大恒科技(600288)2003年年度报告

大恒新纪元科技股份有限公司 2003 年年度报告 一、重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长张家林先生、财务负责人任立森先生声明：保证本公司 2003 年年度报告 中财务报告真实、完整。 二、公司基本情况 1、 法定中文名称：大恒新纪元科技股份有限公司 中文名称缩写：大恒科技 法定英文名称：Daheng New Epoch Technology,Inc. 英文名称缩写：DHKJ 2、公司法定代表人：张家林 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：大恒科技 股票代码：600288 3、 公司董事会秘书：严宏深 联系地址：北京市海淀区中关村大街 22 号中科大厦十一层 电话：010-62628443 传真：010-62628384 证券事务代表：潘裕民 联系地址：北京市海淀区中关村大街 22 号中科大厦十一层 电话：010-62628381 传真：010-62628384 4、公司注册地址：北京市海淀区中关村大街 22 号中科大厦十一层 邮政编码：100080 公司办公及通讯地址：北京市海淀区中关村大街 22 号中科大厦十一层 公司国际互联网网址：http://www.dhxjy.com.cn 电子信箱：newepoch@public2.bta.net.cn 5、 公司选定的信息披露报刊名称： 《中国证券报》《上海证券报》 ；刊登公司年度报告的 中国证监会指定的网站网址：http://www.sse.com.cn，公司年度报告置备地点:公司 董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：大恒科技 股票代码：600288 7、其他资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 14 日 1 公司首次注册登记地点：国家工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1000001003100 税务登记号码：110108710923360 会计师事务所：北京兴华会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京市阜成门外大街 2 号万通新世界广场 706 室 三、会计数据和业务数据摘要 主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 1、本年度主要利润指标 利润总额 77,064,595.55 净利润 49,091,266.27 扣除非经营性损益后的净利润 45,924,270.91 主营业务利润 271,441,804.05 其他业务利润 12,986,016.87 营业利润 63,401,635.72 投资收益 -574,432.86 补贴收入 8,727,885.55 营业外收支净额 5,509,507.14 经营活动产生的现金流量净额 39,429,582.93 现金及现金等价物净增减额 43,408,877.90 财务指标 2003 年度 2002 年度 2001 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主 营 业 务 收 2,422,959,822. 1,695,746, 1,695,746,361.13 1,347,309, 1,347,309,834.96 入（元） 69 361.13 834.96 净利润（元） 49,091,266.27 46,103,61 46,103,614.97 42,974,76 42,974,766.76 4.97 6.76 总资产（元） 1,723,133,552. 1,352,079, 1,352,079,408.24 1,251,984, 1,251,984,124.29 49 408.24 124.29 股 东 权 益 762,377,626.79 712,224,6 733,224,692.52 686,971,8 700,971,885.04 （不含少数 92.52 85.04 股东权益） （元） 全 面 摊 薄 每 0.2337 0.2195 0.2195 0.3070 0.3070 股收益（元/ 股） 加 权 平 均 每 0.2337 0.2195 0.2195 0.3070 0.3070 股收益（元/ 股） 扣 除 非 经 常 0.2187 0.2196 0.2196 0.3000 0.3077 性损益的每 股收益（元/ 股） 每 股 净 资 产 3.63 3.39 3.49 4.91 5.01 （元/股） 2 调整后的每 3.59 3.38 3.48 4.89 4.99 股 净 资 产 （元/股） 每股经营活 0.19 0.41 0.41 -0.09 -0.09 动产生的现 金流量净额 （元/股） 全面摊薄净 6.44 6.47 6.28 6.25 6.13 资产收益率 （%） 加权平均净 6.58 6.49 6.30 6.31 6.18 资产收益率 （%） 报告期利润表附表 2003 年度利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.60 36.36 1.2926 1.2926 营业利润 8.32 8.49 0.3019 0.3019 净利润 6.44 6.58 0.2338 0.2338 扣除非经常性损 6.02 6.15 0.2187 0.2187 益后的净利润 报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 210,000,000 0 0 210,000,000 资本公积 376,783,737.11 1,050,448.00 377,834,185.11 合作方无形 资产评估增 值 盈余公积 46,507,283.15 13,338,306.66 59,845,589.81 提取及新增 合并北京中 科大洋转入 法定公益金 13,820,150.97 4,442,362.22 18,262,513.19 提取及新增 合并北京中 科大洋转入 未确认投资 损失 未分配利润 99,933,672.26 35,764,179.61 21,000,000.00 114,697,851.87 本年转入 拟发放现金 21,000,000.00 21,000,000.00 0.00 2003 年 股 股利 利已发放 股东权益合 733,224,692.52 50,152,934.27 21,000,000.00 762,377,626.79 本年盈利 计 3 四、股本变动及主要股东持股情况 （一）公司股份变动情况表 数量单 位：股 本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动 前 后 配股 送股 公积金 增 其他 小计 转股 发 一、未上市流通股份 135000000 135000000 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 135000000 135000000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 135000000 135000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75000000 75000000 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 75000000 75000000 三、股份总数 210000000 210000000 （二）股票发行与上市情况 公司到报告期未为止公开发行过一次股票，发行日期 2000 年 11 月 8 日，共发行 5000 万 A 股，发行价 9.00 元；获准上市交易日期为 2000 年 11 月 29 日，交易数量为 5000 万股， 公司不存在内部职工股 2003 年 4 月 26 日公司 2002 年度股东大会通过了 2002 年度利润分配及资本公积金转增 股本方案，即以 2002 年末总股本 140,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，派 现金 1 元（含税），该利润分配方案于 2002 年 7 月 29 日实施完毕，公司总股本增加至 21000 万股。 4 （三） 股东情况 （1）本公司报告期未股东总数为 42203 户。 （2）主要股东持股情况 ①持股 5%以上（含 5%）股东为中国新纪元股份有限公司、中国华星汽车贸易（集 团）公司，年度内所持有股份未发生变动，期未持有股份分别为 9000 万股、4500 万股， 所持有股份均为未上市流通的国有法人股。延续前合同 2003 年 12 月 8 日中国新纪元有限 公司将所持本公司股份 4500 万股质押，向光大银行申请贷款 1.2 亿元，质押期为 1 年； 报告期内，中国华星汽车贸易（集团）公司将其持有本公司国有法人股 2250 万股（占总 股本的 10.71%），质押与交通银行北京分行海淀新技术开发实验区支行，取得贷款伍仟万 元人民币，质押期 2003 年 1 月 23 日至 2004 年 4 月 23 日，该合同已提前履行完毕。 无 其他质押、冻结情况。 2003 年 12 月 26 日，公司董事会接到第二大股东中国华星汽车贸易（集团）公司（以 下简称“华星汽贸”）的通知，获悉其与重庆国际信托投资有限公司（以下简称“重庆国 信”）于 2003 年 12 月 26 日正式签订了《股权转让协议》，重庆国信以协议转让方式受让 华星汽贸持有本公司法人股 45,000,000 股，占公司发行在外股份的 21.43%。本次转让尚 未获得国有资产监督管理委员会批准。 ②公司前十名股东情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 股东名称（全称） 年度内增 年末持股 比 例 股 份 类 别 质 押 或 冻 结 股东性质（国有 减 数量 （％） (已流通或 的股份数量 股东或外资股 未流通） 东） 中国新纪元有限公司 0 90000000 42.86 未流通 质押 4500 万股 国有法人股 中国华星汽车贸易 0 45000000 21.43 未流通 0 国有法人股 （集团）公司 中国银河证券有限责任 +34250 732389 0.33 已流通 不详 流通股 公司 陈荣春 0 221550 0.11 已流通 不详 流通股 王晋中 +12900 172900 0.08 已流通 不详 流通股 王恒林 0 161550 0.08 已流通 不详 流通股 杨夏兵 0 161336 0.08 已流通 不详 流通股 张成全 +151240 151240 0.07 已流通 不详 流通股 张贤妹 +44128 139615 0.07 已流通 不详 流通股 孔庆长 +48100 137100 0.07 已流通 不详 流通股 注：前 3－10 名股东为社会公众股股东，其所持有的股份系二级市场买卖所致，本公司不 知其之间是否有关联关系； ③公司前十名流通股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 股份性质 中国银河证券有限责任公司 732389 流通 A 股 陈荣春 221550 流通 A 股 王晋中 172900 流通 A 股 王恒林 161550 流通 A 股 5 杨夏兵 161336 流通 A 股 张成全 151240 流通 A 股 张贤妹 139615 流通 A 股 孔庆长 137100 流通 A 股 北京翔智医药科技开发有限公司 120245 流通 A 股 朱定芳 115522 流通 A 股 注：本公司未知前十大流通股东之间存在其他关联关系。 （3）持股 10%以上法人股股东介绍： 1、公司国有法人股股东： 中国新纪元有限公司，持有本公司国有法人股 9000 万股，占总股本的 42.86%。是本公 司主要发起人。 名 称 法人代表 注册资本 中国新纪元有限公司 周骐 人民币叁亿零贰佰万元整 经营范围：物资流通市场的开发经营；各类生产资料的组织生产加工、批发、零售、代购、 代销、租赁、仓储运输；汽车及其配件的批发零售。兼营生活资料的批发零售、代购、代销 及与主兼营业务相关的信息咨询和服务。 中国华星汽车贸易（集团）公司，持有本公司国有法人股 4500 万股，占总股本的 21.43%。 名 称 法人代表 注册资本 中国华星汽车贸易（集团）公司 陈立波 人民币叁亿伍仟玖佰肆拾叁万贰仟元整 经营范围：汽车（含小轿车）及配件、摩托车及配件、机械设备、钢材、化工材料、仪器仪 表的销售（国家有专项专营规定的除外）；企业管理、资产重组咨询；资产委托管理。 2、公司控股股东：中国新纪元有限公司 五、董事、监事、高级管理人员 （一）基本情况 董事、监事、高级管理人员基本情况。 性 年初持 年末持 姓名 职务 年龄 任期起止日期 变动原因 别 股数 股数 男 2002.6－ 张家林 董事长、总经理 62 0 0 - 2005.6 男 2002.6－ 江 彪 副董事长 40 0 0 - 2005.6 男 2002.6－ 周小宁 董事 48 0 0 - 2005.6 男 2002.6－ 陈立波 董事 48 0 0 - 2005.6 男 2002.6－ 周 骐 董事 41 0 0 - 2005.6 6 男 2002.6－ 宋菲君 董事、副总经理 60 0 0 - 2005.6 男 2002.6－ 关 华 董事 50 0 0 - 2005.6 男 2002.6－ 纪世瀛 独立董事 62 0 0 - 2005.6 男 2002.6－ 赵纯均 独立董事 62 0 0 - 2005.6 男 2002.6－ 邓树森 监事长 68 0 0 - 2005.6 男 2002.6－ 梁守砚 监事 42 0 0 - 2005.6 男 2002.6－ 杨桂法 监事 48 0 0 - 2005.6 男 2002.6－ 尚衍慎 副总经理 60 0 0 - 2005.6 男 2002.6－ 孙夏安 副总经理 41 0 0 - 2005.6 男 2002.6－ 严宏深 董事会秘书 39 0 0 - 2005.6 男 2002.6－ 任立森 财务总监 36 0 0 - 2005.6 董事、监事在股东单位任职的情况 在股东单位担 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 中国华星汽车贸易 陈立波 董事长 2002.5－今 （集团）公司 周 骐 中国新纪元有限公司 董事长 2002.4－今 江 彪 中国新纪元有限公司 董 事 1997.1－今 （二）年度报酬情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股份，2003 年度在本公 司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的岗位工资标 准的规定按月发放。现任董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额如下： 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额为 77 万元。其中有 3 名董事在公司领取报酬，报酬总额为 32 万元，有 1 名监事在公司领取报酬，报酬总 额为 5 万元，有 4 名高级管理人员在公司领取报酬，报酬总额为 28 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬的 10 人，其中 年度报酬数额在 5－10 万元 7 人，10-15 万元 3 人。 现任董、监事中江彪、周小宁、周骐、陈立波、梁守砚、邓树森未在公司领取 报酬，其中周骐在中国新纪元有限公司领取报酬；陈立波在中国华星汽车贸易（集 团）公司领取报酬。 公司独立董事纪世瀛先生、赵纯均先生 2003 年度的津贴均为 6 万元人民币（税 前）。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 本报告期内未发生董事、监事、高级管理人员离任情况。 7 （四）公司员工情况 2003 年底，本公司在职员工为 1156 人，退休人员 2 人。公司员工中有各类专 业技术职称的人数为 323 人占公司员工总数的 28.5%，其中高级职称 60 人，中级职 称 154 人，初级职称 116 人，各个层次的专业结构较为合理。 1、员工的专业构成 行政人员 60 人 占 5.5% 财务人员 23 人 占 2.2% 技术人员 186 人 占 16.1% 销售人员 334 人 占 28.9% 其他人员 573 人 占 49.6% 2、员工的教育程度 博土 9 人 占 0.8% 硕士 56 人 占 4.8% 本科 472 人 占 40.8% 大专 458 人 占 39.6% 高中及以下 161 人 占 13.9% 六、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券会有关法律法规的要求，不断完善 公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司修订了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、 《总经理工作细则》以及《信息披露管理办法》等相关的规章制度和细则。这些规则符 合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。主要内 容如下： （1）关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按 照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股 东参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分 披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方 面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事， 并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构 成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议规则，公司各位董事能够以认真 负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解 作为董事的权利、义务和责任；公司已经产生两名独立董事并已产生第三名独立董事的 提名，公司将严格按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的 要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够 本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行 职责的合法合规性进行监督。 8 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和 经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规 的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等 其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息批露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访 和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地 披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时 披露大股东或公司实际人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将 一如既往地按照有关议事规则和二零零二年元月七日发布的《上市公司治理准则》等要 求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护公司及中小股东的利益。 2、 公司独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的规定要求，已经按照严格的程序产生了两名独立董事。自聘任以来，两名独立董事认 真参加了报告期内的董事会和股东大会，对公司的相关议案发表了专业性意见，对促进 董事会科学决策以及公司的良性发展均起到了积极的作用。作为独立董事，切实地维护 了公司和广大中小投资者的利益。 3、 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况： （1）人员分开方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并 设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员 均在本公司领取薪酬。 （2）资产管理方面：本公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系；拥有独立的采购系 统和销售系统；独立拥有工业产权、非专利技术等无形资产。 （3）财务独立方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，并独立在银行开户。 （4）机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股 东合署办公的情况。 （5）业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主 经营能力。 4、 高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，公司将建 立起相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行激励机制。 七、股东大会情况简介 2003 年度公司召开了两次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东大会： 1、2002 年度股东大会 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 26 日在公司会议室召开，会议审议通过了 如下决议： （一）审议并通过了 2002 年度董事会工作报告； （二）审议并通过了 2002 年度监事会工作报告； （三）审议并通过了 2002 年度报告及摘要； （四）审议并通过了 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算报告； 9 （五）审议并通过了 2002 年度利润分配预案； （六）审议并通过了关于续聘北京兴华会计事务所，并授权董事会决定其报酬的 方案； （七）审议并通过了董事会关于修改投资授权的提案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上。 2、2003 年度第一次临时股东大会 公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 9 月 6 日在公司会议室召开，会议 审议通过了如下决议： 审议并通过了投资宁波明昕微电子股份有限公司的提案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 9 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上。 3、选举、更换公司董事、监事的情况。 报告期内公司无更换公司董事、监事的情况。 八、董事会报告 一、整体经营情况的讨论和分析 报告期内，公司克服非典及行业竞争加剧等不利因素，实现主营收入 242,295.98 万元，同比增长 42.90%，实现净利润 4909.13 万元，比上年增长 6.50%。 2003 年度大恒科技在全国电子百强中排名第 54 位，在中关村实验区 20 强中排名 第七位，中资企业中只有联想、方正、同方、大唐排名在前。 报告期内公司完成了自 2002 年以来的业务结构的调整，公司为调整固定资产配 置，按初始帐面值作价出售了位于北京市宣武区广外大街甲 180 号房产，在中关村自 建总部大厦以便集中管理，避免一方面分散租房办公，一方面自有房屋大量出租。同 时公司通过增资和收购（或股权受托管理）的方式，控股了北京中科大洋科技发展股 份有限公司和宁波明昕微电子股份有限公司，使公司的业务构成更注重在产业分布上 的平衡和互补。 由于房产租金均衡性收入的减少，将对公司 2004 年上半年的经营业绩产生一定影 响。但由于公司其它业务部门发展势头向好，本年度进行整合、改造的部门也将产生 相当的效益，故公司 2004 年全年利润仍将保持稳定增长。由中国大恒 IT、光机电； 大洋网络数字播出；明昕半导体制造三架马车构成了大恒科技稳定的产业支撑和利润 支撑。公司拟购的总部大厦 2003 年底已封顶，公司将拥有其 2 万平方米以上研发、管 理、销售面积。公司将较彻底的解决多年来办公经营场地分散，资源整合困难甚至影 响经营效益的问题。 （一） 公司业务范围及经营情况 公司主营业务范围包括光机电一体化产品、电子信息技术产品、数字电视网络播 出设备及半导体元器件的开发、生产、销售及流通服务设施的经营等。 1、 2003 年度公司主营业务收入及主营业务利润构成情况 ⑴按行业产品划分 主营业务分行业、产品情况表 分行业或分 主营业务 主营业务 毛利率(%) 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 产 收 本 上年增 本 上年增 年增减 10 产品 收入 成本 入比上年增 本比上年增 年增减（％） 减（％） 减（％） 光机电 385,952, 354,022,4 8.27 26.57 49.88 -14.26 一体化 853.91 11.51 信息技术及 1,667,99 1,538,792 办公自动动 7.74 34.07 34.78 -0.49 8,269.69 ,307.46 化 电视数字网 215,100, 132,565,6 络编辑及播 38.37 9.52 8.71 ０．４６ 000.64 61.65 放系统 153,908,6 121,824,04 其它 20.84 52.09 52.07 3.59 98.45 4.51 电视数字网络编辑及播放系统的销售收入及成本为本公司本年度 新增控股子公 司北京中科大洋科技发展股份有限公司 2003 年度形成。 ⑵按地域划分 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北京 1,587,768,779.15 27.74 上海 657,770,861.70 45.27 其它 177,420,181.84 9.52 （二） 主要控股公司及参股公司的经营情况 1. 中国大恒（集团）公司 公司持有中国大恒(集团)公司 72.70%的股权，经营范围为电子信息技术产品等的 研发、生产和销售，该公司注册资本 17814.97 万元。由于非典及行业竞争加剧导致激 光机械和大恒音像等部门经营状况不佳，但 IT 本部和 OA 事业部经过几年来的资源整 备，能够不断推出新产品和新服务，特别是加强内部管理，建立了能够提升经营能力 和企业绩效的运营机制。2003 年该公司实现销售收入 2,055,459,474.16 万元，净利 润 29,698,771.50 万元，同时该公司注意了贬值库存、死库存、呆坏帐的及时消化， 优化了资产质量。 2003 年，大恒 IT 的大恒“啄木鸟”光盘片产品取得了 200%的增长，市场占有率 已经名列第二名，并获得中国计算机用户协会颁发的“行业用户首选品牌”证书。另 外，大恒 PDM 软件在东风汽车公司和安徽合力集团成功实施验收和投入使用，并在 11 04 年初获得东风汽车集团 PDM 项目二期合同，为大恒在制造业信息化领域奠定了更 加坚实的领先地位。03 年大恒 IT 还获得富士通服务器产品的全国总代理权和阿尔卡 特网络产品的全国总代理权，为大恒在 IT 分销领域的规模化发展奠定了更好的基础。 2004 年，大恒 IT 将会进一步拓展大恒“啄木鸟”光盘片产品的市场占有率，目 标为市场占有率第一。随着可刻录 DVD 的普及，光盘片的销售将大规模增长。同时 将大力开发销售大恒 MP3 产品，实现规模销售，力争成为中国 MP3 产品的领导品牌。 与此同时，除了大力发展大恒自主品牌的电子信息产品之外，还将大力扩展 IT 代理销 售业务，代理销售业务的收入将增加 15%以上。报告期内大恒医疗研制的小 C 型臂 X 光机取得生产销售许可进入批量生产，高能加速管已通过国家药监局的验收。两制药 厂由于年初通过 GMP 认证，产值亦增长达 23%。 2、北京中科大洋科技发展股份有限公司 公司于本年度出资 4,080.00 万元购买中科集团持有的北京中科大洋科技发展股份 有限公司 2,040.00 万元股权.截止 2003 年 12 月 31 日止本公司持有北京中科大洋科技 发展股份有限公司股权 4,040.00 万元，持有比例 54.84%，该公司注册资本 7,367.5 万元，主营业务范围：计算机图形、图象处理系统数据采集处理系统等；电子计算机 及外部设备、广播电视通讯设备（无线电发射设备除外）制造等。2003 年度实现的主 营 业 务 收 入 为 215,100,000.64 元 ， 比 2002 年 增 长 8.02% ， 主 营 业 务 利 润 为 81,382,419.23 元，利润总额为 18,828,207.79 元，所得税费用为 868,992.17 元，净 利润为 18,038,655.68 元，比 2002 年增长了 37.54%，。 报告期内中标的中央电视台国家音像资料馆项目，国家广电总局电影项目，新华 社项目和台湾年代电视台项目，这几个战略项目无论从规模、市场影响力还是这些客 户地位都举足轻重，更重要的是这几个项目所牵扯到的技术都有很强的前瞻性和代表 性，战略项目的成功为公司在今后 5 年内的发展都奠定了重要的基础。 主流产品不断升级，稳定可靠；中央台国家音像资料馆等四大战略项目的实施中 的媒体资产管理系统，使该公司在媒体资产管理系统方面达到国际先进水平，从概念 走向运用、从研究走向成熟。 多年来大洋公司不断推出新产品，多画面显示控制器，DV 系列产品，CG2000 平台 的字幕机，高清字幕机，DVB 头端系统等众多新产品的陆续推出。显示蓬勃发展的活 力。在数字电视领域，大洋公司开发出先进的智能数字电视录制接收机（带存储、点 播的机顶盒） ，目前已开始小批量生产，在广东部分地区已开始测试和试用，为大洋公 司涉猎消费电子市场，实施规模经营开辟出一条新路。 积累了厚实的技术和产品储备，在不断推出新产品的同时，一些新的技术和产品 在紧张的开发中，转码中心，迁移软件，新型字幕板卡，高清产品，X-infor,X-store 等一系列的新产品即将推出，一些具有国际先进水平的算法和基础软件越来越多，为 公司长期保持领先地位，奠定了基础。 克服 SARS 和战争的影响，在台湾市场、南美等海外也开辟了新的市场，创汇近 200 万美金，比 2002 年增长 85%，由于出口产品主要是软件，利润率很好。 3、 宁波明昕微电子股份有限公司 本公司出资人民币 67,627,500.00 元认购宁波明昕微电子股份有限公司增发新 股中的 6,052.00 万股,占增发后总股本的 34%，出资 13,923,300.00 元受托管理中国 新纪元有限公司持有的宁波明昕微电子股份有限公司增发后 7%的股权，计 1,246.00 万股，出资 13,923,300.00 元受托管理亨利企业（香港）有限公司持有的宁波明昕微 电子股份有限公司增发后 7%的股权，计 1,246.00 万股，从而享有宁波明昕微电子股 份有限公司 48%的权益。该公司注册资本为 17,800 万元，主营业务范围：半导体器件 12 及其他电子产品制造,在 2003 年度本公司享有宁波明昕微电子股份有限公司 6 月 1 日 后的股权权益，该公司在 2003 年 6-12 月共取得净利润 2,636,228.17 元,本公司相应 取得投资收益为 1,265,389.52 元。 4、 北京大恒鼎芯科技有限公司 该公司注册资本为 1500 万元，主营业务范围：音视频编码器、解码器和芯片计算 机芯片的开发等，公司投资 860 万元人民币，持股 56%。大恒鼎芯制作发行了大部分 市场上主流的英语学习教材的 DVT 可视带，建立了可视磁带事实上的工业标准---DVT 标准，为大恒拥有核心技术（专利技术）的 DVT 系列外语学习产品的大规模扩展奠 定了坚实的基础，并且已经与国内多家著名的复读机厂家签定了 OEM 供应合作协议， 为 DVT 可视复读机的大规模推广打下了良好的基础。今后将广泛推广大恒 DVT 可视 复读技术，与更多的复读机厂商和电子词典厂商建立供应合作关系，使得 DVT 标准 的产品成为外语学习的主流工具，同时销售收入将大幅增加。 5、 北京大恒三友全息包装有限公司 该公司注册资本为 1,659 万元，主营业务范围：全息防伪包装材料的生产，公司 投资 1,071 万元人民币，持股 51%。该公司由于上半年受非典的影响业务停顿,本年度 经营发生小额亏损。现正加强市场开拓，力争 2004 年度改变经营状况。 （三）在经营中出现的问题、困难与解决方案 （1）问题与困难 1、由于 IT 行业竞争激烈，产品销售毛利率较低，一直制约公司的盈利水平； 2、企业竞争实际上可归结为人才的竞争，短期企业绩效和人力成本的平衡已成为科技 企业经营中的重要问题。 3、2004 年的经营环境将发生一定的变化，给公司的生产经营带来诸多不利的影响具 体是：出口退税比例降低会导致依赖出口部门的毛利率下降；水、电紧张，水、电费 上升会导致用水、电较多的部门成本上升，甚至面临限水、限电；油价及运费上涨会 导致运输量大的部门成本上升；美元走弱，日元、欧元升值会导致进口产品成本上升。 （2）解决方案 1、严格管理，苦练内功，提高企业效益。 针对一些企业或部门的管理团队尚未 摆脱“高技术泡沫”、“IT 泡沫”思维的影响。粗放经营费用居高不下的现实，提倡科 学细腻的管理作风，同时引入先进的管理方法，导入全面预算及管理把企业的经营战 略落实到每一个环节、每一位员工，建立科学的考核评价机制。在人员控制、物流管 理、资金周转、费用控制等每个环节上精打细算，向管理要效益。 2、加强高技术高附加价值的产品的开发，公司已成为 IT（美国德州仪器）目前 在中国选择的唯一“投影机光引擎”研发、生产合作伙伴。本公司试制的原理样机已 接近完成。各专业子公司、分公司、事业部亦对自己所从事的领域研发或升级了部分 新产品。逐步用高技术、高附加价值的产品替代来改善公司经营模式和业务构成。 3、进一步研究、探讨和建立适应市场变化的科学合理的营销、生产组织体系，强 化整体服务意识，实现由生产型到服务型的根本转化，从思想上、组织上做好市场变 化的准备，采取积极措施，增强市场应变能力。 二、公司投资情况 （1）募集资金运用 单位：人民币万元 13 本年度已使用募集资 1020 金总额 募集资金总额 43781 已累计使用募集资金 37856 总额 是否符合计 是否变更 实际投入 报告期收益金 承诺项目 拟投入金额 划进度和预 项目 金额 额 计收益 光机电一体化 13595 其中： 1．激光光学 3645 否 3500 315.00 是 2．出口基地 3000 否 2380 188.00 是 3．投影机 3300 否 1550 － 否 4．放疗 3650 否 3650 348.00 是 信息创新中心 15041 其中： 1．CAD 3200 否 3200 324.00 是 2．出版 2441 否 2441 -86.00 是 3．GPS 3150 已变更 800 － - 4．车辆保安系统 3250 已变更 - － - 5．销售网络 3000 否 3000 415.00 是 天津佳佳中心 3000 已变更 - － - 研发基金 5500 否 2190 － 否 流动资金 6645 否 6645 － 是 合计 43781 1604.00 是 未达到计划进度和 液晶投影机项目，因技术问题投入较慢；会计政策的变化使公司放慢研 收益的说明（分具 发基金的投入；其它项目基本属于小额预算误差。效益达不到预期水平是 体项目） 募股资金比预计晚半年以上到位、未到收益期及会计政策的调整所致。 变更原因及变更程 募股资金到位比预计晚、市场机会发生变化，迫使公司进行经营策略的 序说明（分具体项 调整，是三个项目变更的共同原因。项目变更已经股东大会及有关部门批 目） 准。 变更项目情况 变更投资项目的 11000 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计 收益 中关村科学城建 天 津 佳 佳 中 5000 5000 0 不符合 设股份有限公司 心 北京中科大洋科 车辆保安系 6000 4000 988.51 符合 技发展股份有限 统、GPS 公司 合计 — 11000 9000 988.51 — 未 达 到 计 划 进 度 中关村科学城建设股份有限公司主要从事城市建设基础性投资，暂无收益。 和收益的说明 （分具体项目） 报告期内重大非募集资金投资项目。 1、在已动用募集资金 6000 万（实投 4000 万元），增资北京中科大洋科技发展股 份有限公司的基础上，公司看好数字网络电视的前景及该公司在该行业的优势地位， 14 再以自有资金 4,080.00 万元收购中科集团持有的北京中科大洋科技发展股份有限公 司 2,040.00 万元股权.截止 2003 年 12 月 31 日止本公司持有北京中科大洋科技发展股 份有限公司股权 4,040.00 万元，持有比例增至 54.84%。 2、公司出资 67,627,500.00 元认购宁波明昕微电子股份有限公司增发新股中的 6,052.00 万股,占增发后总股本的 34%，出资 13,923,300.00 元购买中国新纪元有限公 司持有的宁波明昕微电子股份有限公司增发后 7%的股权，计 1,246.00 万股，出资 13,923,300.00 元购买亨利企业（香港）有限公司持有的宁波明昕微电子股份有限公 司增发后 7%的股权，计 1,246.00 万股，从而享有宁波明昕微电子股份有限公司 48% 的权益。 三、董事会日常工作情况 2003 年度公司董事共召集了 7 次董事会会议 1、大恒新纪元科技股份有限公司第二届董事会第四次会议于 2003 年 3 月 20 日在 公司会议室召开，会议审议通过如下决议： A、审议通过公司 2002 年度报告及报告摘要； B、审议通过公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年财务预算报告； C、审议通过公司 2002 年度利润分配预案； D、审议批准受托管理北京中科大洋科技发展股份有限公司部分发起人股股权的提 案； E、审议通过董事会关于提请股东大会修改投资授权的提案； F、审议通过关于续聘会计师事务所，并授权董事会决定其报酬的议案； G、关于召开 2002 年度股东大会的有关事宜。 2、大恒新纪元科技股份有限公司于 2003 年 4 月 25 日在公司会议室召开临时董事 会，会议审议通过大恒新纪元科技股份有限公司 2003 年度第一季度报告。 3、大恒新纪元科技股份有限公司第二届董事会第五次会议于 2003 年 8 月 5 日在 公司会议室召开，会议审议通过如下决议： A、审议通过投资宁波明昕微电子股份有限公司的提案； B、提议召开 2003 年度第一次临时股东大会，审议《投资宁波明昕微电子股份有 限公司的提案》。 4、大恒新纪元科技股份有限公司第二届董事会第六次会议于 2003 年 8 月 21 日在 公司会议室召开，会议审议通过大恒新纪元科技股份有限公司 2003 年半年度报告及摘 要。 5、大恒新纪元科技股份有限公司第二届董事会第七次会议于 2003 年 9 月 30 日在 公司会议室召开，会议审议通过大恒新纪元科技股份有限公司投资者关系管理办法。 6、大恒新纪元科技股份有限公司第二届董事会第八次会议于 2003 年 10 月 21 日 在公司会议室召开，会议审议通过大恒新纪元科技股份有限公司 2003 年度第三季度报 告。 7、大恒新纪元科技股份有限公司第二届董事会第九次会议于 2003 年 11 月 21 日 在公司会议室召开，会议审议通过以下提案： A、关于受托管理宁波明昕微电子股份有限公司少数股东所持股权的提案； B、关于增补宋常先生为公司第二届董事会独立董事的提案。 四、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法 15 规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 2003 年度对股东大会的决议，公司董事会执行情况如下： A、2002 年度利润分配执行情况：以 2002 年未总股本 21000 万股为基数，向全体 股东每 10 股派现金 1.00 元（含税），股权登记日为 2003 年 6 月 19 日，除息日：2003 年 6 月 20 日，红利发放日为 2003 年 6 月 30 日，本次利润分配工作于 2003 年 6 月 30 日全部完成。 B、根据公司 2003 年度第一次临时股东大会决议，公司出资人民币 6,762.75 万元 认购宁波明昕微电子股份有限公司增发新股 6,052 万股，持股比例 34%，为该公司第 一大股东。 五、本次利润分配预案 经 北 京 兴 华 会 计 师 事 务 所 对 本 公 司 审 计 ， 2003 年 度 公 司 实 现 净 利 润 49,091,266.27 元，历年滚存可供分配的利润为 149,024,938.53 元，根据《公司法》 和公司章程的规定，应提取法定盈余公积金 10%为 8,884,724.44 元，提取法定公益金 5%为 4,442,362.22 元。2003 年可供投资者分配的利润为 135,697,851.87 元。 2003 年度公司利润分配预案为：以 2003 年末公司总股本 21000 万股为基数，每 10 股派现人民币 1.00 元（含税），计分配 2100 万元，剩余利润结转以后年度分配。 以上利润分配预案尚须股东大会审议通过。 六、注册会计师专项说明及独立董事意见 按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 规定，北京兴华会计事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具了专项说 明，审计意见认为，大恒新纪元科技股份有限公司本报告期内控股股东及关联方未发 生占用公司资金情况，在所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理委员会证监 发【2003】56 号文件的规定。 独立董事对公司对外担保情况进行了认真审查，认为公司能够严格遵守国家法律 法规的规定，充分披露了对外担保情况，2003 年没有为自然人、非法人单位、股东及 其他关联方担保的违规事项发生。 九、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 大恒新纪元科技股份有限公司第二届监事会第四次会议于 2003 年 3 月 20 日下午在公 司会议室召开，会议通过如下决议： 1、审议通过公司 2002 年度监事会工作报告； 2、审议通过公司 2002 年度报告及摘要。 本次会议公告刊登于 2003 年 3 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，列席了全部董事会， 参加了所有的股东大会，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行监事会 的职责，对公司的依法运作情况、公司经营决策程序、公司财务情况、高级管理人员 的履职守法情况等各方面进行了全面的检查监督。经认真审议一致认为： 1、公司依法运作情况 董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及有关法规和制度进 行规范化动作，本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则，工作认真负责， 决策科学合理，决策程序规范合法，公司的内控制度继续完善并得到切实执行。监事 16 会在监督公司董事及高级管理人员履行职责的情况时，未发现任何违法违规的行为， 亦未发现任何损害股东权益的问题。 2、检查公司财务情况 监事会认真审查了公司董事会准备提交股东大会审议的公司 2003 年度财务决算 报告、公司 2003 年度利润分配方案、经审计的 2003 年度报告等有关材料。监事会认 为：公司 2003 年度财务决算报告真实可靠，公司财务结构合理，财务状况良好；北京 兴华会计事务所出具的标准无保留意见的审计报告及所涉及事项是客观公正的，真实 反映了公司 2003 年度的财务状况和经营成果。 3、募集资金变更使用情况 2002 年 9 月 21 日在公司会议室召开的 2002 年度第一次临时股东大会将原承诺投 资 GPS 应用技术产品研发生产基地技术改造项目和用于车辆安全防范系统项目的募集 资金变更为认购北京中科大洋科技股份有限公司定向增发的 2000 万股股权，本次增资 完成后公司持有该公司 27.1%的股权。 2001 年 9 月 20 日在公司会议室召开的 2001 年度第一次临时股东大会将原承诺投 资天津佳佳汽车检测维修中心项目的募集资金变更为参股中关村科学城建设股份有限 公司，占其总股本的 8.4%。 以上募集资金投资项目变更程序合法。 4、公司收购、出售资产情况 监事会认为 2003 年度内公司收购、出售资产交易价格合理，没有损害公司中小股 东和公司利益。有关报告期内收购、出售资产的详细情况见第十节。 5、公司关联交易情况 监事会认为 2003 年度所进行的关联交易遵循了公开、公平和公正的原则，交易程 序符合国家法律、法规、 《公司章程》 、《关联交易管理办法》的规定，没有损害上市公 司利益。有关报告期内关联交易情况详见第十节。 十、重要事项 （一）、报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲 裁事项。 （二）、报告期内，公司将新纪元大厦 11725.6M2 物业转让给原承租人北京华联综合超 市有限公司(现更名为北京华联商业贸易发展有限公司)，该项资产转让事宜已经 2002 年度第一次临时股东大会批准，按不低于原帐面价值人民币 10217.7 万元的作价原则。 拟用转让款在中关村择地建大恒研发、办公、运营大厦，以利于集中管理，提高企业 运营效率。该物业转让价格为 102,392,853.00 元，收益为 5,942,632.67 元，占利润总额 的 12.10%。 报告期内公司以自有资金 4,080.00 万元购买中科集团持有的北京中科大洋科技 发展股份有限公司 2,040.00 万元股权，该项收购股权截止 2003 年末为本公司贡献的 净利润为 4,994,903.76 元。截止 2003 年 12 月 31 日止本公司持有北京中科大洋科技 发展股份有限公司股权 4,040.00 万元，持有比例 54.84%。 （三）、报告期内，重大关联交易事项 2003 年 9 月 6 日召开的公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过了投资宁波 明昕微电子股份有限公司的提案。 1、关联交易的内容及关联交易定价原则： A、 宁波明昕微电子股份有限公司经其董事会、股东大会批准，拟定向增发 12450 万 17 股股份，其中向本公司增发 6052 万股，增发完成后，本公司持有该公司 34%的股 权； B、 本次增发每股面值人民币 1 元，以该公司截止 2003 年 5 月 31 日的每股净资产 1.1174 元/股为依据，确定增发价为 1.1174 元/股。超过面值部分计入该公司资本 公积。 C、 双方确认以 2003 年 5 月 31 日为认购宁波明昕微电子股份有限公司发行新股的基 准日及股东权益变更基准日。 D、本公司以自有资金人民币 6762.75 万元支付认购款项。 2、关联交易方 中国新纪元有限公司是本公司的控股股东，持有本公司 42.86%的股份，中国新纪 元有限公司也是宁波明昕微电子股份有限公司的股东，持有该公司 15%的股份，故本 次增资构成关联交易。 3、本次关联交易对公司的影响情况 大恒新纪元通过本次关联交易，优化公司业务结构，发挥资源优势降低经营风险， 使公司能够分享今后半导体业的高速成长，为公司的可持续发展夯实基础。 （四）重大合同及其履行情况 1、为保证公司在宁波明昕微电子股份有限公司中的控股地位，加强管理并减少关 联往来，公司第二届董事会第九次会议审议通过收购中国新纪元有限公司和亨利企业 （香港）有限公司分别所持宁波明昕微电子股份有限公司 7%（计 14%）股权，在 2004 年 8 月 23 日，该两股权正式办理转让前，受托管理上述股权，并向中国新纪元有限公 司和亨利企业（香港）有限公司分别支付托管保证金不超过人民币 1,392.33 万元（相 当于该项股权对应的净资产值—截止 2001 年 5 月 31 日经审计值）；2003 年 5 月 31 日 以后该项股权对应的盈利或亏损归受托方。 中国新纪元有限公司是本公司控股股东，与该公司发生的托管和收购事宜构成关 联交易，但本次关联交易额不足 3,000 万元，故为非重大关联交易。 除此以外，未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁 其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内重大担保 沿续上一报告年度合同，公司为中国大恒（集团）有限公司向中国工商银行 海 淀 支 行 申 请 50,000,000.00 元 贷 款 、 向 北 京 市 商 业 银 行 双 榆 树 支 行 申 请 的 35,000,000.00 元贷款、向民生银行首体支行申请的 15,000,000.00 元贷款提供担 保；本报告期内公司为中国大恒（集团）有限公司向中国光大银行海淀支行申 请的 15,000,000.00 元贷款提供信用担保，向银行申请的 4,409,790.00 元承兑 汇票提供担保。本公司控股子公司中国大恒（集团）有限公司为北京中科希望 软件股份有限公司的贷款 18,500,000.00 元（已履行完毕）、时代集团公司的贷 款 11,000,000.00 元提供信用担保，无其他重大担保事项。 3、报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进 行现金资产管理的事项。 （五）报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的公司或持股 5% 以上股东在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 （六）报告期内公司续聘北京兴华会计师事务所担任本公司审计工作。该会计事务所 自 1999 年一直担任本公司的审计工作，本报告年度公司支付给该会计事务所的报酬为 人民币 50 万元，均为财务审计费。 （七）报告期内未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政 18 处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况以及公司董 事会判断为重大事件的事项。 十一、财务报告 （一） 审计报告 审 计 报 告 （2004）京会兴审字第 179 号 大恒新纪元科技股份有限公司： 我们审计了后附的大恒新纪元科技股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表及 2003 年度的利润表和 2003 年度的现金流量表。这些会计报表的编制是大恒新纪元科技股份 有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了大恒新纪元科技股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和 2003 年度的现金流量情况。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：吴亦忻 地址：阜成门外大街 2 号万通新世界 注册会计师：王全洲 广场 706 室 2004 年 3 月 20 日 （二） 会计报表（见附表） （三） 会计报表附注 十二、备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 大恒新纪元科技股份有限公司 董事会 二〇〇四年三月二十六日 19 大恒新纪元科技股份有限公司 2003年度会计报表附注 一、 基本情况 大恒新纪元科技股份有限公司（以下简称本公司），原名新纪元物产股份有 限公司，是由中国新纪元物资流通中心（现已更名中国新纪元有限公司）作为主 发起人，于 1998 年 12 月 14 日正式成立，并于 1999 年 9 月 22 日更名为大恒新 纪元科技股份有限公司。2000 年 11 月向社会公开发行社会公众股 5,000 万股， 发行后本公司总股本为 14,000 万股。 经 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日总股本为基数，以资本公 积每 10 股转增 5 股，转增后的总股本为 21,000 万股。 本公司注册资本：人民币 21,000 万元；法人代表：张家林；注册地址：北 京市海淀区中关村大街 22 号中科大厦十一层；经营范围：光学、激光元器件及 设备、计算机软硬件、多媒体产品、办公自动化设备、医疗器械、精细化工及生 物工程设备、音视频设备、通信导航产品、自动化控制设备、家用电器、电光源 产品、高新技术产品的生产、开发、销售（国家有专项专营规定的除外） ；商业、 商品流通服务设施建设的投资、经营；汽车（含小轿车）及配件的销售；机械、 电子设备、黑色金属、仪器仪表、建筑材料、五金交电、化工产品及化工材料、 轻工产品的组织生产、加工、销售、租赁、仓储、运输。 二、 公司主要会计政策、会计估计、重大会计差错更正和合并会计报表的编 制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一会计年度。 20 3．记帐本位币 本公司的记帐本位币为人民币。 4．记帐基础及计价原则 本公司记帐基础采用权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5．现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动 风险很小的投资确定为现金等价物，包括现金、银行存款以及可在证券市场上流 通的三个月内到期的短期债券投资等。 6．外币业务折算 本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按当日汇率折合成记帐本位币 记帐，期末将各种外币帐户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的 记帐本位币金额与原帐面金额之间的差额，作为汇兑损益；属于筹建期间的，计 入开办费；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本 化的原则进行处理。 7．短期投资核算方法 (1) 本公司短期投资在取得时按投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以 下方法确定： A：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等 相关费用作为短期投资成本，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取 的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独核算，不构成投 资成本； B：投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权 换入的短期投资，按照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为其 投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； 21 D：以非货币性交易换入的短期投资，按照换出资产的帐面价值加上应支付 的相关税费作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》 的相关规定执行； (2) 短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的帐面价值。但已 记入“应收股利”或“应收利息”科目除外； (3) 处置短期投资时，将其帐面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损 益； (4) 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准 备。 8．坏帐核算方法 公司的坏帐确认标准：(1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿 后仍然不能收回的款项；(2) 债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据 表明无法收回的款项。 坏帐损失的核算方法：备抵法。 坏帐准备的计提比例：本公司按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余 额的 5%计提坏帐准备。 9．存货核算方法 (1) 存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品等。 (2) 存货取得采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法或毛利率法进行 核算。 (3) 低值易耗品的摊销采用一次摊销法。 (4) 期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10．长期股权投资核算方法 (1) 本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权 22 投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续 费等相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费 用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金 股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为 初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入的长期股权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关 规定执行； C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非 货币性交易》的相关规定执行； D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的帐面价值，作为 初始投资成本； (2) 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资 按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期 股权投资按权益法核算。 (3) 长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限 的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊 销。 (4) 期末长期股权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续 下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低 价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差 额计提长期股权投资减值准备。 23 11．长期债权投资的核算方法 (1) 本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始 债权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续 费等相关费用，不包括为取得长期债权投资所发生的评估、审计、咨询等费 用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收 债权换入的长期债权投资，按应收债权的帐面价值，加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关 规定执行； C：以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支 付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性 交易》的相关规定执行。 (2) 长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其帐面价 值的差额等。具体确认损益按以下办法处理： A：按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊 销的计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B：溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经 调整的溢价或折价（按直线法摊销）以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后 的金额，确认为当期投资收益； C：到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其帐面价值 （包括帐面摊余价值或摊余成本，已计入“应收利息”但尚未收到的分期付息债 券利息，以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益。 (3) 期末长期债权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌 或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可 24 预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期债 权投资减值准备。 12．固定资产计价及折旧方法 (1) 固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机 械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单 位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主 要设备的物品。 (2) 固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 (3) 固定资产的计价：购入的固定资产按实际成本计价，通过非货币性交易 换入固定资产，其入帐价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规 定确定。 (4) 固定资产的折旧：本公司按平均年限法计提折旧。 (5) 期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项资产的可收回金额低于帐面 价值的差额计提固定资产减值准备。 13．在建工程核算方法 (1) 按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本。自营工 程：按照实际发生的直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出 包工程：按照应支付的工程价款等计量；设备安装工程：按照所安装设 备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 为购建固定资产而借入的专门借款发生的借款利息、折价溢价的摊销、 汇兑差额，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状 态前所发生的，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本 化金额计入所购建固定资产的成本。 (2) 在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 25 (3) 期末在建工程由于长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、所建项 目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益 具有很大的不确定性及其他足以证明在建工程发生减值等原因导致其可 收回金额低于帐面价值的，按单项工程可收回金额低于帐面价值的差额 计提在建工程减值准备。 14．无形资产计价和摊销政策 (1) 本公司无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A：购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B：投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是， 为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，应按该项无形资产在投资方 帐面价值作为实际成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权 换入的无形资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际 成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的 相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》 的相关规定执行； E：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册 费、聘请律师费用作为实际成本。 (2) 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年 限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定 的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没 有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。 (3) 期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能 力受到重大不利影响；其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期 26 不会恢复；其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以 证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时，按单项无形资产可 收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 15．长期待摊费用摊销政策 (1) 筹建期间内发生的开办费一次性计入开始生产经营当月的损益。 (2) 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16．借款费用的会计处理方法 借款费用的会计处理方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利 息、折价或溢价的摊销、汇兑差额同时满足三个条件（(1) 资产支出(只包括为购 建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出) 已经发生；(2) 借款费用已经发生；(3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始。）时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予 以资本化，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所 购建固定资产的成本；除此之外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直 接计入当期财务费用。 17．收入确认原则 (1) 销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，公司不再 保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经 济利益能够流入公司，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销 售商品收入的实现。 (2) 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价 款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务在开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下， 于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易 的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够 补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发 27 生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认 为当期费用。 (3) 让渡资产使用权按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收 入。 18．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 19．会计政策变更 根据《企业会计准则—资产负债表日后事项》规定，对比较会计报表所属期 间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整。2002 年度合并会计报表相应科目 调整如下： 负债权益项目 调整前金额 调整后金额 利润分配表项目 调整前金额 调整后金额 应付股利 21,000,000.00 0 年初未分配利润 64,445,036.94 78,445,036.94 未分配利润 78,933,672.26 99,933,672.26 - - - 20．合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及 虽在50%以下但有实际控制权的单位。 (2) 编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要 求执行，即以合并期间母公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会 计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵 销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。 三、 税项 1．流转税：增值税税率为17%、营业税税率为5%； 2．企业所得税：本公司领有 GFH0114 号“高新技术企业批准证书”，根据 《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》的规定，本公司按 15%税率缴纳企业 所得税，经北京市海淀区国家税务局《减税、免税批复通知》 （海国税所（2002） 第 262 号）批复，同意本公司自 2002 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止，给 予减半征企业所得税；本公司控股子公司----中国大恒（集团）有限公司领有北 28 京市科学技术委员会颁发的 0211008A5725 号“高新技术企业认定证书” ，按 15% 税率缴纳所得税；北京大恒三友全息包装技术有限公司免缴企业所得税；本公司 控股子公司—北京中科大洋科技发展股份有限公司系入选 2003 年度国家规划布 局内重点软件企业，故 2003 年度企业所得税税率为 10%，且根据财税[2000]25 号《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有 关税收政策问题的通知》的规定，对该公司软件开发产品即征即返的增值税免征 企业所得税；本公司控股子公司—北京大恒鼎芯科技有限公司根据海国税批复 [2003]04100 号《新技术企业免征企业所得税批复》的通知，对该公司 2003 年 1 月 22 日至 2005 年 12 月 31 日免征企业所得税。 3．其他税费：城建税按应缴流转税7%缴纳、教育费附加按应缴流转税3% 缴纳。 四、 控股子公司及非控股子公司 (1) 纳入合并报表范围的公司 拥有权 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 原始投资额 益比例 中国大恒（集团）有限公司 北京市 17,814.97万元 电子信息产业等 23,923.25万元 72.70% 北京大恒三友全息包装技术 全息防伪包装材料的生 北京市 1,659万元 1,071万元 51.00% 有限公司 产 激光技术开发、激光技 术设备生产、技术转让、 北京大恒激光设备有限公司 北京市 300万元 251万元 51% 技术培训、技术咨询、 技术服务；对外加工等 计算机图形、图象处理 北京市海 系统、数据采集处理系 淀区海淀 北京中科大洋科技发展股份 统等；销售电子计算机 路80号中 7,367.5万元 8,080万元 54.84% 有限公司 及外部设备、广播电视 科大厦三 通讯设备（无线电发射 层 设备除外）制造等 北京市海 音视频编码器、解码器 淀区知春 北京大恒鼎新科技有限公司 1500万元 和芯片、计算机芯片的 840万元 56% 路56号院 开发等 西区6层 本公司于本年度出资4,080.00万元购买中科集团持有的北京中科大洋科 技发展股份有限公司2,040.00万股股权。截止2003年12月31日止本公司持有 北京中科大洋科技发展股份有限公司股权4,040.00万股，持股比例54.84%， 29 该公司2003年度实现的主营业务收入为215,100,000.64元，主营业务利润为 81,382,419.23元，利润总额为18,828,207.79元，所得税费用为868,992.17元， 净利润为18,038,655.68元。 (2) 非控股子公司 原始投 拥有权 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 资 额 益比例 宁波明昕微电子股 宁波科技园区沧海路 半导体器件及其他电子产品制 9,547.41万 17,800万元 48% 份有限公司 168号 造，电子技术服务和技术咨询 元 本公司出资 67,627,500.00元认购宁波明昕微电子股份有限公司增发新 股中的6,052.00万股，占增发后总股本的34%，出资13,923,300.00元购买中 国新纪元有限公司持有的宁波明昕微电子股份有限公司增发后7%的股权， 计1,246.00万股，出资13,923,300.00元购买亨利企业（香港）有限公司持有 的宁波明昕微电子股份有限公司增发后7%的股权，计1,246.00万股，从而享 有宁波明昕微电子股份有限公司48%的权益。在2003年度本公司享有宁波明 昕微电子股份有限公司6月1日后的股权权益，该公司在2003年6-12月共取得 净利润2,636,228.17元，本公司相应取得投资收益为1,265,389.52元。 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民 币元） 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 1,341,111.08 771,028.72 银行存款 485,586,248.37 449,856,262.67 其他货币资金 32,134,523.72 25,025,713.88 合 计 519,061,883.17 475,653,005.27 2. 短期投资和短期投资跌价准备 30 期末数 期初数 项 目 原值 跌 价 准备 净 值 原值 跌价准备 净 值 股票投资 8,578,144.50 8,578,144.50 16,603,387.00 6,130,623.31 10,472,763.69 基金投资 742,500.00 742,500.00 742,500.00 742,500.00 合 计 9,320,644.50 9,320,644.50 17,345,887.00 6,130,623.31 11,215,263.69 经检查,期末无需计提短期投资跌价准备，跌价准备转回 6,130,623.31 元为出售持有股票投 资损失 。 3. 应收票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,170,270.00 1,200,557.00 合 计 4,170,270.00 1,200,557.00 4. 应收帐款 期 末数 期初数 帐 龄 金额 比 例(%) 坏帐准备 金额 比例 (%) 坏帐准备 一年以内 54,054,081.64 93.03% 2,702,704.08 135,563,713.19 80.30% 6,778,185.66 一至二年 3,290,209.36 5.66% 164,510.47 25,340,055.92 15.01% 1,267,002.80 二至三年 760,581.30 1.31% 38,029.07 6,480,573.25 3.84% 324,028.66 三年以上 1,431,337.60 0.85% 71,566.88 合 计 58,104,872.30 100.00% 2,905,243.62 168,815,679.96 100.00% 8,440,784.00 应收帐款期末金额中，欠款前五名金额合计 25,256,757.50 元，占总额比例为 14.96%； 应收帐款期末金额中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 5. 其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金额 比 例 (%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准 备 一年以内 22,384,536.67 98.79% 1,119,226.83 20,506,907.28 69.19% 1,025,345.36 一至二年 274,485.65 1.21% 13,724.28 7,436,619.94 25.09% 371,831.00 二至三年 906,332.95 3.06% 45,316.65 三年以上 785,046.00 2.66% 39,252.30 合 计 22,659,022.32 100.00% 1,132,951.11 29,634,906.17 100.00% 1,481,745.31 其他应收款期末金额中，欠款前五名金额合计 8,055,043.88 元，占总额比例 27.18%； 31 其他应收款期末金额中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 6. 预付帐款 期末数 期初数 帐 龄 金额 比 例 (%) 金额 比例 (%) 一年以内 63,091,630.54 91.17% 68,120,144.19 89.77% 一至二年 5,566,280.42 8.04% 4,153,889.76 5.48% 二至三年 546,276.12 0.79% 3,607,475.76 4.75% 三年以上 合 计 100.00% 69,204,187.08 100.00% 75,881,509.71 预付帐款期末欠款前五名金额合计 18,305,036.54 元，占总额比例为 24.12%； 预付帐款期末金额中，无预付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 7. 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金额 跌 价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 134,836,410.26 1,611,378.38 52,243,591.13 52,243,591.13 133,225,031.88 低值易耗品 448,936.11 448,936.11 200,631.71 200,631.71 在产品 96,166,947.17 96,166,947.17 16,362,508.40 16,362,508.40 产成品 19,336,050.80 19,336,050.80 50,122,613.45 50,122,613.45 库存商品 281,971,901.96 10,645,958.08 256,983,806.06 9,838,532.25 247,145,273.81 271,325,943.88 合 计 532,760,246.30 12,257,336.46 520,502,909.84 375,913,150.75 9,838,532.25 366,074,618.50 本公司计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 8. 待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 结存原因 房 租 446,526.74 5,156,496.05 5,098,785.66 504,237.13 受益期未满 装修费 39,565.34 264,274.50 222,952.16 80,887.68 受益期未满 仓库租金 409,566.00 846,580.85 923,884.22 332,262.63 受益期未满 进项税 1,428,383.06 3,390,232.73 3,119,924.68 1,698,691.11 待抵扣进项税 其 他 997,770.82 141,100.56 238,132.42 900,738.96 受益期未满 合 计 3,321,811.96 9,798,684.69 9,603,679.14 3,516,817.51 32 9. 长期股权投资 占被投资 初始投 本期权益 累计权益 被投资公司名称 单位注册 减值准备 期末数 资金额 增减额 增减额 资本比例 上海嘉光斯米克 1,390,000.00 20.00% -588,601.05 1,576,211.73 2,966,211.73 光学有限公司 北京力克力建筑 160,000.00 20.00% -4,072.50 109,432.00 269,432.00 材料有限公司 联营投资---十堰 1,982,125.84 -257,339.58 -1,670,739.59 311,386.25 市人民医院 北京大恒光电技 2,678,601.93 100.00% -825,976.21 2,679,199.62 5,357,801.55 术公司 上海中科股份有 2,000,000.00 0.045% 700,051.19 2,700,051.49 限公司 北海新世纪高科 500,000.00 10.00% 500,000.00 技有限责任公司 北京时代之光有 500,000.00 1.60% 500,000.00 限公司 中关村科学城建 50,000,000.00 8.40% 50,000,000.00 设股份有限公司 中投信用担保有 10,000,000.00 1.00% 10,000,000.00 限公司 上海申能股份 840,000.00 840,000.00 双信银行股份 57,542.00 57,542.00 宁波明昕微电子 96,681,265.8 95,474,100.00 48% 1,207,165.82 1,207,165.82 股份有限公司 2 北京大洋新畅科 4,900,000.00 49% -1,303,075.02 3,596,924.98 技有限公司 北京中科大洋传 510,000.00 51% 510,000.00 媒科技有限公司 10,561,405.6 合并价差 5 合计 170,992,369.77 -468,823.52 3,298,245.75 184,852,021.47 注：联营投资权益减少额为收回的投资成本； 在 2003 年度, 本公司控股子公司—中国大恒(集团)有限公司以零值转让广州大恒 展览广告有限公司、北京恒星医疗器械有限公司相应股权，以五万元转让深圳南方大 恒光电技术有限公司相应股权, 上述三家股权转让损失合计为 3,507,979.09 元, 其中 北京恒星医疗器械有限公司、深圳南方大恒光电技术有限公司在 2002 年度未纳入合 并范围，已计提长期投资减值准备分别为 731,033.00 元、250,654.00 元。 33 本公司按长期股权投资帐面价值与可收回金额之差计提长期股权投资减值准备。 10. 固定资产、累计折旧及固定资产净值 原 值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 160,193,766.08 60,873,886.27 106,245,427.00 114,822,225.35 机器设备 36,173,571.22 28,613,296.63 2,515,535.51 62,271,332.34 运输工具 14,832,145.23 5,502,853.51 1,203,418.60 19,131,580.14 其他设备 5,450,936.89 2,078,493.45 2,078,493.45 5,450,936.89 合 计 216,650,419.42 97,068,529.86 112,042,874.56 201,676,074.72 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 20,155,828.78 3,546,110.37 15,642,897.82 8,059,041.33 机器设备 11,388,228.30 11,972,568.14 1,491,102.01 21,869,694.43 运输工具 5,788,700.16 3,305,308.25 796,203.03 8,297,805.38 其他设备 2,360,624.44 1,208,962.42 220,152.27 3,349,434.59 合 计 39,693,381.68 20,032,949.18 18,150,355.13 41,575,975.73 净 值 176,957,037.74 160,100,098.99 固定资产减值准备 586,514.33 586,514.33 固定资产净额 159,513,584.66 176,957,037.74 本期固定资产原值增加数中包括在建工程转入的固定资产 64,287,365.87 元。 本公司无融资租入、抵押固定资产； 本期增加固定资产减值准备586,514.33元, 为合并北京中科大洋科技发展股份有限公 司所增加的期初数。 11. 在建工程 占预 预算数 资金 工程名称 期初数 本期增加数 转入固定资产 期末数 算比 (万 元 ) 来源 例 GMP改造工程 10,363,308.04 620,004.65 7,430,286.93 3,553,025.76 其他 厂房车间改造 1,544,469.17 840,220.95 704,248.22 其他 购建上地开发 15,900,000.00 200,000.00 16,100,000.00 其他 区场房 研发基地 55,398,320.92 55,398,320.92 其他 西郊联合建房 4,000,000.00 5,232,220.00 9,232,220.00 其他 其他工程 3,276,440.52 618,537.07 2,657,903.45 其他 合 计 35,084,217.73 61,450,545.57 64,287,365.87 32,247,397.43 34 本公司在建工程期初数、本期增加数、转入固定资产、转出土地使用权、期末数 中无借款费用资本化金额； 本公司期末在建工程不需计提在建工程减值准备。 12. 无形资产 取得 剩余摊 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 方式 销期 11 项 专 利 和 3 购入 2,880,000.00 2,016,000.00 504,000.00 1,512,000.00 4年 项非专利 JBJ-IIC 振 镜 式 YAG 激 光 自创 2,471,600.00 741,480.14 494,319.96 247,160.18 0.5年 打标机专利 激光加工机 的旋转光头 自创 3,692,400.00 2,027,000.00 434,000.00 1,593,000.00 3.7年 专利 59项版权 购入 10,543,896.47 3,048,554.25 907,980.00 2,063,495.45 1,893,038.80 0.2-5年 18Mev医 用 加 速器非专利 购入 2,000,000.00 1,533,333.13 183,333.13 1,350,000.00 6.7年 技术 土地使用权 购入 8,226,590.20 7,440,744.15 625,000.00 279,019.97 7,786,724.18 43-49年 资源管理系 购入 650,000.00 650,000.00 18,055.56 631,944.44 5年 统 可视解码技 投入 5,755,772.00 5,755,772.00 487,277.46 5,268,494.54 5-10年 术 软件 购入 484,927.00 321,882.87 109,925.78 211,957.09 2-4年 房屋使用权 购入 229,495.77 198,715.77 13,699.47 185,016.30 15年 其 他 购入 2,052,900.00 622,380.82 100,000.00 42,779.97 679,200.84 合 计 17,429,492.49 8,559,350.64 4,630,306.76 21,358,536.37 本公司的专利权 JBJ-IIC 振镜式 YAG 激光打标机专利、激光加工机的旋转光头专 利的原始金额由兴业会计师事务按收益现值法评估确定； 本公司期末无形资产不需计提无形资产减值准备。 13. 短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 417,000,000.00 259,000,000.00 信用借款 15,000,000.00 合 计 432,000,000.00 259,000,000.00 35 担保借款中，由中国新纪元有限公司提供担保 20,000,000.00 元、由北京中科三 环高技术股份有限公司提供担保 50,000,000.00 元。 14. 应付票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 44,323,285.71 9,796,066.40 合 计 44,323,285.71 9,796,066.40 应付票据期末金额中，无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位票据。 15．应付帐款 期末数为 151,508,042.79 元，无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 16．预收帐款 期末数为 43,958,365.90 元，无预收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 17．应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 -7,636,061.90 -760,541.28 营业税 627,992.13 476,764.20 城市建设维护税 211,928.37 487,636.37 个人所得税 290,840.08 493,821.50 企业所得税 7,879,881.06 8,756,219.38 其他 199,607.86 -2,110,410.87 合 计 7,343,489.30 1,574,187.60 18．其他应付款 期末数为 36,447,071.48 元，无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位款 19．预提费用 项 目 期末数 期初数 借款利息 176,485.85 77,447.38 租 金 1,150,000.00 383,601.88 其 他 453,457.50 1,550,918.16 合 计 2,011,967.42 1,779,943.35 36 20.专项应付款 项 目 期末数 期初数 视频设备研发经费 3,000,000.00 视频设备研发基建拨款 500,000.00 国债高技术产业化项目拨款 5,600,000,00 合 计 9,100,000.00 910 万元系北京中科大洋科技发展股份有限公司取得的高新技术财政预算拨款 21．股本 货币单位 ：万 元 本次变动增减（ +， -） 本 次 本 次 股份类别 变动前 公积金 变动后 配股 送股 增发 小计 转 股 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 13,500 13,500 其中：国家法人股 13,500 13,500 尚未流通股份合计 13,500 13,500 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 7,500 7,500 已流通股份合计 7,500 7,500 三 、 股 份总 数 21,000 21,000 该公司总股本为 21,000 万元,业经北京兴华会计师事务所有限公司出具《验资报告》 （（2002）京会兴字第 315 号）予以验证。 22．资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 357,695,082.00 357,695,082.00 股权投资准备 1,383,706.23 1,050,448.00 2,434,154.23 其他 17,704,948.88 17,704,948.88 合 计 376,783,737.11 1,050,448.00 377,834,185.11 37 23. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 法定盈余公积 32,511,024.47 8,884,724.44 41,395,748.91 法定公益金 13,820,150.97 4,442,362.22 18,262,513.19 免税基金 176,107.71 11,220.00 187,327.71 合 计 46,507,283.15 13,338,306.66 59,845,589.81 24．未分配利润 项 目 本年数 上年数 本期净利润 49,091,266.27 46,103,614.97 加：年初未分配利润 99,933,672.26 78,445,036.94 减：提取法定盈余公积金 8,884,724.44 7,076,653.10 提取法定公益金 4,442,362.22 3,538,326.55 转作股本的普通股股利 应付普通股股利 21,000,000.00 14,000,000.00 期末未分配利润 114,697,851.87 99,933,672.26 25．主营业务收入 项 目 本年度 上年度 信息技术及办公自动化产品 1,667,998,269.69 1,244,089,401.24 光机电一体化产品 304,921,739.03 385,952,853.91 电视数字网络编辑及播放系统 215,100,000.64 其他产品 142,130,199.27 124,835,220.86 房屋租金 11,778,499.18 21,900,000.00 合 计 2,422,959,822.69 1,695,746,361.13 本公司 2003 年度向前五名客户销售收入总额为 384,447,085.17 元，占全年销售 收入比例为 15.23%。 26．其他业务利润 项 目 本年度 上年度 38 代理商返利 5,958,760.76 1,095,296.43 技术服务 6,711,279.84 3,616,206.34 代理及服务 1,660,011.09 4,075,639.13 房屋租赁 230,925.00 1,445,767.36 其他 872,876.47 1,544,902.52 合 计 12,986,016.87 14,225,648.07 27．财务费用 项 目 本年度 上年度 利息支出 15,851,597.55 22,105,986.04 减：利息收入 8,221,830.95 8,979,299.78 金融机构手续费 186,444.23 159,869.98 其他 31,622.34 22,513.94 合 计 13,335,644.43 7,821,258.92 28．投资收益 项 目 本年度 上年度 股票投资收益 -4,794,653.93 3,572,749.94 股票跌价准备 6,130,623.31 -2,176,757.88 国债投资收益 4,910.00 其他投资收益 -3,507,979.09 339,850.73 股权投资差额 -1,071,498.11 158,190.44 股权投资收益 1,687,387.96 3,762,648.24 长期股权投资减值准备 981,687.00 -981,687.00 合 计 -574,432.86 4,679,904.47 29. 补贴收入 项 目 本年度 上年度 软件增值税退税 1,511,242.22 965,757.33 增值税返还 7,216,643.33 427,035.73 合 计 8,727,885.55 1,392,793.06 39 30．营业外收入 项 目 本年度 上年度 固定资产出售净收益 6,528,913.57 325,064.25 违约金 672,173.72 124,452.27 其他收入 105,693.64 51,022.72 合 计 7,306,780.93 500,539.24 31、收到的其他与经营活动有关的现金 金额 6,458,613.40 元主要系收到的押金收入、广告费等。 32、支付的其他与经营活动有关的现金 金额 83,685,795.32 元主要系支付的租赁费、办公费、广告费、差旅费等。 六. 母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民 币元） 1. 应收帐款 期 末数 期初数 帐 龄 金额 比 例(%) 坏帐准备 金额 比例 (%) 坏帐准备 一年以内 98.29% 135,013.61 6,347,329.89 95.05% 147,125.30 10,688,069.63 一至二年 1.71% 7,105.98 330,551.50 4.95% 16,527.57 185,577.00 合 计 100.00% 6,677,881.39 100.00% 163,652.87 10,873,646.63 142,119.59 应收帐款期末金额中，应收本公司控股子公司款项 8,031,254.83 元，不需计提坏 帐准备； 应收帐款期末金额中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 2. 其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金额 比 例 (%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 26,453,271.28 100.00% 53,491.21 70,313,656.14 100.00% 13,541.11 合 计 56,306.54 70,313,656.14 100.00% 13,541.11 26,453,271.28 100.00% 其他应收款期末金额中，应收本公司控股子公司款项为 25,327,140.48 元，不需 计提坏帐准备； 40 其他应收款期末金额中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 3. 长期股权投资 占被投资 初始投 本期权益 累计权益 被投资公司名称 单位注册 减值准备 期末数 资金额 增减额 增减额 资本比例 中国大恒(集团) 239,232,457.02 72.7% 15,055,554.96 47,844,235.33 287,076,692.35 有限公司 股权投资差额 -4,082,257.02 636,408.00 3,182,279.02 -899,978.00 ----大恒集团 北京三友全息包 8,460,900.00 51% -532,772.68 -241,927.17 8,218,972.83 装技术有限公司 股权投资差额 2,249,100.00 -224,910.00 -599,760.00 1,649,340.00 ----大恒三友 北京大恒激光设 1,071,556.84 51% -1,129,459.50 -1,893,192.02 -821,635.18 备有限公司 股权投资差额 1,438,443.16 -143,844.32 -251,727.56 1,186,715.60 ----大恒激光 北京中科大洋科 技发展股份有限 67,207,812.96 54.84% 10,583,832.79 14,251,622.00 81,459,434.96 公司 股权投资差额 12,809,280.94 -1,280,928.09 -1,751,600.66 11,057,680.28 ----中科大洋 宁波明昕微电子 94,475,979.50 48% 1,265,389.52 1,265,389.52 95,741,369.02 股份有限公司 股权投资差额 998,120.50 -58,223.70 -58,223.70 939,896.80 ----宁波明昕 北京大恒鼎芯科 8,400,000.00 -1,286,703.01 -1,286,703.01 7,113,296.99 技有限公司 股权投资准备-- 1,050,448.00 1,050,448.00 1,050,448.00 大恒鼎新 中关村科学城建 50,000,000.00 8.40% 50,000,000.00 设股份有限公司 中投信用担保有 10,000,000.00 1.00% 10,000,000.00 限公司 492,261,393.90 合 计 23,934,791.97 61,510,839.75 553,772,233.65 本公司期末不需计提长期股权投资减值准备。 北京中科大洋科技发展股份有限公司为本公司增资项目，北京大恒鼎芯科技有限公司、宁波明昕微电子股 份有限公司为本公司于今年新增投资项目。 4．投资收益 项 目 本年度 上年度 41 股票投资收益 -2,275,055.33 2,771,530.49 股票跌价准备 3,406,035.05 -1,527,647.21 国债投资收益 4,910.00 股权投资收益 31,427,702.53 19,114,448.46 股权投资差额 -1,071,498.11 -167,057.81 合 计 31,487,184.14 20,196,183.93 七、关联方关系及交易 1. 关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 注册 与本公 经济 法 定 公司名称 主营业务 地址 司关系 性质 代表人 北京市西城区月 中国新纪元有限公司 物资流通市场开发、经营等 母公司 有限 周 骐 坛北街25号 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国新纪元有限公司 302,000,000.00 302,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本 期 本 期 期末数 公司名称 金额 比例 增加数 减少数 金额 比例 中国新纪元有限公司 90,000,000.00 42.86% 90,000,000.00 42.86% (4) 不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系 与本公 所持股 公司名称 主营业务 司关系 份比例 中国华星汽车贸易(集团)公 汽车(含小轿车)及配件、机电设备、化工材料、 股东 21.43% 司 仪器仪表、钢材等物资的国内贸易等。 宁波明昕微电子股份有限公 半导体器件及其他电子产品制造，电子技术服 非控股子公司 48% 司 务和技术咨询 42 2. 关联方应收、应付款项余额 企业名称 报 表 项目 期末数 期初数 内容 中国华星汽车贸易(集团)公司 其他应付款 4,260,000.00 股利 3．关联交易 (1) 截止 2003 年 12 月 31 日，中国新纪元有限公司为本公司期末借款 20,000,000.00 元提供担保。 （2）本公司向中国新纪元有限公司购买宁波明昕微电子股份有限公司增 发后 7%的股权，按其享有的净资产价值收购，购买价为 13,923,300.00 元， 共计 1,246.00 万股。 八、或有事项 本公司控股子公司中国大恒（集团）有限公司为时代集团公司的贷款 11,000,000.00 元提供担保。 九、承诺事项 无 十、资产负债表日后事项 无 十一、其他重要事项 无 大恒新纪元科技股份有限公司 二 00 四年三月二十二日 43 资产负债表 单位名称：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注五 合并数 附注六 母公司 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 流动资产： 货币资金 1 519,061,883.17 475,653,005.27 170,439,981.82 201,925,276.03 短期投资 2 9,320,644.50 11,215,263.69 4,459,620.00 5,242,537.10 应收票据 3 4,170,270.00 1,200,557.00 - 应收股利 0.00 13,086,000.00 6,543,000.00 应收利息 0.00 - 应收账款 4 160,374,895.96 55,199,628.68 1 10,731,527.04 6,514,228.52 其他应收款 5 28,153,160.86 21,526,071.21 2 26,396,964.74 70,300,115.03 预付账款 6 75,881,509.71 69,204,187.08 28,039,659.21 6,603,726.88 应收补贴款 2,013,807.07 - 存货 7 520,502,909.84 366,074,618.50 19,346,823.78 19,851,118.22 待摊费用 8 3,516,817.51 3,321,811.96 82,136.69 52,399.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 - 其他流动资产 0.00 - 流动资产合计 1,322,995,898.62 1,003,395,143.39 272,582,713.28 317,032,400.78 长期投资： 0.00 - 长期股权投资 9 184,852,021.47 119,164,022.85 3 553,772,233.64 385,946,247.78 长期债权投资 0.00 - 长期投资合计 184,852,021.47 119,164,022.85 553,772,233.64 385,946,247.78 固定资产： 0.00 - 固定资产原价 10 201,676,074.72 216,650,419.42 29,953,274.31 134,298,122.31 减：累计折旧 10 41,575,975.73 39,693,381.68 3,721,214.83 16,034,056.09 固定资产净值 160,100,098.99 176,957,037.74 26,232,059.48 118,264,066.22 减：固定资产减值准备 10 586,514.33 - 固定资产净额 159,513,584.66 176,957,037.74 26,232,059.48 118,264,066.22 工程物资 0.00 - 在建工程 11 32,247,397.43 35,084,217.73 2,657,903.45 固定资产清理 0.00 - 固定资产合计 191,760,982.09 212,041,255.47 28,889,962.93 118,264,066.22 无形资产及其他资产： 0.00 - 无形资产 12 21,358,536.38 17,429,492.49 6,717,618.00 7,342,679.00 长期待摊费用 2,166,113.93 49,494.04 10,081.60 49,494.04 其他长期资产 0.00 - 无形资产及其他资产合计 23,524,650.31 17,478,986.53 6,727,699.60 7,392,173.04 递延税项： 0.00 - 递延税款借项 0.00 - 资产总计 1,723,133,552.49 1,352,079,408.24 861,972,609.45 828,634,887.82 法定代表人：张家林 公司财务负责人：任立森 会计机构负责人：任立森 44 资产负债表（续） 单位名称：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注五 合并数 附注六 母公司 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 流动负债： 短期借款 13 432,000,000.00 259,000,000.00 85,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 14 44,323,285.71 9,796,066.40 - 应付账款 15 151,508,042.79 89,109,492.60 328,673.95 84,654.09 预收账款 16 43,958,365.90 31,070,400.15 3,027,582.42 1,369,200.50 应付工资 2,016,866.24 542,956.72 - 应付福利费 15,320,164.07 11,586,322.13 509,482.56 667,524.45 应付股利 0.00 - 应交税金 17 7,343,489.30 1,574,187.60 6,133,269.87 5,131,960.34 其他应交款 1,257,010.87 1,095,762.69 - 16,343.06 其他应付款 18 36,447,071.48 77,569,230.09 4,595,973.86 8,140,512.86 预提费用 19 2,011,967.42 1,779,943.35 - 预计负债 0.00 - 一年内到期的长期负债 0.00 - 其他流动负债 450,490.00 450,490.00 - 流动负债合计 736,636,753.78 483,574,851.73 99,594,982.66 95,410,195.30 长期负债： 0.00 - 长期借款 0.00 - 应付债券 0.00 - 长期应付款 20 150,000.00 250,000.00 - 专项应付款 9,100,000.00 - 其他长期负债 0.00 - 长期负债合计 9,250,000.00 250,000.00 - 0.00 递延税项： 0.00 - 递延税款贷项 0.00 - 负债合计 745,886,753.78 483,824,851.73 99,594,982.66 95,410,195.30 少数股东权益 214,869,171.92 135,029,863.99 - 股东权益： 0.00 - 股本 21 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 减：已归还投资 0.00 - 股本净额 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 资本公积 22 377,834,185.11 376,783,737.11 377,834,185.11 376,783,737.11 盈余公积 23 59,845,589.81 46,507,283.15 41,651,526.98 34,276,617.04 其中：法定公益金 18,262,513.19 13,820,150.97 11,257,840.60 8,803,277.29 未分配利润 24 114,697,851.87 99,933,672.26 132,891,914.70 112,164,338.37 股东权益合计 762,377,626.79 733,224,692.52 762,377,626.79 733,224,692.52 负债和股东权益总计 1,723,133,552.49 1,352,079,408.24 861,972,609.45 828,634,887.82 法定代表人：张家林 公司财务负责人：任立森 会计机构负责人：任立森 45 利润表及利润分配表 单位名称：大恒新纪元科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 附注五 附注六 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 25 2,422,959,822.69 1,695,746,361.13 139,770,166.69 130,934,179.14 主营业务成本 2,147,204,425.13 1,506,682,781.44 120,966,900.35 100,998,946.56 主营业务税金及附加 4,313,593.51 4,748,274.17 711,800.84 1,643,586.38 二、主营业务利润 271,441,804.05 184,315,305.52 18,091,465.50 28,291,646.20 加：其他业务利润 26 12,986,016.87 14,225,648.07 6,558,937.59 8,561,968.62 减：营业费用 126,750,408.29 82,674,543.96 3,979,843.78 2,030,314.41 管理费用 80,940,132.48 51,952,138.07 8,766,334.79 10,152,417.48 财务费用 27 13,335,644.43 7,821,258.92 -1,140,741.22 -3,513,715.43 三、营业利润 63,401,635.72 56,093,012.64 13,044,965.74 28,184,598.36 加：投资收益 28 -574,432.86 4,679,904.47 4 31,487,184.14 20,196,183.93 补贴收入 29 8,727,885.55 1,392,793.06 - 营业外收入 30 7,306,780.93 500,539.24 6,424,467.81 100,000.00 减：营业外支出 1,797,273.79 530,494.45 3,623.64 3,791.57 四、利润总额 77,064,595.55 62,135,754.96 50,952,994.05 48,476,990.72 减：所得税 10,082,079.85 7,943,598.16 1,861,727.78 2,373,375.75 减：少数股东损益 17,891,249.43 8,088,541.83 - 五、净利润 49,091,266.27 46,103,614.97 49,091,266.27 46,103,614.97 加：年初未分配利润 99,933,672.26 78,445,036.94 112,164,338.37 86,976,265.65 其他转入 0.00 - 六、可供分配的利润 149,024,938.53 124,548,651.91 161,255,604.64 133,079,880.62 减：提取法定盈余公积 8,884,724.44 7,076,653.10 4,909,126.63 4,610,361.50 提取法定公益金 4,442,362.22 3,538,326.55 2,454,563.32 2,305,180.75 提取职工奖励及福利基金 0.00 - 提取储备基金 0.00 - 提取企业发展基金 0.00 - 利润归还投资 0.00 - 七、可供股东分配的利润 135,697,851.87 113,933,672.26 153,891,914.70 126,164,338.37 减：应付优先股股利 0.00 - 提取任意盈余公积 0.00 - 应付普通股股利 21,000,000.00 14,000,000.00 21,000,000.00 14,000,000.00 转作股本的普通股股利 0.00 - 八、未分配利润 114,697,851.87 99,933,672.26 132,891,914.70 112,164,338.37 法定代表人：张家林 公司财务负责人：任立森 会计机构负责人：任立森 46 现 金 流 量 表 2003年度 大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 金额 项目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,479,262,860.57 168,497,994.57 收到的税费返还 8,727,885.55 145,104.55 收到的其他与经营活动有关的现金 6,458,613.40 20,528,040.13 现金流入小计 2,494,449,359.52 189,171,139.25 购买商品、接受劳务支付的现金 2,259,421,943.36 165,668,128.52 支付给职工以及为职工支付的现金 94,652,586.12 6,817,726.07 支付的各项税费 60,668,329.69 7,652,262.14 支付的其他与经营活动有关的现金 83,685,795.32 9,033,022.52 现金流出小计 2,498,428,654.49 189,171,139.25 经营活动产生的现金流量净额 -3,979,294.97 - 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,050,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,080,383.89 1,733,139.56 处置固定资产、无形资产和其他资产和其他长期资产所收回的现金净额 85,392,853.00 85,392,853.00 收到的其他与投资活动有关的现金 购买子公司收到的现金 43,641,461.04 现金流入小计 88,523,236.89 130,767,453.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,666,998.14 2,861,697.56 投资所支付的现金 96,131,791.47 144,531,791.47 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 122,798,789.61 147,393,489.03 投资活动产生的现金流量净额 -34,275,552.72 -16,626,035.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 11,950,000.00 借款所收到的现金 187,000,000.00 55,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,140,741.22 现金流入小计 198,950,000.00 56,140,741.22 偿还债务所支付的现金 123,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,695,152.31 21,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 160,695,152.31 71,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 38,254,847.69 -14,859,258.78 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 43,408,877.90 -31,485,294.21 法定代表人：张家林 公司财务负责人：任立森 会计机构负责人：任立森 47 现 金 流 量 表（续） 2003年度 大恒新纪元科技股份有限公司 单位：元 金额 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 49,091,266.27 49,091,266.27 加:少数股东损益 17,891,249.43 加：计提的资产减值准备 -7,112,310.31 10,469.81 固定资产折旧 15,323,120.53 3,259,290.78 无形资产摊销 4,584,306.75 583,061.00 长期待摊费用摊销 77,794.22 待摊费用减少（减：增加） -374,537.17 预提费用增加（减：减少） -270,739.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -6,528,913.57 -6,424,467.81 固定资产报废损失 119,453.83 财务费用 18,936,383.32 -1,140,741.22 投资损失（减：收益） -574,432.86 -31,487,184.14 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -67,467,373.84 504,294.44 经营性应收项目的减少（减：增加） -20,690,756.14 19,706,247.50 经营性应付项目的增加（减：减少） 36,425,071.69 -915,857.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 39,429,582.93 33,186,378.71 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 519,061,883.17 170,439,981.82 减：现金的期初余额 475,653,005.27 201,925,276.03 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 43,408,877.90 -31,485,294.21 法定代表人：张家林 公司财务负责人：任立森 会计机构负责人：任立森 48 资产减值准备明细表 2003年12月31日 编制单位：大恒新纪元科技股份有限公司 本年减少数 因资产 项 目 2002年12月31日 本年增加数 价值回 其他原因转 2003年12月31日 合计 升转回 出数 数 一、坏帐准备合计 4,038,194.73 5,884,334.58 9,922,529.31 其中：应收帐款 2,905,243.62 5,535,540.38 8,440,784.00 其他应收款 1,132,951.11 348,794.20 1,481,745.31 二、短期投资跌价准备合计 6,130,623.31 6,130,623.31 6,130,623.31 0.00 其中：股票投资 6,130,623.31 6,130,623.31 6,130,623.31 0.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 9,838,532.25 2,418,804.21 12,257,336.46 其中：原材料 1,611,378.38 1,611,378.38 低值易耗品 在产品 产成品 库存商品 9,838,532.25 807,425.83 10,645,958.08 四、长期投资减值准备合计 981,687.00 0.00 981,687.00 0.00 其中：长期股权投资 981,687.00 981,687.00 0.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利技术 商标权 非专利技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：张家林 公司财务负责人：任立森 会计机构负责人：任立森 49