百联股份(600631)第一百货2002年年度报告

上海市第一百货商店股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 二○○三年三月 1 目 录 一、公司基本情况简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -3 二、会计数据和业务数据摘要 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -4 三、股本变动及股东情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 - - - - - - - - - - -9 五、公司治理结构 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -11 六、股东大会情况简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12 七、董事会报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 13 八、监事会报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20 九、重要事项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -21 十、 财务报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -26 十一、备查文件目录 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 26 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事姜国芳先生、纪康文先生因公不能参加董事会会议，已 分别书面委托公司董事长王迪荪先生、董事张引琪先生代为行使表决 权。 公司董事长王迪荪先生、主管会计工作财务总监周忠祺先生及会 计机构财务部经理沈建章先生声明：保证本公司 ２００２ 年年度报告中 财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：上海市第一百货商店股份有限公司 英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ №１ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ ＣＯ．， ＬＴＤ 英文简写：№１ ＳＤＳ （二）公司法定代表人：王迪荪先生 （三）公司董事会秘书：张锡援女士 公司董事会证券事务代表：朱俊小姐 联系地址：上海市南京东路 ８００ 号新一百大厦 １８ 楼 电 话：（０２１）６３２２３３４４ 转 传 真：（０２１）６３５１７４４７ 电子信箱：ｓｔｏｃｋ ＠ ｎｏ－１．ｃｏｍ．ｃｎ （四）公司注册地址：上海市浦东南路 １１１１ 号 公司办公地址：上海市南京东路 ８００ 号新一百大厦 １８ 楼 邮政编码：２００００１ 公司国际互联网网址：ｗｗｗ．ｓｈ１００．ｎｅｔ 公司电子信箱：ｏｆｆｉｃｅ ＠ ｎｏ－１．ｃｏｍ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 3 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址： ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：第一百货 股票代码：６００６３１ （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９２ 年 ６ 月 注册地点：上海市 公司最近一次变更注册登记日期：２００２ 年 ７ 月 注册地点：上海市 企业法人营业执照注册号：３１００００１０００６６６ 税务登记号码：国税沪字：３１００４４１３２２０３６９４ 公司聘请的会计师事务所名称： 安永大华会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海市昆山路 １４６ 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况： 单位：元 １、利润总额 ９５，８７６，４９６．４８ ２、净利润 ４７，４１７，１０８．１２ ３、扣除非经常性损益后的净利润 ５４，１９４，２６７．２４ ４、主营业务利润 ５７３，１５３，１４３．２０ ５、其他业务利润 ８８，４３３，２１６．５６ ６、营业利润 ９４，０４７，５２６．９４ ７、投资收益 ８，６０６，１２８．６６ ８、补贴收入 ０．００ ９、营业外收支净额 －６，７７７，１５９．１２ １０、经营活动产生的现金流量净额 ２２４，４９５，８２５．５５ １１、现金及现金等价物净增减额 －２８，４５０，２２６．５３ 4 说明：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 营业外收入： １，６１２，０５０．２２ 营业外支出： ８，３８９，２０９．３４ （二）前三年主要会计数据与财务指标：（单位：元） 项 目 单位 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整前 调整后 １、主营业务收入 元 ２，７６４，１４６，６８２．４６ ３，２８９，２７９，４７８．６０ ４，２６９，９１８，９３９．５６ ４，２６９，８７７，６２３．２１ ２、净利润 元 ４７，４１７，１０８．１２ ６９，１６１，２７５．４２ ５８，６６５，０８９．３４ ５７，４１０，０５５．８７ ３、总资产 元 ３，７８４，８６９，７０３．６７ ３，９０１，９１８，７６８．２０ ４，５８５，２４８，０３１．３９ ４，４５１，４６４，２２４．７３ ４、股东权益 元 １，６５３，３５８，６８５．８９ １，６４０，６２４，３４１．１６ １，７５７，７３２，９２８．５９ １，５７２，７１３，９５６．４０ （不含少数股东权益） ５、每股收益（摊薄） 元／股 ０．０８１ ０．１１９ ０．１１１ ０．１０８ ６、每股收益（加权） 元／股 ０．０８１ ０．１２４ ０．１１１ ０．１０８ ７、扣除非经常性损益后的每 元／股 ０．０９３ ０．０９２ ０．１１１ ０．１０８ 股收益 ８、每股净资产 元／股 ２．８４ ２．８１ ３．３２ ２．９７ ９、调整后的每股净资产 元／股 ２．４５ ２．４０ ２．６２ ２．５５ １０、每股经营活动产生的现 元／股 ０．３９５ ０．３１ ０．８５ ０．８５ 金流量净额 １１、净资产收益率（摊薄） ％ ２．８７ ４．２２ ３．３４ ３．６５ １２、净资产收益率（加权） ％ ２．８８ ４．３０ ３．３９ ３．５０ １３、扣除非经常性损益的加 ％ ３．２９ ３．２７ ３．３６ ３．４７ 权平均净资产收益率 （三）报告期利润表附表 报告期利润 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 净资产收益率（％） 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 每股收益（元／股） 主营业务利润 ３４．８０ ３４．６７ ０．９８３ ０．９８３ 营业利润 ５．７１ ５．６９ ０．１６１ ０．１６１ 净利润 ２．８８ ２．８７ ０．０８１ ０．０８１ 扣除非经常性损益后的净利润 ３．２９ ３．２８ ０．０９３ ０．０９３ 5 （四）报告期内股东权益变动情况及变动原因：（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ５８２８４７９３９．００ ９１３５４４５１０．００ １３７３０４２３２．８５ ２０６７８６１．８８ ４８５９７９７．４３ １６４０６２４３４１．１６ 本期增加 ２８８１１２．９５ ４７４１７１０．８１ ４７４１７１０．８１ ４７４１７１０８．１２ ５７１８８６４２．６９ 本期减少 ４４４５４２９７．９６ ４４４５４２９７．９６ 期末数 ５８２８４７９３９．００ ９１３８３２６２２．９５ １４２０４５９４３．６６ ６８０９５７２．６９ ７８２２６０７．５９ １６５３３５８６８５．８９ 变动原因： （１）资本公积增加系上海第一八佰伴有限公司将 ３ 年以上无法支付的应付款 项转入所致； （２）盈余公积增加系按净利润 １０％计提； （３）法定公益金增加系按净利润 １０％计提； （４）未分配利润增加系本期实现的净利润所致，减少系利润分配预案所致。 6 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： １、股份变动情况表： 数 量 单 位：股 本次变动前 本次增减变动（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ２６３３４８９３５ －－ －－ －－ －－ －－ ２６３３４８９３５ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 １３１１８５６２４ －－ －－ －－ －－ －－ １３１１８５６２４ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ３９４５３４５５９ －－ －－ －－－－ －－ －－ ３９４５３４５５９ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １８８３１３３８０ －－ －－ －－ －－ １８８３１３３８０ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １８８３１３３８０ －－ －－ －－ －－ １８８３１３３８０ 三、股份总数 ５８２８４７９３９ －－ －－ －－ －－ －－ ５８２８４７９３９ ２、股票发行与上市： （１） 根据中国证监会《关于安排上市公司转配股分期、分批上市的通知》 和上海证券交易所的安排，本公司的 ２４，９１６，００３ 股转配股于 ２０００ 年 １２ 月 ８ 日上市流通。 7 （２） ２００１ 年 ７ 月，公司实施了经 ２０００ 年股东大会审议通过的该年度资 本公积金转增股本方案，即以 ２０００ 年末公司总股本 ５２９８５９３６８ 为基数，以 资本公积金向全体股东每 １０ 股转增 １ 股，转增后公司总股本上升为 ５８２８４７９３９ 股。股权登记日 ７ 月 １９ 日，除权日及新增可流通股份上市交易日 ７ 月 ２０ 日。 （二）股东情况 １、截止报告期末公司股东总数为 １１２１７９ 户。 ２、报告期末公司前 １０ 名股东的持股情况： 名次 名 称 年末持股数 占总股本 股份类别 （ 万股） ％ １ 上海一百（集团）有限公司 ２６３３４．８９ ４５．１８ 国家股 ２ 申银万国证券股份有限公司 ９５５．０１ １．６４ 法人股 ３ 松江粮油总公司 ７４０．７１ １．２７ 法人股 ４ 华兴信托 ６０３．９７ １．０４ 法人股 ５ 浙经投资 ４８０．４７ ０．８２ 法人股 ６ 上海市妇女用品商店 ４５８．１６ ０．７９ 法人股 ７ 上海华联商厦股份有限公司 ４４４．３４ ０．７６ 法人股 ８ 上海富士德服饰有限公司 ３８２．１６ ０．６６ 法人股 ９ 华闽实业 ２９７．００ ０．５１ 法人股 １０ 友谊集团 ２３８．７６ ０．４１ 法人股 说明： （１）上海一百（集团）有限公司持有上海华联商厦股份有限公司的法人股 １１９９．２１ 万股，占其总股本的 ２．８４％。 （２）上海市妇女用品商店系上海华联商厦股份有限公司的分公司，即上海华 联股份实际持有本公司股票 ９０２．５０ 万股。 （３） 上海富士德服饰有限公司所持股份中包括转配股上市的 １７１．３９ 万流通 股。 （三）公司控股股东情况 上海一百（集团）有限公司是公司国家股的授权经营单位，系国有独资有限责 8 任公司。法定代表人，张新生先生；成立日期 １９９５ 年 ７ 月 ２０ 日；注册资本 ３１７２７ 万元；经营范围：主营业务是授权范围内的国有资产经营与管理，实业投资，国 内贸易（除专项规定外），房地产开发经营及物业管理等。其所持股票无质押或冻 结情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任期 年初持股数 年末持股数 王迪荪 男 ５６ 董事长、党委书记 ２００２．６－２００４．６ ０ ０ 张引琪 男 ４８ 董事、总经理 ２００１．７－２００４．６ １１４０４ １１４０４ 金忠银 男 ５１ 董事 ２００１．７－２００４．６ ６６００ ６６００ 闻韵芳 女 ４７ 董事、工会主席 ２００１．７－２００４．６ １２２２１ １２２２１ 周忠祺 男 ４５ 董事、财务总监 ２００１．７－２００４．６ ０ ０ 张 琪 女 ４４ 独立董事 ２００２．６－２００４．６ ０ ０ 陈湛匀 男 ４４ 独立董事 ２００２．６－２００４．６ ０ ０ 张人骥 男 ６０ 独立董事 ２００２．６－２００４．６ ０ ０ 张恭慈 男 ５８ 董事 ２００１．７－２００４．６ ０ ０ 姜国芳 男 ４５ 董事 ２００１．７－２００４．６ ０ ０ 纪康文 男 ４２ 董事 ２００１．７－２００４．６ ０ ０ 吕 勇 男 ４５ 监事长 ２００２．６－２００４．６ ０ ０ 奚众慧 女 ４８ 监事 ２００１．７－２００４．６ ０ ０ 徐春华 男 ５７ 监事 ２００２．６－２００４．６ ０ ０ 杨金泉 男 ４５ 监事 ２００２．６－２００４．６ １１００ １１００ 马桂宁 男 ６４ 监事 ２００１．７－２００４．６ １２７４０ １２７４０ 刘服群 男 ４８ 副总经理 １９９８．１２ 起 ０ ０ 黄 馨 女 ５１ 副总经理 １９９２．０７ 起 １２２２１ １２２２１ 韩宏森 男 ４６ 副总经理 １９９８．１２ 起 ０ ０ 张锡援 女 ４５ 董事会秘书 １９９８．０８ 起 ０ ０ ２、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 任期 王迪荪 上海一百（集团）有限公司 董事 9 金忠银 上海一百（集团）有限公司 工会主席 吕 勇 上海一百（集团）有限公司 财务总监 张恭慈 上海一百（集团）有限公司 国有资产管理部经理 姜国芳 申银万国证券股份有限公司 副总裁 徐春华 上海一百（集团）有限公司 审计部经理 ３、年度报酬情况 （１）凡在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬发放均 依照公司章程和有关董事会决议执行。 （２）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 １７０．０９ 万元，其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为 ４９．５９ 万元，金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额为 ４４．０６ 万元，独立董事的年度津贴为 ５ 万 元／年（含税）。 （３） 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员在本公司领取年度报酬 区间为：４～８ 万有 ６ 人，１３～１５ 万有 ７ 人，１７～１８ 万有 ２ 人，其中：张恭 慈、姜国芳、纪康文、吕勇、徐春华未在本公司领取报酬。 ４、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 （１）由于董绍诚先生、王清华先生、蒋禹照先生、祁月红女士因工作调动 原因辞去董事长、监事长、副董事长、监事职务，公司第四届董事会第六次 会议通过决议，同意提名王迪荪先生为第四届董事会董事候选人，陈湛匀先 生、张琪女士、张人骥先生为第四届董事会独立董事候选人。公司第四届监 事会第五次会议通过决议，同意提名徐春华先生、杨金泉先生为第四届监事 会监事候选人。 （２）公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日召开 ２００１ 年度股东大会，大会选举通过王 迪荪先生为第四届董事会董事，陈湛匀先生、张琪女士、张人骥先生为第四 届董事会独立董事，徐春华先生、杨金泉先生为第四届监事会监事。 （二）公司员工情况 报告期内，公司在职员工人数为 ５０１８ 人，其中：销售人员 ２０４７ 人，占 总人数的 ４０．８％；财务人员 １５６ 人，占总人数的 ３．１％；管理人员 ８３５ 人， 占总人数的 １６．６％。上述人员中，本科以上学历 １５０ 人，占总人数的 ３％； 大专学历 ６０６ 人，占总人数的 １２％；高中及中专学历 ２６４９ 人，占总人数的 10 ５２．８％。公司离退休人员 ８１３ 人，占总人数的 １６．２％。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律、法规和《上海证 券交易所股票上市规则》的要求，修订了《公司章程》有关条款，并按照《上 市公司治理准则》规范性文件的要求制定了《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》等多 项规章制度。在逐步健全公司内控机制的同时，促进了公司管理效率的提升。 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日，中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上 市公司建立现代企业制度检查的通知》，公司为此进行了认真的自查工作， 于 ２００２ 年 ８ 月，以自查报告形式，上报中国证监会上海证管办。 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日至 ７ 日，中国证监会上海证券监管办公室依据《２００２ 年巡回检查工作指引》等有关规定，对本公司进行了巡回检查。针对检查中 发现的问题，中国证监会上海证管办于 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日下发了《限期整改 通知书》（沪证司［２００２］１０８ 号）。公司经临时董事会决议通过了《上海市第 一百货商店股份有限公司关于巡检问题的整改报告》，并将针对整改问题而 制定的整改措施和措施执行情况分别于 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日和 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日以公告形式披露在《上海证券报》上。报告期内，公司严格按照有关规章 制度，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，积极规范公司运作。 （二）关于独立董事履行职责的情况 公司 ２００１ 年度股东大会选举了陈湛匀先生、张琪女士、张人骥先生为公 司第四届董事会独立董事。公司独立董事本着为全体股东负责的态度，认真 参加了报告期内公司的董事会和股东大会；审议了公司 ２００２ 年半年度报告 和第三季度报告；对公司的关联交易等事项发表了专业性的意见，并出具了 独立董事意见书，充分发挥了其专业性和独立性的作用，为董事会的战略决 策提供了宝贵的经验。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 11 １、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及 自主经营能力。 ２、公司与控股股东在人员的管理和使用上完全分开，公司人员独立于控 股股东。公司高级管理人员均在本公司领取报酬，且未在股东单位担任除董 事以外的重要职务。 ３、公司拥有独立的采购和销售系统，资产独立完整，权属清晰。 ４、公司设立了独立的财务部门和财务人员，并建立了独立会计核算系统 和财务管理制度，开设有独立的银行帐号，依法单独纳税。 ５、公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署 办公的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励机制，相关奖励制度的建立、实施情况 公司对内推行逐级考评制度，并将积极探索建立公正、透明的高级管理 人员的绩效评价标准和程序的可行方式，以此来确立相应的激励和约束机制 六、股东大会情况简介 （一）股东大会情况介绍 １、股东大会的通知、召集、召开情况： ２００２ 年 ５ 月 １７ 日，公司董事会以公告形式在《上海证券报》上刊登了关于 召开 ２００２ 年度股东大会的通知。 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日在上海静安体育馆举行。出席会 议的股东代表 ３４２ 人，代表公司股份 ２７４１２１９４２ 股，占公司总股本 ４７．０３％， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 ２、股东大会通过的决议及信息披露情况： ２００１ 年股东大会采取逐项记名投票方式审议并通过以下决议： （１）《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； （２）《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； （３）《公司 ２００１ 年度总经理业务报告》； （４）《公司 ２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算报告》； （５） 《公司 ２００１ 年度利润分配方案报告》：决定以 ２００１ 年末的股份总 数 ５８２８４．７９ 万股为基数，向全体股东按每 １０ 股派发现金红利０．２０ 元（含税）， 12 尚余未分配利润 ４８６．６９ 万元转入下一年度。 （６）《修改＜公司章程＞的议案》； （７）《股东大会议事规则》； （８）《续聘大华会计师事务所有限公司的议案》； （９）《增设独立董事的议案》； （１０）《独立董事津贴的议案》； （１１）《更换公司董事的议案》； （１２）《更换公司监事的议案》。 郑传本律师事务所对本次股东大会出具了法律意见书。有关决议内容刊 登在 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日的《上海证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 详见前文“报告期董事、监事、高级管理人员基本情况说明”部分。 七、董事会报告 （一）报告期公司经营情况： １、主营业务的范围及其经营状况 （１）公司主营业务范围：综合百货、广告、进出口贸易、商业咨询等。 （２）公司稳步拓展百货主业的经营，主营业务收入及利润均来源于百货主 业的经营收入。报告期公司实现主营业务收入 ２７．６４ 亿元，实现利润总额 ９５８７．６５ 万元，净利润 ４７４１．７１ 万元。 ２、报告期主要控股及参股子公司的经营情况及业绩 单位：元 名 称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 第一八佰伴有限公司 百货零售 ＵＳＤ７５００００００．００ １３４１９０３１２８．５５ ５４９４８３９０．７２ 第一百货沪西商厦 百货零售 １００００００００．００ ４６７７６５４０５．５２ －１２０３７９８５．０５ 第一百货淮海店 百货零售 ２０００００００．００ ３４８９５２５６．２１ －２５４８５６６．８３ 第一百货松江店 百货零售 ５００００００．００ ３３６９２０６４．５６ ３８９６７．９１ 一百集团交家电有限公司 零售 ２０００００００．００ ４６９８８５１８．９７ －２１５４８０１４．２１ 中百大酒店 酒店 ９４１２４５２．５０ １８７４８１９５．１８ １３４３１１８．７２ 13 第一百货纺织品公司 批发 ５００００００．００ ８１６４０９１．６７ １４１１９３７．８６ 第一百货置地有限公司 房地产 １０００００００．００ １８５８５１１７．１７ ４２４０４４．６１ ３、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占 ２００２ 年度采购总额的 ５．３４％。公 司作为商业零售企业面对的销售客户比较分散，无法统计前五名销售客户的 销售总金额。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年，整个百货零售行业经营形势依然十分严峻，百货零售企业不仅 要面对中外连锁超市、大卖场、专卖店等零售业态的规模冲击，还要应对中 外同行之间的竞争。为了继续保持企业长期、持续、稳定的发展态势，公司 在保持百货零售主业经营业绩和稳定发展专业专卖连锁经营的基础上，加大 整合重组力度，深化内部各项改革，加快推进改革发展进程。 （１）稳定主业，全面提高企业的经营质量。 ①一年来，根据不同目标市场的消费需求，公司坚持不间断的商品结构 和经营布局的调整，年平均调整经营面积达 ４７％，有的零售商店的品牌更新 率达到 １９．２％。公司为迎合市场需求，挖掘自身潜在优势，分别在一店东楼 和第一八佰伴开设了规模较大的手机商场和浦东第一家集视听、娱乐、休闲 为一体的超级电影院；通过举办各类有影响的营销活动，稳定了销售业绩， 加强了客户关系管理。 ②公司投资的专业专卖连锁经营，继续保持稳定发展态势。国大药房连 锁店总量增至 ７３ 家，全年实现销售 ４８６０ 万元；一百颐盛公司暨在上海、南 京、沈阳新设四家连锁商场后，全国连锁商场已达 １３ 家，去年实现销售 １．６４ 亿元；一百永达汽车销售公司利用自身专业优势，抓住市场热点，去年销售 各类小汽车 ５５０ 辆，销售额同比翻了一番，达到 ９１１０ 万元。 ③公司各零售商店围绕企业的集约经营目标，加大推进力度。去年，暨 第一八佰伴和一店东楼后，一店西楼、淮海店、松江店也分别成立了采购营 销部和卖场管理部，形成了新的进销分离经营模式，为公司开展集约经营打 下基础。 ④公司把引进和扩大服务功能作为拓展经营的工作重点，通过先后举办 的香港贸发局展、迪斯尼展和品牌特卖会等展销形式，既聚集了人气，又取 得了较好的经济效益。 14 （２）加大资源整合力度，提高资产质量。 ①为有效缓解第一八佰伴的经营压力，增强了其抗风险能力，公司完成 对第一八佰伴实施的增资扩股工作，使其注册资本从 ５０００ 万美元增加至 ７５００ 万美元，平均每年可减少利息支出 １２８０ 万元；去年，该公司全年利润 实现大幅度增长，达到 ５５００ 万元。报告期末，公司与上海一百（集团）有限 公司之间就资产置换事宜达成协议，并经 ２００３ 年第一次临时股东大会表决 通过（详见“重要事项”部分），从而有助于进一步优化公司资产质量，减 少关联交易，规范上市公司运作。 ②公司依照制定的资源整合具体目标和措施，成立专题推进小组，组织 专题调查，及时关闭了部分亏损企业；并在与有关方面的多次磋商后，将闲 置多年的存量房产顺利实现转让和变现，加快了资金周转速度，进一步夯实 了企业资产。 （３）继续强化企业管理职能，坚持制度管理。一年来，公司一方面对有关 规章制度进行修订、裁减和充实，并将择时推出；另一方面继续加强全面预 算管理，强化审计监督工作，重视员工培训和人才引进，积极做好内部安全 稳定工作。 ５、完成经营计划情况 报告期，公司实际发生的主营业务收入为 ２７．６４ 亿元，主营业务成本为 ２１．８１ 亿元，较公司在 ２００１ 年年度报告中披露的经营计划数，同比分别下降 了 ２３．２２％和 ２４．７９％。下降原因主要是由于合并报表范围发生变化，影响本 年度销售收入比原拟定的计划有所下降。 （二） 报告期公司投资情况 报告期内，公司投资总额为 ２９９９３ 万元，同比上年增加 ２６９３１ 万元，增 加比例为 ９７９．５２％。 １、报告期公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报 告期内。 ２、报告期内公司非募集资金投资情况： （１）完成对上海第一八佰伴有限公司实施的增资扩股工作，从而使该公司 的注册资本从 ５０００ 万美元上升至 ７５００ 万美元，投资比例仍为 ６４％。报告期内， 该公司实现净利润 ５４９４．８４ 万元。 （２）根据四届三次董事会决议，投资 １５００ 万元人民币参与组建上海东浩 15 工艺品股份有限公司，占注册资本的 ２０％。报告期内，该公司实现净利润 １０３３ 万元。 （３）２００２ 年 ５ 月，根据上海第一百货松江店股东会决议，本公司对其增 资 ２５０ 万元，投资比例仍为 ９０％，注册资本上升至 ５００ 万元。报告期，该店 实现净利润 ３８９６７．９１ 元。 （４）根据 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日临时董事会会议决议，以每股 １．００ 元出资 １５０００ 万元人民币参股海通证券股份有限公司，共计 １５０００ 万股，占该公司 增资扩股后总股本的 １．７２％。公司已办妥有关手续并已领取股权证。 （三）报告期内公司财务状况、经营成果比较 单位：万元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减％ 总资产 ３７８，４８６．９７ ３９０，１９１．８８ －３．００ 股东权益 １６５，３３５．８７ １６４，０６２．４３ ０．７８ 主营业务利润 ５７，３１５．３１ ６１，６２６．６５ －７．００ 净利润 ４，７４１．７１ ６，９１６．１３ －３１．４４ 现金及现金等价物净增加额 －２，８４５．０２ －４６，２１３．８９ 注６ 变动原因： （１）总资产减少系合并报表范围发生变化所致； （２） 股东权益增加系净利润增加所致； （３） 主营业务利润减少系合并报表范围发生变化所致； （４） 净利润减少系所得税税率恢复以 ３３％征收所致； （５）现金及现金等价物增加系本期归还借款减少所致。 （四）宏观政策、法规变化对公司的财务状况和经营成果影响 报告期内，公司除所得税税率按有关部门的规定作相应调整外（详见“重 要事项”部分），无其他政策、法规变化对公司的财务状况和经营成果影响。 （五）公司新年度的业务发展计划 尽管目前整个百货零售业面临严峻的市场考验和其他连锁业态的强大冲 击，但是公司认为百货零售业依然有着不可替代的行业地位和发展空间。为 此，２００３ 年公司将围绕“发展与改革”的主题，积极开展并做好在百货连锁、 项目发展、专业专卖、资产质量和改革管理等方面的工作。新的一年，公司 将力争在今年实现主营业务收入 ２７．６４ 亿元，主营业务成本 ２１．８１ 亿元。结 16 合公司各方面情况，今年工作主要包括： １、确保公司百货零售主业的运行质量，保持经营业绩的稳定增长；做好 在品牌、功能、环境、诚信体系等方面的引进、开发、创新、调整和完善工 作。 ２、对公司经过多方论证，明确可行性报告的重点发展项目，年内将采取 市场方式集中企业内外部的人、财、物优势资源，以效率为第一原则，落实 责任制，分阶段实施发展项目进度。公司将根据连锁经营的标准和要求，加 快发展百货连锁，做好各类资源的合理配置；同时全力推进一百商城建设， 使其能成为集购物、休闲、娱乐、文化和餐饮为一体的大型综合性、现代化 购物中心。 ３、在发展中整合内部资源，逐步提升资产质量。公司将采取多种措施， 止住出血点，减亏增效，进一步降低经营风险；盘活资产存量，提高资产效 率；通过调整投资结构和方向，大力拓展资本市场，积极寻求各种资本合作 机会，尽快实现规模扩张。 ４、逐步理顺企业内部各级管理体制，不断强化管理工作。公司将通过改 革创新，建立新的管理体制、机制和制度，以适应企业的快速发展需要。 （六）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内公司共召开了十次董事会会议，具体情况如下： （１）２００２ 年 １ 月 １８ 日，公司召开第四届董事会第三次会议，会议审议并 通过如下决议：①公司 ２００２ 年经济工作计划；②关于以自有资金向上海第 一八佰伴有限公司按比例增资扩股的提案；③关于参与发起设立上海东浩工 艺品股份有限公司的提案；④关于公司高级管理人员薪酬标准的提案；⑤关 于公司为下属控股子公司贷款提供担保的提案。有关会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日的《上海证券报》上。 （２）２００２ 年 ３ 月 ２８ 日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过以 下决议：①公司 ２００１ 年年度报告及摘要；②公司 ２００１ 年度董事会工作报告； ③公司 ２００１ 年度总经理业务报告；④公司 ２００１ 年度财务决算及 ２００２ 年度 财务预算报告；⑤公司 ２００１ 年度利润分配方案。⑥预计公司 ２００２ 年利润分 配政策；⑦关于公司 ２００１ 年度股东大会事项另行公告的提案。有关会议决 议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １ 日的《上海证券报》上。 17 （３）２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，公司召开第四届董事会第五次会议，会议审议并 通过如下决议：①公司 ２００２ 年第一季度报告。有关会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日的《上海证券报》上。 （４）２００２ 年 ５ 月 １７ 日，公司召开第四届董事会第六次会议，会议审议并 通过如下决议：①关于修改《公司章程》的议案；②关于股东大会议事规则、 董事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理制度的议案；③关于续聘 大华会计师事务所有限公司的议案；④关于增设独立董事的议案；⑤关于独 立董事津贴的议案；⑥关于更换公司董事的议案；⑦关于召开 ２００１ 年度股 东大会的通知。有关会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日的《上海证券报》 上。 （５）２００２ 年 ６ 月 ３ 日，公司召开临时董事会，会议经通讯表决审议通过 如下决议：提名张琪女士为公司新的独立董事候选人。有关会议决议公告刊 登在 ２００２ 年 ６ 月 ５ 日的《上海证券报》上。 （６）２００２ 年 ６ 月 ２１ 日，公司召开第四届董事会第七次会议，会议审议 并通过如下决议：选举王迪荪先生为公司董事长。有关会议决议内容刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日的《上海证券报》上。 （７）２００２ 年 ７ 月 １２ 日，公司召开临时董事会，会议经通讯表决审议通 过如下决议：结合公司“一业特强，多元发展”的经营战略，同意自筹资金 出资 １５０００ 万元人民币参股海通证券股份有限公司。有关会议决议内容刊登 在 ２００２ 年 ７ 月 １６ 日的《上海证券报》上。 （８）２００２ 年 ８ 月 １３ 日，公司召开临时董事会，会议经通讯表决审议通 过了《上海市第一百货商店股份有限公司关于巡检问题的整改报告》。报告 就“公司‘三会’运作”、“公司为控股股东提供担保”、“公司信息披露”及 “公司财务”四方面存在问题制订了相关整改措施。有关会议决议内容刊登 在 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日的《上海证券报》上。 （９）２００２ 年 ８ 月 ２ 日，公司召开第四届董事会第八次会议，会议审议并 通过如下决议：公司 ２００２ 年半年度报告及摘要。根据上海证券交易所的有 关规定，此次会议决议内容无需披露。 （１０）２００２ 年 １０ 月 ２９ 日，公司召开第四届董事会第九次会议，会议审 议并通过如下决议：①公司 ２００２ 年第三季度报告；②关于上海富士德投资 有限公司歇业提案；③关于上海一百得康电脑有限公司歇业的提案；④关于 18 核销“在建工程—民建住宅”项目减值准备的提案。有关会议决议内容刊登 在 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日的《上海证券报》上。 （１１）２００２ 年 １２ 月 １８ 日，公司召开第四届董事会第十次会议，会议审 议并通过如下决议：①关于公司转让所持上海市第一百货沪西商厦 ９０％的全 部股权和债权、受让上海一百（集团）有限公司持有的上海市南京东路 ８００ 号 （上海市第一百货商店东楼）土地使用权、上海市六合路 ３９、４１－４５ 号（仓库） 土地使用权以及上海市西藏中路 ４６２－４７４ 号 １－２ 层（中百大酒店）房地产权的 议案（３ 名关联董事放弃在董事会上对该议案的表决权）；②关于召开 ２００３ 年第一次临时股东大会的决定。有关会议决议内容刊登在 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日的《上海证券报》上。上述关联交易简要内容详见下文“重要事项”（二） 部分。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 ２００２ 年 ７ 月公司实施了经公司 ２００１ 年度股东大会通过的 ２００１ 年度利润 分配方案，以 ２００１ 年末公司的股份总数 ５８２８４７９３９ 股为基数，向全体股东 按每 １０ 股派发现金红利 ０．２０ 元（含税），支付现金红利 １１６５６９５８．７８ 元，尚 余未分配利润 ４８６６９２９．２１ 元转入下一年度。股权登记日：７ 月 １８ 日，除息 交易日：７ 月 １９ 日，红利发放日：７ 月 ２６ 日。分红派息公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日的《上海证券报》上。 （七）本次利润分配预案： １、２００２ 年度利润分配预案 ２００２ 年度本公司实现净利润 ４７，４１７，７１０．１２ 元，根据《公司法》和《公 司章程》的规定，提取 １０％法定公积金 ４，７４１，７１０．８１ 元，提取 １０％法定公益 金 ４，７４１，７１０．８１ 元后，加上年初未分配利润 ４，８６６，９２６．２１ 元，实际可供股 东分配利润为 ４２，８００，６１２．７１ 元。经董事会研究决定：拟以 ２００２ 年末股份 总数 ５８２，８４７，９３９ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股派发现金红利 ０．６０ 元（含 税），预计支付现金红利 ３４，９７０，８７６．３４ 元，尚余未分配利润 ７，８２９，７３６．３７ 元转入下一年度。 19 （八）其他报告事项：公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。 八、监事会报告 （一）监事会的工作情况 １、报告期内监事会共召开了七次会议，主要会议决议内容如下： （１）２００２ 年 ３ 月 ２８ 日，公司召开四届三次监事会，会议审议通过：①公 司 ２００１ 年年度报告及摘要；②公司 ２００１ 年度监事会工作报告。决议内容公 告在 ２００２ 年 ４ 月 １ 日的《上海证券报》上。 （２）２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，公司召开四届四次监事会，会议审议通过公司 ２００２ 年第一季度报告。决议内容公告在 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日的《上海证券报》上。 （３）２００２ 年 ５ 月 １７ 日，公司召开四届五次监事会，会议审议通过：①关 于修改＜公司章程＞的议案；②关于股东大会议事规则、监事会议事规则、信 息披露管理制度的议案；③关于更换公司监事的议案。决议内容公告在 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日的《上海证券报》上。 （４）２００２ 年 ６ 月 ２１ 日，公司召开四届六次监事会，会议审议通过选举吕 勇先生为公司监事长。决议内容公告在 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日的上海证券报上。 （５）２００２ 年 ８ 月 ２ 日，公司召开四届七次监事会，会议审议通过 ２００２ 年 半年度报告及摘要。根据上海证券交易所的有关规定，此次会议决议内容无 需披露。 （６）２００２ 年 １０ 月 ２９ 日，公司召开四届八次监事会，会议审议通过 ２００２ 年第三季度报告。根据上海证券交易所的有关规定，此次会议决议内容无需 披露。 （７）２００２ 年 １２ 月 １８ 日，公司召开四届九次监事会，会议审议通过：关 于公司转让所持上海市第一百货沪西商厦 ９０％的全部股权和债权、受让上海 一百（集团）有限公司持有的上海市南京东路 ８００ 号（上海市第一百货商店东 楼）土地使用权、上海市六合路 ３９、４１－４５ 号（仓库）土地使用权以及上海市 西藏中路 ４６２－４７４ 号 １－２ 层（中百大酒店）房地产权的议案。决议内容公告在 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日的《上海证券报》上。 ２、报告期内，监事会列席了公司董事会的各次会议，本着对全体股东负 责的精神，认真审核了公司的财务报告、审计报告，对 董事会和经理层依 20 法运作、经营管理、财务审计等重大方面进行了有效的监督。 （二）监事会对公司 ２００２ 年有关事项发表如下独立意见： １、公司决策程序合法，建立有较为完善的内部控制制度，能够依照《公 司法》、《证券法》、《公司章程》和国家其他有关法律、法规开展各项工作， 公司董事、经理执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为； ２、公司 ２００２ 年度财务报告能够真实地反映公司的经营状况和经营成果， 财务核算符合国家对上市公司的有关要求，经安永大华会计师事务所有限公 司审计后出具的审计报告是客观公正的； ３、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目完全一致； ４、公司资产置换交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害部分股东的 权益或造成公司资产流失； ５、公司关联交易程序合法，价格合理，未发现损害公司及非关联股东的 利益。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程： 根据 ２００２ 年 １２ 月 １８ 日召开的公司临时董事会决议，公司与第一大股 东上海一百（集团）有限公司（以下简称“一百集团”）、上海市第一百货沪西 商厦（以下简称“沪西商厦”）签署了《资产置换协议》，同意将所持沪西商 厦 ９０％的全部股权和债权转让给一百集团，股权转让金额 ７，２１３，５２７．８０ 元及 债权确认额 ３９５，４８０，０００ 元，通过受让一百集团持有的上海市南京东路 ８００ 号土地使用权、上海市六合路 ３９、４１－４５ 号土地使用权以及上海市西藏中路 ４６２－４７４ 号 １－２ 层房地产权予以归还，以上土地使用权和房地产权涉及金额 为 ４０２，２１１，９６２ 元，差额 ４８１，５６５．８０ 元由一百集团以现金补足。 由于上述交易事项需经股东大会批准方可实施，所以 ２００３ 年 １ 月 ２０ 日， 21 公司召开了 ２００３ 年第一次临时股东大会，经审议表决通过上述交易事项， 决议公告刊登在 ２００３ 年 １ 月 ２１ 日的《上海证券报》上。截止 ２００３ 年 ３ 月 ３１ 日，有关沪西商厦 ９０％的股权交割和置换入的土地权证过户等手续已相继 办妥。 通过本次股权转让和债务重组的实施，公司认为将有助于进一步优化资 产质量，减少关联交易，规范上市公司运作；同时通过土地受让的实施，将 有利于“一百商城”的总体开发，做强百货主业，从而提高公司整体的市场 竞争力。由公司聘请的上海万隆众天会计师事务所有限公司和上海市上正律 师事务所已分别就上述交易作出了独立财务顾问报告和法律意见书，有关内 容已全文刊登在上海证券交易所的网站上（ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）． （三）报告期内重大关联交易事项 １、上述“收购、出售资产事项”部分所述内容属于关联交易。根据上海 证券交易所《股票上市规则》的规定，关联董事与关联股东已分别在董事会 和股东大会上回避表决。一百集团作为本次交易的关联方，其基本情况详见 前文“股本变动及股东情况”控股股东情况说明部分，截止 ２００１ 年末，一 百集团总资产 ７６．９９ 亿元，净资产 １１．０７ 亿元，经营总额 １１８．３７ 亿元，净 利润 ２，０２３．３７ 万元。 本次关联交易内容详见“收购出售资产事项”部分，交易标的的定价政 策是以资产评估机构的评估值为依据（资产评估基准日为 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日）， 经交易双方商定。其中： （１）经上海万隆资产评估有限公司出具的资产评估报告｛沪万隆评报字 （２００２）第 ４９ 号｝沪西商厦股权的帐面值为－２，３２６，０４１．３１ 元，评估值为人民 币 ７，２８６，３９１．７２ 元。上述评估结果经上海市资产评审中心沪评审（２００２）８１４ 号文确认。交易双方以上述股权的评估值上浮 １０％ 计 ７，２１３，５２７．８０ 元 （７，２８６，３９１．７２×９０％×１１０％）作为交易价格。 （２）经上海万隆资产评估有限公司出具的资产评估报告｛沪万隆评报字 （２００２）第 ４９ 号｝沪西商厦对本公司的债务评估值为人民币 ４３７，７６５，２９４．１０ 元。上述评估结果经上海市资产评审中心沪评审（２００２）８１４ 号文确认。鉴于 股权评估值中含有待处理流动资产净损失 ５３，５１９，３０８．４０ 元，交易双方经协 商确认债权转让额为 ３９５，４８０，０００ 元。 22 （３）经上海财瑞资产评估有限公司沪财瑞评报（２００２）第 １９０ 号资产评估 报告，南京东路 ８００ 号（上海市第一百货东楼）土地使用权的帐面值为 ２１，０１８，０００ 元，评估值为人民币 ５４８，０５４，０００ 元。上述评估结果经上海市资 产评审中心沪评审（２００２）７９６ 号文确认。交易双方以评估值下浮 ７．５％计 ３５３，３９９，９５０ 元作为交易价格。 （４）经上海东洲资产评估有限公司沪东洲字评报字（０２）第 Ｄ０３３０３１７ 号评 估报告，六合路 ３９、４１－４５ 号（仓库）土地使用权的帐面值为 ８２８，０００ 元，评 估值为人民币 ３４，０８０，４０６ 元。上述评估结果经上海市资产评审中心沪评审 （２００２）７９７ 号文确认。交易双方以评估值下浮 ７．５％计 ３１，５２４，３７５ 元作为交易 价格。 （５）经上海东洲资产评估有限公司沪东洲字评报字（０２）第 Ｄ０３３０３１６ 号评 估报告，西藏中路 ４６２－４７４ 号 １－２ 层（中百大酒店）房地产权的帐面值为 ３，０３１，７００ 元，评估值为人民币 １８，６８９，３３８ 元。上述评估结果经上海市资产 评 审 中 心 沪 评 审 （２００２）７８９ 号 文 确 认 。 交 易 双 方 以 评 估 值 下 浮 ７．５％ 计 １７，２８７，６３７ 元作为交易价格。 本次关联交易属于非货币性交易，其中公司交易转让总额为 ４０２，６９３，５２７．８０ 元，一百集团以土地使用权和房地产权共计 ４０２，２１１，９６２ 元 置入本公司，差额 ４８１，５６５．８０ 元由一百集团以现金补足。上述关联交易公告 全文刊登在 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日的《上海证券报》上。 本公司此次交易置入的土地使用权的评估报告，是以上海市 １９９８ 年 ６ 月 １ 日颁布的《上海市基准土地价》为评估价格的确定依据，综合考虑了地块 区域、级别、容积率和周边地区租金等因素后作出的。其中： （１）位于南京东路 ８００ 号土地使用权的评估价值由上海财瑞资产评估有 限公司依据以下主要原因得出： ① 该土地使用权为国有划拨性质，其帐面值 反映的只是根据国家采取的盘活资产措施，按照土地面积收取每平方米 ３０００ 元的土地出让金价格。 ② 土地出让金价格只是组成土地使用权价值的一部 分，而本次评估对土地价值的定义为熟地状态下的市场价值，考虑了地块区 域、级别及容积率等因素，评估出该土地的价值为 ５４８０５．４ 万元，其容积率为 １０．２，楼面价为 ８０００ 元／平方米 具体内容详见上交所网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 上 海财瑞资产评估有限公司关于《南京东路 ８００ 号土地评估增值说明》 。 （２）位于六合路 ３９、４１— ５１ 号土地使用权及西藏中路 ４６２— ４７４ 号 １— ２ 23 层房地产权，由上海东洲资产评估有限公司采用市场比较法和收益法确定评 估价值，一百集团拟转让的上述资产评估值的增值原因为企业入账价值低所 造成 具体内容详见上交所网站 ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 上海东洲资产评估有限公司 《关于上海一百 集团 有限公司西藏中路房地产和六合路土地评估情况说 明》。 ２、报告期公司债权、债务往来、担保情况 ①报告期末，第一大股东上海一百（集团）有限公司为本公司年末借款 人民币 ７６４００ 万元提供担保。 ②公司与关联方存在债权、债务及担保情况 企业名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 形成原因 对公司影响 债权 债务 担保 上海一百旅游新干线有限公司 ３１０．００ 万元 ０．９８ 借款 无 上海富士德服饰有限公司 ２０９２．２５ 万元 ４．９３ 借款 无 上海一百国际贸易有限公司 ４００．００ 万元 借款 无 上海一百永达汽车销售公司 １８９．０３ 万元 借款 无 上海一百假日酒店有限公司 ５０５．００ 万元 借款 无 洪都拉斯湛佑服装公司 １０．６６ 万元 往来款 无 上海一百（集团）有限公司 １８．０７ 万元 往来款 无 上海一百第一太平物业管理有 ０．８３ 万元 无 往来款 限公司 上海市第一百货针织品公司 １０．１１ 万元 ０．３０ 万元 往来款 无 上海第一八佰伴有限公司 ３６０００ 万元 借款 无 上海一百集团交家电有限公司 １５００ 万元 借款 无 东方莱索托有限公司 ８４０．３４ 万元 往来款 无 （四）公司重大合同及其履行情况 １、报告期末，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 ２、报告期末，公司为控股股东上海一百（集团）有限公司银行贷款提供 的信用担保至报告期已履行完毕，且未再发生上述事项。 ３、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项 24 （五）公司或持股 ５％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事 项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘的会计师事务所为安永大华会计师事务所有限公司。 公司 ２００２ 年支付其报酬为 ５０ 万元，其中包括差旅费的列支。安永大华会计 师事务所自 １９９２ 年起已连续 １１ 年为公司提供审计服务。 （七）其他重大事项 １、２００２ 年 ７ 月 １５ 日，公司收到中国证监会上海证管办对本公司进行巡 回检查后下发的《限期整改通知书》（沪证司［２００２］１０８ 号），就《限期整改 通知书》涉及的所有事项，公司于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日经临时董事会决议通过 了《上海市第一百货商店股份有限公司关于巡检问题的整改报告》（下称“整 改报告”，详见 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日的上海证券报）。２００２ 年 １２ 月 １９ 日，公司 再次在上海证券报上刊登了关于巡检问题整改执行情况的公告，分别就“公 司‘三会’运作”、“为控股股东提供担保”、及“公司财务”等方面整改执 行情况作出进一步说明。本公司今后将严格按照中国证监会的有关规定，规 范公司运作，完善公司治理结构。 ２、根据财政部财税字（２０００）９９ 号《关于进一步认真贯彻落实国务院＜ 关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知＞的通知》，本公司现行所得 税优惠政策（即所得税实征 １５％）执行至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日。近日，公司接 到上海市财政局第四分局的通知，上述所得税优惠政策自 ２００２ 年 １ 月 １ 日 起终止。根据公司 ２００２ 年度财务报告，净利润为 ４７４１．７１ 万元，每股收益 为 ０．０８１ 元，按原来 １５％所得税率口径计算，净利润为 ６２２５．７１ 万元，每股 收益为 ０．１０６ 元。具体内容详见 ２００２ 年度财务报告。 25 十、财务报告 （一）审计报告（附后） （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件 公司总经理办公室备置有以下文件，以供证管部门、交易所及股东查询。 （一）载有法定代表人、财务总监、财务部经理及制表人员签名并盖章的会计 报表。 （二）载有安永大华会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审 计报告正本。 （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 上海市第一百货商店股份有限公司董事会 董事长：王迪荪 二 ＯＯ 三年三月二十八日 26 审 计 报 告 安永大华业字（2003）第 608 号 上海市第一百货商店股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负 债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表及 合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计 过程中我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 徐逸星 袁勇敏 中国 上海 昆山路 146 号 2003 年 3 月 28 日 27 一、公司的基本情况 1. 公司的历史沿革 上海市第一百货商店股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是于 1992 年 4 月经上海市人民政府批准改制成立的大型综合性商业股份制企业。公 司所发行的 A 股于 1993 年 2 月 19 日在上海证券交易所上市交易。公司原注册 资本为 464,025,481.00 元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字 （97）第 1115 号验资报告；1999 年经配股增资 65,833,887.00 元，业经大华会计 师事务所有限公司出具华业字（ 99）第 672 号验资报告验证，变更后公司注册资 本为 529,859,368.00 元；公司于 2001 年 7 月以资本公积转增股本 52,988,571 股， 转增后股份总数为 582,847,939 股，其中境内上市人民币普通股（A股）188,313,380 股。 现公司注册资本为 582,847,939.00 元，2002 年 7 月 12 日由上海市工商行政 管理局换发法人营业执照，注册号 3100001000666。现公司法定代表人为王迪荪。 2. 公司所属行业性质和业务范围 公司所属行业为大型商业综合性企业。 经营范围： 主营：百货、五金交电、针纺织品、音像制品、钟表眼镜、文化用品、工艺 品、家俱装潢、仪器仪表、计量衡器、食品、广告（按广告许可证）、金饰品、 油漆颜料、汽配件、劳防用品、通讯设备、汽车及汽车修理。 兼营：餐饮、旅馆、科技、服装生产、房产、广告装潢、进出口贸易。 3. 主要产品或提供的劳务 商品零售、批发、餐饮、广告装潢、进出口贸易。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度：本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会 计制度》及其补充规定。 28 2. 会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记帐本位币：人民币。 4. 记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5. 外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价 (中间价) 及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币 余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资 产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生 的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6. 现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 公司本年度无现金等价物。 7. 应收款项坏帐损失核算方法： （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为全部应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提方法为： 本公司对应收帐款和其他应收款的坏帐准备计提采用个别认定的方法。对于期末余 额可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务单位所处的特定 地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项 如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额 的，采用个别认定法计提坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的 信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类 应收款项的坏帐准备计提比例。 8. 待摊费用摊销方法： 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 财产保险费 1年 按受益期限平均摊销 房租 1年 按受益期限平均摊销 计算机系统维护费 1年 按受益期限平均摊销 29 9. 存货核算方法： （1）本公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售 仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料 等。本公司存货分类为：库存商品、原材料、低值易耗品、其他。 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 本公司库存商品计价采用售价金额核算方法，期末通过计算本期已销商品应分摊的 进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按五五摊销法摊销；包装物领用时按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈 旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的 成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存 货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销 售所必需的估计费用后的价值确定。 10. 长期投资的核算方法 (1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投 资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本 法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采 用权益法核算。 (2)股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得 成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并 30 按投资期限平均摊销计入损益。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的 全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价 款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发 生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。 (4)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投 资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长 期投资帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备， 计入当年度损益。 11. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1)固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具体标准 为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过 2 年的， 不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备。 (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的 价值入帐。 每年末报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、 损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准 备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (4)固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年 限扣除残值（原值的 3-5％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 40-50 年 2.375-2.425％ 通用设备 10-15 年 9.5-9.7％ 专用设备 5-15 年 19-19.4％ 运输设备 8-10 年 9.5-12.125％ 其他设备 5年 19-19.4％ 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计 使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时， 考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可 31 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢 复,则按照该项固定资产恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折 旧额。 12. 在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本 确认为固定资产。每年末报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建 工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产 计提。 13. 无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同规定 的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限， 法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过 10 年)。各项无形资产的摊销年限如下 表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 40 年、50 年 房屋使用权 10 年 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末报告期终了，检查各项 无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的， 应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 14. 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按照各项目受益期平均摊销。 15. 债务重组中取得非现金资产的计价方法 各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权 的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金 资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的 入账价值。 16. 非货币性交易中换入资产的计价方法 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费， 加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价 值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的 比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产 的入账价值。 32 17. 收入确认方法 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同 的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的 成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使 用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时 满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。 18. 所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19. 合并会计报表编制方法 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关 于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范 围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表 以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和 资金往来均相互抵消。 本公司在编制合并财务报表时，对原按行业会计制度编制的 2002 年度财务报表， 已按《企业会计制度》及其有关补充规定的规定进行了调整及重新表述。 三、税项 本公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 33% 应纳税所得额 增值税 17% 应税销售额 营业税 5% 应税营业额 消费税 5％ 应税销售额(或销售数量) 城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 河道工程维检费 1％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额* *本公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农村义务兵优待金和堤防费，分别按照 应纳营业税额、增值税额和消费税额的 0.3％和 1％计缴。河道工程维检费的计缴比例原先为 0.25％。现根据上海市 33 人民政府办公厅《关于取消本市部分政府性基金的通知》（沪府办发[2002]26 号）、《关于调整本市河道工程修建维护 管理费征收标准等问题的通知》（沪府办发[2002]27 号），自 2002 年 6 月 1 日起停止缴纳农村义务兵优待金和堤防费， 同时河道工程维检费的计缴比例提高到 1％。 四、控股子公司及合营企业 1．公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司实际 本公司所占 是否 不合并 投资额 权益比例 合并 原因 (%) 上海市第一百货商店股份有限 2,000 万 百货 2,000 万 100% 是 公司淮海店 上海中百大酒店 941 万 餐饮 941 万 100% 是 上海第一百货纺织品公司 500 万 纺织品 500 万 100% 是 上海第一百货置地有限公司 1,000 万 房地产 1,000 万 *1 100% 是 上海市第一百货资源开发公司 200 万 劳务 200 万 *1 100% 是 上海市第一百货商店股份有限 600 万 商品批发 600 万 100% 是 公司深圳贸易公司 上海第一百货松江店有限公司 500 万 百货 500 万 *1 100% 是 上海一百集团交家电有限公司 2,000 万 商品批发零售 1,900 万 95% 是 上海康姆司商用计算机有限公 USD150 万计算机 USD105 万 70% 是 司 上海第一八佰伴有限公司 百货 USD4800 万 64% 是 上海一百得康电脑有限公司 1,000 万 电 脑 及 相 关 产 1,000 万 *1 100% 是 品 上海颐盛商贸有限公司 500 万 百货 240 万 48% 是 上海一百电子商务有限公司 200 万 电子商务 200 万 *1 98.50% 否 *2 上海一百新干线旅游有限公司 100 万 旅游服务 80 万 80% 否 *2 上海一百国际贸易有限公司 500 万 进出口业务 490 万 *1 98％ 否 *2 *1. 本公司所占权益比例为直接持股加间接持股比例之和； *2. 根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，未合并公 司的资产标准，销售收入标准和利润标准均未超过合并报表相关指标的 10%，故未予合并； 2．公司本年合并报表范围减少如下： （1）公司于 2002 年 9 月 30 日将所持上海市第一百货商店股份有限公司沪西商厦 90％股权转让给上海一百（集团）有限公司，所以年末合并报表范围未包括该公司，详 见关联方关系及其交易附注； （2）公司于 2002 年 2 月 28 日将所持上海颐盛商贸有限公司 22％股权转让给非关 联的第三方，对其投资比例从原来 70％减少为 48％，对其不再实行控制，年末合并报 表范围未包括该公司。 34 五、合并财务报表主要项目附注 1. 货币资金 项 目 年末数 年初数 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现 金 3,884,407.53 4,420,137.78 银行存款-美元 64,254.87 8.2773 531,856.83 30,048.50 8.2766 248,699.40 银行存款-人民币 323,514,616.59 351,312,512.63 其他货币资金-人民币 399,757.67 合 计 327,930,880.95 356,381,107.48 2. 应收票据 票据种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 41,099.90 254,176.30 应收票据中无已贴现尚未承兑之商业承兑汇票。 3. 应收帐款 年末数 年初数 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 总额比例 总额比例 (%) (%) 1 年以内 16,527,874.85 39.35% 2,092,491.44 14,659,159.82 31.75% 10,135.60 1－2 年 215,194.05 0.51% 32,066.23 690,591.51 1.50% 6,452.40 2－3 年 47,940.14 0.11% 47,188.30 2,326,550.28 5.04% 1,698,289.14 3 年以上 25,215,730.72 60.03% 25,128,920.04 28,492,002.16 61.71% 25,170,526.18 合计 42,006,739.76 100.00% 27,300,666.01 46,168,303.77 100.00% 26,885,403.32 本帐户年末余额中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 14,706,700.68 元，占应收帐款 总额的比例为 35.01%。 4. 其他应收款 年末数 年初数 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备 总额比例(%) 总额比例(%) 1 年以内 51,582,319.95 54.16% 415,095.00 50,891,374.64 36.98% 5,943.90 1－2 年 2,506,405.71 2.63% - 3,294,879.79 2.39% 38,353.53 2-3 年 *1 4,744,389.20 4.98% 97,382.50 25,111,250.34 18.25% 467,221.23 3 年以上 36,414,138.62 38.23% 15,852,641.95 58,322,476.44 42.38% 16,031,922.84 合计 95,247,253.48 100.00% 16,365,119.45 137,619,981.21 100.00% 16,543,441.50 *1：账龄在 2-3 年的其他应收款增加较多是由于预付账款转入。 本帐户年末余额中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 35 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 上海印染针织厂 12,854,589.71 往来款 3 年以上 上海富士德服饰有限公司 20,922,471.93 借款 1 年以内 上海一百假日酒店 5,050,000.00 借款 3 年以上 上海一百国际贸易有限公司 4,000,000.00 借款 1 年以内 上海一百新干线旅游有限公司 3,100,000.00 借款 1 年以内 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 45,927,061.64 元，占应收帐款 总额的比例为 48.22%。 5. 预付货款 年末数 年初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 15,117,873.33 86.24% 19,606,811.84 75.47% 1－2 年 389,529.93 2.22% 6,374,217.71 24.53% 2－3 年 2,023,138.24 11.54% 合计 17,530,541.50 100.00% 25,981,029.55 100.00% 本帐户年末余额中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 超过 1 年以上的预付货款系公司与客户尚待结算的货款。 6. 存货 存 货 跌价准备 类 别 年末数 年初数 年初数 本期计提 本期减少*1 年末数 原材料 2,812,943.17 1,429,694.37 555,945.57 555,945.57 低值易耗品 9,459,545.28 10,839,791.82 2,888,271.35 2,888,271.35 库存商品 153,941,927.15 200,502,239.33 43,136,591.88 16,849,496.52 22,203,299.39 37,782,789.01 其 他 795,396.60 1,748,824.54 794,971.12 794,971.12 合 计 167,009,812.20 214,520,550.06 47,375,779.92 16,849,496.52 22,203,299.39 42,021,977.05 *1：存货跌价准备本期减少中包括因合并范围减少而减少的跌价准备 7,557,683.11 元。 上述存货期末余额中没有作为债务担保的存货。 7. 待摊费用 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 小型机保修费 147,420.00 294,840.00 受益期为 03 年 财产保险费 5,127.61 101,165.87 受益期为 03 年 房租 12,000.00 受益期为 03 年 其他 129,656.78 143,979.15 受益期为 03 年 合计 294,204.39 539,985.02 8. 长期投资 (1) 明细项目如下 36 金 额 减值准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期计提 本期转回 期末数 一。长期股权投资(权益法) 141,373,140.23 18,668,353.00 59,967,266.30 100,074,226.93 10,427,810.49 - 5,067,288.72 5,360,521.77 其中:对子公司投资 106,751,163.06 721,960.41 52,143,396.24 55,329,727.23 - 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 34,621,977.17 17,946,392.59 7,823,870.06 44,744,499.70 10,427,810.49 5,067,288.72 5,360,521.77 二。长期股权投资(成本法) 114,643,458.46 150,000,000.00 415,095.00 264,228,363.46 2,741,254.86 2,000,000.00 415,095.00 4,326,159.86 其中:股票投资 66,323,867.10 66,323,867.10 757,680.00 757,680.00 其他长期股权投资 48,319,591.36 150,000,000.00 415,095.00 197,904,496.36 1,983,574.86 2,000,000.00 415,095.00 3,568,479.86 三。长期债权投资 - 其中:国债投资 合计 256,016,598.69 168,668,353.00 60,382,361.30 364,302,590.39 13,169,065.35 2,000,000.00 5,482,383.72 9,686,681.63 (2)长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 被投资 投资成本 损益调整额 与母公 投资 占被投资 年末余额 公司名称 分得现金红 司关系 期限 公司注册资本的比例 年初余额 累计增减额 本期增减额 累计增减额 利额 颐盛商贸 子公司 48.00% - 2,400,000.00 374,055.86 - -717,253.35 1,682,746.65 上海一百电子商务有限公司 子公司 98.50% 2,000,000.00 - -169,698.58 - -1,257,232.59 742,767.41 富士德投资 子公司 90.00% 45,000,000.00 -45,000,000.00 -792.49 2,107,929.45 - - 一百旅游（新干线） 子公司 80.00% 800,000.00 - 46,442.10 - -143,909.77 656,090.23 一百国际贸易有限公司 子公司 98.00% 5,000,000.00 - 301,462.45 - 301,462.45 5,301,462.45 上海富士德服饰有限公司 联营企业 49.20% 3,287,077.60 - 40,487.72 - -1,476,727.86 1,810,349.74 永达汽车 联营企业 40.00% 2,000,000.00 - 90,401.83 208,393.66 237,556.38 2,237,556.38 一百假日酒店 联营企业 19.80% 4,950,000.00 - -413,307.96 - -1,950,312.67 2,999,687.33 北京视美乐 联营企业 20.00% 100,000.00 - - - -97,627.33 2,372.67 上海房屋销售有限公司 联营企业 20.00% 4,000,000.00 -4,000,000.00 2,607,771.39 - - - 康姆司科技 联营企业 39.00% 2,550,000.00 - -256,643.10 - -1,543,452.29 1,006,547.71 镇江金星塑料 联营企业 40.00% 2,100,600.00 - - - - 2,100,600.00 浩宇旅游纪念品 联营企业 30.00% 300,000.00 -67,288.72 - - - 232,711.28 一百(集团)连锁 联营企业 25.00% 5,000,000.00 - -5,000,000.00 - -5,000,000.00 - 洪都拉斯 联营企业 24.50% 3,027,210.49 - - - - 3,027,210.49 上海国大药房连锁有限公司 联营企业 35.00% 10,500,000.00 - 593,771.40 - 198,443.38 10,698,443.38 第一太平物业管理有限公司 联营企业 49.00% 245,000.00 - 154,349.60 145,985.02 180,111.67 425,111.67 沪泰服饰有限公司 联营企业 35.00% 3,476,550.00 - -340,022.99 - -340,022.99 3,136,527.01 上海东浩工艺品股份公司 联营企业 20.00% - 15,000,000.00 2,067,382.04 - 2,067,382.04 17,067,382.04 合计 94,336,438.09 -31,667,288.72 95,659.27 2,462,308.13 -9,541,582.93 53,127,566.44 减值准备 被投资公司名称 年初余额 本期计提额 本期转回额 年末余额 镇江金星塑料 2,100,600.00 2,100,600.00 浩宇旅游纪念品 300,000.00 67,288.72 232,711.28 一百(集团)连锁 5,000,000.00 5,000,000.00 洪都拉斯 3,027,210.49 3,027,210.49 合计 10,427,810.49 5,067,288.72 5,360,521.77 上述投资本期变现无重大限制。 ②股权投资差额 被投资单位名称 股权投资差额 37 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海第一八佰伴有限公司 51,552,523.56 溢价收购 44 年 1,173,666.51 46,946,660.49 (3)长期股权投资（成本法） •股票投资 被投资公司 股份 占被投资 减值准备 股票数量 公司注册资 初始投资成本 名称 类别 年初余额 本期计提 本期转回 年末余额 本的比例 丰华股份 法人股 950,400