博瑞传播(600880)2002年年度报告

成都博瑞传播股份有限公司 CHENGDU B-RAY MEDIA CO.,LTD ２００２ 年年度报告 股票代码：６００８８０ 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事陈舒平先生、独立董事胡守文先生因工作原因未出席本次会议，书面委 托董事长孙旭军先生代为表决。 公司董事长孙旭军先生、总经理吕公义先生、副总经理兼财务总监徐晓东先 生、财务部部长赵红萍女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一 公司基本情况简介 .........................................................................................1 二 会计数据和业务数据摘要 ..........................................................................2 三 股本变动及股东情况 ....................................................................................4 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................6 五 公司治理结构 ...................................................................................................8 六 股东大会情况简介 .......................................................................................... 11 七 董事会报告 ...................................................................................................... 13 八 监事会报告 ...................................................................................................... 22 九 重要事项 ........................................................................................................... 24 十 财务报告 ........................................................................................................... 27 十一 备查文件目录 ............................................................................................ 57 博瑞传播 2002 年年度报告正文 一 公司基本情况简介 １ 公司法定中文名称：成都博瑞传播股份有限公司 公司法定英文名称：Ｃｈｅｎｇｄｕ Ｂ－ｒａｙ Ｍｅｄｉａ Ｃｏ．，Ｌｔｄ（缩写：Ｂ－ＲＡＹ ＭＥＤＩＡ） ２ 公司法定代表人：孙旭军 ３ 董事会秘书：张跃铭 电话：（０２８）８７６５１１８３ 传真：（０２８）８７６５１１８３ 电子信箱：ｚｈａｎｇｙｕｅｍｉｎｇ＠ｂ－ｒａｙ．ｃｏｍ．ｃｎ 证券事务代表：李良 电话：（０２８）８７６８８３１３ 传真：（０２８）８７６８８４２７ 电子信箱：ｌｉｌｉａｎｇ＠ｂ－ｒａｙ．ｃｏｍ．ｃｎ ４ 公司注册地址：四川省成都市郫县唐昌镇南外街 ２ 号 邮编：６１１７３３ 公司办公地址：成都市花牌坊街 １８５ 号 邮编：６１００３１ ５ 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司办公室（成都市花牌坊街 １８５ 号） ６ 公司股票上市地：上海证券交易所 公司股票简称：博瑞传播 公司股票代码：６００８８０ ７ 其他资料 公司首次登记日期、地点： １９８８ 年 １２ 月 ２８ 日 四川省成都市郫县唐昌镇南外街 ２ 号 自成立以来，公司注册地址未发生变化。 企业法人营业执照注册号：５１０１００１８０３０５０ 税务登记号码：５１０１２４２０２４９９２０９ 公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所 会计师事务所的办公地址：成都市洗面桥街 ５ 号 1 博瑞传播 2002 年年度报告正文 二 会计数据和业务数据摘要 １ 本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 项目名称 金额 利润总额 ９３，１２８，２１７．５４ 净利润 ４８，０６０，４２５．３１ 扣除非经常性损益后的净利润 ５０，４１８，７２９．１７ 主营业务利润 １３９，２４０，６８７．８７ 其他业务利润 ３２４，０７７．５１ 营业利润 １０９，７７１，２４９．２１ 投资收益 －１４，２８４，７２７．８１ 补贴收入 － 营业外收支净额 －２，３５８，３０３．８６ 经营活动产生的现金流量净额 ７７，６６５，６５７．１８ 现金及现金等价物净增减额 －３３，９３４，９９５．１７ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 营业外收支净额－２，３５８，３０３．８６ 元。 ２ 近三年主要财务指标 指标名称 计量单位 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 调整后 调整前 主营业务收入 元 ２６６，５２７，１９３．７６ ２７７，９０２，６０９．６４ ２２４，７５７，９８８．４６ ２２４，７５７，９８８．４６ 净利润 元 ４８，０６０，４２５．３１ ２９，５９８，７２２．６３ ２５，４６３，４５６．４３ ２７，３５３，７９８．６８ 每股收益 摊薄 元／股 ０．３７ ０．２３ ０．２０ ０．２１ 加权 元／股 ０．３７ ０．２３ ０．２０ ０．２１ 扣除非经常性损益的每股收益 元／股 ０．３９ ０．２３ ０．２０ ０．２０ 净资产收益率 摊薄 （％） １８．５３ １３．２０ １２．２９ １３．０８ 加权 （％） １９．３６ １３．３４ １２．６９ １３．１４ 扣除非经常性损益的加权平均净资 （％） ２０．３１ １３．４３ １３．０２ １２．５４ 产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 元／股 ０．６０ ０．８５ ０．３２ ０．３２ 指标名称 计量单位 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 调整后 调整前 总资产 元 ４１２，７０４，９３０．９６ ３７４，１０５，２７５．６２ ３９６，６３７，２９６．５８ ３９８，６４７，４６２．５４ 股东权益 元 ２５９，２９９，０１４．７６ ２２４，２５６，５９４．４５ ２０７，１２８，１２８．８３ ２０９，１３１，９６３．２８ （不含少数股东权益） 每股净资产 元／股 １．９９ １．７２ １．５９ １．６１ 调整后的每股净资产 元／股 １．９８ １．７１ １．３７ １．３８ 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号－净资产收益率和每股收 益的计算及披露》有关规定计算的 ２００２ 年净资产收益率和每股收益指标如下： 2 博瑞传播 2002 年年度报告正文 （单位：人民币元） 指标名称 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １３９，２４０，６８７．８７ ５３．７０％ ５６．０８％ １．０７ １．０７ 营业利润 １０９，７７１，２４９．２１ ４２．３３％ ４４．２１％ ０．８４ ０．８４ 净利润 ４８，０６０，４２５．３１ １８．５３％ １９．３６％ ０．３７ ０．３７ 扣除非经营性损益后的净利润 ５０，４１８，７２９．１７ １９．４４％ ２０．３１％ ０．３９ ０．３９ ３ 报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ 资本公积 ３３，８３１，９９８．２１ ３３，８３１，９９８．２１ 盈余公积 ６０，０９８，４５９．０７ ２１，９５９，８３５．７１ ３，１０９，７７２．１１ ７８，９４８，５２２．６７ 其中：公益金 ２０，３６０，１６７．１２ ９，４２５，０３１．８０ ３，１０９，７７２．１１３ ２６，６７５，４２６．８１ 未分配利润 １４６，０８７．１７ ４８，０６０，４２５．３１ ３１，８６８，０６８．６０ １６，３３８，４４３．８８ 股东权益合计 ２２４，２５６，５９４．４５ ６８，４１１，２８８．９１ ３３，３６８，８６８．６０ ２５９，２９９，０１４．７６ 变动原因： １ 盈余公积本期增加数系公司及下属子公司根据董事会分配预案计提数。 ２ 本期公司支用公益金 ３１０．９８ 万元修建职工福利设施，将其从公益金中调 入任意盈余公积。 3 博瑞传播 2002 年年度报告正文 三 股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 １ 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋／－） 本次变动前 配 送 公积金 增 其他 小计 本次变动后 股 股 转股 发 一 尚未流通股份 １ 发起人股份 ５４，２６０，４０６ ５４，２６０，４０６ 其中：国家拥有 １８，２６０，４０６ －１８，２６０，４０６ －１８，２６０，４０６ 股份 境内法人持有股份 ３６，０００，０００ １８，２６０，４０６ １８，２６０，４０６ ５４，２６０，４０６ ２ 募集法人股 ３４，０４２，１９４ ３４，０４２，１９４ 尚未流通股份合计 ８８，３０２，６００ ８８，３０２，６００ 二 已流通股份 境内上市的人民 ４１，８７７，４５０ ４１，８７７，４５０ 币普通股 已流通股份合计 ４１，８７７，４５０ ４１，８７７，４５０ 三 股份总数 １３０，１８０，０５０ １３０，１８０，０５０ ２ 股票发行与上市情况 （１）报告期内公司股份总额未发生变化，最近三年公司也未发行新股。 （２）国家财政部财企［２００２］３７ 号《财政部关于成都博瑞传播股份有限公司等 ２ 家上市公司国家股划转有关问题的批复》同意成都市国有资产管理局将所持公 司国家股 １８２６．０４ 万股（占总股本的 １４．０３％）划转给成都市国有资产投资经营公 司；国家财政部财企［２００２］５２０ 号文《财政部关于成都博瑞传播股份有限公司国 家股转让有关问题的批复》同意成都市国有资产投资经营公司将持有公司的 １８２６．０４ 万股国家股（占总股本的 １４．０３％）全部转让给成都新闻宾馆（股份性质为 国有法人股），股份转让已完成。 (二)股东情况介绍 １ 本报告期末股东总数为 ５４１２ 户。 ２ 前十名股东持股情况（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） （数量单位：股） 股东名称 年度内增减 期末持股数 比例 股份 质押或冻结 股份性质 （％） 类别 股份数量 成都博瑞投资有限责任公司 ０ ３８，８０８，０００ ２９．８１ 未流通 ０ 社会法人股 成都新闻宾馆 １８，２６０，４０６ １８，２６０，４０６ １４．０３ 未流通 ０ 国有法人股 成都新阳实业投资有限公司 ０ ６，０４６，７９４ ４．６４ 未流通 ０ 社会法人股 深圳农村信用合作社联合社 ０ ２，３４０，０００ １．８０ 未流通 ０ 社会法人股 深圳市旭能投资有限公司 ０ ２，３４０，０００ １．８０ 未流通 ０ 社会法人股 四川雪豪投资咨询有限公司 ０ １，９７０，０００ １．５１ 未流通 ０ 社会法人股 四川省世旗投资管理有限公司 ０ １，７０２，０００ １．３１ 未流通 ０ 社会法人股 上海新元投资有限公司 ０ １，２２０，０００ ０．９４ 未流通 ０ 社会法人股 上海中策投资咨询有限公司 ０ １，２００，０００ ０．９２ 未流通 ０ 社会法人股 成都百货集团股份有限公司 ０ １，１７０，０００ ０．９０ 未流通 ０ 社会法人股 4 博瑞传播 2002 年年度报告正文 注： （１）公司第一大股东成都博瑞投资有限责任公司与其余 ９ 名股东之间不存在 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人；公司未知其余 ９ 名股东之间有无关联关系，也未知其余 ９ 名股东是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （２）没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前 １０ 名股东。 （３）公司前 １０ 名股东除成都新闻宾馆所持股份为国有法人股外，其余股东所 持股份均为社会法人股。 ３ 公司控股股东的基本情况 成都博瑞投资有限责任公司于 １９９７ 年 ７ 月在成都市工商行政管理局注册成 立，法定代表人为何华章。公司主要经营对外投资管理咨询、企业形象策划、现 代办公设备（不含彩色复印机）、信息咨询。目前注册资本为 １２３００ 万元，成都商 报社、成都博瑞经济发展有限公司、成都商报新闻培训中心分别持有其 ９５％、４％ 和 １％的股权。成都博瑞投资有限责任公司未持有其他上市公司 ５％以上股份。报 告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。 成都商报社是由成都市委宣传部主管的全民所有制法人，法定代表人为何华 章，注册地址为成都市书院西街 １ 号。其职能为发挥舆论导向作用，传送党和政 府的方针、政策及成都市委、市政府的战略思想和决策，以市场为中心，以生产 和消费为基点，全面报道成都经济和科技，为各层面服务。成都商报社开办的报 刊为《成都商报》。 《成都商报》于 １９９４ 年创刊，是国家新闻出版署批准的大型 综合性城市日报，国内统一刊号 ＣＮ５１－００７３。《成都商报》现日出对开 ２０ 版彩报， 日均发行量约为 ５５ 万份，是西南地区发行量最大、最具影响力的报纸，也是西 部地区连续两年唯一进入中国报业“十强”的报纸。根据 ２０００ 年《中国新闻出 版报》统计，其综合实力居全国报纸第 ９ 位，并于 ２００１ 年获得首届“中国报业 创新奖” 。 ４ 其他持有公司 １０％以上股份的股东情况简介 成都新闻宾馆所持公司 １４．０３％的股份系国有法人股。成都新闻宾馆（全民所 有制企业）法定代表人任勇，成立于 １９９６ 年 ２ 月 ８ 日，注册资金 ４０００ 万元，经 营范围：餐饮、娱乐、住宿；信息开发、咨询、承接信息工程；设计、制作、代 理国内电视、报纸广告业务；国内旅游及相关服务等。 5 博瑞传播 2002 年年度报告正文 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)公司董事、监事、高级管理人员基本情况简介 １ 公司董事、监事及高级管理人员任职情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股 年末持股 孙旭军 男 ３８ 董事长 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 陈舒平 男 ４８ 董事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 吕公义 男 ３９ 董事、总经理 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 徐晓东 男 ３４ 董事、副总经理、财务总监 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 姜雪梅 女 ３３ 董事、副总经理 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 张跃铭 男 ４３ 董事、董事会秘书 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 胡守文 男 ５１ 独立董事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 钟康成 男 ６４ 独立董事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 黄 友 男 ４０ 独立董事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 舒永华 男 ５７ 监事会主席 ２００２．８－２００５．８ １１５２０ １１５２０ 刘廷芳 男 ３５ 监事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 肖 敏 女 ３７ 监事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 李志刚 男 ３０ 监事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 唐继伟 男 ３８ 监事 ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 说明：报告期内公司董事、监事所持公司股份未发生变化。 ２ 公司董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职单位 职 务 任期起止日期 陈舒平 成都商报社 总编辑 ２０００ 年 １１ 月－至今 孙旭军 成都博瑞投资有限责任公司 总经理 ２０００ 年 ７ 月－至今 刘廷芳 成都博瑞投资有限责任公司 财务总监 ２００１ 年 ４ 月－至今 肖 敏 成都博瑞投资有限责任公司 总经理助理 ２００２ 年 ４ 月－至今 (二)公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 根据四届董事会第二十一次会议决议并经 ２００１ 年度股东大会审议通过，公 司实施了董事津贴制度，标准为：独立董事 ４０００ 元／月；除独立董事外的其他董 事 ３０００ 元／月。 在公司任职的高级管理人员实行年薪制，年薪由年度经营目标考核收入决 定，职工代表监事的年度报酬是由其在公司担任除监事以外的其他职务确定的。 公司董事、监事及高级管理人员的报告期年度报酬总额为 ４７．７６ 万元，其中： 在 ５ 万元至 １０ 万元的有 ３ 人；３ 万元至 ５ 万元的有 ４ 人；在 ３ 万元以下的有 ３ 人。 金额最高的前三名董事的报酬总额为 ２１．１２ 万元；金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为 ２１．１２ 万元，公司董事长孙旭军先生、监事刘廷芳先生、肖敏女 士的报酬由成都博瑞投资有限责任公司支付，独立董事胡守文先生、钟康成先生 和黄友先生不在成都博瑞投资有限责任公司及关联单位领取报酬、津贴。 (三)报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 １ 公司董事、监事变动情况 6 博瑞传播 2002 年年度报告正文 报告期内公司第四届董事会、第三届监事会任期届满，分别经公司第四届董 事会、第三届监事会提议，公司 ２００２ 年第一次临时股东大会选举孙旭军先生、 陈舒平先生、吕公义先生、徐晓东先生、姜雪梅女士、张跃铭先生为公司第五届 董事会董事，胡守文先生、钟康成先生和黄友先生为公司第五届董事会独立董事， 其中孙旭军先生、吕公义先生、徐晓东先生、张跃铭先生、胡守文先生、钟康成 先生和黄友先生为连选连任；选举舒永华先生、刘廷芳先生和肖敏女士为公司第 四届监事会股东代表监事，其中舒永华先生和刘廷芳先生为连选连任，此前公司 职工代表大会选举李志刚先生和唐继伟先生为公司第四届监事会职工代表监事。 ２ 公司高级管理人员变动情况 公司五届董事会第一次会议选举孙旭军先生为公司第五届董事会董事长，经 董事长孙旭军先生提名，聘任吕公义先生为公司总经理，聘任张跃铭先生为公司 董事会秘书；经总经理吕公义先生提名，聘任徐晓东先生为公司副总经理兼财务 总监，姜雪梅女士为副总经理。 (四)公司人员构成情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有员工 １５８７ 人（生产人员 １１９ 人，销售人 员 １２９３ 人，技术人员 ５５ 人，财务人员 ２１ 人，行政人员 ９９ 人），其中硕士 ４ 人， 本科 １００ 人，大专 ３００ 人，大专以下 １１８３ 人；需公司承担费用的离退休职工 ５１ 人。 7 博瑞传播 2002 年年度报告正文 五 公司治理结构 (一)公司治理情况 公司严格按照国家现行法律法规的有关规定以及公司自身运作的实际要求， 完善法人治理结构，逐步建立了规范的现代企业运作机制，具体表现在： １ 公司严格按照《公司法》 《证券法》 《上市公司章程指引》《上市公司治理 准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规规定建立股东大会、董事 会和监事会等“三会”制度，严格遵照法定职责分别履行决策、执行和监督职能， 设立独立董事议事制度，实行董事长与总经理分设制度，权责划分明确，有利于 公司决策程序更加科学合理，提高经营决策水平，从而最大限度维护公司利益和 广大股东的合法权益。 ２ 依法重新修订了公司《章程》《董事会工作条例》 《总经理工作条例》 《监 事会工作条例》等基本管理制度，制订了《股东大会议事规则》《信息披露管理 办法》《财务、会计管理和内控制度》《内部审计工作规定》和《控股子公司管理 办法》等实施细则，确保公司董事会、经理班子和监事会分别在各自的权限范围 内履行职责，实现了公司投资决策、生产经营和监督管理的制度化和规范化。 ３ 公司对控（参）股子公司在保障其独立经营和自主管理，合法有效运作企业 法人财产的基础上，坚持定期财务报表和信息管理报告制度，加强对其股权投资、 资金计划、财务成本监控和内部审计工作，建立起了有效的全程监控机制，对公 司的组织、资源、资产、投资等运作进行风险控制，对保障公司的整体盈利能力， 维护公司良好的市场形象，提高公司整体运作效率和抗风险能力发挥了极其重要 的作用。 ４ 企业内部实行全员聘用考核制。根据每个岗位的重要性分别实行不同的薪 酬标准，根据每位员工的工作完成情况按月进行考核评分，将每位员工的工作表 现与实际薪酬挂钩，最大可能地激发全体员工的工作积极性和创造能力。 (二)公司独立董事履职情况 １ 独立董事聘任情况 经 ２００１ 年度股东大会和 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过，聘任了 ３ 名 在公司业务方面具有特定专长的人士担任公司独立董事，公司五届董事会第一次 会议通过了设立董事会战略、薪酬与考核、提名和审计等四个专门委员会的议案， 专门委员会依据相关实施细则开展工作。公司董事会设立的战略、审计、提名、 薪酬与考核等专门委员会中，均有独立董事参加，除战略委员会外，独立董事人 数均超过委员会成员半数。 ２ 独立履职情况 8 博瑞传播 2002 年年度报告正文 （１）独立董事对董事会提名第五届董事会候选人的会议召集、召开及决议程序 和候选人的任职资格发表了独立意见，认为会议召集、召开及决议程序符合有关 法律法规，第五届董事会董事候选人符合《公司法》和公司《章程》规定的有关 条件。 （２）独立董事对公司与《成都商报》进行关联交易的客观性、必要性以及定 价的公允性发表了独立意见。认为由于政策上的限制，新闻媒体及采编业务是不 可能整合进入上市公司，因而公司围绕《成都商报》开展的增值业务不可避免地 产生关联交易。公司的关联交易是在关联各方协商一致的基础上进行的，双方遵 循市场化原则，交易定价客观公允，符合关联交易规则，公司履行了必要的合法 程序并及时进行了信息披露，体现了公开、公平、公正的原则，符合《公司法》、 《证券法》等有关法律、法规以及公司《章程》的规定。公司与控股股东在资产、 业务、人员、财务和机构方面完全独立，控股股东及关联方没有占用公司资金、 固定资产及其他资源。 (三)公司与控股股东(及实际控制人)在业务、人员、资产、机构、财务上的“五 分开”情况 １ 业务独立情况 公司主要业务是以代理经营模式为媒体及受众提供专业化服务，并以协议合 同等方式约定权利义务关系；在代理经营模式下，公司建立了独立的业务体系和 客户资源。公司在围绕《成都商报》开展广告代理、报刊印刷、发行投递和新闻 纸供应等业务的同时，有能力拓展并正在积极拓展非关联方业务，公司已经开展 夹页广告、外报印刷、广播电视广告传播、实物配送、跨媒体服务等业务，拟募 集资金投资项目－－印务分公司扩建及成都公众多媒体信息亭项目均是拓展非关联 交易的重要举措。 ２ 资产独立情况 公司与控股股东和实际控制人之间的产权关系明确，重组时相关资产、股权 等权属变更手续明确，未出现违规占用公司资金、资产及其他资源的现象，公司 拥有独立的经营场所。 ３ 人员独立情况 公司拥有独立于控股股东和实际控制人的劳动、人事、工资等管理体系和目 标责任考核体系，与全体员工签署了劳动合同，设立了独立的社会保险帐户。公 司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人以及主要业务负责人等高级管理 人员均全职在公司工作并领取薪酬。公司高级管理人员未在股东单位及下属企业 担任除董事、监事以外的任何职务，也未在与公司业务相同或相似、或存在其他 利益冲突的企业任职。公司有明确的主要人员任免制度，控股股东未出现干预董 事会和股东大会作出人事任免决定的情况。 9 博瑞传播 2002 年年度报告正文 ４ 机构独立情况 公司已根据自身的业务特点逐步建立了适合报业服务业务发展需要和独立、 完整的组织机构，公司的办公机构和生产经营场所与控股股东完全分开，劳动、 人事及工资关系等行政管理与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的 情形。公司的部分办公场所虽然向成都商报社租赁，但均签定了租赁协议，且租 赁价格依照市场行情确定的。 ５ 财务独立情况 通过建立包括《财务、会计管理和内控制度》及《内部审计工作规定》的财 务会计体系，实现了公司财务与直接控股股东和实际控制人严格分开，保证了独 立运作。公司及控股子公司拥有独立的财务负责人、财务会计工作人员和独立的 银行帐号，依法独立纳税，实行独立的财务管理和会计核算。各分、子公司的财 务会计人员统一由公司派出，隶属公司财务部管理。公司对资金使用依照公司《章 程》及相关规定严格执行，财务决策由公司独立作主，不存在控股股东干预资金 使用的情况。 (四)高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制 为了督促公司管理人员履行诚信、勤勉的义务，明确其权利和责任，发挥高 级管理人员的积极性和创造力，公司按照“德才兼备”的原则对高级管理人员建 立了切实有效的管理机制并正在制定更加符合公司战略、业务规划和人才选拔激 励需要的管理办法。 选聘机制：根据公司的用工制度，在招聘选择方面，采用推荐与考核测评相 结合的方式，在内部选拔方面，由总经理提名，董事会根据人选的管理素质、经 营业绩结合公司发展需要进行选择。 考评机制：公司对高级管理人员实行年终述职与考评制度。根据年初签定的 经营目标责任书和公司的业绩考核评价体系，年终由公司组织薪酬与考核委员会 及其他有关人员进行考核评价，绩效考核结果作为奖惩、任用依据。 激励机制：公司制定了高级管理人员的薪酬构成、薪酬标准、福利待遇和奖 惩细则。根据年终绩效考核结果，董事会薪酬与考核委员会拟定年终奖励计划提 交董事会审核。 约束机制：公司通过与各控股子公司总经理签定经营目标责任书确定年度经 营目标、业绩指标和管理职责，通过人事、劳动管理制度约束各控股子公司总经 理的日常履职行为和管理权限。 10 博瑞传播 2002 年年度报告正文 六 股东大会情况简介 (一)报告期内股东大会基本情况 本报告期内公司共召开两次股东大会，有关情况简介如下： １ ２００１ 年度股东大会 公司关于召开 ２００１ 年度股东大会的会议通知于 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日刊登在《上 海证券报》和《中国证券报》。此次股东大会于 ４ 月 ２９ 日在公司六楼会议室举行。 出席本次会议的股东共计 １９ 人，代表股份 ７６，４０９，６８０ 股，占公司股份总额的 ５８．７０％，经与会股东按照《公司法》和公司《章程》的有关规定表决，逐项通过 了如下议案： （１）２００１ 年董事会工作报告； （２）２００１ 年监事会工作报告； （３）２００１ 年财务决算报告； （４）２００１ 年利润分配和资本公积金转增股本议案； （５）修改公司《章程》部分条款议案； （６）公司《股东大会议事规则》议案； （７）聘任独立董事议案； （８）建立公司董事津贴制度议案； （９）续聘四川华信（集团）会计师事务所议案。 该次股东大会决议于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券 报》。 ２ ２００２ 年第一次临时股东大会 公司关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的会议通知于 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日 刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。此次股东大会于 ８ 月 １２ 日在成都市龙 泉区同安镇博瑞花园酒店电教会议厅召开，实际到会股东 １８ 人，代表股权 ７３，７７２， ４４０ 股，占公司总股本的 ５６．６７％，经与会股东按照《公司法》和公司《章程》的 有关规定表决，逐项通过了如下议案： （１）追加印务分公司迁建投资和实施一期扩建工程议案； （２）公司前次募集资金使用情况说明议案； （３）公司配股申请符合《上市公司新股发行管理办法》有关规定议案； （４）公司 ２００２ 年度配股预案； （５）配股募集资金计划投资项目可行性分析议案； （６）公司董事会设立专门委员会议案； （７）换届选举董事会议案； （８）换届选举监事会议案。 11 博瑞传播 2002 年年度报告正文 该次股东大会决议于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券 报》。 (二)报告期内公司董事、监事变更情况 详见“报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况”。 12 博瑞传播 2002 年年度报告正文 七 董事会报告 公司目前是围绕强势媒体的增值业务开展主要经营活动的报业服务性公司， 所处行业具有广阔的发展前景。据中国广告协会统计，２００１ 年全国广告的总营业 额是 ７９４．９ 亿元人民币，全国广告的总增长率为 １１．５４％，其中：报业广告收入约 为 １５８ 亿元，约占全国广告经营总额 ２０％，同期增长率为 ８％；２０００ 年我国报业印 刷总量已达 ８００ 亿印张，报业广告收入和印刷总量近十年的年复合增长速度均远 高于我国同期国民生产总值的增长率，预计在今后较长一段时期内还将保持较快 增长趋势，但与欧美等发达国家相比，我国人均报纸广告支出和报刊拥有量仍有 很大差距，随着我国整体生活水平的提高，大众对文化生活的需求日益增长，我 国报业仍具有极大发展潜力。 公司所处主要市场为西部经济发达城市，ＧＤＰ 的增长速度高于全国平均增幅， 作为满足大众文化生活需要的重要组成部分，报业服务市场较大。经过几年的市 场竞争，公司在成都市及周边地区已建立了一个较大规模的服务网络，能够向客 户提供全方位、多品种的一体化服务，具体包括报刊的广告代理、印刷、发行投 递和纸张贸易等业务。公司印刷、发行、广告业务中所采用的设备及技术水平在 西部的报业服务产业中均较为领先。 (一)报告期内的经营情况 １ 主营业务的范围及经营状况 资产置换实现了公司主营业务的全面转型，公司经营范围是信息传播服务、 报刊投递服务、高科技产品开发、国内贸易、电子商务、内部资料性出版物印刷、 销售纸张和印刷器材，业务范围主要集中在西南地区。 ２００２ 年是公司重大资产置换后的第一年，是公司经营业务全面向信息传播业 发展的第一年，也是公司实施持续发展战略至关重要的一年。报告期内公司主营 业务利润为 １３９２４ 万元，经营业务的平均毛利率为 ５５．３４％，比上年同期增长了近 ２３ 个百分点，充分体现了公司信息传媒业资产的整体盈利能力。 公司主营业务分行业指标 （单位：人民币元） 行 业 营业收入 营业成本 ２００２ 年度 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 毛利率 比上年增减 比上年增减 年增减 印刷业务 ６７，１１８，３９９．２７ １８，１０２，９７９．１９ ７３．０３％ ２０．２４％ １１．５４％ ２．９８％ 广告业务 ４９，５５９，１７７．９４ ４，６５０，０３９．４６ ９０．６２％ －６．４１％ －５０．８０％ １０．３１％ 发行投递业务 ５８，２６０，５９０．６５ １２，０３０，４２６．７０ ７９．３５％ ０．３７％ ３５．６９％ －６．３５％ 新闻纸销售业务 ８８，５４５，３１０．５６ ８２，０２２，６５９．９５ ７．３７％ －５．５７％ －２．０７％ －３０．９６％ 配送业务 ２，７５２，２５５．７８ １，４５９，８４２．１８ ４６．９６％ １５．７９％ ７．６５％ ９．３４％ 其他 ２９１，４５９．５６ ７５４，６６０．０４ －１５８．９２％ 合计 ２６６，５２７，１９３．７６ １１９，０２０，６０７．５２ ５５．３４％ －４．０９％ －３７．２１％ ７４．０８％ 注：公司印刷和广告业务是 ２００１ 年底（资产置换基准日为 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日）置入的，本表中 ２００１ 年印刷和广告业务的营业收入、营业成本和毛利率均 13 博瑞传播 2002 年年度报告正文 是以全年数计算的，而 ２００１ 年纳入公司合并报表的印刷和广告业务的经济指标 的核算统计期为资产置换基准日至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日。 分析说明： （１）公司印刷业务克服了迁（扩）建项目基本建设与设备搬迁同时进行所带来 的诸多困难，经过周详计划和严明组织，合理安排作业时间，边搬迁边生产，尽 量减小搬迁对生产经营的影响，在确保搬迁任务顺利完成的前提下，按期保质保 量完成了印刷任务，最大限度降低了印务分公司的搬迁成本。报告期内公司印刷 业务主营业务收入和主营业务利润分别比上年同期增长 ２０％和 ２４％。 （２）面对竞争更加激烈的广告业务市场竞争，公司通过加强人力物力的合理 调度与管理，重新配置市场资源，积极发展多类型媒体广告业务，确保公司广告 业务利润的稳定增长。报告期公司广告业务收入比上年同期下降 ６％，但主营业务 成本率下降了 ９ 个百分点，保证了公司广告业务利润的稳定性。 (3)报告期内公司发行投递及配送业务收入与去年同期基本持平，新聘发行投 递人员增加了主营业务成本支出。 (4)由于新闻纸市场供求状况发生较大变化，竞争加剧，市场价格下降，公司 的新闻纸代理业务不可避免地受到影响，代理销售价格下降，导致收入和利润均 有所减少。 ２ 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （单位：人民币元） 企业名称 主营业务 注册资本 总资产 净利润 成都商报发行投递广告有限公司 发行投递 １５，０００，０００ ９６，６６９，８２５．２６ ２５，５０１，７１３．１５ 成都英康贸易有限责任公司 纸张批发 ５，０００，０００ ２５，９６２，７５２．６８ ２，５２７，１３９．３２ 成都立即送网络配送有限公司 实物投递 １０，０００，０００ １１，２１８，３４３．９５ ３８５，７４８．１５ 成都博瑞广告有限公司 广告代理 ２０，０００，０００ ８１，６３８，４１３．９０ ２４，６００，５９０．８４ 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 广告代理 ４，０００，０００ ４，３４５，６９３．６０ １３，８４８．９１ 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 多媒体信息服务 １０，０００，０００ ２１，１０２，７８２．４８ －２，８９８，９３５．８１ 甘肃西部商报传媒发展有限公司 广告代理 １６，８７０，０００ １５，９９１，１５５．７９ －７，９２４，４５６．８３ 深圳市博瑞创业广告有限公司 广告代理 ２，０００，０００ ３ 主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 ８８．８９％，前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 ７３．３０％。 ４ 在经营中出现的问题与困难及解决方案 目前国内报业服务行业的产业化仍处于起步阶段，报业服务公司还处于发展 初期。公司作为一家业务架构较为完整的报业服务公司，在一定区域内具有明显 的市场竞争优势，但是随着国内传媒业务经营政策的逐步放开，公司所经营的印 刷、发行、广告等业务已经市场化，公司经营业务必将面临全方位和国际化的竞 争，为了应对日益加剧的市场竞争，公司在积极采取措施巩固现有业务的同时， 充分发挥资本营运功能，形成公司自身独特的发展模式和核心竞争能力，获取市 场竞争的先发优势。 -- 稳定主业发展，主动出击，确保竞争优势 为进一步提高市场占有份额，增强公司竞争力，公司新聘了发行投递人员 ５００ 14 博瑞传播 2002 年年度报告正文 多名，强化投递人员业务培训，开展“投递上楼入户”工程，发行服务质量得到 明显提升。加强外埠自办站点（网点）建设，扩展外埠业务，利用公司良好的市场 形象和健全的发行网络，保证了公司 ＤＭ 单业务的大幅增长，克服了成都报刊发 行市场竞争激烈、营销成本大幅上升的不利环境，确保了公司在发行投递市场的 地区优势，实现了公司发行投递业务的持续增长。 随着广告客户的消费需求和媒体投放选择日趋成熟，广告业务的市场竞争更 加激烈。公司采取了责任层层分解、任务分别落实的经营策略，以经济效益为中 心，在保证《成都商报》广告代理量稳定上升的同时，加强公司内部人力物力的 调度与管理，拓展了广告经营模式的多元化，在营销整合、品牌推广、公关策划 等方面形成新的竞争优势，力促公司进入良性循环的经营态势。 -- 强化技改，提升市场拓展能力 公司在报刊印刷方面具有明显的品牌优势和发行网络优势，有利于开发新客 户资源。随着公司印刷市场的逐步扩张，公司承揽的外报印刷业务量已呈快速上 升趋势，原有生产场地和设备能力已经不能满足业务需要。为缓解公司经营场地 和生产设备的瓶颈制约，经过详细的市场调查，公司以自筹资金实施了印务分公 司的迁建工程，完成了印刷设备的搬迁工作，迁建项目已基本完工；公司自筹资 金实施的印务分公司一期扩建工程，已经完成了扩建项目的土建工程，引进设备 将于 ２００３ 年 １ 月底到厂安装，整个项目预计 ２００３ 年上半年建成投产。 -- 运用资本市场筹资功能，构筑产业发展平台 为了实现“做大做强传媒产业”的经营战略，形成合理的产业布局，进一步 优化产业结构，培育自身独特的核心竞争能力，获取市场竞争的先发优势，经股 东大会审议批准，公司拟利用资本市场筹资功能，投资印务分公司二期扩建工程 和成都公众多媒体信息亭项目，促进公司信息传媒产业经营的多元化，以取得资 源整合的“协同”效应，降低公司单一媒体经营的市场风险，寻求更加有效的经 营模式和利润增长点，为增强公司持续发展能力奠定基础。 ５ 盈利预测比较说明 报告期公司实现净利润 ４８０６ 万元，比上年同期增长 ６２％，与公司预测数基本 一致。 (二)报告期内投资情况 １ 报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期 内的情况。 ２ 非募集资金投资情况 （１）投资印务分公司情况 －－ 迁建情况 公司四届董事会第二十次会议决定自筹资金 ２０００ 万元投资实施印务分公司 15 博瑞传播 2002 年年度报告正文 迁建项目。为了加强迁建工程和扩建工程的整体性、协调性，结合扩建工程对基 建、配套、环境等方面的要求，以满足扩大公司印刷业务生产规模，提高产品档 次，开拓印刷目标市场需要，经公司四届董事会第二十四次会议审议，以自筹资 金 １５００ 万元追加投资迁建工程。报告期内公司已完成了迁建工程的 ９６％，全部工 程预计将于 ２００３ 年 ２ 月完工。 －－ 一期扩建情况 经 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过，公司拟自筹资金 ６２０６ 万元投资印 务分公司一期扩建工程，目前已实际投资约 ２３００ 万元，占该项目总体投资的 ３７％， 该工程预计于 ２００３ 年 ４ 月建成投产。 （２）投资成都现代公众多媒体信息亭有限公司情况 根据 ２００２ 年第一次临时股东大会决议，公司在项目筹备期间以自筹资金累 计完成投资 １９１３ 万元，在成都市区已有 ２１０ 个多媒体信息亭上街试运行，已经 取得了良好的社会效益，进一步提升了公司的市场形象，同时也为公司下一步全 面推进信息亭项目建设提供了必要的技术支持和运营模式探索。 （３）投资甘肃西部商报传媒发展有限公司情况 ２００２ 年 ７ 月，公司以自有资金出资 ８２７ 万元与甘肃日报社共同投资组建甘肃 西部商报传媒发展有限公司，公司持有甘肃西部商报传媒发展有限公司 ４９％股权。 甘肃西部商报传媒发展有限公司独家代理《西部商报》的广告、发行、印务及其 他一切与该报有关的经营业务，该公司于 ２００２ 年 ８ 月注册成立。 （４）投资深圳市博瑞创业广告有限公司情况 ２００２ 年 ９ 月，公司与《工厂管理》杂志社、《销售与市场》杂志社、张伟和 曹亚瑟共同签订《关于发起成立深圳市博瑞创业广告有限公司的合作协议》，约定 由公司与《销售与市场》杂志社、张伟和曹亚瑟分别出资 １３５ 万元（占注册资本 ６７．５％）、２５ 万元（占注册资本 １２．５％）、３０ 万元（占注册资本 １５％）和 １０ 万元（占注册 资本 ５％）发起成立深圳市博瑞创业广告有限公司，独家代理《工厂管理》杂志的发 行、广告、印刷及与该杂志有关的其他经营业务。该公司尚处于筹建期。 (三)报告期公司经营成果和财务状况分析 １ 基本数据 表１ 经营成果表 单位：人民币元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减比例（％） 主营业务收入 ２６６，５２７，１９３．７６ ２７７，９０２，６０９．６４ －４．０９％ 主营业务成本 １１９，０２０，６０７．５２ １８９，５６０，５２１．３７ －３７．２１％ 主营业务利润 １３９，２４０，６８７．８７ ８３，６９１，５２５．８９ ６６．３７％ 期间费用 ２９，７９３，５１６．１７ ５７，１７６，５７０．６３ －４７．８９％ 投资收益 －１４，２８４，７２７．８１ ３，４１２，７１９．８５ －５１８．５７％ 利润总额 ９３，１２８，２１７．５４ ３１，０８４，６９６．３４ １９９．６０％ 净利润 ４８，０６０，４２５．３１ ２９，５９８，７２２．６３ ６２．３７％ 16 博瑞传播 2002 年年度报告正文 表２ 主要财务数据变动表 单位：人民币元 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减比例（％） 货币资金 ７７，８６４，５３４．３９ １１１，７９９，５２９．５６ －３０．３５％ 其他应收款 ３３，１３５，６０６．２７ １３，２２５，４３１．３５ １５０．５４％ 固定资产净额 １０８，１９１，０７０．０１ ７１，３２４，６４０．５５ ５１．６９％ 工程物资 １５，８５１，２９５．２２ 在建工程 １５，３９９，５１８．０１ ６０２，２１４．２３ ２４５７．１５％ 应交税金 ２４，７００，３５３．７７ ８，２０３，８６２．４４ ２０１．０８％ 股东权益 ２５９，２９９，０１４．７６ ２２４，２５６，５９４．４５ １５．６３％ 总资产 ４１２，７０４，９３０．９６ ３７４，１０５，２７５．６２ １０．３２％ 表３ 现金流量分析表 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减比例（％） 经营活动产生的现金流量净额 ７７，６６５，６５７．１８ １１０，２５０，３５２．６３ －２９．５６％ 投资活动产生的现金流量净额 －７９，２５４，９１５．７４ １１，２５３，７３５．３３ －８０４．２５％ 筹资活动产生的现金流量净额 －３２，３４５，７３６．６１ －６４，７７７，４９１．７６ ５０．０７％ 现金及现金等价物净增加额 －３３，９３４，９９５．１７ ５６，７２６，５９６．２０ －１５９．８２％ ２ 经营成果分析 ２００１ 年底置入的广告和印刷等业务使公司的传媒资产更加趋于完整，主营业 务更加突出，优化了公司的资产结构，更有利于增强公司的持续盈利能力，形成 市场竞争优势。报告期内主营业务利润为 １３９２４ 万元，同比增长 ６６％；利润总额 为 ９３１３ 万元，同比增长 ２００％；净利润为 ４８０６ 万元，同比增长 ６２％，充分体现了 传媒产业较强的盈利能力。 公司主要效益指标大幅增长基于以下几个方面的原因： －－ 资产置换实现了公司产业结构的彻底转型。从公司业务收入比重和营业 利润构成分析可以看出，资产置换前，电器生产与销售业务占公司营业收入的 ４３％，而营业利润率为－１５％，使公司整体盈利能力明显下降，公司营业利润率仅 为 １０％，严重制约了公司核心业务和持续发展能力的培育和形成。资产置换后， 具有较高盈利能力的印刷和广告业务收入在公司业务中占有较大比重，公司的营 业利润率达到了 ４１％，资产的整体盈利能力得到明显的大幅度提升。 公司业务收入及营业利润率构成表 ２００２ 年 ２００１ 年 类别 占公司营业收入比重 营业利润率 占公司营业收入比重 营业利润率 印刷业务 ２５．１８％ ５８．７１％ ０．８６％ ６７．２１％ 广告业务 １８．５９％ ７４．７９％ １．１３％ ３７．７１％ 新闻纸销售业务 ３３．２２％ ４．３０％ ３３．７４％ ８．３８％ 代理发行及投递业务 ２１．８６％ ６５．１４％ ２０．８９％ ７１．６４％ 配送业务 １．０３％ ２０．９５％ ０．８６％ ９．４３％ 电器生产与销售业务 ４２．５２％ －１５．６２％ 其他 ０．１１％ －９９４．７７％ 合计 １００．００％ ４１．１９％ １００．００％ １０．０３％ 17 博瑞传播 2002 年年度报告正文 －－ 公司加强内部管理，强化成本控制，合理运用资金，使公司的期间费用 得到了有效控制，其中：管理费用比上年同期减少 ９４２ 万元，财务费用比去年同 期减少 ２７５ 万元，营业费用下降 １５２１ 万元，具体数据详见下表： （单位：元） 指标名称 ２００２ 年 ２００１ 年 增减变化比例 营业费用 ６，４９２，０５８．４９ ２１，７０３，５２２．９９ －７０．０９％ 管理费用 ２２，１９０，６０４．５９ ３１，６１１，９８８．４５ －２９．８０％ 财务费用 １，１１０，８５３．０９ ３，８６１，０５９．１９ －７１．２３％ －－ 资产置换后，成都博瑞广告有限公司由权益法核算方式变为纳入公司合 并报表范围，公司投资收益因此大幅下降。 ３ 财务状况变动分析 －－ 子公司成都商报发行投递广告有限公司向成都商报社支付 ２０００ 万元独家 代理保证金增加了公司本期的其他应收款。 －－ 本期固定资产增加主要系报告期内印务分公司迁建工程和成都现代公众 多媒体信息亭有限公司营运设备转固形成资产。 －－ 应交税金增加主要系：（１）根据成都市地方税务局成地税审（所）〔２００２〕 ８７ 号文及成都市金牛区地方税务局金牛地税发（２００１）３１ 号文批准，本公司下属 子公司成都商报发行投递广告有限公司、成都英康贸易有限责任公司符合国家安 置下岗职工有关税收政策，同意免征上述公司 ２００１ 年度企业所得税，本报告期 上述公司已按 ３３％税率计提 ２００２ 年度企业所得税；（２）由于本期合并会计报表范 围变更，公司及下属子公司本期利润增加，期末计提企业所得税增加。 －－ 公司为了构建公司未来持续发展的产业平台，报告期内以自筹资金实施 了印务分公司的迁建工程、一期扩建工程，以及多媒体信息亭项目筹建工作，造 成了公司的工程物资、在建工程增加较多以及货币资金的大幅减少。 ４ 现金流量分析 （１）报告期经营活动产生的现金流量净额为 ７７６７ 万元，比去年减少 ３２５８ 万 元，主要影响因素： －－ 公司去年收回代垫国有非经营性资产费用 １４１２ 万元； －－ 本报告期支付的税费比上年增加 １７６８ 万元。 （２）报告期内的现金及现金等价物净增加额为－３３９３ 万元，主要是由于公司为 了拓展非关联业务，加大投资力度，构筑报业服务公司的跨媒体、跨地域运作平 台，并由此导致公司投资活动产生的现金流量净额为－５６２１ 万元。 －－ 报告期内投资 ３２８６ 万元实施印务分公司迁建工程，投资 １６００ 万元实施 印务分公司一期扩建工程； －－ 投资 １９１３ 万元在成都市区投放 ２１０ 个停息亭上街试运行； －－ 投资 ８２７ 万元与甘肃日报社共同组建西部商报传媒发展有限公司，独家 代理《西部商报》的广告、发行、印刷，以及其他与该报有关的经营业务； －－ 投资 １３５ 万元与《销售与市场》杂志社等投资成立深圳市博瑞创业广告 18 博瑞传播 2002 年年度报告正文 有限公司，独家代理《工厂管理》杂志的发行、广告、印刷及与该杂志有关的其 他经营业务。 (四)生产经营环境 １ 近年来，我国国民经济保持持续发展，年均 ＧＤＰ 增长率在 ７．５％以上，这 是推动我国报业乃至报业服务业同样保持高速发展的最根本因素。随着我国整体 生活水平的提高，全国城镇居民人均文化娱乐支出以及对报刊、电视、广播等媒 体和文化的需求日益增长。１９９６ 年至 ２０００ 年，我国报业广告收入的年复合增长 率达 １７．１８％，远高于同期 ＧＤＰ 增长速度，报业在国民经济中处于优势增长地位， 成为直接促进报业服务业高速发展的最密切因素。 ２ 国家在坚持报业的新闻媒体特殊属性同时，鼓励报业自身做大做强，并 通过积极推动报业的集团化建设，改善其整体产业架构，促进了报业服务业的形 成和发展。 ３ 根据 ＷＴＯ 的有关协议，我国政府作出了对媒体产业的关联部分包括广告 服务和书报杂志零售经营部分市场开放的承诺，外资将以各种形式逐步渗入国内 的媒体产业领域。这必将加剧公司所处的印刷和发行行业的市场、人才和各种资 源争夺，这无疑对处于起步阶段的我国报业服务业而言将产生较大不利影响，也 会对公司跨媒体经营的战略实施带来一定的冲击。 (五)会计师事务所审计意见 四川华信（集团）会计师事务所对公司 ２００２ 年度财务报告出具了标准无保留 意见的审计报告。 (六)新年度的业务规划 通过自身发展和运用兼并收购等多种资本运营手段，积极拓展“广告代理、 印刷、报刊投递发行”三大业务的发展空间。同时，按照“构筑跨媒体平台、组 建专业媒体经营团队，创新资本运作模式，最终做大做强传媒业”的发展战略， 逐渐扩大媒体服务范围和地区，不断培育新的产业和利润增长点。立足西南、面 向全国，将公司建设成为跨媒体、跨地区发展的实力雄厚、管理一流、国内领先 的大型媒体服务型集团。 -- 实现配股增资方案，保障产业发展新突破 为培育公司持续发展的核心业务能力，有效降低关联交易比重，公司将按照 国家有关政策规定，精心准备，完成配股融资工作，确保在目前广告代理、印刷、 报刊投递、新闻纸销售等业务的基础上，通过投资印务分公司二期扩建工程、建 造成都公众多媒体信息亭，构建更为合理的传媒业务结构，实现媒体产业多元化， 使公司在经营效益和市场竞争能力方面达到国内一流上市公司的水平。 -- 强化制度建设，逐步建立员工素质提升、岗位激励机制 19 博瑞传播 2002 年年度报告正文 高素质的人才和健全有序的管理制度是企业稳定、健康发展的基础，公司将 实行以人为本的战略，把人力资源作为最重要的第一资源，从引进、培养、考核、 激励进行科学管理，全方位开发。公司将尽快建立员工素质的提升机制、人尽其 才的使用机制，进一步完善全员劳动合同制和绩效考评体系，以绩效作为唯一标 准，合理评价每个员工的工作，根据其专长和能力调配使用，做到人尽其才，才 尽其用。建立不同层次的激励机制，最大限度地调动员工积极性和创造性。 -- 创新思路，拓展盈利新渠道 在稳定原有客户的基础上，公司将进一步健全和深度拓展印刷、报刊投递客 户网络，以现有报刊投递为基础，构建物流服务网络。通过内部业务流程重组、 资源整合与外部战略合作，在对老客户进行重点维护和延伸服务的同时，加强横 向联系与合作，本着互惠互利的原则，资源共享，进一步开拓客源，加大对主流 媒体和灯箱、路牌广告的经营力度，实现公司主营业务的稳定增长。 抓住中国加入 ＷＴＯ 的契机，发展专业化的纸张贸易公司，整合成都及西南地 区的客户资源，将纸张贸易对象由《成都商报》扩展到《成都日报》等媒体，加 速扩大现有的纸张贸易规模，抓住关税下调的有利时机，实现原材料采购国际化， 直接从国外进口纸浆，充分利用国内造纸厂的生产能力，建立进口纸浆— 来料加 工— 销售纸张的新的经营模式，力争在较短的时间内建成西南地区最大的纸张销 售贸易公司，培育公司新的利润增长点。 (七)披露董事会日常工作情况 １ 报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）公司于 ２００２ 年 ２ 月 ２６ 日召开四届董事会第二十次会议，审议通过了 ２００１ 年度报告及摘要、２００１ 年利润分配预案、２００２ 年利润分配政策和成都博瑞传播 股份有限公司印务分公司迁建等议案，此次会议的决议于 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日刊登在《上 海证券报》和《中国证券报》。 （２）公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日召开四届董事会第二十一次会议，审议通过了 ２００１ 年度财务决算报告、修改公司《章程》部分条款、《股东大会议事规则》、《董事 会工作条例》、《总经理工作条例》、 《信息披露管理办法》、《财务、会计管理和内 控制度》、２００２ 年度资本公积金转增股本政策、续聘四川华信（集团）会计师事务 所、提名独立董事候选人、建立公司董事津贴制度、组建成都现代公众多媒体信 息亭有限责任公司、提请召开 ２００１ 年度股东大会等议案，此次会议的决议于 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 （３）公司于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日召开四届董事会第二十二次会议，审议通过了 ２００２ 第一季度报告。 （４）公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开四届董事会第二十三次会议，审议通过了 《成都博瑞传播股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 20 博瑞传播 2002 年年度报告正文 （５）公司于 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日召开四届董事会第二十四次会议，审议通过了 追加印务分公司迁建投资和实施一期扩建工程、 公司前次募集资金使用情况说 明、公司配股申请符合《上市公司新股发行管理办法》有关规定、公司 ２００２ 年 度配股预案、配股募集资金计划投资项目可行性分析、董事会设立专门委员会、 制订公司《公开募集资金管理办法》、董事会专门委员会《实施细则》、《控股子 公司管理规定》、提名公司第五届董事会董事候选人、公司董事会提请召开 ２００２ 年第 １ 次临时股东大会等议案，此次会议的决议于 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日刊登在《上海证 券报》和《中国证券报》。 （６）公司于 ２００２ 年 ７ 月 ２１ 日召开四届董事会第二十五次会议，审议通过了 ２００２ 年半年度报告。 （７）公司于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日召开五届董事会第一次会议，审议通过了选举 五届董事会高级管理人员、董事会专门委员会组成人员议案，此次会议的决议于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 （８）公司于 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日召开五届董事会第二次会议，审议通过了公司 ２００２ 年第三季度报告和关于公司 ２００２ 年配股融资项目部分经济指标微调的说明 议案，此次会议的决议于 ２００２ 年 １０ 月 １９ 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 ２ 董事会对股东大会决议的执行情况 （１）根据 ２００１ 年度股东大会决议和授权，公司董事会实施了 ２００１ 年度利润 分配方案［按 ２００１ 年末总股份为基数，向全体股东实施每 １０ 股派现金 １．００ 元（含 税）］。 （２）公司 ２００２ 年临时股东大会审议通过的配股募资方案正在申报实施过程 中。 （３）项目投资情况详见“非募集资金投资情况”。 (八)本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经 四 川 华 信 （ 集 团 ） 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 ２００２ 年 实 现 利 润 总 额 为 ９２，１２８，２１７．５４ 元，净利润 ４８，０６０，４２５．３１ 元，加年初未分配利润 １４６，０８７．１７ 元， 可供分配利润为 ４８，２０６，５１２．４８ 元。提取法定公积金 ９，４２５，０３１．８０ 元，提取法定 公益金 ９，４２５，０３１．８０ 元，可供股东分配利润 ２９，３５６，４４８．８８ 元，公司拟按 ２００２ 年 底总股份 １３０，１８０，０５０ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含 税），尚余 １６，３３８，４４３．８８ 元留存下一年度。本年度不实施资本公积转增股本方案。 该预案须经 ２００２ 年度股东大会审议通过。 (九)信息披露报刊变更情况 报告期内公司信息披露报刊没有变更。 21 博瑞传播 2002 年年度报告正文 八 监事会报告 二 ００ 二年，公司按照《公司法》和公司《章程》的有关规定，选举产生了 公司第四届监事会，新组成的监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，更 适应公司的实际运作情况。 一年来，公司监事会按照《成都博瑞传播股份有限公司监事会工作条例》履 行监督职能和规范化地进行工作。突出以财务监督为核心，同时对公司董事、经 理及其它高级管理人员在履行公司职务时的情况进行了合法的监督。监事会在维 护公司利益和股东权益，促进公司依法规范运作方面起到了应有的作用。 (一) 报告期内监事会会议情况及决议内容 ２００２ 年度，监事会共召开了 ６ 次监事会，各次会议的情况如下： １ 三届十次监事会于 ２００２ 年 ２ 月 ２６ 日召开，会议的主要内容是：审议并 通过了公司《２００１ 年度报告及摘要》、《２００１ 年度利润分配预案和 ２００２ 年利润分 配政策》、《２００１ 年度监事会工作报告》，赞同并确认了四川华信（集团）会计师事 务所对公司 ２００１ 年度财务会计报告出具的标准无保留意见的审计报告。并对以 上事项形成监事会决议（刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日的《上海证券报》和《中国证 券报》）。 ２ 三届十一次监事会于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日召开，审议并通过了如下主要事项： （１）修订后的《监事会工作条例》； （２）公司 ２００１ 年度财务决算报告； （３）修改公司《章程》部分条款； （４）公司《财务、会计管理和内控制度》； （５）公司 ２００２ 年度资本公积转增股本的政策； （６）续聘四川华信（集团）会计师事务所； （７）公司提名独立董事候选人； （８）通过组建成都现代公众多媒体信息亭有限公司。 并对以上事项形成决议（刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日的《上海证券报》和《中 国证券报》）。 3 三届十二次监事会于 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日召开，主要内容是审议并通过了公 司四届董事会提请召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的议案和向股东大会推荐 的监事会换届候选人名单 （此次会议决议刊登于 ２００２ 年 ７ 月 １２ 日的《上海证券 报》和《中国证券报》）。 4 三届十三次监事会于 ２００２ 年 ７ 月 ２１ 日召开，会议主要内容是审议通过了 公司 ２００２ 年度中期报告及摘要。 22 博瑞传播 2002 年年度报告正文 5 四届一次监事会于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日在股东大会选出新一届监事会成员后 召开，会议推选舒永华先生为第四届监事会主席（此次会议决议刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日的《上海证券报》和《中国证券报》）。 6 四届二次监事会于 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日在列席公司五届 ２ 次董事会后召开， 会议的主要事项是审议并通过了公司 ２００２ 年度第三季度报告和关于公司 ２００２ 年 度配股融资项目部分经济指标微调的说明议案。 根据《公司法》和公司《章程》的有关规定，监事列席了历次董事会。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 １ 在报告期内公司及董事会、经理和其它高级管理人员按照证监会“法制、 监管、自律、规范”八字方针依法运作，决策程序合法、合规；资产营运安全， 公司步入良性发展态势，主要表现有： （１）股东大会、董事会的召开以及议案的表决程序合法、手续完备，符合法 律、法规要求； （２）公司建立了符合法律法规又结合自身特点的法人治理结构和适应市场的 营运机制。如：按规定建立起来的“三会”制度和以财务管理为核心的若干内部 管理制度，独立董事制度和高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制； （３）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上是完全分开的。公 司的主营业务具有相对独立性和稳定性； （４）经过资产管理重组，公司传媒主业突出，核心竞争力加强，有比较稳定 的利润增长点，持续发展能力显著增强。 ２ 在报告期内，公司董事、经理及其它高级管理人员认真勤勉地履行了公 司职务，努力地实现了公司年度经营目标，未发现他们在履行公司职务时，有违 反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益和股东权益的行为。 ３ 监事会认为，在报告期内，公司信息披露做到了及时、准确、真实、全 面。监事会赞同四川华信（集团）会计师事务所对公司 ２００２ 年财务报告出具的标 准无保留意见的审计报告。监事会认为公司 ２００２ 年度财务报告在所有重大方面 客观、真实、全面、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。公司财务情况不 存在问题。 23 博瑞传播 2002 年年度报告正文 九 重要事项 (一)报告期内重大诉讼、仲裁事项情况 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司出售了位于成都市少城大厦面积为 ４１９．３３ 平方米的办公用房， 出售价格为 ２，７２５，６４５．００ 元（该处房产的原值为 ２，７２５，６４５．００ 元），占公司报告 期利润总额的 ２．９３％，此项资产出售有利于盘活公司存量资产，但不会对公司的 财务和经营成果造成重大影响，也不会对公司业务连续性、管理层稳定性产生影 响。 (三)报告期内发生的重大关联交易事项 １ 销售商品 根据成都英康贸易有限责任公司（下称英康公司）与成都商报社签订的《纸张 代理协议》，成都商报社指定英康公司为成都商报社及其参与经营的其他媒体的 唯一纸张供应商，代理期限为十年， 本年度 １－１２ 月英康公司参照市面销售价格 向成都商报社销售新闻纸，实现销售收入 ８８，５４５，３１０．５６ 元。 ２ 代理发行 根据成都商报发行投递广告有限公司 （下称投递公司）与成都商报社签订的 《成都商报发行代理合同》及其补充协议，成都商报社委托投递公司独家代理发 行《成都商报》，代理期限为十年，本期支付成都商报社首席代理保证金 ２０００ 万 元，期满后退还，不计利息。成都商报社按照《成都商报》同期发行数量， 根据 协议价格结合市场情况向投递公司支付发行投递费用，本公司本年度 １－１２ 月代 理发行投递商报取得收入 ４４，１１６，７１２．５０ 元。 ３ 代理《成都商报》的广告业务 根据成都博瑞广告有限公司与成都商报社签订的《首席广告代理协议》，成 都商报社确定成都博瑞广告有限公司为成都商报社首席广告代理，代理期限为十 年，从 １９９９ 年 ９ 月 １ 日至 ２００９ 年 ８ 月 ３１ 日止，并支付成都商报社首席代理保证 金 １０００ 万元，期满后退还，不计利息，在此期间，成都商报社不再确定其他首席代 理商。成都博瑞广告有限公司实现广告业务收入后，根据《首席广告代理协议》， 向成都商报社支付广告代理分成款，本年 １－１２ 月共向成都商报社支付广告代理分 成款 ５９，４１２，０５２．３５ 元。 ４ 代理印刷《成都商报》 根据原成都博瑞印务有限公司与成都商报社签订的《独家代理协议书》，该 24 博瑞传播 2002 年年度报告正文 公司以来料加工方式从 ２０００ 年 ８ 月 １ 日起至 ２０１０ 年 ７ 月 ３１ 日止独家代理印刷 《成都商报》，印刷价格参照市场价格计算。本年 １－１２ 月实现《成都商报》印刷 收入为 ５１，４７８，６０６．５０ 元。 (四)重大合同及履行情况 １ 设备购置合同 ２００２ 年 ７ 月，公司与德国 ＫＢＡ 公司签订了引进高速轮转胶印机设备合同，合 同总价款约 ４０００ 万元，目前已按合同约定预付设备款 １６００ 万元。 ２ 子公司担保合同 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，成都商报发行投递广告有限公司为本公司在中信 实业银行成都分行的短期贷款 ２０００ 万元提供担保。 ３ 报告期内公司无其他重大合同。 (五)公司或持股 5%以上股东承诺事项 １ 报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但持续到报告期的对公司经 营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 ２ 为避免形成同业竞争，最大限度维护公司和全体股东的利益，控股股东 ——成都博瑞投资有限责任公司和实际控制人成都商报社于报告期内共同承诺现 有或将来成立的全资附属企业、持有 ５１％股权以上的控股子公司和其他受其实际 控制的企业将不直接或间接从事与博瑞传播有实质性竞争的或可能有实质性竞争 的业务；不在博瑞传播业务的目标市场上新建印务、广告、发行投递、新闻纸供 应等类型的公司与博瑞传播进行同业竞争。如果未来可能发生同业竞争行为，遵 循博瑞传播优先原则。直至本报告期末，公司没有发现控股股东有违反上述承诺 行为发生。 ３ 成都商报社在报告期内向公司承诺放弃根据《成都商报》发行代理合同 及《首席广告代理协议》中对成都商报发行投递广告有限公司和成都博瑞广告有 限公司业务增长指标的考核并单方放弃“因业务增量指标未按计划完成有权终止 协议”的权力主张。 ４ 成都商报社于 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日分别对本公司下属成都商报发行投递广 告有限公司、成都博瑞广告有限公司、成都博瑞传播股份有限公司印务分公司和 成都英康贸易有限责任公司出具了《承诺函》，承诺在其与上述公司签定的有关 业务合同规定的期限届满后续签合同，由双方根据当时的市场变动情况协商合同 具体条款。 (六)会计师事务所聘任及报酬情况 1 公司聘任会计师事务所情况 25 博瑞传播 2002 年年度报告正文 公司董事会提请 ２００１ 年度股东大会审议通过，２００２ 年度续聘四川华信（集团） 会计师事务所为公司进行财务审计。 2 支付给聘任会计师事务所的报酬情况 根据协议，公司 ２００２ 年度向四川华信（集团）会计师事务所支付审计费用 ４４ 万元，其中：２００１ 年年度报告审计费用 １５ 万元，２００２ 年中期报告审计费用 １６ 万 元，其他费用 １３ 万元。 3 会计师事务所为公司提供审计服务年限 四川华信（集团）会计师事务所已经为公司提供审计服务的年限为 ５ 年。 (七)证监会对公司原部分董事的处罚决定及信息披露报纸、日期。 公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日接中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》证 监罚字［２００２］３ 号文通知，因公司前身（原四川电器股份有限公司）１９９６ 年至 １９９８ 年累计虚增利润（７４７．２６ 万元）和 １９９７ 年配股资金使用情况未真实披露，根据有 关证券法规，中国证券监督管理委员会决定对原四川电器股份有限公司董事及公 司相关责任董事进行相应处罚。公司将有关事项刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２３ 日的《上 海证券报》第 ５ 版、《中国证券报》第 ６２ 版。 (八)报告期内其他重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 26 博瑞传播 2002 年年度报告正文 十 财务报告 四川华信（集团）会计师事务所 SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM 川华信审［２００３］上字 ００１ 号 ★ 审 计 报 告 成都博瑞传播股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产 负债表，２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，２００２ 年度的 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：陈更生 有限责任公司 中国 · 成都 中国注册会计师：冯静之 二零零三年一月九日 27 博瑞传播 2002 年年度报告正文 资产负债表 编制:成都博瑞传播股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 期末数 期初数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 ７７，８６４，５３４．３９ ４２，１６２，４９７．７２ １１１，７９９，５２９．５６ ６９，５３３，５８０．２１ 短期投资 － － － － 应收票据 － － － － 应收股利 － ３３，８７９，３７８．１４ － ８，６８１，４７８．２１ 应收利息 － － － － 应收账款 １，７６０，３８４．３０ ７３７，９０６．２０ １，６８９，４６６．２７ ３２９，５６１．３７ 其他应收款 ３３，１３５，６０６．２７ １１，９３７，９８７．１０ １３，２２５，４３１．３５ ２，９７３，１９３．６２ 预付账款 ５９６，６９３．８３ ５５２，３２５．００ ５，９７１，０４４．００ ５，１０５，３００．００ 应收补贴款 － － － － 存货 １，２９３，１９６．６３ １，２５５，６８４．８０ １，３８６，８４８．５１ １，３６６，９９３．６８ 待摊费用 １，４５２，６８６．３０ － ７６５，４４４．８２ － 一年内到期的长期债权投资 － － ５，０００．００ ５，０００．００ 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 １１６，１０３，１０１．７２ ９０，５２５，７７８．９６ １３４，８４２，７６４．５１ ８７，９９５，１０７．０９ 长期投资： － － － － 长期股权投资 １１３，０５１，８２２．４７ ２１０，０１４，００２．９３ １１７，９５６，５５０．２８ １９７，５８５，１３６．３６ 长期债权投资 － － － － 长期投资合计 １１３，０５１，８２２．４７ ２１０，０１４，００２．９３ １１７，９５６，５５０．２８ １９７，５８５，１３６．３６ 固定资产： － － － － 固定资产原价 １２５，５６１，６９８．０７ ９４，５２３，１２２．２８ ８３，０４０，２００．３５ ７１，０４３，４３７．６４ 减：累计折旧 １６，７３７，４１７．４２ １３，７４１，０５０．２５ １０，５３３，２０７．８１ ９，０５９，０９１．２４ 固定资产净值 １０８，８２４，２８０．６５ ８０，７８２，０７２．０３ ７２，５０６，９９２．５４ ６１，９８４，３４６．４０ 固定资产减值准备 ６３３，２１０．６４ ３９３，７６４．９６ １，１８２，３５１．９９ ９４２，９０６．３１ 固定资产净额 １０８，１９１，０７０．０１ ８０，３８８，３０７．０７ ７１，３２４，６４０．５５ ６１，０４１，４４０．０９ 工程物资 １５，８５１，２９５．２２ １５，８５１，２９５．２２ － － 在建工程 １５，３９９，５１８．０１ １２，２７３，９９８．０１ ６０２，２１４．２３ ６０２，２１４．２３ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 １３９，４４１，８８３．２４ １０８，５１３，６００．３０ ７１，９２６，８５４．７８ ６１，６４３，６５４．３２ 无形资产及其他资产： － － － － 无形资产 ４４，１０８，１２３．５３ ４３，９５６，４９８．８８ ４８，６２０，５７１．６８ ４８，６２０，５７１．６８ 长期待摊费用 － － ７５８，５３４．３７ ７５８，５３４．３７ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其它资产合计 ４４，１０８，１２３．５３ ４３，９５６，４９８．８８ ４９，３７９，１０６．０５ ４９，３７９，１０６．０５ 递延税项： － － － － 递延税款借项 － － － － 资产总计 ４１２，７０４，９３０．９６ ４５３，００９，８８１．０７ ３７４，１０５，２７５．６２ ３９６，６０３，００３．８２ 28 博瑞传播 2002 年年度报告正文 流动负债： 短期借款 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ ６１，０００，０００．００ ３１，０００，０００．００ 应付票据 － － － － 应付账款 １３，８８８，４２８．４８ ２，７０６，２９０．３６ １７，５６８，６２０．６９ ２，００３，４０１．８８ 预收账款 ２，８３１，７６２．４９ ５２，６００．００ ３，０４０，４３１．８９ － 应付工资 １３４，１９５．３１ － ５６１，４４６．３０ ５１７，３７１．３０ 应付福利费 ２，６２３，１８１．０２ ５７３，７７１．４３ １，６２１，５０６．９７ ４７８，０２０．７０ 应付股利 ２１，７５３，９４４．８４ １４，８０２，８５０．３０ １７，１７８，２３２．９２ １４，１１３，８６３．３７ 应交税金 ２４，７００，３５３．７７ １１，２５１，１１２．１３ ８，２０３，８６２．４４ ６，４２６，４８０．７５ 其他应交款 １，０１０，８４３．８３ ６４２，５１８．６６ １，１６６，２１０．２０ ６８８，５４０．３８ 其他应付款 ７，７４５，５３１．１１ １１３，２３７，３１４．３９ ４，７４９，８９５．１６ １０６，４８９，３１４．２７ 预提费用 １，０９１，７５７．９７ ４３１，４００．００ ５５８，１４８．１０ ５２２，３９８．１０ 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 － － １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 １２５，７７９，９９８．８２ １９３，６９７，８５７．２７ １２５，６４８，３５４．６７ １７２，２３９，３９０．７５ 长期负债： － － － － 长期借款 － － － － 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 专项应付款 １０，９２６，５５９．００ － １０，９２６，５５９．００ － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 １０，９２６，５５９．００ － １０，９２６，５５９．００ － 递延税项： － － － － 递延税款贷项 ２６９，９１７．８７ ２６９，９１７．８７ ２６９，９１７．８７ ２６９，９１７．８７ 负债合计 １３６，９７６，４７５．６９ １９３，９６７，７７５．１４ １３６，８４４，８３１．５４ １７２，５０９，３０８．６２ 少数股东权益 １６，４２９，４４０．５１ － １３，００３，８４９．６３ － 所有者权益： － － － － 股本 １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ 减：已归还投资 － － － － 股本净额 １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ １３０，１８０，０５０．００ 资本公积 ３３，８３１，９９８．２１ ３３，８３１，９９８．２１ ３３，８３１，９９８．２１ ３３，８３１，９９８．２１ 盈余公积 ７８，９４８，５２２．６７ ４６，９７６，６６７．９５ ６０，０９８，４５９．０７ ３７，３８３，３８４．８１ 其中：法定公益金 ２６，６７５，４２６．８１ １２，２９１，２７１．５１ ２０，３６０，１６７．１２ ９，００２，６２９．９４ 未分配利润 １６，３３８，４４３．８８ ４８，０５３，３８９．７７ １４６，０８７．１７ ２２，６９８，２６２．１８ 所有者权益合计 ２５９，２９９，０１４．７６ ２５９，０４２，１０５．９３ ２２４，２５６，５９４．４５ ２２４，０９３，６９５．２０ 负债及所有者权益合计 ４１２，７０４，９３０．９６ ４５３，００９，８８１．０７ ３７４，１０５，２７５．６２ ３９６，６０３，００３．８２ 公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会计机构负责人：赵红萍 29 博瑞传播 2002 年年度报告正文 利润及利润分配表 编制:成都博瑞传播股份有限公司 2002 年度 单位: 人民币元 项目 本期数 上年同期数 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 ２６６，５２７，１９３．７６ ６７，１１８，３９９．２７ ２７７，９０２，６０９．６４ ２，３８６，８４７．４６ 减：主营业务成本 １１９，０２０，６０７．５２ １８，１０２，９７９．１９ １８９，５６０，５２１．３７ ６６５，７８４．５６ 主营业务税金及附加 ８，２６５，８９８．３７ ５２８，３４８．００ ４，６５０，５６２．３８ ２２，５７４．６２ 二、主营业务利润 １３９，２４０，６８７．８７ ４８，４８７，０７２．０８ ８３，６９１，５２５．８９ １，６９８，４８８．２８ （亏损以“－”号填列） 加：其他业务利润 （亏损以“－” ３２４，０７７．５１ ３２３，８９８．５１ １，３６７，３６８．４０ － 号填列） 减：营业费用 ６，４９２，０５８．４９ ４５６，１９８．６２ ２１，７０３，５２２．９９ ４，６３２．１４ 管理费用 ２２，１９０，６０４．５９ １３，９８５，２０２．５１ ３１，６１１，９８８．４５ ２，８０８，４９３．２５ 财务费用 １，１１０，８５３．０９ １，０９７，５６６．２６ ３，８６１，０５９．１９ ２，９７３，８４５．２２ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １０９，７７１，２４９．２１ ３３，２７２，００３．２０ ２７，８８２，３２３．６６ －４，０８８，４８２．３３ 加：投资收益（损失以“－”号填 －１４，２８４，７２７．８１ ２９，４８８，２４４．７１ ３，４１２，７１９．８５ ３３，９１６，４４６．３０ 列） 补贴收入 － － １４，７０６．１５ － 营业外收入 １７１，７３７．２４ １３８，０３７．０７ １８１，４２３．６０ － 减：营业外支出 ２，５３０，０４１．１０ ２，３１５，７８７．２７ ４０６，４７６．９２ １２０，１８２．４１ 四、利润总额（亏损总额以“－”号表 ９３，１２８，２１７．５４ ６０，５８２，４９７．７１ ３１，０８４，６９６．３４ ２９，７０７，７８１．５６ 示） 减： 所得税 ３９，１４１，１０６．８１ １２，６１６，０８１．９８ ５１５，６０７．１５ － 减：少数股东损益 ５，９２６，６８５．４２ － ９７０，３６６．５６ － 五、净利润 ４８，０６０，４２５．３１ ４７，９６６，４１５．７３ ２９，５９８，７２２．６３ ２９，７０７，７８１．５６ 加：年初未分配利润 １４６，０８７．１７ ２２，６９８，２６２．１８ －２，０３９，６９９．３８ １１，９５０，０４１．９４ 其他转入 － － － － 六、可供分配的利润 ４８，２０６，５１２．４８ ７０，６６４，６７７．９１ ２７，５５９，０２３．２５ ４１，６５７，８２３．５０ 减：提取法定盈余公积 ９，４２５，０３１．８０ ４，７９６，６４１．５７ ７，１９７，４６５．５４ ２，９７０，７７８．１６ 提取法定公益金 ９，４２５，０３１．８０ ４，７９６，６４１．５７ ７，１９７，４６５．５４ ２，９７０，７７８．１６ 提取职工奖励及福利基金 － － － － 提取储备基金 － － － － 提取企业发展基金 － － － － 利润归还投资 － － － － 七、可供投资者分配的利润 ２９，３５６，４４８．８８ ６１，０７１，３９４．７７ １３，１６４，０９２．１７ ３５，７１６，２６７．１８ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 １３，０１８，００５．００ １３，０１８，００５．００ １３，０１８，００５．００ １３，０１８，００５．００ 转作股本的普通股股利 － － － － 八、未分配利润 １６，３３８，４４３．８８ ４８，０５３，３８９．７７ １４６，０８７．１７ ２２，６９８，２６２．１８ 公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会计机构负责人：赵红萍 30 博瑞传播 2002 年年度报告正文 现金流量表 编制：成都博瑞传播股份有限公司 ２００２ 年 １－１２ 月 单位： 人民币元 项 目 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量 － 销售商品、提供劳务收到的现金 ７１，００９，０３７．４４ ２８５，７８１，５５２．６６ 收到的税收返还 － － 收到的其他与经营活动有关的现金 ４６，０１７，９５６．０４ ６，５７３，８５３．５９ 现金流入小计 １１７，０２６，９９３．４８ ２９２，３５５，４０６．２５ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０，１３７，８１４．０５ １２６，２６０，４４３．４８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６，１５４，２７０．３９ １６，７７６，０８５．９０ 支付的各项税费 １３，７０６，９８０．１９ ３７，３１０，８６２．７０ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５４，５１１，４０６．１３ ３４，３４２，３５６．９９ 现金流出小计 ８４，５１０，４７０．７６ ２１４，６８９，７４９．０７ 经营活动产生的现金流量净额 ３２，５１６，５２２．７２ ７７，６６５，６５７．１８ 二、投资活动产生的现金流量： － － 收回投资所收到的现金 ５，０００．００ ５，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ８，６８１，４７８．２１ ２４０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２，７２９，９４５．００ ２，７４１，１８９．７３ 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 １１，４１６，４２３．２１ ２，９８６，１８９．７３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ５０，８０７，８５４．３９ ７２，６２１，１０５．４７ 投资所支付的现金 １６，８２０，０００．００ ９，６２０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ６７，６２７，８５４．３９ ８２，２４１，１０５．４７ 投资活动产生的现金流量净额 －５６，２１１，４３１．１８ －７９，２５４，９１５．７４ 三、筹资活动产生的现金流量： － － 吸收投资所收到的现金 － ２，８００，０００．００ 借款所收到的现金 １６０，０００，０００．００ １６０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ７９，９０７．３１ ２６４，３１０．００ 现金流入小计 １６０，０７９，９０７．３１ １６３，０６４，３１０．００ 偿还债务所支付的现金 １５１，０００，０００．００ １８１，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １２，７５４，６５７．６７ １４，４０４，６６８．５９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １，４２３．６７ ５，３７８．０２ 现金流出小计 １６３，７５６，０８１．３４ １９５，４１０，０４６．６１ 筹资活动产生的现金流量净额 －３，６７６，１７４．０３ －３２，３４５，７３６．６１ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －２７，３７１，０８２．４９ －３３，９３４，９９５．１７ 31 博瑞传播 2002 年年度报告正文 补 充 资 料 母公司 合并数 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： － － 净利润 ４７，９６６，４１５．７３ ４８，０６０，４２５．３１ 加：少数股东损益 － ５，９２６，６８５．４２ 计提的资产减值准备 １，３１８，９３９．３７ １，５６４，３９７．８６ 固定资产折旧 ５，５１８，０５９．６８ ７，０４１，０１５．５５ 无形资产摊销 ４，６６４，０７２．８０ ４，６６８，００８．１５ 长期待摊费用摊销 ７５８，５３４．３７ ７５８，５３４．３７ 待摊费用减少（减：增加） － －６８７，２４１．４８ 预提费用增加（减：减少） －４８，２６０．００ ６１２，０９７．９７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ２，１９４，８８４．７４ ２，１９４，８８４．７４ 固定资产报废损失 － － 财务费用 １，１４１，９６６．８６ １，１６１，４０９．８９ 投资损失（减：收益） －２９，４８８，２４４．７１ １４，２８４，７２７．８１ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减：增加） －２０３，５１１．１４ －２２１，１６８．１４ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１０，７６７，６１２．６８ －２１，１８４，５４６．６４ 经营性应付项目的增加（减：减少） ９，４６１，２７７．７０ １３，４８６，４２６．３７ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 ３２，５１６，５２２．７２ ７７，６６５，６５７．１８ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： － － 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － ３、现金及现金等价物净增加情况： － － 现金的期末余额 ４２，１６２，４９７．７２ ７７，８６４，５３４．３９ 减：现金的期初余额 ６９，５３３，５８０．２１ １１１，７９９，５２９．５６ 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 －２７，３７１，０８２．４９ －３３，９３４，９９５．１７ 公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会计机构负责人：赵红萍 32 博瑞传播 2002 年年度报告正文 会计报表附注 (一)公司简介 成都博瑞传播股份有限公司（以下简称公司）原名四川电器股份有限公司，系 １９８８ 年经成都市经济体制改革委员会以成体改（１９８８）字第 ３５ 号文批准由四川电 器厂改制并向社会企事业单位和社会公众定向募集部分股份成立，１９９５ 年 １１ 月 １５ 日，经中国证监会批准，公司流通股在上交所正式挂牌上市。１９９９ 年 ７ 月 ２８ 日，经国家财政部财管字（１９９９）１７８ 号文批准，成都博瑞投资有限责任公司正式受 让原成都市国有资产管理局持有公司股份中的 ２７．６５％，成为公司的第一大股东。 成都博瑞投资有限责任公司入主公司后，实施了一系列资产重组：１９９９ 年 ８ 月 １０ 日公司出资成立成都英康贸易有限责任公司； １９９９ 年 ８ 月 ３１ 日，公司收 购成都商报发行投递有限公司 ９３％的股权；２０００ 年 ７ 月，公司与成都商报发行投 递有限公司、成都激动网络有限公司共同出资成立成都立即送网络配送有限公 司；２０００ 年 １０ 月，公司与四川广播电视报社共同出资组建四川博瑞广播电视广 告传播有限公司；２０００ 年 １２ 月 １ 日公司收购成都博瑞广告有限公司 ３５％的股权； ２００１ 年 ４ 月公司收购成都博瑞广告有限公司 ６％的股权；２００１ 年 １２ 月 ２０ 日，公 司以所持增资扩股后四川电器有限责任公司 ８２．１５％股权与成都博瑞投资有限责任 公司所持成都博瑞广告有限公司 ３９％股权、成都博瑞印务有限公司 ８５％股权和成 都博瑞房地产开发有限公司所持成都博瑞印务有限公司 １５％股权进行资产置换。 资产置换后，公司持有成都博瑞广告有限公司 ８０％股权、 成都博瑞印务有限公 司 １００％股权和四川电器有限责任公司 １７．４４％的股权，对四川电器有限责任公司 的投资由权益法改按成本法进行核算，成都博瑞印务有限公司注销法人资格， 成 为分公司。２００２ 年 ３ 月出资成立成都现代公众多媒体信息亭有限公司； ２００２ 年 ６ 月与甘肃日报社共同出资组建甘肃西部商报传媒发展有限公司；２００２ 年 １１ 月 出资组建深圳市博瑞创业广告有限公司。 经公司 １９９９ 年第 ２ 次临时股东大会通过并经成都市工商行政管理局 ２０００ 年 １ 月 ２１ 日批准，公司更为现名。公司注册资本为 １３０１８ 万元，注册地址： 成都郫 县唐昌镇，法定代表人：孙旭军，企业法人营业执照号：５１０１００１８０３０５０。公司经 营范围为：信息传播服务（不含国家限制项目）、报刊投递服务、高科技产品开发、 国内贸易（除国家限制和禁止项目）、电子商务、内部资料性出版物印刷（限分公 司经营）、销售纸张和印刷器材。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度：执行《企业会计制度》及有关补充规定。 ２ 会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３ 记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 33 博瑞传播 2002 年年度报告正文 ４ 记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 ５ 外币业务核算方法：所有外币业务，按其发生时中国人民银行公布的当日 市场价折合为记帐本位币，期末将外币帐户余额按期末市场汇率折合本位币进行 调整，差额按不同对象分别列入相应的科目。 ６ 现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ７ 坏帐核算方法： 公司采用备抵法核算坏帐损失，坏帐准备按照期末应收款项（包括应收帐款和其 他应收款）帐龄分析计提，计提标准为：逾期 １ 年以内的按 ５％计提；逾期 １－２ 年的按 １０％计提；逾期 ２－３ 年的按 ３０％计提；逾期 ３－４ 年的按 ５０％计提；逾期 ４－５ 年的按 ８０％计提；逾期 ５ 年以上的按 １００％计提。公司及下属子公司对纳入 合并会计报表范围的公司间的往来款项、支付的代理保证金不计提坏帐准备。 符合下列情况之一者，确认为坏帐： ⑴因债务人破产或死亡，以其财产或遗产清偿后，仍然不能收回的帐款； ⑵因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的帐款。 ８ 存货核算方法： （１）公司存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品等。 （２）各种存货按取得的实际成本记帐；购进存货按照实际成本计价；库存商 品、原材料发出按加权平均法核算。低值易耗品领用时一次性摊入成本费用。 （３）期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，中期末和年末，当存货可变现 净值低于成本时，将按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌 价准备。 ９ 短期投资核算方法： ⑴短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价。但实际支付的全部价款中 包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期的尚未领取的债券利息不计入短期 投资成本。 ⑵短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金 股利或债券利息外，均直接冲减短期投资的帐面价值。 ⑶长期投资转划为短期投资时，按其投资成本与帐面价值孰低确定短期投资 成本。 ⑷处理短期投资时，按短期投资帐面价值与实际取得处置收入的差额，确认 为当期投资损益。 ⑸中期末和年末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时， 按单项短期投资市价与单项成本的差额提取短期投资跌价准备。 １０ 长期投资核算方法： ⑴长期股权投资 34 博瑞传播 2002 年年度报告正文 ａ．长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的价款中 包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 ｂ．以放弃非现金资产（不含股权）而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的 非现金资产的帐面价值确定。 ｃ．短期投资划转为长期股权投资时按投资成本与市价孰低确定长期股权投资 成本。 ｄ．公司对被投资单位无控制，无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投 资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制，共同控制或重大影响的，对其 长期股权投资采用权益法核算。 ｅ．公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资 单位控制，共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的帐面价值作为投资成 本，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长 期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制， 共同控制和重大影响时投资的帐面价值作为投资成本。 ｆ．长期股权投资差额按 １０ 年平均摊销。 ｇ．处置长期股权投资时，投资的帐面价值与实际取得处置收入的差额确认为当 期投资损益。 ⑵长期债权投资 ａ．长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价 款中包含的已到期尚未领取的利息不计入长期债权投资成本。 ｂ．债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内于确认债券利息收入时采用直 线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券 投资溢折价摊销后的金额，确认为当期投资收益。 ｃ．其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ｄ．处置长期债权投资时，投资的帐面价值与实际取得的收入的差额确认为当 期投资损益。 ⑶长期投资减值准备 期末公司对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可回收金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预 计的未来期间内不可能恢复，则按可回收金额低于长期投资帐面价值的差额提长 期投资减值准备。 １１ 固定资产计价和折旧方法： （１）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输设备 以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算。不属于生产 经营主要设备的物品，单位价值为 ２，０００ 元以上且使用年限超过两年的，也作为 固定资产核算。 35 博瑞传播 2002 年年度报告正文 （２）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、电子及 其他设备。 （３）固定资产核算：投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐， 其他按取得时的实际成本计价。 （４）期末公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因，导致其可回收金额低于帐面价值，则按可回收金额低于 帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 （５）固定资产折旧：采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使 用年限扣除残值（原值的 ３％）确定其折旧率。固定资产各类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率（％） 房屋建筑物 １６—４０ 年 ６．０６－２．４３ 专用设备 ８－１４ 年 １２．１３－６．９３ 通用设备 ８－１４ 年 １２．１３－６．９３ 运输设备 ８－１２ 年 １２．１３－８．０８ 电子及其他设备 ４－１０ 年 ２４．５－９．７ １２ 在建工程核算方法： （１）在建工程按实际成本计价。 在固定资产达到预定可使用状态之前发生的专门借款费用在满足借款费用资 本化条件时计入在建工程成本，在建工程达到预定可使用状态后，确认为固定资 产。 （２）期末公司对在建工程逐项进行检查，如果存在下列一项或若干项情况 ａ．该工程长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工； ｂ．该工程无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； ｃ．其他足以证明该工程已经发生减值的情形存在。 则按可回收金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 １３ 无形资产计价和摊销方法： ⑴无形资产计价 ａ．购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； ｂ．其他单位投入的无形资产按投资各方确认的价值计价； ｃ．自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，依法取得时发生的注册费， 聘请律师费等费用计价。 ⑵ 无形资产的摊销方法：公司的各项无形资产，如果合同或法律、规章规 定了有限使用期，则按其中较短的有限使用期平均摊销，合同和法律、规章没有 明确规定有效期的，按不超过 １０ 年的期限摊销。 （３）期末公司对无形资产逐项进行检查，如果其预计可回收金额低于其帐面 价值的，则按预计可回收金额低于无形资产帐面价值的差额计提无形资产减值准 备。 36 博瑞传播 2002 年年度报告正文 １４ 开办费、长期待摊费用摊销方法： ⑴ 开办费：在企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 ⑵ 其他长期待摊费用：按受益期限平均摊销，摊销方法采用直线法。如果 长期待摊费用不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该长期待摊费用的摊 余价值全部转入当期损益。 １５ 借款费用的会计处理方法：借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在所 购建的固定资产达到预定可使用状态前，为购建固定资产的专门借款所发生的借 款费用，在同时满足资产已经支出、借款费用已经发生及为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始时予以资本化：借款利息每一会计期间利息的 资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。其他借 款费用于发生当期确认为财务费用。 １６ 收入确认原则： ⑴商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ⑵提供劳务 ａ．劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 款项的证据时，确认劳务收入。 ｂ．劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完 成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成 劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。 ｃ．长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时，营业收入按结帐时已完成 工程进度的百分比计算；营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。 １７ 所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 １８ 合并会计报表的编制方法 合并的范围及所采用的会计方法：合并会计报表以母公司和纳入合并范围的 子公司的会计报表及其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制 而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范 围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。 １９ 会计政策、会计估计变更及其累计影响 （１）经 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日第二次临时股东大会批准，本期对应收款项坏帐准 备计提作如下会计估计变更： 公司坏帐准备原按会计期末应收帐款和其他应收款科目余额的 １０％计提坏帐 准备，从本年开始，此项会计估计改为按照期末应收款项（ 包括应收帐款和其他应 收款 ）的帐龄分析计提，计提标准为：逾期 １ 年以内的按 ５％计提；逾期 １－２ 年 37 博瑞传播 2002 年年度报告正文 的按 １０％计提；逾期 ２－３ 年的按 ３０％计提；逾期 ３－４ 年的按 ５０％计提；逾期 ４－５ 年的额按 ８０％计提；逾期 ５ 年以上的按 １００％计提。此项会计估计变更，公司采用 未来适用法，因此不作追溯调整。 上述会计估计变更对本期利润的影响：因此项会计估计变更，影响本期利润总 额减少 １，４０７，９７３．７７ 元。 （２）公司原执行的折旧有关会计政策为： 对除房屋、建筑物以外的未使用及 不需用的固定资产不计提折旧。本期根据《企业会计准则—固定资产》、财政部 《关于执行＜企业会计制度＞和相关会计准则有关问题解答》的通知（财会〔２００２〕 １８ 号文）等文件的规定，变更上述会计政策为：除已提足折旧仍继续使用的固定 资产外，对所有固定资产计提折旧，包括未使用、不需用的固定资产。此项会计政 策的变更，采用追溯调整法进行调整。 经检查，公司不存在未使用、不需用的固定资产，且均正常计提折旧，此项 会计政策的变更不影响公司期初留存收益及相关项目。 (三)税 项 公司的主要税种、税率如下： 税 种 计税依据 税 率 备注 增值税 当期销项税额－当期进项税额 １７％，６％，４％ 营业税 营 业 额 ５％ 城建税 应纳增值税额＋营业税额 ７％，５％ 所得税 应纳税所得额 ３３％ (四)控股子公司及合营企业 １ 控股子公司及合营企业概况： 注册 注册资本 投资额 拥有权益 是否合并 公司名称 经营范围 地址 （万元） （万元） 比例 会计报表 成都英康贸易有限责任公司 成都 ５００ 纸张批发 ４８０ ９６．００％ 是 成都商报发行投递广告有限公司 成都 １５００ 发行投递 ２６２２．６ ９３．００％ 是 成都博瑞广告有限公司 成都 ２０００ 设计、制作、发布广告 １１１８６．１９ ８０．００％ 是 成都立即送网络配送有限公司 成都 １０００ 货运、投送及销售 ７００ ７０．００％ 是 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 成都 ４００ 影视、文化、广告 ２０４ ５１．００％ 是 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 成都 １０００ 多媒体信息服务 ７２０ ７２．００％ 是 深圳市博瑞创业广告有限公司 深圳 ２００ 广告业务 １３５ ６７．５０％ 否 注：深圳市博瑞创业广告有限公司尚处于筹建期，故本期未将其纳入合并会 计报表范围。 ２ 本期合并范围的变化： 公司本期投资新设的成都现代公众多媒体信息亭有限公司纳入本次会计报表 合并范围。 38 博瑞传播 2002 年年度报告正文 自 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日公司实施了一系列资产重组后，公司会计报表合并范 围发生较大变化，减少原合并主体四川电器有限责任公司、 成都市环境保护设 备厂、 四川西科电气有限责任公司，新增盈利能力较强的成都博瑞广告有限公 司；并新增汇总报表单位成都博瑞传播股份有限公司印务分公司。 (五)合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） １ 货币资金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现 金 １７０，７３５．７０ ９３，７８８．３９ 银行存款 ７７，６９３，７９８．６９ １１１，７０５，７４１．１７ 其他货币资金 － 合 计 ７７，８６４，５３４．３９ １１１，７９９，５２９．５６ 注：货币资金期末余额较期初余额减少 ３３９３ 万元，主要系本期公司下属印 务分公司迁建投入资金 ３２８６ 万元。 ２ 应收帐款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 １ 年以内 １，３６１，８８２．５５ ６２．８１％ ６８，０９４．１３ １，２９７，５１３．６６ ６９．１２％ １２９，７５１．３６ １－２ 年 ４３６，２１７．６４ ２０．１２％ ４３，６２１．７６ １７２，４７１．０８ ９．１９％ １７，２４７．１１ ２－３ 年 ０．００％ － － ３ 年以上 ３７０，０００．００ １７．０７％ ２９６，０００．００ ４０７，２００．００ ２１．６９％ ４０，７２０．００ 合 计 ２，１６８，１００．１９ １００．００％ ４０７，７１５．８９ １，８７７，１８４．７４ １００．００％ １８７，７１８．４７ 注 １：应收帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 注 ２：应收帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额中欠款前五名帐户金额为 １，０８９，０７８．００ 元，占应收帐款期末余额比例为 ５０．２３％。 ３ 其他应收款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 １ 年以内 ３１，７２６，９５６．３３ ９１．０７％ ８６，３４７．８２ １２，０４８，４８５．４６ ８８．７１％ ２０２，９７３．５４ １－２ 年 １，６６１，１０８．６２ ４．７７％ １６６，１１０．８６ ８５，００４．１４ ０．６３％ ８，５００．４２ ２－３ 年 ０．００％ － － ３ 年以上 １，４４８，２３９．６８ ４．１６％ １，４４８，２３９．６８ １，４４８，２３９．６８ １０．６６％ １４４，８２３．９７ 合 计 ３４，８３６，３０４．６３１００．００％ １，７００，６９８．３６ １３，５８１，７２９．２８１００．００％ ３５６，２９７．９３ 注 １：其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 39 博瑞传播 2002 年年度报告正文 注 ２：其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额中大额帐户列示如下： 欠款单位 ２００２．１２．３１ 欠款原因 成都商报社 １０，０００，０００．００ 广告首席代理保证金 成都商报社 ２０，０００，０００．００ 发行投递独家代理保证金 注 ３ ：其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额中欠款前五名帐户金额为 ３２，９１３，７６５．０９ 元，占其他应收款期末余额比例为 ９４．４８％。 注 ４：其他应收款期末余额较期初余额增加 ２１２６ 万元，主要系本期公司下属 子公司成都商报发行投递广告有限公司根据独家代理协议支付成都商报社独家代 理保证金 ２０００ 万元。 ４ 预付帐款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例 金 额 比例 １ 年以内 ５９６，６９３．８３ 100.00% ５，９７１，０４４．００ １００．００％ １－２ 年 － - － ２－３ 年 － - － ３ 年以上 － - － 合 计 ５９６，６９３．８３ １００．００％ ５，９７１，０４４．００ １００．００％ 注 １：预付帐款期末比期初减少 ５７３．４４ 万元，主要系公司下属分公司成都 博瑞传播股份有限公司印务分公司购置土地转固，相应减少期初预付土地款 ５００ 万元。 注 ２：期末预付帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ５ 存货 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 － １９，８５４．８３ － 原材料 １，２５５，９４８．３０ － １，３４６，９１２．８６ ６，１１０．１８ 低值易耗品 ９，６５６．２８ － ２６，１９１．００ － 库存商品 ２７，５９２．０５ － － － 合 计 １，２９３，１９６．６３ － １，３９２，９５８．６９ ６，１１０．１８ 本期公司下属印务分公司原毁损原材料已作处理，其他存货不存在新增减值 情况，故本期未计提存货跌价准备。 ６ 待摊费用 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 结存原因 报刊发行费 ７６５，４４４．８２ １，０７４，０５２．８０ ７６５，４４４．８２ １，０７４，０５２．８０ 注1 房租 ５９７，３８０．００ ２６４，０４８．００ ３３３，３３２．００ 受益期内 其他 － １３２，５７０．００ ８７，２６８．５０ ４５，３０１．５０ 受益期内 合 计 ７６５，４４４．８２ １，８０４，００２．８０ １，１１６，７６１．３２ １，４５２，６８６．３０ 40 博瑞传播 2002 年年度报告正文 注 １：报刊发行费系成都商报发行投递广告有限公司征订第二年报刊费用， 在受益期内分 １２ 个月平均摊销。 ７ 长期投资 （１）项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长期股权投资 １２０，２５８，３２９．８９ ９，６２０，０００．００ １２，６９１，１４８．４９ １１７，１８７，１８１．４０ 其中：股票投资 ７，１００，５６３．０５ ７，１００，５６３．０５ 其他股权投资 ３２，０６２，５８０．８２ ９，６２０，０００．００ ３，８８２，９８３．８５ ３７，７９９，５９６．９７ 股权投资差额 ８１，０９５，１８６．０２ ８，８０８，１６４．６４ ７２，２８７，０２１．３８ 减：长期投资减值准备 ２，３０１，７７９．６１ ２，６９８，８７９．３２ ８６５，３００．００ ４，１３５，３５８．９３ 长期投资净额 １１７，９５６，５５０．２８ ６，９２１，１２０．６８ １１，８２５，８４８．４９ １１３，０５１，８２２．４７ 注 １：本期增加对甘肃西部商报传媒发展有限公司投资 ８２７ 万元，增加对深 圳市博瑞创业广告有限公司投资 １３５ 万元； 注 ２：本期按权益法核算对甘肃西部商报传媒发展有限公司投资损失 ３８８．３０ 万元，主要系该公司根据《企业会计制度》的有关规定，将开办费等项目一次性 计入当期损益； 注 ３：本期摊销股权投资差额 ８８０．８２ 万元； 注 ４：长期投资减值准备期末余额增加主要系本期计提对四川电器有限责任 公司投资减值准备 ２６９．８９ 万元。 （２）长期股权投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量（股） 投资金额 减值准备 股权比例（％） 贵州万东实业股份有限公司 法人股 １，４０８，０００ ２．０４ １，０００，０００．００ － 西南化机股份有限公司 法人股 ６５０，０００ １ １，５００，０００．００ ２００，０００．００ 成都量具刃具股份有限公司 法人股 ３６３，０００ ０．３３ １，１６２，８００．００ １８２，７００．００ 成都百货（集团）股份有限公司 法人股 ７００，０００ ０．９９ １，７５０，７００．００ ２１０，７００．００ 成都银河动力股份有限公司 法人股 ６４８，０００ ０．５１ １，１６７，３３２．０５ － 成都兴业股份有限公司 法人股 ５５，０００ ０．１６ １０１，０００．００ － 蜀都大厦股份有限公司 法人股 ３８，０８２ ０．０２ ２６，６３１．００ － 成都旭光股份有限公司 法人股 ２１０，０００ ０．４ ２１２，１００．００ － 天和磷业股份有限公司 法人股 １８０，０００ １．７ １８０，０００．００ － 合 计 ４，２５２，０８２ ７，１００，５６３．０５ ５９３，４００．００ Ｂ、其他股权投资 股权 投资 期初数 本期增减 期末数 被投资单位名称 初始投资额 比例 起止期 （减值准备） （减值准备） （减值准备） ３０，０００．００ ３０，０００．００ 无锡电工厂招待所 ０．２ — ３０，０００．００ （３０，０００．００） （３０，０００．００） 成都市商业银行 ０．８４ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ２９，０３２，５８０．８２ ２９，０３２，５８０．８２ 四川电器有限责任公司 １７．８５ ２９，０３２，５８０．８２ （２，６９８，８７９．３２） （８１３，０７９．６１） （３，５１１，９５８．９３） 41 博瑞传播 2002 年年度报告正文 甘肃西部商报传媒发展 ２００２．７－ ４９ ８，２７０，０００．００ ＊４，３８７，０１６．１５ ４，３８７，０１６．１５ 有限公司 ２０２２．７ 深圳市博瑞创业广告有 ６７．５ １，３５０，０００．００ １，３５０，０００．００ １，３５０，０００．００ 限公司＊＊ ３２，０６２，５８０．８２ ５，７３７，０１６．１５ ３７，７９９，５９６．９７ 合 计 ４１，６８２，５８０．８２ （８４３，０７９．６１） （２，６９８，８７９．３２） （３，５４１，９５８．９３） ＊本期新增按权益法核算投资单位甘肃西部商报传媒发展有限公司，其中：１） 对其新增投资成本 ８，２７０，０００．００ 元；２）本期按权益法核算对该公司的投资损失 ３，８８２，９８３．８５ 元，主要系该公司根据《企业会计制度》有关规定，将开办费等项 目一次性计入当期损益。 ＊＊该公司目前尚处于筹建期。 Ｃ、股权投资差额 本期 类 别 初始金额 摊销期限 期 初 数 本期摊销 期 末 数 增加 １９９８ 年 ９ 月 成都商报发行投递广告 １２，０８３，０３３．９８ －２００８ 年 ８ ９，２６３，６５９．３８ － １，２０８，３０３．４０ ８，０５５，３５５．９８ 有限公司股权投资差额 月 ２０００ 年 １２ 月 成都博瑞广告有限公司 ７５，９９８，６１２．４１ －２０１１ 年 １２ ７１，８３１，５２６．６４ － ７，５９９，８６１．２４ ６４，２３１，６６５．４０ 股权投资差额 月 合 计 ８８，０８１，６４６．３９ ８１，０９５，１８６．０２ － ８，８０８，１６４．６４ ７２，２８７，０２１．３８ 股权投资差额系采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，按 １０ 年平均摊销。 ８ 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原 值： 房屋建筑物 １４，９２５，７７１．１６ ２５，３５３，８２６．８０ ２，７５４，９１５．２０ ３７，５２４，６８２．７６ 专用设备 ５６，０８９，２９１．２６ １６，０９９，８２２．０１ ５０，８８０．００ ７２，１３８，２３３．２７ 通用设备 １，９２３，４９９．００ １，７５４，９８０．４３ １，９３５，４４９．００ １，７４３，０３０．４３ 运输设备 ７，０２４，９５０．５８ ３，６２４，２７３．９４ ３３７，９５４．２６ １０，３１１，２７０．２６ 其 他 ３，０７６，６８８．３５ ９６４，３１３．００ １９６，５２０．００ ３，８４４，４８１．３５ 合 计 ８３，０４０，２００．３５ ４７，７９７，２１６．１８ ５，２７５，７１８．４６ １２５，５６１，６９８．０７ 累计折旧： 房屋建筑物 ６３６，３９３．１７ ３９５，８３８．０５ ２６４，３８７．３６ ７６７，８４３．８６ 专用设备 ７，４６３，０２３．２０ ５，１０１，７０６．４０ １０，３０６．０８ １２，５５４，４２３．５２ 通用设备 ３８０，０３８．１０ １７８，０８７．１６ ５０１，６７４．４６ ５６，４５０．８０ 运输设备 １，１２１，２８０．７７ ８４８，５７０．１１ － １，９６９，８５０．８８ 其 他 ９３２，４７２．５７ ５１６，８１３．８３ ６０，４３８．０４ １，３８８，８４８．３６ 合 计 １０，５３３，２０７．８１ ７，０４１，０１５．５５ ８３６，８０５．９４ １６，７３７，４１７．４２ 净 值 ７２，５０６，９９２．５４ ４０，７５６，２００．６３ ４，４３８，９１２．５２ １０８，８２４，２８０．６５ 固定资产减值准备 房屋建筑物 － － － － 专用设备 １２０，７５５．００ ４，９０６．６４ １１５，８４８．３６ 通用设备 ５１１，４６０．９０ ５１１，４６０．９０ － 42 博瑞传播 2002 年年度报告正文 运输设备 ３８４，８９８．９６ － － ３８４，８９８．９６ 其 他 １６５，２３７．１３ ３２，７７３．８１ １３２，４６３．３２ 合 计 １，１８２，３５１．９９ － ５４９，１４１．３５ ６３３，２１０．６４ 净 额 ７１，３２４，６４０．５５ ４０，７５６，２００．６３ ３，８８９，７７１．１７ １０８，１９１，０７０．０１ 注 １：固定资产本期增加主要系：１）在建工程转入 ３７４８．４１ 万元：其中本公 司印务分公司搬迁主体工程达到预定可使用状态预转固 ２１１８．７１ 万元，本公司下 属子公司成都现代公众多媒体信息亭有限公司营运设备分期投入使用转固 １６２９．７０ 万元；２）公司印务分公司土地使用权转固 ６６３ 万元。 注 ２：本期出售少城大厦房产原值 ２７２．５６ 万元。 注 ３：固定资产减值准备期末余额较期初余额减少 ５４．９１ 万元主要系本公司 印务分公司厂房搬迁处置固定资产相应冲减原已计提固定资产减值准备。 ９ 工程物资 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 预付工程设备款 １５，８５１，２９５．２２ 其他工程物资 － － 合计 １５，８５１，２９５．２２ － 工程物资期末余额较期初余额增加 １５８５ 万元，主要原因系本公司印务分公 司一期扩建工程购置设备预付款项。 １０ 在建工程 预 本期增加（其 本期转入固定资 其他 期 末 数 项 资金来 工程名称 算 期 初 数 中：利息资本 产（其中：利息资 减少 （其中：利息资 目进 源 数 化金额） 本化金额） 数 本化金额） 度 信息亭公司营运设备 19,127,929.00 16,297,079.00 2,830,850.00 自筹 96% 印务公司迁扩建工程 602,214.23 32,858,786.16 21,187,002.38 12,273,998.01 自筹 96% 发行投递公司办公自 - 294,670.00 - - 294,670.00 自筹 64% 动化系统 合 计 602,214.23 52,281,385.16 37,484,081.38 - 15,399,518.01 注 １：在建工程期末比期初增加 １４７９．７３ 元，主要原因系期末印务分公司一 期扩建工程中装修及绿化工程尚未完工，信息亭公司营运设备根据网点建设情况 陆续完工陆续转固。 注 ２：在建工程中无资本化利息，期末在建工程无减值情况，未计提减值准 备。 １１ 无形资产 取得 摊销 减值 剩余摊 种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期 末 数 方式 期限 准备 销年限 土地使用权 投入５０ 年 5,590,946.00 2,857,713.38 - 74,214.76 2,807,447.38 - 2,783,498.62 450 个月 股权 商 誉 １０ 年 45,898,579.9145,762,858.30 - 4,589,858.04 4,725,579.65 - 41,173,000.26 107 个月 置换 软 件 购入 １０ 50,000.00 50,000.00 416.67 416.67 49,583.33 119 个月 软 件 购入 １０ 105,560.00 105,560.00 3,518.68 3,518.68 102,041.32 116 个月 合 计 51,645,085.9148,620,571.68 155,560.00 4,668,008.15 7,536,962.38 - 44,108,123.53 注 １：无形资产－商誉系本公司上年以置换股权的方式，收购了成都博瑞印 43 博瑞传播 2002 年年度报告正文 务有限公司 １００％的股权，并注销其法人资格，因置换成本超过该公司净资产的部 分，列入无形资产－商誉反映，并按 １０ 年摊销。 １２ 短期借款 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 抵押借款 － 质押借款 － 担保借款 ２０，０００，０００．００ ６１，０００，０００．００ 信用借款 ３０，０００，０００．００ － 合 计 ５０，０００，０００．００ ６１，０００，０００．００ ＊截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司子公司成都商报发行投递广告有限公司为 本公司在中信实业银行成都分行提供担保贷款 ２０００ 万元。 １３ 应付帐款 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 应付帐款 １３，８８８，４２８．４８ １７，５６８，６２０．６９ 注：应付帐款中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １４ 预收帐款 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 预收帐款 ２，８３１，７６２．４９ ３，０４０，４３１．８９ 注：预收帐款中无预收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １５ 应付股利 项 目 欠付金额 备 注 国家股股利 １，２７８，２２８．４２ 应付以前年度股利 法人股股利 １０，１７４，４２５．８８ 应付 ２００２ 年股利及以前年度未领取股利 个人股股利 ３，３５０，１９６．００ 应付 ２００２ 年股利 子公司应付少数股东股利 ６，９５１，０９４．５４ 应付 ２００２ 年股利及以前年度未领取股利 合 计 ２１，７５３，９４４．８４ 本期根据公司董事会 ２００２ 年分配预案，按 ２００２ 年末总股本计算，拟以每十 股向全体股东派发现金红利 １．００ 元（含税）。上述股利分配预案尚需经董事会审 议后提交股东大会批准。 １６ 应交税金 税 种 税率 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 企业所得税 ３３％ ２２，３１７，４４１．１９ ６，６４７，９４３．１１ 营业税 ５％ ３，５１３，００９．４７ ２，６６６，６１６．７３ 增值税 １７％、６％、４％ －２，５６３，８１０．６５ －２，６４４，２７３．８４ 城市维护建设税 ５％、７％ ２６４，２４８．１２ １９３，７２０．７８ 房产税 １３，５４４．９７ ３６，４０６．４６ 土地增值税 １２４，７３２．０４ １２４，７３２．０４ 个人所得税 超额累进 １，０１８，４１６．９２ １，１６５，９４５．４５ 土地使用税 １２，７７１．７１ １２，７７１．７１ 合 计 ２４，７００，３５３．７７ ８，２０３，８６２．４４ 44 博瑞传播 2002 年年度报告正文 注：应交税金期末余额较期初余额增加 １５６６．９５ 万元， 主要系：１）根据成 都市地方税务局成地税审（所）〔２００２〕８７ 号文及成都市金牛区地方税务局金牛地 税发（２００１）３１ 号文批准，本公司下属子公司成都商报发行投递广告有限公司、成 都英康贸易有限责任公司符合国家安置下岗职工有关税收政策，同意免征上述公 司 ２００１ 年度企业所得税，本报告期上述公司已按 ３３％税率计提 ２００２ 年度企业所 得税；２）由于本期合并会计报表范围变更，公司及下属子公司本期利润增加，期 末计提企业所得税增加。 １７ 其他应交款 税 种 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 教育费附加 ５０５，４８８．６９ ４８９，４５６．４９ 交通建设费附加 ３５５，８６０．９２ ４９８，４６０．５２ 副食品调控基金 １３３，２５３．４０ １５５，０３７．２４ 职工个人教育费 ４９，８８０．４１ ２３，２５５．９５ 文化事业建设费 －３３，６３９．５９ 合 计 １，０１０，８４３．８３ １，１６６，２１０．２０ １８ 其他应付款 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 其他应付款 ７，７４５，５３１．１１ ４，７４９，８９５．１６ 注 １：其他应付款中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 注 ２ ：本期公司下属印务分公司收到成都市锦江区财政局拨付搬迁补贴款 ３５０ 万元。 １９ 预提费用 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 结存原因 预提利息 ７１，４００．００ １４９，８８８．１０ 预提房租 ３６０，０００．００ １８０，０００．００ 未支付 土地租赁费 ２２８，２６０．００ 广告项目成本 ５５，３９３．８４ － 未支付 预提广告业务员提成费 ３９９，５２４．５８ － 未支付 其他 ２０５，４３９．５５ 未支付 合 计 １，０９１，７５７．９７ ５５８，１４８．１０ ２０ 专项应付款 借款单位 金 额 借款期限 年利率（％） 备 注 成都市金牛区财政局 ６，１２６，５５９．００ 无 无 注1 成都市财政局 ４，８００，０００．００ 无 无 注2 合 计 １０，９２６，５５９．００ 注 １：公司下属子公司成都博瑞广告有限公司根据金牛区委金牛委发（１９９６）２８ 号文件，收到金牛区财政局拨入的财政扶持款。 45 博瑞传播 2002 年年度报告正文 注 ２：公司下属子公司成都博瑞广告有限公司根据成都市财政局成财预 （２００１）３１ 号文件，收到成都市财政局拨入 ２００１ 年度技改资金。 ２１ 股本 本次变动增减（+、-） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 - - - - - - - 1 发起人股份 54,260,406.00 - - - - - 54,260,406.00 其中： - - - - - - - 国家拥有股份 18,260,406.00 - - - -18,260,406.00 -18,260,406.00 - 境内法人持有股份 36,000,000.00 - - 18,260,406.00 18,260,406.00 54,260,406.00 外资法人持有股份 - - - - - - - 2 募集法人股 34,042,194.00 - - - - - 34,042,194.00 3 内部职工股 - - - - - - - 4 优先股或其他 - - - - - - - 尚未流动股份合计 88,302,600.00 - - - - - 88,302,600.00 二、已流通股份 - - - - - - 1 境内上市的人民 41,877,450.00 - - - - - 41,877,450.00 币普通股 2 境内上市外资股 - - - - - - - 3 境外上市外资股 - - - - - - - 4 其他 - - - - - - - 已流通股份合计 41,877,450.00 - - - - - 41,877,450.00 三、股份总数 130,180,050.00 130,180,050.00 经财政部 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日财企〔２００２〕５２０ 号《财政部关于成都博瑞传播 股份有限公司国家股转让有关问题的批复》批准，同意将成都市国有资产投资经 营公司持有的本公司国家股 １８，２６０，４０６ 股全部转让给成都新闻宾馆，并已办理 股权转让手续。 ２２ 资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 １４，３９７，９５９．５７ － － １４，３９７，９５９．５７ 资产评估增值准备 １３，１６３，３４５．７６ － － １３，１６３，３４５．７６ 股权投资准备 ７３７，２８３．２７ ７３７，２８３．２７ 其 他 ５，５３３，４０９．６１ ５，５３３，４０９．６１ 合 计 ３３，８３１，９９８．２１ － － ３３，８３１，９９８．２１ ２３ 盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 ３１，３４１，５１５．６４ ９，４２５，０３１．８０ － ４０，７６６，５４７．４４ 公益金 ２０，３６０，１６７．１２ ９，４２５，０３１．８０ ３，１０９，７７２．１１ ２６，６７５，４２６．８１ 任意盈余公积 ８，３９６，７７６．３１ ３，１０９，７７２．１１ － １１，５０６，５４８．４２ 合 计 ６０，０９８，４５９．０７ ２１，９５９，８３５．７１ ３，１０９，７７２．１１ ７８，９４８，５２２．６７ 46 博瑞传播 2002 年年度报告正文 注 １：盈余公积本期增加数系公司及下属子公司根据董事会分配预案计提数。 注 ２：本期公司支用公益金 ３１０．９８ 万元修建职工福利设施，将其从公益金中 调入任意盈余公积。 ２４ 未分配利润 项 目 金 额 期 初 数 １４６，０８７．１７ 本期增加数 ４８，０６０，４２５．３１ 其中：本年利润转入 ４８，０６０，４２５．３１ 本期减少数 ３１，８６８，０６８．６０ 其中：提取法定盈余公积金 ９，４２５，０３１．８０ 提取法定公益金 ９，４２５，０３１．８０ 分配普通股股利 １３，０１８，００５．００ 期 末 数 １６，３３８，４４３．８８ 根据公司董事会 ２００２ 年分配预案，按 ２００２ 年末总股本计算，拟以每十股向 全体股东派发现金红利 １．００ 元。上述股利分配预案尚需经董事会审议后提交股 东大会批准。 ２５ 主营业务收入 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 印刷业务 ６７，１１８，３９９．２７ ２，３８６，８４７．４６ 广告业务 ４９，５５９，１７７．９４ ３，１４２，９４３．０２ 新闻纸销售业务 ８８，５４５，３１０．５６ ９３，７６９，８５７．６７ 发行及投递业务 ５８，２６０，５９０．６５ ５８，０４８，５４２．８４ 配送业务 ２，７５２，２５５．７８ ２，３７６，９９５．７５ 电器生产与销售业务 － １１８，１７７，４２２．９０ 其他 ２９１，４５９．５６ 合 计 ２６６，５２７，１９３．７６ ２７７，９０２，６０９．６４ 由于 ２００１ 年末公司实施资产置换，故本期合并会计报表范围变化，导致主营 业务收入结构变动。 ２６ 主营业务成本 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 印刷业务 １８，１０２，９７９．１９ ６６５，７８４．５６ 广告业务 ４，６５０，０３９．４６ ４８７，６１３．８５ 新闻纸销售业务 ８２，０２２，６５９．９５ ８３，７５９，４１７．５７ 发行及投递业务 １２，０３０，４２６．７０ ８，８６６，３９８．３２ 配送业务 １，４５９，８４２．１８ １，３５６，０４９．３３ 电器生产与销售业务 － ９４，４２５，２５７．７４ 其他 ７５４，６６０．０４ 合 计 １１９，０２０，６０７．５２ １８９，５６０，５２１．３７ 47 博瑞传播 2002 年年度报告正文 主营业务成本本期比上年同期减少 ７０５４ 万元，主要系公司经过资产置换后， 主营业务由盈利能力较低的电器生产转向了盈利能力较高的传媒行业，使公司在 主营业务收入基本持平的同时主营业务成本有大幅度的下降。 ２７ 主营业务税金及附加 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 计提标准 营业税 ５，４６５，５３８．２７ ３，１０４，９２３．７２ 营业额的 ５％ 城市建设维护税 ６６８，７０６．５１ ６１６，１７１．０１ 营业税及增值税的 ５％、７％ 教育费附加 ２８６，５８８．９１ ３２４，７５７．１７ 营业税及增值税的 ３％ 交通建设附加 １４９，７５２．５９ ４３３，００９．５７ 营业税及增值税的 ４％ 副食品调控基金 ２７８，９５１．６８ １７１，７００．９１ 营业额的 １‰ 文化建设附加 １，４１６，３６０．４１ 营业额的 ３％ 合 计 ８，２６５，８９８．３７ ４，６５０，５６２．３８ 主营业务税金及附加本期较上年同期增加 ３６１．５３ 万元，主要系公司经过资 产置换后，由开关板制造行业转为传媒行业，主要纳税税种由增值税向营业税转 换，行业税负结构差异影响当期主营业务税金及附加。 ２８ 财务费用 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 １，４２０，３４１．８７ ４，１４４，５５７．７１ 减：利息收入 ３２０，６２２．６４ ３２９，３４８．６９ 汇兑损失 － ３８．２３ 减：汇兑收益 － 其 他 １１，１３３．８６ ４５，８１１．９４ 合 计 １，１１０，８５３．０９ ３，８６１，０５９．１９ 注 １：财务费用本期比上年同期减少 ２７５．０２ 万元，主要系本期公司贷款占用 时间较短、利率降低，使利息支付比上年同期减少所致。 ２９ 其他业务利润 （１） ２００１ 年度 类 别 收 入 成本（含税金） 利 润 材料销售收入 ４，２６０，０９８．３６ ３，３０１，７２１．９５ ９５８，３７６．４１ 运输收入 ３３４，９３１．００ １０，７６８．５０ ３２４，１６２．５０ 其 他 １，５８９，８４１．８５ １，５０５，０１２．３６ ８４，８２９．４９ 合 计 ６，１８４，８７１．２１ ４，８１７，５０２．８１ １，３６７，３６８．４０ （２）２００２ 年度 类 别 收 入 成本（含税金） 利 润 材料销售收入 ３，４６２．２６ ９７７．８０ ２，４８４．４６ 边角余料 ３２４，１０４．４７ ２，５１１．４２ ３２１，５９３．０５ 合 计 ３２７，５６６．７３ ３，４８９．２２ ３２４，０７７．５１ 48 博瑞传播 2002 年年度报告正文 ３０ 投资收益 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 联营企业分配来的利润 ２４０，０００．００ 期末调整被投资公司权益增减 －３，８８２，９８３．８５ ９，２０８，１４４．７３ 股权投资差额摊销 －８，８０８，１６４．６４ －５，１１２，８７７．３２ 股权投资转让收益 长期投资减值准备 －１，８３３，５７９．３２ －６８２，５４７．５６ 合 计 －１４，２８４，７２７．８１ ３，４１２，７１９．８５ 注：本期投资收益较上年同期减少 １７６９．７４ 万元，主要原因系公司对成都博 瑞广告有限公司原按权益法核算，自 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日起纳入合并会计报表。 ３１ 营业外收入 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 罚款收入 ４，７３０．００ １３，６０８．１０ 固定资产处置净收益 １１７，２０２．５３ 其 他 ４９，８０４．７１ １６７，８１５．５０ 合 计 １７１，７３７．２４ １８１，４２３．６０ ３２ 营业外支出 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处理固定资产净损失 ３５，５５７．３４ 债务重组损失 － １１６，１９８．２０ 罚款支出 ２１５，４５３．８３ １４，０２９．２６ 搬迁损失 ２，３１２，０８７．２７ 计提固定资产减值准备 １７８，０３４．４３ 其 他 ２，５００．００ ６２，６５７．６９ 合 计 ２，５３０，０４１．１０ ４０６，４７６．９２ 本期营业外支出主要系印务分公司处理搬迁设备损失及搬迁费用。 ３３ 所得税 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 企业所得税 ３９，１４１，１０６．８１ ５１５，６０７．１５ 本期所得税增加主要由于：１）根据成都市地方税务局成地税审（所）〔２００２〕 ８７ 号文及成都市金牛区地方税务局金牛地税发（２００１）３１ 号文批准，本公司下属 子公司成都商报发行投递广告有限公司、成都英康贸易有限责任公司符合国家安 置下岗职工有关税收政策，同意免征上述公司 ２００１ 年度企业所得税，本期上述 公司已按 ３３％税率计提企业所得税；２）由于本期合并会计报表范围变更，公司及 下属子公司本期利润增加，期末计提企业所得税增加。 ３４ 收到的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 49 博瑞传播 2002 年年度报告正文 项 目 本期发生额 收到成都市锦江区财政局拨印务公司搬迁补贴款 ３，５００，０００．００ ３５ 支付的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项 目 本期发生额 支付成都商报发行投递独家代理保证金 ２０，０００，０００．００ 运输费 ２，４０７，０３７．５１ 劳动保险金 １，２５８，８８０．０２ 租赁费 １，１３９，１１３．００ 差旅费 １，０５０，８２７．９７ 办公费 １，０４２，１９８．９０ 配股专项费 ９９９，０２３．２８ 仓库经费 ６８１，００２．９７ 业务招待费 ３７８，６５９．７０ 专题片拍摄款 ３６０，０００．００ (六)母公司会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） １ 应收帐款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 ７７６，７４３．３７ １ 年以内 １００．００％ ３８，８３７．１７ ３０１，１７９．３０ ８２．２５％ ３０，１１７．９３ １－２ 年 ６５，０００．００ １７．７５％ ６，５００．００ ２－３ 年 － － － － ３ 年以上 － － － － 合 计 ７７６，７４３．３７ １００．００％ ３８，８３７．１７ ３６６，１７９．３０ １００．００％ ３６，６１７．９３ 注 １：应收帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 注 ２：应收帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额中欠款前五名帐户金额为 ４５８，５７１．９ 元，占应收帐款期末余额比例为 ５９．０４％。＂ ２ 其他应收款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 １ 年以内 １０，８３４，４３９．０６ ７９．７６％ ６６，７２１．９６ １，８５３，２２５．４５ ５６．１３％ １８３，４４７．５４ １－２ 年 １，３００，３００．００ ９．５７％ １３０，０３０．００ － ０．００％ － ２－３ 年 ０．００％ － ０．００％ － ３ 年以上 １，４４８，２３９．６８ １０．６６％ １，４４８，２３９．６８ １，４４８，２３９．６８ ４３．８７％ １４４，８２３．９７ 合 计 １３，５８２，９７８．７４ １００％ １，６４４，９９１．６４ ３，３０１，４６５．１３ １００．００％ ３２８，２７１．５１ 50 博瑞传播 2002 年年度报告正文 注 １：其他应收款期末比期初增加 １０２８．１５ 万元，主要系本期应收本公司子 公司公众信息亭公司往来款增加 ９５０ 万元。 注 ２：其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 注 ３：其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额中欠款前五名帐户金额为 １２，４１３，７６５．０９ 元，占其他应收款期末余额比例为 ９１．３９％。 ３ 长期投资 （１）项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长期股权投资 １９９，４９４，０２５．２２ ６２，９２０，２０６．３０ ４８，６５７，７６０．４１ ２１３，７５６，４７１．１１ 其中：股票投资 ７，１００，５６３．０５ ７，１００，５６３．０５ 其他股权投资 １１１，２９８，２７６．１５ ６２，９２０，２０６．３０ ３９，８４９，５９５．７７ １３４，３６８，８８６．６８ 股权投资差额 ８１，０９５，１８６．０２ ８，８０８，１６４．６４ ７２，２８７，０２１．３８ 减：长期投资减值准备 １，９０８，８８８．８６ ２，６９８，８７９．３２ ８６５，３００．００ ３，７４２，４６８．１８ 长期投资净额 １９７，５８５，１３６．３６ ６０，２２１，３２６．９８ ４７，，７９２，４６０．４１ ２１０，０１４，００２．９３ 注 １：本期新增对甘肃西部商报传媒发展有限公司投资 ８２７ 万元，新增对深 圳市博瑞创业广告有限公司投资成本 １３５ 万元；本期新增对成都现代公众多媒体 信息亭有限公司投资 ７２０ 万元； 注 ２：本期按权益法核算对甘肃西部商报传媒发展有限公司投资损失 ３８８．３０ 万元，主要系该公司根据《企业会计制度》的有关规定，将开办费等项目一次性 计入当期损益； 注 ３：本期摊销股权投资差额 ８８０．８２ 万元； 注 ４：长期投资减值准备期末余额增加主要系本期计提对四川电器有限责任 公司投资减值准备 ２６９．８９ 万元。 （２）长期股权投资 Ａ、股票投资 股票数量 占被投资公司股权比 被投资公司名称 股份类别 投资金额 减值准备 （股） 例（％） 贵州万东实业股份有限公司 法人股 １，４０８，０００ ２．０４ １，０００，０００．００ － 西南化机股份有限公司 法人股 ６５０，０００ １ １，５００，０００．００ ２００，０００．００ 成都量具刃具股份有限公司 法人股 ３６３，０００ ０．３３ １，１６２，８００．００ １８２，７００．００ 成都百货（集团）股份有限公司 法人股 ７００，０００ ０．９９ １，７５０，７００．００ ２１０，７００．００ 成都银河动力股份有限公司 法人股 ６４８，０００ ０．５１ １，１６７，３３２．０５ － 成都兴业股份有限公司 法人股 ５５，０００ ０．１６ １０１，０００．００ － 蜀都大厦股份有限公司 法人股 ３８，０８２ ０．０２ ２６，６３１．００ － 成都旭光股份有限公司 法人股 ２１０，０００ ０．４ ２１２，１００．００ － 天和磷业股份有限公司 法人股 １８０，０００ １．７ １８０，０００．００ － 合 计 ４，２５２，０８２ ７，１００，５６３．０５ ５９３，４００．００ 51 博瑞传播 2002 年年度报告正文 Ｂ、其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 注册资本％ 无锡电工厂招待所 — ３０，０００．００ ０．２ ３０，０００．００ 成都英康贸易有限责任公司 １９９９ 年－２０１９ 年 １１，７９１，１９５．６５ ９６ 成都商报发行投递广告有限公司 １９９９ 年－２０１７ 年 ３８，０２９，６６３．３８ ９３ 四川电器有限责任公司 ２０００ 年－永久 ２８，０３２，５８０．８２ １７．４４ ３，１１９，０６８．１８ 成都博瑞广告有限公司 ２０００ 年 １１ 月－永久 ３６，１１６，９２６．４８ ８０ 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 ２０００ 年 １０ 月－２０２０ 年 １０ 月 ２，０６３，４７３．８３ ５１ 成都立即送网络配送有限公司 ２０００ 年 ７ 月－２０５０ 年 ７ 月 ７，４５５，２６４．１５ ７０ 甘肃西部商报传媒发展有限公司 ２００２ 年 ７ 月－２０２２ 年 ７ 月 ４，３８７，０１６．１５ ４９ 深圳市博瑞创业广告有限公司 ２００２ 年 １２ 月－２０１７ 年 １２ 月 １，３５０，０００．００ ６７．５ 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 ２００２ 年 ３ 月－永久 ５，１１２，７６６．２２ ７２ 合 计 １３４，３６８，８８６．６８ ３，１４９，０６８．１８ 按权益法核算的其他股权投资明细如下： 本期被投资单位 本期分回或 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 期末余额 权益增减额 应收股利 成都英康贸易有限责任公司 ４，８００，０００．００ ２，４２６，０５３．７５ ６，９９１，１９５．６５ １１，７９１，１９５．６５ 成都商报发行投递广告有限 ２６，２２６，０００．００ ２２，５０８，２８９．８３ １８，１３５，０００．００ １９，８５９，０１９．３６ ４６，０８５，０１９．３６ 公司 成都博瑞广告有限公司 １１１，８６１，９１５．２２ １２，０８０，６１１．４３ １５，７４４，３７８．１４ －１１，５１３，３２３．３４ １００，３４８，５９１．８８ 四川博瑞广播电视广告传播 ２，０４０，０００．００ ７，０６２．９４ ２３，４７３．８３ ２，０６３，４７３．８３ 有限公司 成都立即送网络配送有限公 ７，０００，０００．００ ２７０，０２３．７１ ４５５，２６４．１５ ７，４５５，２６４．１５ 司 甘肃西部商报传媒发展有限 ８，２７０，０００．００ －３，８８２，９８３．８５ －３，８８２，９８３．８５ ４，３８７，０１６．１５ 公司 深圳市博瑞创业广告有限公 １，３５０，０００．００ １，３５０，０００．００ 司 成都现代公众多媒体信息亭 ７，２００，０００．００ －２，０８７，２３３．７８ －２，０８７，２３３．７８ ５，１１２，７６６．２２ 有限公司 合 计 １６８，７４７，９１５．２２ ３１，３２１，８２４．０３ ３３，８７９，３７８．１４ ９，８４５，４１２．０２ １７８，５９３，３２７．２４ 注 １ 上述期末余额中包含股权投资差额。 注 ２ 本期新增按权益法核算投资单位甘肃西部商报传媒发展有限公司，其中： １）对其新增投资成本 ８，２７０，０００．００ 元；２）本期按权益法核算对该公司的投资损 失 ３，８８２，９８３．８５ 元，主要系该公司根据《企业会计制度》有关规定，将开办费 等项目一次性计入当期损益。 注 ３ 深圳市博瑞创业广告有限公司目前尚处于筹建期，故截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该单位所有者权益尚无增减变动。 52 博瑞传播 2002 年年度报告正文 Ｃ、股权投资差额 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 成都商报发行投递广告有限公司股权投资差额 ９，２６３，６５９．３８ － １，２０８，３０３．４０ ８，０５５，３５５．９８ 成都博瑞广告有限公司股权投资差额 ７１，８３１，５２６．６４ － ７，５９９，８６１．２４ ６４，２３１，６６５．４０ 合 计 ８１，０９５，１８６．０２ － ８，８０８，１６４．６４ ７２，２８７，０２１．３８ 股权投资差额系采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，按 １０ 年平均摊销。 ４ 主营业务收入 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 印刷业务 ６７，１１８，３９９．２７ ２，３８６，８４７．４６ 合 计 ６７，１１８，３９９．２７ ２，３８６，８４７．４６ ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日，母公司置入成都博瑞印务有限公司 １００％股权，并将其 变更为分公司，由此印刷业务收入形成母公司主营业务收入。由于汇总范围的变 更，主营业务收入本期大幅增长。 ５ 主营业务成本 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年 １－６ 月 印刷业务 １８，１０２，９７９．１９ ６６５，７８４．５６ 合 计 １８，１０２，９７９．１９ ６６５，７８４．５６ 主营业务成本本期增长原因同主营业务收入。 ６ 投资收益 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 子公司或联营企业分配来的利润 ３０，６９０，０００．００ 期末调整被投资公司权益增减 ４０，１２９，９８８．６７ ８，６２８，９８０．４３ 股权投资差额摊销 －８，８０８，１６４．６４ －５，１１２，８７７．３２ 股权投资转让收益 长期投资减值准备 －１，８３３，５７９．３２ －２８９，６５６．８１ 合 计 ２９，４８８，２４４．７１ ３３，９１６，４４６．３０ (七)关联方关系及交易 １ 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 关系 或类型 成都英康贸易有限责任公司 成都市花牌坊街 １８７ 号 纸张批发 子公司 有限责任公司 吕公义 成都商报发行投递广告有限公司 成都市花牌坊街 １８７ 号 发行投递 子公司 有限责任公司 吕公义 成都立即送网络配送有限公司 成都市花牌坊街 １８７ 号 实物投递 子公司 有限责任公司 巫绍泉 四川博瑞广播电视广告传播有限 成都古钟寺街 １８ 号 广告代理 子公司 有限责任公司 姜雪梅 公司 53 博瑞传播 2002 年年度报告正文 成都博瑞广告有限公司 成都市书院西街 １ 号 广告代理 子公司 有限责任公司 孙旭军 成都现代公众多媒体信息亭有限 成都市武侯区晋阳路 多媒体信 子公司 有限责任公司 吕公义 公司 366 号 息服务 成都市书院西街 １ 号亚 成都博瑞投资有限责任公司 投资管理 第一大股东 有限责任公司 何华章 太大厦 ５ 楼 Ａ 座 深圳市红荔西路四川大 深圳市博瑞创业广告有限公司 广告代理 子公司 有限责任公司 姜雪梅 厦 911 号 成都商报社 成都市书院西街 １ 号 新闻传播 间接控制 全民事业法人 何华章 ２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 成都英康贸易有限责任公司 ５００ 万元 ５００ 万元 成都商报发行投递广告有限公司 １５００ 万元 １５００ 万元 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 １０００ 万元 １０００ 万元 成都立即送网络配送有限公司 １０００ 万元 １０００ 万元 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 ４００ 万元 ４００ 万元 成都博瑞广告有限公司 ２０００ 万元 ２０００ 万元 深圳市博瑞创业广告有限公司 ２００ 万元 ２００ 万元 成都博瑞投资有限责任公司 １２３００ 万元 １２３００ 万元 ３ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 股份 比例％ 股份 比例％ 股份 比例％ 股份 比例％ 成都英康贸易有限责任公司 ４，８００，０００ ９６ ４，８００，０００ ９６ 成都商报发行投递广告有限公司 １３，９５０，０００ ９３ １３，９５０，０００ ９３ 成都现代公众多媒体信息亭有限公司 ７，２００，０００ ７２ ７，２００，０００ ７２ 成都立即送网络配送有限公司 ７，０００，０００ ７０ ７，０００，０００ ７０ 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 ２，０４０，０００ ５１ ２，０４０，０００ ５１ 成都博瑞广告有限公司 １６，０００，０００ ８０ １６，０００，０００ ８０ 深圳市博瑞创业广告有限公司 １，３５００，０００ ６７．５ １，３５００，０００ ６７．５ 成都博瑞投资有限责任公司 ３８，８０８，０００ ２９．８１ ３８，８０８，０００ ２９．８１ ４ 关联交易 （１）销售商品 根据成都英康贸易有限责任公司（下称英康公司）与成都商报社签订的《纸张 代理协议》，成都商报社指定英康公司为成都商报社及其参与经营的其他媒体的 唯一纸张供应商，代理期限为十年，本年度 １－１２ 月英康公司参照市面销售价格 向成都商报社销售新闻纸，实现销售收入 ８８，５４５，３１０．５６ 元，上年同期实现销售 收入 ９３，７６９，８５７．６７ 元。 （２）代理发行 根据成都商报发行投递广告有限公司 （下称投递公司）与成都商报社签订的 54 博瑞传播 2002 年年度报告正文 《成都商报发行代理合同》及其补充协议，成都商报社委托投递公司独家代理发 行《成都商报》，代理期限为十年，本期支付成都商报社首席代理保证金 ２０００ 万 元，期满后退还，不计利息。成都商报社按照《成都商报》同期发行数量， 根据 协议价格结合市场情况向投递公司支付发行投递费用，本公司本年度 １－１２ 月代 理发行投递商报取得收入 ４４，１１６，７１２．５０ 元，上年同期为 ４６，６５８，１２４．３４ 元。 （３）代理《成都商报》的广告业务 根据成都博瑞广告有限公司与成都商报社签订的《首席广告代理协议》，成 都商报社确定成都博瑞广告有限公司为成都商报社首席广告代理，代理期限为十 年，从 １９９９ 年 ９ 月 １ 日至 ２００９ 年 ８ 月 ３１ 日止，并支付成都商报社首席代理保证 金 １０００ 万元，期满后退还，不计利息，在此期间，成都商报社不再确定其他首席代 理商。成都博瑞广告有限公司实现广告业务收入后，根据《首席广告代理协议》， 向成都商报社支付广告代理分成款，本年 １－１２ 月共向成都商报社支付广告代理分 成款 ５９，４１２，０５２．３５ 元。 （４）代理印刷《成都商报》 根据原成都博瑞印务有限公司与成都商报社签订的《独家代理协议书》，该 公司以来料加工方式从 ２０００ 年 ８ 月 １ 日起至 ２０１０ 年 ７ 月 ３１ 日止独家代理印刷 《成都商报》，印刷价格参照市场价格计算。本年 １－１２ 月实现《成都商报》印刷 收入为 ５１，４７８，６０６．５０ 元。 （５）根据本公司与成都商报社签订的《房屋租赁合同》，成都商报社将其位于 成都市花牌坊街 １８７ 号，建筑面积 ７５０ 平方米的房屋租赁给本公司使用，租赁期限 至 ２００４ 年 ９ 月 ３０ 日，租金数额为每月人民币 ２０ 元／平方米，月租金 １５，０００．００ 元，本期计提房屋租赁费 １８０，０００．００ 元。 ５ 关联方应收应付款项余额 项 目 期初数 期末数 其他应收款 成都商报社（广告首席代理保证金） １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 成都商报社（发行投递独家代理保证金） ２０，０００，０００．００ 应付帐款 成都商报社（广告款） １００，０００．００ ５７６，４４０．７１ (八)或有事项 公司本年度无重大诉讼、仲裁事项及其他需披露的或有事项。 (九)承诺事项 本公司印务分公司于 ２００２ 年 ７ 月与德国 ＫＢＡ 公司签订了引进高速轮转胶印 机设备合同，合同总价款 ４０００ 万元。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，印务分公司已支 55 博瑞传播 2002 年年度报告正文 付合同价款 １６００ 万元，占合同总金额的 ４０％。 (十)资产负债表日后事项中的非调整事项 本年度公司不存在需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。 (十一)其他重要事项 本公司本期无重大需披露的其他重要事项。 １ 本公司于 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日召开 ４ 届 ２４ 次董事会会议，公司拟申请实施 ２００２ 年度配股方案：以 ２００１ 年末公司总股本 １３０，１８０，０５０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股配 ３ 股，所募集资金主要用于投资成都博瑞传播股份有限公司印务分公司二期 扩建项目和成都公众多媒体信息亭项目。 ２ 本公司控股子公司成都商报发行投递广告有限公司、成都博瑞广告有限公 司本期取得成都商报社承诺函，承诺放弃《成都商报发行代理合同》、 《首席广告 代理协议》中对成都商报发行投递广告有限公司、成都博瑞广告有限公司有关业 务指标增幅的考核要求，并承诺放弃若上述公司不能完成有关目标任务，成都商 报社拥有的单方面终止合同的权利。 ３ 成都商报社于 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日分别对本公司下属成都商报发行投递广 告有限公司、成都博瑞广告有限公司、成都博瑞传播股份有限公司印务分公司和 成都英康贸易有限责任公司出具了《承诺函》，承诺在其与上述公司签定的有关 业务合同规定的期限届满后续签合同，由双方根据当时的市场变动情况协商合同 具体条款。 (十二)补充资料 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ５３．７０％ ５６．０８％ １．０７ １．０７ 主营业务利润 ４２．３３％ ４４．２１％ ０．８４ ０．８４ 营业利润 １８．５３％ １９．３６％ ０．３７ ０．３７ 净利润 １９．４４％ ２０．３１％ ０．３９ ０．３９ 扣除非经营性损益后的净利润 成都博瑞传播股份有限公司 2003 年 1 月 9 日 56 博瑞传播 2002 年年度报告正文 十一 备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 (四)在其它证券市场公布的年度报告。 成都博瑞传播股份有限公司 董事长： 孙旭军 2003 年 1 月 14 日 57