 应收同母系子公司 款项 ３４６，１９５ ３３９，４１１ ３４６，１９５ ３３９，４１１ 订金、其它应收款及预付款 ５１，３１０ ５１，３１０ ５１，３１０ ５１，３１０ ３９７，５０５ ３９０，７２１ ３９７，５０５ ３９０，７２１ 应收同母系子公司款项为应收青岛太阳实业有限公司 （「太阳」） 的款项。这款项是由太阳的物 业、厂房及设备作为抵押及按市场利率计算利息。 流动资产 应收最终控股公司款项 １２９，１１８ ９７，１３８ １２３，２２０ ９１，２７７ 应收同母系子公司 款项 １７９，９２０ １３２，９８８ １７５，２５８ １３０，９１９ 订金、其它应收款及预付款 １８１，０７１ ２２３，１０６ １３８，４５７ １８０，６４６ ４９０，１０９ ４５３，２３２ ４３６，９３５ ４０２，８４２ ２９ 坏账准备 （９６，６２５） （３０，６４６） （８４，０３４） （２９，８８２） ３９３，４８４ ４２２，５８６ ３５２，９０１ ３７２，９６０ 于流动资产中的应收最终控股公司及同母系子公司款为无抵押、免息及无固定还款期限。 ２０ 存货 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 １３８，１７８ １２９，７０１ ８９，８３１ ７３，４８７ 在产品 １１，７１５ １７，９４８ ３，５１６ １０，０９４ 产成品 ６６，６３７ １０６，８７７ ５１，６５０ ８３，６１３ ２１６，５３０ ２５４，５２６ １４４，９９７ １６７，１９４ 减：减值准备 （１４，８３５） （１０，３４４） （１４，８３５） （１０，３４４） ２０１，６９５ ２４４，１８２ １３０，１６２ １５６，８５０ 于二零零二年十二月三十一日，本集团及本公司以可变现净值记账的存货为人民币 １７，７９５，０００ 元 （二零零一年：人民币 １１，３６２，０００ 元）。 ２１ 应收账款 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 业务账 − 外来客户 ９８，０４０ １３０，６３２ ７５，６２９ １０４，２９４ − 最终控股公司 ８４，９９４ ８６，４３３ ８４，９５９ ８６，３９６ − 同母系子公司 １１，８６５ １６，２６５ １１，８５３ １６，２６９ １９４，８９９ ２３３，３３０ １７２，４４１ ２０６，９５９ 减：减值准备 （１１２，４６８） （８８，７４８） （１０３，７１１） （８４，８４５） ８２，４３１ １４４，５８２ ６８，７３０ １２２，１１４ 应收票据 ４３，８８５ ９，５６０ ４０，０８１ ９，５６０ １２６，３１６ １５４，１４２ １０８，８１１ １３１，６７４ ３０ 提取坏账准备后的应收账款的账龄分析如下： 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年以内 ９５，６４４ １００，３５１ ８０，３７６ ８２，２８５ 一至二年 ４，１７０ ４０，５２１ ５，８３０ ３６，０９８ 二至三年 ２６，５０２ １３，２７０ ２２，６０５ １３，２９１ １２６，３１６ １５４，１４２ １０８，８１１ １３１，６７４ 在正常情况下，本集团会提供六十日至九十日的销售信贷期。以上的帐龄分析是按发票日期分类 的。 ２２ 银行及非银行金融机构存款 于二零零二年十二月三十一日，银行及非银行金融机构存款中人民币 ９０，０００，０００ 元 （二零零一年： 人民币 １１０，０００，０００ 元） 已作为本集团借款的抵押（注释 ２６）。 ２３ 现金及现金等价物 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 现金 １３３ １５５ ６５ ２２ 由存入起三个月内到期之 银行及非银行金融机构 存款 １５２，４２１ １３７，１８２ １３５，６８４ １２０，０４５ 现金及现金等价物 １５２，５５４ １３７，３３７ １３５，７４９ １２０，０６７ ２４ 非银行金融机构存款 于二零零二年十二月三十一日的余额为于广州国际信托投资公司 （「广州国投」） 之存款，该逾 期存款已提拨 ７５％ 之准备。广州国投正于重组当中。董事在了解最近的进展后认为提拨 ７５％ 准备 已足够。本公司并未对该笔存款计提利息。 ２５ 应付账款 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 业务账 − 外来客户 ９８，５４３ １０９，１３１ ５０，４５７ ５６，４６９ − 同母系子公司 ６，７７９ ７，４０３ ４，０８１ ５，３８２ １０５，３２２ １１６，５３４ ５４，５３８ ６１，８５１ ３１ 应付票据 １３５，２７０ ６３，６８０ １２３，８７０ ６３，６８０ ２４０，５９２ １８０，２１４ １７８，４０８ １２５，５３１ 应付账款的账龄分析如下： 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一个月以内或接获通知后 即时还款 １００，７７０ １１３，０４７ ５４，５３８ ６０，４４３ 一至三个月 ４，９６９ １２，３８５ ２，０００ ３４，６９５ 三至六个月 １３４，８５３ ５４，７８２ １２１，８７０ ３０，３９３ ２４０，５９２ １８０，２１４ １７８，４０８ １２５，５３１ ２６ 银行及其它带息借款 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 银行及金融机构借款 ６７５，８３３ ５８５，０１７ 最终控股公司借款 ２６４，７３０ ２３１，４３０ 联营公司借款 ９３，０００ １４３，５００ 非银行金融机构借款 ７５，８２０ ７９，３２０ １，１０９，３８３ １，０３９，２６７ 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 银行及金融机构借款 ６４６，８３３ ５５６，０１８ 最终控股公司借款 １５９，６３０ １６５，８３０ 联营公司借款 ６４，０００ ７４，０００ ８７０，４６３ ７９５，８４８ 于银行及金融机构借款中的人民币 ９０，０００，０００ 元 （二零零一年：人民币 １１０，０００，０００ 元） 是由等 额的银行存款作抵押 （见注释 ２２）。其余为无抵押，按市场利率计算利息的借款。 ３２ 银行及其他带息借款的还款期如下： 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 一年内偿还 − 短期借款 ８９３，７８０ ７９４，８６６ − 一年内到期的长期借款 ７４，４４９ ４２，８４５ ９６８，２２９ ８３７，７１１ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 一至两年内偿还 ２９，４４９ ６０，３４５ 两至五年内偿还 ８５，９９７ ９２，９４７ 五年后偿还 ２５，７０８ ４８，２６４ １４１，１５４ ２０１，５５６ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ １，１０９，３８３ １，０３９，２６７ 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 一年内偿还 − 短期借款 ７７４，７００ ６８１，２６７ − 一年内到期的长期借款 ２０，４６９ ２０，３６５ ７９５，１６９ ７０１，６３２ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 一至两年内偿还 ２０，４６９ ２０，３６５ 两至五年内偿还 ４９，３３７ ６９，０２７ 五年后偿还 ５，４８８ ４，８２４ ７５，２９４ ９４，２１６ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－－－ ８７０，４６３ ７９５，８４８ ３３ 长期借款的利率及还款期如下： 约定 利率 本集团 本公司 还款期及最后到期日 年利率 种类 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 银行借款 以法郎计算： 每半年还款直至二零零三年 ２．５％（注） 浮动 ４６９ ３６５ ４６９ ３６５ 每半年还款，从二零零四年 至二零一九年 ２．５％（注） 浮动 ７，３６４ ６，２８６ ７，３６４ ６，２８６ ７，８３３ ６，６５１ ７，８３３ ６，６５１ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ 联营公司借款 二零零二年到期 ６．０３％ 固定 － １４，０００ － － 二零零三年到期 ６．０３９％ － ６．５３％ 固定 １４，０００ １４，５００ － － 二零零四年到期 ６．６３４％ 固定 ２，０００ ２，０００ － － １６，０００ ３０，５００ － － －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ 最终控股公司借款 二零零二年到期 ６．０３％ 固定 － ２０，０００ － ２０，０００ 二零零三年到期 ５．９４％ － ６．０３％ 固定 ５０，０００ ４０，０００ ２０，０００ ２０，０００ 二零零四年到期 ６．０３％ 固定 ２０，０００ ２０，０００ ２０，０００ ２０，０００ 二零零五年到期 ６．０３％ 固定 ２０，０００ ４７，９３０ ２０，０００ ４７，９３０ 二零零六年到期 ６．０３％ 固定 ２７，９３０ － ２７，９３０ － １１７，９３０ １２７，９３０ ８７，９３０ １０７，９３０ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ 非银行金融机构借款 二零零二年到期 ２．２６％ 固定 － ５，４８０ － － 二零零三年到期 ２．２６％ 固定 ５，４８０ ５，４８０ － － 二零零四年到期 ２．２６％ 固定 ５，４８０ ５，４８０ － － 二零零五年到期 ２．２６％ 固定 ８，２２０ ８，２２０ － － 二零零六年到期 ２．２６％ 固定 ８，２２０ ８，２２０ － － 二零零七年到期 ２．２６％ 固定 ８，２２０ ８，２２０ － － 二零零八年到期 ２．２６％ 固定 ８，２２０ ８，２２０ － － 每半年还款，从二零零二年 至二零零八年 （注释 １６（ｉｉ）） － － ３０，０００ ３０，０００ － － ７３，８４０ ７９，３２０ － － －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ ３４ 减：一年内到期的长期借款 （７４，４４９） （４２，８４５） （２０，４６９） （２０，３６５） －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－－－－ 一年以上到期的长期借款 １４１，１５４ ２０１，５５６ ７５，２９４ ９４，２１６ 注：利率随经济合作及发展组织利率浮动。 短期借款 于资产负债表日，本集团及本公司所支付的加权平均利息率分别为 ４．５５％ 及 ４．４８５％ （ 二零零一年： 分别为 ５．９８％ 及 ５．９２６％） 。 ２７ 股本 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 注册、已发行及实收股本： ４００，０００，０００ 国有 Ａ 股，每股人民币 １．００ 元 ４００，０００ ４００，０００ ２５０，０００，０００ 海外上市 Ｈ 股，每股人民币 １．００ 元 ２５０，０００ ２５０，０００ ５０，０００，０００ 境内上市 Ａ 股，每股人民币 １．００ 元 ５０，０００ ５０，０００ ７００，０００ ７００，０００ 所有 Ａ 股及 Ｈ 股在各重要方面而言均享有同等之权益。 ２８ 储备 本集团 股份 法定盈余 法定 任意盈余 股本 累计 溢价 公积金 公益金 公积金 盈余 亏损 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 （附注（ａ）） （附注（ｂ）） （附注（ｃ）） （附注（ｄ）） （附注（ｅ）） （附注（ｆ）） ２００１ 年 １ 月 １ 日 ９６９，９８８ ５７，９００ ５５，１４２ １１０，７６４ － （３４１，０７８） ８５２，７１６ 年度净利润 － － － － － ９，８６８ ９，８６８ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ９６９，９８８ ５７，９００ ５５，１４２ １１０，７６４ － （３３１，２１０） ８６２，５８４ 土地使用权调整 （ 附注（ｅ）） － － － － （１０６，９４９） １６，３１１ （９０，６３８） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日， 经重新分类 ９６９，９８８ ５７，９００ ５５，１４２ １１０，７６４ （１０６，９４９） （３１４，８９９） ７７１，９４６ 年度净亏损 － － － － － （３４２，４４９） （３４２，４４９） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ９６９，９８８ ５７，９００ ５５，１４２ １１０，７６４ （１０６，９４９） （６５７，３４８） ４２９，４９７ ３５ 本公司 股份 法定盈余 法定 任意盈余 股本 累计 溢价 公积金 公益金 公积金 盈余 亏损 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 （附注（ａ）） （附注（ｂ）） （附注（ｃ）） （附注（ｄ）） （附注（ｅ）） （附注（ｆ）） ２００１ 年 １ 月 １ 日 ９６９，９８８ ５１，３６６ ５１，３６６ １１０，７６４ － （２７６，６１０） ９０６，８７４ 年度净利润 － － － － － ２６，０６１ ２６，０６１ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ９６９，９８８ ５１，３６６ ５１，３６６ １１０，７６４ － （２５０，５４９） ９３２，９３５ 土地使用权调整 （ 附注（ｅ）） － － － － （１０６，９４９） １６，３１１ （９０，６３８） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日， 经重新分类 ９６９，９８８ ５１，３６６ ５１，３６６ １１０，７６４ （１０６，９４９ ） （２３４，２３８） ８４２，２９７ 年度净亏损 － － － － － （４０５，４１８） （４０５，４１８） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ９６９，９８８ ５１，３６６ ５１，３６６ １１０，７６４ （１０６，９４９） （６３９，６５６ ４３６，８７９ 附注： （ａ） 股份溢价的运用受《中国公司条例》第 １７８ 及 １７９ 条的规管。 （ｂ） 根据本公司及其子公司之章程规定，本公司及其子公司须将 １０％ 除税后利润拨入法定公积 金，直至该公积金结余相等于注册股本之 ５０％ 。本公司在提取法定公积金前，不得分发股利。 法定公积金可用以弥补往年亏损（如有），及作为资本化发行之用，惟规定在此等发行后之结 余不得少于注册股本的 ２５％ 。 （ｃ） 根据本公司及其子公司之章程规定，本公司及其子公司须将 ５％ 至 １０％ 按中国会计准则及制 度编制的除税后利润拨入法定公益金。该公益金是为了向本公司雇员提供员工设施及其他集 体福利项目而设。 （ｄ） 从损益账拨转至这储备的金额由本公司董事决定。 （ｅ） 自二零零二年一月一日起，记入预付租赁的土地使用权以历史成本入账。因此，重估土地使 用权的盈余从股东权益转出。此项修订不会对本集团在修订前各年度的财政状况和经营业绩 产生重大影响。比较数字已重新分类，以符合本年度财务报表的编列。根据中国会计准则及 制度，土地使用权以重估值列账。 （ｆ） 由于本公司及其子公司没有累计盈余可供分配， 故二零零二年及二零零一年均没有利润转入 以上储备。 （ｇ） 根据本公司之章程规定，可供分配的储备之数额乃按中国会计准则及制度计算之数额与按国 际会计准则所计算之数额两者取得其较低者作为依据。于二零零二年十二月三十一日并没有 可供分配的储备（二零零一年：无）。 ３６ ２９ 关连人士交易 洛玻集团被视为关连人士是因为它们有能力对本集团的财务和业务经营决策产生重大影响。 洛玻集团的其他子公司亦被视为关连人士是因为它们同样受到洛玻集团的重大影响。 本集团与洛玻集团曾进行的交易如下： 注 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 销售商品 － ４，１７１ 辅助及社区服务 （ｉ） ３，０６５ ５，５８８ 公用设施供应 （ｉｉ） ３８５ ７４９ 利息支出 １５，００１ １０，９５８ 洛玻集团为本集团向供应商作出担保 ９０，０００ ３０，０００ 洛玻集团为本集团向银行作出担保 ２５４，０００ ２１９，０００ 间接担保 （ｉｉｉ） ４６４，７６３ ３２６，８３３ （ｉ） 本公司与洛玻集团达成一项为期三年的协议，由二零零一年八月三日起生效。根据协议，洛 玻集团同意为本集团职工提供社會福利及辅助服务，如教育、物业管理、医疗卫生及交通服 务。费用将以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 （ｉｉ） 本公司与洛玻集团达成一项为期三年的公用设施供应协议，由二零零一年八月三日起生效。 根据协议内容，本集团同意为洛玻集团提供公用设施包括水及电服务。费用将以合理之成本 加以税务负担的价格而收取。 （ｉｉｉ） 洛玻集团就独立第三方之银行借款作出担保， 以换取独立第三方向本公司之银行及供应商 提供担保。 本集团与洛玻集团其它子公司曾进行的交易如下： 注 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 销售商品 １２，１５３ ９，９３１ 辅助及社区服务 （ｉ） ４，８５０ ４，９８５ 公用设施供应 （ｉｉ） １０，３４８ ８，７２６ 购买原材料 （ｉｉｉ） ３５，５６０ ３２，８７１ 其他购买 １０，６３４ ７，５０７ 利息支出 ７，３１０ ３，６６９ 利息收入 １７，２５９ ２４，８４８ （ｉ） 本公司与洛玻集团新兴实业开发有限责任公司 （「新兴」） 达成一项为期三年的协议，由二 零零一年八月三日起生效。根据协议，新兴同意为本集团职工提供社會福利及辅助服务，如 教育、物业管理、医疗卫生及交通服务。该协议于二零零二年七月二十二日作出补充的修定。 费用则以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 ３７ （ｉｉ） 本公司与同母系子公司包括洛阳晶宝装饰玻璃有限公司、洛玻集团洛阳新光源照明器材有限 公司、洛玻集团洛阳晶纬玻璃纤维有限公司、洛玻集团晶华技术玻璃公司及洛阳洛玻宾馆达 成一项为期三年的协议，并由二零零一年八月三日起生效。 根据协议内容，本集团同意为以上所提及之洛玻集团子公司提供公用设施包括水及电服务， 费用则以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 （ｉｉｉ） 本公司与同母系子公司包括沂南华盛矿产实业有限公司 （「沂南」） 及中国洛阳浮法玻璃 集团矿产有限公司 （「矿产公司」） 签定一项为期三年的协议，由二零零一年八月三日起生 效。根据协议，沂南及矿产公司同意为本公司提供原材料。至于所提供之原材料价格则以市 场价格厘定。 本公司董事认为上述与关连人士的交易是按一般的商业条款在日常业务中进行， 或根据已签订的 协议进行。以上均得本公司独立非执行董事审阅和确认。 其它交易 于加工玻璃公司之投资 本公司与洛玻集团于二零零二年三月二十七日订立了一份协议，成立加工玻璃公司 （注释 １７） ， 主要生产深加工玻璃产品。加工玻璃公司的注册资本为人民币 １８１，４９５，６００ 元，其中本公司投入 价值人民币 ８９，０９５，６００ 元之物业，厂房及设备（约占注册资本中 ４９．０９％） ；洛玻集团投入现金人 民币 ９２，４００，０００ 元 （约占注册资本中 ５０．９１％） 。此外，本公司出售人民币 ４５，３８４，０００ 元应收账 款、其他应收款及预付款予加工玻璃公司。物业、厂房及设备、应收账款、其他应收款及预付款 的价值是根据独立评估师所评估的价值而厘定。根据有关的估值，应收账款、其他应收款及预付 款共计人民币 １９，１３２，０００ 元已撇账，物业、厂房及设备人民币 １１，２６９，０００ 元已作出减值。 ３０ 资本承担 于二零零二年十二月三十一日，本集团及本公司的资本承担如下： 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 已订合同但未作出准备 − 冷修工程 １３，３９７ － − 建设工程 － ２，０９４ 已批准但未订合同 − 冷修工程 １６，１２１ － 总数 ２９，５１８ ２，０９４ ３８ 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 已订合同但未作出准备 − 建设工程 － １，１５７ ３１ 或有负债 于二零零二年十二月三十一日，或有负债如下： 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 为子公司向银行作出的担保 － ６９，３２０ １２０，８２０ 为独立第三方向银行及非银 行金融机构作出的担保 １６，５００ － １６，５００ － １６，５００ － ８５，８２０ １２０，８２０ ３２ 退休金福利 本集团根据中国的有关规定为员工参加了由当地政府组织的定额供款退休计划。根据该计划，本 集团需按员工工资、奖金及一部分津贴的 ２８％ （二零零一年：２８％） 统一交纳退休供款。每位员工 退休后可取得相等于其退休日的薪金的一个固定比率的退休金。除上述的每年定额供款外，本集 团再无支付其他重大退休福利的责任。 ３３ 金融工具 本集团的金融资产包括现金及现金等价物、银行及非银行金融机构存款、投资、应收账款、预付 货款、预付款、同母系子公司欠款及其他应收款。金融负债包括银行及其他借款、应付账款、应 付同母系子公司款项、联营公司及其他应付款。本集团并无为买卖目的而持有或发行金融工具。 （ａ） 利率风险 本集团的贷款利率及偿还条款载于注释 ２６。 （ｂ） 信贷风险 应收账款、其他应收款及非银行金融机构存款（非流动资产）的信贷风险为有限度，因在账项中 列示的应收账款及存款已减去呆坏账准备。 （ｃ） 公平价值 非上市公司股权投资在国内并没有公开的市价，故要合理估计它们的公平价值，便需要付出不合 比例的费用。 现金、银行及金融机构存款、应收账款及其它应收款、应付账款及其它应付款及一年内到期银行 和其它借款的公平价值与其账面金额并无重大差异。 ３９ 由于最终控股公司、同母系子公司及联营公司为关连人士，因此未能估计其应收及应付款项的公 平价值。 根据利用类似金融工具的现行市场利率计算贴现现金流量估计，本集团之非流动带息银行及其它 借款的公平价值概述如下： 二零零二年 二零零一年 账面价值 公平价值 账面价值 公平价值 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 非流动带息银行及其它借款 １４１，１５４ １２９，７７９ ２０１，５５６ １８４，６１０ 公平价值是指在某个时间按相关的市场讯息而作出的估计。这些估计从性质方面来说是比较主观， 而且亦涉及相当多的不明朗因素及个人的判断，故不能准确计算。任何背后假设的重大变动，都 可能会严重影响估计的准确。 ３４ 最终控股公司 本公司董事认为最终控股公司为洛玻集团，该公司乃于中华人民共和国注册及登记。 ３５ 比较数字 除注释 ２８（ｅ） 所叙述的比较数字已重新分类，若干其他比较数字已重新分类以符合本年度之呈列 方式。 中国会计准则及制度和按《国际财务报告准则》编制的本集团及本公司的 年度财务报告之间的重大差异： 除财务报告中某些项目的分类不同及下述的财务报告处理差异外，本集团根据中国会计准则及制度和《国 际财务报告准则》编制的年度财务报告无重大差异。其主要差异如下： （ｉ） 按《国际财务报告准则》，由二零零二年一月一日 起，土地使用权以历史成本基准列示，因此土地 使用权重估增值冲回股东权益。按中国会计准则及制度，土地使用权以重估值列示。 （ｉｉ） 本年内子公司的部分债务获得债权人豁免。根据中国会计准则及制度，均应被列为资本公积金，而 根据《国际财务报告准则》，应列作其他营业收入处理。 （ｉｉｉ） 根据《国际财务报告准则》，子公司及 联营公司按成本减减值准备记入资产负债表内。根据中国 会计准则及制度，子公司及联营公司按权益法入账。 按中国会计准则及制度和按《国际财务报告准则》编制的年度财务报告内本集团及本公司的股东应占 （亏 损） ／ 利润及股东权益的差异如下： ４０ 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 （人民币千元）（人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） 按中国会计准则及制度编制 的股东应占 （亏损） ／ 利润 （３４４，６９１） ９，８６８ （３３８，１９７） ９，８６８ 差异： − 土地使用权重估值摊销 （ｉ） ２，０９８ － ２，０９８ － − 债务豁免 （ｉｉ） １４４ － － － − 子公司损益 （ｉｉｉ） － － （４４，１４９） ７，４１２ − 联营公司损益 （ｉｉｉ） － － （２５，１７０） ８，７８１ 按《国际财务报告准则》编制的 股东应占 （亏损） ／ 利润 （３４２，４４９） ９，８６８ （４０５，４１８） ２６，０６１ 按中国会计准则及制度编制 的股东权益 １，２１８，０３７ １，５６２，５８４ １，２２４，３８７ １，５６２，５８４ 差异： − 土地使用权重估 （ｉ） （８８，５４０） （９０，６３８） （８８，５４０） （９０，６３８） − 子公司损益 （ｉｉｉ） － － － ４４，１４９ − 联营公司损益 （ｉｉｉ） － － １，０３２ ２６，２０２ 按《国际财务报告》准则编制的 股东权益 １，１２９，４９７ １，４７１，９４６ １，１３６，８８０ １，５４２，２９７ ４１ 九、报告期内会计账项变动超过 30%的因素分析 １、主营业务税金及附加较去年下跌 ３９％，主要是因为本年度增值税减少。 ２、管理费用较去年增加 ６７％，主要原因是应收帐款之坏帐准备增加人民币 ２８，８２７ 千元，盘点亏损 增加人民币 ４，０００ 千元，保养及维修增加人民币 ３，０００ 千元，及公关顾问费增加人民币 ２，０００ 千元。 ３、财务费用较去年增加 １２９％，主要是由于新增短期借款的利息支出。 ４、投资收益／（损失）较去年增加超过 １００％，其主要原因是应占联营公司的利润增加人民币 １２，０００ 千元抵消非上市公司投资减值准备亏损增加人民币 ８，０００ 千元。 ５、营业外收入较去年增加 ５４％，主要是因为没收顾客架子押金人民币 ２，５００ 千元。 ６、营业外支出较去年增加超过 １００％，其主要与其它应收款之坏帐准备（人民币 １３５，９０１ 千元）、固 定资产之减值准备（人民币 １１，２６９ 千元），及出售业务应收帐款、其他应收帐款及预付帐款（人民币 １９，１３２ 千元），及固定资产之亏损（人民币 ４６，０６４ 千元）有关。 ７、短期投资较去年增加 ６１％，是因为委托贷款增加人民币 １７，２００ 千元。 ８、应收利息较去年增加超过 １００％，主要是因为借款人于年底减少还款。 ９、应收票据较去年增加超过 １００％，主要是由于年底时有较多客户以银行票据付款。 １０、应收帐款较去年减少 ４３％，主要原因是应收帐款减少人民币 ３８，０００ 千元及坏帐准备增加人民币 ２３，７２０ 千元， １１、长期权益投资的增长 ４５％，是由于本公司投资于一间新增的联营公司。 １２、工程物资较去年减少 ６４％，因为去年需要为改造龙门生产线及其他改造工程，而购入较多工程 物资。 １３、应付票据较去年增加超过 １００％，主要是因为本公司于年底时以较多银行票据支付贷款。 １４、其他应交款较去年下跌 ３９％，主要是因为本集团于年底支付了部分债权人的款项， １５、预提费用较去年减少 ５５％，去年的预提费用是为龙玻的新生产线进行技改工程，这条生产线于 本年度已经完工，因此于年底已没有相关预提费用。 １６、流动负债中的一年内到期长期借款较去年上升 ７５％。详情见注释 １７。 １７、长期负债中的长期借款较去年减少 ３４％，主要是与本年度还款有关。这些还款引致本年度的长 期借款中的流动部分增加而非流动部分减少。 ４２ 十、董事、监事及高级管理人员 董事 刘宝瑛先生，现年 50 岁，现任本公司董事长及洛玻集团公司董事长，党委书记。刘先生于 1970 年 加入洛玻集团公司，历任洛玻集团公司宣传部长、党委副书记、副总经理、本公司副董事长、监事会主 席。刘先生在玻璃业界工作三十余年，对国内外玻璃行业的现状及发展有着深入的了解，并能结合本公 司实际进行战略规划与经营决策，在企业的发展方向选择、经营理念及统筹、把握大型企业的市场运作 方面有丰富经验。同时在公司治理结构、员工教育及经营管理方面亦有多年的经验积累。刘先生于 1985 年毕业于河南广播电视大学，后就读于中共河南省委党校函授学院，获本科学历，2002 年于中国人民大 学获得工业企业管理专业硕士研究生结业证书，刘先生是洛阳市人民政府聘请的经济顾问，并兼任河南 省经济战略学会副会长等职。 王永欣先生，现年 45 岁，高级工程师, 现任本公司副董事长、总经理及洛玻集团公司董事、副总经 理。先生于 1983 年加入洛玻集团公司, 在科技管理、生产管理及经营管理等方面颇具经验。王先生于 1983 年毕业于郑州大学，具本科学历。 朱雷波先生，现年 41 岁，硕士学位，高级工程师, 现任本公司执行董事及洛玻集团公司董事，副总 经理，朱先生于 1983 年加入洛玻集团公司, 在生产组织及技术管理等方面颇具经验。朱先生毕业于上海 建材学院和中国人民大学，兼任中国硅酸盐学会玻璃专业委员会副主任委员和中国镀膜玻璃专业委员会 主任委员。 张少杰先生，现年 42 岁，高级经济师，现任本公司执行董事、常务副总经理及洛玻集团董事，副总 经理。张先生于 1982 年加入洛玻集团公司, 历任本公司企业管理部部长及总经理助理，在企业经营管理 方面有丰富的理论和实际工作经验。张先生毕业于河南省委党校函授学院，具本科学历。 朱留欣先生，现年 50 岁, 高级工程师，现任本公司执行董事、副总经理及洛玻集团公司副总经理。 朱先生于 1968 年加入洛玻集团公司，1996 年任本公司副总经理，朱先生在生产管理方面拥有丰富的经 验。朱先生先后毕业于武汉工业大学及中央党校函授学院，现具本科学历。 姜宏先生，现年 42 岁，博士，教授级高级工程师，现任本公司执行董事、副总经理及洛玻集团公 司副总经理。姜先生于 1982 年加入洛玻集团公司，一直从事浮法玻璃工艺技术研究工作，有较丰富的理 论和实际工作经验。姜先生 1982 年毕业于浙江大学，后就读于武汉工业大学。 王捷先生，现年 41 岁，现任本公司执行董事兼董事会秘书。王先生于 1980 年加入洛玻集团公司， 1983 年起从事企业形象宣传及经营管理研究工作。王先生参与了洛阳玻璃股份制改造的始终，自公司股 票上市以来，一直从事股权管理及信息披露等事务，在政策研究及公司规范化运作方面颇具经验。王先 生 1987 年毕业于郑州大学，具本科学历。 钟朋荣先生，现年 49 岁，经济学硕士、著名经济学家、经济咨询专家，本公司独立董事，现任北京 视野咨询中心主任，兼任中央财经大学、中南财经大学和西北大学教授。钟先生自 1993 年创办咨询公司 以来，已为全国近百家大型企业和近 50 个地市县政府制订过战略方案。对企业发展战略的研究和策划具 有丰富的经验。 戴志良先生，现年 63 岁，高级工程师，本公司独立董事, 戴先生 1964 年毕业于上海华东化工学院， ４３ 在玻璃生产技术的研究开发，玻璃工厂设计，设计研究单位的管理、经营、等方面颇具经验，曾任国家 建材局蚌埠玻璃工业研究设计院院长。 席升阳先生，现年 49 岁，哲学硕士学位，本公司独立董事，现任河南科技大学宣传统战部部长兼经 济与管理学院院长、管理科学与工程硕士生导师、教授。兼任河南省逻辑学会副会长、河南省经济学会 理事、洛阳市经济学会副会长、洛阳市哲学与企业文化研究会副会长。 董超先生，现年 37 岁，本公司独立董事，现任北京中洲光华会计师事务所河南分所主任会计师。董 先生 1988 年毕业于河南财经学院，具本科学历，已取得会计师、经济师、注册会计师、证券特许注册会 计师专业资格。 监事 陶善武先生，现年 50 岁，现任本公司监事会主席及洛玻集团公司 监事会主席，纪委书记。陶先生于 1984 年加入洛玻集团公司，历任洛玻集团公司人事部副部长、党委组织部部长。陶先生在员工教育，组 织人事管理方面有丰富经验，毕业于中央党校函授学院经济管理专业，获本科学历。 宋飞女士，现年 40 岁，1998 年 7 月毕业于中国社会科学院研究生院工业经济系企业管理专业，研 究生学历，高级会计师，本公司监事，宋女士 1982 年加入洛玻集团公司，现任洛玻集团公司计划财务部 副部长，兼任中国国资青年总裁委员会理事、河南省冶金建材财会学会理事、河南省会计学会理事。 李静宜女士，现年 51 岁，大专学历，高级会计师，本公司独立监事，现任河南省冶金建材行业管理 办公室财务处处长，兼任 中国冶金和建材会计学会、河南省会计学会、河南省管理会计学会理事、河南 省冶金建材财会学会副会长、秘书长。 顾美凤女士，现年 39 岁，本公司独立监事。本科学历，毕业于河南大学财务会计专业。现任洛阳中 华会计师事务所副所长，顾女士有 9 年企业财务经验和 6 年注册会计师审计经验。具有注册会计师、注 册评估师、证券特许会计师资格，已经具备较深的、多专业的理论基础知识，拥有高级会计师职称。 高级管理人员 王和平先生，现年 52 岁，经济师，本公司副总经理。王先生于 1979 年加入洛玻玻璃，在经济计划、 综合统计及投资管理方面颇具经验。王先生于 1985 年毕业于河南财经学院，具大专学历。 高天宝先生，现年 ４５ 岁，高级会计师，本公司财务总监。高先生于 １９８３ 年加入洛阳玻璃，先后担 任洛阳玻璃计划部、经营部、规划发展部、计划财务部负责人，高先生在企业经营管理及财务管理方面 颇具经验。高先生 １９８３ 年毕业于郑州大学，具有本科学历。 以上资料截至 2003 年 3 月 28 日止。 ４４ 十一、备查文件 1、载有董事长、总经理及财务总监亲笔签名的本年度报告原本。 2、由毕马威华振会计师事务所盖章及中国注册会计师亲笔签名审计报告正本和按中国会计准则编制 之财务报表；及由毕马威会计师事务所签署的审计报告正文和按国际会计准则编制之财务报表。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 ４５