国新能源(600617)联华合纤2002年年度报告

上海联华合纤股份有限公司 ２００２ 年度报告 目 录 重要提示 （一） 公司基本情况简介 （二） 会计数据和业务数据摘要 （三） 股本变动及股东情况 （四） 董事、监事、高级管理人员及员工情况 （五） 公司治理结构 （六） 股东大会情况简介 （七） 董事会报告 （八） 监事会报告 （九） 重要事项 （十） 财务报告 （十一）备查文件目录 重要提示 １、１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 １、２ 公司董事长谈逸先生、主管会计工作负责人总会计师赖宗仁先生及会 计机构负责人浦晓涛女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 １、３ 公司董事廖超然先生委托董事谈逸先生，董事曹茜女士委托贾春荣先 生代为出席表决，独立董事管一民先生，董事王兵先生、魏斌先生未出席本次 董事会。 １、４ 上海上会会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 第1页 共 1 页 一、 公司基本情况简介 （一）公司名称 公司法定中文名称： 上海联华合纤股份有限公司 公司英文名称及缩写： Ｓｈａｎｇｈａｉ Ｌｉａｎ Ｈｕａ Ｆｉｂｒｅ Ｃｏｒｐｏｒａｔｉｏｎ （ ＬＨ ＦＩＢＲＥ） （二）公司法定代表人： 谈逸 （三）公司董事会秘书： 王凌中 联系地址：上海市凯旋路 ３５００ 号华苑大厦 １ 号楼 ２１ 层 电 话：０２１－６４６８９９８８ 传 真：０２１－６４８７４７１７ 邮政编码：２０００３０ 电子信箱： ｗａｎｇ－ｌｚ＠ｏｎｌｉｎｅ．ｓｈ．ｃｎ （四）公司注册地址： 上海市浦东新区恒大路 ６２ 号 公司办公地址： 上海市嘉定区沪宜公路 ４２９０ 号 邮政编码： ２０１８００ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ ： ／／ ｗｗｗ．ｌｈ－ｆｉｂｒｅ．ｃｏｍ 电子信箱：ｌｈｆｉｂｒｅ＠ｐｕｂｌｉｃ４．ｓｔａ．ｎｅｔ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 香港《文汇报》 刊登公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：上海市凯旋路 ３５００ 号华苑大厦 １ 号楼 ２１ 层 电 话：０２１－６４６８９９８８ 传 真：０２１－６４８７４７１７ 邮政编码：２０００３０ （六）公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 联华合纤 联华 Ｂ 股 股票代码： ６００６１７ ９００９１３ （七）其他有关资料： １、公司的首次注册日期：１９９２ 年 ８ 月 １７ 日 ２、注册地址：上海市浦东新区恒大路 ６２ 号 ３、变更注册日期：２００２ 年 １ 月 ７ 日 ４、企业法人营业执照注册号：０１９０１１（市局） ５、税务登记号码：３１００４２６０７２２０３８４ ６、公司聘请的会计师事务所名称和地址： Ａ、上海上会会计师事务所有限公司 上海市威海路 ７５５ 号文新报业大厦 ２０ 楼 Ｂ、德勤华永会计师事务所有限公司 上海市延安东路 ２２２ 号外滩中心 ３０ 楼 第2页 共 2 页 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度会计数据和业务数据摘要 项 目 单位：元 １、利润总额 －１８２，２９５，６６３．９９ ２、净利润 －１６８，８１９，９１８．１７ ３、扣除非经常性损益后的净利润 －１０５，４７２，２６０．７３ ４、主营业务利润 －２９，５４７，９０８．８３ ５、其他业务利润 ７８１，７９８．８５ ６、营业利润 －１１８，９４８，００６．５５ ７、投资收益 ８、补贴收入 ５，０００．００ ９、营业外收支净额 －６３，３５２，６５７．４４ １０、经营活动产生的现金流量净额 －５３０，４７５．８８ １１、现金及现金等价物净增加额 ２，７５０，５１２．４６ 注： 按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明（见补充资料） 单位：千元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 －１６８，８２０ －１７０，５８２ 按国际会计准则（或其他准则） －１７０，５８２ １、固定资产折旧政策差异 ８４７ 差异说明 ２、以前年度福利费差异 ６０４ ３、其他 ３１１ 按《企业会计准则》 －１６８，８２０ 扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位：元 处理固定资产净损失 ３００，０５２．２５ 固定资产减值准备 １８，９２７，７７６．９５ 担保损失 ３４，３０６，５４８．５０ 罚款支出 １２３，８７３．７４ 赔偿支出 ９，６９４，８０６．００ 补贴收入 ５，０００．００ 赔款收入 ４００．００ 涉及金额合计 －６３，３４７，６５７．４４ 第3页 共 3 页 （二）截止报告期公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 单位 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 １、主营业务收入 万元 １８，４０１．１５ ３２，３１１．７７ ４１，４３０．４４ ２、净利润 万元 －１６，８８１．９９ １１２．８２ ６１９．２２ ３、总资产 万元 ４３，４０８．３７ ５６，４５６．１６ ５３，２４４．３７ ４、股东权益（不含少数股东权益） 万元 １１，５９８．４９ ２８，４８０．４８ ２８，３６４．１５ ５、每股收益 元／股 －１．０１ ０．００７ ０．０３７ ６、扣除非经常性损益的每股收益 元／股 －０．６３ －０．００２ ０．０３７５ ７、每股净资产 元／股 ０．６９ １．７０ １．７０ ８、调整后的每股净资产 元／股 ０．６８ １．６０ １．６０ ９、每股经营活动产生的现金流量净额 元／股 －０．００３ －０．１２ ０．１２ １０、净资产收益率 ％ －１４５．５５ ０．４０ ２．１８ １１、扣除非经常性损益的加权 平均净资产收益率 ％ －５２．６３ －０．１４ ２．２０ （三）股东权益变动情况 单位：元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １６７，１９４，８００ ５７，８３５，７２９．１４ ２９，０８１，３１６．３８ ６，９３０，４７３．０５ ３０，６９２，９２６．０６ ２８４，８０４，７７１．５８ 本期增加 ０ ０ ０ ０ ０ ０ 本期减少 ０ ０ ０ ０ －１６８，８１９，９１８．１７ －１６８，８１９，９１８．１７ 期末数 １６７，１９４，８００ ５７，８３５，７２９．１４ ２９，０８１，３１６．３８ ６，９３０，４７３．０５ －１３８，１２６，９９２．１１ １１５，９８４，８５３．４１ 变动原因：因本年度亏损，未分配利润减少，股东权益减少。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ６６６３６３６０ ６６６３６３６０ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ６６６３６３６０ ６６６３６３６０ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ６６６３６３６０ ６６６３６３６０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ９００００００ ９００００００ ２、境内上市的外资股 ６４５５８４４０ ６４５５８４４０ ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ７３５５８４４０ ７３５５８４００ 三、股份总数 １６７１９４８００ １６７１９４８００ 第4页 共 4 页 ２、股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年本公司未发行过股票。 报告期内本公司没有送股，转增股本，配股，增发新股，吸收合并等情 况，因此，股份总数并未发生变动。 本公司外资股 ２８，５５８，４４０ 股经中国证监会“证监公司字［２００１］９７ 号”文和 上海市外资委“沪外资委批字（２００１）第 ３３４ 号”文批准，并经上海证券交易 所安排自 ２００１ 年 １０ 月 ３１ 日起在上海证券交易所上市流通。股本结构发生变 化。 ３、本公司内部职工股已于 １９９４ 年 ３ 月上市交易。 （二）股东情况介绍 １、报告期末股东总数为 １９４１６ 户，其中 Ａ 股股东 ７９６６ 户，Ｂ 股股东 １１４５０ 户。 ２、前十名股东持股情况 股份类（已 股东性质 比例 质押或冻结 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 流通或未流 （国有股东或 （％） 的股份数量 通） 外资股东） 上海化纤（集团）有限公 ２４，８７０，９６０ １４．８８ 未流通 无 国有股东 司 中信兴业信托投资公司 １５，９８９，２２０ ９．５６ 未流通 无 国有股东 中国银行上海分行 １２，３０９，４８０ ７．３６ 未流通 无 国有股东 上海市上投实业投资有 １１，９４９，４８０ ７．１５ 未流通 无 国有股东 限公司 上海新纺织经营开发有 １１，３２８，４８０ ６．７８ 未流通 无 国有股东 限公司 香港佳运集团有限公司 －９９０４６８２ ４，５３２，８３６ ２．７１ 已流通 无 Ｂ 股股东 上海爱建股份有限公司 ３，２６１，８７０ １．９５ 未流通 无 法人股股东 上海嘉盛投资咨询有限 ３，０１２，２７０ １．８０ 未流通 无 法人股股东 公司 珍德塑胶有限公司 １，６７４，０００ １．００ 未流通 无 法人股股东 江苏省常熟市新区油料 １，４４０，０００ ０．８６ 未流通 无 法人股股东 供应有限公司 前十名股东关联关系或一致行动的说 第一名与第五名股东存在关联关系，均为上海纺织控股（集团）公司控股 明 企业。此外公司无法知晓前十名股东中其余八名股东之间是否存在关联关 系。 注：至 ２００３ 年 ３ 月 ３１ 日止，香港佳运集团有限公司已将其所持有的本公司的 股份减至 ６０００００ 股，不再是本公司前十名大股东之一。为此，原排名第七至第 十位股东相应上升至第六至第九位，现排名第十位股东是申银万国证券股份有 限公司，持有本公司法人股 ８２８０００ 股，占总股份的 ０．４９５％。 ３、控股股东及实际控制人情况介绍 ３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称 新实际控制人名称 变更日期 刊登日期 刊登报刊 上海证券报、 上海国际集团有限公司 上海国际集团有限公司 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日２００１ 年 １１ 月 １７ 日和 １１ 月 ２３ 日 香港文汇报 注：截至本报告时，已在本公司 ２００１ 年度报告中披露过的本公司原发起人 法人股主要股东发生的股权划转和转让尚在国家有关部门审批过程中，详见 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日披露的公司 ２００１ 年年度报告摘要（《上海证券报》、香港 《文汇报》）和公司 ２００１ 年年度报告（中国证监会指定的国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）以及 ２００１ 年 １１ 月 １７ 日和 １１ 月 ２３ 日本公司在上述 报纸所刊登的公告。 第5页 共 5 页 ３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 （１）原公司实际控制人的情况介绍 上海化学纤维（集团）有限公司，法定代表人郑伟康，１９９４ 年 １２ 月注册成 立，注册资本人民币 ２．５９ 亿元。组织形式为国有独资公司，上海纺织控股（集 团）公司持有其 １００％的股权。公司的经营范围为化学纤维及制品，化纤用浆 粕，帘子线及布，钢材，有色金属，棉短线，合成纤维单体，合成纤维聚合物 等。 上海纺织控股（集团）公司，法定代表人朱匡宇，１９９５ 年 ５ 月注册成立， 系由上海市纺织工业局、上海市纺织国有资产经营管理公司改制组建的国有独 资授权经营公司，注册资本人民币 ６４ 亿元。公司的经营范围为市国资委授权范 围内的国有资产经营与管理，产权经纪。 （２）现公司实际控制人的情况介绍 上海国际集团有限公司成立于 ２０００ 年 ４ 月 ２０ 日，注册资本为人民币 ５０ 亿 元，法定代表人周有道，组织形式为有限责任公司。公司股东的股权结构为上 海市财政局持有 ６６．７％的股权和上海国有资产经营有限公司持有 ３３．３％的股权。 经营范围为经营国有资产和国有股权，开展投资业务、资本运作、资产管理和 咨询服务、招标。 上海国有资产经营有限公司，法定代表人祝世寅，是经上海市人民政府批 准于 １９９９ 年 ９ 月 ２４ 日注册成立的国有独资有限责任公司，是跨行业、跨部门 和跨所有制进行资本运作的综合性资产经营公司，注册资本人民币 ２５ 亿元。公 司主要受政府委托进行资本运作，同时自主开展资产经营和产权交易经纪、财 务顾问、投资咨询等相关中介服务。 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一）基本情况 １、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 谈 逸 董事长 男 ５３ ２００１．６－２００４．６． ０ ０ 原不持有 廖超然 副董事长 男 ６２ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 王 兵 副董事长 男 ３４ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 乔忠义 董事总经理 男 ５１ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 贾春荣 董事 男 ５５ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 宗德奎 董事 男 ５１ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 魏 斌 董事 男 ３１ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 徐 宁 董事 男 ５３ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 曹 茜 董事 女 ４５ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 管一民 独立董事 男 ５３ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 许明义 独立董事 男 ６８ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 张 行 监事长 女 ４２ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 姚 浩 监事 男 ３１ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 黄世权 监事 男 ５１ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 俞 军 监事 男 ３３ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 孙建强 监事 男 ４６ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 原不持有 王凌中 董秘副总经理 男 ４０ ２００１．６－２００４．６ ７００ ７００ 任职前购入 第6页 共 6 页 ２、在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担任的 是否领取报酬、津 姓名 任职的股东名称 任职期间 职务 贴（是或否） 谈 逸 上海国际集团有限公司 总经理 ２０００．０５ 是 廖超然 香港佳运集团有限公司 总裁 １９８４ 是 王 兵 北京创业园科技投资有限公司 总裁 ２０００．０１ 是 贾春荣 上海市上投投资管理有限公司 副总经理 １９９８．０８ 是 乔忠义 上海市上投房地产有限公司 总经理 １９９９．０１ 是 宗德奎 上海国际集团有限公司 法律部副经理 ２０００．１０ 是 魏 斌 北京创业园科技投资有限公司 总裁助理 ２０００．０１ 是 徐 宁 上海爱建股份有限公司 计划财务部经理 １９９６．１１ 是 曹 茜 中国银行上海分行 职员 １９９２ 是 管一民 上海国家会计学院 副院长 ２０００．０９ 是 许明义 上海市房地产业协会 常务副会长 １９９７．０４ 是 张 行 上海市上投实业投资有限公司 总经理 １９９５．０１ 是 姚 浩 北京创业园科技投资有限公司 投资部总经理 ２００１．０１ 是 黄世权 香港佳运集团有限公司 财务经理 １９９５．１２ 是 俞 军 上海汇龙新城房地产有限公司 副总经理 ２０００．０９ 是 孙建强 上海市上投房地产有限公司 办公室主任 ２００２．１１ 是 王凌中 上海市上投房地产有限公司 副总经理 ２０００．０８ 是 ３、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 13.16 万元 金额最高的前三名董事 所有董事均不在本公司领取报酬 的报酬总额 金额最高的前三名高级 因公司处于重组阶段，除公司总会计师在本公司领取报酬外，公司总经理 管理人员的报酬总额 和副总经理均在原工作单位领取报酬。总会计师领取退休回聘报酬 3.16 万元/年。 独立董事津贴 10 万元 独立董事其他待遇 不在公司领取报酬、津 谈 逸 廖超然 王 兵 贾春荣 乔忠义 宗德奎 魏 斌 徐 宁 曹 茜 贴的董事、监事姓名 张 行 姚 浩 黄世权 俞 军 孙建强 王凌中 报酬区间 人数 ５万元以下 ３ （含５万元） ４、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及原因 由于工作变动和换届的原因，刘作亮、姜涌、张行、杨铨谟、刘涓和顾维 骏不再担任本公司董事职务；王关根、姜爱华、吴树楠、谢瑶民、曹茜、王 鹰、金治平、钱国邦、徐欣和须洪良不再担任本公司监事职务；张行不再担任 本公司总经理职务、瞿承康、邵东亚不再担任本公司副总经理职务、冯颖明不 再担任本公司董秘职务。 经 ２００１ 年度股东大会换届选举通过，谈逸、乔忠义、徐宁和曹茜当选为 公司新一届（第四届）董事会新任董事；王兵、廖超然、贾春荣、宗德奎和魏 斌继续担任本公司董事；管一民和许明义当选为公司新一届（第四届）董事会 独立董事。张行、姚浩、俞军和孙建强为公司新一届（第四届）监事会新任监 事，黄世权留任监事。经第四届董事会选举通过，谈逸先生当选为公司董事 第7页 共 7 页 长，王兵先生和廖超然先生当选为公司副董事长，乔忠义先生被聘任为公司总 经理，王凌中先生被聘任为公司董秘兼副总经理。经第四届监事会选举通过， 张行女士当选为公司监事长。与此相关的信息本公司已在《上海证券报》和香 港《文汇报》上披露（２００２ 年 ６ 月 １２ 日）。 （二）公司员工的数量、专业构成、专业教育程度及退休职工人数情况 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司拥有员工 ４７１ 人，其中生产人员 ４１１ 人，技术 人员 ２８ 人，销售人员 １２ 人，财务人员 ５ 人，行政人员 ２５ 人。生产管理人员中 具有高级技术职称的有 ４ 人，中级技术职称的有 ２８ 人，初级技术职称的有 １４ 人。公司现有退休职工 ５５ 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日至 ７ 日，中国证监会上海证券监管办公室对我公司进行了 例行巡回检查，对公司在运作中存在的不足和问题提出了整改意见，并以沪证 司［２００２］１０９ 号文下达了《限期整改通知书》。公司接到通知后非常重视，全体 董事、监事、高级管理人员进行了学习和讨论，并向公司控股股东及时通报了 有关情况。针对《限期整改通知书》中提到的问题，我们对照有关法律、法规 和公司章程并结合公司的实际情况，作了认真的研究，深刻的检查，在充分认 识到公司自身存在的问题和不足基础上制定了公司的整改方案。迄今公司已严 格按照《上市公司治理准则》等有关法律、法规和《限期整改通知书》的要求 修改了《公司章程》，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》，建立了独立董事制度，并修正了公司计提固定资产减值准 备的会计政策。 （二）独立董事履行职责 公司董事会根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前按照有关规定建立了独立董事制度，并在 ２００１ 年度股东大会上选举管一民先生和许明义先生为公司独立董事。独立董事 任职以来能按照有关法律法规的要求积极履行自己的职责并发表自己的意见，为 公司治理结构的完善、关联交易的公正和保护中小投资者的利益发挥了积极的 作用。２００３ 年，公司将按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善独立董 事制度。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分 开，并具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制由于大股东股权变动待批、 公司处于重大资产重组之中而暂缓实施。 六、股东大会情况简介 ２００２ 年本公司共召开股东大会 １ 次，股东大会的通知、召集、召开、决议 及信息披露的情况如下： （一）本公司 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日在《上海证券报》和香港《文汇报》上刊登 关于召开 ２００１ 年度股东大会的通知及会议议题。该次股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 １０ 日下午 １：３０ 在上海司法会堂举行。出席会议的股东（或股东代理人） ５３ 人， 代表股份 ９６，２７７，６９６ 股，占公司股本总额的 ５７．５８％（其中 Ｂ 股股东代表 ９ 人， 第8页 共 8 页 代表股份 １０，３７４，９１８ 股，占公司总股份 ６．２１％），符合《公司法》和《公司章 程》的规定。大会审议并以逐项记名投票的表决方式通过如下决议： １、审议通过了《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； ２、审议通过了《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； ３、审议通过了《公司 ２００１ 年度财务决算报告》； ４、审议通过了《公司 ２００１ 年度利润分配预案》； 根据孰低原则，可供股东分配的利润为 １９，７８３．５０ 元 。为此，公司董事会 决定 ２００１ 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 ５、审议通过了《公司出售部分固定资产的议案》； ６、审议通过了《修改公司章程的议案》； ７、审议通过了《公司董事会换届的议案》，选举了公司十一名董事，其中 谈 逸 、廖超然 、王兵 、乔忠义、贾春荣、宗德奎、 魏斌 、徐宁和曹茜九 人为公司第四届董事会董事，管一民和许明义为公司第四届董事会独立董事； ８ 、审议通过了《公司监事会换届的议案》，选举了张行、姚浩、黄世 权 、俞 军和孙建强伍人为公司第四届监事会监事； ９、审议通过了《公司独立董事津贴的议案》； １０、审议通过了《关于 ２００１ 年会计师事务所报酬支付的议案》； 本次股东大会决议于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日刊登在《上海证券报》和香港《文 汇报》上。 七、董事会报告 （一）公司主营业务范围及经营情况 公司以化纤生产为主业，经营范围包括生产聚酯切片、合成纤维及深加工 产品等。公司拥有从聚合、纺丝到织物制造的一条龙生产线。公司 ２００２ 年度经 营状况与 ２００１ 年相比形势依然十分严峻，公司聚酯长丝及其织物业务基本处于 亏损状态。 ２００２ 年，公司生产了切片 １２８１６．６ 吨，涤纶纤维 １１２３５．３ 吨，坯布 ２３１ 万米，与 ２００１ 年相比分别下降了 １２．２１％、２０．３２％ 和 ６７．９２％。实现主营业 务 收 入 １ ８ ， ４ ０ １ ． １ ５ 万元，主营业务成本 ２１，３５５．８９ 万元，主营业务利润 －２，９５４．７９ 万元，与 ２００１ 年相比分别下降了 ４３ ％、３０ ％和 ２５７ ％。 （二）公司控股子公司的经营情况 公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资 所占比 是否合 额 例 并 上海联海房产有限公司 ８００ 万美元 在受让地块内从事房产开发经营 ４８０ 万美元 ６０％ 是 上海联源经贸发展有限公 ５００ 万元 国际贸易、转口贸易保税区企业 间 ４５０ 万元 ９０％ 是 司 １０，０００ 万元 贸易 ９，０００ 万元 ９０％ 是 上海联华化纤有限公司 生产销售聚酯切片，各类不同品种 的合成纤维及其深加工产品。涉及 许可经营凭许可证经营 （三）主要供应商及客户情况 公司在本年度向前五名主要供应商采购原、材料 ９９９４．３７ 万元，占公司 原、材料年度采购总额的 ８４．７％；公司在本年度向前五名主要客户销售产品 ２，８４０．７１ 万元，占公司产品年度销售总额的 ２１．５９％ 。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 化纤行业的供求不平衡现象在 ２００２ 年并未改善。前几年由于效益驱动促使 聚酯生产投资热潮不减，使涤纶产量迅速增长，导致我国涤纶产品过剩，供大 于求的状况必造成化纤行业的滑坡。其二、合纤产品由于受原料价格大幅降 第9页 共 9 页 低，市场价格较低，后期虽有所反弹而现又回调，据有关统计，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的价格比 ２００１ 年的 １０ 月 １０ 日的价格普遍下滑 ３０％以上，下降最多的为 １６７ｄｔｅｘ（１５０ｄ）的 ＦＤＹ 涤纶长丝，降幅达到 ４０．８％。其三、面料市场销售比较 清淡，而面料企业的库存压力十分大，导致下游织造业近期对涤纶的需求出现 萎缩，有形市场的成交自然受到下降影响。其四、由于银行借贷收缩，资金短 缺致使公司失去及时以合适的价格购买生产原料的机会，致使生产成本居高不 下，企业经营面临巨大压力与困难。 为缓解市场不景气对企业毛利的严重侵蚀，公司采取了以下措施： １、调整产品结构，压缩滞销产品，开发、增产市场适销、看好的新型产 品。 ２、节支增效，严格控制原料、物料的消耗，千方百计降低成本。 ３、加强企业内部机制改革，积极推行生产单元责任承包制。 ４、减员分流，合理分配，充分发挥员工生产积极性。 ５、积极开展资产、资本运作，改善、优化公司的资产结构。 （五）公司投资情况 在报告年度内本公司没有募集资金，也无报告年度之前募集资金的使用延 续到报告年度内。 （六）公司财务状况 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减幅度 总资产 ４３４，０８３，６９３．１１ ５６４，５６１，５６１．３５ －２３．１１％ 长期负债 ０ ０ －－－ 股东权益 １１５，９８４，８５３．４１ ２８４，８０４，７７１．５８ －５９．２８％ 主营业务利润 －２９，５４７，９０８．８３ １８，７８５，７１６．１５ －２５７．２９％ 净利润 －１６８，８１９，９１８．１７ １，１２８，１６３．４５ －１５０６４．１４％ 现金及现金等价物净增加额 ２，７５０，５１２．４６ －１３，６８８，６８７．３０ －１２０．０９％ 变动原因： 总资产减少是因为本年度计提资产减值准备及经营亏损所致。 股东权益减少是因为本年度亏损。 主营业务利润减少是由于化纤产品收入与成本倒挂导致本年度主营业务利 润负数所致。 净利润减少主要是因为主营业务利润减少、计提资产减值准备及有关担保 损失所致。 现金及现金等价物净增加额增加主要因设立联华化纤公司吸收投资及新增 借款所致。 （七）环境、政策发生变化对公司产生的影响 由于 ２００３ 年我国 ＰＴＡ 进口关税按公开暂定税率 ８％ 的标准执行，同时，今年 乙二醇的税率仍按照我国加入世贸组织时承诺的关税逐年减让表中的税率 ７％ 执 行。今年 ＰＴＡ 关税大幅下调，它不仅能促进下游行业的发展，消除不公平竞 争，也能先瞻性地起到抑制 ＰＴＡ 投资过热的作用，对下游涤纶行业是一个利好， 有利于公司生产成本的下降。另一方面，由于受地缘政治紧张影响，国际石油价 格出现大幅波动，化纤行业将会面临原料高成本压力，产生经营风险增大，行业 竞争将愈加激烈，形势依然十分严峻。 （八）关于年度审计报告中有解释性说明段所涉及事项的说明 关于公司每股净资产低于每股股票面值的问题。 由于公司效益持续滑坡致使 ２００２ 年度财务审计结果表明公司每股净资产值 为人民币 ０．６９ 元，低于每股股票面值人民币 １．００ 元。根据上海证券交易所 《股票上市规则》有关规定，本董事会已向上海证券交易所提交对公司股票实 第10页 共 10 页 行特别处理的说明，并将按要求履行信息及时披露的义务。董事会将会加大公 司重组力度和步伐， 整合公司资源，彻底剥离化纤不良资产，注入优质资产，尽快 改善并提高公司经济效益。 （九）新年度的业务发展计划 董事会在 ２００３ 年内将会加大公司重组力度和步伐， 整合公司资源，彻底剥 离化纤不良资产，注入优质资产，尽快改善并提高公司经济效益。之前，同时要 按照重组要求做好企业人员分流稳定工作，抓好化纤生产，尽早尽快走出困 境。 （十）关于会计估计变更的说明 根据公司四届二次董事会决议，公司变更了坏账准备核算的计提比例： 帐龄 变更前计提比例 变更后计提比例 一年以内 ３‰ ５‰ 一～二年 ５％ ５％ 二～三年 ６％ ６％ 三～四年 ８％ １０％ 四～五年 １０％ ２０％ 五年以上 ２０％ ５０％ 变更后对五年以上确实无法收回的，可采用个别认定法按 １００％计提。 因会计估计变更，公司本期增加计提坏账准备 ５，３１４，０５８．４０ 元。 （十一）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）２００２ 年 ２ 月 １ 日公司以通讯方式召开三届十一次董事会议。会议应收 到董事表决 １１ 份，实收到董事表决 １１ 份。会议审议并通过了以本公司现有实 物资产对公司子公司上海联华化纤有限公司增资 ５０００ 万元的议案和就本公司借 款担保事宜授予董事长权限范围的议案。会议决议已于 ２００２ 年 ２ 月 ４ 日在《上 海证券报》和香港《文汇报》上刊登。 （２）２００２ 年 ４ 月 １６ 日公司三届十二次董事会议在上海建国宾馆 ４ 楼会议 室举行，应到董事 １１ 人，实到董事 ８ 名，张行董事、杨铨谟董事委托刘作亮董 事、姜涌董事委托王兵董事代为出席并表决。公司监事会成员、公司高级管理 人员和相关人员列席了会议。会议审议并通过了《２００１ 年度董事会工作报 告》、《２００１ 年度总经理工作报告》、《公司 ２００１ 年度财务决算报告》、《公 司 ２００１ 年年度报告及其摘要》、《公司 ２００１ 年度利润分配预案》（ 根据孰低 分配原则，可供分配的利润为 １９７８３．５０ 元，建议 ２００１ 年度不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本 ） 、《关于修改公司章程有关条款的议案》、 《关于 ２００１ 年会计师事务所报酬支付的议案》、《关于董事会换届选举的议 案》、《关于提名独立董事候选人的议案》、《关于独立董事津贴的议案》、 《关于调整公司总经理的议案》、《关于同意邵亚东先生辞去公司副总经理职 务的议案》、《关于公司出售部分固定资产的议案》和公司 ２００１ 年度股东大会 于 ２００２ 年 ６ 月 １０ 日召开的决议。该决议已于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日在《上海证券 报》和香港《文汇报》上刊登。 （３）２００２ 年 ６ 月 １０ 日公司四届一次董事会议在上海司法会堂召开，应到 董事 １１ 人，实到董事 ９ 名，曹茜董事委托贾春荣董事、许明义董事委托管一民 董事代为出席并表决。公司监事会成员、公司高级管理人员和相关人员列席了 会议。会议选举谈逸先生为公司董事长、王兵先生、廖超然先生为副董事长， 续聘乔忠义先生担任公司总经理，聘任王凌中先生为董事会秘书、公司副总经 第11页 共 11 页 理，聘任赖宗仁先生为公司总会计师、审议通过《上市公司建立现代企业制度 自查表》。监事会成员、公司高级管理人员和相关人员列席了会议。。该决议 刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日《上海证券报》和香港《文汇报》上。 （４）２００２ 年 ８ 月 ２６ 日公司四届二次董事会议在上海市吴中路 ８ 号锦辉宾 馆六楼园竹厅举行。应到董事 １１ 人，实到董事 １０ 名，魏斌董事委托王兵董事 代为出席并表决。公司监事会成员及公司高级管理人员列席了会议。会议审议 并通过了《公司 ２００２ 年度中期报告及摘要》、《公司关于中国证监会上海证券 监管办公室巡检发现问题的整改报告》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》和《关于公司变更计提坏帐准备会计政策的议案》。该决议刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日《上海证券报》和香港《文汇报》上。 （５）２００２ 年 １０ 月 ２９ 日公司四届三次董事会议在上海奥林匹克俱乐部百花 园会议中心紫薇厅举行，应到董事 １１ 人，实到董事 １０ 名，魏斌董事授权委托 王兵董事。公司监事会成员、公司高级管理人员和相关人员列席了会议。会议 审议通过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》。该决议刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日 《上海证券报》和香港《文汇报》上。 （６）２００２ 年 １１ 月 ２５ 日公司以通讯方式召开四届四次董事会，会议应收到 董事表决票 １１ 份，实收到董事表决票 ９ 份，王兵、魏斌二位董事没有返回表决 票。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了续 聘上海上会会计师事务所和德勤永华（原沪江德勤）会计师事务所为公司 ２００２ 年度财务审计的会计师事务所并报请公司 ２００２ 年度股东大会通过。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况（包括董事会对股东大会授权事项的 执行情况） 公司董事会忠实地履行了股东大会的各项决议。经股东大会通过的《关于 公司出售部分固定资产的议案》的有关事宜正同公司重组工作一并进行之中。 （十二）本次利润分配预案 经按中国注册会计师独立审计准则审计结果，２００２年度公司实现净利润为 －１６８８２ 万元，可供股东分配的利润为－１３８１３万元。根据《公司法》和公司《章 程》，公司不再提取赢余公积和公益金，并且按国际会计准则审计的结果，公司 ２００２年度可供股东分配的利润亦为负数。为此，公司２００２年度不进行利润分配，也 不进行资本公积金转增股本。该预案有待公司２００２年度股东大会通过实施。 （十三）其它报告事项 公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和香港《文汇报》。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开三次监事会会议。 １、２００２ 年 ４ 月 １６ 日在上海建国宾馆四楼会议室召开了公司三届七次监事 会议，应到监事 １１ 人，实到监事 ９ 名。审议通过了《２００１ 年度监事会工作报 告》、《公司 ２００１ 年度财务决算报告》和《关于监事会换届选举的议案》。该 决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日《上海证券报》和香港《文汇报》上。 ２、２００２ 年 ６ 月 １０ 日公司四届一次监事会议在上海司法会堂六楼会议室举 行，应到监事 ５ 人，实到监事 ４ 名，黄世权监事因故未出席会议。会议选举张 行女士为公司监事长。该决议刊登在 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日《上海证券报》和香港 《文汇报》上。 第12页 共 12 页 ３、２００２ 年 ８ 月 ２６ 日公司四届二次监事会议在上海市吴中路 ８ 号锦辉宾馆 六楼园竹厅举行。应到监事 ５ 人，实到监事 ４ 名，黄世权监事委托张行监事。 会议审议通过《监事会议事规则》和《公司关于中国证监会上海证券监管办公 室巡检发现问题的整改报告》。该决议刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日《上海证券 报》和香港《文汇报》上。 （二）报告期内公司监事会监管工作情况 报告期内，监事会按照《公司法》及公司章程的规定，对公司股东大会、 董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级 管理人员的执行职务情况及公司管理制度进行了有效的监督，认真履行了监事 会的职责。监事会认为： （１）公司依法运作情况 公司有完善的内部控制制度，决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务 时未有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （２）检查公司财务的情况 上海上会会计师事务所有限公司对公司 ２００２ 年度财务报告出具了有解释段 说明的审计报告，董事会已就有关情况作了说明。监事会认为，该 说明是真 实的、正确的。公司监事会将履行监督职责，督促董事会及时改进，支持董事 会加大重组力度，使公司尽早走出困境。 （３）出售、购买资产情况 ①公司监事会认为公司与上海国际集团有限公司所进行的部分资产出售、 购买方案切实可行。 ②本次公司部分资产出售和购买所涉及的拟出售和购买资产经过了具有证 券从业资格的会计师事务所和资产评估事务所的审计和评估，拟出售和购买资产 的交易价格都以评估值为基准，不会损害上市公司和非关联股东的利益。 ③本次资产交易完成后将会对公司长远、健康发展提供了很大的空间，符合 全体股东的利益。 ④本次部分资产出售与购买是本公司同公司实际控股股东进行的资产出售 与购买，因而本次资产出售与购买构成关联交易，公司关联董事及控股股东就关 联交易的议案进行董事会表决、股东大会表决时回避了表决，符合国家有关法规 和公司章程的有关规定。因此，公司本次部分资产出售、购买是公开、公平、合 理的，符合上市公司和全体股东的利益，没有损害中小股东的利益。 九、重要事项 １、本报告期内本公司所涉及重大诉讼、仲裁事项。 ①本公司于 ２００２ 年 ３ 月接到上海市第一中级人民法院（２００２）沪一中民三 （商）初字第 １２１ 号应诉通知书，上海银行淮海支行起诉上海国嘉实业股份有 限公司，要求其归还 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日到期的 ２５００ 万元流动资金贷款及利息、 罚息 ２５３６７４．２８ 元。本公司作为其贷款担保人而被列为第二被告，需履行连带 责任。（详见本公司 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日在《上海证券报》上刊登的临 ２００２－００８ 公告）。２００２ 年 ８ 月公司接到上海市第一中级人民法院（２００２）沪一中民三 （商）初字第 １２１ 号民事判决书，判决如下：上海国嘉实业股份有限公司于本判 决生效之日起十日内偿还原告上海银行淮海支行借款本金人民币 ２５００ 万元及支 第13页 共 13 页 付自 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日起至 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日止按《流动资金借款合同》和 《借款展期合同》约定利率计算的利息和自 ２００２ 年 ３ 月 １ 日起至实际清偿之日 止按中国人民银行规定的贷款逾期罚息利率计算的逾期利息；担保人本公司对 国嘉实业上述还款义务承担连带保证责任；本公司在承担连带担保责任后，有 权向国嘉实业追偿。（详见本公司 ２００２ 年 ８ 月 ２９ 日在《上海证券报》上刊登 的临 ２００２－０２４ 公告） ②本公司于 ２００２ 年 ３ 月接到上海市第二中级人民法院（２００２）沪二中民三 （商）初字第 ９８ 号应诉通知书，上海浦东发展银行杨浦支行因上海国嘉实业股 份有限公司未能在规定结息日履行付息义务而提起诉讼，要求其归还 ７００ 万元 贷款、利息及相应罚息。本公司作为第二被告需履行连带清偿责任（详见本公 司 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日在《上海证券报》上刊登的临 ２００２－００９ 公告）。２００２ 年 ７ 月本公司接到上海市第二中级人民法院（２００２）沪二中民三（商）初字第 ９８ 号 《民事判决书》，判决如下：上海国嘉实业股份有限公司应于判决书生效之日 起十日内向浦发杨浦支行支付人民币 ７００ 万元、利息 ２１６，０２３．５０ 元及自 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日起至本判决生效之日止的逾期利息（以人民币 ７００ 万元为基数，按 中国人民银行规定的同期逾期贷款罚息计付）；担保人本公司对国嘉实业上述 第一项还款付息义务承担连带责任，本公司在承担连带责任后，有权向国嘉实 业进行追偿；本案件受理费人民币 ４５，５４７ 元，财产保全费人民币 ３６，０２０ 元， 共计人民币 ８１，５６７ 元，由国嘉实业和本公司共同负担（详见本公司 ２００２ 年 ７ 月 ４ 日在《上海证券报》上刊登的临 ２００２－０１８ 号公告）。 ２、报告期内公司董事、高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况。 ３、公司重大合同及其履行情况 （１）报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产事项。 （２）报告期内，本公司控股股东与上海国际集团有限公司签署了《国有法 人股股权划转协议》和《国有法人股股权托管协议》，在该国有法人股股权划 转事宜获得国家有关部门批准生效之前将除处置权外所有权利委托上海国际集 团有限公司行使。 （３）为使公司今后的资产重组工作能够顺利进行，公司与上海卢湾财政投 资公司共同投资设立“上海联华化纤有限公司”，注册资本 ５，０００ 万元人民 币，其中公司以经评估后的实物作价 ４，０００ 万元出资，占 ８０％的股份；上海卢湾 财政投资公司以现金 １，０００ 万元出资，占公司 ２０％的股份。经营期限二十年。 ２００２ 年 ２ 月本公司又以现有实物资产对公司子公司上海联华化纤有限公司增资 ５０００ 万元，并于 ２００２ 年 ６ 月向嘉定区工商管理局办妥变更手续。上海联华化纤 有限公司注册资本已扩大到人民币一亿元，其中公司占 ９０％。有限公司的经营范 围是：生产销售聚酯切片，各类不同品种的合成纤维及其深加工产品，即现上海 联华合纤股份有限公司的化纤主营业务范围。 ４、重大担保事项： 是否 发生日期 是否为关联方担保 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 履行 （协议签署日） （是或否） 完毕 国嘉实业 ２００１．１１．２８ ２，５００万元 信用担保 截止 ２００２．２．１４ 否 否 国嘉实业 ２００１．９．１８ ７００万元 信用担保 截止 ２００２．３．２８ 否 否 国嘉实业 ２００２．７．１２ １，１７０万元 信用担保 截止 ２００３．４．１１ 否 否 联华化纤 ２００２．７．２６ ３０００万元 信用担保 １年 否 是 第14页 共 14 页 联华化纤 ２００２．１１．２１ １０００万元 信用担保 １年 否 是 联华化纤 ２００３．１．２４ ４５０万元 信用担保 ６ 个月 否 是 担保发生额合计 ８８２０ 万元 担保余额合计 ０ 其中：关联担保余额合计 ４４５０ 万元 注：截止 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日本年报披露时，公司对外担保总额减少至 ３２００ 万 元，因为上海国嘉实业股份有限公司已将 １１７０ 万元归还给银行。 注：国嘉实业：上海国嘉实业股份有限公司 联华化纤：上海联华化纤有限公司 ５、聘任会计师事务所情况：报告期内，２００２ 年公司续聘上海上会会计师事 务所有限公司和德勤华永会计师事务所有限公司担任本公司财务审计工作。公 司支付给会计师事务所 ２００２ 年度财务审计的报酬如下： 上海上会会计师事务所 １３ 万元 德勤华永会计师事务所 ３４ 万元 合 计 ４７ 万元 ＊ 以上费用系为公司年度审计费用，此外审计所需差旅费用按实计算。 ６、报告期内本公司未更改名称及股票名称。 ７、本公司及持股 ５％以上股东未在指定报纸和网站上刊登过承诺事项。 ８、其他 ① 龙元建设集团股份有限公司（乙方） 根据上海仲裁委员会 １９９９ 沪裁 （经） 字第 ２５２ 号 裁决书，于 ２００１ 年 ５ 月向上海市第二中级人民法院申请强制拍卖 上海联海房产有限公司（甲方）的联华大厦，其欠款及罚息总额为人民币 ３２，５９８，２４５ 元。２００２ 年 ３ 月 ４ 日，经双方友好协商，达成和解协议。２００２ 年 ３ 月甲方向乙方支付人民币 １，５００ 万后乙方已停止对联华大厦的拍卖，并解除对 联华大厦 ５０％建筑面积的保全。余下款项目前尚在协商解决。 ② ２００３ 年 １ 月 ８ 日本公司接到上海市第二中级人民法院（２０００）沪二中民 （行）初字第 ３８８ 号民事判决书，就上海市黄浦区城市规划管理局起诉上海联 华合纤股份有限公司（以下简称“本公司”）、海泉国际有限公司（以下简称 “海泉公司”）、上海联海房产有限公司（以下简称“联海房产”），要求支 付尚欠的拆迁和市政配套费、逾期违约金等并拆销其与本公司、海泉公司及联 海房产签订的《委托拆迁和市政配套合同》一案审理判决如下： 一、上海市黄浦区城市规划管理局与本公司、海泉公司及联海房产于 １９９４ 年 ２ 月 ２８ 日签订的南规［１９９４］批租合同第 ２ 号《南市区批租地块委托拆迁和市 政配套设施建设合同》自本判决生效之日起终止履行；二、本公司、海泉公司 及联海房产自本判决生效之日起一个月内共同向原告上海市黄浦区城市规划管 理局支付委托拆迁和市政配套设施费用（扣除用电配套费用）１，３７８，６０９．５８ 美 元；三、本公司、海泉公司及联海房产自本判决生效之日起一个月内共同向原 告 支 付 逾 期 付 款 违 约 金 （ 自 １９９９ 年 ５ 月 １ 日至 ２００１ 年 ８ 月 ３１ 日） １，１７１，８１８．５０ 美元。案件受理费人民币 １０４，０８５．２０ 元，由上海市黄浦区城市规 划管理局负担人民币 ３５２．８５ 元，本公司、海泉公司、联海房产共同负担人民币 １０３，７３２．３５ 元。财产保全费人民币 ９４，０９５．１０ 元由本公司、海泉公司、联海房 产共同负担。（见本公司 ２００３ 年 １ 月 ９ 日在《上海证券报》上刊登的临 ２００３－ ００１ 号公告）。 第15页 共 15 页 十、财务报告 １０．１ 审计报告 上会师报字（２００３）第 ５５８ 号 上海联华合纤股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及 ２００２ 年 度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审 计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到贵公司是按照持续经营假设编制 ２００２ 年度报表的，但贵 公司 ２００２ 年度合并净利润人民币－１６８，８１９，９１８．１７ 元，合并主营业务利润人民 币 －２９，５４７，９０８．８３ 元 ， ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 合 并 未 分 配 利 润 人 民 币 － １３８，１２６，９９２．１１ 元，合并净资产人民币 １１５，９８４，８５３．４１ 元，每股净资产为人民 币 ０．６９ 元已低于每股票面价值人民币 １．００ 元，如果公司资产和债务不能得到 有效重组，将直接影响到公司的生产经营活动。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 中国 上海 二ＯＯ三年四月二十八日 １０．２ 会计报表（附后） １０．３ 会计报表附注说明 （一）公司简介 本公司系于 １９９２ 年 ４ 月 ３０ 日经上海市经济委员会沪经企（９２）２９２ 号文批准， 采用公开募集方式由中外合资经营企业改制成立的股份有限公司，公司股票在 上海证券交易所上市，上市日期：Ａ 股为 １９９２ 年 １０ 月 １３ 日、Ｂ 股为 １９９３ 年 ９ 月 ２８ 日。公司属纺织行业，主要经营范围包括：生产销售聚酯切片、合成纤维 及深加工产品。其主要产品包括：涤纶长丝、超细纤维、仿真丝织物以及聚酯 切片。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、执行的会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》 及相关补充规定。 第16页 共 16 页 ２、会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记帐本位币 人民币元。 ４、记帐原则和计价基础 以权责发生制为记帐原则， 以实际成本为计价基础。 ５、外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐，外 币的银行存款、银行借款、债权、债务的期末余额按期末人民币市场中间汇价 进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的 计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。（美元、日元、港元之外 的外币先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币中间汇价折合人民币） ６、现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短（从购买日起， 三个月内到期）、 流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。 ７、坏帐核算方法 （１）坏帐的确认标准： ａ、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 确实不能收回的应 收款项。 ｂ、因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款 项。 以上确实不能收回的应收款项，经批准后，作为坏帐损失，并冲销坏帐准 备。 （２）坏帐损失核算采用备抵法 本公司根据应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的余额采用帐龄分析法 计提坏帐准备。 坏帐准备按下列比例计提： 帐龄 计提比例 一年以内 ５‰ 一～二年 ５％ 二～三年 ６％ 三～四年 １０％ 四～五年 ２０％ 五年以上 ５０％ 五年以上确实无法收回的，可采用个别认定法按 １００％计提 公司本期变更了坏账准备计提比例，详见二－１７ 项。 ８、存货核算方法 存货包括：在途物资、原材料、在产品、产成品、委托加工物资、开发成 本。 （１）取得存货时按实际成本计价；发出存货时按先进先出法计价；低值易耗 品采用一次摊销法核算。 （２）存货跌价准备计提方法： 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额 第17页 共 17 页 计提存货跌价准备。 ９、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资， 包括股票、债券、基金等。 （１）短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的 现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 （２）短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置 短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 （３）期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并 计入当期损益。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资的计价和收益确认方法 ① 计价 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按其初始投资成本入帐，即 投资时实际支付的全部价款，扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利。 ② 收益确认方法 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投 资不足 ２０％但有重大影响，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有 表决权资本总额 ２０％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 （２）长期债权投资计价和收益确认方法 按其初始投资成本，即取得时支付的全部价款（包括现金、手续费等相关 费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并 按票面价值与票面利率按期确认利息收入。 （３）长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时，按直线法摊销。 （４）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 采用逐项计提的方法。 长期债券投资及股票投资按成本与市价孰低计提减值准备。长期股权投资 根据被投资单位经营状况，可能会出现恶化并导致其可收回金额低于账面价 值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复，则根据估计可收回 金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 １１、固定资产及折旧 （１）固定资产标准为： ①使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等。 ②单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期限超过两年的不属于生产、经营 主要设备的物品。 （２）固定资产计价：按实际成本计价。 （３）折旧方法：按外商投资企业财务制度的有关规定确定使用年限和残值 率，采用个别折旧率，按直线法计算折旧。 （４）固定资产分类及折旧年限 类别 折旧年限 折旧率 残值率 房屋建筑物 ２０ 年 ４．５％ １０％ 机器设备 １０ 年～１５ 年 ６％～９％ １０％ 第18页 共 18 页 运输设备 ５年 １８％ １０％ 其他设备 ５年 １８％ １０％ （５）固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额 低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，交付使用之前发生的工程借款利 息和外币折合差额计入在建固定资产的成本， 交付使用后， 计入当期财务费 用。在建工程于交付使用之时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 １３、借款费用资本化的核算方法 （１）借款费用资本化的确认原则和资本化期间按照《企业会计准则－－－借款 费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价 的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入 该项资产的成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后 发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化金额的计算方法 按照《企业会计准则—借款费用》相关方法计算。 １４、长期待摊费用摊销方法： 在筹建期间发生的费用，先在开办费中归集，待企业在开始生产经营当月 起一次计入当月的损益，其他长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 如果长期待摊费用不能使以后会计期间收益的，则将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。 １５、收入确认原则： 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所 有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益 能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与 交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确 认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费 收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认 收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下（即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利 益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定），将在期末按完工百分比法 确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末 对劳务收入分别以下情况确认和计量： （１）如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确 认收入，并按相同金额结转成本； 第19页 共 19 页 （２）如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的 劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； （３）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务 成本作为当期费用，不确认收入。 １６、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 １７、主要会计政策、会计估计变更的说明 根据公司四届二次董事会决议，公司变更了坏账准备核算的计提比例： 帐龄 变更前计提比例 变更后计提比例 一年以内 ３‰ ５‰ 一～二年 ５％ ５％ 二～三年 ６％ ６％ 三～四年 ８％ １０％ 四～五年 １０％ ２０％ 五年以上 ２０％ ５０％ 变更后对五年以上确实无法收回的，可采用个别认定法按 １００％计提。 因会计估计变更，公司本期增加计提坏账准备 ５，３１４，０５８．４０ 元。 １８、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范 围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性 投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基 础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 （三）主要税项 １、流转税：增值税税率 １７％。 营业税税率 ３％、５％。 ２、所得税： 公司名称 适用税率 上海联华合纤股份有限公司 ２７％ 上海联华化纤有限公司 ３３％ 上海联源经贸发展有限公司 １５％ （四）控股子公司及合营企业情况表 母公司 所占 是否 公司名称 注册资本 经营范围 投资额 比例 合并 上海联海房产有限公司 ８００ 万美元 在受让地块内从事房产开发经营 ４８０ 万美元 ６０％ 是 上海联源经贸发展有限公司 ５００ 万元 国际贸易、转口贸易保税区企业 ４５０ 万元 ９０％ 是 间贸易 上海联华化纤有限公司＊ １０，０００ 万元 生产销售聚酯切片，各类不同品 ９，０００ 万 ９０％ 是 种的合成纤维及其深加工产品。 涉及许可经营凭许可证经营 ＊系本期新增投资单位。 （五）会计报表项目附注（单位：人民币元） １、货币资金 期末数 期初数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 － － ８６，１２６．４５ － － ２８，４３０．４６ 银行存款 人民币 － － １６，８４４，１０１．３８ － － １４，１７５，１８７．６６ 第20页 共 20 页 美元 ４，５１９．４２ ８．２７７３ ３７，４０８．５９ １２７．７７ ８．２７７６ １，０５７．５０ ＨＫＤ ６，６０３．２１ １．０６１１ ７，００６．６７ ６，５９４．８５ １．０６０６ ６，９９４．５０ 小计 － － １６，８８８，５１６．６４ － － １４，１８３，２３９．６６ 其他货币资金 － － － － － １２，４６０．５１ 合计 － － １６，９７４，６４３．０９ － － １４，２２４，１３０．６３ ２、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 １００，０００．００ ６００，０００．００ 商业承兑汇票 １２７，６２１．５８ ２，９３２，０５４．６１ 合计 ２２７，６２１．５８ ３，５３２，０５４．６１ ３、应收账款 期末数 账龄 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ４，９９３，３３９．４７ ４２．５３ ２４，９６６．７０ ４，９６８，３７２．７７ ０．５％ １－２ 年 １，１５６，２４１．２３ ９．８５ ５７，８１２．０６ １，０９８，４２９．１７ ５％ ２－３ 年 １４４，７９１．９９ １．２３ ８，６８７．５２ １３６，１０４．４７ ６％ ３－４ 年 ２７３，３１５．００ ２．３３ ２７，３３１．５０ ２４５，９８３．５０ １０％ ４－５ 年 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２０％ ５ 年以上 ８９，１９４．６５ ０．７６ ４４，５９７．３２ ４４，５９７．３３ ５０％ 个别认定 ５，０８３，２１０．４４ ４３．３０ ３，４７２，０８９．０２ １，６１１，１２１．４２ ５０％￣１００％ 计提准备 合计 １１，７４０，０９２．７８ １００．００ ３，６３５，４８４．１２ ８，１０４，６０８．６６ 期初数 账龄 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ５，８４０，７１６．３７ ６７．７７ １７，５２２．１５ ５，８２３，１９４．２２ ０．３％ １－２ 年 １８１，４１６．４１ ２．１０ ９，０７０．８２ １７２，３４５．５９ ５％ ２－３ 年 ２，０２５，９８７．４３ ２３．５１ １２１，５５９．２５ １，９０４，４２８．１８ ６％ ３－４ 年 ４８１，６６４．２７ ５．５９ ３８，５３３．１４ ４４３，１３１．１３ ８％ ４－５ 年 １４，８８６．８０ ０．１７ １，４８８．６８ １３，３９８．１２ １０％ ５ 年以上 ７４，３０７．８５ ０．８６ １４，８６１．５７ ５９，４４６．２８ ２０％ 合计 ８，６１８，９７９．１３ １００．００ ２０３，０３５．６１ ８，４１５，９４３．５２ 应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 应收账款前五名合计 ７，８１５，０１６．９０ ６６．５７ ５，５２６，５９１．７８ ６４．１２ 个别认定计提坏账准备 公司名称 金额 计提比例 坏账准备 上海汇源针织有限公司 ３，２２２，２４２．８５ ５０％ １，６１１，１２１．４３ 绍兴县振兴公司 １，７２５，４８９．４３ １００％ １，７２５，４８９．４３ 张加港市金苑商厦 １３５，４７８．１６ １００％ １３５，４７８．１６ 合计 ５，０８３，２１０．４４ ３，４７２，０８９．０２ 第21页 共 21 页 ４、其他应收款 （１）账面价值 期末数 账龄 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ２，２５７，０２１．３９ １８．２３ １１，２８５．１０ ２，２４５，７３６．２９ ０．５％ １－２ 年 ６，７６５，３８０．００ ５４．６４ ３３８，２６９．００ ６，４２７，１１１．００ ５％ ２－３ 年 ３１４，７３７．１４ ２．５４ １８，８８４．２２ ２９５，８５２．９２ ６％ ３－４ 年 ９０２，７９９．００ ７．２９ ９０，２７９．９０ ８１２，５１９．１０ １０％ ４－５ 年 ５００．００ ０．００ １００．００ ４００．００ ２０％ ５ 年以上 ９，１８６．００ ０．０７ ４，５９３．００ ４，５９３．００ ５０％ 个别认定 ２，１３３，２１４．３８ １７．２３ ２，１３３，２１４．３８ ０．００ 计提准备 合计 １２，３８２，８３７．９１ １００．００ ２，５９６，６２５．６０ ９，７８６，２１２．３１ 期初数 账龄 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 １１，１５９，５７０．７０ ６６．１７ ３３，４７８．７１ １１，１２６，０９１．９ ０．３％ ９ １－２ 年 ２，８８６，５６０．８５ １７．１１ １４４，３２８．０４ ２，７４２，２３２．８１ ５％ ２－３ 年 １，３２７，００１．４０ ７．８７ ７９，６２０．０８ １，２４７，３８１．３２ ６％ ３－４ 年 ７４８，３６３．９４ ４．４３ ５９，８６９．１２ ６８８，４９４．８２ ８％ ４－５ 年 ４９，９３４．７５ ０．３０ ４，９９３．４８ ４４，９４１．２７ １０％ ５ 年以上 ６９４，４５７．０９ ４．１２ １３８，８９１．４２ ５５５，５６５．６７ ２０％ 合计 １６，８６５，８８８．７３ １００．００ ４６１，１８０．８５ １６，４０４，７０７．８ ８ （２）金额较大的其他应收款的性质或内容；（仅指原发生数） 性质及内容 期末金额 期初金额 代垫货款 ７，２７５，２３２．９６ ８，３１６，３３３．８３ 应收回房款 ０．００ ２，５００，０００．００ 暂借款 １，７０２，７９９．００ ２，０５０，０００．００ 合计 ８，９７８，０３１．９６ １２，８６６，３３３．８３ （３）其他应收款无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 （４）其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 其他应收款前五名合计 １０，３７５，０６７．５９ ８３．７９ １５，６０２，１５４．８６ ９２．５１ （５）个别认定计提坏账准备 公司名称 金额 计提比例 坏账准备 太 仓 市 多 服 化 纤 原 料 １，１９７，０３５．６３ １００％ １，１９７，０３５．６３ 公司 吴 江 锦 江 丝 绸 有 限 公 ５００，０００．００ １００％ ５００，０００．００ 司 房产预付款 ４３６，１７８．７５ １００％ ４３６，１７８．７５ 合计 ２，１３３，２１４．３８ ２，１３３，２１４．３８ 第22页 共 22 页 ５、预付账款 期末数 期初数 余额 比例（％） 余额 比例（％） １ 年以内 ３，１５１，２５４．６４ １９．５７ ６９，８１４，１６１．９９ ８６．２２ １－２ 年 ２，３２８，００８．５０ １４．４６ １１２，８８６．２２ ０．１４ ２－３ 年 ０．００ ０．００ １６０，３８５．６０ ０．２０ ３ 年以上 １０，６２０，０００．００ ６５．９７ １０，８８０，４３０．００ １３．４４ 合计 １６，０９９，２６３．１４ １００．００ ８０，９６７，８６３．８１ １００．００ 账龄在 １－２ 年以内的预付账款，均为未结清货款； 帐龄在 ３ 年以上预付账款系子公司上海联海房产有限公司预付龙元集团建 设股份有限公司第 ７４ 项目部工程款，需待工程恢复施工后结算。 预付账款中无预付持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股东的股东单位的款项。 ６、存货 （１）账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 在途 ２０７，６４６．７１ － ２０７，６４６．７１ １５９，４７６．２３ － １５９，４７６．２３ 物资 原材料 １２，０９０，６２４．７４ ２，２７８，１９３．５４ ９，８１２，４３１．２０ １９，４０２，９６８．６４ － １９，４０２，９６８．６４ 在产品 ４，８７２，９４９．３３ １，１１７，９３４．０１ ３，７５５，０１５．３２ ４，９２１，４４４．１６ － ４，９２１，４４４．１６ 产成品 ６９，８３２，７４３．５１ ４４，３３０，４２８．６４ ２５，５０２，３１４．８７ ３８，２０８，７４２．１１ １，１７２，７１８．３３ ３７，０３６，０２３．７８ 开发 １５３，９３６，９０９．９３ ５，０００，０００．００ １４８，９３６，９０９．９３ １３２，９２８，３２８．７０ － １３２，９２８，３２８．７０ 成本 委托加 ０．００ ０．００ ０．００ ４，７４４．１３ － ４，７４４．１３ 工物资 合计 ２４０，９４０，８７４．２２ ５２，７２６，５５６．１９ １８８，２１４，３１８．０３ １９５，６２５，７０３．９７ １，１７２，７１８．３３ １９４，４５２，９８５．６４ （２）跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 ２，２７８，１９３．５４ － ２，２７８，１９３．５４ 产成品 １，１７２，７１８．３３ ４３，１５７，７１０．３ － ４４，３３０，４２８．６４ １ 在产品 － １，１１７，９３４．０１ － １，１１７，９３４．０１ 开发成本 － ５，０００，０００．００ － ５，０００，０００．００ 合计 １，１７２，７１８．３３ ５１，５５３，８３７．８ － ５２，７２６，５５６．１９ ６ （３）房地产开发业务： ①开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数 联华大厦 １９９５ 年 ５ 月 ２００３ 年 １２ 月 ２亿 １５３，９３６，９０９．９３ １３２，９２８，３２８．７０ 公司将原列入“长期待摊费用－联海房产开办费”１，１６９，４３０．５３ 元及列入 “长期待摊费用－联海房产公司费用”８，４３３，５１６．６１ 元实际为联华大厦房产间 接开发成本的长期待摊费用转入开发成本，并依上海市第二中级人民法院 （２０００）沪二中民（行）初字第 ３８８ 号民事裁决书将应付上海市黄浦区城市规 划管理局的开发费用 １，３７８，６０７．５８ 美元折合人民币 １１，４０５，６３３．０９ 元计入开发 成本，应付违约金 １，１７１，８１８．５０ 美元折合人民币 ９，６９４，８０６．００ 元计入营业外 支出。 龙元建设集团股份有限公司（乙方） 根据上海仲裁委员会 １９９９ 沪裁 （经） 字第 ２５２ 号 裁决书，于 ２００１ 年 ５ 月向上海市第二中级人民法院申请强制拍卖 第23页 共 23 页 上海联海房产有限公司（甲方）的联华大厦，其欠款及罚息总额为人民币 ３２，５９８，２４５ 元。２００２ 年 ３ 月 ４ 日，经双方友好协商，达成和解协议：甲方在 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日前向乙方支付人民币 １，５００ 万，乙方同意在收到上述款项后即 停止对联华大厦的拍卖，并解除对联华大厦 ５０％建筑面积的保全；甲方应于 ２００２ 年 ９ 月 ６ 日前归还余款，届时乙方将解除对联华大厦剩余 ５０％建筑面积的 保全。公司于 ２００２ 年 ３ 月 ４ 日向乙方支付人民币 １，５００ 万，剩余款项尚未偿 还，至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日乙方对联华大厦 ５０％建筑面积仍在保全中。 ②开发成本跌价准备金计提情况： 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 联华大厦 － ５，０００，０００．００ － ５，０００，０００．００ 本公司的子公司－上海联海房产有限公司，系为建造联华大厦的项目公 司，至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止联华大厦已结构封顶并停工待建，帐面开发成本余 额 １５３，９３６，９０９．９３ 元。为合理确定联华大厦可变现净值，公司请上海光华会计 师事务所对联华大厦目前进度下之现行价值予以评估，公司据此计提 ５００ 万的 存货跌价准备。 ７、固定资产、累计折旧 项目 期初余额 本期投资转入 本期从 本期其他转入 本期清理 本期投资转出 期末余额 在建工程转入 原值 房屋及 ６２，３７７，２４７．２４ － － － － － ６２，３７７，２４７．２４ 建筑物 机器 ３２０，９６３，０５３．４２ ９２，８１０，８８２．２４ ９，３４２，２３９．２７ ８，５０４，０８４．３５ ３，０５９，４４６．２０ １８５，４９８，８３１．６６ ２４３，０６１，９８１．４２ 设备 运输 ３，７６７，１３１．７８ － － － ６５，１５３．３３ － ３，７０１，９７８．４５ 设备 办公 ２９５，１１９．１９ － － － － － ２９５，１１９．１９ 设备 其他 ４，２３３，８６２．６０ － － － ３８，８４０．００ － ４，１９５，０２２．６０ 设备 合计 ３９１，６３６，４１４．２３ ９２，８１０，８８２．２４ ９，３４２，２３９．２７ ８，５０４，０８４．３５ ３，１６３，４３９．５３ １８５，４９８，８３１．６６ ３１３，６３１，３４８．９０ 累计 折旧 房屋及 ２４，１６７，０６８．７１ － ２，８０６，９７６．１３ － － － ２６，９７４，０４４．８４ 建筑物 机器 １４１，０２７，６８１．７０ １０，５９７，６０２．１３ １０，５５４，３１９．２３ ３，９５２，２３２．３１ ２，７５３，５０１．５８ ９２，７８５，５１１．３２ ７０，５９２，８２２．４７ 设备 运输 ２，８００，０９３．２０ － １７０，７８２．０８ － ３８，２０８．００ － ２，９３２，６６７．２８ 设备 办公 １１９，４３７．４６ － － － － － １１９，４３７．４６ 设备 其他 ２，０５７，３８９．０１ － ４９１，９４０．５１ － ３４，５２２．５０ － ２，５１４，８０７．０２ 设备 合计 １７０，１７１，６７０．０８ １０，５９７，６０２．１３ １４，０２４，０１７．９５ ３，９５２，２３２．３１ ２，８２６，２３２．０８ ９２，７８５，５１１．３２ １０３，１３３，７７９．０７ 净值 ２２１，４６４，７４４．１５ ２１０，４９７，５６９．８３ 公司本期将原作为长期待摊费用中二期筹建费实为公司固定资产中二期机 器设备附加购置成本的原始金额 ８，５０４，０８４．３５ 元及累计摊销额 ３，７５８，４０５．９９ 元分别转入固定资产原值及累计折旧核算。因该部分长期待摊费用的摊销期限 与该部份设备的折旧年限相同，不会对损益造成影响。 第24页 共 24 页 ８、固定资产减值准备 项目 期初余额 本期计提 本期转回 期末余额 机器设备 － １８，７５２，０９５． － １８，７５２，０９５．２２ ２２ 办公设备 － １７５，６８１．７３ － １７５，６８１．７３ 合计 － １８，９２７，７７６． － １８，９２７，７７６．９５ ９５ ９、在建工程 （１）账面价值 类别 期末数 期初数 原值 ２，９９２，２４２．８７ １０，２４２，２３９．２７ 减值准备 －－－ －－－ 账面价值 ２，９９２，２４２．８７ １０，２４２，２３９．２７ （２）增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数 本期利息 固定资产数 减少数 资本化率 聚合车间改造 ７，５９６，４８５．６７ ３５，８７０．００ ７，５９６，４８５．６７ － ３５，８７０．００ － 平牵车预付款 ９００，０００．００ ５０，０００．００ － － ９５０，０００．００ － 其他自营工程 １，７４５，７５３．６０ ２，００６，３７２．８７ １，７４５，７５３．６０ － ２，００６，３７２．８７ － 合计 １０，２４２，２３９．２７ ２，０９２，２４２．８７ ９，３４２，２３９．２７ － ２，９９２，２４２．８７ － １０、无形资产 （１）账面价值 期末数 期初数 账面原值 １１８，０００．００ １１８，０００．００ 账面净值 ９７，３５０．０７ １０９，１５０．０３ （２）增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 车位使用权 １０９，１５０．０３ － － １１，７９９．９６ ９７，３５０．０７ （３）其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 车位使用权 购买 １１８，０００．００ ２０，６４９．９３ ９７，３５０．０７ ８ 年零 ３ 个月 １１、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊 累计推 本期转出 期末数 二期筹建费＊１ ８，５０４，０８４ ４，７４５，６７８ － 销－ 销－ ４，７４５，６７８ － ．３５ １，１６９，４３０ 联海房产开办 １，１６９，４３０ ．３６ － － ．３６ － １，１６９，４３０ － 费＊２ ．５３ ８，４３３，５１６ 联海房产公司 ８，４３３，５１６ ．５３ － － ．５３ － ８，４３３，５１６ － 费用＊２ 合计 ．６１ １４，３４８，６２ １８，１０７，０３ ．６１ － － ．６１ － １４，３４８，６２ － １．４９ ＊１ 转入固定资产，详见公司会计报表附注五－７ ５．５０ ５．５０ 二期筹建费为公司固定资产中二期机器设备的附加购置成本，其摊销期限 第25页 共 25 页 与该部份设备的折旧年限相同，公司于本期将该部份长期待摊费用的原始金额 及累计摊销额分别转入固定资产原值及累计折旧核算。 ＊２ 转入开发成本，详见公司会计报表附注五－６－（３）－① １２、短期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 担保借款 ＲＭＢ － １６８，５００，０００．００ ＲＭＢ － １６３，０００，０００．００ 合计 １６８，５００，０００．００ １６３，０００，０００．００ 其中由上海市上投实业投资有限公司担保的借款有 １００，０００，０００．００ 元。 １３、应付票据 种类 期末数 期初数 期末已到期未偿还数 银行承汇汇票 １１，６００，０００．００ ６，５５９，０３８．００ 无 商业承汇汇票 ２０，２０７，０００．００ ４００，７５０．００ 无 合计 ３１，８０７，０００．００ ６，９５９，７８８．００ １４、应付账款 期末数 期初数 余额 ４５，７０９，６７２．１７ ４５，９０１，６７８．３５ 其中：账龄超过 ３ 年的余额 １８，６７４，６１７．８５ ３３，６１９，９５３．４０ 账龄超过 ３ 年款项为上海联海房产有限公司欠付工程款。 无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 １５、预收账款 期末数 期初数 余额 ５，１６９，５１９．８３ １２，２７２，６１０．０６ 其中：账龄超过 １ 年的余额 ２，４１７，４４４．８３ ４１９，８９３．１９ 账龄超过 １ 年的预收账款，为未结清货款。 无预收持 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 １６、应付工资 期末数 期初数 余额 ６，５６０，６９３．１７ ７，４７６，０４２．３１ 系以前年度补提的属中方员工的中外方工资差额。 １７、应付股利 投资人 期末数 期初数 上海新纺织经营开发公司 ２４７，５０６．４８ ２４７，５０６．４８ 法人股 ６０８，１６４．７８ ６１２，６２８．７８ 合计 ８５５，６７１．２６ ８６０，１３５．２６ 第26页 共 26 页 １８、应交税金 税种 法定利率 期末数 期初数 增值税 １７％ －７，４４８，３６５．９７ ３，８７７，０５９．１１ 营业税 ５％ １２５．００ １２５．００ 个人所得税 １５，１０７．２５ ２１，１９５．２０ 企业所得税 ２７％ －３４，０２０．２０ ２７９，２４９．２１ 合计 －７，４６７，１５３．９２ ４，１７７，６２８．５２ １９、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 义务兵优待金 － １１，８２０．３３ 流转税 ０．３％ 河道管理费 ０．６３ ９，８５０．２７ 流转税 ０．２５％ 合计 ０．６３ ２１，６７０．６０ ２０、其他应付款 期末数 期初数 余额 １０，８１３，７９２．１４ １２，７８９，７２１．３９ 其中：账龄超过 ３ 年的余额 ７，９７８，３４４．１８ ８，４２７，６９０．２２ 其中帐龄超过 ３ 年的余额为联海房产相关借款及利息。 无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 金额较大的其他应付款应作如下披露： 性质及内容 期末数 期初数 宜兴市佰佳贸易有限公司 ０．００ ４，０００，０００．００ 上海联华合纤股份有限公司伙食团 １，８７１，６８４．２３ １，７６９，９１４．１７ 新元房产 ５，６０１，２９４．７７ ５，２９６，７３２．６４ 合计 ７，４７２，９７９．００ １１，０６６，６４６．８１ ２１、预计负债 期末数 期初数 余额 ３４，３０６，５４８．５０ －－－ 系根据法院判决对上海国嘉实业股份有限公司计提的担保损失。 ２２、股本 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ６６，６３６，３６０．００ － － － － － ６６，６３６，３６０．００ 其中：国家拥有股份 － － － － － 境内法人持有股份 ６６，６３６，３６０．００ － － － － － ６６，６３６，３６０．００ 外资法人持有股份 － － － － － － － ２、募集法人股 ２７，０００，０００．００ － － － － － ２７，０００，０００．００ 尚未流通股份合计 ９３，６３６，３６０．００ － － － － － ９３，６３６，３６０．００ 二、已流通股份 － － １、境内上市的 ９，０００，０００．００ － － － － － ９，０００，０００．００ 第27页 共 27 页 人民币普通股 ２、境内上市外资股 ６４，５５８，４４０．００ － － － － － ６４，５５８，４４０．００ 已流通股份合计 ７３，５５８，４４０．００ － － － － － ７３，５５８，４４０．００ 三、股份总数 １６７，１９４，８００．０ － － － － － １６７，１９４，８００．００ ０ 已经上海上会会计师事务所有限公司上会师报字（９５）第 ３４３ 号验资报告予 以确认。 ２３、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ５８，０７５，１２４．３３ － － ５８，０７５，１２４．３３ 外币资本折算差额 －２３９，３９５．１９ － － －２３９，３９５．１９ 合计 ５７，８３５，７２９．１４ － － ５７，８３５，７２９．１４ ２４、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ２１，９４８，８４３．３３ － － ２１，９４８，８４３．３３ 任意盈余公积 ２０２，０００．００ － － ２０２，０００．００ 公益金 ６，９３０，４７３．０５ － － ６，９３０，４７３．０５ 合计 ２９，０８１，３１６．３８ － － ２９，０８１，３１６．３８ ２５、未分配利润 本期 上期 净利润 －１６８，８１９，９１８．１７ １，１２８，１６３．４５ 加：年初未分配利润 ３０，６９２，９２６．０６ ２９，５８１，７１２．７６ 可供分配的利润 －１３８，１２６，９９２．１１ ３０，７０９，８７６．２１ 减：提取法定盈余公积 － １１，３００．１０ 提取法定公益金 － ５，６５０．０５ 提取任意盈余公积 － － 可供投资者分配的利润 － ３０，６９２，９２６．０６ 减：应付优先股股利 － － 应付普通股股利 －－－ －－－ 年末未分配利润 －１３８，１２６，９９２．１１ ３０，６９２，９２６．０６ ２６、主营业务收入及主营业务成本 （１）不同行业经营业务的主营业务收入主营业务成本情况： 行业 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业企业 ２１３，２６６，６１０．５０ ２４４，４７０，４５９．６０ ２０７，１５９，７９５．７２ １９１，４１２，６７２．９０ 商品流通企业 ６０，７４７，１４６．４１ ５９，０９０，６３６．０３ １１９，２３０，１４３．５２ １１６，１９１，５５０．１９ 公司间行业间相互抵减 －９０，００２，２１５．５４ －９０，００２，２１５．５４ －３，２７２，２８５．６４ －３，２７２，２８５．６４ 合计 １８４，０１１，５４１．３７ ２１３，５５８，８８０．０９ ３２３，１１７，６５３．６０ ３０４，３３１，９３７．４５ 公司生产经营均在上海地区发生。 （２）公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 销售总额 比例（％） 公司向前五名客户销售总额 ２８，４０７，１４５．６０ ２１．５９ 第28页 共 28 页 ２７、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 技术服务费 － １８３，６９３．４７ － １９３，２４５．５３ － －９，５５２．０６ 材料调拨 － ４３，８９７．６４ － ４８，０４６．９４ － －４，１４９．３０ 废料 ６，１８５，６７７．３２ ４，６５７，５２３．００ ５，４５６，４５２．０８ ５，５７１，３２１．６９ ７２９，２２５．２４ －９１３，７９８．６９ 原料 － ２２，６９２，７８１．３６ － ２２，５４６，５１０．９７ － １４６，２７０．３９ 房产租金 － ３０，０００．００ － ２４，１０６．６８ － ５，８９３．３２ 代理费 ５５，４５７．４０ － ２，８８３．７９ － ５２，５７３．６１ － 合计 ６，２４１，１３４．７２ ２７，６０７，８９５．４７ ５，４５９，３３５．８７ ２８，３８３，２３１．８１ ７８１，７９８．８５ －７７５，３３６．３４ ２８、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 １０，８８４，８５４．３４ ９，６１４，９７７．７４ 减：利息收入 ２３８，５８０．１３ ２２８，９４１．９５ 汇兑损失 ０．５７ ２０，１０６．２６ 减：汇兑收益 ６，９７０．１３ － 贴现利息 １，１０７，６６０．５０ － 其他 ３１，５１９．５５ ８５，０７２．６３ 合计 １１，７７８，４８４．７０ ９，４９１，２１４．６８ ２９、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 － ６０９，３３１．５７ 国债回购收益 － １，１３１．７５ 其他 －－－ －－－ 合计 －－－ ６１０，４６３．３２ ３０、补贴收入 类别 本期 上期 收入来源 收入依 批准机关 批准文件 文件时效 据 所得税 ５，０００．００ ３９１，０００．００ 浦东新区 增值税 浦东新区 浦财经第 ２００１．１．１－ 专项 财政局 退税 财政局 ４６１４１００４３７ 号 ２００５．１２．３１ 补贴 ３１、营业外收入 主要项目类别 内容 本期 上期 固定资产清理收入 固定资产清理 － ８７８，０２６．５７ 赔偿金 赔偿金 ４００．００ － 合计 ４００．００ ８７８，０２６．５７ 第29页 共 29 页 ３２、营业外支出 主要项目类别 内容 本期 上期 赔偿支出［注 １］ 依法院判决计提 ９，６９４，８０６．００ － 担保诉讼［注 ２］ 计提预计负债 ３４，３０６，５４８．５０ － 固定资产减值准备 固定资产减值准备 １８，９２７，７７６．９５ － 罚息 银行罚息 １２３，８７３．７４ － 固定资产清理损失 报废及出售固定资产 ３００，０５２．２５ ７６，６８６．４３ 合计 ６３，３５３，０５７．４４ ７６，６８６．４３ ［注１］ 系应付黄浦区城市规划管理局违约金，详见附注五－６－（３）－①。 ［注２］ 系根据法院判决计提对上海国嘉实业股份有限公司的担保损失。 ３３ 、收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如 下： 项目 本期 暂付常熟经贸物资有限公司款收回 １，０４１，１００．８７ 上海华嘉综合经营部暂借款 ５９３，３７０．００ 职工风险押金 ２４１，０００．００ 合计 １，８７５，４７０．８７ ３４ 、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如 下： 项目 本期 支付宜兴佰佳贸易有限公司暂借款 ４，２５０，０００．００ 支付银行贴现息 ６４３，６９６．６７ 场地使用费 ４９６，４８９．００ 合计 ５，３９０，１８５．６７ （六）母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 期末数 账龄 金额（原发生数） 占总金额的比（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ７０，５４３，３２４．２１ ９６．４８ ３５２，７１６．６２ ７０，１９０，６０７．５９ ０．５％ １－２ 年 ２０８，７３５．３２ ０．２９ １０，４３６．７６ １９８，２９８．５６ ５％ ２－３ 年 １４４，７９１．９９ ０．２０ ８，６８７．５２ １３６，１０４．４７ ６％ ３－４ 年 ２７３，３１５．００ ０．３７ ２７，３３１．５０ ２４５，９８３．５０ １０％ ４－５ 年 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２０％ ５ 年以上 ８９，１９４．６５ ０．１２ ４４，５９７．３３ ４４，５９７．３２ ５０％ 个别认定计提 １，８６０，９６７．５９ ２．５４ １，８６０，９６７．５９ ０．００ ５０％～１００％ 坏账准备 合计 ７３，１２０，３２８．７６ １００．００ ２，３０４，７３７．３２ ７０，８１５，５９１．４４ 第30页 共 30 页 期初数 账龄 金额（原发生数） 占总金额的比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 ４，６９１，９５６．０６ ６２．８１ １４，０７５．８７ ４，６７７，８８０．１９ ０．３％ １－２ 年 １８１，４１６．４１ ２．４３ ９，０７０．８２ １７２，３４５．５９ ５％ ２－３ 年 ２，０２５，９８７．４３ ２７．１２ １２１，５５９．２５ １，９０４，４２８．１８ ６％ ３－４ 年 ４８１，６６４．２７ ６．４５ ３８，５３３．１４ ４４３，１３１．１３ ８％ ４－５ 年 １４，８８６．８０ ０．２０ １，４８８．６８ １３，３９８．１２ １０％ ５ 年以上 ７４，３０７．８５ ０．９９ １４，８６１．５７ ５９，４４６．２８ ２０％ 合计 ７，４７０，２１８．８２ １００．００ １９９，５８９．３３ ７，２７０，６２９．４９ 应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 应收账款前五名合计 ７２，１６２，１７５．３８ ９８．６９ ４，９９３，７０８．５７ ６６．８５ ２、其他应收款 （１）账面价值 期末数 账龄 金额（原发生数） 占总金额的比（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 １ 年以内 １９，５３６，０２７．７９ ２６．６０ ９７，６８０．１４ １９，４３８，３４７．６５ ０．５％ １－２ 年 ３，３４０，９２７．２８ ４．５５ １６７，０４６．３６ ３，１７３，８８０．９２ ５％ ２－３ 年 ３，０７５，８６２．３０ ４．１９ １８４，５５１．７４ ２，８９１，３１０．５６ ６％ ３－４ 年 ４，２８９，８４４．５０ ５．８４ ４２８，９８４．４５ ３，８６０，８６０．０５ １０％ ４－５ 年 １７，５８５，１８７．１９ ２３．９４ ３，５１７，０３７．４３ １４，０６８，１４９．７６ ２０％ ５ 年以上 ２３，９１６，７１１．８３ ３２．５７ １１，９５８，３５５．９２ １１，９５８，３５５．９１ ５０％ 个别认定计提 １，６９７，０３５．６３ ２．３１ １，６９７，０３５．６３ ０．００ １００％ 坏账准备 合计 ７３，４４１，５９６．５２ １００．００ １８，０５０，６９１．６７ ５５，３９０，９０４．８５ 期初数 账龄 金额（原发生数） 占总金额 坏账准备金 账面价值 坏账准备 的比例（％） 计提比例 １ 年以内 ５，５６５，６８３．６２ ９．４２ １６，６９７．０５ ５，５４８，９８６．５７ ０．３％ １－２ 年 ６，０１０，９６２．３０ １０．１６ ３００，５４８．１２ ５，７１０，４１４．１８ ５％ ２－３ 年 ４，７１４，０４６．９０ ７．９８ ２８２，８４２．８１ ４，４３１，２０４．０９ ６％ ３－４ 年 １８，３３３，０５１．１３ ３１．０２ １，４６６，６４４．０９ １６，８６６，４０７．０４ ８％ ４－５ 年 ２３，９０９，２１１．８３ ４０．４６ ２，３９０，９２１．１８ ２１，５１８，２９０．６５ １０％ ５ 年以上 ５６６，９５７．０９ ０．９６ １１３，３９１．４２ ４５３，５６５．６７ ２０％ 合计 ５９，０９９，９１２．８７ １００．００ ４，５７１，０４４．６７ ５４，５２８，８６８．２０ （２）金额较大的其他应收款的性质或内容；（仅指原发生数） 性质及内容 期末金额 期初金额 借与子公司联海房产款 ７０，１７４，６０９．６０ ５１，１４６，８２０．１０ 职工购房借款 ９０２，７９９．００ １，４３０，５００．００ 合计 ７１，０７７，４０８．６０ ５２，５７７，３２０．１０ 其他应收款无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 第31页 共 31 页 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 其他应收款前五名合计 ７２，９１４，６１７．２４ ９９．２８ ５８，４３２，６４１．１３ ９８．８７ ３、长期股权投资 （１）账面价值 项 目 期末数 期初数 期末余额 股权投 减值 账面 期初余额 股权 减值 账面价值 资差额 准备 价值 投资 准备 差额 子公司 ７０，９６８，７３９．５４ － － ７０，９６８，７３９．５４ ４１，７０１，１３５．９４ － － ４１，７０１，１３５．９４ 合计 ７０，９６８，７３９．５４ － － ７０，９６８，７３９．５４ ４１，７０１，１３５．９４ － － ４１，７０１，１３５．９４ （２）子公司 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 子公司 上海联源经贸发展有限公司 １９９５．１２．２１－ ９０％ ４，５００，０００．００ ２００５．８．２０ 上海联海房产有限公司（注） １９９４．１２．２４－ ６０％ ４０，９９２，１０３．７４ ２００９．１０．２３ 上海联华化纤有限公司 ２００２．１．９－２０２２．１．１ ９０％ ９０，０００，０００．００ 合计 １３５，４９２，１０３．７４ （３）长期股权投资权益法核算披露内容 被投资 期初余额 本期增减投额 损益调整额 投资准备 期末余额 公司 本期增减额 分得 累计增 本期 累计增 名称 现金 减额 增加 加额 红利额 额 子公司 上海联源 ５，０９７，４６４．４２ － －２，６３６，０２４．９３ － －２，２４０，５６０．５１ － ２０２，０００．００ ２，４６１，４３９．４９ 经贸发展 有限公司 上海联海 ３６，６０３，６７１．５２ － －１２，１０９，８６３．２０ － －１６，２５８，９００．２３ － － ２４，４９３，８０８．３２ 房产有限 ２３９，３９５．１９ 公司 上海联华 ０．００ ９０，０００，０００．００ －４５，９８６，５０８．２７ － －４５，９８６，５０８．２７ － － ４４，０１３，４９１．７３ 化纤有限 公司 合计 ４１，７０１，１３５．９４ ９０，０００，０００．００ －６０，７３２，３９６．４０ － －６４，４８５，９６９．０１ － －３７，３９５．１９ ７０，９６８，７３９．５４ ４、主营业务收入及主营业务成本 不同行业经营业务的主营业务收入主营业务成本情况： 行业 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业企业 １３１，５５７，６６９．７８ １５３，５７７，８８８．８２ ２０７，１５９，７９５．７２ １９１，４１２，６７２．９０ 第32页 共 32 页 ５、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 ０．００ ６０９，３３１．５７ 国债回购收益 ０．００ １，１３１．７５ 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 －６０，７３２，３９６．４０ －２，２０４，３１４．２３ 合计 －６０，７３２，３９６．４０ －１，５９３，８５０．９１ （七）关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方情况 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定 代表人 上海联海 上海市陆家浜路 房地产开发、经营咨询 子公司 中外合资 钱大栋 房产有限 公司 上海联源 外高桥保税区 国际贸易、转口贸易、贸易 子公司 国内合资有限责任 钱大栋 经贸发展 咨询服务 公司 有限公司 上海联华 上海市嘉定区 生产销售聚酯切片，各类不 子公司 国内合资有限责任 朱勇 化纤有限 同品种的合成纤维及其深加 公司 公司 工产品。涉及许可经营凭许 可证经营＊＊ 上海国际 九江路 １１１ 号 依授权经营国有资产和国有 股权托管 国有有限责任公司 周有道 集团有限 股权，进行投资、资本运 公司 作、资产管理和咨询服务、 招标。 上海市上 九江路 １１１ 号 开展各种境内外投资业务， 同受一方控制 有限责任公司（国 寿伟光 投实业投 从事系统内企业的资产经营 内合资） 资有限公 管理业务，提供与投资业务 司 相关的服务及贸易，国内贸 易（以上经营范围除专项规 定）。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（除特别注明外，均为人民 币） 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海联海房产有限公司 ８００ 万美元 － － ８００ 万美元 上海联源经贸发展有限公司 ５００ 万元 － － ５００ 万元 上海联华化纤有限公司 － ９，０００ 万元 － ９，０００ 万元 上海国际集团有限公司 ５０ 亿 － － ５０ 亿 上海市上投实业投资有限公司 ５亿 － － ５亿 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海联海房产有限公司 ４８０ 万美元 ６０ － － － － ４８０ 万美元 ６０ 上海联源经贸发展有限公司 ４５０ 万元 ９０ － － － － ４５０ 万元 ９０ 上海联华化纤有限公司 － － １０，０００ 万元 ９０ － － １０，０００ 万元 ９０ 上海国际集团有限公司 － － － － － － － － 上海市上投实业投资有限公司 － － － － － － － － 第33页 共 33 页 ４、存在控制关系的关联方交易 公司本期及上期受关联方担保借款的有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 金额 或：占借款（％） 金额 或：占借款（％） 上海市上投实业 １００，０００，０００．００ ５９．３５ －－－ －－－ 投资有限公司 （八）或有事项 本公司对外担保借款如下： 被担保方 担保金额 还款日期 中国浦发机械工业股份有限公司 ３０００ 万元 ２００２．４．１５－２００３．４．１５ 上海国嘉实业股份有限公司 １１７０ 万元 ２００２．７．１２—２００３．４．１１ 母公司为子公司上海联华化纤有限公司担保流动资金借款如下： 银行名称 本金 借款利率 借款期限 还款日期 中国银行上海市分行 １０００ 万 ５．８４１％ １ 年 ２００３ 年 １１ 月 ２１ 日 嘉定支行 上海市嘉定区嘉西农 ４５０ 万 ６．３％ ６ 个月 ２００３ 年 １ 月 ２９ 日 村信用合作社 子公司上海联华化纤有限公司为子公司上海联源经贸发展有限公司担保流 动资金借款如下： 银行名称 本金 借款利率 借款期限 还款日期 上海银行长宁支行 ２００ 万 ５．８４１％ ６ 个月 ２００３ 年 ４ 月 １０ 日 中国建设银行普陀支行 ２００ 万 ５．８４１％ １年 ２００３ 年 ７ 月 ４ 日 子公司上海联华化纤有限公司为母公司上海联华合纤股份有限公司担保流 动资金借款如下： 银行名称 本金 借款利率 借款期限 还款日期 交通银行上海分行 １，０００ 万 ５．５４４％ ６ 个月 ２００３ 年 ３ 月 ２２ 日 嘉定支行 交通银行上海分行 １，５００ 万 ５．８３９２％ ６ 个月 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日 嘉定支行 至 ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日 子公司上海联源经贸发展有限公司或有事项 项目 相关金额 预计对财务状况的影响 已贴现的商业承兑汇票 ２５００ 万元 无 （九）其他重大事项 １、公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日接到上海市第二中级人民法院的民事判决书， 判决如下： Ａ、被告上海国嘉实业股份有限公司应于本判决生效之日起十日内归还原告 上海浦东发展银行杨浦支行借款本金人民币 ７００ 万元； Ｂ、被告上海国嘉实业股份有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告上 海浦东发展银行杨浦支行支付利息人民币 ２１６，０２３．５０ 元及自 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日 起至本判决生效之日止的逾期利息（以人民币 ７００ 万元为基数，按中国人民银 第34页 共 34 页 行规定的同期逾期贷款罚息利率计付）； Ｃ、被告上海联华合纤股份有限公司对被告上海国嘉实业股份有限公司上述 两项还款付息义务承担连带责任；被告上海联华合纤股份有限公司在承担保证 责任后，有权向被告上海国嘉实业股份有限公司进行追偿。 本案件诉讼执行费 ９１，０７０．００ 元人民币。 公司对上述判决计提了 ７，４３７，９２３．５０ 元预计负债，列入营业外支出。 上述事项公司已于 ２００２ 年 ７ 月 ４ 日作为重大事项进行了公告。 ２、公司于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日接到上海市第一中级人民法院的民事判决书， 判决如下： Ａ、被告上海国嘉实业股份有限公司于本判决生效之日起十日内偿还原告上 海银行淮海支行借款本金人民币 ２，５００ 万元及支付自 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日至 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日止按《流动资金借款合同》和《借款展期合同》约定利率计算的利 息和自 ２００２ 年 ３ 月 １ 日至实际清偿之日至按中国人民银行规定的贷款逾期罚息 利率计算的逾期利息； Ｂ、被告上海联华合纤股份有限公司对被告上海国嘉实业股份有限公司的本 判决第一项还款义务承担连带保证责任； Ｃ、被告上海联华合纤股份有限公司履行本判决第二项连带保证责任后，有 权向被告上海国嘉实业股份有限公司追偿。 公司对上述判决计提了 ２６，８６８，６２５．００ 元预计负债，列入营业外支出。 上述事项公司已于 ２００２ 年 ８ 月 ２９ 日作为重大事项进行了公告。 ３、公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日接到上海市第二中级人民法院民事判决书， 判决如下： Ａ、原告上海市黄浦区城市规划管理局与被告上海联华合纤股份有限公司、 海泉国际有限公司于 １９９４ 年 ２ 月 ２８ 日签订的南规〔１９９４〕批租合同第 ２ 号 《南市区批租地块委托拆迁和市政配套设施建设合同》自本判决生效之日起终 止履行； Ｂ、被告上海联华合纤股份有限公司、上海联海房产有限公司、海泉国际有 限公司自本判决生效之日起一个月内共同向原告上海市黄浦区城市规划管理局 支付委托拆迁和市政配套设施费用（扣除用电配套费用）１，３７８，６０７．５８ 美元； Ｃ、被告上海联华合纤股份有限公司、上海联海房产有限公司、海泉国际有 限公司自本判决生效之日起一个月内共同向原告支付逾期违约金（自 １９９９ 年 ５ 月 １ 日至 ２００１ 年 ８ 月 ３１ 日）１，１７１，８１８．５０ 美元； 公司将上述第二项计提的 １，３７８，６０７．５８ 美元委托拆迁和市政配套设施费用 （扣除用电配套费用）折合人民币 １１，４０５，６３３．０９ 元计入开发成本，将上述第 三项计提的 １，１７１，８１８．５０ 美元违约金折合人民币 ９，６９４，８０６．００ 元计入营业外 支出。 上述事项公司已于 ２００３ 年 １ 月 ９ 日作为重大事项进行了公告。 ４、根据 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日董事会决议，公司决定将织造类的多项设备转让 给上海国际集团有限公司，并签署相应的《资产转让协议》。这些固定资产均 已闲置，且 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的账面净值为人民币 １１，５２５，０００．００ 元，转让价 格将以上述账面净值与评估价值较高者来确认。截止 ２００３ 年 ４ 月 ２９ 日，有关 事宜正在进行中。 第35页 共 35 页 以下为补充资料： 财务报表差异调节表 发行境内上市外资股，香港和境外上市外资股、金融类等实行国内、国际 补充审计的公司，应按下列格式披露按国内及国外会计准则的净资产、净利润 存在的差异。 单位：千元 净资产（亏损） 净利润（净资产负数） 按国际会计准则（或其他准则） １１８，２３６ －１７０，５８２ １、重估以外币为本位币之货币性资产、 －１２，４６８ － 负债及固定资产 ２、固定资产折旧政策差异 ７，１３０ ８４７ ４、以前年度利息资本化差异 １，３８５ － ５、以前年度福利费差异 － ６０４ ５、其他 １，７０２ ３１１ 按《企业会计准则》 １１５，９８５ －１６８，８２０ 上述按国际会计准则（或其他准则）的净资产及净利润已经境外沪江德勤会计师 事务所审计 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、公司总会计师（兼财务负责人）、会计经办 人员签字并盖章的会计报表； （二）载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件的正本及 公告原件。 （四）载有公司董事长亲笔签名的年度报告正本及摘要； （五）公司章程。 上海联华合纤股份有限公司董事会 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日 第36页 共 36 页