*ST盈方(000670)天发股份2002年年度报告摘要

湖北天发股份有限公司 ２００２ 年年度报告摘要 二零零三年四月 湖北天发股份有限公司 二○○二年年度报告摘要 一、重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年 度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 陈蜀葵董事未出席董事会，委托董事隗罡先生行使表决权；董事李忠先生已在 上一次董事会递交了辞职书，未出席会议。 １．４ 利安达信隆会计师事务所为本公司出具了有保留意见及解释性说明的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 １．５ 公司董事长隗罡先生、总经理方刚先生、财务总监付德银先生、财务部长魏军 桥先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 二、上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 天发股份 股票代码 ０００６７０ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 湖北省荆州市江汉路 １０６ 号 邮政编码 ４３４０００ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｔｉａｎｆａ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱 Ｓｔｏｃｋ＠ｔｉａｎｆａ．ｃｏｍ．ｃｎ ２．２ 联系人和联系方式 联系人 董事会秘书 姓名 张进斌 联系地址 荆州市江汉路 １０６ 号天发大厦 ５ 楼 Ａ 座 电话 ０７１６－８５６０３２０ 传真 ０７１６－８５６６１６０ 电子信箱 Zjb1974@163.net 三、会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 ２００２ 年（本年） ２００１ 年（上年） 本年比上年增减 主营业务收入 ５１８７７０９２２．７６ ７１４４３６９０９．８３ －２７．３９％ 利润总额 －１４６７９９３００．００ －６８３０５３４５．５２ －－－－ 净利润 －１４４６６１９５０．４８ －６９３４１４５４．７５ －－－－ 扣除非经常性损益的净 －１４５５１３０４７．６３ －９０８４６１５７．６６ １０１．６０％ 利润 ２００２ 年未 ２００１ 年未 本年未比上年未增 减（％） 总资产 １７２１７０２８１６．９０ １８２８３７４５４６．８３ －５．８３ 股东权益（不含少数股东 ８３８３４９６６９．６７ ９７４１１５３５８．８８ －１３．９４ 权益） 经营活动产生的现金流 －６２２６３１０７．５７ －１２４２６４１４０．８９ －－－－ 量净额 ３．２ 主要财务指标 ２００２ 年（本年） ２００１ 年（上年） 本年比上年增减 ２０００ 年 （％） 每股收益 －０．５３１ －０．２５５ －－－－ ０．０３ 净资产收益率 －１７．２６％ －７．１２％ －－－－ １．０９％ 扣除非经常性损 －１７．３６％ －９．２２％ －－－－ ０．６６％ 益的净利润为基 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 －０．２２ －０．４５７ －－－－ １．１２０ 生的现金流量净 额 ２００２ 年未 ２００１ 年未 本年未比上年未 ２０００ 年未 增减（％） 每股净资产 ３．０８ ３．５７９ －１３．９４ ２．７４ 调整后的每股净 ３．０７ ３．５７０ ３．５７ ２．７１ 资产 ３．３ 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 四、股本变动及股东情况 ４．１、公司股份变动情况表 数量单位： （万股） 本 次 变 动 本次变动增减（＋，一） 本次变动 前 后 配股 送股 公积金 增发 其他 小 转股 计 未上市流通股份 发起人股份 其中： 国家持有股份 ２０１９．２００ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ２０１９．２００ 法人持有股份 ９７３４．８３２ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ９７３４．８３２ 尚未流通股份合计 １１７５４．０３２ ０ ０ ０ ０ ０ ０ １１７５４．０３２ 已上市流通股份 人民币普通股 １５４６６．８８０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ １５４６６．８８０ 已流通股份合计 １５４６６．８８０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ １５４６６．８８０ ３、股份总数 ２７２２０．９１２ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ２７２２０．９１２ ４．２ 前十名股东持股表 报告期未股东总数 ６６６９１ 人 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增 年未持股 比例％股份类别（已 质押或冻 股东性质（国 减 数量 流通或未流 结的股份 有股东或外 通） 数量 资股东） 湖北天发实业集团有限公司 ０ ７０７４８３２０ ２５．９９０４ 未流通 ４１００００００ 法人股 荆州市第一木材总公司 ０ ２５６０００００ ９．４０４５ 未流通 ０ 法人股 荆州市国有资产管理局 ０ ２０１９２０００ ７．４１７８ 未流通 ０ 国家股 国信证券有限责任公司 －１９４８２５０ ２５０４２５０ ０．９２００ 流通 未知 流通股 天一证券有限责任公司 未知 １８３８０１１ ０．６７５２ 流通 未知 流通股 南京小河物流仓储有限公司 ０ １００００００ ０．３６７４ 未流通 未知 法人股 梁云海 －１７５８４１ ４８００００ ０．１７６３ 流通 未知 流通股 向丽云 未知 ４２７５２２ ０．１５７１ 流通 未知 流通股 彭宏孝 未知 ３０９１１９ ０．１１３６ 流通 未知 流通股 鸿飞证券投资基金 未知 ２９９８９４ ０．１１０２ 流通 未知 流通股 前十名股东关联关系或一致 湖北天发实业集团有限公司与荆州市第一木材总公司存在关联关系，荆州市第一木 行动的说明 材总公司为湖北天发实业集团有限公司全资子公司 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司的控股股东为湖北天发实业集团有限公司。该公司注册资本为 １０ 亿元， 法定代表人是龚家龙，住所为湖北省荆州市经济技术开发区三湾路 ６８ 号，经营 范围：石油液化气，石油制品，农业高新技术开发应用，农副产品深加工，制浆 造纸及造纸机械的生产销售及维修、安装服务，房地产开发，政策允许的国内商 业贸易。 五、董事、监事和高级管理人员 5.1董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年未持股 变动原因 数 数 隗 罡 董事长 男 ２８ ２００２－２００４ ０ ０ 无变动 龚家龙 董事 男 ４９ ２００１－２００４ ５４０８０ ５４０８０ 无变动 陈蜀葵 董事 女 ４１ ２００１－２００４ ２７０４０ ２７０４０ 无变动 刘一建 董事 男 ５０ ２００１－２００４ ０ ０ 无变动 胡晓军 董事 男 ３５ ２００１－２００４ ０ ０ 无变动 李 忠 董事 男 ３６ ２００１－２００４ ０ ０ 无变动 梁银舫 董事 男 ４７ ２００２－２００４ ０ ０ 无变动 廖圣林 独立董事 男 ５２ ２００２－２００４ ０ ０ 无变动 刘想姣 独立董事 女 ３８ ２００２－２００４ ０ ０ 无变动 樊兴虎 监事 男 ４１ ２００１－２００４ ０ ０ 无变动 魏运祥 监事 男 ３４ ２００１－２００４ ０ ０ 无变动 孙 萍 监事 女 ３６ ２００１－２００４ ０ ０ 无变动 张明全 监事 男 ４０ ２００１－２００４ ０ ０ 无变动 刘精雄 总经理 男 ５０ ２００２－２００３ ０ ０ 无变动 付德银 财务总监 男 ３７ ２００２－２００３ ０ ０ 无变动 魏军桥 财务部长 男 ２８ ２００２－２００３ ０ ０ 无变动 张进斌 董秘 男 ２９ ２００１－２００４ ０ ０ 无变动 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担 任职期间 是否领取报酬 任的职务 津贴（是或否） 龚家龙 湖北天发实业集团有限公司 董事长 １９９７ 年至今 是 陈蜀葵 湖北天发实业集团有限公司 总裁 １９９７ 年至今 是 梁银舫 荆州市第一木材总公司 经理 ２００１ 年至今 是 樊兴虎 湖北天发实业集团有限公司 审计部部长 １９９７ 年至今 是 孙萍 湖北天发实业集团有限公司 办公室主任 １９９７ 年至今 是 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 54.6 万 金额最高的前三名董事的报酬总额 19.8 万 金额最高的前三名高级管理人员的报酬 21.4 万 总额 独立董事津贴 1.2 万 独立董事其他待遇 除独立董事津贴外，公司不再给予独立董 事其他补贴，独立董事出席董事会、股东 大会以及按有关规定行使职权所需的费 用由公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓 无 名 报酬区间 人数 10 万-20 万 2人 3万 1人 3-6 万 5人 1-3 万 10 人 六、董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 １、报告期内的整体经营情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司实现主营业务收入 ５１８７７０９２２．７６ 元，比上年同 期下降 ２７．３９％，总资产达到 １７２１７０２８１６．９０ 元，比上年同期下降 ５．８３％，主营业务 利润为 ５２０５７８０４．３８ 元，比上年同期下降 ９．９２％ ，净利润为 －１４４６６１９５０．４８ 元。 ２、公司面临的困难及发展前景 近年来，由于国家实施扶持两大集团政策的影响，公司作为两大集团之外的成 品油经营企业，成品油批发经营资格被中止，不能开展成品油批发及仓储经营业务， 导致公司投资数亿元建成的三大油库等优质资产未得以充分利用，而处于低负荷的 运转状态；同时进油渠道也受到两大集团的控制，致使采购成本增加，毛利率有所 下降。 在公司的努力及相关部门的支持下，公司的成品油仓储、零售经营资格相继得 以解决。公司所属宜昌三峡、武汉阳逻两大油库获得了仓储经营许可证，湖北天发 石油化工有限公司，湖北天发富洪石油化工有限公司获得了成品油零售经营及配送 资格证书。目前，公司正在作最大的努力，争取早日获得成品油批发经营资格，到 时公司将可以利用差价采购的优势，充分发挥油库的规模优势，盘活公司的相关资 产，提高资产的使用效率，从而提高公司的经济效益。随着中国加入 ＷＴＯ 之后国际 国内成品油市场的开发，公司将会有更大的自主选择权及资源配置权，公司将会有 更大的发展空间。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 比 主营业务成本比 分产品 （％） 上年增减（％） 上年增减（％） 成品油 ４０２７５３７０２．８８ ３５５７４３８９７．４１ １１．６７ －３２．４７ －３４．６４ 液化气 ７８７４７７０７．８５ ６９９９６０６５．６０ １１．１１ －６．５７ －４．１２ 汽车贸易 ２８３８６１９５．２０ ２８１８９３７５．７７ ０．６２ ５．８４ ７．２３ ６．４ 采购和销售客户情况 前五名供应商采购 117803863.58 占采购总额比重 32.20% 金额合计 前五名销售客户销 14882778.94 占销售总额比重 2.87% 售金额合计 ６．５ 参股公司经营情况 □适用 √不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √ 不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 □不适用 （１）总资产减少系会计差错调整调减及 ２００２ 年度公司发生亏损所致。 （２）长期负债增加系银行贷款增加所致。 （３）股东权益减少系会计差错调整调减及 ２００２ 年度公司发生亏损所致。 （４）主营业务利润减少系主营业务收入及毛利率下降所致。 （５）净利润亏损系市场竞争激烈，造成公司主营业务收入下降且管理费用 大幅度提高所致。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的 财务状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用 □不适用 自 １９９９ 年以来，国家为了加强和规范成品油市场的管理，将成品油的批发经营 资格权收归中石油、中石化两大集团，同时限制两大集团之处的企业兴建加油站， 基本上是垄断了我国的石油市场，这些都对我公司的经营情况产生了比较大的影响， 同时也限制了我公司的发展。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □适用 √不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □适用 □不适用 单位：万元 本年度已使用募集资金总 ６３３２．２１ 募集资金总额 ３９６５８．８７ 额 已累计使用募集资金总额 ２３９１７．６１ 承诺项目 拟投入金额 是 否 变 更 实 际 投 入 产 生 收 益 余 是否符合计划进 项目 金额 额 度和预计收益 武汉阳逻气库配 套兴建 ＬＰＧ 专用 码头及配套设施 ４８８５．４０ 否 ４８８５．４０ 未知 是 项目 荆州 ＬＰＧ 机械化 ２９８３．７０ 否 １４９３．００ 未知 是 灌装线项目 加油站项目 ６５１０．００ 否 ６５１０．００ 未知 是 城市石油液化气 １４１５６．３２ 否 ４５３６．９６ 未知 是 管网建设项目 石油液化气加注 １７０８７．９０ 是 ６６７２．２５ 未知 是 站项目 合计 ４５６２３．３２ ２３９１７．６１ 未达到计划进度 和收益的说明 逐步在实施 （分具体项目） 公司原计划将部分配股资金用于湖北省几个大中城市的双燃料加注站的建 设，截止 ２００１ 年底已对此项目投资 ２３２０ 万元。由于目前湖北省各城市使用 双燃料的车辆较少，导致该项目的市场容量小；同时考虑到以后四川盆地天 然气进入湖北市场。经过长时间的探索和论证，本公司最终确定了大力优先 变更原因及变更 发展加油站网络建设的战略。为了积极贯彻实施公司新的发展战略，避免给 程序说明（分具 股东带来不必要的损失，充分维护广大股东的利益，公司决定暂停对双燃料 体项目） 加注站的投资，等到时机成熟再利用其他资金进行投资。此议案已报 ２００２ 年董事会、股东大会通过。 变更项目情况 √适用 □不适用 单位：万元 变更投资项目 15445 的资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益 是否符合计划进 项目 入金额 金额 度和预计收益 加油站网络建 石油液化气加 15445 4904 未知 是 设项目 注站项目 合计 15445 4904 未知 未达到计划进 部分完工，有的已开业，或待开业。 度和收益的说 明（分具体项 目） ６．１３ 非募捐集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 本期投入项目金额 加油站 ２１２８．４８ 万 武汉油气库 １８２５．４６ 万 合计 ３９５３．９４ 万 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 适用 □不适用 √ （１）公司自 １９９９ 年以来受国家成品油清理整顿及石油政策的客观影响，丧失 了成品油批发经营权，致使公司投资兴建的大型油库未能产生预期效益；公司所属 成品油经营类子公司由于被取消成品油零售资格和限制经营区域，致使公司业绩大 幅下滑。 （２）根据《关于执行 ＜企业会计制度＞和相关会计准则有关问题解答》的通知（财 会［２００２］１８ 号）相关规定，经本公司董事会决议批准，由原对关联公司应收账款、 其他应收款不计提坏账准备，改为按应收帐款、其他应收款期末余额的 ５％计提坏帐 准备。此项会计政策变更采用未来适用法，该项会计估计变更影响公司 ２００２ 年度净 利润减少数为 １４，４３５，７５５．０２ 元。 （３）本公司原对固定资产中的机器设备折旧年限按 １０－１５ 年，残值率按 ５％， 但部分油气设备等专用设备预计使用年限比目前折旧年限长 ５ 年，经公司董事会决 议批准，对专用设备折旧年限改为 １５－２０ 年，残值率改为 １０％，此项会计政策变更 采 用 未 来 适 用 法 ， 该 项 会 计 估 计 变 更 影 响 公 司 ２００２ 年 度 净 利 润 增 加 数 为 ２，１６４，１８８．６６ 元。 （４）本公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日接受中国证监会的稽查，目前稽查结论尚未公 布，本公司本期已对 ２００１ 年度及以前年度的会计账薄及相关记录进行了认真的清 查，对 ２０００ 年度、 ２００１ 年度收入成本等项目重大会计差错进行更正。因这些更正 造成本公司 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日、２００１ 年 １２ 月 ３１ 日股东权益和 ２００１ 年度净利润的 有较大影响。 ６．１５ 董事会新年度的经营计划（如有） □适用 √不适用 新年度盈利预测（如有） □适用 √不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经 利 安 达 信 隆 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 本 公 司 ２００２ 年 实 现 净 利 润 －１４４６６１９５０．４８ 元，加上上年结转的未分配利润 ４１６９５３９１．９２ 元， 合计－１０２９６６５５８．５６ 元。由于我公司本年度业绩大幅下滑，产生了严重的亏损，经董事会研究决定：２００２ 年度利润不进行分配，也不以公积金转增股本。 以上利润分配预案需提请股东大会审议。 七、重要事项 ７．１ 收购资产 □适用 √不适用 ７．２ 出售资产 □适用 √不适用 ７．３ 重大担保 □适用 √不适用 ７．４ 关联债权债务往来 □适用 √不适用 ７．５ 委托理财 □适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 本报告期内，公司按照中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》的要求建立了独立董事制度，选聘了廖圣林、刘想姣两位独立董事。 自任职以来，两位独立董事认真的参加了报告期内的董事会和股东大会，对会议议 案进行了认真的审议并发表了独立意见，切实的履行了诚信与勤勉尽责义务，对董 事会科学、客观决策起到了积极的作用，维护了公司及广大中小股东的利益。 八、监事会报告 本年度监事列席了董事会全部会议，对公司的运作及日常经营状况进行了监督， 监事会认为：本公司运作规范、合法，财务核算体制健全，募集资金使用、关联交 易也符合《公司规章》和《上市公司治理准则》，没有损害公司的利益。利安达信隆 会计师事务所有限责任公司出具的２００２年审计报告是客观公正的，真实的反映 了公司的财务状况和经营成果。 九、财务报告 ９．１ 审计意见 本公司 ２００２ 年财务报告经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，注册会 计师黄锦辉、林万强签字，出具了有保留意见及解释性说明的审计报告。 ９．２ 财务报告（附后） ９．３ 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化。 具体见附注（三） ９．４ 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化：海口天发实业公司并 入海南天发液化气公司，该公司目前处于清算期，故未列入本期合并报表。 审 计 报 告 利安达审字［２００３］第 １０５５ 号 湖北天发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表及合并资产负债表、２００２ 年度利 润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年度现金流量表及合并现金流量表进行了审计。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据 《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经审计，我们发现： 贵公司 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日接受中国证监会的稽查，目前稽查结论尚未公布，贵公司本期对 ２００１ 年度及以前年度的重大会计差错进行更正（如会计报表附注三．２ 所述） 。由于我们未能获 取充分的包括但不仅限于与上述重大会计差错更正有关的业务发生额及余额的审计证据，所以 我们无法确定贵公司上述重大会计差错的完整性。 我们认为，除了存在本报告第二段所述的问题造成影响外，上述会计报表符合中华人民共 和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用 遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到，如会计报表附注六．２８ 所述：贵公司自 １９９９ 年以来受国家成品油清理 整顿及石油政策的客观影响，丧失了成品油批发经营权，致使贵公司投资兴建的大型油库未能 产生预期效益；２００１ 年 ３ 月至 ２００３ 年 １ 月期间，贵公司所属成品油经营类子公司湖北天发富 洪石油化工有限公司、湖北天发石油化工有限公司，由于被取消成品油零售资格和经营区域的 限制，致使公司业绩大幅下滑。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 黄锦辉 中国注册会计师 林万强 中国·北京 报告日期：２００３ 年 ４ 月 ２７ 日 资产负债表 编制单位：湖北天发股份有限公司 金额单 位：人民币元 资 产 附注 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 六．１ ５１，１９５，６６０．１５ ９，３００，２７０．９１ １４５，４２９，７６０．０８ １１８，２６６，６５２．７７ 短期投资 １１４，８３０．６４ 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 六．３ １３，２８１，９７７．８１ １３，８４４，８０２．６２ １７，３２９，４７８．７８ ８，６２１，１０７．１０ 其他应收款 六．４ ３１５，７４６，８２４．１８ ５９９，９４３，７５１．１７ ３３２，２１５，５８５．６１ ６５４，４７０，４３８．５５ 预付账款 六．５ ８，９６１，９４２．８１ １，２０２，４０９．７５ ３３，７７５，２０７．２８ ２３，５７８，３５２．３６ 应收补贴款 存货 六．６ ２５，４０２，９２５．８０ ３，２６５，１３６．３８ ６２，０２８，７４４．８６ ２２，７３８，９９９．１１ 待摊费用 六．７ １，１５３，４１５．２９ １，１３７，７２１．４４ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ４１５，８５７，５７６．６８ ６２７，５５６，３７０．８３ ５９１，９１６，４９８．０５ ８２７，６７５，５４９．８９ 长期投资 长期股权投资 六．８ １０７，７１９，４２５．６３ ２２１，０７１，４７４．２２ ２０，０００，０００．００ １７９，６４０，９４４．３１ 长期债权投资 长期投资合计 １０７，７１９，４２５．６３ ２２１，０７１，４７４．２２ ２０，０００，０００．００ １７９，６４０，９４４．３１ 固定资产 固定资产原价 六．９ １，１１０，３５９，６０４．５３ ５８８，３１２，２２５．０２ １，１４１，６７３，９４０．７９ ７５８，９１０，９５４．７５ 减：累计折旧 六．９ １５３，６４８，８２３．２２ ７０，９４３，６８３．５４ ９８，７０７，７９２．６５ ４９，５９６，５４８．９８ 固定资产净值 六．９ ９５６，７１０，７８１．３１ ５１７，３６８，５４１．４８ １，０４２，９６６，１４８．１４ ７０９，３１４，４０５．７７ 减：固定资产减值准备 六．９ ６６，３６１，８９７．１９ ６０，５６５，１６５．７２ ６８，２０４，２９７．１９ ６０，５６５，１６５．７２ 固定资产净额 ８９０，３４８，８８４．１２ ４５６，８０３，３７５．７６ ９７４，７６１，８５０．９５ ６４８，７４９，２４０．０５ 工程物资 六．１０ ３，７０７，１５８．９９ ３，７０７，１５８．９９ ４，６５４，２３０．５３ ４，６５４，２３０．５３ 在建工程 六．１１ １９３，０８４，９７５．０６ １８５，８９９，４１７．５８ １６１，３３７，５４９．３１ １５２，７２２，４７９．３７ 固定资产清理 固定资产合计 １，０８７，１４１，０１８．１７ ６４６，４０９，９５２．３３ １，１４０，７５３，６３０．７９ ８０６，１２５，９４９．９５ 无形资产及其他资产 无形资产 六．１２ １１０，１３２，７７９．６５ ６７，９０６，４３６．６６ ７２，５０７，２８５．７１ ４３，８５６，８４４．３６ 长期待摊费用 六．１３ ８５２，０１６．７７ ３，１９７，１３２．２８ １，７９５，９２５．９４ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １１０，９８４，７９６．４２ ６７，９０６，４３６．６６ ７５，７０４，４１７．９９ ４５，６５２，７７０．３０ 递延税项 递延税款借项 － － 资产总计 １，７２１，７０２，８１６．９０ １，５６２，９４４，２３４．０４ １，８２８，３７４，５４６．８３ １，８５９，０９５，２１４．４５ 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 编制单位：湖北天发股份有限公司 金额单 位：人民币元 负债及股东权益 附注 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 六．１４ ３３７，０００，０００．００ ２９３，０００，０００．００ ４７４，９５０，０００．００ ４３０，４５０，０００．００ 应付票据 六．１５ １３０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ １５６，０００，０００．００ １５６，０００，０００．００ 应付账款 六．１６ ２０，４８９，６８０．９０ １０，２１０，８５７．５５ ３２，８４０，９７４．２４ ２６，４００，４２８．４６ 预收账款 六．１７ ８，４４９，００８．３２ ２，２８８，９３８．２３ ８，３２２，３２３．９１ ８，２０３，５７６．９２ 应付工资 － － １０，１０４．００ － 应付福利费 １，４５８，９３８．０６ ８０４，２７０．９９ １，３５０，４４９．８６ ７６８，４２４．４２ 应付股利 六．１８ ８，５８２，５２０．７７ ７，４６５，３０２．８０ ８，５８２，５２０．７７ ７，４６５，３０２．８０ 应交税金 六．１９ －９，２８３，４４３．７１ －２１，１８３，１４０．６４ － ８３２，３４０．２９ －１９，６５７，５３２．１１ 其他应交款 ２，０１６，３４６．１５ ５１５，６６３．４７ １，６６６，９７６．３０ ４００，５４８．９７ 其他应付款 六．２０ ４２，４４６，５４２．２３ １９，７４７，２７７．４２ ２７，９１０，４２０．４５ １９４，８１５，９０３．２７ 预提费用 六．２１ ５，１０６，８２２．９６ ２，５８１，５２８．４２ ３，９３７，０２６．１９ ９６９，３３６．７１ 预计负债 一年内到期的长期负债 六．２２ ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 ６２６，２６６，４１５．６８ ５２５，４３０，６９８．２４ ７１４，７３８，４５５．４３ ８０５，８１５，９８９．４４ 长期负债 长期借款 六．２３ ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 递延税项 递延税款贷项 负债合计 ８２６，２６６，４１５．６８ ７２５，４３０，６９８．２４ ７９４，７３８，４５５．４３ ８８５，８１５，９８９．４４ 少数股东权益 ５７，０８６，７３１．５５ ５９，５２０，７３２．５２ － 股东权益 股本 六．２４ ２７２，２０９，１２０．００ ２７２，２０９，１２０．００ ２７２，２０９，１２０．００ ２７２，２０９，１２０．００ 减：已归还投资 股本净额 ２７２，２０９，１２０．００ ２７２，２０９，１２０．００ ２７２，２０９，１２０．００ ２７２，２０９，１２０．００ 资本公积 六．２５ ５８６，０９６，９８９．５１ ５８６，０９６，９８９．５１ ５７７，２００，７２８．２４ ５７７，２００，７２８．２４ 盈余公积 六．２６ ８３，０１０，１１８．７２ ５５，４９９，９５１．２８ ８４，５７２，８０３．４２ ５５，４９９，９５１．２８ 其中：公益金 ２２，４０５，００２．０１ １５，９７３，６７４．０９ ２３，２３６，８９０．４５ １５，９７３，６７４．０９ 未分配利润 六．２７ －１０２，９６６，５５８．５６ －７６，２９２，５２４．９８ ４０，１３２，７０７．２２ ６８，３６９，４２５．５０ 股东权益合计 ８３８，３４９，６６９．６７ ８３７，５１３，５３５．８０ ９７４，１１５，３５８．８８ ９７３，２７９，２２５．０１ 负债及股东权益合计 １，７２１，７０２，８１６．９０ １，５６２，９４４，２３４．０４ １，８２８，３７４，５４６．８３ １，８５９，０９５，２１４．４５ 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表附表 １：资产减值准备明细表 编制单位：湖北天发股份有限公司 金额单位：人民 币元 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加数 本期转回数 ２００２．１２．３１ 一、坏帐准备合计 ６，５０７，９５９．５６ １５，６８４，４１７．６９ ２４６，３２８．０４ ２１，９４６，０４９．２１ 其中：应收帐款 １，２２１，４２３．２２ ２４６，３２８．０４ ９７５，０９５．１８ 其他应收款 ５，２８６，５３６．３４ １５，６８４，４１７．６９ ２０，９７０，９５４．０３ 二、短期投资跌价准备合计 ３７，４３３．１３ ３７，４３３．１３ 其中：股票投资 ３７，４３３．１３ ３７，４３３．１３ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ４８，０６０．９５ １，２５５，８６１．５５ １，３０３，９２２．５０ 其中：库存商品 ４８，０６０．９５ １，２５５，８６１．５５ １，３０３，９２２．５０ 产成品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ６８，２０４，２９７．１９ １，８４２，４００．００ ６６，３６１，８９７．１９ 其中：房屋、建筑物 １７，８５９，９６５．８９ １，８４２，４００．００ １６，０１７，５６５．８９ 机器设备 ５０，３４４，３３１．３０ ５０，３４４，３３１．３０ 运输设备 办公设备及其他 六、无形资产减值准备 １３，６３０，０００．００ １３，６３０，０００．００ 其中：土地使用权 １３，６３０，０００．００ １３，６３０，０００．００ 专有技术 七、在建工程减值准备 ６，４５８，８００．００ ６，４５８，８００．００ 八、委托贷款减值准备 合 计 ９４，８４９，１１７．７０ １６，９７７，７１２．３７ ２，０８８，７２８．０４ １０９，７３８，１０２．０３ 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表附表 １：股东权益增减变动表 编制单位：湖北天发股份有限公司 金额单位：人民 币元 项 目 ２００２年度 ２００１年度 一、股本： 期初余额 ２７２，２０９，１２０．００ ２３５，４５６，０００．００ 本期增加数 ３６，７５３，１２０．００ 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 ３６，７５３，１２０．００ 本期减少数 期末余额 ２７２，２０９，１２０．００ ２７２，２０９，１２０．００ 二、资本公积： 期初余额 ５７７，２００，７２８．２４ ２１６，３２３，３３０．３２ 本期增加数 ８，８９６，２６１．２７ ３６０，８７７，３９７．９２ 其中：股本溢价 ３５９，８３５，５３４．４５ 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 ８，８９６，２６１．２７ １，０４１，８６３．４７ 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 ５８６，０９６，９８９．５１ ５７７，２００，７２８．２４ 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 ６０，６０５，１０６．７１ ６０，６２９，０１９．６９ 本期增加数 ７０６，８９３．２８ 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 ７０６，８９３．２８ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 ６０，６０５，１０６．７１ ６１，３３５，９１２．９７ 其中：法定盈余公积 ４９，４７４，２２６．７１ ５０，２０５，０３２．９７ 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 ２２，４０５，００２．０１ ２２，８５７，５４７．６７ 本期增加数 ３７９，３４２．７８ 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 ２２，４０５，００２．０１ ２３，２３６，８９０．４５ 五、未分配利润： 期初未分配利润 ４１，６９５，３９１．９２ １１０，５６０，３９８．０３ 本期净利润 －１４４，１６１，９５０．４８ －６９，３４１，４５４．７５ 本期利润分配 １，０８６，２３６．０６ 期末未分配利润 －１０２，４６６，５５８．５６ ４０，１３２，７０７．２２ 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利润表 编制单位：湖北天发股份有限公司 金额 单位：人民币元 项 目 附注 ２００２年度 ２００１年度 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六．２８ ５１８，７７０，９２２．７６ ２３９，３８４，２１６．４１ ７１４，４３６，９０９．８３ ９１，３５７，０５０．０８ 减：主营业务成本 六．２８ ４６４，６９０，１２６．１８ ２３５，６２２，５９４．２７ ６５５，３０２，００５．１０ ８３，９３９，２８５．９２ 主营业务税金及附加 ２，０２２，９９２．２０ ３２８，２９２．３３ １，３４１，５６５．９９ ７０，９７５．７７ 二、主营业务利润 ５２，０５７，８０４．３８ ３，４３３，３２９．８１ ５７，７９３，３３８．７４ ７，３４６，７８８．３９ 加：其他业务利润 六．２９ ３，０９０，８５６．５１ ２，８２４，４８８．７０ ３，７７０，９７８．９９ ３，３１８，０５１．９５ 减：营业费用 ４４，１８２，１５３．２１ ２，１２５，１５８．４２ ３５，６２１，７０８．０８ １，０１７，５９７．７０ 管理费用 １０８，６４５，０６０．５３ ６０，８１６，４２７．０４ ７６，６８５，２４６．６４ ３９，５６１，４３２．６７ 财务费用 六．３０ ４７，２８３，００２．１０ ４４，４６９，８４２．０２ ３０，２１２，８３３．５３ ２９，５５５，８３５．５３ 三、营业利润 －５９，４７０，０２５．５６ －１４４，９６１，５５４．９５ －１０１，１５３，６０８．９７ －８０，９５５，４７０．５２ 加：投资收益 六．３１ －５０３，７３１．５０ －４３，３５４，３４１．５１ １３３，８４６．９９ －２０，９６９，１８８．２６ 补贴收入 － － １３，０００，０００．００ １３，０００，０００．００ 营业外收入 六．３２ ５４，３５１．５０ ７，１００．００ １３９，１７５．１４ １０，１９０．００ 减：营业外支出 六．３３ １，３８８，３６５．０５ １６１，１００．００ ６２２，８９７．１３ ７９，７４０．００ 四、利润总额 －１４６，７９９，３００．００ －１４４，６６１，９５０．４８ －６８，３０５，３４５．５２ －６７，５０８，７６３．８２ 减：所得税 ２９６，６５１．４５ ３，７８０，２８３．１６ 少数股东本期损益 －２，４３４，０００．９７ －２，７４４，１７３．９３ 五、净利润 －１４４，６６１，９５０．４８ －１４４，６６１，９５０．４８ － ６９，３４１，４５４．７５ －６７，５０８，７６３．８２ 补充资料 １、 出售、处置部门或被投资单位 －２００，０００．００ －２００，０００．００ 所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、 计政策变更增加 （或减少）利润总额 ４、 会计估计变更增加 （或减少）利润总额 －１２，２７１，５６６．３６ －１１，９３２，９０３．８０ ５、债务重组损失 ６、其他 合 计 －１２，４７１，５６６．３６ －１２，１３２，９０３．８０ 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 编制单位：湖北天发股份有限公司 金额 单位：人民币元 项 目 附注 ２００２年度 ２００１年度 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 －１４４，６６１，９５０．４８ －１４４，６６１，９５０．４８ －６９，３４１，４５４．７５ －６７，５０８，７６３ 加：年初未分配利润 ４１，６９５，３９１．９２ ６８，３６９，４２５．５０ １１０，５６０，３９８．０３ １３５，８７８，１８９ 盈余公积转入 二、可供分配的利润 －１０２，９６６，５５８．５６ －７６，２９２，５２４．９８ ４１，２１８，９４３．２８ ６８，３６９，４２５ 减：提取法定盈余公积 ７０６，８９３．２８ 提取法定公益金 ３７９，３４２．７８ 提取职工奖励及福利基金 － － － 提取储备基金 － － － 提取企业发展基金 － － － 利润归还投资 － － － 三、可供投资者分配的利润 －１０２，９６６，５５８．５６ －７６，２９２，５２４．９８ ４０，１３２，７０７．２２ ６８，３６９，４２５ 减：应付优先股股利 － － － 提取任意盈余公积 － － － 应付普通股股利 － － 转作资本的普通股股利 － － － 四、未分配利润 －１０２，９６６，５５８．５６ －７６，２９２，５２４．９８ ４０，１３２，７０７．２２ ６８，３６９，４２５ 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：湖北天发股份有限公司 金额单 位：人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ６０９，０７９，５１６．１５ ２７４，３８６，２４６．１６ 收到的税费返还 － 收到的其他与经营活动有关的现金 六．３４ ３，４５２，９５６．１４ ７０，６０８，６１４．８０ 现 金 流 入 小 计 ６１２，５３２，４７２．２９ ３４４，９９４，８６０．９６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５１１，３２７，２５２．５３ ２０３，７８９，７７１．４０ 支付给职工以及为职工支付的现金 １３，９７９，５４１．９９ １，７８３，７４７．４０ 支付的各项税款 ２０，３５７，９３５．１４ １，０６５，１３８．６６ 支付的其他与经营活动有关的现金 六．３５ １２９，１３０，８５０．１９ ２２９，７１２，７４３．７８ 现 金 流 出 小 计 ６７４，７９５，５７９．８６ ４３６，３５１，４０１．２４ 经营活动产生的现金流量净额 －６２，２６３，１０７．５７ －９１，３５６，５４０．２８ 二、投资活动产生的现金流量： － 收回投资所收到的现金 ７９６，７５６．２５ ７９６，７５６．２５ 取得投资收益所收到的现金 － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 － 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现 金 流 入 小 计 ７９６，７５６．２５ ７９６，７５６．２５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３５，２１９，７２９．９３ ３５，１２２，３６０．６５ 投资所支付的现金 ８５３，５００．００ ８５３，５００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 １０，２７６，１９１．５６ － 其中：期末未纳入合并范围的子公司期初现金余额 １０，２７６，１９１．５６ 现 金 流 出 小 计 ４６，３４９，４２１．４９ ３５，９７５，８６０．６５ 投资活动产生的现金流量净额 －４５，５５２，６６５．２４ －３５，１７９，１０４．４０ 三、筹资活动产生的现金流量： － 吸收投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 ６９０，４５０，０００．００ ６４６，４５０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － 现 金 流 入 小 计 ６９０，４５０，０００．００ ６４６，４５０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ６２８，４００，０００．００ ５８３，９００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４８，４６８，３２７．１２ ４４，９８０，７３７．１８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － － 现 金 流 出 小 计 ６７６，８６８，３２７．１２ ６２８，８８０，７３７．１８ 筹资活动产生的现金流量净额 １３，５８１，６７２．８８ １７，５６９，２６２．８２ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 －９４，２３４，０９９．９３ －１０８，９６６，３８１．８６ 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 现金流量表（续表） 编制单位：湖北天发股份有限公司 ２００２ 金额单位：人民币 元 补 充 资 料 附注号 合并数 母公司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 －１４４，６６１，９５０．４８ －１４４，６６１，９５０．４８ 加：少数股东损益 －２，４３４，０００．９７ 计提的资产减值准备 １６，７３１，３８４．３３ １３，７６３，３１８．１８ 固定资产折旧 ５６，４３５，５８４．０４ ２１，３４７，１３４．５６ 无形资产摊销 ３，８３２，６３２．２９ １，８８５，６９３．１３ 长期待摊费用摊销 ５，４６９，９７７．５２ １，７９５，９２５．９４ 待摊费用减少（减：增加） －１５，６９３．８５ － 预提费用增加（减：减少） １，１６９，７９６．７７ １，６１２，１９１．７１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １４０，７３５．７０ － 固定资产报废损失 － － 财务费用 ５０，５１９，４００．１４ ４１，７８５，３４４．５３ 投资损失（减：收益） ５４１，１６４．６３ ４３，３５４，３４１．５１ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减：增加） ３５，３６９，９５７．５１ １９，４７３，８６２．７３ 经营性应收项目的减少（减：增加） －７４，１９８，００７．５５ １３１，７２２，８８９．１１ 经营性应付项目的增加（减：减少） －１１，１６４，０８７．６５ －２２３，４３５，２９１．２０ 其他 经营活动产生的现金流量净额 －６２，２６３，１０７．５７ －９１，３５６，５４０．２８ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 债务转为投资 ９１，３４１，９９２．０８ ９１，３４１，９９２．０８ 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增情况 现金的期末余额 ５１，１９５，６６０．１５ ９，３００，２７０．９１ 减：现金的期初余额 １４５，４２９，７６０．０８ １１８，２６６，６５２．７７ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －９４，２３４，０９９．９３ －１０８，９６６，３８１．８６ 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 湖北天发股份有限公司 湖北天发股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 （除特别说明，以人民币元表述） 一、公司简介 湖北天发股份有限公司（以下称“本公司”）前身为荆州地区物资开发公司，于 １９８９ 年 １ 月经荆体改（１９８９）２ 号文及荆银发（ ８９）１７ 号文批准，向社会募集个人股后成立。于 １９９０ 年 经荆体改（９０）８ 号文和荆银发（１９９０）７ 号文批准，向社会公开发行个人股 １８６０ 万股。１９９２ 年经湖北省体改委鄂改（９２）６ 号文批准，公司更名为“湖北天发企业（集团）股份有限公司”， 并向社会募集法人股 ３００９ 万股。１９９６ 年 １２ 月经中国证监会以证监发字（１９９６）３７２ 号文审核 通过和深圳证券交易所以深证发字（１９９６）第 ４７２ 号文审核批准成为 Ａ 股股票上市公司，股票 于当月 １７ 日在深交所挂牌交易。１９９７ 年经第九次股东大会决议通过，公司更名为“湖北天发 股份有限公司”（现名）。１９９７ 年 ３ 月经中国证监会批准并经股东大会通过，以 １９９６ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本为基数以 １０ 送 １０ 的比例实施送红股方案；１９９８ 年经中国证监会批准以 １９９７ 年 １２ 月 ３１ 日总股本为基数以 １０ 配 ３ 的比例实施配股方案； １９９９ 年经股东大会审议通过了以 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日总股本为基数以每 １０ 股转增 ６ 股的资本公积转增股本的方案；２０００ 年经股东大 会审议通过了以 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日总股本为基数以 １０ 配 ３ 的比例实施配股方案。经过配、送 股及转增后，本公司股本总数为 ２７，２２０．９１２ 万股。 本公司取得湖北省工商行政管理局颁发的注册号为 ４２００００１０００２６８ 号企业法人营业执照， 注册资金为 ２７，２２０．９１２ 万元，主要从事石油液化气、石油制品、汽车钢材、化工原料销售，农 业高科技开发应用，农副产品深加工。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 ５．外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发 生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 ６．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 ７．短期投资核算方法 （１）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短 期投资。 （２）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但 未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的 差额确认为当期投资收益。 （３）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与 市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计提的 短期投资跌价损失计入当期收益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数 额冲减已提取的短期投资跌价准备。 ８．坏账核算方法 （１）坏账采用备抵法核算。 （２）坏账准备金的提取采用账龄分析法，除会计报表附注二．８．（３）、（４）、（５）之外的， 按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额的比例分析计提，本公司根据债务单 位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为： 账龄 １ 年以内（含 １ 年）的，按应收款项合计金额的 ５％提取； 账龄 １ 至 ３ 年的，按应收款项合计金额的 １０％提取； 账龄 ３ 年以上的，按应收款项合计金额的 ５０％提取； （３）全额计提：如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应 收款项，本公司全额计提坏账准备。 （４）不计提：合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备。 （５）应收关联方的款项按余额的 ５％提取。 （６）坏账确认标准为：①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的 款项。②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。 ９．存货核算方法 （１）存货分类：本公司存货主要包括：库存商品、低值易耗品、包装物等诸大类。 （２）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （３）存货取得和发出的计价方法：各类存货的购入与入库按实际成本计价，库存商品等发 出按移动加权平均法计价；领用低值易耗品采用“五五”摊销法。 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销： ①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用 价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回 升的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有 库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供的产品 或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导使市场价格逐渐下跌；⑤其他足以 证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰 低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。 １０．长期投资核算方法 （１）长期股权投资： 本公司对外长期投资，按实际支付的价款记账，占被投资单位有表决权资本总额的 ２０％以 上（含 ２０％），或虽投资不足 ２０％但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位 ２０％以下或 虽占 ２０％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （２）长期债权投资： 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为 实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于账面价值；② 该项投资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续２年 发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法 律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市 场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生 产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证 据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见 的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值 准备。 １１．固定资产计价和折旧方法 （１）固定资产按实际成本计价。 （２）对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的 设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 ２，０００ 元以上，使用年限在 ２ 年以上者列入固定资产。 （３）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残 值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产种类 折旧年限（年） 年折旧率（％） 预计残值率（％） 房屋及建筑物 ２０－３０ ３－４．５ １０ 机器设备 １０－２０ ４．５－９．５ ５－１０ 其中：专用设备 １５－２０ ４．５－６ １０ 通用设备 １０－１５ ６．３－９．５ ５ 运输设备 ５－１０ ９．５－１９ ５ 其他设备 １０－１５ ６．３－９．５ ５ （４）固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差额计 提减值准备。当固定资产存在下列情况之一的，应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １２．在建工程核算方法 （１）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使 用状态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改 造工程、大修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行处理。所 建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决 算的，自达到预定可使用状态之时 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。 待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提的折旧。 （２）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 计提减值准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值 准备： ① 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 １３．无形资产计价和摊销方法 （１）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值，购入 的无形资产按实际支付的价款记账。 （２）无形资产的摊销方法：无形资产在使用期内平均摊销。 （３）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项 无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形 资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已 经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被其他新 技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，并且该项无形资产已无使 用价值和转让价值；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资 产实质上已经发生了减值的情形。 期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 １４．长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入当月的损益；固定资 产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁 资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 １５．借款费用的核算方法 会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他借款费用均于 发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 １６．应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息 按权责发生制计提或摊销。 １７．收入确认原则 （１）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地 计量时，确认销售收入的实现。 （２）提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （３）让渡资产使用权 本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确 定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量。 １８．养老金 按劳动保障有关法律法规，向当地社保机构缴纳的养老金，直接计入当期损益。 １９．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 ２０．合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 ５０％以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报 表根据《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关 资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其 按《企业会计制度》进行调整。 三、会计差错更正和会计政策、会计估计变更 １．会计估计变更 （１）根据《关于执行＜企业会计制度＞和相关会计准则有关问题解答》的通知（财会［２００２］１８ 号）相关规定，经本公司董事会决议批准，由原对关联公司应收账款、其他应收款不计提坏账 准备，改为按应收帐款、其他应收款期末余额的 ５％计提坏帐准备。此项会计政策变更采用未来 适用法，该项会计估计变更影响公司 ２００２ 年度净利润减少数为 １４，４３５，７５５．０２ 元。 （２）本公司原对固定资产中的机器设备折旧年限按 １０－１５ 年，残值率按 ５％，但部分油气 设备等专用设备预计使用年限比目前折旧年限长 ５ 年，经公司董事会决议批准，对专用设备折 旧年限改为 １５－２０ 年，残值率改为 １０％，此项会计政策变更采用未来适用法，该项会计估计变 更影响公司 ２００２ 年度净利润增加数为 ２，１６４，１８８．６６ 元。 ２．重大会计差错更正 本公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日接受中国证监会的稽查，目前稽查结论尚未公布，本公司本期 已对 ２００１ 年度及以前年度的会计账薄及相关记录进行了认真的清查，对 ２０００ 年度、２００１ 年度 收入成本等项目重大会计差错进行更正，更正情况如下： （１）影响股东权益、净利润的调整 调整事项 ２００１ 净利润 ２００１．１２．３１ 股东权益 其中：２００１ 年度 ２０００ 年度 原经审计会计报表金额 ２，２３４，３０２．５１ １，０９４，５７１，９７７．３１ 收入差错更正造成的影响 调整资产类各项目 －１４４，１６５，８９３．９３ －７４，９１６，４１１．９１ －６９，２４９，４８２．０２ 调整负债类各项目 －４４，７５８，０９９．８８ －２４，４６１，１０３．５１ －２０，２９６，９９６．３７ 调整少数股东权益 －５１６，６８３．６６ －４４５，０５９．１８ －７１，６２４．４８ －５０，０１０，２４９．２２ －９８，８９１，１１０．３９ －５０，０１０，２４９．２２ －４８，８８０，８６１．１７ 固定资产投入使用时间的差异影响 调整在建工程 －３５，４４３，１５４．６０ －３５，４４３，１５４．６０ 调整固定资产 ３５，４４３，１５４．６０ ３５，４４３，１５４．６０ 调整累计折旧 ２０，９４１，３６７．７０ ２０，９４１，３６７．７０ －２０，９４１，３６７．７０ －２０，９４１，３６７．７０ －２０，９４１，３６７．７０ 土地使用年限的差异影响 调整无形资产 －１，３８０，１１９．０５ －１，３８０，１１９．０５ －１，３８０，１１９．０５ －１，３８０，１１９．０５ －１，３８０，１１９．０５ 其他调整的影响 调整待摊费用影响 ３７，０００．００ ３７，０００．００ 调整预提费用影响 －７１８，９７８．７１ －７１８，９７８．７１ ７５５，９７８．７１ ７５５，９７８．７１ ７５５，９７８．７１ 调整金额合计 －７１，５７５，７５７．２６ －１２０，４５６，６１８．４４ －７１，５７５，７５７．２６ －４８，８８０，８６１．１７ 调整后金额 －６９，３４１，４５４．７５ ９７４，１１５，３５８．８８ （２）不影响股东权益的调整 调整事项 ２００１．１２．３１ 存货与其他应收款重分类影响 调增其他应收款 ９１，３４１，９９２．０８ －９１，３４１，９９２．０ 调减存货 ８ 上述更正调减了 ２０００ 年度期末留存收益 ４８，８８０，８６１．１７ 元；调减了 ２００１ 年度期末留存收 益 １２０，４５６，６１８．４４ 元，其中调减了盈余公积 １６，９６５，６９５．２４ 元，调减了期末未分配利润 １０３，４９０，９２３．２０ 元，调减了 ２００１ 年度净利润 ７１，５７５，７５７．２６ 元。 四、税项 本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税 等，税率分别为： １．增值税： 根据目前本公司经营商品的类别，按国家税法规定，执行如下税率： ①液化气 １３％（计征时抵扣同期进项税额）。 ②成品油、灶具 １７％（计征时抵扣同期进项税额）。 ２．营业税： 按业务收入的 ３％计缴。 ３．城建税： 按流转税额的 ７％计缴。 ４．教育费附加： 按流转税额的 ３％计缴。 ５．所得税： 本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日所得税按应纳所得税额的 ３３％计缴。 五、控股子公司 １．纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务 湖北天发石油液化气有限公司 湖北荆州 向冰洋 １９００ 万元 ９９．４０％ 原油、石油制品等的销售 湖北天发石油化工有限公司 湖北荆州 吴德平 １０００ 万元 ９９．００％ 石油及其制品、化工原料的销售 湖北省荆州市汽车贸易中心 湖北荆州 龚家龙 ８００ 万元 １００．００％ 汽车工程机械，空调器的销售 常德天发石油液化气公司 湖南常德 向永安 ５００ 万元 １００．００％ 石油液化气及灶具的销售 海南天发石油液化气公司 海南澄迈 陈良玉 ８８０ 万元 １００．００％ 液化石油气等的销售 湖北天发胜方管道有限公司 湖北荆州 张 庆 １０００ 万元 ８０．００％ 承接液化气管道安装等 武汉天发石油液化气有限公司 湖北武汉 陈善洪 ２０００ 万元 ９５．００％ 石油液化气贮存，液化气、燃气具销售 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 湖北枝江 胡晓军 ５００ 万元 １００．００％ 石油液化气，液化气炉具及配件销售 湖北天发富洪石油化工有限公司 湖北武汉 李浩璋 ２０００ 万元 ９５．００％ 石油制品等的销售及农副产品加工 湖北天恩石化气船运有限公司 湖北荆州 龚家龙 １５００ 万美元 ５１．００％ 石油液化气运输储备销售 ２．未纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 经济性质 海口天发实业公司 徐志军 ８００万 ８００ 万 １００．００％ 橡胶制品等的销售 全民 ３．合并会计报表范围的变化说明 本公司本期合并报表范围较上期发生变化： 海口实业公司业务并入海口天发液化气公司，该公司目前处于清算期，故未列入本期合并 报表。 六、会计报表主要项目注释 １．货币资金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现金 １，８５９，７２７．６４ ９９７，６８３．６３ 银行存款 ４９，０５３，９８７．８４ １４４，０９７，８６８．０１ 其他货币资金 ２８１，９４４．６７ ３３４，２０８．４４ 合 计 ５１，１９５，６６０．１５ １４５，４２９，７６０．０８ 注：货币资金比期初下降了 ６４．８０％，主要原因是公司本期经营收入比上年下降了 ２９．７０％。 ２．短期投资 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 账面金额 市价 跌价准备 净值 账面金额 市价 跌价准备 净值 股权投资 １５２，２６３．７７ １１４，８３０．６４ ３７，４３３．１３ １１４，８３０．６４ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其中：股票投资 １５２，２６３．７７ １１４，８３０．６４ ３７，４３３．１３ １１４，８３０．６４ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 １５２，２６３．７７ １１４，８３０．６４ ３７，４３３．１３ １１４，８３０．６４ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 注：计提短期投资跌价准备所选用期末市价的资料来源是 ２００２ 年度该股票在公开市场上最后一 个交易日市价。 ３．应收账款 （１）合并数 ①账龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 １ 年以内 １０，０９３，９８５．６６ ７０．８０％ ５０４，６９９．２８ ９，５８９，２８６．３８ １２，７３７，３０７．４５ ６８．６６％ ６３６，８６５．３７ １２，１００，４４２．０８ １－２ 年 ２，１３７，６４０．００ １４．９９％ ２１３，７６４．００ １，９２３，８７６．００ ５，２２２，０２０．７１ ２８．１４％ ５２２，２０２．０７ ４，６９９，８１８．６４ ２－３ 年 １，８９０，２２９．４１ １３．２６％ １８９，０２２．９４ １，７０１，２０６．４７ ５８３，５７７．８４ ３．１６％ ５８，３５７．７８ ５２５，２２０．０６ ３ 年以上 １３５，２１７．９２ ０．９５％ ６７，６０８．９６ ６７，６０８．９６ ７，９９６．００ ０．０４％ ３，９９８．００ ３，９９８．００ 合 计 １４，２５７，０７２．９９ １００．００％ ９７５，０９５．１８ １３，２８１，９７７．８１ １８，５５０，９０２．００ １００．００％ １，２２１，４２３．２２ １７，３２９，４７８．７８ ②欠款金额列前五名的金额合计 １，３９１，３８７．３３ 元，占应收账款总额的 １０．４８％。 ③截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东欠款。 （２）母公司 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 １ 年以内 １１，４１６，３４２．５４ ８０．８８％ ４０２．７９ １１，４１５，９３９．７５ ７，７９３，５０２．０５ ７９．４２％ ９８９，８０８．３３ ６，８０３，６９３．７２ １－２ 年 ２，６９８，７３６．５２ １９．１２％ ２６９，８７３．６５ ２，４２８，８６２．８７ ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ２－３ 年 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ３ 年以上 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ２，０１９，３４８．２０ ２０．５８％ ２０１，９３４．８２ １，８１７，４１３．３８ 合 计 １４，１１５，０７９．０６ １００．００％ ２７０，２７６．４４ １３，８４４，８０２．６２ ９，８１２，８５０．２５ １００．００％ １，１９１，７４３．１５ ８，６２１，１０７．１０ 注：母公司与纳入合并范围的子公司之间的应收款项未计提坏账准备。 ４．其他应收款 （１）合并数 ①账龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 １年以内 １７５，５２１，６２３．１４ ５２．１３％ ８，３５２，９１０．１１ １６７，１６８，７１３．０３ ３０４，７８５，０８０．９８ ９０．３１％ ３，３１４，１８５．５０ ３０１，４７０，８９５．４８ １－２年 １３８，５２５，３９７．７４ ４１．１４％ ７，２２５，３８４．９６ １３１，３００，０１２．７８ ２２，８２４，５０２．０８ ６．７６％ ９５７，５７８．５５ ２１，８６６，９２３．５３ ２－３年 １８，１１７，７８９．２０ ５．３８％ １，１８３，６７４．８７ １６，９３４，１１４．３１ ９，８２８，７４２．８９ ２．９１％ ９８２，８７４．２９ ８，８４５，８６８．６０ ３年以上 ４，５５２，９６８．１３ １．３５％ ４，２０８，９８４．０７ ３４３，９８４．０６ ６３，７９６．００ ０．０２％ ３１，８９８．００ ３１，８９８．００ 合 计 ３３６，７１７，７７８．２１ １００．００％ ２０，９７０，９５４．０３ ３１５，７４６，８２４．１８ ３３７，５０２，１２１．９５ １００．００％ ５，２８６，５３６．３４ ３３２，２１５，５８５．６１ 注：ａ．根据本公司坏账准备计提政策，除应收关联方款项外按账龄分析法计提，应收关联公司 款项按年末余额的 ５％计提坏账准备。 ｂ．其他应收款－关联公司期末欠款余额２８６，４５３，７３６．２５元，其中 １ 年以内 １４１，３４８，５５９．３５ 元，１－２ 年 １３２，５４３，０９６．２７ 元，２－３ 年 １２，５６２，０８０．６３ 元。 ｃ．其他应收款－关联公司期初欠款余额２９１，７９７，８８９．７０ 元，账龄重分类后，其中 １ 年以内 ２７８，５４９，１７３．１２ 元，１－２ 年 １３，２４８，７１６．５８ 元。 ②截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日大额其他应收账款项目列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 湖北天发实业集团有限公司 １２８，１５６，４６７．４４ 滚存 暂付款 湖北天荣现代农业股份有限公司 ６０，８５９，３３０．５０ 滚存 暂付款 湖北天发房地产发展公司 ４１，２７０，０００．００ 滚存 暂付款 北京天发投资控股公司 ２９，９００，０００．００ ２００２ 年 暂付款 湖北帅伦纸业股份有限公司 １２，５２６，４３６．９３ 滚存 暂付款 荆州市第一木材总公司 ２，１２０，０００．００ 滚存 暂付款 合 计 ２７４，８３２，２３４．８７ ③全额计提坏账准备： １９９９ 年 １０ 月预付甘肃正西实业有限公司油款 ３，８６５，０００．００ 元，由于拖欠时间较长，预计 无法收回，期末全额计提坏账准备。 ④截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东欠款详见附注七．（二）．１。 （２）母公司 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 １ 年以内 ４５９，１５４，９８５．７５ ７４．５９％ ７，３８３，３４９．３８ ４５１，７７１，６３６．３７ ６３５，２２２，７５１．０６ ９６．８９％ ４２８，８４６．７７ ６３４，７９３，９０４．２９ １－２ 年 １３８，５７８，４８０．５５ ２２．５１％ ７，０９０，３７３．２２ １３１，４８８，１０７．３３ ２０，３９０，７３６．２３ ３．１１％ ７１４，２０１．９７ １９，６７６，５３４．２６ ２－３ 年 １７，８３６，２４９．０５ ２．９０％ １，１５２，２４１．５６ １６，６８４，００７．４７ ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ３ 年以上 ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００ ０．００ 合 计 ６１５，５６９，７１５．３５ １００．００％ １５，６２５，９６４．１８ ５９９，９４３，７５１．１７ ６５５，６１３，４８７．２９ １００．００％ １，１４３，０４８．７４ ６５４，４７０，４３８．５５ 注：母公司与纳入合并范围的子公司之间的应收款项未计提坏账准备。 ５．预付账款 （１）账龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 ５，５１３，２８２．３１ ６１．５２％ ３２，９６１，７０１．５９ ９７．５９％ １－２ 年 ２，９１２，４１８．７８ ３２．５０％ ８１３，５０５．６９ ２．４１％ ２－３ 年 ５３６，２４１．７２ ５．９８％ ０．００ ０．００％ 合 计 ８，９６１，９４２．８１ １００．００％ ３３，７７５，２０７．２８ １００．００％ （２）期末预付账款总额较期初下降 ７３．４７％，主要原因是公司收到供应商的产品，而本年 公司由于业务有所滑坡、资金紧张，预付货款情况较少所致。 （３）预付账款中账龄超过 １ 年的金额较大供货单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 珠海鑫光石油化工有限公 ６０３，８６４．２５ ２００１．１１ ６．７４％ 预付购油款 司 南京市金帆贸易有限公司 ５３４，５３２．４６ ２００１．１１ ５．９６％ 预付购油款 中油淮海销售公司武汉分 ４８２，３２０．９５ ２００１．０９ ５．３８％ 预付购油款 公司 中南逻州龙口劳动服务公 ３７０，０７５．９０ ２０００．０７ ４．１３％ 预付购油款 司 合 计 １，９９０，７９３．５６ ２２．２１％ （４）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东欠款。 ６．存货 （１）明细情况 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 库存商品（液化气、 ２１，３９６，８９２．０１ １，３０３，９２２．５０ ２０，０９２，９６９．５１ ５４，８２７，７２９．６７ ４８，０６０．９５ ５４，７７９，６６８．７２ 成品油、汽车等） 原材料 １，２９０，９２２．６６ ０．００ １，２９０，９２２．６６ ０．００ ０．００ ０．００ 低值易耗品 ３，４０９，９１６．２１ ０．００ ３，４０９，９１６．２１ ４，４００，４４０．５３ ０．００ ４，４００，４４０．５３ 材料物资 １８４，６１３．１７ ０．００ １８４，６１３．１７ １，５２６，３２２．８２ ０．００ １，５２６，３２２．８２ 工程施工成本 ０．００ ０．００ ０．００ １，３２２，３１２．７９ ０．００ １，３２２，３１２．７９ 包装物 ４２４，５０４．２５ ０．００ ４２４，５０４．２５ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 ２６，７０６，８４８．３０ １，３０３，９２２．５０ ２５，４０２，９２５．８０ ６２，０７６，８０５．８１ ４８，０６０．９５ ６２，０２８，７４４．８６ （２）本公司期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可 变现净值差额提取存货跌价准备。以市场价格为确定可变现净值的依据。 ７．待摊费用 类 别 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 房租 １６１，３７９．６４ ９０１，５８２．１７ ９４７，１５６．０９ １１５，８０５．７２ 装修费 ８０，３０２．０１ ２９８，６０６．４５ １１７，３０８．２２ ２６１，６００．２４ 广告费 ５７，５４８．４０ ０．００ ５７，５４８．４０ ０．００ 保险费 ４０２，６１８．３３ ７１８，７５３．３０ ６９２，８８２．６９ ４２８，４８８．９４ 检测费 １００，０００．００ ２７２，３８１．２８ ３４２，３８１．２８ ３０，０００．００ 火车专用线租金 ０．００ １８０，０００．００ １８０，０００．００ ０．００ 运输费 ０．００ １１０，８３９．８８ ０．００ １１０，８３９．８８ 土地租金 ０．００ ５０，０００．００ ５０，０００．００ ０．００ 其他 ３３５，８７３．０６ ４９４，５９３．３８ ６２３，７８５．９３ ２０６，６８０．５１ 合 计 １，１３７，７２１．４４ ３，０２６，７５６．４６ ３，０１１，０６２．６１ １，１５３，４１５．２９ ８．长期股权投资 （１）合并数 ①分类列示 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 长期股权投资 ２０，０００，０００．００ １０７，７１９，４２５．６３ ２０，０００，０００．００ １０７，７１９，４２５．６３ 合 计 ２０，０００，０００．００ １０７，７１９，４２５．６３ ２０，０００，０００．００ １０７，７１９，４２５．６３ 注：ａ．本期增加：增加对襄荆高速公路与大桥连接线项目投资 １ 亿元（详见会计报表附注十三．２ 所述）；海口天发实业公司权益法变更为成本法。 ｂ．本期减少：其中减少对北京天发京隆石油化工有限公司股权投资 ２０００ 万元，该公司 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日成立，因国家政策影响未能获取成品油经营资格，期末已注销，注册资本 ２０００ 万 元人民币，本公司出资 １６００ 万元人民币，湖北天发石油化工有限公司出资 ４００ 万元人民币，投 资款由关联公司－北京天发投资控股公司 １９，８００，０００．００ 元代收，投资净损失 ２００，０００．００ 元。 ②按成本法核算其他股权投资明细如下： 被投资公司名称 注册资本 权益比例 投资成本 减值准备 襄荆高速公路与大桥连接线项目 ＊ ＊ １００，０００，０００．００ ０．００ 海口天发实业公司＊＊ ８，０００，０００．００ １００．００％ ７，７１９，４２５．６３ ０．００ 合 计 １０７，７１９，４２５．６３ ０．００ 注：＊详见会计报表附注十二所述。 ＊＊海口天发实业公司目前正在清理，期末中止采用权益法，并按 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期股 权投资的账面价值作为新的投资成本。 （２）母公司 ①分类列示 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 长期股权投资 １７９，６４０，９４４．３１ １００，５２４，８１５．５８ ５９，０９４，２８５．６７ ２２１，０７１，４７４．２２ ②按成本法核算其他股权投资明细如下： 被投资公司名称 注册资本 权益比例 投资成本 减值准备 襄荆高速公路与大桥连接线项目 ＊ ＊ １００，０００，０００．００ ０．００ 海口天发实业公司＊＊ ８，０００，０００．００ １００．００％ ７，７１９，４２５．６３ ０．００ 合 计 １０７，７１９，４２５．６３ ０．００ ③按权益法核算其他股权投资明细如下： ａ．相关资料： 被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资额 累计追加投资额 湖北天发石油液化气有限公司 长期 ９９．４０％ １８，８８６，０００．００ ０．００ 湖北天发石油化工有限公司 １９９８－２０２８ ９９．００％ ９，０００，０００．００ ０．００ 荆州市汽车贸易中心 长期 １００．００％ ８，０００，０００．００ ０．００ 常德天发石油液化气公司 长期 １００．００％ ５，０００，０００．００ ０．００ 海南天发石油液化气公司 长期 １００．００％ ８，８００，０００．００ ０．００ 海口天发实业公司 １９８９－２００２ １００．００％ ８，０００，０００．００ ０．００ 湖北天发富洪石油化工有限公司 １９９９－２０２９ ９５．００％ １９，０００，０００．００ ０．００ 湖北天恩石化气船运有限公司 １９９６－２０２６ ５１．００％ ６５，４９１，４１０．８４ ０．００ 武汉天发石油液化气有限公司 ２００１－２０３１ ９５．００％ １９，０００，０００．００ ０．００ 湖北天发胜方管道液化气有限公司 长期 ８０．００％ ８，０００，０００．００ ０．００ 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 ２００１－２０２１ １００．００％ ５，０００，０００．００ ０．００ 合 计 １７４，１７７，４１０．８４ ｂ．本期权益增减变动情况： 被投资公司名称 期初余额 本期权益增减额 其他增减 期末余额 其中：累计权益增减额 湖北天发石油液化气有限公司 ２５，１３０，６８６．９２ －４，５３２，４０６．５８ ０．００ ２０，５９８，２８０．３４ １，７１２，２８０．３４ 湖北天发石油化工有限公司 －１，９４３，１２４．４６ －２０，２１４，２９４．４８ ０．００ －２２，１５７，４１８．９４ －３１，１５７，４１８．９４ 荆州市汽车贸易中心 １０，６４１，９８８．０５ －１，１６２，４５９．３７ １８５，６９８．６４ ９，６６５，２２７．３２ １，４７９，５２８．６８ 常德天发石油液化气公司 ６，０４６，７６３．５８ －２，５３３，６３０．４３ ３３９，１１６．９４ ３，８５２，２５０．０９ －１，４８６，８６６．８５ 海南天发石油液化气公司 ２，９０２，８７８．３３ －７７４，０７６．５１ ０．００ ２，１２８，８０１．８２ －６，６７１，１９８．１８ 海口天发实业公司 ７，９２５，６６８．１６ －２０６，２４２．５３ －７，７１９，４２５．６３ ０．００ ０．００ 湖北天发富洪石油化工有限公司 ２４，１８５，４９１．６５ －２，５３０，４９４．３８ ０．００ ２１，６５４，９９７．２７ ２，６５４，９９７．２７ 湖北天恩石化气船运有限公司 ５８，５９２，７０６．６１ －２，０４３，２７６．３０ ０．００ ５６，５４９，４３０．３１ －８，９４１，９８０．５３ 武汉天发石油液化气有限公司 １８，９１５，７６９．９１ －８，５０６，３４２．３１ ０．００ １０，４０９，４２７．６０ －８，５９０，５７２．４０ 湖北天发胜方管道液化气有限公司 ７，３５８，０７７．６４ －４３８，０１３．８２ ０．００ ６，９２０，０６３．８２ －１，０７９，９３６．１８ 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 ３，８８４，０３７．９２ －１５３，０４８．９７ ０．００ ３，７３０，９８８．９５ －１，２６９，０１１．０５ 合 计 １６３，６４０，９４４．３１ －４３，０９４，２８５．６８ －７，１９４，６１０．０５ １１３，３５２，０４８．５８ －５３，３５０，１７７．８４ 注：其他增减内容：其中荆州市汽车贸易中心、常德天发石油液化气公司为股权投资准备增加， 海口天发实业公司为转入成本法核算。 ９．固定资产及累计折旧 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 固定资产原值： 房屋及建筑物 ６６５，９５７，１３４．３５ ５９５，０１１．００ ４８，９４６，３４１．８４ ６１７，６０５，８０３．５１ 机器设备 ４５３，３６９，９３１．９７ ２８，３０２，０８５．６５ １４，６３９，５３１．１７ ４６７，０３２，４８６．４５ 运输设备 １９，５８８，２５１．７４ ３１０，９７９．００ ０．００ １９，８９９，２３０．７４ 其它设备 ２，７５８，６２２．７３ ３，０６３，４６１．１０ ０．００ ５，８２２，０８３．８３ 合 计 １，１４１，６７３，９４０．７９ ３２，２７１，５３６．７５ ６３，５８５，８７３．０１ １，１１０，３５９，６０４．５３ 累计折旧： 房屋及建筑物 ３６，９１９，９７０．６６ ２８，８１１，９３２．４９ １，４９４，５５３．４７ ６４，２３７，３４９．６８ 机器设备 ５１，５２６，１２７．６４ ２５，１９９，３６９．６３ ０．００ ７６，７２５，４９７．２７ 运输设备 ９，９８７，１９０．５６ １，８４１，０９３．４６ ０．００ １１，８２８，２８４．０２ 其他设备 ２７４，５０３．７９ ５８３，１８８．４６ ０．００ ８５７，６９２．２５ 合 计 ９８，７０７，７９２．６５ ５６，４３５，５８４．０４ １，４９４，５５３．４７ １５３，６４８，８２３．２２ 固定资产净值： １，０４２，９６６，１４８．１４ ９５６，７１０，７８１．３１ 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 １７，８５９，９６５．８９ ０．００ １，８４２，４００．００ １６，０１７，５６５．８９ 机器设备 ５０，３４４，３３１．３０ ０．００ ０．００ ５０，３４４，３３１．３０ 运输设备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他设备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 ６８，２０４，２９７．１９ ０．００ １，８４２，４００．００ ６６，３６１，８９７．１９ 固定资产净额： ９７４，７６１，８５０．９５ ８９０，３４８，８８４．１２ 注： （１）本期增加：其中在建工程转入固定资产 ３１，９６０，５５８．３５ 元。 （２）本期减少：因对单独计价的土地使用权进行重分类，减少固定资产原值 ４２，２５５，３００．００ 元，该等资产已计提折旧 ７９７，１７３．７７ 元，净值 ４１，４５８，１２６．２３ 元（详见会计报表五．１２ 所述）； 因合并范围变更减少原值 ５，０９２，７５８．６０ 元，减少累计折旧 ６９７，３７９．７０ 元，减少固定资产减值 准备 １，８４２，４００．００ 元。 （３）固定资产抵押：期末用作抵押资产的账面原值 ２９９，１６２，１８３．４４ 元，净值 ２５８，０６２，７６８．３１ 元，抵押借款情况详见附注九．１。 １０．工程物资 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 加油机、建材 ３，７０７，１５８．９９ ４，６５４，２３０．５３ １１．在建工程 本期转入固定 工程项目名称 ２００１．１２．３１ 本期增加 ２００２．１２．３１ 资金来源 工程进度 资产及其他减少 加油站 １１３，３９３，４４１．２７ ４３，５２２，４７９．７２ １２，５７０，９０８．６５ １４４，３４５，０１２．３４ 配股及自筹 建设中 武汉液化气站 １，２３４，３３７．８４ １９，３８９，６４９．７０ １９，３８９，６４９．７０ １，２３４，３３７．８４ 配股及自筹 建设中 三峡油气库 ４０，２５７，０３２．６０ ０．００ ０．００ ４０，２５７，０３２．６０ 配股及自筹 暂时停工 综合楼 １２，８２８，８００．００ ０．００ ０．００ １２，８２８，８００．００ 自筹 暂时停工 其他 ８２，７３７．６０ ７９５，８５４．６８ ０．００ ８７８，５９２．２８ 自筹 合 计 １６７，７９６，３４９．３１ ６３，７０７，９８４．１０ ３１，９６０，５５８．３５ １９９，５４３，７７５．０６ 在建工程减值准备： ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 综合楼 ６，４５８，８００．００ ０．００ ０．００ ６，４５８，８００．００ 合 计 ６，４５８，８００．００ ０．００ ０．００ ６，４５８，８００．００ 在建工程净额 １６１，３３７，５４９．３１ １９３，０８４，９７５．０６ 注：在建工程期初数、本期发生额、期末数均无利息资本化。 １２．无形资产 项 目 取得方式 原 始 金 额 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 土地使用权 出让 １０９，５５２，１２３．８５ ８６，１２２，５０５．７１ ４１，４５８，１２６．２３ ３，８１７，８５２．２９ １２３，７６２，７７９．６５ 财务软件 购入 ４７，８８０．００ １４，７８０．００ ０．００ １４，７８０．００ ０．００ 合 计 １０９，６００，００３．８５ ８６，１３７，２８５．７１ ４１，４５８，１２６．２３ ３，８３２，６３２．２９ １２３，７６２，７７９．６５ 土地使用权减值准备 １３，６３０，０００．００ ０．００ ０．００ １３，６３０，０００．００ 财务软件减值准备 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合计 １３，６３０，０００．００ ０．００ ０．００ １３，６３０，０００．００ 土地使用权净额 ７２，４９２，５０５．７１ ４１，４５８，１２６．２３ ３，８１７，８５２．２９ １１０，１３２，７７９．６５ 财务软件净额 １４，７８０．００ ０．００ １４，７８０．００ ０．００ 合计 ７２，５０７，２８５．７１ ４１，４５８，１２６．２３ ３，８３２，６３２．２９ １１０，１３２，７７９．６５ 注：本期增加系对固定资产中单独计价的土地使用权进行重分类所致。 １３．长期待摊费用 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 开办费 １，６８８，９２５．９４ ３，１２４，８６２．０１ ４，８１３，７８７．９５ ０．００ 房屋租金 １，５０８，２０６．３４ ０．００ ６５６，１８９．５７ ８５２，０１６．７７ 合 计 ３，１９７，１３２．２８ ３，１２４，８６２．０１ ５，４６９，９７７．５２ ８５２，０１６．７７ １４．短期借款 类 别 币 种 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 银行借款 其中：担保＊ 人民币 ３１３，０００，０００．００ ４７１，０００，０００．００ 信用 人民币 ０．００ ３，０００，０００．００ 抵押 人民币 ２４，０００，０００．００ ９５０，０００．００ 合 计 ３３７，０００，０００．００ ４７４，９５０，０００．００ 注：①担保：其中湖北天发实业集团有限公司为本公司借款 ２６，９００ 万元提供担保，详见会计报 表附注七．（二）．３。本公司为控股子公司借款 ４，４００ 万元（其中：湖北天发富洪石油化工有限 公司借款 ４，０００ 万元，湖北天发石油化工有限公司借款 ４００ 万元）提供担保。 ②抵押：抵押物情况详见附注九． １。 １５．应付票据 （１）明细情况 票据种类 收票单位 出票日 到期日 金额 银行承兑汇票 张家港保税区华工国际贸易有限公司 ２００２．０７．２４ ２００３．０１．２４ ２０，０００，０００．００ 银行承兑汇票 海南汉丰盛石化贸易有限公司 ２００２．１１．０６ ２００３．０５．０６ ３０，０００，０００．００ 银行承兑汇票 海南汉丰盛石化贸易有限公司 ２００２．１０．２１ ２００３．０１．２１ １０，０００，０００．００ 银行承兑汇票 上海中申石油化工有限公司 ２００２．０８．０５ ２００３．０１．０５ ２０，０００，０００．００ 银行承兑汇票 上海中申石油化工有限公司 ２００２．０８．２９ ２００３．０２．２２ ２０，０００，０００．００ 银行承兑汇票 南通市九洲石油化工有限公司 ２００２．１２．１２ ２００３．０６．１２ ３０，０００，０００．００ 合 计 １３０，０００，０００．００ （２）截至报告日，上述应付票据已按约定日期还款 ７０，０００，０００．００ 元。 （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无欠持本公司 ５％（含 ５％以上）股东单位款。 １６．应付账款 （１）期末余额为 ２０，４８９，６８０．９０ 元，期初余额为 ３２，８４０，９７４．２４ 元，期末比期初下降 ３７．６１％，主要原因是本期采购量下降。 （２）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，超过 ３ 年的大额应付账款： 单位名称 金额 款项性质 欠款原因 辽宁锦西机械厂 ５５５，７４５．２０ 设备款 未提供发票尾款 海口汽贸有限责任公司 ６３４，６５２．２４ 货款 尾款 合 计 １，１９０，３９７．４４ （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无欠持有本公司股份 ５％（含 ５％）以上的股东款项。 １７．预收账款 （１）期末余额为 ８，４４９，００８．３２ 元，期初余额为 ８，３２２，３２３．９１ 元。 （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无超过 １ 年的大额预收账款。 （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无欠持有本公司股份 ５％（含 ５％）以上的股东款项。 １８．应付股利 投资单位名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 欠款时间 法人股、国家股 ８，５８２，５２０．７７ ８，５８２，５２０．７７ １９９４、１９９５ 年 １９．应交税金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增值税 ８，９０４，９５６．０２ ６，１４９，９１９．５２ 营业税 ９１２，６００．７３ ６４７，３４７．９０ 城建税 １，８８４，８９４．６４ １，７６７，０１７．４２ 企业所得税 －２０，９７５，２８９．８１ －９，４３１，６４０．１８ 房产税 －６，８５９．７６ ３４，５７０．６７ 车船使用税 ７，０８３．３１ ０．００ 土地使用税 －１０，８２８．８４ ４４４．３８ 合 计 －９，２８３，４４３．７１ －８３２，３４０．２９ ２０．其他应付款 （１）期末余额为 ４２，４４６，５４２．２３ 元，期初余额为 ２７，９１０，４２０．４５ 元。 （２）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，无超过 ３ 年的大额其他应付款。 （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，欠持本公司 ５％（含 ５％以上）股东款项详见会计报表附注七． （二）．１。 ２１．预提费用 费用项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 结存原因 借款利息 ９４０，５３６．３６ １，１５４，５７８．５３ 次月结算 年报审计费 ５００，０００．００ ０．００ 尚未支付 修理费 ４２９，９４４．２０ １６９，８８１．７３ 次月结算 运输费用 ７００，３００．５６ １，４９８，４５４．５２ 次月结算 劳务费 ０．００ ４１，３３３．０３ 次月结算 水电费 １１７，３２４．６５ ０．００ 次月结算 车辆固定费 ５３，２４４．００ ０．００ 次月结算 加油站检测修理费 ６７９，８６１．１２ ０．００ 次月结算 其他费用 １，６８５，６１２．０７ １，０７２，７７８．３８ 次月结算 合 计 ５，１０６，８２２．９６ ３，９３７，０２６．１９ ２２．一年内到期的长期负债 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 借款条件 币种 金 额 币种 金 额 担保借款 人民币 ８０，０００，０００．００ 人民币 ０．００ 合 计 ８０，０００，０００．００ ０．００ 注：到期日为 ２００３ 年 ９ 月 ２７ 日，担保人为湖北天发实业集团有限公司。 ２３．长期借款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 借款条件 币种 金 额 币种 金 额 担保借款 人民币 ０．００ 人民币 ８０，０００，０００．００ 抵押借款 人民币 ２００，０００，０００．００ 人民币 ０．００ 合 计 ２００，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 注：抵押情况详见会计报表附注九．１。 ２４．股本 本期变动增减 （＋、－） 数量单位：万股 项 目 ２００１．１２．３１ 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 ２００２．１２．３１ 一、尚未上市流通股份 １、发起人股份 ２，０１９．２０ ２，０１９．２０ 其中： 国家拥有股份 ２，０１９．２０ ２，０１９．２０ ２、募集法人股 ９，７３４．８３ ９，７３４．８３ 尚未流通股份合计 １１，７５４．０３ １１，７５４．０３ 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 １５，４６６．８８ １５，４６６．８８ 其中：高管股 １９．３０ １９．３０ 已流通股份合计 １５，４６６．８８ １５，４６６．８８ 三、股份总数 ２７，２２０．９１ ２７，２２０．９１ ２５．资本公积 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股本溢价 ５２２，７６０，８３７．０９ ０．００ ０．００ ５２２，７６０，８３７．０９ 资产评估增值 ５３，３９８，０２７．６８ ０．００ ０．００ ５３，３９８，０２７．６８ 关联交易价差 ０．００ ８，３７１，４４５．７５ ０．００ ８，３７１，４４５．７５ 其他 １，０４１，８６３．４７ ５２４，８１５．５２ ０．００ １，５６６，６７８．９９ 合 计 ５７７，２００，７２８．２４ ８，８９６，２６１．２７ ０．００ ５８６，０９６，９８９．５１ 注： （１）关联交易价差 ８，３７１，４４５．７５ 元详见会计报表附注七．（二）．４ 所述。 （２）其他：为无需支付的款项，其中经法院调解，无需支付上海轮胎橡胶（集团）供销公司 款项 １８５，６９８．６４ 元。 ２６．盈余公积 类 别 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 ５０，２０５，０３２．９７ ０．００ ７３０，７９６．２６ ４９，４７４，２３６．７１ 公益金 ２３，２３６，８９０．４５ ０．００ ８３１，８８８．４４ ２２，４０５，００２．０１ 任意盈余公积 １１，１３０，８８０．００ ０．００ ０．００ １１，１３０，８８０．００ 合 计 ８４，５７２，８０３．４２ ０．００ １，５６２，６８４．７０ ８３，０１０，１１８．７２ 注： （１）期初数与上年披露不一致的原因是：因会计差错调整调减 １６，９６５，６９５．２４ 元，详见附 注三．会计政策变更和会计差错更正。 （２）本期减少：为海口实业有限公司累积的盈余公积，该公司本年不在合并范围之内。 ２７．未分配利润 项 目 ２００２．１．１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 未分配利润 ４１，６９５，３９１．９２ ０．００ １４４，６６１，９５０．４８ －１０２，９６６，５５８．５６ 注： （１）２００１ 年期末未分配利润 ４０，１３２，７０７．２２ 元，与上年披露不一致的原因是：因会计差错 调整调减 １０３，４９０，９２３．２０ 元，详见会计报表附注三．会计政策变更和会计差错更正。 （２）２００２ 年期初未分配利润 ４１，６９５，３９１．９２ 元，比 ２００１ 年期末未分配利润多１，５６２，６８４．７０ 元，系合并范围的变更所致。 ２８．主营业务收入与成本 （１）合并数 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石油 ４０２，７５３，７０２．８８ ３５５，７４３，８９７．４１ ５９６，４３６，２９２．２１ ５４４，２４６，９１５．８７ 液化气 ７８，７４７，７０７．８５ ６９，９９６，０６５．１０ ８４，２８８，３７０．２８ ７３，００４，６８３．４１ 汽车 ２８，３８６，１９５．２０ ２８，１８９，３７５．７７ ２６，８１９，４３２．６９ ２６，２８９，８０１．２１ 运费 ８，８８３，３１６．８３ １０，７６０，７８７．９０ ６，８９２，８１４．６５ １１，７６０，６０４．６１ 合 计 ５１８，７７０，９２２．７６ ４６４，６９０，１２６．１８ ７１４，４３６，９０９．８３ ６５５，３０２，００５．１０ 注：①主营业务收入比上年下降了 ２７．３９％，主要原因系 ２００２ 年度国家加大对成品油市场的清 理整顿。在 ２００１ 年 ３ 月至 ２００３ 年 １ 月期间，本公司主要控股子公司湖北天发富洪石油化工有 限公司被取消成品油零售资格，湖北天发石油化工有限公司经营区域被限于湖北荆州及武汉地 区，致使本公司 ２００２ 年度营业收入比上年下降。 ②２００２ 年度销售收入前五名的收入总额 １４，８８２，７７８．９４ 元，占本年度收入总额 ２．８７％。 （２）母公司 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 石油 ２０４，４７１，４８０．０２ ２０１，３３８，５５５．１７ ８４，６０２，２１１．３９ ７８，６７１，７１０．３８ 液化气 ３４，９１２，７３６．３９ ３４，２８４，０３９．１０ ６，７５４，８３８．６９ ５，２６７，５７５．５４ 合 计 ２３９，３８４，２１６．４１ ２３５，６２２，５９４．２７ ９１，３５７，０５０．０８ ８３，９３９，２８５．９２ ２９．其他业务利润 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 钢瓶检测 ５２，５３３．３２ ４９，４３８．００ ３，０９５．３２ ２３１，３０５．６６ １１，６８６．００ ２１９，６１９．６６ 停车费等其他 ０．００ ０．００ ０．００ ３１４，４４６．８５ １６，５００．００ ２９７，９４６．８５ 运费 ２０３，８３７．６１ ２６２，５９０．２６ －５８，７５２．６５ １０５，０１１．１０ １１２，１５５．９２ －７，１４４．８２ 仓储费 １，２６２，０９１．５３ １３７，６０２．８３ １，１２４，４８８．７０ ３，４９６，４３３．３５ ２３５，８７６．０５ ３，２６０，５５７．３０ 房租收入 １，７００，０００．００ ０．００ １，７００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 施工收入 ９８７，４８５．１８ ７８７，００９．９４ ２００，４７５．２４ ０．００ ０．００ ０．００ 其他 ２４１，５３６．７４ １１９，９８６．８４ １２１，５４９．９０ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 ４，４４７，４８４．３８ １，３５６，６２７．８７ ３，０９０，８５６．５１ ４，１４７，１９６．９６ ３７６，２１７．９７ ３，７７０，９７８．９９ ３０．财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ５０，５１９，４００．１４ ３１，４９７，６３１．４０ 减：利息收入＊ ３，４４４，１８０．８４ １，４７２，７６０．１０ 利息净支出 ４７，０７５，２１９．３０ ３０，０２４，８７１．３０ 金融机构手续费 ２０７，７８２．８０ １８７，９６２．２３ 合 计 ４７，２８３，００２．１０ ３０，２１２，８３３．５３ 注： ＊本公司收取湖北天发实业集团有限公司资金占用费 ２，３８５，１１０．７０ 元，详见附注七． （二） ．４。 ３１．投资收益 （１）合并数 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 短期投资收益 －９７，４８９．０３ １３３，８４６．９９ 期末调整被投资单位所有者权益净增减额 －２０６，２４２．４７ ０．００ 股权投资转让收益 －２００，０００．００ ０．００ 合 计 －５０３，７３１．５０ １３３，８４６．９９ （２）母公司 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 短期投资收益 －６０，０５５．９０ ０．００ 期末调整被投资单位所有者权益净增减额 －４３，０９４，２８５．６１ －２０，９６９，１８８．２６ 股权投资转让收益 －２００，０００．００ ０．００ 合 计 －４３，３５４，３４１．５１ －２０，９６９，１８８．２６ ３２．营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 罚款收入 ８，７７５．３０ １８０．００ 其 他 ４５，５７６．２０ １３８，９９５．１４ 合 计 ５４，３５１．５０ １３９，１７５．１４ ３３．营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 固定资产清理损失 １４０，７３５．７０ ８４，０８４．４９ 罚款支出 ４３，１８７．０９ ３３９，７５４．６４ 捐赠支出 ４２，５６０．００ ０．００ 其他 １，１６１，８８２．２６ １９９，０５８．００ 合 计 １，３８８，３６５．０５ ６２２，８９７．１３ ３４．收到其他与经营活动有关的现金 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金：主要系利息收入。 ３５．支付其他与经营活动有关的现金 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金：主要系支付关联方往来款，及付现的期间 费用。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １．存在控制关系的关联方 与本公司 企 业 名 称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 的关系 湖北天发实业集团有限公司 湖北荆州 石油液化气 母公司 国 有 龚家龙 湖北天发石油液化气有限公司 湖北荆州 原油、石油制品等的销售 子公司 有限责任 向冰洋 湖北天发石油化工有限公司 湖北荆州 石油及其制品、化工原料的销售 子公司 有限责任 李光照 湖北省荆州市汽车贸易中心 湖北荆州 汽车工程机械，空调器的销售 子公司 国 有 龚家龙 常德天发石油液化气公司 湖南常德 石油液化气及灶具的销售 子公司 股 份 制 向永东 海南天发石油液化气公司 海南澄迈 液化石油气等的销售 子公司 国 有 陈良玉 海口天发实业公司 海南海口 橡胶制品等的销售 子公司 国 有 徐志军 湖北天发富洪石油化工有限公司 湖北武汉 石油制品等的销售及农副产品加工 子公司 有限责任 李浩璋 湖北天恩石化气船运有限公司 湖北荆州 石油液化气运输储备销售 子公司 中外合资 龚家龙 武汉天发石油液化气有限公司 湖北武汉 石油液化气贮存，液化气、燃气具销售 子公司 有限责任 陈善洪 湖北天发胜方管道液化气有限公司 湖北荆州 承接液化气管道安装等 子公司 有限责任 张 庆 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 湖北宜昌 石油液化气，液化气炉具及配件销售 子公司 有限责任 胡晓军 北京天发京隆石油化工有限公司 北 京 石油制品、化工产品、液化气等的销售 子公司 有限责任 刘道兴 ２．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 湖北天发实业集团有限公司 １００，０００ 万元 ０．００ ０．００ １００，０００ 万元 湖北天发石油液化气有限公司 １，９００ 万元 ０．００ ０．００ １，９００ 万元 湖北天发石油化工有限公司 １，０００ 万元 ０．００ ０．００ １，０００ 万元 湖北省荆州市汽车贸易中心 ８００ 万元 ０．００ ０．００ ８００ 万元 常德天发石油液化气公司 ５００ 万元 ０．００ ０．００ ５００ 万元 海南天发石油液化气公司 ８８０ 万元 ０．００ ０．００ ８８０ 万元 海口天发实业公司 ８００ 万元 ０．００ ０．００ ８００ 万元 湖北天发富洪石油化工有限公司 ２，０００ 万元 ０．００ ０．００ ２，０００ 万元 湖北天恩石化气船运有限公司 美元 １，５００ 万元 ０．００ ０．００ 美元 １，５００ 万元 湖北天发胜方管道液化气有限公司 １，０００ 万元 ０．００ ０．００ １，０００ 万元 武汉天发石油液化气有限公司 ２，０００ 万元 ０．００ ０．００ ２，０００ 万元 湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 ５００ 万元 ０．００ ０．００ ５００ 万元 北京天发京隆石油化工有限公司 ２，０００ 万元 ０．００ ２，０００ 万元 ０．００ 万元 ３．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 ２００１．１２．３１ 比例 本期增加 本期减少 比例 ２００２．１２．３１ 湖北天发实业集团有限公司 ７１，７２８，３２０ 股 ２５．９９％ ０．００ 股 ０．００ 股 ２５．９９％ ７１，７２８，３２０ 股 注：湖北天发实业集团有限公司直接持有本公司 ２５．９９％的股份，同时其全资子公司荆州市第一 木材总公司间接持有本公司 ９．４０％的股份，湖北天发实业集团有限公司合计直接及间接持有本 公司 ３５．３９％的股份。 ４．不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 荆州市第一木材总公司 本公司非控股股东，且同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天颐科技股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天发广告公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 荆州市天发运销有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天荣现代农业股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北帅伦纸业股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北雄川船运有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北力特隆轮胎有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北活力 ２８ 集团公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北天发房地产发展有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北活力美洁时洗涤用品有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 湖北活力 ２８ 日用化工有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 北京天发投资控股公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制 天发大酒店 同受湖北天发实业集团有限公司控制 天发聚富星连锁超市 同受湖北天发实业集团有限公司控制 （二）关联方往来及交易 １．关联往来 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 企业名称 占该项目 占该项目 金 额 金 额 总额的比例 总额的比例 应收账款： 湖北活力 ２８ 集团公司 ２８３，５２５．２５ ２．１３％ ８６，７５５．４６ ０．５０％ 湖北活力 ２８ 日用化工有限公司 ２８５，３６９．７０ ２．１５％ １７０，１１６．８０ ０．９８％ 湖北帅伦纸业股份股份有限公司 ２９８，９６６．０２ ２．２５％ ２６５，８８６．５１ １．５３％ 湖北天颐科技股份有限公司 ２２０，２９５．５４ １．６６％ ８７３，３９５．４４ ５．０４％ 湖北天荣现代农业股份有限公司 ２９４，８２３．６１ ２．２２％ ７５９，２１１．０６ ４．３９％ 小 计 １，３８２，９８０．１２ １０．４１％ ２，１５５，３６５．２７ １２．４４％ 预付账款： 湖北天发广告公司 １００，０００．００ １．１２％ １００，０００．００ ０．３０％ 其他应收款： 湖北力特隆轮胎有限责任公司 １８７，７２９．８８ ０．０６％ １，８３１，６２５．６０ ０．５５％ 湖北雄川船运有限责任公司 １，０５２，４４４．２７ ０．３３％ １，０５２，４４４．２７ ０．３２％ 荆州市第一木材总公司 ２，１２０，０００．００ ０．６７％ １，２００，０００．００ ０．３６％ 湖北天发实业集团有限公司 １２９，４３４，８５１．３７ ４０．９９％ １６４，１７９，９８３．０８ ４９．４２％ 湖北帅伦纸业股份有限公司 １２，５２６，４３６．９３ ３．９７％ ４１０，０００．００ ０．１２％ 北京天发投资控股公司 ２９，９００，０００．００ ９．４７％ ０．００ ０．００％ 海口天发实业公司 ９，０５４，５０２．１２ ２．８７％ ０．００ ０．００％ 湖北天发房地产有限公司 ４１，２７０，０００．００ １３．０７％ ０．００ ０．００％ 湖北天荣现代农业股份有限公司 ６０，８５９，３３０．５０ １９．２８％ ３１，５９７，４７１．７９ ９．５１％ 湖北活力 ２８ 集团公司 ０．００ ０．００％ ９１，３４１，９９２．０８ ２７．４９％ 荆州市天发运销有限公司 ７３８，５４０．９３ ０．２３％ １８４，３７２．８８ ０．０６％ 湖北活力美洁时洗涤用品有限责任公司 １８８，２８４．１８ ０．０６％ ０．００ ０．００％ 小 计 ２８７，３３２，１２０．１８ ９１．００％ ２９１，７９７，８８９．７０ ８７．８３％ 应付账款： 湖北天发广告公司 ３９０，４６５．８７ １．９１％ ３９０，４６５．８７ １．１９％ 其他应付款： 湖北天发实业集团有限公司 ５３３，５０４．００ １．２６％ ６，７０５．６０ ０．０２％ 湖北天颐科技股份有限公司 ９，８８４，１４０．７５ ２３．２８％ ０．００ ０．００％ 小 计 １０，４１７，６４４．７５ ２４．５４％ ６，７０５．６０ ０．０２％ ２．关联交易 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：按照市场价格进行交易。 销售商品： ２００２ 年度 占该项目的比例 业务摘要 湖北天发实业集团有限公司 ４１４，２２６．９３ ０．０８％ 销售（售油、加油服务） 湖北帅伦纸业股份有限公司 １０３，２７７．５２ ０．０２％ 销售（售油、加油服务） 天发大酒店 ７４，０５９．９３ ０．０１％ 销售（售油、加油服务） 天发聚富星连锁超市 ３，１３５．４６ ０．０１％ 销售（售油、加油服务） 湖北天颐科技股份有限公司 ５８５，２３６．９４ ０．１１％ 销售（售油、加油服务） 湖北活力 ２８ 集团公司 １９６，７６９．７９ ０．０４％ 销售（售油、加油服务） 湖北活力 ２８ 日用化工有限公司 ２８０，２５６．３０ ０．０５％ 销售（售油、加油服务） 湖北天荣现代农业股份有限公司 ２３６，６７８．０５ ０．０５％ 销售（售油、加油服务） 小 计 １，８９３，６４０．９２ ０．３７％ 采购货物： 湖北天荣现代农业股份有限公司 ２３３，２９３．５９ 采购（精加工大米） 湖北天颐科技股份有限公司 １５４，９０５．００ 采购（色拉油） 小 计 ３８８，１９８．５９ 租赁收入： 天发聚富星连锁超市 ４００，０００．００ １２．９４％ 房租收入 湖北天发广告公司 １００，０００．００ ３．２４％ 房租收入 湖北天发房地产发展有限公司 １，２００，０００．００ ３８．８２％ 房租收入 小 计 １，７００，０００．００ ５５．００％ 接受劳务： 湖北天发广告公司 １０７，３５４．００ 广告装饰 荆州市天发运销有限公司 ３，５７２，５８８．３７ 车辆使用费 小 计 ３，６７９，９４２．３７ ３．关联方担保 借款银行 借款金额 借款期限 月利率 担保方 短期借款： 工商银行荆州市红门路支行 ３０，０００，０００．００ ２００２．０２．２８－２００３．０１．２７ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 ９，０００，０００．００ ２００２．０１．２９－２００３．０１．２８ ０．５３６２５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 ２０，０００，０００．００ ２００２．０６．２８－２００３．０５．２７ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 ２０，０００，０００．００ ２００２．０６．２７－２００３．０３．１２ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 １０，０００，０００．００ ２００２．０６．２７－２００３．０３．１７ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 ２０，０００，０００．００ ２００２．０６．２０－２００３．０５．１９ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 ２０，０００，０００．００ ２００２．０６．２０－２００３．０４．１９ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 １０，０００，０００．００ ２００２．０７．３１－２００３．０６．２０ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 ２０，０００，０００．００ ２００２．０９．１０－２００３．０８．０９ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 工商银行荆州市红门路支行 ２０，０００，０００．００ ２００２．０９．１０－２００３．０９．０９ ０．４８６７５％ 湖北天发实业集团有限公司 中国建设银行沙市营业部 ２０，０００，０００．００ ２００２．０６．２５－２００３．０６．２５ ０．４４２５０％ 湖北天发实业集团有限公司 交通银行太平洋支行 ２０，０００，０００．００ ２００２．１２．２３－２００３．０４．１０ ０．４６２００％ 湖北天发实业集团有限公司 交通银行太平洋支行 １０，０００，０００．００ ２００２．１２．２３－２００３．０４．０３ ０．４６２００％ 湖北天发实业集团有限公司 华夏银行青山支行 ４０，０００，０００．００ ２００２．０２．０６－２００３．０２．０６ ０．４８７５０％ 湖北天发实业集团有限公司 合 计 ２６９，０００，０００．００ 一年内到期的长期负债： 中国工商银行总行营业部 ８０，０００，０００．００ ２００１．０９．２７－２００３．０９．２７ ０．５４４５０％ 湖北天发实业集团有限公司 ４．资金占用费 湖北天发实业集团有限公司资金占用费按同期银行贷款利率计息，全年累计收取资金占用 费 １０，７５６，５５６．４５ 元，根据财政部关于印发《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规 定》的通知（财会〔２００１〕６４ 号）规定，取得的资金使用费超过按 １ 年期银行存款利率计算的金 额，应计入资本公积（关联交易差价），本期按１ 年期银行存款利息冲减财务费用 ２，３８５，１１０．７０ 元，余额记入资本公积 ８，３７１，４４５．７５ 元。 ５．债务重组与资产收购 详见会计报表附注十二债务重组事项所述。 八、承诺事项 截止报告日，本公司无重大承诺事项。 九、或有事项 １．抵押事项 （１） ２００２ 年 １１ 月 ５ 日本公司用枝江气库及码头为抵押物，与中国建设银行荆州市分 行营业部签订了 １８，０００ 万元最高额抵押贷款合同，抵押期限从 ２００２ 年 １１ 月 ５ 日至 ２００５ 年 １１ 月 ５ 日。 （２） ２００２ 年 １０ 月 １７ 日本公司用武汉阳逻油气码头为抵押物，与中国工商银行荆州市 红门路支行签订了 ６，０００ 万元最高额抵押贷款合同，抵押期限从 ２００２ 年 １０ 月 １７ 日至 ２００４ 年 １０ 月 １６ 日。 ２．未决诉讼 截止报告日，本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项。 十、期后事项 截止报告日，本公司累计归还短期贷款 １．１９ 亿元，同时累计新增短期贷款 １．１９ 亿元。 ２００３ 年 １ 月 １ 日，经湖北省经济贸易委员会批准，本公司枝江三峡油库取得成品油仓储经 营批准证书（油仓储证书第鄂第 ００９ 号）。 ２００３ 年 １ 月 １６ 日，经湖北省经济贸易委员会关于《湖北天发石油化工有限公司成品油零 售经营批准证书的批复》鄂经贸贸易［２００３］２８ 号批准，同意本公司之控股子公司湖北天发石油 化工有限公司开展成品油零售和对所属加油站的成品油配送业务。 ２００３ 年 １ 月 １６ 日，经湖北省经济贸易委员会关于《湖北天发富洪石油化工有限公司成品 油零售经营批准证书的批复》鄂经贸贸易［２００３］２９ 号批准，同意本公司之控股子公司湖北天发 富洪石油化工有限公司开展成品油零售和对所属加油站的成品油配送业务。 十一、委托理财 截止报告日，本公司无委托理财事项。 十二、债务重组事项 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日，本公司以应收湖北活力 ２８ 集团公司的债权 １ 亿元，换入襄荆高速公路 至荆州长江大桥连接线工程项目部分股权。该债务重组已由荆州市国有资产管理委员会《关于 湖北天发集团公司办理债权转移过户手续请示的批复》（荆国资委【２００２】６ 号）批准。 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日本公司与该项目的业主荆州市顺达高速公路建设有限公司签订了《关于 合作建设襄荆高速公路至荆州长江大桥连接线工程项目的协议书》，协议约定：本公司出资 １ 亿 元作为建设该项目的资本金，股权比例按未来总投资额和本公司出资金额比例确定。该项目预 计总投资为 ６．８ 亿元。 十三、非货币性交易事项 截止报告日，本公司不存在影响会计报表的重大非货币性交易事项。 十四、其他重要事项 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日本公司接受中国证监会的稽查，目前稽查结论尚未公布。 ２００２ 年 １２ 月 １ 日，经湖北省经济贸易委员会批准，本公司武汉阳逻油气库取得成品油仓 储经营批准证书（油仓储证书第鄂第 ００８ 号）。 十五、主要财务指标 净资产收益率 每股收益 报告期利润（合并） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ５２，０５７，８０４．３８ ６．２１％ ５．７４％ ０．１９ ０．１９ 营业利润 －１４４，９６１，５５４．９５ －１７．２９％ －１６．００％ －０．５３ －０．５３ 净利润 －１４４，６６１，９５０．４８ －１７．２６％ －１５．９６％ －０．５３ －０．５３ 扣除非经常性 －１４５，５１３，０４７．６３ －１７．３６％ －１６．０６％ －０．５３ －０．５３ 损益后的净利润 注：本公司 ２００２ 年度非经常性损益为 ８５１，０９７．１５ 元，包括：收取的资金占用费 ２，３８５，１１０．７０ 元，营业外收入 ５４，３５１．５０ 元和营业外支出 １，３８８，３６５．０５ 元以及处理被投资单位股权净损失 ２００，０００．００ 元。