福田汽车(600166)2002年年度报告

北汽福田汽车股份有限公司 二○○二年年度报告 二○○三年一月 第一节 重要提示及目录 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长安庆衡先生、总经理王金玉先生、常务副总经理、财务负责人 张夕勇先生、会计机构主管人詹艳景女士保证本年度报告中的财务会计报告的真 实、完整。 本公司独立董事张小虞先生、董事李汉华先生因公出差未能到会，也未委托 其他董事代为投票。 二、目 录 第一节 重要提示及目录…………………………… １ 第二节 公司基本情况……………………………… ２ 第三节 会计数据及业务数据摘要………………… ３ 第四节 股本变动及股东情况……………………… ５ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…． ７ 第六节 公司治理结构……………………………．． ９ 第七节 股东大会情况简介………………………．． １０ 第八节 董事会报告………………………………．． １６ 第九节 监事会报告………………………………．． ３１ 第十节 重要事项…………………………………． ３２ 第十一节 财务报告………………………………．． ３４ 第十二节 备查文件目录…………………………．． ６４ 1 第二节 公司基本情况 （一）公司法定中文名称：北汽福田汽车股份有限公司 公司法定英文名称：ＢＥＩＱＩ ＦＵＴＩＡＮ ＡＵＴＯＭＯＢＩＬＥ ＣＯ．，ＬＴＤ （二）公司法定代表人：安庆衡 公 司 总 经 理：王金玉 （三）公司董事会秘书：龚 敏 公司证券事务代表：王学信 联系电话：０１０—８０７１７１８１ 传 真：０１０—８０７１７１８０ 电子信箱：ｆｔ６００１６６＠ｆｕｔｉａｎ．ｃｏｍ．ｃｎ 联系地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 （四）公司注册地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 公司办公地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 邮政编码：１０２２０６ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｆｕｔｉａｎ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｆｔｚｊｌｂ＠ｐｕｂｌｉｃ３．ｂｔａ．ｎｅｔ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司金融事业部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：福田汽车 股票代码：６００１６６ （七）公司注册登记日期：１９９６ 年 ８ 月 ２８ 日 公司企业法人营业执照注册号：１１００００１５０８２４９ 公司税务登记号码：１１０１１４１０１２０２９０４ 公司聘请的会计师事务所：北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市建国门外大街 ２２ 号赛特广场五层 2 第三节 会计数据及业务数据摘要 一、本年度主要的会计数据： 单位：元 项 目 ２００２ 年数据 利润总额 １９１５４２４４１．３９ 净利润 １２６３２９３１４．６０ 扣除非经常性损益的净利润 １１４１７２１０５．７９ 主营业务利润 ７２３９１８９２６．６９ 其他业务利润 ３９０２０７０．６７ 营业利润 ２０２６４４５７４．０８ 投资收益 ５９１７０３．１３ 补贴收入 ８２１８５１．１５ 营业外收支净额 －１２５１５６８６．９７ 经营活动产生的现金流量净额 ４８６０８１３２７．１７ 现金及现金等价物净增减额 －１１８００３８１３．７３ 注：扣除非经常性损益的项目及金额： 单位：元 项 目 金 额 折旧年限变更 ９０７１６４２．９８ 关联方计提坏帐 －１６１２８８．７７ 所得税返还 ７８０００００．００ 投资富国基金损失 －１２９８８８．００ 委托开发建设营销网络收入 ４７２５０００．００ 技术转让服务费收入 １３２３０００．００ 品牌收入 ２００００００．００ 资金占用费收入 ３２８８６６８．２３ 营业外收支净额 －１２５１５６８６．９７ 所得税影响 －３２４４２３８．６６ 合计 １２１５７２０８．８１ 二、前三年主要会计数据和财务指标： 单位：元 ２０００ 年 １—１２ 月 项 目 ２００２ 年 １—１２ 月 ２００１ 年 １—１２ 月 调整后 调整前 主营业务收入 ７５７９８１０２７３．６０ ４１１２２４００６３．７４ ３２７２３５３５５７．８３ ３３２１９４７１０６．２２ 净利润 １２６３２９３１４．６０ １０２８４０３６０．５４ ８８０４５４２９．１４ ９０７５９２１８．６４ 每股收益（摊薄） ０．４５０４ ０．３６６７ ０．３１３９ ０．３２ 每股经营活动产生的现金 １．７３ ０．３０ ０．０２ ０．０２ 流量净额 净资产收益率（％）（摊薄） １０．９９ １０．２３ ９．６５ ９．８０ 3 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 调整后 调整前 总资产 ３３２１８７０８５１．７２ ３０７９４３５１６７．２９ ２５５９６４６３２６．７５ ２６５７４９９６１２．７９ 股东权益（不含少 １１４８９９６７５９．７３ １００５４５８６１４．０８ ９１２７９４９５７．９２ ９２６２６０８６８．３２ 数股东权益） 每股净资产 ４．１０ ３．５８ ３．２５ ３．３０ 调整后每股净资产 ３．７５ ３．５０ ３．０１ ３．０６ 三、利润表附表： 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ６３．００ ６７．７４ ２．５８１ ２．５８１ 营业利润 １７．６４ １８．９６ ０．７２３ ０．７２３ 净利润 １０．９９ １１．８２ ０．４５０ ０．４５０ 扣除非经常性损益后的净利润 ９．９４ １０．６８ ０．４０７ ０．４０７ 四、本年度股东权益变动情况： 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２８０４６６０００ ５０５６６０４７０．７１ １１０１２９８９４．６３ ３６７００９７７．２５ １０９２０２２４８．７４ １００５４５８６１４．０８ 本期增加 １７２０８８３１．０３ ３８０９５５８１．０４ １２６９８５２７．０１ ８８２３３７３３．５８ １４３５３８１４５．６５ 本期减少 期末数 ２８０４６６０００ ５２２８６９３０１．７４ １４８２２５４７５．６７ ４９３９９５０４．２６ １９７４３５９８２．３２ １１４８９９６７５９．７３ 专项拨款及向 关联方收取的 变动原因 －－－ 资金占用费超 本年提取 本年提取 本年实现 －－－ 过一年期银行 存款利率部分 4 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况： （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动 项 目 本次变动前 配 送 公积金 增 其他 小计 后 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２００４６６０００ ２００４６６０００ 其中： 国家持有股份 161276000 -545000 -545000 160731000 境内法人持有股份 39190000 545000 545000 39735000 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２００４６６０００ ２００４６６０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ８０００００００ ８０００００００ ２、境内上市的外资股 １、境外上市的外资股 ２、其他 已上市流通股份合计 ８０００００００ ８０００００００ 三、股份总数 ２８０４６６０００ ２８０４６６０００ （二）股票发行上市情况： １、 前三年历次股票发行情况： 经中国证券监督管理委员会证监字［１９９８］１０２ 号文和证监发字［１９９８］１０３ 号 文批准，公司于 １９９８ 年 ５ 月 １１ 日通过上海证券交易所交易系统，以上网定价发 行方式向社会公众发行了人民币普通股 ５０００ 万股（含公司职工内部股 ５００ 万股）， 每股发行价 ６．４６ 元。１９９８ 年 ６ 月 ２ 日，公司获准在上海证券交易所挂牌上市， 流通交易量 ４５００ 万股。１９９８ 年 １２ 月 ２ 日，公司内部职工股 ５００ 万获准上市流 通。 公司于 ２０００ 年 ８ 月 １１ 日至 ２０００ 年 ８ 月 ２４ 日实施了 ２０００ 年度配股方案， 本次配股以公司当前股本 ２５２３５．６ 万股为基数，配股比例为 １０：２．３０７７（以 １９９８ 年底的总股本 １９４１２ 万股为基数，配股比例为 １０：３），配股价为每股人民币 １０ 元。本次实际配售数量为 ２８１１ 万股，其中法人股以资产认配 １０１８．５ 万股，现金 方式认配 ２９２．５ 万股，放弃其余配股权。向社会公众股股东配售 １５００ 万股。配 股前股份总数 ２５２３５．６ 万股，实施后股份总数 ２８０４６．６ 万股，其中法人股 ２００４６．６ 万股，社会公众股 ８０００ 万股。 5 ２、 股份变动情况： 公司 １９９８ 年 ５ 月 １１ 日发行股票 ５０００ 万股，发行后，公司总股本为 １９４１２ 万股，其中流通股 ４５００ 万股，内部职工股 ５００ 万股。 公司 １９９８ 年 １２ 月 ２ 日，５００ 万股内部职工股获准流通，流通后，公司总股 本 １９４１２ 万股，其中流通股 ５０００ 万股。 公司于 １９９９ 年 １０ 月 ２５ 日实施公司 ９８ 年度利润分配方案，以公司股本 １９４１２ 万股为基数每 １０ 送 ２ 股转增 １ 股，派发现金 １．１ 元（含税）。实施后，公司总股 本 ２５２３５．６ 万股，其中流通股 ６５００ 万股。 公司于 ２０００ 年 ８ 月 １１ 日至 ２０００ 年 ８ 月 ２４ 日实施了 ２０００ 年度配股，配股 后，公司总股本 ２８０４６．６ 万股，其中流通股 ８０００ 万股。 二、公司股东情况： （一）报告期末股东总数： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数 37048 户。 （二）报告期末公司前 １０ 名股东持股情况： 序 报告期内股份 年末持股数 持股比 股东名称 股份类别 号 增减变动（＋，－） （股） 例（％） １ 北京汽车摩托车联合制造公司 １３０，４６１，０００ ４６．５２ 国有股 ２ 常柴股份有限公司 ２０，５００，０００ ７．３１ 法人股 ３ 江苏武进柴油机厂 ９，７５０，０００ ３．４８ 国有股 ４ 山东莱动内燃机有限公司 ７，１００，０００ ２．５３ 国有股 ５ 上海拖拉机内燃机有限公司 ３，２００，０００ １．１４ 国有股 ６ 丹东曙光车桥股份有限公司 ２，９００，０００ １．０３ 法人股 ７ 扬动股份有限公司 ２，６００，０００ ０．９３ 法人股 ８ 富国动态平衡证券投资基金 ２，５２６，２９５ ２，５２６，２９５ ０．９０ 流通股 ９ 诸城市义和车桥有限公司 545,000 １，８４５，０００ ０．６６ 法人股 １０ 银丰证券投资基金 1，759，999 1，759，999 ０．６３ 流通股 注： １、本报告期内，北京汽车摩托车联合制造公司因债务纠纷被北京市第二中 级人民法院依法冻结了所持有的 360 万股“福田汽车”国有股，冻结期限为 1 年， 自 2002 年 7 月 29 日至 2003 年 7 月 28 日止。 江苏武进柴油机厂因债务纠纷被江苏省常州市武进区人民法院于 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日冻结了持有本公司的 ９７５ 万股国有法人股。 ２、上述第二家至第七家、第九家股东为公司的供应商。 上述十大股东之间不存在关联关系和一致行动人关系。 （三）控股股东情况： １、公司的控股股东为北京汽车摩托车联合制造公司。该公司法定代表人是 刘毅男先生，该公司成立于 1997 年 3 月 10 日，注册资本为 46900.9 万 元，主要经营范围为：制造销售吉普车及附配件；零售小轿车；经营本 企业所产产品及相关技术的出口业务；经营本企业所需原辅材料、设备 及技术的进出口业务；承办本企业中中外合资经营、合作生产及“三来 一补”业务；从事外经贸部批准的其他商品的进出口业务。主要产品为 吉普车，经济性质为全民所有制。报告期内控股股东没有发生变更。该 6 公司为北京汽车工业控股有限责任公司的全资子公司。 2、北京汽车工业控股有限责任公司是国有资产授权经营单位。该公司法定 代表人是安庆衡先生，注册资本 123147.5 万元，主要经营范围为：授权内的国 有资产经营管理，产权（股权）经营，对外融资、投资，制造、销售汽车及其零 部件，技术开发及技术服务等。该公司经济性质为：国有独资。该公司不直接持 有本公司股份，但通过其全资子公司北京汽车摩托车联合制造公司控制本公司。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况： （一）基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日 年初持股 增减变动 年末持股 年度报酬（元） 安庆衡 董事长 男 ５９ ２００１．４－２００４．４ ９４９０ ０ ９４９０ 未在公司领取报酬 郭新民 董 事 男 ５０ １９９９．１１－２００２．１１ ０ ０ ０ 未在公司领取报酬 李汉华 董 事 男 ５７ １９９９．６－２００２．６ ０ ０ ０ 未在公司领取报酬 王金玉 董事、总经理 男 ４０ ２０００．１１－２００３．１１ ９４９０ ０ ９４９０ １０５３０２ 张夕勇 董事、常务副总 男 ４０ ２０００．１１－２００３．１１ ７９９５ ０ ７９９５ ９０８４２ 刘毅男 董 事 男 ５１ ２００１．４－２００４．４ ０ ０ ０ 未在公司领取报酬 温瑞杰 董 事 男 ４２ ２００１．９－２００４．９ ０ ０ ０ 未在公司领取报酬 赵 海 董 事 男 ５７ ２０００．１１－２００３．１１ ９８４０ ０ ９８４０ 未在公司领取报酬 李进巅 董 事 男 ５７ ２０００．１１－２００３．１１ ９８４０ ０ ９８４０ 未在公司领取报酬 张子云 董 事 男 ５７ ２０００．１１－２００３．１１ ９６９５ ０ ９６９５ 未在公司领取报酬 刘良荣 董事 男 ５８ ２０００．１１－２００３．１１ ９８４０ ０ ９８４０ ６５９９６ 侯根林 董 事 男 ５４ ２００１．４－２００４．４ ０ ０ ０ 未在公司领取报酬 刘建国 董 事 男 ４３ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ ０ 未在公司领取报酬 张小虞 独立董事 男 ５８ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ０ 未在公司领取报酬 夏冬林 独立董事 男 ４２ ２００２．５－２００５．５ ０ ０ ０ 未在公司领取报酬 监事长、党委副 赵景光 男 ４６ ２００１．４－２００４．４ １１６８０ ０ １１６８０ ８３２０９ 书记 杜 斌 监 事 男 ４１ ２００１．４－２００４．４ ０ ０ ０ 未在公司领取报酬 常金荣 监事 男 ４６ ２０００．１１－２００３．１１ ９８４０ ０ ９８４０ ６３６２７ 韩福全 监事 男 ４８ ２０００．１１－２００３．１１ ３６８０ ０ ３６８０ ３１５３５ 陈忠义 监 事 男 ５１ ２０００．１１－２００３．１１ ７９９５ ０ ７９９５ 未在公司领取报酬 张少义 监 事 男 ５７ ２０００．１１－２００３．１１ ７９９５ ０ ７９９５ 未在公司领取报酬 梁庆文 监 事 男 ４５ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ ０ 未在公司领取报酬 廖赞平 副总经理 男 ４０ ０ ０ ０ ８９１１４ 董长征 副总经理 男 ４０ ０ ０ ０ ８６８４３ 方 青 副总经理 男 ３９ ９８４０ ０ ９８４０ ７４９７０ 张瑞先 副总经理 男 ４３ ９８４０ ０ ９８４０ ９０１７４ 李 峰 副总经理 男 ４０ ０ ０ ０ ９０４１８ 陈言平 副总经理 男 ４０ ０ ０ ０ ８５０４１ 王金富 副总经理 男 ４７ ０ ０ ０ ７９８８２ 邢洪金 副总经理 男 ４１ ９８４０ ０ ９８４０ ７３４５２ 龚 敏 董事会秘书 男 ４０ １３１９５ １３００ １４４９５ ６９２４４ 7 董事、监事在股东单位任职情况如下： １、 刘毅男董事担任北京汽车摩托车联合制造公司党委书记兼总经理。 ２、 赵海董事担任北京汽车摩托车联合制造公司总会计师。 ３、 张子云董事担任山东莱动内燃机有限公司董事长兼总经理。 ４、 侯根林董事担任上海拖拉机内燃机公司党委副书记、副总经理。 ５、 李进巅董事担任丹东曙光车桥股份有限公司董事长兼总裁。 ６、 杜斌监事担任北京汽车摩托车联合制造公司财务审计部经理。 ７、 陈忠义监事担任诸城市义和车桥有限公司董事长兼总经理。 ８、 梁庆文监事担任山东省农业机械总公司总经理。 ９、张少义监事担任辽宁省新民市农业机械有限公司董事长。 （二）年度报酬情况： １、２００２ 年度，在公司领取报酬的董事、监事、高管人员的年度报酬均根据 公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及 考核结果发放年终效益奖。 ２、不在公司兼职的董事、监事均不在公司领取报酬。在公司领取报酬的高 级管理人员的报酬总额为 １１７９６４９ 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 ２８６５６２ 元。领取的报酬在 １０ 万元以上的高管人员有 １ 人，８ 万－９ 万的有 ７ 人，６ 万－７ 万的有 ６ 人，５ 万元以下的有 １ 人。 ３、独立董事的津贴及其他待遇： 独立董事的津贴为 ５００００ 元／年；其他待遇见《北汽福田汽车股份有限公司 独立董事费用管理办法》（本公司已于 ２００２ 年 １１ 月 １３ 日在《中国证券报》、《上 海证券报》及上海证券交易所的网站上公告此办法）。 ４、不在公司领取报酬的董事、监事情况如下： （１）安庆衡董事长、郭新民董事在北京汽车工业控股有限责任公司领取报 酬； （２）刘毅男董事、赵海董事、杜斌监事在北京汽车摩托车联合制造公司领 取报酬； （３）李汉华董事在常柴股份有限公司领取报酬； （４）张子云董事在山东莱动内燃机有限公司领取报酬； （５）侯根林董事在上海拖拉机内燃机公司领取报酬； （６）李进巅董事在丹东曙光车桥股份有限公司领取报酬； （７）刘建国董事在河南省中龙实业有限公司领取报酬； （８）温瑞杰董事在北京市怀柔区龙山街道办事处领取报酬； （９）张小虞独立董事在中国机械工业联合会领取报酬； （１０）夏冬林独立董事在清华大学领取报酬； （１１）陈忠义监事在诸城市义和车桥有限公司领取报酬； （１２）梁庆文监事在山东省农机总公司领取报酬； （１３）张少义监事在辽宁省新民市农业机械有限公司领取报酬； （三）报告期内离职的董事、监事、高级管理人员的姓名及离任原因： 序号 姓名 职务 离职原因 离职时间 １ 谢 锋 董事 任期届满 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日 ２ 宋正亚 董事 任期届满 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日 ３ 蔡保荣 副总经理 工作变动 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日 ４ 冯 建 副总经理 本人提出辞职请求 ２００２ 年 １１ 月 １ 日 8 报告期内聘任高级管理人员情况： ２００２ 年 ２ 月 ７ 日，公司二届四次董事会继续聘任王金玉先生为公司总经理， 聘任李峰先生为公司副总经理，解聘蔡保荣先生的副总经理职务。该事项公司已 于 2002 年 2 月 9 日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日，公司形成董事会决议，解聘冯建先生的副总经理职务。 该事项公司已于 2002 年 11 月 1 日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公 告。 二、公司员工情况： 截止报告期末，公司在职职工 １２７５７ 名，其中生产人员 ８４５１ 人，销售人员 ２１２７ 人，技术人员 ７２５ 人，财务人员 ２２７ 人，行政人员 １２２７ 人；其中研究生及 以上学历 ４１ 人，本科学历 １２２７ 人，大专学历 １４３７ 人，中专及技校学历 ２４１５ 人。 公司需承担费用的离退休职工人数为 １０２４ 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况： 报告期内，公司法人治理结构得到了进一步的加强和完善： 1、聘请了两位独立董事，相应修改了《公司章程》； 2、修订了《北汽福田汽车股份有限公司总经理工作细则》，制订并通过了《北 汽福田汽车股份有限公司董事会秘书工作细则》、《董事会秘书工作职责》、《北 汽福田汽车股份有限公司董事行为规范》、《北汽福田汽车股份有限公司监事行 为规范》；制订并通过了《北汽福田汽车股份有限公司独立董事费用管理办法》； 3、完成并通过了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》；完成了北京证 管办要求进行的一系列自查； 4、公司治理结构较为完善，满足了中国证监会有关文件的要求。 二、公司独立董事履行职责情况： 公司独立董事自 ２００２ 年 ５ 月上任以来，认真履行职责，出席了公司 ２００２ 年 召开的董事会、股东大会，并对公司对外投资、配股、解聘高管人员等事项发表 了独立意见，对公司的发展和经营起到了积极的作用。没有违反法律、法规、《公 司章程》或损害国家、公司和股东利益的行为。 三、上市公司与控股股东在人员、资产、业务、财务、机构等方面已经分开。情 况说明如下： 公司设立时，已与控股股东北京汽车摩托车联合制造公司在人员、资产、业 务、财务、机构等方面已经分开。 １、人员方面：公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理，建立健 全了完善的劳动人事管理制度，公司人员未在控股股东单位兼职，公司总经理、 副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，没有在控股股东单位代发薪酬的 9 情况。 ２、资产及业务方面：公司相对于控股股东单位资产完整，拥有独立的业务， 独立的生产、采购、销售系统，独立运作管理。 ３、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了相应的会计核算体系 和财务管理制度，并单独在银行开户，与控股股东单位严格分开运作。 ４、机构方面：公司与控股股东生产、销售、办公在不同地点（区域或渠道）， 公司拥有独立的管理架构，有完善的管理组织系统，与大股东截然分开。 四、公司对高级管理人员的奖励制度情况： 公司 ２００１ 年 ８ 月 ２ 日董事会通过的《高管人员考核方案》、２００１ 年 ９ 月 ５ 日第一次临时股东大会通过的《高管人员考核方案》，２００２ 年 ２ 月 ７ 日公司二届 四次修订了《高管人员考核方案》，并提请股东大会授权董事会制定《高管人员 考核方案实施细则》，根据该细则公司考核范围为董事长、公司高级管理人员、 职能部门正、副经理、事业部正副厂长及各专业总师。奖励金额 ５—１００ 万元。 第七节 股东大会情况简介 一、公司 ２００１ 年股东年会情况： 公司二届四次董事会于 2002 年 2 月 8 日分别在《上海证券报》和《中国证 券报》刊登了关于召开 2001 年股东年会的公告。 2001 年股东年会于 2002 年 3 月 12 日在公司多媒体会议室召开。出席会议 的股东及股东代表共有 14 人，共持有表决权股份数 171023701 股，占本公司有 表决权总数的 60.98%。大会以记名投票方式，审议并通过了如下决议： （一）《2001 年度董事会工作报告》； （二）《2001 年度监事会工作报告》； （三）《2001 年度财务决算报告》； （四）《2001 年利润分配方案》； 根据北京京都会计师事务所出具的审计报告，公司 2001 年度实现净利润 102840360.55 元。根据公司章程规定，计提 10%的法定盈余公积金 10427424.49 元，计提 10%的法定公益金 10355730.27 元，计提 10%的任意盈余公积金 10284036.06 元，加上以前年度剩余未分配利润 65475679.03 元，2001 年可供分 配利润 137248848.75 元。 以 2001 年末总股本 28046.6 万股为基数，每 10 股派送现金 1 元（含税）， 将派送现金 28046600.00 元，剩余未分配利润转入以后年度分配。 （五）《2002 年度财务预算报告》； （六）《关于续聘北京京都会计师事务所的议案》； （七）《审议关于提请股东大会授权董事会在一定额度内决定对外担保的议 案》； （八）《关于对 2001 年第一次临时股东大会审议通过的增发方案进行部分 修改、增加的议案》； （九）《关于修订北汽福田车辆股份有限公司高管人员考核方案的议案》。 （十） 《关于同山东莱动内燃机有限公司关联交易的议案》，关联股东山东莱 10 动内燃机有限公司进行了关联回避。 （十一）《关于同扬动股份有限公司关联交易的议案》，关联股东扬动股份有 限公司进行了关联回避。 （十二）《关于同丹东曙光车桥股份有限公司关联交易的议案》，关联股东丹 东曙光股份有限公司进行了关联回避。 北京市浩天律师事务所权绍宁律师出席了本次股东年会，并就本次会议出具 了《法律意见书》，公司本次股东大会的召集及召开程序符合《公司法》、《规范 意见》、《上市规则》和《公司章程》的规定，出席会议股东及股东代表的资格合 法有效，股东大会表决程序合法，会议形成的决议有效。 本次股东大会决议的公告于 2002 年 3 月 13 日在《上海证券报》和《中国证 券报》上刊登。 二、公司第一次临时股东大会情况： 公司董事会于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日分别在《上海证券报》和《中国证券报》刊 登了关于召开 2002 年第一次临时股东大会的公告。 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 4 月 18 日在公司多媒体会议室召开。 出席会议的股东及股东代表共有 8 人，共持有表决权股份数 16611.1 万股，占本 公司有表决权总数的 59.23%，符合《公司法》和公司章程的有关规定。大会以 记名投票方式，审议并通过了如下决议： （一）关于修改《公司章程》的议案： 在原章程中增加了“独立董事”内容： 1、原章程第五章新增第二节"独立董事"，原第二节"董事会"顺延为第三节 （以下同）。 新增的第五章第二节的内容如下： 第二节 独立董事 第九十二条 董事会设独立董事。 （一）独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及公司主 要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。 （二）独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务，维护公司整体利益， 尤其关注中小股东的合法权益不受损害。 （三）独立董事应当按照相关法律法规和公司章程的要求，并确保有足够的 时间和精力认真有效地履行独立董事的职责。 （四）除本公司外，独立董事在其他上市公司兼任独立董事最多不超过四家， 并按照有关要求，参加中国证监会及其授权机构所组织的培训。 （五）独立董事独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人、或者其他 公司存在利害关系的单位或个人的影响。 第九十三条 独立董事应当符合下列基本条件： （一）根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任公司董事的资格； （二）具有本章程第九十四条规定的独立性； （三）具备上市公司运作的基本知识、熟悉相关法律、行政法规、规章及规 则； （四）具备五年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经 验； 11 第九十四条 独立董事必须具有独立性，下列人员不得担任独立董事： （一）在公司或者公司附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系（直 系亲属是指配偶、父母、子女等，主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女 婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）； （二）直接或间接持有公司已发行股份 1%以上或者是公司前十名股东中的 自然人股东及其直系亲属； （三）在直接或间接持有公司已发行股份 5%以上的股东单位或者在公司前 五名股东单位任职的人员及其直系亲属； （四）最近一年内曾经具有前三项所列举情形的人员； （五）为公司或公司附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员； （六）本章程第七十八条规定的人员； （七）中国证监会认定的其他人员。 第九十五条 公司董事会、监事会、单独或者合并持有公司已发行股份 1%以 上的股东可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。 独立董事的提名人在提名前应当征得被提名人的同意。提名人应当充分了解 被提名人职业、学历、职称、详细的工作经历、全部兼职等情况，并对其担任独 立董事的资格和独立性发表意见，被提名人应当就其本人与公司之间不存在任何 影响其独立客观判断的关系发表公开声明。 在选举独立董事的股东大会召开前，公司董事会应当按照规定公布上述内 容。并将所有被提名人的有关材料报送中国证监会、公司所在地中国证监会派出 机构和公司股票挂牌交易的证券交易所。公司董事会对被提名人的有关情况有异 议的，应同时报送董事会的书面意见。 对中国证监会持有异议的被提名人，可作为公司董事候选人，但不作为独立 董事候选人。在召开股东大会选举独立董事时，公司董事会应对独立董事候选人 是否被中国证监会提出异议的情况进行说明。 第九十六条 独立董事每届任期与公司其他董事任期相同。任期届满，可连 选连任，但是连任时间不得超过六年。 第九十七条 独立董事连续三次未亲自出席董事会会议，视为不能履行职责， 董事会应当建议股东大会予以撤换。除出现上述情况及《公司法》中规定的不得 担任董事的情形外,独立董事任期届满前不得无故被免职。提前免职的，公司应 当将其作为特别披露事项予以披露，被免职的独立董事认为公司的免职理由不当 的，可以作出公开的声明。 第九十八条 独立董事可以在任期届满以前提出辞职。独立董事辞职应向董 事会提交书面辞职报告，对任何与其辞职有关或其认为有必要引起公司股东和债 权人注意的情况进行说明。如因独立董事辞职导致公司董事会中独立董事人数低 于本章程第一百零六条规定的人数时，该独立董事的辞职报告应当在下任独立董 事填补其缺额后生效。 第九十九条 为了充分发挥独立董事的作用，独立董事除具有《公司法》和 其他相关法律、法规还赋予董事的职权外，公司赋予独立董事以下特别职权： （一）重大关联交易（指公司拟与关联人达成的总额高于 300 万元或高于公 司最近经审计净资产值的 0.5%的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会 讨论；独立董事作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其 判断的依据。 12 （二）向董事会提议聘用或解聘会计师事务所； （三）向董事会提请召开临时股东大会； （四）提议召开董事会； （五）独立聘请外部审计机构和咨询机构； （六）可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权。 独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。 如上述提议未被采纳或上述职权不能正常行使，公司应将有关情况予以披 露。 第一百条 独立董事除履行本章程第九十九条所赋予的职权外，还应当对以 下事项向董事会或股东大会发表独立意见； （一）提名、任免董事； （二）聘任或解聘高级管理人员； （三）公司董事、高级管理人员的薪酬； （四）公司的股东、实际控制人及其关联企业对公司发生的总额高于 300 万 元或高于公司最近经审计净资产值的 0.5%的借款或其他资金往来，以及公司是 否采用有效措施回收欠款； （五）独立董事认为可能损害中小股东权益的事项； （六）公司章程规定的其他事项。 独立董事应当就上述事项发表以下几类意见之一：同意；保留意见及其理由； 反对意见及其理由；无法发表意见及其障碍。 如有关事项属于需要披露的事项，公司应当将独立董事的意见予以公告，独 立董事出现意见分歧无法达成一致时，董事会应将各独立董事的意见分别披露。 第一百零一条 独立董事享有与其他董事同等的知情权。凡须经董事会决策的 重大事项，公司必须按法定的时间提前通知独立董事并同时提供足够的资料，独 立董事认为资料不充分的，可以要求补充。当 2 名或 2 名以上独立董事认为资料 不充分或论证不明确时，可联名书面向董事会提出延期召开董事会会议或延期审 议该事项，董事会应予以采纳。 公司向独立董事提供的资料，公司及独立董事本人应当至少保存五年。 第一百零二条 公司应提供独立董事履行职责所必需的工作条件。公司董事 会秘书应积极为独立董事履行职责提供协助。独立董事发表的独立意见，提案及 书面说明应当公告的，董事会秘书应及时到公司股票挂牌交易的证券交易所办理 公告事宜。 独立董事行使职权时，公司有关人员应当积极配合，不得拒绝、阻碍或隐瞒， 不得干预其独立行使职权。 独立董事行使职权和聘请中介机构所需费用由公司承担。 第一百零三条 公司应当给予独立董事适当的津贴。津贴的标准应当由董事会 制订预案，股东大会审议通过，并在公司年报中进行披露。 除上述津贴外，独立董事不应从公司及其主要股东或有利害关系的机构和人 员取得额外的、未予披露的其他利益。 第一百零四条 公司可以建立必要的独立董事责任保险制度，以降低独立董事 正常履行职责可能引致的风险。 （注：以下各节、条序号顺延） 13 2、公司原章程第九十四条为："董事会由 15 名董事组成，设董事长 1 人，副 董事长 2 人。"现修改为："董事会由 15 名董事组成。设董事长 1 人，副董事长 2 人；设独立董事 2 人。” 3、公司原章程第一百零四条，关于召集临时董事会会议的条款，增加： “（三） 独立董事提议并经全体独立董事二分之一以上同意时；”。后面相关的序号顺延。 4、公司原章程第一百零五条，“如有本章第一百零四条第（二）、（三）、（四） 款规定的情形，董事长不能履行职责时，应当… … ”一句改为：“如有本章第一 百一十五条第（二）、（三）、（四）、（五）款规定的情形，董事长不能履行职责时， 应当指定一名副董事长或者一名董事代其召集临时董事会会议”。 （二）关于变更公司名称的议案：将“北汽福田车辆股份有限公司”变更 为“北汽福田汽车股份有限公司”，证券简称、代码不变，并相应的修改公司章 程，授权经理部门办理工商变更手续。 北京市浩天律师事务所陈伟勇律师出席了本次股东大会，并就本次会议出具 了《法律意见书》，公司本次股东大会的召集及召开程序符合《公司法》、《规范 意见》及《公司章程》的规定，出席会议股东及股东代表的资格合法有效，股东 大会表决程序合法，会议形成的决议有效。 本次股东大会决议的公告于 2002 年 4 月 19 日在《上海证券报》和《中国证 券报》上刊登。 三、公司第二次临时股东大会情况： 公司二届五次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日分别在《上海证券报》和《中国证 券报》刊登了关于召开 2002 年第二次临时股东大会的公告。 公司 2002 年第二次临时股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日上午在公司 １０９ 会议 室召开。出席本次会议的董事 ６ 名，监事 ４ 名，股东及股东代理人共 ８ 名，共持 有有效表决权 １６６１１．１ 万股，占公司总股本的 ５９．２３％，符合《公司法》和《章 程》的有关规定。会议采用记名投票方式，通过如下议案： （一）《关于选举独立董事的议案》： 鉴于谢锋、宋正亚董事任期已经届满，选举张小虞先生和夏冬林先生为北汽 福田汽车股份有限公司独立董事，谢锋、宋正亚的董事职务终止。 （二）《关于独立董事津贴及费用管理办法的议案》； （三）《关于选举职工代表董事的议案》： 选举刘良荣先生为北汽福田汽车股份有限公司职工代表董事，任期三年。 （四）《关于修改公司章程的议案》： 将《公司章程》第一百零七条：“董事会由十五名董事组成，设董事长一人， 副董事长二人，独立董事二人。”修改为“董事会由十五名董事组成，设董事长 一人，副董事长二人，独立董事二至五人。” 北京市浩天律师事务所陈伟勇律师出席了本次股东大会，并就本次会议出具 了《法律意见书》，公司本次股东大会的召集及召开程序符合《公司法》、《规范 意见》及《公司章程》的规定，出席会议股东及股东代表的资格合法有效，股东 大会表决程序合法，会议形成的决议有效。 本次股东大会决议的公告于 2002 年 5 月 24 日在《上海证券报》和《中国证 券报》上刊登。 14 四、公司第三次临时股东大会情况 公司董事会于 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日分别在《上海证券报》和《中国证券报》刊 登了关于召开 2002 年第三次临时股东大会的公告。 公司 2002 年第三次临时股东大会于 2002 年 8 月 16 日上午在福田公司多媒 体会议室召开。出席本次会议的董事 9 名，监事 5 名，股东及股东代理人共 8 名， 共持有有效表决权 16611.1 万股，占公司总股本的 59.23%，符合《公司法》和《章 程》的有关规定。会议对各项议案进行了逐项审议，并采用记名投票方式逐项表 决通过了以下议案： （一）《关于因政策变化相应改变公司融资方案的预案》； 鉴于中国证监会《关于进一步规范上市公司增发新股的通知》的征求意见 稿已见报（２００２ 年 ７ 月 ２４ 日已正式发布《关于上市公司增发新股有关条件的通 知》（证监发［２００２］５５ 号）），并且公司 ２００１ 年第一次临时股东大会审议通过的 增发方案有效期即将到期，公司相应改变融资方案，由原增发的融资方案改为配 股方式。 （二）《关于公司 ２００２ 年配股符合＜上市公司新股发行管理办法＞等规定的 议案》； （三）《关于申请配股具体实施方案的议案》； 为优化公司股本结构，培育新的利润增长点，保证公司持续快速发展，公 司计划采用配股方式发行人民币普通股（Ａ 股），具体发行方案为： １、发行股票的种类：境内上市的人民币普通股（Ａ 股） ２、每股面值：人民币 １．００ 元 ３、配股的比例和数量： 本次配股以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ２８０４６．６ 万股（其中法人股 ２００４６．６ 万股，社会公众股 ８０００ 万股）为基数，按每 １０ 股配售 ３ 股的比例向全体股东配 售，共计可配售 ８４１３．９８ 万股。其中本公司法人股股东可认配 ６０１３．９８ 万股，社 会公众股可认配 ２４００ 万股，经征询公司国有股大股东——北京汽车摩托车联合 制造公司的意见，拟放弃全部可配股份并且不予转让。其他法人股实际认购数量 将征询其持有人的意见。社会公众股股东应配部分由主承销商组织承销团以余额 包销的形式承销。 （本公司国有股大股东－－－－－－北京汽车摩托车联合制造公司已出具《承诺 函》，放弃全部可配股份并且不予转让，北京市财政局于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日出具 了京财企一［２００２］１６９４ 号文《关于同意北京汽车摩托车联合制造公司放弃对北 汽福田汽车股份有限公司配股权的函》；截止到 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日，我公司已收 到其他全部法人股股东放弃配股的《承诺函》。） ４、配股定价方式及确定依据： （１）本次配股定价方式：本次配股价格采取市价折扣法，为配股说明书刊 登日前十五个交易日公司股票收盘价算术平均值的 ７０％－９０％（包括 ７０％及 ９０％）。 提请公司股东大会授权董事会根据前述定价方式最终确定本次配股发行价格。 （２）配股价格的参考依据： Ａ、配股价格不低于距股权登记日前最近一期公布的公司每股净资产值； Ｂ、参考本公司二级市场股票价格及行业平均市盈率； Ｃ、根据本次配股募集资金项目的资金需求量； Ｄ、与配股主承销商充分协商一致。 15 ５、发行对象： 本公司《配股说明书》规定的股权登记日登记在册的公司全体普通股股东。 ６、本次配股募集资金用途及数额： 鉴于本次配股拟募集资金量等原因，决定将原拟用增发募集资金投入的 ７ 个项目（轻型载货汽车技术改造项目、轻型载货汽车生产线技术改造项目、增强 产品开发能力技术改造项目、技术研究院建设项目、建设车辆检测设施项目、营 销体系建设（二期）技术改造项目、半喂入式水稻联合收割机技术改造项目）调整 为 ２ 个项目，即：在本次配股拟募集资金计划投入以下 ２ 个项目： （１）轻型载货汽车技术改造项目，项目总投资 １４８２０ 万元； （２）轻型载货汽车生产线技术改造项目，项目总投资 １９８００ 万元； （３）以上项目合计需要资金 ３４６２０ 万元，募股资金若大于上述项目实际投 入使用的资金，结余部分将用于补充公司流动资金；若存在资金缺口，公司将通 过自筹方式完成上述项目投资。 （四）《关于 ２００２ 年配股方案有效期的议案》 （五）《关于提请股东大会授权董事会办理 ２００２ 年配股相关事宜的议案》 （六）《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》 （七）《关于 ２００２ 年配股募集资金计划投资项目可行性的议案》； 本次股东大会通过的关于配股的各项决议，另须报中国证券监督管理委员 会核准。 北京市浩天律师事务所权绍宁律师出席了本次股东大会，并就本次会议出具 了《法律意见书》，公司本次临时股东大会的召集及召开程序符合《公司法》、《规 范意见》及《公司章程》的规定，出席会议股东及股东代表的资格合法有效，股 东大会表决程序合法，会议形成的决议有效。 本次股东大会决议的公告于 2002 年 8 月 17 日在《上海证券报》和《中国证 券报》上刊登。 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内，在公司法人治理结构进一步加强完善的基础上，公司董事 会认真贯彻执行股东大会的决议，全公司上下一致，本着“创新思维、超越自我、 追求卓越”的企业精神，按照“立足中国，面向世界，发展大众化汽车，造福亿 万百姓”的汽车产业经营宗旨，大力发展汽车产业取得了较大的成绩。公司汽车 产品已被北京市经委确定为北京现代制造业十大产品之一。 目前，公司已形成了除轿车以外的卡车全系列产品，卡车作为目前公司的重 点产品，囊括了微卡、小卡、轿卡、轻卡、中卡、重卡等八个系列，形成了“时 代”、“奥铃”、“风景”、“欧曼”四大品牌的汽车产品： 1、“时代”品牌包含时代金卡、时代轻卡、时代微卡三大系列百余种车型， 已通过 ISO9000 国际质量认证； 2、“奥铃”品牌由四大产品生产线组成，即奥铃 N 系列轻卡、奥铃 T 系列 轻卡、奥铃 F 系列 3T 轻卡、奥铃轿卡，市场目标定位在环保、高效的城市物流 运载工具； 16 3、“风景”品牌系列产品针对高、中、低档三大目标市场，产品有客运型和 货运型，由三大产品线组成，即“风景海狮”轻客、“风景冲浪”（SUV 系列）、 “风景”大、中型客车，其中代表产品“风景海狮”以其多品种、高性价比迅速 成为市场上一道亮丽的风景线； 4、“欧曼”品牌主要由 8T-20T 的牵引车、自卸车、平板车等系列产品组成， 2002 年成功开发的新一代 H2 系列产品，引进欧洲先进技术，创造了欧曼品牌在 技术上的竞争优势，体现了“欧曼”高品质、高技术含量的产品定位，将国内重 卡技术再次引入一个更高的层次。 （二）报告期主要财务数据讨论与分析： 单位：元 项目 报告期 去年同期 增减幅度（%） 主营业务收入 7579810273.60 4112240063.74 84.32 主营业务利润 723918926.69 370341531.99 95.47 净利润 126329314.60 102840360.54 22.84 现金及现金等价物 -118003813.73 23537884.02 -601.34 净增加（减少）额 项目 报告期末 报告期初 增减幅度（%） 总资产 3321870851.72 3079435167.29 7.87 股东权益 1148996759.73 1005458614.08 14.28 原因分析： 1、报告期内主营业务收入、主营业务利润、净利润与去年同期相比分别增 长了 ８４．３２％、95.47%、22.84%，主要原因为本公司根据市场需求，适时对产品 品种进行了拓展，对产品结构进行了调整；在产量大幅度增长的同时，加大了营 销力度，产品畅销，同时加强成本控制，带来了主营业务收入、主营业务利润及 净利润的增长。 2、净利润没有实现与主营业务收入、主营业务利润的同步增长，主要是因 为 2002 年公司所得税按照 33%上缴，而 2001 年所得税实际税赋为 15%；同时 本年度的非经常性损益较上年度大幅度下降，也是净利润未能与主营业务收入及 主营业务利润同比增长的主要原因之一。 3、现金及现金等价物净增加（减少）额同比减少较多，是因为报告期内公 司扩大投入，扩展产品线，相应增加固定资产投入；同时由于本公司为了减少财 务费用，归还了大量银行借款，这也导致现金及现金等价物较上年末有所下降。 4、报告期内总资产增长的主要原因之一是因为公司主营业务收入较上年同 期增长 84.32%，加之产品线的拓展，导致存货有所增加；同时，由于产品线的 增加，大幅度增加了固定资产及模具的投入，使得固定资产及在建工程较上年末 大幅度增加了约 4 亿元。 5、股东权益增加主要原因是公司报告期内实现的利润使股东权益增加。 二、公司报告期内的经营情况： （一）公司主营业务的范围及其经营状况 １、公司主营业务的范围： 制造、销售汽车、农用车、农业机械、模具、冲压件等。 17 ２、公司的经营状况： 报告期内实现销售收入 757981 万元，实现利润总额 19154 万元，分别较去 年同期增长 84.32%、60.86%。公司汽车、农业装备继续保持高速增长，为实现 公司 2002 年全年经营目标奠定了坚实基础。具体情况如下： （1）2002 年公司共销售四轮车 169616 辆，较去年同期增长 33.3%；其中汽 车 147932 辆，较去年同期增长 47.5%： 按行业分析表： 行业 主营业务收入 主营业务利润 汽车 ５４９１３２１００７．７８ ５００６６５０５２．３０ 农业装备 １１５１７４２３４７．１２ １５２８４００３４．６３ 农用车辆 ６５６０７７８４５．０７ ２０１６４５３５．４８ 按产品分析表： 产品 主营业务收入 主营业务利润 汽车 ５４９１３２１００７．７８ ５００６６５０５２．３０ 农用车 ６５６０７７８４５．０７ ２０１６４３４５．４８ 联合收割机 ８５８２１０８０５．４６ １１８５３３３５４．８１ 按地区分析表： 地区 主营业务收入 主营业务利润 华东 ２６５５９５８７８２．８４ ２６５０９１２４６．１２ 华北 １６６７９６７５９１．０１ １６４７９５１９８．００ 中南 ８１５１５７６０８．３５ ８２９８３０４４．５３ 华南 ７４３９３４３４７．２７ ６８２１８７７９．６４ 其它 １６９６７９１９４４．１３ １５４９９９４８２．３５ 合计 ７５７９８１０２７３．６０ ７３６０８７７５０．６４ 报告期内占主营业务收入总额 １０％以上的主要产品： 占主营业务收 产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 入的比例 汽车 ５４９１３２１００７．７８ ４９９０６５５９５５．４８ ９．１２％ ７２．４５％ 联合收割机 ８５８２１０８０５．４６ ７３９６７７４５０．６５ １３．８１％ １１．３２％ ２００２ 年始登场亮相的福田“欧曼”重卡目前已经拥有独立产权。2002 年欧 曼重卡累计实现销量 ２２１８ 辆，一跃排名全国重卡第七（《中国汽车工业产销快讯》 第 １２ 期），其以高性价比在京津唐、山西、山东等地区的销售势头十分看好；随 着重卡生产资源限制的逐步解决，重卡产品必将成为公司又一大主要产品，对进 一步提升公司的效益打下良好的基础，为公司进一步发展提供强有力的保障。 轻型卡车产销量继续保持全国第一（《中国汽车工业产销快讯》第 １２ 期）， ２００２ 年合计销售 １３３４５０ 辆，以近 ３０％的市场占有率，连续第四年销量稳居轻型 卡车行业首位。其中中高档的奥铃轻卡市场销售较好，报告期累计销售 ３６６０ 辆， 较去年同期增长 １５８６．６％；根据零点调查公司 ２００２ 年调查表明：在所有接受调 18 查的汽车用户中，知晓“时代”品牌的用户达到 ８２％，是轻卡中的著名品牌。 轿卡深受用户好评，累计销售 3175 辆，较去年同期增长 10.1%；2002 年 12 月 5 日，“时代轻卡”、“皮卡”（即轿卡）产品荣获北京市科技进步二等奖，标志 着福田技术跻身于国内同行业前列。 轻型客车（已达到欧 ＩＩ 标准）累计销售 ８８５１ 辆，同期增长 147.1%，保持 了旺销格局，特别是在广东、北京等市场容量较大的地区，实现了突破性进展， 表现出强劲的销售势头。 联合收割机产销量大幅度增长，截止 ２００２ 年 １２ 月底，实现销售 １５９４２ 台， 在市场中独占鳌头。 “欧豹”大中拖拉机实现产销 ５７４７ 辆，较去年同期增长 514%， 跃居全国第二（根据机械工业统计学会拖拉机行业分会统计资料），同时在今年 的广交会上深受国外用户的好评。 公司 ２００２ 年各类产品出口取得了长足的进步，其中，出口各类汽车 ５６５ 辆， 拖拉机 １１３ 台；共实现创汇 ３１９．５ 万美元。今年的出口量和出口创汇较 ２００１ 年 分别增长 ２６３％和 ２５７％。与此同时，公司的出口渠道建设也取得了良好的成绩， 不但汽车成功进入了中东市场、东南亚市场，更可喜的是拖拉机也成功打入美国 市场，再次体现了福田产品的国际水平。 （2）2002 年全新产品开发、重大技术改进及售后服务情况： A、公司 2002 年完成全新产品开发 108 项。 B、公司 2002 年完成重大技术改进项目 66 项。 C、公司 2002 年完成一般技术改进项目 105 项。 D、公司在全国范围内共建立集销售、零部件销售、维修服务、信息反馈四 位一体的销售网络 600 多家，专卖店 150 多家，特约维修站 500 多家，配件供应 网点 800 多家，遍及全国，特约维修网络已广泛地覆盖各地区；同时开设 24 小 时服务热线，在同行业率先推出呼叫服务，形成了差别化的服务竞争优势，最大 限度地提升客户满意度。本公司通过实施热线咨询和跟踪服务，及时全面地为用 户排忧解难，形成了一条直接与客户沟通接触、掌控市场终端的“绿色短途径通 道”。 通过公司技术开发的加快、深入以及售后服务水平的不断创新、提高，公司 产品的市场竞争力得到了大幅提高，公司 2002 年产品销售远远高于行业平均增 长水平，同时为公司 2003 年产品销售的持续快速增长奠定了坚实基础。 （3）日本长野 JECO 株式会社原代表董事社长河手逸郎先生于 2001 年受聘 本公司，致力于在本公司推行“丰田生产方式”，以改进生产环节，提高产品质 量和提升企业形象。报告期内，公司在河手逸郎先生及其助手的指导下，继续积 极推行丰田管理模式（TPS），并通过无止境的改善，彻底贯彻自动化、准时化 的理念，配合人性化管理，创造标准化、多品种生产，同时把丰田生产方式推展 至供应商，追求上下游同步，提升品质与价格竞争力。目前已取得了阶段性成果。 （4）报告期内公司适应形势的发展，发起了一场“新文化建设运动” ，力行 创新、锐意改革，从全体员工的思想、观念着手，给企业注入新的更具活力的文 化。 （5）2002 年，公司通过中重型卡车、大中型客车的市场突破，公司产品已 经形成除轿车外的全系列发展，产品品种仅排在一汽、二汽之后，汽车产销量在 全国排名第六（《中国汽车工业产销快讯》）。 报告期内，公司微、轻、中、重全系列卡车及系列商务客车等系列产品被中 国质量万里行市场调查中心和中国质量万里行杂志社授予全国市场同行业“产品 19 质量、服务质量无投诉用户满意品牌”的荣誉称号。这是公司继风景海狮轻客、 轿卡、轻型卡车荣获中国质量检验协会所颁发的“全国产品质量售后服务双达标 先进企业”之后的又一殊荣。 公司的风景客车产品排放已经达到欧 II 标准，可享受国家 30%的消费税减 免优惠，并且已经通过正面碰撞实验，这是国内第一家通过正面安全碰撞实验的 平头轻客产品，在业内引起极大的反响；清华大学给出的碰撞报告显示：“风景 海狮”各项指标均达到国家要求的安全标准。 （6）另据《财富》杂志中文版第四十三期公布的 2002 年度中国上市公司 100 强排行榜上，仅有 6 年发展史的福田汽车排行第 79 位，较 2001 年度相比提 前了 11 位。这标志着福田汽车的总体经营能力和经营水平已跃上了一个新的台 阶。 （7）报告期内，经北京名牌资产评估公司评估：“福田”品牌价值为 40.16 亿元，在参会的品牌中排名第十八位，在汽车行业中排名第五位，在汽车类整体 上市的上市公司中排名第一位。 （８）报告期内，公司共获得国家专利 １５ 项；获得 ７ 项省、市级科技进步奖， 其中获得北京市 ２００２ 年科学技术进步二等奖 １ 项，山东省科学技术进步一等奖 １ 项，二等奖 ２ 项，三等奖 ２ 项。 报告期内，公司事业部长沙汽车厂先后被长沙市委、市政府授予“长沙市十 大标志性龙头企业”称号、“长沙市工业生产先进企业”称号；被长沙市环境保 护管理局授予“２００２ 年机动车产品排放控制先进单位”。 报告期内，公司事业部潍坊农业装备分公司的“福田谷神”收割机、“福田 欧豹”拖拉机被中国保护消费者基金会认定为 ２００２ 年度“质量、服务、信誉” 消费者可信产品；被中国质量万里行山东工作站授予“质量万里行活动质量、信 誉、服务保证单位”称号；被潍坊市地税局评为“纳税信誉 Ａ 级企业”。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩 １、公司主要控股公司经营状况及业绩： （１）青州福田汽车贸易有限责任公司： 该公司由福田公司控股 ６０％，其业务性质为汽车贸易业，主要经营范围为： 农业机械及配件、工程机械及配件的销售；注册资本为 ２５０ 万元，截止 ２００２ 年 底，拥有总资产 ２６３１ 万元，净资产 ５６７ 万元，２００２ 年实现收入 ２０８４３ 万元，利 润总额 ２３６ 万元，净利润 １５０ 万元。 报告期内，该公司出资 ５０ 万元参股北京福田环保动力股份有限公司，持有 ５０ 万股，占北京福田环保动力股份有限公司注册资本的 ０．１３％。 （２）长沙福田风景客车有限公司： 其业务性质为汽车制造、销售业，主要制造、销售客车及配件，销售汽车及 配件（不含小轿车）。 ２００２ 年 １ 月，我公司以人民币 ７３２ 万元（１．４６４ 元／股）收购长沙中汽梅花 客车有限公司 ５００ 万股权（占其 ５０％）（公司已于 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日在《中国证 券报》、《上海证券报》披露）。２００２ 年 １０ 月 ２２ 日，该公司更名为长沙福田风景 客车有限公司。 由于该厂区地理位置比较偏僻等综合原因，公司从长远发展考虑，于 2002 年 12 月 31 日以董事会决议的形式，同意本公司以人民币 732 万元（原购买价） 出让我公司所持有的长沙福田风景客车有限公司 500 万股股权。股权出让后，我 公司不再是长沙福田风景客车有限公司的股东（公司已于 2003 年 1 月 2 日在《中 20 国证券报》、《上海证券报》披露）。 ２、公司主要参股公司经营状况及业绩： （１）北京福田建材有限责任公司： 目前公司拥有北京福田建材有限责任公司 １９．９７％的股份。该公司注册资本 １７３２７ 万元，主营业务为生产、销售化学建材及装备、塑料门窗及塑料机械、建 筑机械设备等。该公司适应市场要求，扩展了经营范围，依托北京这一广大的市 场资源，参与了建筑及房地产行业。截止 ２００２ 年底，该公司拥有总资产 ４７４１８ 万元，净资产 １１７０７ 万元，实现主营业务收入 １０７９０ 万元，实现利润－６３３ 万元， 净利润－６３３ 万元。 （２）北京福田环保动力股份有限公司： 目前公司拥有北京福田环保动力股份有限公司公司 １６．１９％的股份（２００２ 年 １２ 月 ３０ 日，北京福田环保动力股份有限公司公司完成增资扩股，注册资本由原 来的 ３３４９０ 万元增至 ３９６０２．６ 万元；本公司出资额不变，持有其股权的比例由 １９．１４％减至 １６．１９％）。该公司主要生产机械电器设备、内燃机等产品。公司根据 其资产、设备、厂房等实际情况，委托其生产公司不具备生产资源的轻型客车、 卡车及发动机产品。原材料由该公司自行采购，公司为其提供必要的生产采购资 金、为委托生产必须进行生产线改造等技措的资金，以及汽车技术等，该公司按 照本公司下达的生产计划组织生产，并将委托生产的产品全部销售给本公司（销 售价格是在生产成本的基础上，加上委托加工费），由本公司统一销售。截止 ２００２ 年底，该公司拥有总资产 ８１３３６ 万元，净资产 ２８８１１ 万元，２００２ 年该公司实现 主营业务收入 １３１８６０ 万元， 实现利润 ２００１ 万元，净利润 ２００１ 万元。 （３）南海市福迪汽车有限公司： 目前公司拥有该公司 １５％的股份。该公司注册资本 ３００ 万元，经营范围为汽 车配件制造及销售。截止 ２００２ 年底，拥有总资产 ８９５４ 万元，净资产 １９５０ 万元。 ２００２ 年实现主营业务收入 １９２２２ 万元，实现利润 ４３８ 万元，净利润 ２９３ 万元。 （４）安徽安凯福田曙光车桥有限公司： 目前公司拥有该公司 ３０％的股份。该公司注册资本 ６０００ 万元，经营范围为 汽车车桥的制造与销售（重型车桥）。截止 ２００２ 年底，拥有总资产 １３５７５ 万元， 净资产 ６２３９ 万元。２００２ 年实现主营业务收入 ６６１８ 万元，实现利润 ３５７ 万元， 净利润 ２３９ 万元。 （５）安徽全柴动力股份有限公司 目前公司拥有该公司 ６．８８％的股份。该公司注册资本 ２６０００ 万元，主要经营 范围为内燃机、拖拉机、农用车、工程机械的生产、研制、开发、销售。由于该 公司为上市公司（证券简称：全柴动力，证券代码：６００２１８），因此，在其未结 束年度审计并公告 ２００２ 年年度报告之前，不能获知其截止到 ２００２ 年底的资产规 模、净资产及 ２００２ 年实现的主营业务收入、利润与净利润。 （三）公司主要供应商、客户情况： １、公司前五名供应商采购金额为 ７５０２０４２５２．７３ 元（北京福田环保动力股份 有限公司为公司委托生产部分产品，不在统计范围），占年度采购总额的 １０．９６％。 ２、公司前五名客户销售额为 ２８０８８８９６６．０８ 元，占公司销售总额的 ３．５０％。 （四）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案： １、经营困难： （１）２００２ 年汽车市场竞争激烈，许多汽车厂商为了保证市场份额，纷纷采 取降价手段； 21 （２）钢材等汽车用原材料继续保持高价格，公司制造费用也在不断上涨， 经营环境比较恶劣； （３）公司的新产品开发力度加大，新产品不断推向市场，由于产品系列及 品种的增加，导致公司资金投入及占用增长；公司采取借款方式，解决资金问题， 并且产品开发费及财务费用增长较大。 ２、解决措施： （１）对公司价格进行调整，以适应市场竞争；加大市场营销力度及售后服 务，以确保公司产品的市场占有率； （２）采购商品采取竞标措施，努力降低产品的采购成本； （３）大力开发南方市场，研发适合南方市场需求的产品，增强公司产品的 知名度，树立并提升产品及其服务在南方用户心目中的形象； （４）加大出口力度。目前为止，公司的出口渠道建设也取得了良好的成绩， 不但汽车成功占领了中东市场、东南亚市场，更可喜的是拖拉机也成功打入美国 市场，再次体现了福田产品较高的水平； （５）积极开发产品附加值较高的产品，拓宽经营领域，努力提高产品利润 率；公司 ２００２ 年已成功进入重卡领域； （６）加强公司的费用开支审核，控制费用发生，提高公司盈利水平； （７）通过配股解决公司资金问题，改善公司的财务状况； （８）报告期内，本公司与中信实业银行、中国光大银行签定《银企合作协 议》，该协议属于框架性协议，协议主要内容是围绕汽车金融服务网络建设等方 面展开合作，旨在通过本公司与两家金融机构的合作，推动两家金融机构向本公 司产品的经销商提供汽车消费贷款、票据结算等金融服务，通过“银、企、商” 三方合作协议，促进本公司产品的销售，提高市场占有率。 二、公司报告期内的投资情况： （一）２００２ 年度公司长期投资额为 １７１２０９２５２．５３ 元，比上一年度增加 ７９４３８０４１．１３ 元，增长幅度为 ８６．５７％。 １、新增投资情况： （１）长沙福田风景客车有限公司。 详见本节“二、公司报告期内的经营情况”中的 “（二）公司主要控股公司 及参股公司的经营状况及业绩”。 （２）安徽安凯福田曙光车桥有限公司。 详见本节“二、公司报告期内的经营情况”中的 “（二）公司主要控股公司 及参股公司的经营状况及业绩”。 （３）本公司以现金 ６０００ 万元收购安徽全柴集团有限公司持有的安徽全柴动 力股份有限公司 １９５０ 万股股份，股权转让的过户手续已办理完毕（本公司已于 ２００１ 年 １０ 月 １３ 日、２００２ 年 ２ 月 ２７ 日年分别《中国证券报》、《上海证券报》予 以公告披露）。 ２、减少投资情况： 2002 年 12 月 31 日董事会同意本公司以人民币 732 万元（原购买价）出让 我公司所持有的长沙福田风景客车有限公司 500 万股股权。股权出让后，我公司 不再是长沙福田风景客车有限公司的股东（公司已于 2003 年 1 月 2 日在《中国 证券报》、《上海证券报》披露）。 22 （二）报告期内没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情 况。 （三）重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况： 1、信息工程项目： 计划投资 2500 万元，报告期内投资 539 万元，目前已实现累计投资 2589 万 元，该项目主要用于公司信息管理系统建设等，以提高公司信息管理能力。已完 成项目投资资金进度的 100%。 2、收割机能力改造项目： 计划投资 5500 万元，报告期内投资 842 万元，目前已实现累计投资 5242 万元，该项目主要用于开发 D150 型半喂入式水稻联合收割机，购置产品开发设 计分析计算机软、硬件和实验设备；购置关键工艺设备，以保证产品质量，提高 收割机生产能力。已完成项目投资资金进度的 95%。 3、农业装备改造项目： 计划投资 5500 万元，报告期内投资 1519 万元，目前已实现累计投资 5279 万元，该项目主要用于农业装备产品的车间建设等配套工程建设，提高农业装备 产品生产能力。已完成项目投资资金进度的 96%。 4、轻型车改造项目： 计划投资 35000 万元，报告期内投资 27678 万元，目前已实现累计投资 30498 万元，该项目主要用于公司轻型车产品装配线等配套设施改造等，提高轻型车生 产技术水平及能力。已完成项目投资资金进度的 87%。 5、技术研究院项目： 计划投资 15000 万元，报告期内投资 367 万元，目前已实现累计投资 14767 万元，该项目主要用于技术研究院的建设及补充研究设备，提高公司整车研究能 力。已完成项目投资资金进度的 100%。 三、公司报告期内的财务状况、经营成果： 单位：元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减（％） 主要原因 总资产 ３３２１８７０８５１．７２ ３０７９４３５１６７．２９ ７．８７ 生产规模扩大 调整财务结构，增加 长期负债 １１２０３６４１１．０８ １７６５１３６３．６０ ５３４．７２ 长期借款 股东权益 １１４８９９６７５９．７３ １００５４５８６１４．０８ １４．２８ 本年实现利润等 销售量增加及加强 主营业务利润 ７２３９１８９２６．６９ ３７０３４１５３１．９９ ９５．４７ 成本控制 销售量增加及加强 净利润 １２６３２９３１４．６０ １０２８４０３６０．５４ ２２．８４ 成本控制 四、公司董事会日常工作情况： （一）公司报告期内董事会的会议情况及决议内容。 1、2002 年 1 月 12 日-1 月 27 日，本公司董事会以通讯方式召开会议，15 名董事全部参加了会议，会议 13 票同意，2 票弃权，0 票反对，形成了《关于收 购长沙中汽梅花客车有限公司部分股权的决议》，同意本公司以现金方式出资人 23 民币 732 万元，按 1.4646 元/股的价格收购长沙中汽梅花客车有限公司 50%股权。 本会议的相关决议已于 ２００１ 年 １ 月 ２９ 日分别在《上海证券报》和《中国证 券报》予以刊登。 ２、2002 年 2 月 7 日，公司第二届董事会第四次会议在多媒体会议室召开。 会议应到董事 15 名，实到董事 9 名，董事谢锋、张子云、李汉华、李进巅、宋 正亚委托董事王金玉，董事侯根林委托董事张夕勇代理审议并表决本次董事会各 项议案，符合《公司法》和本公司章程的规定；6 名监事及部分高管人员列席了 会议，通过了如下议案： （1）公司 2001 年度董事会工作报告； （2）公司 2001 年度总经理工作报告； （3）公司 2001 年财务决算报告； （4）公司 2001 年度利润分配预案： 根据北京京都会计师事务所出具的审计报告，公司 2001 年度实现净利润 102840360.55 元。根据公司章程规定，计提 10%的法定盈余公积金 10427424.49 元，计提 10%的法定公益金 10355730.27 元，计提 10%的任意盈余公积金 10284036.06 元，加上以前年度剩余未分配利润 65475679.03 元，2001 年可供分 配利润 137248848.75 元。 公司董事会提出：以 ２００１ 年末总股本 ２８０４６．６ 万股为基数，每 １０ 股派送 现金 １ 元（含税），将派送现金 ２８０４６６００ 元，占本年实现的可供股东分配利润 的 ３９．０８％；符合公司 ２００１ 年利润分配政策，剩余未分配利润转入以后年度分配。 （５）司 ２００２ 年财务预算报告； （６）关于提请股东大会授权董事会在一定额度内决定对外担保和资产抵押 事项的议案； （7）关于修订《北汽福田车辆股份有限公司高管人员考核方案》的议案； （8）关于续聘会计师事务所的议案； （９）关于关联交易的议案； （１０）关于对增发方案进行部分修改、增加的议案；该议案须报请公司股东 大会审议批准。 （１１）关于审议 ２００１ 年公司年报及摘要的议案； （１２）公司 ２００２ 年利润分配政策： ①公司拟在 2002 年度结束后进行一次分配利润； ②公司 2002 年度内实现的可供分配利润拟用于股利分配的比例为不 低于 25%； ③利润分配中，派发现金的比例不低于 50%； ④公司 2001 年度未分配利润不用于下一年度的股利分配； ⑤公司 2002 年度进行资本公积转增股本一次。 ⑥公司 ２００２ 年度进行资本公积转增股本的比例为不高于 ２００１ 年资本 公积余额的 ５０％。 （１３）公司 ２００２ 年经营计划； （１４）公司 ２００２ 年技改计划； （15）关于会计制度调整的议案； 根据国家财政部（92）财工字第 574 号通知颁发《工业企业财务制度》规 定，结合公司实际情况，对公司固定资产折旧年限进行规范调整，自 2002 年 1 24 月 1 日起按照调整后的折旧年限执行。每年将减少折旧约 430 万元。 （16）关于修订总经理工作细则的议案； （17）关于续聘总经理的议案： 续聘王金玉同志为公司总经理，聘期三年，自 2002 年 2 月至 2005 年 2 月。 （18）关于任免副总经理的议案： 决定聘任李峰先生为北汽福田车辆股份有限公司副总经理。 决定解聘蔡保荣先生的北汽福田车辆股份有限公司副总经理职务。 （19）2002 年贷款额度的议案； （２０）关于与参股公司北京福田环保动力股份有限公司交易的议案； （21）关于召开 2001 年股东年会的议案。 本会议的相关决议已于 ２００１ 年 ２ 月 ８ 日分别在《上海证券报》和《中国证 券报》予以刊登。 ３、2002 年 3 月 12 日，公司临时董事会会议在多媒体会议室召开。会议应 到董事 15 名，实到董事 8 名，董事郭新民委托董事安庆衡，董事张子云、李进 巅、宋正亚、刘建国委托董事王金玉，董事侯根林委托董事张夕勇代理审议并表 决本次董事会各项议案，符合《公司法》和本公司章程的规定；5 名监事及部分 高管人员列席了会议。会议通过了如下议案： （1）关于修改《公司章程》的议案； 详细内容可参见本报告“第七节 股东大会情况简介”中“二、公司第一次临 时股东大会情况：（一）关于修改《公司章程》的议案”。 （２）关于变更公司名称的议案： 将“北汽福田车辆股份有限公司”变更为“北汽福田汽车股份有限公司”， 证券简称、代码不变，并相应的修改公司章程，授权经理部门办理工商变更手续。 以上议案需报经股东大会通过后生效。 （3）关于召开北汽福田车辆股份有限公司 2002 年第一次临时股东大会的议 案。 本会议的相关决议已于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日分别在《上海证券报》和《中国证 券报》予以刊登。 4、2002 年 4 月 18 日，公司二届五次董事会会议在本公司多媒体会议室召 开。会议应到董事 15 名，实到董事 11 名，谢锋董事委托安庆衡董事，宋正亚董 事、刘建国董事委托王金玉董事，侯根林董事委托张夕勇董事代理审议并表决本 次董事会各项议案。7 名监事及部分经理人员列席了会议。会议召开符合《公司 法》和本公司章程的规定。出席会议的董事对有关议案进行了详细讨论，通过了 如下议案： （1）关于《董事会秘书工作细则》的议案； （２）关于《２００２ 年第一季度报告》的议案； （３）关于《北汽福田车辆股份有限公司董事行为规范》的议案； （４）《关于独立董事候选人的议案》； 谢锋董事、宋正亚董事任期届满，提名张小虞先生、夏冬林先生为北汽福 田车辆股份有限公司独立董事候选人。 该议案须报请中国证监会及股东大会批准后生效。 （５）《关于独立董事津贴及费用管理的议案》； 25 该议案需报请股东大会审议批准。 （６）《关于推荐刘良荣同志为职工代表董事候选人的报告》： 经北汽福田车辆股份有限公司职工代表大会民主选举，推荐刘良荣先生为北 汽福田车辆股份有限公司职工代表董事候选人，任期三年。 该议案需报请股东大会审议批准。 （７）《关于修改公司章程的议案》： 将《公司章程》第一百零六条：“董事会由十五名董事组成，设董事长一人， 副董事长二人，独立董事一人。”修改为“董事会由十五名董事组成，设董事长 一人，副董事长二人，独立董事二至五人。” 该议案需报请股东大会审议批准。 （8）《关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案》。 本会议的相关决议公告已于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日分别在《上海证券报》和《中 国证券报》予以刊登。 5、2002 年 6 月 5 日---6 月 20 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会， 15 名董事中有 14 名董事进行了表决。会议以 14 票同意，0 票弃权，0 票反对， 形成了《关于投资组建安徽安凯福田曙光车桥有限公司的决议》，同意公司以现 金 1800 万元出资，参股组建安徽安凯福田曙光车桥有限公司（以工商部门核准 为准）；同意新公司使用“福田”字号 关联董事李进巅先生系丹东曙光车桥股份有限公司法人代表，在投票中进行 了回避。独立董事张小虞先生、夏冬林先生对此项投资事宜发表了独立意见，认 为本次投资行为符合公司及全体股东利益，对全体股东公平、合理，有利于公司 的发展。 本会议决议公告已于 ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日分别在《上海证券报》和《中国证券 报》予以刊登。 6、2002 年 6 月 18 日---6 月 27 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会， 应到 15 人，实到 15 人。会议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，通过了以下议 案：同意《北汽福田汽车股份有限公司关于上市公司建立现代企业制度自查报 告》。 本会议决议公告已于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日分别在《上海证券报》和《中国证券 报》予以刊登。 7、2002 年 6 月 24 日—7 月 11 日，公司以通讯方式于召开董事会，应到董 事 15 名，实到董事 15 名，以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，审议通过了关于 变更计提坏帐准备会计估计的议案：将原“关联方不计提坏帐准备”变更为“关 联方也计提坏帐准备”，该变更公司自 2002 年 1 月 1 日起执行。 本会议决议公告已于 ２００２ 年 ７ 月 １３ 日分别在《上海证券报》和《中国证券 报》予以刊登。 9、 2002 年 7 月 10 日—7 月 16 日，公司以通讯方式于召开了董事会。本次会议 对配股有关议案进行了逐项表决，以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，审议 通过了以下议案： 26 （１）关于《因政策变化相应改变公司融资方案的预案》； 鉴于中国证监会《关于进一步规范上市公司增发新股的通知》的征求意见 稿已见报，并且公司 ２００１ 年股东大会审议通过的增发方案有效期即将到期，公 司相应改变融资方案，由原增发的融资方案改为配股形式。 （２）关于《公司 ２００２ 年配股符合＜上市公司新股发行管理办法＞等规定的议 案》； （３）关于《申请配股具体实施方案的议案》； 具体发行方案可参见本报告“第七节 股东大会情况简介”中“四、公司第 三次临时股东大会情况：（三）《关于申请配股具体实施方案的议案》”。 （４）关于《２００２ 年配股方案有效期的议案》； （５）关于《提请股东大会授权董事会办理 ２００２ 年配股相关事宜的议案》； （６）董事会关于前次募集资金使用情况的说明； （７）关于《２００２ 年配股募集资金计划投资项目可行性的议案》； （８）关于《召开 ２００２ 年第三次临时股东大会的议案》。 本次会议的决议公告于 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日分别在《中国证券报》和《上海证 券报》上刊登。 ９、２００２ 年 ７ 月 ２３ 日－８ 月 １ 日，公司以通讯方式召开了董事会。本次会议 以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，审议通过了以下议案： 同意《北汽福田汽车股份有限公司 ２００２ 年半年度报告》及《北汽福田汽车 股份有限公司 ２００２ 年半年度报告摘要》。 《北汽福田汽车股份有限公司 ２００２ 年半年度报告》及《北汽福田汽车股份 有限公司 ２００２ 年半年度报告摘要》于 ２００２ 年 ８ 月 ３ 日分别刊登在上海证券交易 所网站上和《中国证券报》、《上海证券报》上。 １０、2002 年 8 月 8 日—8 月 16 日，公司以通讯方式召开董事会。会议审议 了《关于购买湖动集团部分资产的议案》，以 14 票同意，1 票弃权，0 票反对， 同意公司以 ２３７２ 万元购买福田长沙汽车厂现租赁湖动集团马坡岭厂区的土地、 房屋和公共设施、设备，以利于稳定发展；以 ２０１８ 万元购买湖动集团榔梨新建 厂区的土地、房屋和公共设施、设备，以满足南方生产基地扩大经营的需要。 本次会议的决议公告于 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日分别在《中国证券报》和《上海证 券报》上刊登。 １１、２００２ 年 １０ 月 １４ 日－１０ 月 ２４ 日，公司以通讯方式召开了董事会。会议 以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，审议通过了以下决议： 同意《北汽福田汽车股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告》。 《北汽福田汽车股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告》于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日 分别刊登在上海证券交易所网站上和《中国证券报》、《上海证券报》上。 １２、２００２ 年 １０ 月 ２１ 日－－－１０ 月 ３１ 日，本公司以通讯表决的方式召开了董 事会，以 14 票同意，1 票弃权，0 票反对，通过了如下决议： 同意解聘冯建同志北汽福田汽车股份有限公司副总经理职务。 本公司独立董事张小虞先生、夏冬林先生就此发表了独立意见： （1）该提案的提出符合章程规定，程序合法有效； 27 （2）同意解聘冯建先生北汽福田汽车股份有限公司副总经理职务。 本次会议的决议公告于 ２００２ 年 １１ 月 １ 日分别在《中国证券报》和《上海证 券报》上刊登。 １３、２００２ 年 １０ 月 ２８ 日－－－１１ 月 １２ 日，本公司以通讯表决的方式召开了董 事会，以 １５ 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，通过了如下决议： 同意《关于独立董事费用管理办法的议案》。 本次会议的决议公告于 ２００２ 年 １１ 月 １３ 日分别在《中国证券报》和《上海 证券报》上刊登，《北汽福田汽车股份有限公司独立董事费用管理办法》同时刊 登在上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）。 １４、２００２ 年 １２ 月 ３ 日－－－１２ 月 １３ 日，本公司以通讯表决的方式召开了董 事会，以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，同意本公司以北汽福田汽车股份有限 公司怀柔汽车厂和北汽福田汽车股份有限公司诸城汽车厂的机器设备作抵押向 中国建设银行北京分行昌平支行贷款人民币 10000 万元（壹亿元）；贷款期限： 肆年；并授权经理部门办理相关手续。 本次会议的决议公告于 ２００２ 年 １２ 月 １４ 日分别在《中国证券报》和《上海 证券报》上刊登。 １５、２００２ 年 １２ 月 ９ 日－－－１２ 月 １９ 日，本公司以通讯表决的方式召开了董 事会，以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，同意本公司以北汽福田汽车股份有限 公司怀柔汽车厂的部分厂房及部分土地使用权作抵押向中国农业银行北京分行 朝阳支行贷款人民币 13000 万元（壹亿叁仟万元）；贷款期限：肆年；并授权经 理部门办理相关手续。 本次会议的决议公告于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日分别在《中国证券报》和《上海 证券报》上刊登。 １６、本公司以通讯表决的方式召开了董事会，以 １５ 票同意，０ 票弃权，０ 票 反对，于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日通过了如下决议： （1）同意本公司以人民币 732 万元（1.464 元/股，原购买价）出让我公司 所持有的长沙福田风景客车有限公司 500 万股股权。股权出让后，我公司不再是 长沙福田风景客车有限公司的股东。 （2）授权经理部门具体办理股权转让事宜。 本次会议的决议公告于 ２００３ 年 １ 月 ２ 日分别在《中国证券报》和《上海证 券报》上刊登。 （二）公司董事会对股东大会决议的执行情况： １、公司董事会对股东大会授权事项的执行情况。 对于股东大会授权董事会全权办理配股的相关事宜，公司董事会按照股东大 会的授权，制定了本次配股的具体方案。配股申请材料已于 ２００２ 年 ８ 月上报中 国证监会，目前尚待批准。 ２、公司报告期内利润分配方案执行情况： 公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 ２００１ 年度分红派息实施公告。此次分红派息的股权登记日为 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日， 除权除息日为 ５ 月 １３ 日，红利发放日为 ５ 月 １７ 日。每股税前红利金额 ０．１０ 元， 28 持流通股的个人股东，公司按 ２０％的税率代扣个人所得税，实际发放现金红利 ０．０８ 元／股，委托上海证券中央登记结算公司通过清算系统想股权登记日在册并 办理指定交易的股东派发；持流通股的机构投资者不代扣所得税，实际发放现金 红利 ０．１０ 元／股；国家股及法人股股东实际发放现金红利 ０．１０ 元／股，由公司财 务计划部直接发放。 ３、报告期内配股方案的实施情况： 公司配股申请材料已于 ２００２ 年 ８ 月上报中国证监会，目前尚待批准。 五、２００２ 年度会计政策、会计估计的变更情况 １、会计政策的变更： 公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计准则－－固定资产》。根据财政部《关 于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》，对未使用、不需用固 定资产原不计提折旧，现变更为计提折旧。此项变更公司对以前年度应补提的折 旧进行了调整，由于金额不大，未进行追溯调整，而将补提的折旧计入了 ２００２ 年度损益中，由此调减 ２００２ 年度利润总额 ４８８５２７．９８元，净利润 ３２７３１３．２５元。 ２、会计估计变更： （１）由于公司通过“低成本扩张，高效率发展”对汽车行业优质资产进行 重组，资产质量状况优良，公司根据国家财政部（９２）财知字 ５７４ 号通知颁布的 《企业财务制度》的规定，结合公司实际情况，于 ２００２ 年 ２ 月 ７ 日公司第二届 董事会第四次会议上对固定资产使用寿命和预计使用年限进行了调整，并做出决 议，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起变更固定资产的折旧年限，调整前后的对比情况如下： 原折旧政策 现折旧政策 序号 名 称 折旧率（％ ） 净残 年 折旧率（％） 净残值 年限 值率 限 率% 年度 月度 % 年度 月度 一 房屋建筑物 （一） 房屋 １ 生产用房 ３５ ２．７４ ０．２３ ４ ３５ ２．７４ ０．２３ ４ ２ 受腐蚀性房屋 ２５ ３．８４ ０．３２ ４ ２５ ３．８４ ０．３２ ４ ３ 强腐蚀性房屋 １５ ６．４ ０．５３ ４ １５ ６．４ ０．５３ ４ ４ 简易房屋 １０ ９．６ ０．８ ４ １０ ９．６ ０．８ ４ ５ 非生产用房 ３５ ２．７４ ０．２３ ４ ４０ ２．４ ０．２ ４ （二） 建筑物 ２０ ４．８ ０．４ ４ ２０ ４．８ ０．４ ４ 二 机器设备 （一） 动力设备 １５ ６．４ ０．５３ ４ １５ ６．４０ ０．５３ ４ （二） 机械设备 １０ ９．６ ０．８ ４ １３ ７．３８ ０．６２ ４ （三） 起重设备 １０ ９．６ ０．８ ４ １３ ７．３８ ０．６２ ４ （四） 输送设备 ８ １２ １ ４ １３ ７．３８ ０．６２ ４ （五） 给料设备 ８ １２ １ ４ １３ ７．３８ ０．６２ ４ （六） 装卸设备 ８ １２ １ ４ １３ ７．３８ ０．６２ ４ （七） 气体分离及液化设备 １０ ９．６ ０．８ ４ １５ ６．４ ０．５３ ４ （八六） 制冷空调设备 １０ ９．６ ０．８ ４ １３ ７．３８ ０．６２ ４ （九） 真空获得及其应用设备 １０ ９．６ ０．８ ４ １３ ７．３８ ０．６２ ４ 29 （十） 分离及干燥设备 １０ ９．６ ０．８ ４ １３ ７．３８ ０．６２ ４ （十一） 减速机及传动装置 １０ ９．６ ０．８ ４ １３ ７．３８ ０．６２ ４ （十二） 金属表面处理设备 １０ ９．６ ０．８ ４ １３ ７．３８ ０．６２ ４ （十三） 包装、气动工具等 １０ ９．６ ０．８ ４ １３ ７．３８ ０．６２ ４ （十四） 电机 ５ １９．２ １．６ ４ ８ １２．００ １．００ ４ （十五） 变压器、整流器 ５ １９．２ １．６ ４ ８ １２．００ １．００ ４ （十六） 生产辅助用电器 ５ １９．２ １．６ ４ ８ １２．００ １．００ ４ （十七） 生活电器和照明设备 ５ １９．２ １．６ ４ ８ １２．００ １．００ ４ （十八） 电器机械设备 ５ １９．２ １．６ ４ １０ ９．６０ ０．８０ ４ （十九） 仪器仪表 ８ １２ １ ４ １０ ９．６０ ０．８０ ４ （二十） 电子通讯测量仪器 ８ １２ １ ４ １０ ９．６０ ０．８０ ４ （二十一） 计量器具及量具、衡器 ８ １２ １ ４ １０ ９．６０ ０．８０ ４ 三 运输设备 汽车、摩托车及非机动车 ５ １９．２ １．６ ４ １０ ９．６ ０．８０ ４ 四 其他设备 （一） 电工、电子专用生产设备 ５ １９．２ １．６ ４ １０ ９．６０ ０．８０ ４ （二） 专用仪器仪表 ８ １２ １ ４ １０ ９．６０ ０．８０ ４ （三） 体育设备 ８ １２ １ ４ １０ ９．６０ ０．８０ ４ （四） 娱乐设备 ８ １２ １ ４ １０ ９．６０ ０．８０ ４ （五） 通讯设备 ５ １９．２ １．６ ４ ８ １２ １．０ ４ （六） 广播电视设备 ５ １９．２ １．６ ４ ８ １２ １．０ ４ （七） 电子计算机及其外围设备 ５ １９．２ １．６ ４ ８ １２ １．０ ４ 该项会计估计变更采用未来适用法，对本期会计报表的影响数为：增加了公 司 ２００２ 年度的利润总额 ９，０７１，６４２．９８ 元，净利润 ６，０７８，０００．８０ 元。 （２）公司原对关联方应收款项未计提坏账准备，本着更加谨慎、稳健的原 则，经公司董事会决议自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，对关联方应收款项计提坏账准备， 且在计提和分析方法上与对其他债权方的计提和分析方法保持一致。该项会计估 计变更已采用未来适用法，对本期会计报表的影响数为：减少 ２００２ 年度利润总 额和净利润 １６１，２８８．７７ 元。 公司董事会、监事会、独立董事均对以上会计政策和会计估计变更发表了意 见，同时，北京京都会计师事务所有限责任公司也作出了说明；本公司董事会、 监事会均认为以上会计政策、会计估计变更合理，符合公司实际情况；独立董事 夏冬林先生认为以上会计政策、会计估计变更符合国家有关政策。 六、公司本次利润分配预案： 经北京京都会计师事务所审计，本公司 2002 年度共实现净利润 126329314.60 元，减提取 10%的法定公积金 12743134.15 元、提取 10%的公益金 12698527.01 元及提取 10%的任意公积金 12653919.86 元，加上年度未分配利润 109202248.74 元，可供股东分配的利润合计 197435982.32 元。 根据本公司生产经营、投资、融资的实际情况，决定公司本次不进行利润分 配也不进行公积金转增股本。 30 第九节 监事会报告 一、公司报告期内监事会工作情况： ２００２ 年度公司共召开了四次监事会。 １、2002 年 2 月 7 日，公司二届四次监事会会议在本公司多媒体会议室召开。 会议应到监事 7 名，实到监事 6 名，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议 由公司监事长赵景光先生主持，全体出席会议的监事对有关议案进行了详细讨 论，以 7 票同意，0 票弃权，0 票反对，通过了如下决议： （1）2001 年监事会工作报告； （2）2001 年年度报告及摘要； （3）2002 年监事会工作要点。 本次会议的决议公告于 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日分别在《中国证券报》和《上海证 券报》上刊登。 ２、2002 年 4 月 18 日，公司二届五次监事会会议在本公司 110 会议室召开。 会议应到监事 7 名，实到监事 7 名，董事会秘书列席了会议。会议召开符合《公 司法》和本公司章程的规定。赵景光监事长主持了本次会议。出席会议的监事对 有关议案进行了详细讨论，以 7 票同意，0 票弃权，0 票反对，通过了如下议案： （1）《北汽福田车辆股份有限公司监事行为规范》； （2）《北汽福田车辆股份有限公司 2002 年第一季度报告》。 本次会议的决议公告于 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日分别在《中国证券报》和《上海 证券报》上刊登。 3、２００２ 年 ７ 月 ２３ 日－８ 月 １ 日，公司以通讯方式召开了监事会会议。会议 以 7 票同意，0 票弃权，0 票反对，审议通过了以下决议： 同意《北汽福田汽车股份有限公司 ２００２ 年半年度报告》及《北汽福田汽车 股份有限公司 ２００２ 年半年度报告摘要》。 《北汽福田汽车股份有限公司 ２００２ 年半年度报告》及《北汽福田汽车股份 有限公司 ２００２ 年半年度报告摘要》于 ２００２ 年 ８ 月 ３ 日分别刊登在上海证券交易 所网站上和《中国证券报》、《上海证券报》上。 ４、２００２ 年 １０ 月 １４ 日－１０ 月 ２４ 日，公司以通讯方式召开了监事会会议。会 议以 15 票同意，0 票弃权，0 票反对，审议通过了以下决议： 同意《北汽福田汽车股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告》。 《北汽福田汽车股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告》于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日分别刊登在上海证券交易所网站上和《中国证券报》、《上海证券报》上。 二、监事会发表的独立意见： １、公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制 度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司 利益的行为。 ２、检查公司财务情况：监事会认为北京京都会计师事务所为公司出具无保 留意见的《２００２ 年度审计报告》客观、真实地反映了公司财务状况和经营成果。 ３、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目一致。 ４、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分 31 股东权益或作成公司资产流失。 ５、公司关联交易公平，没有损害上市公司利益。 第十节 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项： 1999 年 4 月，四环药业股份有限公司（证券简称：四环药业；证券代码： 000605）向浦东发展银行北京分行借款 1000 万元，本公司为该笔贷款提供了担 保。由于四环药业未按期还款并且欠息，浦发行起诉四环药业及本公司，并划走 本公司款 1188 万元。本公司履行了担保责任，成为四环药业的债权人并起诉四 环药业。 报告期内，四环药业曾承诺，于 2002 年 3 月底之前清偿对我公司的全部欠 款（本公司已于 2001 年 12 月 31 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上 予以公告），但是没有兑现。 四环药业再次承诺，于 2002 年 6 月 30 日之前偿还全部欠款（本公司已于 2002 年 4 月 6 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告） ，同样未 能兑现。 为维护公司股东权益，我 公司再次起诉四环药业于北京一中院（本公司已于 2002 年 7 月 1 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告）。 2002 年 12 月 11 日，北京市第一中级人民法院下达民事判决书（（2002）一 中民初字第 5033 号），判决“被告四环药业股份有限公司于本判决生效之日起十 日内，偿还原告北汽福田汽车股份有限公司担保本金六百三十八万二千元，并赔 偿损失”，同时“被告四环生物医药投资有限公司对被告四环药业股份有限公司 的上述义务承担连带保证责任”。 截至 2002 年 12 月 31 日，四环药业尚欠本公司本金 638..2 万元。 本公司于 ２００３ 年 １ 月 ３ 日，收到四环药业还款 １００ 万元。 二、公司报告期内收购及出售资产、吸收合并事项情况： １、２００２ 年 １ 月，我公司以人民币 ７３２ 万元（１．４６４ 元／股）收购长沙中汽梅 花客车有限公司 ５００ 万股权（占其 ５０％）（公司已于 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日在《中国 证券报》、《上海证券报》披露）。２００２ 年 １０ 月 ２２ 日，该公司更名为长沙福田风 景客车有限公司。 由于该厂区地理位置比较偏僻等综合原因，公司从长远发展考虑，于 2002 年 12 月 31 日以董事会决议的形式，同意本公司以人民币 732 万元（原购买价） 出让我公司所持有的长沙福田风景客车有限公司 500 万股股权。股权出让后，我 公司不再是长沙福田风景客车有限公司的股东（公司已于 2003 年 1 月 2 日在《中 国证券报》、《上海证券报》披露）。 2、2002 年 8 月 16 日，公司以董事会决议的形式，同意本公司以 ２３７２ 万元 购买福田长沙汽车厂现租赁湖动集团马坡岭厂区的土地、房屋和公共设施、设备， 以利于稳定发展；以 ２０１８ 万元购买湖动集团榔梨新建厂区的土地、房屋和公共 设施、设备，以满足南方生产基地扩大经营的需要（公司已于 2002 年 8 月 17 日 在《中国证券报》、《上海证券报》披露）。 32 三、公司报告期内的关联交易： 详见本报告第十一节财务报告中“七、关联方关系及其交易”。 公司董事会、监事会认为公司 ２００２ 年关联交易符合公正、公允、公平的原 则，交易价格公允，符合公司和全体股东的利益。同时公司独立董事夏冬林先生 对公司 ２００２ 年关联交易进行了审核，发表了独立意见，认为：公司关联交易决 策程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。 四、公司重大合同及履行情况： ２００１ 年 １０ 月 １１ 日，本公司与安徽全柴集团有限公司签定了《股权转让协 议》，本公司以现金 ６０００ 万元收购安徽全柴集团有限公司持有的安徽全柴动力股 份有限公司 １９５０ 万股股份（占其股份的 ６．８８％）。股权转让的过户手续已办理完 毕（本公司已于 2001 年 10 月 13 日、2002 年 2 月 27 日年分别《中国证券报》、 《上海证券报》予以公告披露）。 五、公司或持股 ５％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 报告期内公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、公司聘任会计师事务所及所付的报酬情况： 本年度，公司续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为公司的审计机构。 公司 ２００２ 年支付北京京都会计师事务所 ２００１ 年年报审计费 ５０ 万元；付其 内控审计费 ２０ 万元；付其专项审计费 ２４ 万元。 公司自上市以来，已连续五年聘请北京京都会计师事务所有限责任公司为本 公司提供审计服务，实行每年一聘。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形发生。 八、公司变更公司名称的情况： 根据公司经营和发展的需要，经 2002 年 3 月 12 日董事会、2002 年 4 月 12 日第一次临时股东大会审议通过，并经北京市工商局正式核准，公司将“北汽福 田车辆股份有限公司”变更为“北汽福田汽车股份有限公司”，公司住所、经营 范围、证券简称、证券代码不变；并相应地修改公司章程。 以上事宜公司已于 2002 年 3 月 13 日、2002 年 4 月 13 日、2002 年 5 月 22 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》上予以刊登公告。 九、报告期内公司没有对外担保事项。 十、报告期内没有资产重组事项。 33 十一、其他重要事项： 1、截止２００１年１２月３１日，本公司应收北京福田建材有限责任公司欠款共计 １１７４９．０６万元。截止２００２年８月３１日，北京福田建材有限责任公司已履行承诺， 偿还了本公司的全部欠款。 此事项的有关进展已在公司的第一季度报告（２００２ 年 ４ 月 １９ 日《中国证券 报》、《上海证券报》）、半年度报告（２００２ 年 ８ 月 ３ 日《中国证券报》、《上海证 券报》）中予以公告。 ２、公司配股申请材料已于 ２００２ 年 ８ 月上报中国证监会，目前尚待批准。 ３、本公司 ２３２ 辆型号为 ＢＭ０２１Ａ 的摩托车存放于北京机电公司轴承机械公司 代销，售价款总计 １８４．６０ 万元。由于出库手续不齐全，该公司对此批存货不予 承认，本公司已就此事于 ２０００ 年 １１ 月 ２７ 日向法院提起民事诉讼。２００２ 年 １０ 月 １７ 日，北京市朝阳区人民法院（２００１）朝京初字第 ７４７ 号判决书判决如下： 除应由北京机电公司轴承机械公司给付本公司 １２ 辆摩托车款共计人民币 ９４，５１２．００ 元外，其余部分法院不予支持。本公司已将其余败诉的 ２２０ 辆摩托车 账面成本及进项税额共计 １，６７５，１５９．００ 元计入当期营业外支出－－非常损失。 十二、公司没有其他《证券法》第 ６２ 条及《公开发行股票公司信息披露实施细 则》（试行）第 １７ 条所列的重大事件。 第十一节 财务报告 本公司2002年度财务报告经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，注册 会计师郑建彪、王卫签字，出具了北京京都审字（2003）第0018号标准无保留 意见的审计报告。 审 计 报 告 会计报表附注 一、公司基本情况 本公司系经北京市人民政府办公厅京政办函（１９９６）６５ 号文件批准，由北 京汽车摩托车联合制造公司、常柴股份有限公司、武进柴油机厂等 １００ 家法人单 位共同发起，于 １９９６ 年 ８ 月 ２８ 日设立的股份有限公司。经北京市证监会京证监 发（１９９８）１３ 号文批复，并经中国证监会证监发字（１９９８）１０２ 号和证监发字（１９９８） １０３ 号文批准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股 Ａ 股并上市。本公司股 票于 １９９８ 年 ５ 月 １１ 日在上海证券交易所上网发行，６ 月 ２ 日挂牌上市交易。经 财政部、中国证监会批准，本公司于 ２０００ 年向全体股东配售 ２８１１ 万股普通股， 配股价为 １０ 元／股，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司注册资本为 ２８０４６．６０ 万元。 本公司经营范围：制造、销售汽车（不含小轿车）、农用车、农用机械、摩 托车、拖拉机及配件、自行车、建筑材料、模具、冲压件、发动机、塑料机械、 塑料制品、板材构件、机械电器设备；销售钢材、木材、五金交电、钢结构及网 架工程施工；技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务；室内外装 饰装潢；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生 产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定 34 公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 本公司所处汽车行业，主要产品包括：轻型载货汽车、重型汽车、收获机械 及四轮农用车等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司会计年度自公历每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按业务发生日中国人民银行公布的外汇基准 价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，差额计入当期损益。 ６、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资确定为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末将成本与市价孰低计 价，市价低于成本的差额确认为当期损失。本公司按单项投资成本高于市价的差 额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 ８、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和 其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 １ 年以内 １％ １至２年 ５％ ２至３年 １０％ ３ 年以上 ２０％ ４ 年以上 ４０％ 本公司确认坏账的标准为： （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （２）因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回。 ９、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、低值易耗品、在途物资、委托加工物资、生产成 本、库存商品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料按 计划成本计价，期末通过“材料成本差异”科目，将发出和期末存货调整为实际 成本；库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品中模具于领 用时计入长期待摊费用科目，按类别分别采用工作量法和使用年限法摊销，其余 低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 35 销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提 时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占 该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上但不具有重大影响的， 采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以 上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额 之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按 １０ 年平均摊销。 （２）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资 按期计算应收利息。 （３）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计 提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 １１、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 １ 年，单位价值较高，为生产商品、提供 劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 固定资产以取得时的成本入账。 本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值（预计净残 值率为 ４％），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 １０－４０ 年 ２．４０－９．６０％ 机器设备 ８－１５ 年 ６．４０－１２．００％ 运输设备 １０ 年 ９．６０％ 其他设备 ８－１０ 年 ９．６０－１２．００％ 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使 用寿命重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。 计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准 备。 １２、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态时结转固定 资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 ３ 年内 不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建 工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 １３、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预 36 定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态后，计入当期财务费用。 １４、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在受益年 限内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减 值准备： （１）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响； （２）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产 减值准备。 １５、长期待摊费用摊销方法 本公司模具按类别分别采用工作量法和使用年限法摊销，租入固定资产改良 支出等长期待摊费用按受益期平均摊销。 １６、收入确认原则 （１）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （２）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （３）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量 时，本公司确认收入。 １７、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １８、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％），或虽不超过 ５０％但 对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合 并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 １、会计政策的变更 本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计准则－－固定资产》。根据财政部 《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》，对未使用、不需 用固定资产原不计提折旧，现变更为计提折旧。此项变更本公司对以前年度应补 提的折旧进行了调整，由于金额不大，未进行追溯调整，而将补提的折旧计入了 ２００２ 年度损益中，由此调减 ２００２ 年 度 利 润 总 额 ４８８，５２７．９８ 元，净利润 ３２７，３１３．２５ 元。 37 ２、会计估计变更 （１）由于本公司通过“低成本扩张，高效率发展”对汽车行业优质资产进行 重组，资产质量状况优良，本公司于 ２００２ 年度对固定资产使用寿命和预计使用 年限进行了调整，并在第二届董事会第四次会议上做出决议，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起变更固定资产的折旧年限，调整前后的对比情况如下： 原折旧政策 现折旧政策 序号 名 称 净残值 净残值 年限 年折旧率（％） 年限 年折旧率（％） 率％ 率％ 一 房屋建筑物 １ 房屋 （１） 生产用房 ３５ ２．７４ ４ ３５ ２．７４ ４ （２） 受腐蚀性房屋 ２５ ３．８４ ４ ２５ ３．８４ ４ （３） 强腐蚀性房屋 １５ ６．４ ４ １５ ６．４ ４ （４） 简易房屋 １０ ９．６ ４ １０ ９．６ ４ （５） 非生产用房 ３５ ２．７４ ４ ４０ ２．４ ４ ２ 建筑物 ２０ ４．８ ４ ２０ ４．８ ４ 二 机器设备 １ 动力设备 １５ ６．４ ４ １５ ６．４０ ４ ２ 机械设备 １０ ９．６ ４ １３ ７．３８ ４ ３ 起重设备 １０ ９．６ ４ １３ ７．３８ ４ ４ 输送设备 ８ １２ ４ １３ ７．３８ ４ ５ 给料设备 ８ １２ ４ １３ ７．３８ ４ ６ 装卸设备 ８ １２ ４ １３ ７．３８ ４ ７ 气体分离及液化设备 １０ ９．６ ４ １５ ６．４ ４ ８ 制冷空调设备 １０ ９．６ ４ １３ ７．３８ ４ ９ 真空获得及其应用设备 １０ ９．６ ４ １３ ７．３８ ４ １０ 分离及干燥设备 １０ ９．６ ４ １３ ７．３８ ４ １１ 减速机及传动装置 １０ ９．６ ４ １３ ７．３８ ４ １２ 金属表面处理设备 １０ ９．６ ４ １３ ７．３８ ４ １３ 包装、气动工具等 １０ ９．６ ４ １３ ７．３８ ４ １４ 电机 ５ １９．２ ４ ８ １２．００ ４ １５ 变压器、整流器 ５ １９．２ ４ ８ １２．００ ４ １６ 生产辅助用电器 ５ １９．２ ４ ８ １２．００ ４ １７ 生活电器和照明设备 ５ １９．２ ４ ８ １２．００ ４ １８ 电器机械设备 ５ １９．２ ４ １０ ９．６０ ４ １９ 仪器仪表 ８ １２ ４ １０ ９．６０ ４ ２０ 电子通讯测量仪器 ８ １２ ４ １０ ９．６０ ４ ２１ 计量器具及量具、衡器 ８ １２ ４ １０ ９．６０ ４ 38 三 运输设备 汽车、摩托车及非机动车 ５ １９．２ ４ １０ ９．６ ４ 四 其他设备 １ 电工、电子专用生产设备 ５ １９．２ ４ １０ ９．６０ ４ ２ 专用仪器仪表 ８ １２ ４ １０ ９．６０ ４ ３ 体育设备 ８ １２ ４ １０ ９．６０ ４ ４ 娱乐设备 ８ １２ ４ １０ ９．６０ ４ ５ 通讯设备 ５ １９．２ ４ ８ １２ ４ ６ 广播电视设备 ５ １９．２ ４ ８ １２ ４ ７ 电子计算机及其外围设备 ５ １９．２ ４ ８ １２ ４ 该项会计估计变更采用未来适用法，对本期会计报表的影响数为：增加了本 公司 ２００２ 年度的利润总额 ９，０７１，６４２．９８ 元，净利润 ６，０７８，０００．８０ 元。 （２） 本公司原对关联方应收款项未计提坏账准备，本着更加谨慎、稳健的原 则，经本公司董事会决议，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，对关联方应收款项计提坏账 准备，且在计提和分析方法上与对其他债权方的计提和分析方法保持一致。该项 会计估计变更已采用未来适用法，对本期会计报表的影响数为：减少 ２００２ 年度 利润总额 １６１，２８８．７７ 元，净利润 １６１，２８８．７７ 元。 四、税项 １、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 备注 增值税 应税收入 １３％－１７％ 注 营业税 应税收入 ５％ 城市维护建设税 应纳流转税额 ５－７％ 企业所得税 应纳税所得额 ３３％ 注：汽车、农用车、汽车配件、车辆冲压件、工模具等产品销售收入执行 １７％的税率，收割机、拖拉机等产品销售收入执行 １３％的税率，扣减允许在当期 抵扣的进项税额后缴纳。 ２、优惠税负及批文： 本公司适用所得税税率为 ３３％。根据山东省人民政府鲁政字（１９９８）４２ 号批 复，本公司下属事业部诸城汽车厂依法缴纳所得税后，超过 １５％税负部分，由各 级行政区域同级财政部门实行“先征后返”。根据财政部财税（２０００）９９ 号文件， 上述优惠政策执行截止日为 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日。 39 五、控股子公司及合营企业 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 本公司 是否 公司名称 经营范围 注册资本 权益比例 投资额 合并 销售农业机械及配件、 工程机械及配件、机电 青州福田汽车贸易 产品、化工产品（不含危 ２５０ 万元 １５０ 万元 ６０％ 是 有限责任公司 险品）、建筑材料、汽车 （不含小轿车）。 六、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现 金 ４７６，１０３．９０ １６７，４０５．６８ 银行存款 １５６，６１８，９３７．０９ １９９，３７３，２１２．７１ 其他货币资金 ３３，３５８，８２６．８３ １０８，９１７，０６３．１６ １９０，４５３，８６７．８２ ３０８，４５７，６８１．５５ 说明：货币资金期末数较期初数减少 ３８．２６％，主要是归还前期借款及投资 活动现金支出增加所致。 ２、应收票据 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 银行承兑汇票 ６３，８９３，５７６．００ ６６，６２６，２７２．６０ ３、应收账款 （１）合并数 Ａ、账龄分析及百分比 账 龄 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 １００，５４２，３２５．４６ ９０．１９ １６３，４２７，７６１．６６ ９５．６５ 一至二年 ４，８１７，５２３．６６ ４．３２ ６，７３０，１０１，２８ ３．９４ 二至三年 ５，４５８，１７６．５３ ４．９０ ７０６，０２６．４８ ０．４１ 三至四年 ６５４，２２７．１９ ０．５９ － － 四年以上 － － － － １１１，４７２，２５２．８４ １００ １７０，８６３，８８９．４２ １００ 坏账准备 （１，９２２，９６２．５２） （１，１５２，４２１．５３） １０９，５４９，２９０．３２ １６９，７１１，４６７．８９ 40 Ｂ、坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ １，１５２，４２１．５３ ７７０，５４０．９９ － １，９２２，９６２．５２ Ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司应收持本公司 ５％以上股份的股东单位 欠款： 单位名称 金额 账龄 款项性质 北京汽车摩托车联合制造公司 １，６３２，４３９．７８ １ 年以内 销售货款未结算 常柴股份有限公司 ２，０７０，４５７．１８ １ 年以内 销售货款未结算 Ｄ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，欠款金额前五名情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京福田环保动力股份有限公司 ５，３９９，８３７．３０ 一年以内 销售货款 新郎服饰有限公司 ３，９１２，０９０．００ 一年以内 销售货款 北京兴芳伟业贸易有限公司 ２，８１１，０３６．６５ 一年以内 销售货款 湖北枣阳福田专用汽车有限公司 ２，６５８，０２３．００ 一年以内 销售货款 北京吉普汽车有限公司 ２，４６０，３０９．６２ 一年以内 销售货款 占应收账款期末余额的 １５．４７％。 Ｅ、说明：应收账款期末数比期初数减少 ３５．４５％，主要是实行“带款提车” 的营销政策及加大货款回收力度所致。 （２）母公司 Ａ、账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 １００，５４２，３２５．４６ ９０．１９ １６４，５５５，６３９．８０ ９５．６７ 一至二年 ４，８１７，５２３．６６ ４．３２ ６，７３０，１０１．２８ ３．９１ 二至三年 ５，４５８，１７６．５３ ４．９０ ７０６，０２６．４８ ０．４２ 三至四年 ６５４，２２７．１９ ０．５９ － － 四年以上 － － － － １１１，４７２，２５２．８４ １００ １７１，９９１，７６７．５６ １００ 坏账准备 （１，９２２，９６２．５２） （１，１４７，９２２．６７） １０９，５４９，２９０．３２ １７０，８４３，８４４．８９ Ｂ、坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ １，１４７，９２２．６７ ７７５，０３９．８５ － １，９２２，９６２．５２ 41 Ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司应收持本公司 ５％以上股份的股东单位欠 款同（１）合并数 Ｃ。 ４、其他应收款 （１）合并数 Ａ、账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ８９，７７５，６３６．５７ ８３．２２ ３９０，７９１，０６７．０５ ９５．７０ 一至二年 １２，０７０，２８９．２３ １１．１８ １４，４０２，５１４．３８ ３．５３ 二至三年 ３，１４９，３３６．８９ ２．９２ ３，１４２，３９９．０８ ０．７７ 三至四年 ２，８８６，７１２．５６ ２．６８ － － 四年以上 － － － － １０７，８８１，９７５．２５ １００ ４０８，３３５，９８０．５１ １００ 坏账准备 （２，３９３，５４７．０３） （２，９８３，５６４．６６） １０５，４８８，４２８．２２ ４０５，３５２，４１５．８５ Ｂ、坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ ２，９８３，５６４．６６ － ５９０，０１７．６３ ２，３９３，５４７．０３ Ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无应收持本公司 ５％以上股份的股东单位 欠款。 Ｄ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，欠款金额前五名情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 四环药业股份有限公司 ６，３８２，０００．００ 一至两年 注 延锋伟世通汽车饰件系统有限公司 ４，７０７，３２０．００ 一年以内 往来款 诸城经济开发区管理委员会 ２，９５８，７５６．００ 一年以内 工业园项目款 北京福田环保动力股份有限公司 ２，８８９，８１５．２９ 一年以内 往来款 怀柔区农机局 ２，４１０，６５０．１４ 二至三年 代垫款 占其他应收款期末余额的 １７．９３％。 注：见八、或有事项说明 Ｅ、说明：其他应收款期末数比期初数减少 ７３．９８％，主要是收回关联方欠款 及预付投资款因投资手续办理完毕转为长期投资所致。 42 （２）母公司 Ａ、账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ８９，７３０，２９９．５５ ８３．２１ ３９０，０１５，５６８．２５ ９５．７３ 一至二年 １２，０７０，２８９．２３ １１．１９ １４，２５２，４００．９１ ３．５０ 二至三年 ３，１４９，３３６．８９ ２．９２ ３，１４２，３９９．０８ ０．７７ 三至四年 ２，８８６，７１２．５６ ２．６８ － － 四年以上 － － － － １０７，８３６，６３８．２３ １００ ４０７，４１０，３６８．２４ １００ 坏账准备 （２，３９３，０９３．６６） （２，９６８，３０４．００） １０５，４４３，５４４．５７ ４０４，４４２，０６４．２４ Ｂ、坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ ２，９６８，３０４．００ － ５７５，２１０．３４ ２，３９３，０９３．６６ Ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无应收持本公司 ５％以上股份的股东单位欠 款。 ５、预付账款 （１）账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ２８７，９２０，７６５．５８ ９５．３８ ２６０，３５２，８８６．２１ ９７．９０ 一至二年 ９，００５，０００．１５ ２．９８ ５，５１７，４８９．６０ ２．０８ 二至三年 ４，８８８，７２０．４４ １．６２ ５４，７２０．００ ０．０２ 三至四年 ５４，７２０．００ ０．０２ － － ３０１，８６９，２０６．１７ １００ ２６５，９２５，０９５．８１ １００ （２）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司预付持本公司 ５％以上股份的股东单位 款项： 单位名称 金额 账龄 款项性质 常柴股份有限公司 ５１４，５８３．９８ １ 年以内 预付货款 （３）由于大型模具的开发周期较长，预付的模具款账龄超过一年；其中二年以 上的主要为本公司下属诸城汽车厂预付北京汽车配件制造公司 ４，１１９，９４３．５９ 元，因对方未提供发票而挂账。 43 ６、存货 （１）存货分项目列示 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 原材料 ２２１，６８３，０３８．９２ １１２，６０８，４４５．２５ 低值易耗品 ３，５６２，３９４．６６ ６１，９７０，５８８．２４ 在途物资 ３，０６８，６２７．３５ ２９５，０８１．８１ 委托加工物资 １，７３４，３４８．６７ １，１８８，０３７．５２ 生产成本 ７５，８１４，５１０．８５ ５３，６７８，７３２．７０ 库存商品 ５９６，２２２，４７８．０１ ４５８，２４６，５０４．６４ ９０２，０８５，３９８．４６ ６８７，９８７，３９０．１６ 存货跌价准备 （１，３９０，１１１．４８） （１，２８５，８４５．５３） ９００，６９５，２８６．９８ ６８６，７０１，５４４．６３ （２）存货跌价准备 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 库存商品 １，２８５，８４５．５３ １０４，２６５．９５ － １，３９０，１１１．４８ （３）存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确 认。 说明：存货期末数比期初数增长 ３１．１６％，主要是生产规模扩大所致。 ７、待摊费用 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 物料消耗 ２，４００，３７１．６４ ５，２３２，５５４．１７ ６，８８６，３８２．３５ ７４６，５４３．４６ 不可抵扣进项税 ６，８７５，７９５．４８ － ６，８７５，７９５．４８ － 保险费 ９５，５５５．２２ ４７７，５３６．７１ ５４８，１５６．６９ ２４，９３５．２４ 租赁费 ４４０，８３３．３２ １５５，０００．００ ５９５，８３３．３２ － 其他 ７，１００．３１ ７９２，４３４．８４ １９０，０４６．０２ ６０９，４８９．１３ ９，８１９，６５５．９７ １，３８０，９６７．８３ 说明：待摊费用期末数比期初数减少 ８５．９４％，主要是由于减少了未付款而 不能抵扣的进项税。 ８、长期股权投资 （１）合并数 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 其他股权投资 ９１，７６６，２１１．４０ ８６，７６３，０４１．１３ ７，３２０，０００．００ １７１，２０９，２５２．５３ 其中：对合营企业投资＊ － ７，３２０，０００．００ ７，３２０，０００．００ － 对联营企业投资 － １８，７１６，５９１．１３ － １８，７１６，５９１．１３ 其他股权投资 ９１，７６６，２１１．４０ ６０，７２６，４５０．００ － １５２，４９２，６６１．４０ 长期投资减值准备 （－） （－） ９１，７６６，２１１．４０ １７１，２０９，２５２．５３ 44 ＊详见其他重要事项说明十一、２。 Ａ、其他股权投资 ａ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 长期 ３０．００％ １８，０００，０００．００ 权益法 北京福田建材有限责任公司 ２０ 年 １９．９７％ ２３，１８８，６１６．００ 成本法 北京福田环保动力股份有限公司 长期 １６．１９％ ６４，６３０，０００．００ 成本法 南海市福迪汽车有限公司 长期 １５．００％ ４５０，０００．００ 成本法 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 ５０ 年 １１．１１％ １００，０００．００ 成本法 安徽全柴动力股份有限公司 长期 ６．８８％ ６０，１２６，４５０．００ 成本法 中国光大银行 长期 ０．０４％ ３，９９７，５９５．４０ 成本法 １７０，４９２，６６１．４０ ｂ、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 １８，０００，０００．００ ７１６，５９１．１３ － ７１６，５９１．１３ 北京福田环保动力股份有限公司 ５００，０００．００ － － － 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 １００，０００．００ － － － 安徽全柴动力股份有限公司 ６０，１２６，４５０．００ － － － ７８，７２６，４５０．００ ７１６，５９１．１３ － ７１６，５９１．１３ 说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益 ７１６，５９１．１３ 元。 ｃ、投资变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增减权益 ２００２．１２．３１ 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 － １８，７１６，５９１．１３ １８，７１６，５９１．１３ 北京福田建材有限责任公司 ２３，１８８，６１６．００ － ２３，１８８，６１６．００ 北京福田环保动力股份有限公司 ６４，１３０，０００．００ ５００，０００．００ ６４，６３０，０００．００ 南海市福迪汽车有限公司 ４５０，０００．００ － ４５０，０００．００ 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 － １００，０００．００ １００，０００．００ 安徽全柴动力股份有限公司 － ６０，１２６，４５０．００ ６０，１２６，４５０．００ 中国光大银行 ３，９９７，５９５．４０ － ３，９９７，５９５．４０ ９１，７６６，２１１．４０ １７１，２０９，２５２．５３ Ｂ、长期投资减值准备 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司未发生被投资单位经营状况恶化导致其可收 回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 Ｃ、说明：长期投资期末数比期初数增长 ８６．５７％，是由于本期新增加投资安 徽全柴动力股份有限公司和安徽安凯福田曙光车桥有限公司等公司。 45 （２）母公司 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 其他股权投资 ９４，７１８，１０５．４５ ８７，１５５，１８４．００ ７，３２０，０００．００ １７４，５５３，２８９．４５ 其中：对子公司投资 ２，９５１，８９４．０５ ８９２，１４２．８７ － ３，８４４，０３６．９２ 对合营公司投资 － ７，３２０，０００．００ ７，３２０，０００．００ － 对联营企业投资 － １８，７１６，５９１．１３ － １８，７１６，５９１．１３ 其他股权投资 ９１，７６６，２１１．４０ ６０，２２６，４５０．００ － １５１，９９２，６６１．４０ 长期投资减值准备 （－） （－） ９４，７１８，１０５．４５ １７４，５５３，２８９．４５ Ａ、其他股权投资 ａ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 青州福田汽车贸易有限责任公司 １０ 年 ６０．００％ １，５００，０００．００ 权益法 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 长期 ３０．００％ １８，０００，０００．００ 权益法 北京福田建材有限责任公司 ２０ 年 １９．９７％ ２３，１８８，６１６．００ 成本法 北京福田环保动力股份有限公司 长期 １６．０６％ ６４，１３０，０００．００ 成本法 南海市福迪汽车有限公司 长期 １５．００％ ４５０，０００．００ 成本法 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 ５０ 年 １１．１１％ １００，０００．００ 成本法 安徽全柴动力股份有限公司 长期 ６．８８％ ６０，１２６，４５０．００ 成本法 中国光大银行 长期 ０．０４％ ３，９９７，５９５．４０ 成本法 １７１，４９２，６６１．４０ ｂ、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 累计增减权益 青州福田汽车贸易有限责任公司 － ８９２，１４２．８７ － ２，３４４，０３６．９２ 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 １８，０００，０００．００ ７１６，５９１．１３ － ７１６，５９１．１３ 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 １００，０００．００ － － － 安徽全柴动力股份有限公司 ６０，１２６，４５０．００ － － － ７８，２２６，４５０．００ １，６０８，７３４．００ － ３，０６０，６２８．０５ ｃ、投资变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增减权益 ２００２．１２．３１ 青州福田汽车贸易有限责任公司 ２，９５１，８９４．０５ ８９２，１４２．８７ ３，８４４，０３６．９２ 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 － １８，７１６，５９１．１３ １８，７１６，５９１．１３ 北京福田建材有限责任公司 ２３，１８８，６１６．００ － ２３，１８８，６１６．００ 北京福田环保动力股份有限公司 ６４，１３０，０００．００ ６４，１３０，０００．００ 南海市福迪汽车有限公司 ４５０，０００．００ － ４５０，０００．００ 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 － １００，０００．００ １００，０００．００ 安徽全柴动力股份有限公司 － ６０，１２６，４５０．００ ６０，１２６，４５０．００ 中国光大银行 ３，９９７，５９５．４０ － ３，９９７，５９５．４０ 长沙福田风景客车有限公司 － － － ９４，７１８，１０５．４５ １７４，５５３，２８９．４５ 46 Ｂ、长期投资减值准备 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司未发生被投资单位经营状况恶化导致 其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 ９、长期债权投资 （１）合并数 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 长期债权投资 ５，０００．００ － ５，０００．００ － Ａ、长期债券投资明细 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额 ２００７ 年 ９ 月 电力债券 ５，０００．００ 无 ５，０００．００ － （提前兑付） Ｂ、长期债券投资利息 该电力债券无利息收入。 （２）母公司 同合并数。 １０、固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 固定资产类别 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 房屋及建筑物 ４４６，６１９，５７５．１５ １８８，９３８，４２２．８６ ６１，７２７，７３１．７１ ５７３，８３０，２６６．３０ 机器设备 ３１１，２９３，６４９．２９ １２８，５５８，５２２．２２ １，７９６，１１１，１５ ４３８，０５６，０６０．３６ 运输设备 ５６，５８３，９６４．８１ ２０，７４０，１７０．３７ ６，０９９，６８１．７２ ７１，２２４，４５３．４６ 其他设备 ５６，４４４，７８１．２７ １１，８７０，０８３．５７ ４，１３０，１０９．９１ ６４，１８４，７５４．９３ ８７０，９４１，９７０．５２ １，１４７，２９５，５３５．０５ 说明：１、本期增加数中包括在建工程转固１７９，７８３，９１８．５２元。 ２、固定资产中包括为借款而已被抵押资产２２０，７８６，４３０．８９元。 （２）累计折旧 固定资产类别 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 房屋及建筑物 ３４，７８３，４０７．８３ １８，８８５，１９６．６５ ３，０５７，９７１．７４ ５０，６１０，６３２．７４ 机器设备 ７０，５４８，３２１．１９ ３３，２６９，６９１．２７ １，２１９，９２５．３５ １０２，５９８，０８７．１１ 运输设备 １６，５５９，１８１．４７ ６，６１０，４２０．１１ ３，５１８，４５１．５１ １９，６５１，１５０．０７ 其他设备 １５，９３５，１８６．６２ ６，９７７，２５７．０５ １，３２５，０７６．３２ ２１，５８７，３６７．３５ １３７，８２６，０９７．１１ １９４，４４７，２３７．２７ （３）固定资产减值准备 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 机器设备 ５，１２２，６４４．２１ － － ５，１２２，６４４．２１ 说明：固定资产期末数比期初数增加 ３１．７３％，是由于技术研究院项目完工 转固以及扩大生产规模，相应扩建厂房、购买机器设备所致。 47 １１、在建工程 （１）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程明细 工程名称 预算数（万元） 资金来源 预计完工时间 技术研究院项目 １３，０５０．００ 自筹 ２００３年４月 农业装备改造 ５，５００．００ 自筹 ２００３年７月 轻型车改造 ３５，０００．００ 自筹 ２００３年９月 收割机能力改造 ５，５００．００ 自筹 ２００３年１０月 信息工程 ２，５００．００ 自筹 ２００３年５月 职工宿舍楼改造 ６，０００．００ 自筹 ２００３年５月 诸城厂产能改造 ４，５４３．００ 自筹 ２００３年８月 长沙厂产能改造 ３，６８４．００ 自筹 ２００３年５月 ７５，７７７．００ （２）在建工程增减变动 １ 技术研究院项目 ２ 农业装备改造 ３ 轻型车改造 ４ 收割机能力改造 ５ 信息工程 ２００２．０１．０１ １３０，２２５，３６３．２２ ２２，３７５，８２５．１６ １５，９３７，５０７．５８ １２，６８１，７７４．９０ ４，３４４，９０３．８６ 其中：利息资本化 １，３８１，６１１．５７ １８６，０６６．８０ １３５，８８９．００ ２４４，６０６．５８ １５１，００４．４５ 加：本期增加 ３，６７１，８００．５３ １５，１９１，４４４．５９ ２７６，７７７，７６０．３８ ８，４１７，７０８．６２ ５，３８９，５７５．６０ 其中：利息资本化 － － － － － 减：本期转入固定资产 １３０，７１８，０６４．７５ ２２，２２２，５０４．８８ ４，１２０，０４４．４１ １０，１２３，０９８．９２ ４，１０３，３７３．６０ 其中：利息资本化 １，３８１，６１１．５７ １８６，０６６．８０ １３５，８８９．００ ２４４，６０６．５８ １５１，００４．４５ 减：本期其他减少 － － － － ２，８４２，４８３．６０ 其中：利息资本化 － － － － － ２００２．１２．３１ ３，１７９，０９９．００ １５，３４４，７６４．８７ ２８８，５９５，２２３．５５ １０，９７６，３８４．６０ ２，７８８，６２２．２６ 其中：利息资本化 － － － － － 在建工程减值准备 － － － － － ３，１７９，０９９．００ １５，３４４，７６４．８７ ２８８，５９５，２２３．５５ １０，９７６，３８４．６０ ２，７８８，６２２．２６ ６ 职工宿舍楼改造 ７ 诸城厂产能改造 ８ 长沙厂产能改造 合计 ２００２．０１．０１ ８，５７８，９４２．９２ － － １９４，１４４，３１７．６４ 其中：利息资本化 １４１，０３６．２２ － － ２，２４０，２１４．６２ 加：本期增加 ３，３５３，７８７．８６ １９，４５７，４６１．８０ ３２，６８８，５６７．３５ ３６４，９４８，１０６．７３ 其中：利息资本化 － － － － 减：本期转入固定资产 ７，９６５，１６９．７８ － ５３１，６６２．１８ １７９，７８３，９１８．５２ 其中：利息资本化 １４１，０３６．２２ － － ２，２４０，２１４．６２ 减：本期其他减少 － － １，４０１，１４０．７０ ４，２４３，６２４．３０ 其中：利息资本化 － － － － ２００２．１２．３１ ３，９６７，５６１．００ １９，４５７，４６１．８０ ３０，７５５，７６４．４７ ３７５，０６４，８８１．５５ 其中：利息资本化 － － － － 在建工程减值准备 （３６９，８４６．０２） － － （３６９，８４６．０２） ３，５９７，７１４．９８ １９，４５７，４６１．８０ ３０，７５５，７６４．４７ ３７４，６９５，０３５．５３ 48 （３）在建工程减值准备 工程名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 职工宿舍楼改造 ３６９，８４６．０２ － － ３６９，８４６．０２ 说明：在建工程期末数比期初数增长 ９３．３７％，主要是由于进行轻型车改造 项目所致。 １２、无形资产 （１）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产明细 项 目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 购买 １５８，７８１，６８６．３３ ４０－５０年 ４５－４７年 商誉 投资入股 ４００，０００．００ １０年 ６年 软件 购买 １４，７５４，７１４．３２ ５年 ２－５年 （２）无形资产增减变动 土地使用权 商誉 软件 合计 ２００２．０１．０１ １２９，２３８，６６１．３３ ２８０，０００．０２ ７，９９９，６６７．０５ １３７，５１８，３２８．４０ 本期增加额 ２５，５４４，５１７．００ － ３，９９５，４２３．２９ ２９，５３９，９４０．２９ 本期摊销额 ３，２７８，６５２．２７ ３９，９９９．９６ ４，０８８，１９０．２３ ７，４０６，８４２．４６ 本期转出额 １００，６０４，１２０．４０ － － １００，６０４，１２０．４０ 累计摊销额 ７，２７７，１６０．２７ １５９，９９９．４９ ６，８４７，８１４．２１ １４，２８４，９７４．４２ ２００２．１２．３１ ５０，９００，４０５．６６ ２４０，０００．０６ ７，９０６，９００．１１ ５９，０４７，３０５．８３ 无形资产减值准备 （－） （－） （－） （－） ５０，９００，４０５．６６ ２４０，０００．０６ ７，９０６，９００．１１ ５９，０４７，３０５．８３ 说明：无形资产期末数比期初数减少 ５７．０６％，是由于新建厂房将土地使用 权转入在建工程所致。 １３、长期待摊费用 项 目 原始金额 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 模具 １８４，５５７，４５０．３３ １２，２９０，４０５．７６ １００，０８４，６２１．００ １８，３６１，２２７．００ ９４，０１３，７９９．７６ 土地租赁费 ２，２９６，０００．００ １，６０２，０８４．９６ ５３，０００．００ ７４８，４２２．３６ ９０６，６６２．６０ 大修理费 ７６０，６９７．３７ ２５３，５６５．７９ － ２５３，５６５．７９ － 用水用电权 １，２００，１８０．００ １，００１，５３７．２５ － １２０，０１８．００ ８８１，５１９．２５ １５，１４７，５９３．７６ ９５，８０１，９８１．６１ 说明：长期待摊费用期末数比期初数增长 ５３２．４６％，是由于本公司投产新项 目大量购入模具所致。 １４、短期借款 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 担保借款 ５９６，４８０，０００．００ ９２０，６６０，０００．００ 说明：其中 ５９０，４８０，０００．００ 元由本公司第一大股东之股东－北京汽车工业控 股有限公司提供担保，６，０００，０００．００ 元由潍坊海龙机械有限公司提供担保。 １５、应付票据 种类 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 银行承兑汇票 １２０，５００，０００．００ ２８２，４２０，２９２．００ 49 １６、应付账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ９１０，１０７，１６７．６０ ５０９，４２８，４２９．３９ Ａ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，欠付持本公司 ５％以上股份的股东单位的款项： 单位名称 金额 账龄 款项性质 北京汽车摩托车联合制造公司 １，４９０，２４５．７５ １ 年以内 应付货款 常柴股份有限公司 ４，６０７，５２１．８６ １ 年以内 应付货款 Ｂ、期末无账龄超过 ３ 年的大额应付账款。 说明：应付账款期末数比期初数增长 ７８．６５％，主要是由于生产规模扩大， 生产物资采购量增大所致。 １７、预收账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ２９７，３７１，９７０．１５ １１９，６１９，３９３．８１ Ａ、截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，预收持本公司 ５％以上股份的股东单位款项： 单位名称 金额 账龄 款项性质 北京汽车摩托车联合制造公司 ３２６，１１７．００ １ 年以内 销售货款未结算 Ｂ、期末无账龄超过 １ 年的大额预收账款。 说明：预收账款期末数比期初数增长 １４８．６０％，主要是本公司实行了“带款 提车”和现金折扣的营销政策，预收货款情况良好所致。 １８、应付工资 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ １，８３５，０９３．２８ ５５４，３９７．７４ １９、应付股利 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 法人股 ５，８８５，４１７．７２ ２５，３４６，０１７．７２ 流通股 － ８，０００，０００．００ ５，８８５，４１７．７２ ３３，３４６，０１７．７２ 说明：因部分股东未与本公司联系领取现金分红，使本公司应付股利留有 余额。 ２０、应交税金 税 项 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增 值 税 －３２，３６８，６３５．７７ －２９，０４９，２２２．０１ 营 业 税 ５５５，０４２．０７ ３，４２１，２４４．８２ 城市维护建设税 ４３３，８９０．８７ ９７１，４４４．１０ 50 企业所得税 １９，７５５，４２１．１５ ４，８６２，９６９．１１ 个人所得税 ８２５，８２４．６３ ２５，３５９．１５ 消 费 税 － １，７８６，２７３．２３ 房 产 税 ２７８，５８０．０３ ２５６，１３８．０２ 土地使用税 ２３５，０２０．４２ ９７４，０３５．４２ 车船使用税 ９，４６０．００ ６，７２０．００ －１０，２７５，３９６．６０ －１６，７４５，０３８．１６ 说明：应交税金期末数比期初数增长 ３７．４１％，主要是本期应纳所得税增加 所致。 ２１、其他应交款 项 目 计缴比例 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 教育费附加 应缴流转税之３－５％ ２０４，７３０．２０ ４０６，９２２．１６ ２２、其他应付款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ １２８，８２３，８６７．３６ １９６，２００，６５３．１２ Ａ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司应付持本公司 ５％以上股份的股东单位 款项： 单位名称 金额 账龄 款项性质 北京汽车摩托车联合制造公司 １００，０００．００ 一年以内 往来款 Ｂ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，大额其他应付款列示如下： 单位金额 ２００２．１２．３１ 款项性质 潍坊福泉资产管理中心 ２１，０００，０００．００ 借款 汉源技研股份有限公司 ３，８９９，８８０．００ 应付模具款 新兴福田建筑工程有限公司 ２，５８０，０００．００ 应付工程款 注 北京汽车玻璃钢制品总公司 ２，１００，０００．００ 代收款项 注：新兴福田建筑工程有限公司为北京福田环保动力股份有限公司之联营公 司，具体出资如下： 股东名称 出资额 出资方式 持股比例 北京福田环保动力股份有限公司 ２８８０ 万元 货币 ４８．９８％ Ｃ、 期末无账龄超过 ３ 年的款项。 Ｄ、说明：其他应付款期末数比期初数减少 ３４．３４％，主要是对已出售的职工 住宅楼，转出暂收职工房改款所致。 51 ２３、预提费用 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 结存原因 模具加工费 － ２，４１６，９９１．１１ 电费 ５１４，２３２．２５ １，１９３，４５２．４０ 发票次月到达，上月预提 三包费 － １，２３７，９３４．００ 其他 ７２，８２３．０９ － ５８７，０５５．３４ ４，８４８，３７７．５１ 说明：预提费用期末数比期初数减少 ８７．８９％，是由于减少模具加工费的预 提所致。 ２４、长期借款 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 抵押借款 １００，０００，０００．００ － 西班牙政府贷款 ５，９３１，４６０．００ ６，２９４，３７２．０９ １０５，９３１，４６０．００ ６，２９４，３７２．０９ 说明： １、抵押借款：抵押物为本公司下属事业部诸城汽车厂、怀柔汽车厂的机器 设备。 ２、西班牙政府贷款外币余额为 ７２２，０１０．４２ 美元，按报表日汇率折算为人民 币 ５，９３１，４６０．００ 元。 ２５、长期应付款 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 风险抵押金 １，６５３，２６２．５４ ２，５８１，４４３．１１ 住宿押金 ２，４００．００ １６，４００．００ 建房集资 ４２７，２８８．５４ ３，３５５，１４８．４０ 北京京都黄金经济总公司 ４，０２２，０００．００ ５，４０４，０００．００ ６，１０４，９５１．０８ １１，３５６，９９１．５１ ２６、股本 本 期 增 减 股份类别 ２００２．０１．０１ ２００２．１２．３１ 配股及增发 转增及送股 其它 小计 一、未上市流通股份 １．发起人股份 － － 其中：国家持有股份 － － 境内法人持有股份 － － 其他 － － ２．募集法人股 ２００，４６６，０００．００ ２００，４６６，０００．００ ３．内部职工股 － － ４．其他 － － 未上市流通股份合计 ２００，４６６，０００．００ ２００，４６６，０００．００ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ ２．境内上市的外资股 － － ３．境外上市的外资股 － － ４．其他 － － 52 已上市流通股份合计 ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 股份总数 ２８０，４６６，０００．００ ２８０，４６６，０００．００ 说明：持本公司 ５％以上股份的股东名称及比例如下： 股东名称 持股比例（％） 北京汽车摩托车联合制造公司 ４６．５２ 常柴股份有限公司 ７．３１ ２７、资本公积 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股本溢价 ４８７，３９０，５７５．０５ － － ４８７，３９０，５７５．０５ 股权投资准备 ４００，０００．００ － － ４００，０００．００ 接受捐赠非现金资产准备 １７，８６９，８９５．６２ １，４４４，０１７．００ － １９，３１３，９１２．６２ 其他资本公积 注 － １５，７６４，８１４．０３ － １５，７６４，８１４．０３ ５０５，６６０，４７０．７１ ５２２，８６９，３０１．７４ 注：其他资本公积主要包括以下两项： １、根据财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》，向关 联方收取的资金占用费超过按一年期银行存款利率计算的利息收入部分共计 ５，５４６，９３１．７７ 元，计入资本公积。 ２、根据怀柔县人民政府怀政发［２０００］２ 号文，本公司下属事业部怀柔汽车 厂本年度收到的 ２００１ 年企业发展奖励基金共计 ７，７７７，４９１．００ 元，企业结构调整 资金共计 ２，０００，０００．００ 元。 ２８、盈余公积 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 ３９，８７１，８５９．２５ １２，７４３，１３４．１７ － ５２，６１４，９９３．４２ 法定公益金 ３６，７００，９７７．２５ １２，６９８，５２７．０１ － ４９，３９９，５０４．２６ 任意盈余公积 ３３，５５７，０５８．１３ １２，６５３，９１９．８６ － ４６，２１０，９７７．９９ １１０，１２９，８９４．６３ １４８，２２５，４７５．６７ ２９、未分配利润 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ １０９，２０２，２４８．７４ １２６，３２９，３１４．６０ ３８，０９５，５８１．０２ １９７，４３５，９８２．３２ 说明：本期增加净利润 １２６，３２９，３１４．６０ 本期减少： ３８，０９５，５８１．０２ 其中：提取盈余公积 ３８，０９５，５８１．０２ 已分配普通股股利 根据 ２００３ 年 １ 月 ２０ 日召开的第二届董事会第六次会议《关于 ２００２ 年利润 分配预案的决议》，２００２ 年度不分配，也不进行公积金转增股本。 ３０、主营业务收入 53 （１）合并数 Ａ、按业务性质 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 汽车 ５，４９１，３２１，００７．７８ ２，８４７，４０５，８６３．１１ 农用车 ６５６，０７７，８４５．０７ ５３０，１８３，６５７．０９ 配件 １６４，２１１，２０４．８３ ９６，０２４，６９０．８０ 收割机 ８５８，２１０，８０５．４６ ３０２，３６５，３１４．３４ 拖拉机 ２９３，５３１，５４１．６６ ３００，９３２，１４８．９５ 工模具 ２４，４３４，３３９．５５ １８，７５０，１８３．１７ 冲压件 ９２，０２３，５２９．２５ １６，５７８，２０６．２８ ７，５７９，８１０，２７３．６０ ４，１１２，２４０，０６３．７４ Ｂ、按地区 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 华东 ２，６５５，９５８，７８２．８４ １，４６９，２８６，９６８．３０ 华北 １，６６７，９６７，５９１．０１ ９０９，０５７，９４８．６６ 中南 ８１５，１５７，６０８．３５ ３９５，０１５，１４０．０１ 华南 ７４３，９３４，３４７．２７ ３２４，２３４，９４０．６２ 其它 １，６９６，７９１，９４４．１３ １，０１４，６４５，０６６．１５ ７，５７９，８１０，２７３．６０ ４，１１２，２４０，０６３．７４ 说明：主营业务收入本期比上期增长 ８４．３２％，主要由于：本公司根据市 场需求适时对产品品种进行了拓展，对产品结构进行了调整；同时加大了营 销力度，使产品销量大幅度增长。 （２）母公司 Ａ、按业务性质 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 汽车 ５，４９７，４５２，４３５．４７ ２，８４３，３１８，１５５．５７ 农用车 ６４７，８４５，２７７．０８ ５２０，６９２，５４３．８１ 配件 １６０，７６４，８４８．０６ ９１，８７７，４９９．９０ 收割机 ８７０，７０７，５８９．４７ ２９９，１３１，４１０．５３ 拖拉机 ２８２，９１０，０９１．６６ ３００，９３２，１４８．９５ 工模具 ２４，４３４，３３９．５５ １８，７５０，１８３．１７ 冲压件 ９２，０２３，５２９．２５ １６，５７８，２０６．２８ ７，５７６，１３８，１１０．５４ ４，０９１，２８０，１４８．２１ 54 Ｂ、按地区 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 华东 ２，６５３，７５０，３５５．０６ １，４６６，８８０，６３５．１１ 华北 １，６５７，７１６，８９１．００ ８９９，４８１，１８６．６９ 中南 ８０６，９５８，６０８．３５ ３９１，７７０，９７９．２３ 华南 ７４３，９３４，３４７．２７ ３２６，８３８，１４０．９８ 其它 １，７１３，７７７，９０８．８６ １，００６，３０９，２０６．１９ ７，５７６，１３８，１１０．５４ ４，０９１，２８０，１４８．２１ Ｃ、本公司销售前五名销售金额及比例 销售金额 比例（％） ２８０，８８８，９６６．０８ ３．７０ ３１、主营业务成本 （１）合并数 Ａ、按业务性质 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 汽车 ４，９９０，６５５，９５５．４８ ２，５４４，４３８，４３８．２４ 农用车 ６３５，９１３，３０９．５９ ５０７，７４２，６６９．９５ 配件 １３０，０２１，５３１．４４ ９８，８６４，９２０．０２ 收割机 ７３９，６７７，４５０．６５ ２７２，８５９，７６４．２４ 拖拉机 ２５９，２２４，８６１．８４ ２８５，２０９，９５３．３３ 工模具 １７，２３６，６８６．４４ １４，１３４，７０２．６０ 冲压件 ７０，９９２，７２７．５２ １２，０９４，８５２．８１ ６，８４３，７２２，５２２．９６ ３，７３５，３４５，３０１．１９ Ｂ、按地区 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 华东 ２，３９０，８６７，５３６．７２ １，３５７，５３７，１５５．７０ 华北 １，５０３，１７２，３９３．０１ ８４０，１０９，４７７．７２ 中南 ７３２，１７４，５６３．８２ ３６１，１６８，０９１．０１ 华南 ６７５，７１５，５６７．６３ ２９７，７４５，３０１．４０ 其它 １，５４１，７９２，４６１．７８ ８７８，７８５，２７５．３７ ６，８４３，７２２，５２２．９６ ３，７３５，３４５，３０１．１９ 55 （１）母公司 Ａ、按业务性质 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 汽车 ４，９９７，００２，８４９．２３ ２，５４０，５４７，７５２．７６ 农用车 ６２７，８１６，０６５．１８ ４９８，１４３，２３９．６４ 配件 １２８，２３０，４７２．１１ ９６，０１７，１７４．９８ 收割机 ７５２，６８５，１０６．６６ ２７０，５１３，０８８．０７ 拖拉机 ２４８，６３５，２１１．８４ ２８５，２０９，９５３．３３ 工模具 １７，２３６，６８６．４４ １４，１３４，７０２．６０ 冲压件 ７０，９９２，７２７．５２ １２，０９４，８５２．８１ ６，８４２，５９９，１１８．９８ ３，７１６，６６０，７６４．１９ Ｂ、按地区 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 华东 ２，３８８，８５２，９９４．６１ １，３６２，６５５，９８０．４０ 华北 １，４９３，９０１，３０７．８４ ８３１，５０８，１６８．１４ 中南 ７２４，７９４，０８２．８５ ３６０，９４６，４２５．９４ 华南 ６７５，７２８，９５８．４４ ３１６，４３７，１２５．５１ 其它 １，５５９，３２１，７７５．２４ ８４５，１１３，０６４．２１ ６，８４２，５９９，１１８．９８ ３，７１６，６６０，７６４．１９ ３２、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 ２００２ 年度 ２００１ 年度 营业税 ５％ ４８３，４７８．５５ ８７５．８４ 城建税 ５－７％ ７，８６５，６７８．１８ ４，４９６，０８６．８６ 教育费附加 ３－５％ ３，８１９，６６７．２２ ２，０５６，２６７．８６ １２，１６８，８２３．９５ ６，５５３，２３０．５６ 56 ３３、其他业务利润 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 １４８，１５３，９３４．４０ １３９，５５０，０４１．６８ ８，６０３，８９２．７２ １１８，５５０，７５２．７７ １１１，３０６，９８９．５１ ７，２４３，７６３．２６ 修理 ３１７，３２７．３５ ３２，３２６．９８ ２８５，０００．３７ ３，５０１，１１７．７２ １，３３０，７３６．８２ ２，１７０，３８０．９０ 商标权 － － － ６，５６２，９４４．３８ ３６０，９６１．９４ ６，２０１，９８２．４４ 委托开发建 设营销网络 ５，０００，０００．００ ２７５，０００．００ ４，７２５，０００．００ ４５，５１７，９４８．７２ ２２，９５３，７４３．２８ ２２，５６４，２０５．４４ 运费 １５０，２４３，３８４．０２ １６１，０９１，２９２．９５ －１０，８４７，９０８．９３ １２５，７０９，１５０．８１ １３５，７８１，８５１．３９ －１０，０７２，７００．５８ 技术转让服 务费 １，４００，０００．００ ７７，０００．００ １，３２３，０００．００ １８，８５２，２２２．２２ ５，３６６，６２３．６４ １３，４８５，５９８．５８ 其他 ２，０５１，５４１．７２ ２，２３８，４５５．２１ －１８６，９１３．４９ １，５４４，０９６．１３ ２，８９８，７１７．２０ －１，３５４，６２１．０７ ３，９０２，０７０．６７ ４０，２３８，６０８．９７ 说明：其他业务利润本期比上期减少 ９０．３１％，是由于委托开发建设营销网 络收入及技术转让减少所致。 ３４、财务费用 项 目 ２００２年度 ２００１年度 利息支出 ５２，５３７，３０８．６５ ４４，１０１，４７３．５４ 减：利息收入 ５，６３３，８３４．４９ ２８，９９１，８１１．７７ 手续费 ３１６，９５１．３３ ５０８，６９８．０４ 其他 －８５，０５０．５５ ２，４２６．３３ ４７，１３５，３７４．９４ １５，６２０，７８６．１４ 说明：财务费用本期比上期增长 ２０１．７５％，主要是向关联方收取的资金占用 费减少，且上期收取的资金占用费全部计入利息收入，本期按新规定要求将超过 一年期银行存款利率水平的计入资本公积。 ３５、投资收益 （１）合并数 类 别 ２００２年度 ２００１年度 股票投资收益 －１２９，８８８．００ － 股权投资收益 ７２１，５９１．１３ －５，５３５，３９５．６９ 其中：权益法核算 ７１６，５９１．１３ －５，５９９，４３５．６９ 成本法核算 ５，０００．００ ６４，０４０．００ 股权投资差额摊销 － １１１，１３７．１８ 股权转让收益 － １４，９７３，３１８．９１ ５９１，７０３．１３ ９，５４９，０６０．４０ 说明：１、股票投资收益系本公司投资富国基金 ２００ 万元产生收益。 ２、投资收益本期比上期减少 ９３．８０％，是由于本期未发生股权转让收 益。 57 （２）母公司 类 别 ２００２年度 ２００１年度 股票投资收益 －１２９，８８８．００ － 股权投资收益 １，６１３，７３４．００ －４，１０１，５１１．２９ 其中：权益法核算 １，６０８，７３４．００ －４，１６５，５５１．２９ 成本法核算 ５，０００．００ ６４，０４０．００ 股权投资差额摊销 － １１１，１３７．１８ 股权转让收益 － １４，９７３，３１８．９１ １，４８３，８４６．００ １０，９８２，９４４．８０ ３６、补贴收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增值税返还收入 ８２１，８５１．１５ ３，８９３，５０４．７１ 财政挖潜资金 － ２，５２９，２０５．０１ ８２１，８５１．１５ ６，４２２，７０９．７２ 说明：根据潍坊市财政局潍财税字（２００１）第 ９７ 号文，本公司下属事业部 潍坊具厂年度收到 ２０００ 年度生产销售模具产品的增值税返还 ８２１，８５１．１５ 元。 ３７、营业外收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 固定资产清理 ５３９，４２５．７３ ４４，７９８．０２ 违约金收入 ７３０，１５１．３８ １，２８２，７８１．１４ 其他 ３８４，４３７．１５ ３１６，４０１．４９ １，６５４，０１４．２６ １，６４３，９８０．６５ ３８、营业外支出 项 目 ２００２年度 ２００１年度 固定资产清理 ９，２０９，２０９．７０ ３，９９８，６５３．６１ 捐赠 ２，０６８，２９０．００ ２４２，６６２．００ 非常损失 注 １，６７５，１５９．００ － 罚款 ５２８，５０７．６６ １，１６６，３３１．１４ 事故损失 ６３１，０６５．６７ ２８１，５８４．９２ 减值准备 － －９３０，７６１．１６ 其他 ５７，４６９．２０ ３４，０２５．６１ １４，１６９，７０１．２３ ４，７９２，４９６．１２ 说明：注：详见十一、３。 营业外支出本期比上期增长 １９５．６６％，主要是本期发生向职工出售住宅的净 损失。 ３９、收到其他与经营活动有关的现金 １６３，８４６，９６７．７４ 元，其中： 项 目 金 额 北京福田建材有限责任公司还借款 ９７，５３２，２６８．８１ 北京福田环保动力股份有限公司还借款 ３６，４７８，９９６．２１ 潍坊福泉资产管理中心借款 ２１，０００，０００．００ 58 ４０、支付其他与经营活动有关的现金 ２４３，３１８，６３３．４２ 元，其中： 项 目 金 额 广告宣传费 ５９，０２５，７６３．０２ 差旅费 ２６，９２３，３２１．６１ 归还机械部第四设计研究院定金 １２，１４２，０００．００ 会议费 ７，８８６，５３５．６０ 通讯费 ６，９１６，５７１．５５ 付德州福田汽车改装有限公司借款 ６，０００，０００．００ 七、关联方关系及其交易 １、关联方 （１）存在控制关系的关联方 Ａ、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京汽车摩托车联合制造公司 本公司第一大股东 北京汽车工业控股有限责任公司 本公司第一大股东之股东 青州福田汽车贸易有限责任公司 子公司 Ｂ、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 制造销售轻型汽车、摩托车、农用运输车纺织机 械、家禽屠宰加工机；零售小轿车；经营本企业 所产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生 北京汽车摩托车联 北京市 国有 刘毅男 产所需原材料、设备及技术的进口业务；承办本 合制造公司 企业中外合资经营、合作生产及“三来一补”业 务，从事经贸部批准的其他商品的进出口业务 （未取得专营许可的项目除外）。 授权内的国有资产经营管理、投资及投资管理； 制造、销售汽车（含轻型越野车、轻、微型客货 汽车、多功能车、专用车、轿车）；农用机械、 北京汽车工业控股 北京市 国有 安庆衡 农用运输车、摩托车、内燃机及汽车配件的制造、 有限责任公司 销售；汽车、汽车零部件进出口贸易；技术开发、 技术服务、技术咨询、信息咨询（不含中介服务）； 设备安装；房地产开发、销售。 农业机械及配件、工程机械及配件、机电产品、 青州福田汽车贸易 山东省 有限责 李峰 化工产品（不含危险品）建筑材料购销，汽车销售 有限责任公司 青州市 任公司 （不含小轿车） Ｃ、关联方注册资本及其变化 单位：人民币万元 关联方名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 北京汽车摩托车联合制造公司 ４６，９００ － － ４６，９００ 北京汽车工业控股有限责任公司 １２３，１４７．５０ － － １２３，１４７．５０ 青州福田汽车贸易有限责任公司 ２５０ － － ２５０ 59 Ｄ、关联方所持股份或拥有权益及其变化 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 关联方名称 股份 比例（％） 股份 比例（％） 北京汽车摩托车联合制造公司 １３，０４６．１０ 万元 ４６．５２ １３０４６．１０ 万元 ４６．５２ 青州福田汽车贸易有限责任公司 １５０ 万元 ６０．００ １５０ 万元 ６０．００ （２）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 本公司之联营公司 常柴股份有限公司 本公司之主要股东，其企业高级管理人员为本公司董事 北京福田建材有限责任公司 本公司持股 １９．９７％ 北京福田环保动力股份有限公司 本公司持股 １６．０６％ 南海市福迪汽车有限公司 本公司持股 １５．００％ 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 本公司持股 １１．１１％ 安徽全柴动力股份有限公司 本公司持股 ６．８８％ 丹东曙光车桥股份有限公司 股东、其企业负责人为本公司董事 扬动股份有限公司 股东、其企业高级管理人员为本公司董事 山东莱动内燃机有限公司 股东、其企业负责人为本公司董事 河南省农业机械总公司 股东、其企业高级管理人员为本公司董事 江苏武进柴油机厂 股东、其企业高级管理人员为本公司董事 上海拖拉机内燃机公司 股东、其企业负责人为本公司董事 ２、关联交易 （１）与存在控制关系关联方的关联交易 Ａ、采购支出 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京汽车摩托车联合制造公司 １１，１２５，１４８．２５ ５，０７６，９４７．１８ Ｂ、销售收入 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京汽车摩托车联合制造公司 ２６，８０２，５４６．１７ － （２）与不存在控制关系关联方的关联交易 Ａ、采购支出 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京福田环保动力股份有限公司 １，２２８，０７５，２４１．０６ ６５３，９４７，９８１．１７ 常柴股份有限公司 ９４，７８５，１６５．５８ ６２，８４３，７５９．５７ 北京福田建材有限责任公司 － ５，０７６，９４７．１８ 南海市福迪汽车有限公司 １８，１９２，５１０．３５ １７，７６６，８６３．２５ 丹东曙光车桥股份有限公司 ８８，６００，４６８．６４ １２４，４７５，９４２．４８ 扬动股份有限公司 ６４，６８５，９９９．１４ １５５，９９６，６４８．０８ 山东莱动内燃机有限公司 ９３，９１０，４６３．７４ １１５，００７，４３１．１９ 安徽全柴动力股份有限公司 １６９，７５７，７８２．７３ － 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 ５６，７０１，２６２．１４ － 上海拖拉机内燃机公司 － １，７４０，９３２．７１ Ｂ、销售收入 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京福田环保动力股份有限公司 ４８，２７６，１７９．８７ ３０，２６５，３４５．５０ 河南省农业机械总公司 ６，７９９，１４５．３０ － 常柴股份有限公司 ３，９９４，５０４．２７ ３，５６８，５１５．４９ 60 Ｃ、商标使用费 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京福田环保动力股份有限公司 ５，０６２，９４４．３８ 北京福田建材有限责任公司 － １，５００，０００．００ Ｄ、租赁费 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京福田环保动力股份有限公司 － １，３９２，７８０．００ Ｅ、技术转让服务费 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京福田建材有限责任公司 － ３，７１０，０００．００ 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 １，４００，０００．００ － Ｆ、收取资金占用费 ２００２ 年度 关联方名称 平均占用额 利率 期限 资金占用费 北京福田环保动力股份有限公司 １０７，９３４，０８６．６３ ５．３１％ 一年 ５，７３１，３００．００ 北京福田建材有限责任公司 ５８，４６１，３９３．６０ ５．３１％ 一年 ３，１０４，３００．００ ２００１ 年度 关联方名称 平均占用额 利率 期限 资金占用费 北京福田环保动力股份有限公司 ２９２，０６０，８３５．５６ ５．８５％ 一年 １７，０８５，５５８．８８ 北京福田建材有限责任公司 １０１，７５９，０４４．２７ ５．８５％ 一年 ５，９５２，９０４．０９ ３、关联交易未结算金额 （１）与存在控制关系关联方的关联往来 ２００２．１２．３１ 关联方名称 应收账款 预付账款 其他应付款 应付账款 预收账款 北京汽车摩托车联合制造公司 １，６３２，４３９．７８ － １００，０００．００ １，４９０，２４５．７５ ３２６，１１７．００ ２００１．１２．３１ 关联方名称 应收账款 预付账款 其他应付款 应付账款 预收账款 北京汽车摩托车联合制造公司 １２，１５２，４６７．５８ － － ６，２８３，４７６．１１ － （２）与不存在控制关系关联的关联往来 ２００２．１２．３１ 关联方名称 应收账款 应收票据 其他应收款 预付账款 北京福田环保动力股份有限公司 ５，３９９，８３７．３０ １２，１９０，０００．００ ２，８８９，８１５．２９ ３３，９５６，５２０．６７ 常柴股份有限公司 ２，０７０，４５７．１８ － － ５１４，５８３．９８ 南海市福迪汽车有限公司 － － － － 丹东曙光车桥股份有限公司 － － － － 扬动股份有限公司 ２，１１６，９８２．７３ － － １６，３３３．００ 山东莱动内燃机有限公司 １，６９８，０１２．０５ － － ５，８２２．６８ 北京福田建材有限责任公司 ９８１，６１１．０５ ８，０００，０００．００ １６５，５９０．１４ １，６８３，０３７．０３ 安徽全柴动力股份有限公司 ６０，０００．００ － － １２，６３０．００ ２００１．１２．３１ 关联方名称 应收账款 应收票据 其他应收款 预付账款 北京福田环保动力股份有限公司 ５７，８２４，４１２．８５ － ７８，２９４，８０９．９１ ５９，２３４，４７７．１３ 常柴股份有限公司 ２，０４７，６７７．１８ － － － 南海市福迪汽车有限公司 － － － － 丹东曙光车桥股份有限公司 － － － － 扬动股份有限公司 － － － 山东莱动内燃机有限公司 － － － － 北京福田建材有限责任公司 １，４６５，４８０．７８ １１４，３０５，１５９．０４ ２，６２６，９７５．５８ 安徽全柴动力股份有限公司 － － － － 61 ２００２．１２．３１ 关联方名称 应付账款 其他应付款 预收账款 北京福田环保动力股份有限公司 １３，８７８，７９６．９２ １，６８６，８３８．００ ２，８６２，０３６．６５ 常柴股份有限公司 ４，６０７，５２１．８６ － － 南海市福迪汽车有限公司 １３３，０４３．１９ － － 丹东曙光车桥股份有限公司 ５，４５１，７７３．８８ － ２１０，６００．００ 扬动股份有限公司 ２，６９０，５２３．３２ － 山东莱动内燃机有限公司 ３，７１８，０００．０２ － ８５，０７１．００ 北京福田建材有限责任公司 － － － 安徽全柴动力股份有限公司 ４，７１３，３７６．０８ １３６，１００．００ ７０，１３０．００ 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 ８９８，１８６．４０ － － 河南省农业机械总公司 － － ７３，４２１．４９ ２００１．１２．３１ 关联方名称 应付账款 其他应付款 预收账款 北京福田环保动力股份有限公司 １７９，０３８．８９ ２，６２１，６００．２８ － 常柴股份有限公司 ４，２９５，１３１．５９ － － 南海市福迪汽车有限公司 １０，２２０，００１．９２ － － 丹东曙光车桥股份有限公司 １，７９２，３９９．２２ － － 扬动股份有限公司 ３，６２４，４７８．８７ － － 山东莱动内燃机有限公司 ６，３０１，１５５．９４ － － 北京福田建材有限责任公司 － ７１５，１３４．１７ １９１，８９５．２５ 安徽全柴动力股份有限公司 － － － 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 － － － 河南省农业机械总公司 － － － 八、或有事项 本公司与四环药业股份有限公司（以下简称“四环药业”）诉讼一案（详见 ２００１ 年年报）：本公司本期收到四环药业还款 １５０ 万元，尚有 ６，３８２，０００ 元未收 回。由于四环药业未履行按期偿还本公司担保本金的承诺，本公司再次起诉。北 京市第一中级人民法院于 ２００２ 年 １２ 月 １１ 日出具（２００２）一中民初字第 ５０３３ 号， 判决如下：（１）四环药业偿还本公司担保本金 ６，３８２，０００ 元并赔偿损失。（２）四 环生物医药投资有限公司对四环药业的上述义务承担连带保证责任。 九、 承诺事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司于 ２００３ 年 １ 月 ３ 日收到四环药业股份有限公司还款 １００ 万元。 截至审计报告日，本公司不存在应披露的其他资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 １、２００２ 年 ７ 月 ３１ 日，北京市第二中级人民法院出具（２００２）二中执字第 ５６４、５６５ 号协助执行通知书，依法冻结本公司之第一大股东北京汽车摩托车联 合制造公司持有的本公司国有法人股共计 ３６５ 万股。冻结期限自 ２００２ 年 ７ 月 ２９ 日起至 ２００３ 年 ７ 月 ２８ 日止。另被依法冻结的 ２５０ 万股是由于为北内集团总公司 做贷款担保，被招商银行北京分行起诉，现已还清对招商银行北京分行的贷款， 被冻结的股票正在办理解冻手续。 ２、２００２ 年 １ 月 ２６ 日本公司董事会通过了《关于收购长沙中汽梅花客车有 限公司部分股权的决议》，同意本公司以现金方式出资人民币 ７３２ 万元，收购长 沙中汽梅花客车有限公司 ５０％的股权。根据本公司生产经营和发展的需要，２００２ 年 １２ 月 ２７ 日本公司与湖南福田动力有限责任公司签订了股权转让协议，湖南福 田动力有限责任公司（北京福田环保动力股份有限公司对其持股 １５．８４％）以现金 购买本公司持有的长沙中汽梅花客车有限公司 ５０％的股权，转让价格为 ７３２ 万元。 62 本公司对本次股权购买和转让行为未发生投资收益或损失。 ３、本公司 ２３２ 辆型号为 ＢＭ０２１Ａ 的摩托车存放于北京机电公司轴承机械公司 代销，售价款总计 １８４．６０ 万元。由于出库手续不齐全，该公司对此批存货不予 承认，本公司已就此事于 ２０００ 年 １１ 月 ２７ 日向法院提起民事诉讼。２００２ 年 １０ 月 １７ 日，北京市朝阳区人民法院出具（ ２００１）朝京初字第 ７４７ 号判决书，判决如 下：除应由北京机电公司轴承机械公司给付本公司 １２ 辆摩托车款共计人民币 ９４，５１２．００ 元外，其余部分法院不予支持。本公司已将其余败诉的 ２２０ 辆摩托车 账面成本及进项税额共计 １，６７５，１５９．００ 元计入当期营业外支出－－非常损失。 ４、本公司适用所得税税率为 ３３％。根据山东省人民政府鲁政字（１９９８）４２ 号批复，本公司下属事业部诸城汽车厂依法缴纳所得税后，超过 １５％税负部分， 由各级行政区域同级财政部门实行“先征后返”。诸城汽车厂已于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日和 ３ 月 ２５ 日收到 ２００１ 年度所得税返还共计 ７８０ 万元。根据财政部财税（２０００） ９９ 号文件，上述优惠政策执行截止日为 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，不再享受该优惠政策。 十二、净资产收益率与每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务利润 ６３．００％ ３６．８３％ ６７．７４％ ３８．０６％ ２．５８１ １．３２１ ２．５８１ １．３２１ 营业利润 １７．６４％ １０．５７％ １８．９６％ １０．９２％ ０．７２３ ０．３７９ ０．７２３ ０．３７９ 净利润 １０．９９％ １０．２３％ １１．８２％ １０．５７％ ０．４５０ ０．３６７ ０．４５０ ０．３６７ 扣除非常性损益后净 ９．９４％ ５．８４％ １０．６８％ ６．０３％ ０．４０７ ０．２０９ ０．４０７ ０．２０９ 利润 63 第十二节 备查文件目录 １、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 ２、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。 ３、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ４、本年度在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露公司文件正本及公 告原稿。 北汽福田汽车股份有限公司 董事长：安庆衡 二 ＯＯ 三年一月二十日 64 资产负债表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 流动资产： 货币资金 六.1 190,453,867.82 186,252,668.34 308,457,681.55 302,564,275.88 短期投资 应收票据 六.2 63,893,576.00 63,893,576.00 66,626,272.60 66,486,272.60 应收股利 应收利息 应收账款 六.3 109,549,290.32 109,549,290.32 169,711,467.89 170,843,844.89 其他应收款 六.4 105,488,428.22 105,443,544.57 405,352,415.85 404,442,064.24 预付账款 六.5 301,869,206.17 300,640,719.74 265,925,095.81 261,055,706.71 应收补贴款 存货 六.6 900,695,286.98 891,814,368.76 686,701,544.63 682,340,732.23 待摊费用 六.7 1,380,967.83 1,380,967.83 9,819,655.97 9,699,655.97 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,673,330,623.34 1,658,975,135.56 1,912,594,134.30 1,897,432,552.52 长期投资： 长期股权投资 六.8 171,209,252.53 174,553,289.45 91,766,211.40 94,718,105.45 长期债权投资 六.9 5,000.00 5,000.00 长期投资合计 171,209,252.53 174,553,289.45 91,771,211.40 94,723,105.45 固定资产： 固定资产原价 六.10 1,147,295,535.05 1,144,569,456.54 870,941,970.52 868,360,116.03 减：累计折旧 六.10 194,447,237.27 193,981,602.18 137,826,097.11 137,490,697.18 固定资产净值 952,848,297.78 950,587,854.36 733,115,873.41 730,869,418.85 减: 固定资产减值准备 六.10 5,122,644.21 5,122,644.21 5,122,644.21 5,122,644.21 固定资产净额 947,725,653.57 945,465,210.15 727,993,229.20 725,746,774.64 工程物资 在建工程 六.11 374,695,035.53 372,394,827.28 193,774,471.62 191,606,893.57 固定资产清理 60,999.31 60,999.31 636,198.61 636,198.61 固定资产合计 1,322,481,688.41 1,317,921,036.74 922,403,899.43 917,989,866.82 无形资产及其他资产： 无形资产 六.12 59,047,305.83 58,807,305.77 137,518,328.40 137,238,328.38 长期待摊费用 六.13 95,801,981.61 95,545,318.93 15,147,593.76 14,845,508.76 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 154,849,287.44 154,352,624.70 152,665,922.16 152,083,837.14 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,321,870,851.72 3,305,802,086.45 3,079,435,167.29 3,062,229,361.93 资产负债表（续） ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 流动负债： 短期借款 六.14 596,480,000.00 596,480,000.00 920,660,000.00 915,660,000.00 应付票据 六.15 120,500,000.00 106,500,000.00 282,420,292.00 276,741,000.00 应付账款 六.16 910,107,167.60 907,171,992.54 509,428,429.39 509,635,298.92 预收账款 六.17 297,371,970.15 302,314,860.46 119,619,393.81 121,039,395.81 应付工资 六.18 1,835,093.28 1,835,093.28 554,397.74 554,397.74 应付福利费 6,755,084.59 6,745,905.38 3,617,814.95 3,511,176.39 应付股利 六.19 5,885,417.72 5,833,417.72 33,346,017.72 32,994,017.72 应交税金 六.20 -10,275,396.60 -10,454,330.89 -16,745,038.16 -17,269,655.14 其他应交款 六.21 204,730.20 204,357.54 406,922.16 406,112.84 其他应付款 六.22 128,823,867.36 127,340,680.24 196,200,653.12 190,999,262.45 预提费用 六.23 587,055.34 587,055.34 4,848,377.51 4,848,377.51 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,058,274,989.64 2,044,559,031.61 2,054,357,260.24 2,039,119,384.24 长期负债： 长期借款 六.24 105,931,460.00 105,931,460.00 6,294,372.09 6,294,372.09 应付债券 长期应付款 六.25 6,104,951.08 6,104,951.08 11,356,991.51 11,356,991.51 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 112,036,411.08 112,036,411.08 17,651,363.60 17,651,363.60 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,170,311,400.72 2,156,595,442.69 2,072,008,623.84 2,056,770,747.84 少数股东权益 2,562,691.27 1,967,929.37 股东权益： 股 本 六.26 280,466,000.00 280,466,000.00 280,466,000.00 280,466,000.00 资本公积 六.27 522,869,301.74 522,869,301.74 505,660,470.71 505,660,470.71 盈余公积 六.28 148,225,475.67 147,849,608.70 110,129,894.63 109,887,849.11 其中：法定公益金 六.28 49,399,504.26 49,283,202.89 36,700,977.25 36,629,283.03 未分配利润 六.29 197,435,982.32 198,021,733.32 109,202,248.74 109,444,294.27 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,148,996,759.73 1,149,206,643.76 1,005,458,614.08 1,005,458,614.09 负债和股东权益总计 3,321,870,851.72 3,305,802,086.45 3,079,435,167.29 3,062,229,361.93 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人：张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 资产减值准备明细表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ４，１３５，９８６．１９ ７７０，５４０．９９ ５９０，０１７．６３ ４，３１６，５０９．５５ 其中：应收账款 １，１５２，４２１．５３ ７７０，５４０．９９ １，９２２，９６２．５２ 其他应收款 ２，９８３，５６４．６６ ５９０，０１７．６３ ２，３９３，５４７．０３ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １，２８５，８４５．５３ １０４，２６５．９５ １，３９０，１１１．４８ 其中：库存商品 １，２８５，８４５．５３ １０４，２６５．９５ １，３９０，１１１．４８ 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ５，１２２，６４４．２１ ５，１２２，６４４．２１ 其中：房屋、建筑物 机器设备 ５，１２２，６４４．２１ ５，１２２，６４４．２１ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 ３６９，８４６．０２ ３６９，８４６．０２ 八、委托贷款减值准备 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人： 张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 利 润 表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 一、主营业务收入 六.30 7,579,810,273.60 7,576,138,110.54 4,112,240,063.74 4,091,280,148.21 减：主营业务成本 六.31 6,843,722,522.96 6,842,599,118.98 3,735,345,301.19 3,716,660,764.19 主营业务税金及附加 六.32 12,168,823.95 12,146,332.59 6,553,230.56 6,536,422.76 二、主营业务利润 723,918,926.69 721,392,658.97 370,341,531.99 368,082,961.26 加：其他业务利润 六.33 3,902,070.67 3,902,070.67 40,238,608.97 40,238,608.97 减： 营业费用 219,287,577.46 217,409,620.20 102,030,473.56 100,720,548.88 管理费用 258,753,470.88 257,181,972.76 186,677,697.00 185,401,910.92 财务费用 六.34 47,135,374.94 50,281,729.38 15,620,786.14 19,068,826.20 三、营业利润 202,644,574.08 200,421,407.30 106,251,184.26 103,130,284.23 加：投资收益 六.35 591,703.13 1,483,846.00 9,549,060.40 10,982,944.80 补贴收入 六.36 821,851.15 821,851.15 6,422,709.72 6,422,709.72 营业外收入 六.37 1,654,014.26 1,641,441.60 1,643,980.65 1,625,726.81 减：营业外支出 六.38 14,169,701.23 14,073,971.91 4,792,496.12 4,724,392.73 四、利润总额 191,542,441.39 190,294,574.14 119,074,438.91 117,437,272.83 减：所得税 64,618,364.88 63,755,375.51 15,278,155.43 14,596,912.29 减：少数股东损益 594,761.91 955,922.94 加：未确认的投资损失 五、净利润 126,329,314.60 126,539,198.63 102,840,360.54 102,840,360.54 补充资料： 2002年度 2001年度 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 三、２ (488,527.98) (488,527.98) ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 三、１ 8,910,354.21 8,910,354.21 ５、债务重组损失 ６、其他 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人：张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 利润分配表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 ２００１年度 项 目 附注 公司 合并 公司 一、净利润 0.00 102,840,360.54 102,840,360.54 加：年初未分配利润 109,444,294.27 65,475,679.02 65,502,641.89 其他转入 二、可供分配的利润 109,444,294.27 168,316,039.56 168,343,002.43 减：提取法定盈余公积 0.00 10,427,424.49 10,284,036.05 提取法定公益金 0.00 10,355,730.27 10,284,036.05 三、可供股东分配的利润 109,444,294.27 147,532,884.80 147,774,930.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 0.00 10,284,036.06 10,284,036.06 应付普通股股利 28,046,600.00 28,046,600.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 109,444,294.27 109,202,248.74 109,444,294.27 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人：张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 现金流量表 ２００２年度 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ７，８５１，８７０，４１９．７４ ７，８１８，１７８，３６４．３０ 收到的税费返还 １７，９７６，８２０．１４ １７，９７６，８２０．１４ 收到的其他与经营活动有关的现金 六．３９ １６３，８４６，９６７．７４ １６０，５８６，９６７．７４ 现金流入小计 ８，０３３，６９４，２０７．６２ ７，９９６，７４２，１５２．１８ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６，８７６，３３６，１０１．５２ ６，８４７，８０１，５２８．８５ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２２９，３３２，３１６．１３ ２２８，３９３，２７７．３０ 支付的各项税费 １９８，６２５，８２９．３８ １９７，４９７，７７５．０３ 支付的其他与经营活动有关的现金 六．４０ ２４３，３１８，６３３．４２ ２４１，４３５，１２８．５５ 现金流出小计 ７，５４７，６１２，８８０．４５ ７，５１５，１２７，７０９．７３ 经营活动产生的现金流量净额 ４８６，０８１，３２７．１７ ４８１，６１４，４４２．４５ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ９，１６０，８６１．４４ ９，１６０，８６１．４４ 取得投资收益所收到的现金 ５，０００．００ ５，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ３１，１１９，７４５．６９ ３０，８９８，６４５．６９ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ４０，２８５，６０７．１３ ４０，０６４，５０７．１３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０８，６０６，９７０．９１ ３０８，０２６，７８０．００ 投资所支付的现金 ２７，８２０，０００．００ ２７，３２０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ３３６，４２６，９７０．９１ ３３５，３４６，７８０．００ 投资活动产生的现金流量净额 －２９６，１４１，３６３．７８ －２９５，２８２，２７２．８７ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ９２２，５００，０００．００ ９２２，５００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 现金流入小计 ９２４，５００，０００．００ ９２４，５００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １，１５６，９９９，０８１．０５ １，１５１，９９９，０８１．０５ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ７５，４４４，６９６．０７ ７５，１４４，６９６．０７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 １，２３２，４４３，７７７．１２ １，２２７，１４３，７７７．１２ 筹资活动产生的现金流量净额 －３０７，９４３，７７７．１２ －３０２，６４３，７７７．１２ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －１１８，００３，８１３．７３ －１１６，３１１，６０７．５４ 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人：张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 现金流量表－－补充资料 ２００２年度 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 公司 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 １２６，３２９，３１４．６０ １２６，５３９，１９８．６３ 加：少数股东损益 ５９４，７６１．９１ 计提的资产减值准备 ２８４，７８９．３１ ３０４，０９５．４６ 固定资产折旧 ６３，５２９，４４９．７４ ６３，２４９，６４４．９４ 无形资产摊销 ７，４０６，８４２．４６ ７，３６６，８４２．５０ 长期待摊费用摊销 １９，４８３，２３３．１５ １９，３８４，８１０．８３ 待摊费用减少（减：增加） ８，４３８，６８８．１４ ８，３１８，６８８．１４ 预提费用增加（减：减少） －４，２６１，３２２．１７ －４，２６１，３２２．１７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １０，７７７，４５９．７０ １０，７０５，５６２．４５ 固定资产报废损失 财务费用 ５０，３９５，３７４．９４ ５０，２８１，７２９．３８ 投资损失（减：收益） －５９１，７０３．１３ －１，４８３，８４６．００ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －２１４，０９８，００８．３０ －２０９，５７７，９０２．４８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ２８５，５２０，８８５．４３ ２８４，６９５，８４４．５７ 经营性应付项目的增加（减：减少） １３２，２７１，５６１．３９ １２６，０９１，０９６．２０ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ４８６，０８１，３２７．１７ ４８１，６１４，４４２．４５ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １９０，４５３，８６７．８２ １８６，２５２，６６８．３４ 减：现金的期初余额 ３０８，４５７，６８１．５５ ３０２，５６４，２７５．８８ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１１８，００３，８１３．７３ －１１６，３１１，６０７．５４ 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人：张夕勇 会计机构负责人：詹艳景