中视传媒(600088)2002年年度报告

中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 中视传媒股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 ００ 三年四月八日 １ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 目 录 重要提示 …………………………………………………3 第一章 公司基本情况简介…………………………………………………3 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………………………4 第三章 股份变动及股东情况………………………………………………6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………8 第五章 公司治理结构………………………………………………………11 第六章 股东大会情况简介…………………………………………………13 第七章 董事会报告…………………………………………………………14 第八章 监事会报告…………………………………………………………26 第九章 重要事项……………………………………………………………28 第十章 财务报告……………………………………………………………32 第十一章 备查文件目录……………………………………………………60 ２ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 中视传媒股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司独立董事徐鸭江因病于 2003 年 1 月 18 日去世，公司及董事会对徐鸭江同 志任职期间为公司做出的贡献向徐鸭江同志家属表示衷心感谢。 本公司年度财务会计报告已经信永中和会计师事务所审计并出具标准无保留审计 报告。 公司董事长吴达审、总经理庞建、总会计师柴竫及财务部经理袁源保证年度报告 中财务会计报告的真实、完整。 第一章 公司简介 １、公司法定中文全称：中视传媒股份有限公司 公司英文名称：Ｃｈｉｎａ Ｔｅｌｅｖｉｓｉｏｎ Ｍｅｄｉａ， Ｌｔｄ． 公司英文名称缩写：ＣＴＶ Ｍｅｄｉａ ２、公司法定代表人：吴达审 ３、公司董事会秘书：卢芳 公司董事会证券事务代表：刘锋 联系地址：上海市浦东新区福山路新天国际大厦 １７ 层 Ａ 座 电话：０２１－６８７６５１６８ 传真：０２１－６８７６３８６８ 电子信箱：ｗｕｘｉｃｃｔｖ＠ｐｕｂｌｉｃ１．ｗｘ．ｊｓ．ｃｎ ４、公司注册地址及办公地址：上海市浦东新区福山路新天国际大厦 １７ 层 Ａ 座 邮编：２００１２２ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｔｖ－ｍｅｄｉａ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｃｔｖｏｆｆｉｃｅ＠ｃｔｖ－ｍｅｄｉａ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司指定的信息披露报纸：《上海证券报》和《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 ６、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中视传媒 ３ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 股票代码：６０００８８ ７、其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９７ 年 ６ 月 ６ 日 公司地址变更注册日：2002 年 5 月 31 日 注册地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001006917 税务登记号：地税沪字 310115739764252 国税沪字 310115739764252 公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京东城区朝阳门北大街 ８ 号富华大厦 Ｃ 座 １２ 层 第二章 会计数据及业务数据摘要 １、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额： ６，８１６，４８２．４０ 净利润： ２，２５３，７７７．５８ 扣除非经常性损益后的净利润： ２３，６８４，０４２．００ 主营业务利润： ９９，２７７，５９７．０７ 其它业务利润： ４，４０７，０７０．４３ 营业利润： ９，７２８，６３８．６１ 投资收益： －６，４１１，５０２．３２ 补贴收入： ４，５３２，５８５．００ 营业外收支净额： －１，０３３，２３８．８９ 经营活动产生的现金流量净额： ７２，３４１，８４９．９６ 现金及现金等价物净增加额： －１２１，３２７，１８５．５１ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（税后收益）是指： （１）坏帐准备 －１８，４６６，９５４．２２ （２）所得税 ３，９４５，５９７．７１ （３）投资收益 －６，９０８，９０７．９１ ２、截至报告期末本公司前三年的主要会计数据和财务指标： （１）主要会计数据 单位金额：人民币元 ２００１年度 ２０００年度 项目 ２００２年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 312,377,217.73 360,048,073.09 360,048,073.09 204,681,114.81 204,681,114.81 净利润 2,253,777.58 26,822,116.43 26,822,116.43 23,270,431.13 24,323,245.63 总资产 910,149,554.20 969,070,737.52 969,070,737.52 805,666,441.52 805,666,441.52 股东权益 725,279,770.92 720,312,039.52 721,364,854.02 710,061,023.09 711,113,837.59 ４ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 （２）主要财务指标 单位金额：人民币元 ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 ２００２ 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 每股收益 0.010 0.113 0.113 0.128 0.134 每股净资产 3.06 3.04 3.05 3.90 3.91 调整后的每股净资产 3.03 2.99 3.00 3.86 3.86 每股经营活动产生的现金流量净额 0.31 0.26 0.26 0.42 0.42 净资产收益率（％） 0.31 3.72 3.72 3.28 3.42 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 3.28 4.14 4.14 3.29 3.29 的加权净资产收益率（％） ４、报告期内股东权益变动情况 单位金额：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公 未分配利润 股东权益合计 益金 期初数 236,730,000.00 412,536,209.48 55,727,732.49 22,291,093.00 15,318,097.55 720,312,039.52 本期增加 2,713,953.82 563,444.40 225,377.76 2,253,777.58 5,531,175.80 本期减少 563,444.40 563,444.40 期末数 236,730,000.00 415,250,163.30 56,291,176.89 22,516,470.76 17,008,430.73 725,279,770.92 变动原因 无法支付的应 本期提取的盈 本期提取的法 本期实现的净 本期实现的净 付款项 余公积 定公益金 利润及提取盈 利润及提取盈 余公积金 余公积金等 ５ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 第三章 股本变动及股东情况 １、股本变动情况 （１）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本期变动增减（＋，－） 本次变动后 一、未上市流通股份 其中：发起人法人股 １５８，７３０，０００ ０ １５８，７３０，０００ 尚未流通股份合计 １５８，７３０，０００ ０ １５８，７３０，０００ 二、已上市流通股份 其中：境内上市的人民币普通股 ７８，０００，０００ ０ ７８，０００，０００ 已流通股份合计 ７８，０００，０００ ０ ７８，０００，０００ 三、股份总数 ２３６，７３０，０００ ０ ２３６，７３０，０００ （２）股票发行与上市情况 截止到报告期末为止的前三年，公司未发行股票及其它衍生证券。 报告期内不存在内部职工股。 ２、股东情况介绍 （１）报告期末股东总数： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ２３６０３ 户，其中发起人法人股股东 ５ 户，其余皆为社会公众股股东。 （２）公司前 １０ 名股东持股情况： 序号 股东名称 年末持股数（股） 占总股本比例（％） 股份类别 １ 无锡太湖影视城 １５０９３００００ ６３．７６ 国有法人股 ２ 中国国际电视总公司 ２３４００００ ０．９９ 国有法人股 ３ 北京中电高科技电视发展公司 ２３４００００ ０．９９ 国有法人股 ４ 北京未来广告公司 ２３４００００ ０．９９ 国有法人股 ５ 江苏宁沪高速公路股份有限公司 ９５０３００ ０．４４ 社会公众股 ６ 通乾证券投资基金公司 ９０００００ ０．３８ 社会公众股 ６ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 ７ 北京荧屏汽车租赁公司 ７８００００ ０．３３ 国有法人股 ８ 景福证券投资基金公司 ７６００００ ０．３２ 社会公众股 ９ 苏州市信托投资公司 ７２５７００ ０．３１ 社会公众股 １０ 上海市出租汽车结算管理中心 ５０４３００ ０．２１ 社会公众股 持有本公司 ５％以上股份的股东为无锡太湖影视城，持有本公司 １５０９３００００ 股，报 告期内未发生变化且股权未被质押或冻结。 上述股东中， 发起人股东北京中电高科技电视发展公司、北京未来广告公司、北 京荧屏汽车租赁公司系中国国际电视总公司子公司。 为了解上述社会公众股东之间是否存在关联关系，公司于 2003 年 1 月分别致函江 苏宁沪公路股份有限公司、通乾证券投资基金、景福证券投资基金、苏州市信托投资 公司、上海市出租汽车结算管理中心。截止 2003 年 3 月 15 日，江苏宁沪公路股份有 限公司、苏州市信托投资公司、上海市出租汽车结算管理中心分别回函，声明不存在 关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 由于通乾证券投资基金、景福证券投资基金在中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司的登记地址有误，寄往两家基金公司的公函因地址不详被快递公司退回，故未知 其是否存在关联关系，也未知其是否为一致行动人。 （３）控股股东情况介绍 无锡太湖影视城持有本公司 ６３．７６％股份，其法人代表是刘振瑞先生，成立于 １９９４ 年 ５ 月，注册资金人民币玖佰捌拾玖万陆仟元整，其经营范围是为国内外影视剧组摄 制影视节目提供场景和设施服务、艺术景点的游览服务；其实际控制人是中央电视台。 中央电视台为国家事业单位，单位代码：４０００１１３４Ｘ，单位法人代表是赵化勇先 生，主要从事电视节目的制作和播出。 （４）报告期内未发生控股股东变更情况。 ７ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 年 任期 年初持股数 年末持股数 变动 别 龄 （起止日期） 原因 吴达审 董事长 男 ６３ ２０００．１２－２００３．１２ ０股 ０股 － 赵 健 常务副董事长 男 ５０ ２０００．１２－２００３．１２ ０股 ０股 － 冷敏述 董事 男 ５７ ２０００．１２－２００３．１２ １５６００ 股 １５６００ 股 － 王刚健 董事 女 ４７ ２０００．１２－２００３．１２ １５６００ 股 ２４１８０ 股 购买流 通股 赵万一 董事 男 ４９ ２０００．１２－２００３．１２ １５６００ 股 １５６００ 股 － 张小毛 董事 女 ５２ ２０００．１２－２００３．１２ ９３６０ 股 ９３６０ 股 － 张茂林 董事 男 ５０ ２０００．１２－２００３．１２ ０股 ０股 － 韩立新 董事 男 ４４ ２０００．１２－２００３．１２ １５６００ 股 １５６００ 股 － 韩春来 董事 男 ４２ ２０００．１２－２００３．１２ １５６００ 股 １５６００ 股 － 黄艳蓉 董事 女 ３９ ２０００．１２－２００３．１２ １５６００ 股 １５６００ 股 － 庞 建 董事、总经理 男 ５０ ２００２．０９－２００３．１２ ０股 ０股 － 刘桂芝 董事、党委书记 女 ５９ ２０００．１２－２００３．１２ ０股 ０股 － 许一鸣 董事、副总经理 男 ４３ ２０００．１２－２００３．１２ １５６００ 股 １５６００ 股 － 徐鸭江 独立董事 男 ４７ ２００１．１２－２００３．１２ ０股 ０股 － 徐海根 独立董事 男 ５４ ２００１．１２－２００３．１２ ０股 ０股 － 张海鸽 监事会主席 女 ４７ ２０００．１２－２００３．１２ ０股 ０股 － 杨沛德 监事 男 ６０ ２０００．１２－２００３．１２ ０股 ０股 － 张金锡 监事 男 ５３ ２０００．１２－２００３．１２ １５６００ 股 １５６００ 股 － 周益平 监事 男 ３９ ２０００．１２－２００３．１２ １５６０ 股 １５６０ 股 － 范 虹 监事 女 ４１ ２０００．１２－２００３．１２ ９３６０ 股 ９３６０ 股 － 刘俊杰 副总经理 男 ４４ ２００１．０３－２００３．１２ ０股 ０股 － 高小平 副总经理 男 ４６ ２００１．０４－２００３．１２ ０股 ０股 － 柴 竫 总会计师 女 ４９ ２００１．０３－２００３．１２ ０股 ０股 － 卢 芳 董事会秘书 女 ３２ ２０００．１２－２００３．１２ ０股 ０股 － 谭湘江 节目总监 男 ４０ ２００１．０４－２００３．１２ ０股 ０股 － ８ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 （二） 在股东单位任职的董事监事情况 姓名 本公司职务 任职的股东单位名称 所任职务 任职期间 是否领取报酬 吴达审 董事长 中国国际电视总公司 执行董事、常 １９９９ 年至今 是 务副总裁 赵健 常务副董事长 中国国际电视总公司 董事、副总裁 １９９７ 年至今 是 冷敏述 董事 中国国际电视总公司 董事、副总裁 １９９８ 年至今 是 王刚健 董事 中央电视台财经办 副主任 ２００１ 年至今 是 赵万一 董事 中央电视台财经办综 处长 １９９２ 年至今 是 合业务处 张小毛 董事 中国国际电视总公司 董事、总会计 ２００１ 年至今 是 师 张茂林 董事 无锡太湖影视城 办公室主任 １９９５ 年至今 是 韩立新 董事 北京中电高科技电视 经理 １９９３ 年至今 是 发展公司 韩春来 董事 北京荧屏汽车租赁公 经理 １９９３ 年至今 是 司 黄艳蓉 董事 北京未来广告公司 经理 １９９５ 年至今 是 张海鸽 监事会主席 中央电视台纪检组 组长 ２０００ 年至今 是 杨沛德 监事 中国国际电视总公司 审计室主任 ２０００ 年至今 是 张金锡 监事 无锡太湖影视城 无 －－ 是 （三） 年度报酬情况 ２００２ 年度，在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共 １１ 人， 其 中 １５ 万元以上的 ２ 人；１０——１５ 万元的 ５ 人；１０ 万元以下的 ４ 人。 公司现任董事、监事、高级管理人员本年度报酬总额为（税前）１１６．５６ 万元（包 括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴和其他津贴），其中金额最高的前三 名董事的报酬总额（税前）４２．１５ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ９ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 （税前）４３．３５ 万元。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》精神， 为了保证本公司独立董事有效行使职权，公司实行独立董事津贴制度。独立董事津贴 每人每年人民币叁万元整（含税），按季发放，由公司按国家有关规定代扣税款。在 报告期内，公司独立董事徐鸭江、徐海根每人领取津贴 ３ 万元整（含税）。 为促进公司规范运作，保证公司经营管理工作的顺利进行，充分发挥董事、监事 会全体成员的集体智慧，经公司二届十五次董事会审议通过并获公司 ２００２ 年第一次 临时股东大会批准，公司给予董事、监事适当的津贴，董事、监事津贴为每人每月人 民币 2500 元整（含税），公司将按国家有关规定代扣税款。独立董事参照我公司独立 董事津贴制度执行。报告期内，公司董事、监事领取了第四季度津贴。 上述在本公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员的报酬标 准依据公司制定的《员工薪酬管理和考核办法》实行。 不在本公司领取报酬的董事为吴达审、赵健、冷敏述、王刚健、赵万一、张小毛、 张茂林、韩立新、韩春来、黄艳蓉，均在其任职的股东单位或关联企业领取报酬。 不在本公司领取报酬的监事为张海鸽、杨沛德、张金锡，均在其任职的股东单位 领取报酬。 （四）报告期内，离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 因工作需要，崔屹平同志不再担任公司副董事长、总经理职务，2002 年 8 月 5 日 召开的公司第二届董事会第十四次会议聘任庞建同志担任公司总经理；2002 年 9 月 20 日召开的公司 2002 年临时股东大会批准，聘任庞建同志为公司董事，任期至 2003 年 12 月 18 日止。 （五） 公司员工情况 报告期末，公司员工总数 ５３５ 人，包括专业技术人员 １９４ 人，普通员工 ３４１ 人， 分别占员工总数的 ３６．３％和 ６３．７％；其中财务人员 ３９ 人，行政管理人员 ６１ 人，分别 占员工总数的 ７．３％、１１．４％。大专及大专以上文化程度 ２０３ 人，占员工总数的 ３７．９％。 报告期内，公司退休职工 ４ 人，退休金由无锡市社保局承担发放，公司不承担该 项费用。 １０ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 第五章 公司治理结构 （一） 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完 善公司法人治理结构的建设，提升公司治理水准，健全现代企业制度，规范公司的整 体运作，加强信息披露工作。公司法人治理基本符合《上市公司治理准则》的要求： １、关于股东与股东大会：公司能平等对待所有股东，能确保所有股东，特别是 中小股东享有平等的地位，充分行使自己的合法权利，保护股东合法权益，尊重股东 对法律、法规和《公司章程》规定的公司重大事项知情权和参与权。公司严格按照《股 东大会规范意见》的要求，召集、召开股东大会，严格按照股东大会的授权，落实股 东大会的各项决议。 ２、公司关联交易公平合理，目前没有发现损害全体股东利益的状况，并对定价 依据予以充分披露。 ３、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为日趋规范，能够按照法 律法规行使出资人的权利，也没有利用其特殊地位谋取额外利益的情况发生；公司具 有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方 面基本做到“五分开”，公司的董事、监事均由股东大会选举产生，控股股东没有超 越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策与经营活动，董事会、监事会和内部 机构基本能够做到独立运作。报告期内不存在其以各种形式转移本公司资产或其他资 源，本公司无为其或其关联单位提供担保事项发生。 ４、关于董事与董事会：公司董事会本着向股东大会负责的原则，按法律法规和 《公司章程》的规定行使职权，定期召开会议。公司在《公司章程》和《董事会议事 规则》中规定了董事选聘程序，保证了今后董事的选聘严格遵循公开、公正、公平和 独立的原则；公司董事会的人数和人员构成均符合法律、法规的要求；董事会成员注 意到以维护公司和全体股东的最大利益要求自己，忠实、诚信、勤勉地履行职责。董 事会已设立战略委员会、提名委员会、审计与薪酬考核委员会，各委员会已逐步开始 按照各自委员会的实施细则开展工作，使公司董事会整体发展迈上了新的台阶。公司 将对照《上市公司治理准则》，继续修订、增补《公司章程》中相应条款，落实董事 选举累计投票制等；还将按照上证（２００２）２６ 号文件精神，陆续建立《募集资金管理 制度》、《控股股东行为规范》等规章制度，进一步完善公司治理、公司激励机制。 ５、关于独立董事制度：公司根据中国证监会《关于做好上市公司独立董事工作 的通知》和《关于上市公司建立独立董事制度指导意见》的要求，建立了公司独立董 事制度，聘任了两名独立董事。按照中国证监会的要求，在 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日之前董 １１ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 事会中独立董事的比例要达到三分之一，下一步公司将积极寻求合格的独立董事，补 充到董事会及各委员会，使独立董事为公司的发展发挥更大的作用。 ６、关于监事与监事会：公司监事会人数构成符合法律、法规的要求，公司监事 会向股东大会负责，根据《监事会议事规则》开展工作。公司监事会能够认真履行自 己的职责，对公司重大投资决策以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的 合法合规性进行监督，以维护公司和股东的合法权益。目前公司监事会的人员构成中 还缺少法律方面的专业人士，公司将尽早予以补充。 ７、关于绩效评价和激励约束机制：为提高经营管理者的积极性和创造性，公司 已制定对高级管理人员的绩效评价和激励约束的相关制度，设立公司奖励基金，并经 公司 ２０００ 年度股东大会批准。按照监管部门有关规定并根据公司发展的变化要求， 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的薪酬与公司绩效和个人业 绩相联系的考评和激励机制。 ８、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法权益，公司在与各银行的业务合作中保持了良好的信誉， 公司职工代表大会通过民主协商等途径加强与职工的联系和沟通，共同推动公司持 续、健康的发展。 ９、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书为公司信息披露负责人，并设 立证券事务代表，负责接待股东的来电来访咨询，加强与股东交流沟通；公司能够按 照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并 确保所有股东有平等的机会获得信息。 （二） 独立董事履行职责情况 报告期内公司董事会拥有两位符合任职要求的独立董事。公司独立董事能够出席 报告期内的董事会会议，按照相关法律、法规和《公司章程》的要求，在公司的关联 交易、聘任董事和高管人员、重大投资项目等审议过程中独立履行职责，维护了公司 和全体股东的合法利益。 （三） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 １、在业务方面，公司自成立以来拥有独立的采购、生产、营销系统，业务结构 完整，自主经营，对控股股东没有业务上的依赖，也不存在控股股东补贴公司经营的 情形。 ２、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司总经理、副总经 理等高级管理人员没有在控股股东单位任职的情况，并且均在本公司领取薪酬。 ３、在资产方面，公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产经营系统和配套设施。 １２ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 报告期公司向控股股东无锡太湖影视城支付部分土地租赁费用 ６３６．７ 万元。 ４、在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构 独立运作，不存在与控股股东职能部门从属关系，公司的日常经营和行政管理完全独 立于控股股东。 ５、在财务方面，公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度；独立在银行开户并独立依法纳税。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制，参见本节第 １ 条第（７）款。 第六章 股东大会情况简介 报告期内共召开一次年度股东大会和一次临时股东大会。 （一）２００１ 年度股东大会情况 公司于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日同时在《上海证券报》和《证券时报》上以公告形式刊 登了关于召开 ２００１ 年度股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议事项。 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日上午公司 ２００１ 年度股东大会如期在广东南海中视传媒南海分公司会 议室召开。出席本次会议的股东及股东代表共 １０ 人，代表股份 １５６，５５５，２００ 股， 占公司总股本的 ６６．１３％，经大会审议，通过了以下决议： 1、《公司 2001 年度董事会工作报告》； 2、《公司 2001 年度监事会工作报告》； 3、《公司 2001 年度总经理业务报告》； 4、《公司 2001 年度利润分配方案》； 5、《公司 2001 年度财务决算方案及 2002 年度财务预算方案》 6、《关于续聘会计师事务所的议案》； 7、《关于修改公司章程的议案》； 8、《公司关联交易决策制度》； 9、《关于公司贷款总额控制在 5 亿元的议案》； 本次大会由北京众鑫律师事务所刘潇律师到场见证并出具了法律意见书，股东大会 的各项决议刊登在 2002 年 5 月 31 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （二）2002 年临时股东大会情况 公司于 2002 年 8 月 19 日同时在《上海证券报》和《证券时报》上以公告形式刊 登了关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、 审议事项。2002 年 9 月 20 日上午，会议如期在北京五棵松影视之家召开。本次股东大 １３ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 会出席股东及股东代表 12 人，代表股份 158，815，930 股，占公司总股本的 67.0873%， 经会议审议，通过以下决议： 1、《关于改选公司董事的议案》； 2、《关于调整公司 2002 年度财务预算的议案》； 3、《关于修改﹤公司章程﹥的议案》； 4、《关于确定公司董事津贴的议案》； 5、《关于确定公司监事津贴的议案》； 6、《关于修改﹤公司独立董事制度﹥的议案》； 本次股东大会由上海通力律师事务所秦悦民律师到会见证并出具了法律意见书， 股东大会的各项决议刊登在 2002 年 9 月 21 日的《上海证券报》和《证券时报》。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 见第 5 节第 4 条。 第七章 董事会报告 （一） 公司经营情况 1.公司主营业务范围及其经营情况 （1）公司主要从事影视拍摄基地开发、经营，影视拍摄（电影除外）、电视剧节 目制作、销售经营，影视设备租赁，高清晰度影视技术、宽带数字信息技术、网络系 统集成技术的开发及相关的信息服务。 ２００２ 年度，公司主要开展如下工作： Ａ、 在影视业务方面： 公司投拍了《壮志雄心》等 ９ 部电视剧，首部电影《美丽的大脚》在第 ２２ 届金鸡 奖中荣获最佳故事片、最佳导演、最佳女主角、最佳女配角四项大奖，实现了电影领 域的成功突破。电视栏目的经营也取得较快的发展，纪录片《滇金丝猴》、《楠溪江》 分别获得英国第 １１ 届“自然银幕电影节”ＴＶＥ 奖、捷克 ＥＫＯＦＩＬＭ 电影节最高奖－－－－评 委会奖，产生了很好的社会效益，。同时，公司在影视业务流程、经营模式上进行改革 和调整，形成以销定产，建立影视制作工业化生产模式，并在经营中逐步确立中视传 媒影视节目制作的品牌效益。 Ｂ、在基地旅游方面： ２００２ 年，公司调整营销策略、提升服务品质、强化危机意识，同时强调了实事求是 的工作作风，第一次实现门票止跌回升的转折。无锡基地的品牌宣传定位为“规模宏 大、气势磅礴的影视基地”，通过大量影视剧拍摄信息和影视明星工作花絮等宣传报道， １４ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 突出“影视基地”的独特品牌，形成特色旅游优势。无锡基地先后举办了“无锡市第 4 届全民健身节开幕式”、 “第 6 届中华不老城”等部分活动；编排大型歌舞马战演出 《影城胜景》参与“第 11 届金鸡百花电影节”；都取得了低投入高回报的宣传效应。 南海基地的文化活动也是丰富多彩，报告期内成功举办了“同一首歌——走进南海影 视歌曲演唱会”、“‘南国桃园--影视城之夜’暨宋祖英群星演唱会”、“中秋游园”半价 优惠、“九九重阳一票通”等活动，增强了景区吸引力。 在顺利通过 ISO9000 和 ISO14000 质量和环境体系认证的基础上，无锡基地以“游 客首问制”为龙头，进一步推行标准化服务。新编了《上海风云》、 《中华影视服饰展》、 《唐风吴韵》等演出节目，并为经典节目《三英战吕布》增设超大型战鼓等设施，提 升演出的激烈性和逼真感。南海基地对演出节目推陈出新，以“积极引进外来资金， 搞活景区卖点项目”为经营新思路，推出了大型内衣展示剧《纤色蝶舞》、 《平原枪声》、 《天王开禁》等演出节目，获得游客好评。 Ｃ、在广告等新兴业务方面： ２００２ 年，公司在上海设立了中视国际广告有限公司，占据了很好的发展平台，并 在代理了中央电视台《天下粮仓》、《橘子红了》等 ３ 部电视剧 １５ 条片尾鸣谢广告，并 为《周末探案》争取了多家广告客户。 Ｄ、在管理工作上： 公司经过几年努力实现了转轨，特别是在 2002 年建立了异地管理的经营模式和框 架。配合经营格局的调整，公司在管理架构、经营理念、人才储备、资金调配、投资 管理、项目拓展等方面都进行了适当调整。公司还对规章制度进行完善，启动企业文 化塑造工程，加强党团思想教育。 （2）公司主营业务情况 2002 年，公司在经营中碰到了前所未有的困难，经受了很大的考验，但在公司董 事会的领导下，经过全体员工的共同努力，在经营模式、运营机制和开源节流上深下 功夫，取得了一定的成绩，为今后的发展奠定了较好的基础。报告期内，公司共实现 主营业务收入 31,238 万元，比去年同期下降 13.24％。其中：影视业务收入 23,138 万 元，比去年同期下降 15.77％；旅游门票收入 5,603 万元（其中无锡门票收入为 4272 万 元，南海门票收入为 1331 万元），门票总收入比去年同期下降 0.78％；广告业务收入 1076 万元，比去年同期下降 22.81%。公司实现利润总额 682 万元，比去年同期下降 81.79%， 净利润 225 万元，比去年同期下降 91.61％。 １５ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 本公司的主营收入及主营业务利润的构成情况（单位：万元）： (1)按行业划分 行业分类 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 影视业务 23,138 74.07 8,136 81.95 广告业务 1,076 3.44 149 1.50 旅游门票 5,603 17.94 1,340 13.50 投资咨询 671 2.15 627 6.31 其他 750 2.40 -324 -3.26 合计 31,238 100.00 9,928 100.00 (2)按地区划分 地区分类 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 上海 20,852 66.75 6,784 68.33 无锡 9,230 29.55 3,077 30.99 北京 3,118 9.98 1,782 17.95 南海 1,406 4.50 -131 -1.32 内部相互抵销 -3,368 -10.78 -1,584 -15.95 合计 31,238 100 9,928 100 主要产品情况表：(单位：万元) 行业分类 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 影视业务 23,138.00 13,579.00 41.31 旅游门票 5,603.00 4,067.00 27.41 合计 28,741.00 17,646.00 38.60 ２００２ 年度本公司主营业务结构无重大变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司控股企业的经营情况和业绩： 单位名称 控股比例％ 注 册 资 本 资 产 规 模 主营业务内容 净利润（万元） 本公司在合并 （万元） （万元） 报表的净利润 （万元） 北京中视 ８０ ５０００ ５９１６ 影 视 节 目 技 术 制 －２４０ －１９２ 北方影像 作、技术服务与 技术有限 支持、影视设备 责任公司 租赁、网络技术 开发、电子商务 服务等 １６ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 上海中视 ９５ １００００ １０４０３ 对项目的投资（含 －１５３ －１４５ 汇达投资 企业资产管理、 管理有限 股权收购兼并、 公司 风险投资等）、影 视投资、媒体投 资、投资策划、 财务咨询服务、 企业管理服务， 投资咨询服务 等。 无锡中视 ９６．８ ２５００ ２２３３ 影 视 技 术 、 园 林 －３６１ －３４９ 科艺投资 绿化、投资咨询， 发展有限 电脑网络工程业 公司 务，住 宿 餐 饮 影 视服务等配套服 务。 上海中视 ７０ ２５００ ２４４３ 设 计 、 制 作 、 发 －６５ －４６ 国际广告 布、代理各类广 有限公司 告业务等。 ２００２ 年公司整体投资下属子公司收益率为：－４．１４％。 （三）主要供应商、客户情况 客户名称 销售额(万元) 占销售总额比例(%) 中央电视台 16,517 52.88 中国国际电视总公司 1,966 6.29 北京库普传媒广告有限公司 792 2.54 北京同乐文化艺术公司 475 1.52 北京银汉文化传播公司 452 1.45 合计 20,202 64.68 主要供应商分别为河北电视台，北京捷豹文化发展公司，北京瀚之舟广告公司， 山东省三冠电影电视实业公司，上海盛唐，无锡盛唐等，合计采购金额为 2901 万元。 １７ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司上市五年来经营效益在逐渐下滑，主要几方面的原因：影视业务结构不够合 理且独立运作能力较弱，基地资产及影视设备资产固化带来的巨大压力，部分项目出 现投资失误，致使公司整体盈利能力连年下挫。针对这一情况，公司于 ２００２ 年度通 过开源节流、减员增效等有力措施，严格项目开支及费用管理，实行资源重新配置， 有效控制经营成本，公司 ２００２ 年度经营暂时走出了困境。 2003 年度，公司经营班子将在董事会的领导下，加快步骤，调整公司中长期发展 战略，确保公司战略发展规划的合理可行；在全方位把握市场发展趋势的前提下，合 理调整（影视）业务结构，使其运作模式不断趋于规范合理，进一步增强主营能力； 有效整合市场资源，构筑统一平台，加强并完善对控股公司投资项目的监督和管理， 健全其项目论证体系；适时培育新的经济增长点，介入新的业务领域，不断拓展发展 空间。 （五）本年度经营业绩预测变动原因 公司第二届董事会第十二次会议审议通过《公司 2002 年财务预算草案》：随着传 媒行业的重组并构，公司面临着越来越激烈的市场竞争。由于政策因素，2002 年古装 剧目的生产数量受到一定限制，多种因素致使公司影视业务竞争加剧，利润空间减少， 毛利率降低，预计公司 2002 年度主营业务收入增长 10%左右，主营业务成本增长 14% 左右；决议刊登在 2002 年 4 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》。该议案经公司 2002 年 5 月 30 日召开的年度股东大会审议通过，决议刊登在 2002 年 5 月 31 日的《上 海证券报》和《证券时报》。 由于公司经营发生变化，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于调整 公司 2002 年度财务预算的议案》：根据公司上半年经营情况，由于公司影视业务下滑， 在认真总结目前公司经营方面所面临的各种不利因素、及时调整经营战略的同时，公 司调整 2002 年度财务预算，预计公司 2002 年度主营业务收入比去年同期下降 20%， 主营业务成本比去年同期下降 10%，公司 2002 年末有可能出现亏损；决议刊登在 2002 年 8 月 19 日的《上海证券报》和《证券时报》。该议案经公司 2002 年第一次临时股东 大会审议通过，决议刊登在 2002 年 9 月 21 日的《上海证券报》和《证券时报》。 面对严峻的市场形势，公司全体员工在董事会、经营班子的正确领导下，通过开 源节流、减员增效的有力措施，有效控制了成本费用的增加，2002 年第四季度的经营 １８ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 状况有所改善，与中央电视台的七部剧版权交易在年前顺利完成年初预算，为整体的 经营业绩改善起到积极作用。依据上海证券交易所《股票上市规则》和《关于做好上 市公司 2002 年年度报告有关工作的通知》要求，公司及时披露了 2002 年度业绩预测 调整公告：“经过对公司 2002 年度经营状况的初步统计，同时根据公司财务部门的初 步测算，预计公司 2002 年度将不出现亏损，最终以会计师事务所的审计数字为准，具 体情况将在我公司 2002 年度报告中披露，提请广大投资者注意。”该公告刊登在 2003 年 1 月 18 日的《上海证券报》和《证券时报》。 根据北京信永中和会计师事务所提供的审计报告，公司 2002 年度实际经营成果为 净利润 2,253,777.58 元，每股收益 0.01 元。 （六）报告期内投资情况 １． １９９９ 年度配股募集资金的使用延续到报告期的情况 报告期内，１９９９ 年度配股募集资金已全部使用完毕，其中 ４０００ 万元配股资金的 变更投向经公司 ２０００ 年度股东大会批准，其变更程序合法有效，符合相关规定。在 报告期内，资金投向无变更。 （１）公司 １９９９ 年度配股募集资金共 １１，０２０ 万元人民币，配股说明书列示的募集 资金运用项目为投资拍摄 ３０ 集电视连续剧《秦始皇》、增持北京中科红叶电子科技有 限公司股权项目以及补充公司营运资金。截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，项目执行情况 如下： 承诺投资项目 总投资额（万元） 计划进度 预计收益 拍摄《秦始皇》 ３０００ ２０００ 年完成 投资回收期 １．７２ 年 增持红叶电子股权 ４０００ ２０００ 年完成 投资回收期 ３．３５ 年 实际投资项目 期末投资总额（万元） 实际进度 累计投资收益（万元） 拍摄《秦始皇》 ２５３０ ２００１ 年已完成 １９０６．２６ 制作《探索发现》一期 ３９９５ １００％ ５９４．２７ （２）项目变更、程序和披露情况 Ａ、２０００ 年 １ 月 ７ 日召开的一届十次董事会听取投资拍摄《秦始皇》项目的落实 情况后，考虑到该剧由 ３０ 集改为 ３５ 集，在原来 ３０００ 万元的基础上，增加投资 ５００ 万元，经与中央电视台积极协商，已将原销售协议改为每集 １００ 万元、共 ３５００ 万元 １９ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 的节目销售协议。该剧于 ２０００ 年 ８ 月开机，２００１ 年完成全部摄制任务。该剧已交片。 为提高节目质量，增强可视性，该剧终审后为 ３３ 集，公司根据实际情况修改原协议 内容，出售给中央电视台首播权版费改为 ３３００ 万元。２００２ 年底，将《秦始皇》全部 剩余版权一次性出让给中国国际电视总公司。报告期内投资收益为 ７３６．２６ 万元。 Ｂ、增持中科红叶项目，原计划投入 ４０００ 万元，由于中科红叶 １９９９ 年 １２ 月 ２０ 日股东会认为所有股东认股资金没有按规定期限到帐而决定停止该增资决议效力，经 公司一届十次、一届十二次董事会审议通过，决定取消该笔募集资金使用项目计划， 但后续项目论证不到位遭股东大会否决。２００１ 年 ４ 月 ２３ 日召开的公司二届四次董事 会审议通过将该笔资金用于制作中央电视台十套《中华文明》（后改名《探索·发现》） 栏目的第一期投入，并经公司 ２０００ 年度股东大会批准。该栏目全年共制作 ２６１ 期， 每期节目时长 ５０ 分钟，每集制作费 １５．４ 万元，中央电视台拟以每集 １０ 万元向本公 司收购该栏目全年 ２６１ 期的中央电视台相关播映权。为进一步提高该栏目质量，公司 根据栏目计划于 ２００１ 年 １０ 月出资 １９００ 万元港币与香港凤凰卫视有限公司共同举办 《极地跨越》大型电视活动，成立联合摄制组，统一指挥对极地节目的拍摄，双方有 权各自编辑及包装所有的节目素材，我公司将该节目在 ＣＣＴＶ 十套科教频道《探索·发 现》栏目中播出。《探索发现》栏目本期投入 ２８０１．７ 万元，收益 ４８７．５７ 万元。 ２．报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 （1）经一届十三次董事会批准公司投资 1000 万元建设老上海一条街一期工程， 报告期内审计与结算尚未完成。 报告期内尚未给本公司带来投资收益。 （２）控股子公司北京中视北方影像技术有限责任公司（简称中视北方）一届五次 董事会审议通过决定以自有资金 １５００ 万元投资建设“节目及素材资源管理系统” （ＭＡＭ） 项目。该系统将合理解决节目素材的分类存储、浏览检索及简单编辑，将节目素材作 为宝贵资源，制作出满足不同需求的衍生产品，实现节目资源的二次开发。该系统将 首次满足中视传媒的节目存储、发布、资源再开发的需求，同时还可以为其它节目制 作公司、中小电视台及国外公司承接节目数字化加工服务、节目存储及信息发布委托 服务等。至报告期末，已投入 ６８１ 万元，完成投资进度的 ４５．４０％。 报告期内尚未给本公司带来投资收益。 （七）公司财务状况 本公司 ２００２ 年底总资产 ９１，０１４．９６ 万元，净资产 ７２，５２７．９８ 万元，资产负债率为 １７．７２％；公司全年共实现主营业务利润 ９，９２７．７６ 万元，实现净利润 ２２５．３８ 万元；全 年经营活动现金净流入 ７，２３４．１８ 万元。 ２０ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 单位：元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减％ 变动原因 总资产 ９１，０１４．９６ ９６，９０７．０７ －６．０８ 总资产比去年下降 ６．０８％，主要原因是 本年度偿还银行贷款 ５０００ 万元而减少 的货币资金。 短期投资 ９，２８２．１５ ９９６．２５ ８３１．７１ 短期投资比去年增长 ８３１．７１％，主要原 因是本年度中视汇达公司与中关村证券 公司签定了 ７０００ 万元委托理财协议所 致。 应收款项净额 ７，６４８．６０ ９，７５３．６４ －２１．５８ 应收款项净额比去年下降 ２１．５８％，主 要原因是 ２００２ 年度计提中科红叶项目 １８４７ 万元坏帐准备。 ０．６９ 股东权益 ７２，５２７．９８ ７２，０３１．２０ 股东权益增加的主要原因是本年度公司 获取净利润 ２２５ 万元以及无法支付的应 付款项转入资本公积所致。 －１．０９ 主营业务利润 ９，９２７．７６ １０，０３７．１４ 主营业务利润下降的主要原因是本年度 主营业务收入比去年略有减少，因此配 套的主营业务利润也较去年略有减少。 净利润 ２２５．３８ ２，６８２．２１ －９１．６０ 净利润减少的主要原因是本年度计提中 科红叶项目 １８４７ 万元坏帐准备以及今 年公司为加大面向全国市场的开发力 度，新组建了网络销售部导致营业费用 大幅度增加。 现金及现金等 －１２，１３２．７２ ８，５１０．２４ －２４２．５７ 现金及现金等价物净增加额减少的主要 价物净增加额 原因是 ２００１ 年借款净流入现金 １６０００ 万元，而 ２００２ 年借款净流出现金 ５０００ 万元，从而导致筹资活动现金流量净额 相差 ２１０００ 万元左右。 （八）生产经营环境及宏观政策变化的影响 随着我国经济的发展和“申奥”和“申博”的成功，将会给媒体和旅游行业带来 更多的机会和挑战，也面临更激烈的市场竞争压力。公司主营跨影视、旅游两大行业， ２１ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 本公司将加强对有关政策的研究，尽可能降低政策性变化对本公司造成的损失。 税收政策环境：为获取更为优惠的税收政策，我公司与下属控股公司上海中视汇 达投资管理有限公司于 2002 年迁至上海浦东新区，同时在浦东新区设立下属控股公司 上海中视国际广告公司，以上三公司均享受浦东新区 15%的所得税优惠税率，有效地 降低了企业的税负。 公司的主要客户为中央电视台，2003 年公司影视业务除继续面向中央电视台外， 还要大力拓展市场份额，“出精品、走市场”将成为公司影视业务的发展方向。 （九）新年度经营计划 １、加强主营业务发展，探询高效运营模式。 主营业务发展仍是 ２００３ 年工作的重中之重。公司将保持现有主营业务的稳定，发 展高科技业务及收入、提高控股公司的投资收益；加快制订新的公司三年战略发展规 划、按照《上市公司治理准则》的要求完善公司各项治理细则的制定。 公司将在实行纵向分工、实现目标管理的同时，建立横向的企业管理系统、财务 管理系统、大型影视项目评审系统、运行有效的营销管理系统。从而形成纵向责权利 块状管理结构和横向的条状管理模式。公司还将在原有经验的基础上，探索异地有效 企业管理的模式。营销工作则要在分工的基础上建立有机的、有效的、内部通力合作、 外部张扬的营销模式。今后公司将立足于：以市场为导向，以利润为核心，以管理为 重点，以服务为手段，以发展为目的。主营业务将探索高效的运行模式，采用规范化、 标准化的生产流程，注重品牌意识，注重寻求新的发展模式，注重企业效益和个人效 益的紧密结合，建立有效的激励机制，从而将企业利益和职工利益统一起来。 ２００３ 年公司将投资或合作拍摄的影视剧预计为《太阳滴血》、《东方神探——狄仁 杰》、《惊蛰》、《国宝沧桑》、 《抗战》、《梅花案件》、《金手指》、《炎热夏天》、《篮球少 年》、《远离母亲的日子》、《假若明天来临》、 《金岸》、《在都市中穿梭》、 《色彩斑斓的 世界》、《黑客危机》、 《台北有多远》、《台上人家》、《剑出江南》、《芳草碧连天》、《无 忧公主》等数十部。 在继续高质量完成《影视同期声》《影视金曲》《请您欣赏》《畅游天下》等栏目制 作的同时积极拓展与 ＣＣＴＶ 合作开设新的栏目；公司将投资制作《闪客阵线》节目；继 续扩大高清晰节目的生产能力，同时对公司几年来陆续购买的相当数量的影视设备， 继续做好设备租赁业务，保证这部分固化资产的投资收益率。 ２２ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 ２、加快新兴业务拓展，寻求生存发展空间 公司前几年在新兴业务方面进行了很多有益的探索和尝试，但还没有形成突破。 在目前影视和旅游面临强劲竞争、发展空间严重缩小的情况下，要寻找新的发展空间， 比如广告资源的多种经营、节目素材资源管理系统建设、房地产投资等。 ３、适度调整管理架构，有效提高经营效率 今年的总体思路还是围绕“开源节流”，同时进行机制的改革、体制的改革、结构 的改革等。尤其是在面对异地管理上，要形成行之有效的管理模式和管理结构。这包 括人力资源管理、物资管理、经营管理、信息管理、市场管理、服务管理、绩效考核 等。具体将采用属地化管理原则、责权利相统一的原则、分权实施管理的原则。 ４、规范公司制度管理，推进企业文化建设 公司将继续强调“以人为本”的原则。在以人为本的基点上，强化企业文化建设， 加强企业的战斗力，使企业有更强的市场拓展能力。特别是在实行异地管理的情况下， 必须要有全公司一盘棋的思想。在企业运行中既要强调民主决策，又要形成坚强的领 导核心，实行民主和集中的统一。要强调讲诚信、以德立人、以德立企、德才兼备、 以德为先。要通过企业文化建设和理顺内部机制，强化人才战略，形成良好的运行环 境，吸引优秀的人才。要建立有效的淘汰机制。 ２００３ 年，公司将在这四个方面予以努力推进，高管班子、各级管理人员、全体员 工都要在不同层面上，围绕这四个方面开展工作，为明后年的发展打好基础。 （十）董事会 ２００２ 年度日常工作情况 １．董事会会议及决议内容 报告期内，共召开 9 次会议。 （1）第二届董事会第九次会议于 2002 年 2 月 7 日下午在北京五棵松影视之家召 开，会议审议通过如下决议： 《关于调整公司影视业务部机构的议案》； 《关于修改的议案》； 《关于变更会计师事务所的议案》。 以上董事会决议公告刊登于 2002 年 2 月 9 日的《上海证券报》和《证券时报》 上。 （2）第二届董事会第十次会议于 2002 年 3 月 20 日下午在北京五棵松影视之家召 ２３ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 开，会议审议通过如下决议： 《关于公司迁址和在上海浦东购买办公楼的议案》； 《关于广告分公司改制的议案》； 《关于出售〈大宅门〉等十部剧目剩余版权的议案》； 以上董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日的《上海证券报》和《证券时报》 上。 （３）第二届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日上午在无锡召开，会议审议 通过如下决议： 《公司 2001 年度董事会工作报告》； 《公司 2001 年度总经理工作报告》； 《公司 2001 年度财务决算报告》； 《公司 2001 年度利润分配预案》； 《公司 2002 年度利润分配政策及公积金转增股本政策》； 《公司 2001 年度报告正本及摘要》； 以上董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 2 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （4）第二届董事会第十二次会议于 2002 年 4 月 28 日上午在无锡召开，会议审议 通过如下决议： 《公司 2002 年第一季度报告》； 《公司 2002 年财务预算草案》； 《董事会各专门委员会实施细则》； 《公司关联交易决策制度》； 《公司信息披露管理制度》； 《关于续聘会计师事务所的议案》； 《关于修改〈公司章程〉的议案》； 《关于公司贷款总额控制在 5 亿元的议案》； 决定召开 2001 年度股东大会的有关事项； 以上董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》 上。 （5）第二届董事会第十三次会议于 2002 年 6 月 27 日上午在无锡召开，会议审议 通过如下决议： 《关于中视传媒建立现代企业制度的自查报告》； 《关于董事会各专业委员会的人员组成的议案》； ２４ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 《关于建立〈对投资企业的管理控制制度〉的议案》； 修改后的《总经理工作细则》； 《关于批准公司与中央电视台签署南海影视城资产租赁经营协议的议案》； 《关于聘请通力律师事务所的议案》； 以上董事会决议公告刊登于 2002 年 6 月 28 日的《上海证券报》和《证券时报》 上。 （6）第二届董事会第十四次会议于 2002 年 8 月 5 日上午在北京京门大厦十楼会 议室召开，会议审议通过如下决议： 《关于调整公司高级管理人员的议案》； 《关于调整公司董事的议案》； 以上董事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 6 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （７）第二届董事会第十五次会议于 2002 年 8 月 15 日上午在北京五棵松影视之家 召开，会议审议通过如下决议： 《公司 2002 年半年度报告及摘要》 《关于调整公司 2002 年度财务预算的议案》 《关于调整中视传媒向控股公司派出人员的议案》 《关于修改＜公司章程＞的议案》 《关于确定公司董事津贴的议案》 《关于召开公司 2002 年第一次临时股东大会的议案》 以上董事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 19 日的《上海证券报》和《证券时报》 上。 （8）第二届董事会第十六次会议于 2002 年 10 月 30 日在北京召开，会议审议通 过了《公司第三季度报告》。 （9）第二届董事会第十七次会议于 2002 年 11 月 18 日召开，会议采用通讯表决的 方式，审议通过了《关于批准上海中视汇达投资管理有限公司投资 7000 万元进行国债 托管的议案》，决议公告刊登于 2002 年 11 月 20 日的《上海证券报》和《证券时报》 上。 ２．董事会对股东大会决议的执行情况 （1）２００１ 年度利润分配执行情况 公司 2001 年度股东大会审议通过的公司 2001 年度利润分配方案为：以 2001 年末 总股本 236，730，000 股计, 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.7 元（含税）, 共计派 ２５ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 送 16,571,100 元。尚余未分配利润 15,318,097.55 元，结转以后年度进行分配。该项利 润分配工作，已于 2002 年 7 月底完成。本次分红实施公告刊登于 2002 年 7 月 17 日的 《上海证券报》和《证券时报》。 （2）关于变更 ４０００ 万配股募集资金投向决议的执行情况 截止报告期末，公司已投入 ３９９５ 万元，完成了进度的 １００％。参见本章第 ２ 条。 （十一） 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据北京信永中和会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，本公司 2002 年度共实现净利润 2,253,777.58 元，在提取 10%法定公积金、10%公益金、5%任意公 积金后，加上以前年度结转的利润 15,318,097.55 元, 本年度可供股东分配的利润为 17,008,430.73 元。 公司董事会在 2001 年度报告中承诺了 2002 年度预计利润分配及公积金转增股本 政策，即公司拟在 2002 年结束后分配利润一次，2002 年度实现的净利润用于股利分配 的比例不少于 10%，2001 年度的未分配利润用于下一年度股利分配的比例不少于 10%， 分配主要采用派现的方式，现金股息占股利分配的比例不少于 50%，具体分配方案将 根据公司的实际情况而定；2002 年度公司资本公积金转增股本视公司的实际情况而定， 如果转增，则 2002 年度转增次数不多于 1 次，转增比例不超过 10 转 3。 根据公司预计的 2002 年分配政策，应分配的利润约为 170.08 万元。考虑到公司实 际情况，公司面临越来越大的市场竞争压力，根据公司 2002 年度实际经营情况及 2003 年经营需求，从战略发展角度考虑，2002 年度公司利润分配预案拟定为不进行分配也 不进行公积金转增股本，此预案需提交公司 2002 年度股东大会审议批准后实施。 第八章 监事会报告 （一）报告期内监事会会议及决议内容 本年度共召开七次监事会，其中六次会议分别形成决议并及时进行了公告。 公司二届七次监事会于 ２００２ 年 ２ 月 ７ 日下午在北京召开，４ 名监事出席会议，监 事会主席张海鸽授权杨沛德召集会议并委托其代为行使表决权。会议审议通过《关于 调整公司影视业务部机构的议案》、《关于修改的议案》、《关于变更会计师 事务所的议案》。决议公告刊登于 2002 年 2 月 9 日的《上海证券报》和《证券时报》。 公司二届八次监事会于 2002 年 3 月 20 日下午在北京召开，４ 名监事出席会议，监 事会主席张海鸽授权杨沛德召集会议并委托其代为行使表决权。会议审议通过《关于 公司迁址和在上海浦东购买办公楼的议案》、《关于广告分公司改制的议案》。会议同时 听取了董事会秘书关于出售《大宅门》等十部剧目剩余版权的情况汇报。决议公告刊 ２６ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 登于 2002 年 3 月 22 日的《上海证券报》和《证券时报》。 公司二届九次监事会于 2002 年 3 月 30 日下午在无锡召开，全体监事出席会议。 会议由监事会主席张海鸽主持，审议通过《公司 2001 年度监事会工作报告》、 《公司 2001 年度报告正本及摘要》。决议公告刊登于 2002 年 4 月 2 日的《上海证券报》和《证券 时报》。 公司二届十次监事会于 2002 年 4 月 28 日上午在无锡召开，全体监事出席会议。会 议由监事会主席张海鸽主持，审议通过公司 2002 年第一季度报告。季报刊登于 2002 年 4 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》。 公司二届十一次监事会于 2002 年 6 月 27 日上午在无锡召开，全体监事出席会议。 会议由监事会主席张海鸽主持，审议通过《关于批准公司与中央电视台签署南海影视 城资产租赁经营协议的议案》。决议公告刊登于 2002 年 6 月 28 日的《上海证券报》和 《证券时报》。 公司二届十二次监事会于 2002 年 8 月 15 日上午在北京召开，4 名监事出席会议。 会议由监事会主席张海鸽主持，审议通过《公司 2002 年半年度报告及摘要》、 《关于 确定公司监事津贴的议案》。决议公告刊登于 2002 年 8 月 19 的《上海证券报》和《证 券时报》。 公司二届十三次监事会于 １０ 月 ３０ 日上午在北京召开，全体监事出席会议。会议 由监事会主席张海鸽主持，审议通过公司 2002 年度第三季度报告全文。 （二）监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 2002 年度，面对激烈的市场竞争，通过全体员工扎实有效的努力，中视传媒的经 营业绩保持了相对稳定，管理水平得到了相对提高。监事会认真审议了公司 2002 年度 的经营情况和管理工作，认为： １、公司依法运作情况：报告期内，公司监事会根据有关法律法规和公司章程的规 定，列席了各次董事会会议，并参加了公司各次股东大会。公司监事会对董事会的召 开程序、决议事项、董事会对股东大会决议执行情况以及公司高级管理人员执行职务 情况以及公司内部控制制度进行了监督，认为：公司股东大会和各次董事会决策程序 合法，公司董事会 2002 年度的工作能够按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和本 公司章程及其他有关法规进行规范运作，经营决策合理，并进一步完善了内部管理和 内部控制制度，公司内控机制比较健全；未发现公司董事、高管人员执行职务时有违 反法律法规、公司章程或损害公司利益和侵犯股东权益的行为。 ２、检查公司财务情况：报告期内，公司监事会经检查公司财务制度和财务状况， 认为：公司财务制度比较健全，财务运作正常；北京信永中和会计师事务所对公司 2002 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，意见准确、可信， ２７ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金变更情况：报告期内，1999 年度 4000 万元配股募集资金的延续使用 情况正常，其变更投向经公司 2000 年度股东大会批准，决策程序合法，并进行了充分 披露和公告。 4、收购、出售资产情况：报告期内，公司未收购或出售资产，不存在内幕交易。 5、关联交易：2002 年度公司关联交易公平，以市场公允价格为定价依据，严格按 照有关规定，遵循公平、公正原则，履行交易程序，并及时披露，无损害股东权益或 本公司利益的行为发生。 ６、经二届董事会十五次会议通过并报 ２００２ 年第一次临时股东大会批准，公司 ２００２ 年度经营计划出现调整，符合当时经营环境变化的需要，依据较充分，决策程序合法。 在经营班子的努力下，公司通过开源节流、减员增效的有力措施，有效控制了成本费 用的增加，２００２ 年第四季度的经营状况有所改善，与中央电视台的七部剧版权交易在 年前顺利完成年初预算，为整体的经营业绩改善起到积极作用，切实维护了全体股东 和公司的利益。为此公司于 ２００３ 年 １ 月及时披露了 ２００２ 年度业绩预测调整公告，做 到及时、准确、真实，保障了广大股东特别是中小股东的知情权。 第九章 重大事项 １、延续至报告期末的诉讼事项 １ 例。 我公司诉北京东方红叶广告有限公司、孟金枝、王和平债务纠纷一案，北京市第 一中级人民法院于 2001 年 11 月 12 日作出（2001）一中经初字第 1309 号民事判决书 （详细内容参见刊登于 2001 年 12 月 24 日《上海证券报》、《证券时报》的公司重大事 项公告），王和平不服上诉。北京市高级人民法院于 2002 年四月下旬做出终审判决， 根据（2002）高民终字第 174 号民事裁判书，北京市高级人民法院驳回王和平上诉， 维持一审判决。 在一审判决发生法律效力后，由于北京东方红叶广告有限公司及其股东孟金枝、王 和平至今仍拒不遵照终审判决履行，我公司于 2002 年 6 月向北京市第一中级人民法院 申请给予强制执行，要求北京东方红叶广告有限公司偿还我公司股权转让款及滞纳金 共 22266875 元、资金占用费并滞纳金 135625 元，要求孟金枝、王和平对该债务以个 人资产承担连带保证责任，要求北京东方红叶广告有限公司、孟金枝、王和平偿还一 审案件受理费 104516 元。 北京市第一中级人民法院于 2002 年 6 月底发布通知，正式受理我公司提出的强制 ２８ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 执行申请。法院查核了北京东方红叶广告有限公司的资产情况，查封了该公司可以用 于偿还债务的一些商标。在执行中，法院已执行案款三十八万八千五百元；经查，北 京东方红叶广告有限公司、孟金枝、王和平现无其他财产可供执行。据此，2002 年 11 月 28 日，北京市第一中级人民法院依照《中华人民共和国民事诉讼法》有关规定，作 出（2002）一中执字第 662 号裁定，北京市第一中级人民法院（2001）一中经初字第 1309 号民事判决书中止执行。详细内容参见刊登于 2002 年 12 月 19 日《上海证券报》、《证 券时报》的公司重大事项公告。 鉴于上述情况，公司第二届董事会第十八次会议研究决定对此应收款全额计提坏 账准备。此项坏账准备计提使本期净利润减少 １８，４６６，９５４．２２ 元（扣除上年已按 ５％比例 计提的坏账准备后）。 ２、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。 3、报告期内重大关联交易事项： （１）经公司二届十次董事会批准，公司将《大宅门》等十部剧目的剩余版权一次性出 售给中国国际电视总公司，具体实施如下： 2002 年 6 月 27 日，公司与第二大股东中国国际电视总公司签署了有关电视剧版权 转让协议，将我公司拥有合法版权的两部电视连续剧《秦始皇》、《大宅门》的相关永 久版权出售给中国国际电视总公司，版权转让费共计人民币壹仟四佰玖拾肆万元整 （￥１４９４ 万元）；其中《秦始皇》版权转让费人民币 894 万元，《大宅门》版权转让费 人民币 600 万元（详细内容刊登于 2002 年 6 月 28 日的《上海证券报》、《证券时报》）。 本次关联交易总金额占同类交易总金额的 6.46%。 为理顺并规范电视剧版权管理，加快资金周转，并结合影视业务运作实际情况， 完成公司年初已制定的几部电视剧剩余版权转让的收入预算，公司于 2002 年 12 月 27 日与第一大股东无锡太湖影视城的投资主体中央电视台签署了《燕子李三》、 《橘子红 了》、《大明宫词》、《突出重围》、 《天下粮仓》、《郑成功》、《动画西游》七部剧目的剩 余版权转让协议书，关联交易总金额为人民币贰仟玖佰零五万六仟元整（￥2905.6 万 元），销售利润率为 39%（详细内容刊登于 2002 年 12 月 31 日的《上海证券报》、《证 券时报》）。 （2）公司与关联方的债权、债务往来、担保等事项。 公司与关联方的债权及债务往来详见审计报告第八部分《关联方关系及其交易》 ２９ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 中的第三小节《关联方往来余额》。 （3）其他重大关联交易 2002 年度，我公司控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司，与中国国际电视 总公司开展投资咨询业务，全年累计获取收入 471.54 万元。 ４、重大合同及其履行情况： （1）经公司二届十三次董事会批准，公司于 2002 年 7 月 2 日与中央电视台签署了《南 海影视城资产租赁经营协议书》。中央电视台在南海影视城投资形成的土地资产 11000 万元（约 1500 亩），道路 786 万元，附属设施 498 万元，宿舍 480 万元；在保持上述 资产完整性的前提下，中央电视台将上资产委托我公司经营三年，并免收三年的租赁 费，由我公司自主经营，自负盈亏。详细内容刊登于 2002 年 7 月 4 日的《上海证券报》、 《证券时报》。报告期内使公司减少 143 万元的成本。 （2）为积极开拓影视业务，提高影视设备使用效率，公司分别为中央电视台广告经济 信息中心、新闻评论部、社教中心、技术中心、《影视同期声》栏目及北京银汉公司、 中视冠华公司、海南旅游卫视提供设备租赁服务，报告期实现租赁收入 4776.59 万元。 （3）报告期内无担保事项发生。 （4）经公司二届十七次董事会批准，2002 年 11 月，我公司控股子公司上海中视汇达 投资管理有限公司，以自有资金 7000 万元购买成国债，并委托中关村证券股份有限公 司管理，委托期限半年。详细内容刊登于 2002 年 11 月 20 日的《上海证券报》、《证券 时报》。报告期内使中视汇达公司获取投资收益 166.67 万元。 5、报告期内，公司或持股 5%以上股东无承诺事项。 6、报告期内会计师事务所聘用情况 经公司 ２００２ 年度股东大会批准，公司聘用信永中和会计师事务所担任公司 ２００２ 年度年报审计单位，支付其 ２００２ 年度报酬 ３６ 万元（包括子公司），并承担审计期间审 计人员差旅费。 至报告期末，信永中和会计师事务所已连续两年承担我公司财务审计工作。２００１ 年，公司支付其年度报酬 ３６ 万元（包括子公司），并承担审计期间审计人员差旅费。 ７、其他重大事项 （１）根据事业发展需要，我公司控股公司无锡中视汇达投资管理有限公司于 2002 年 5 月 29 日迁址上海浦东，同时更名为上海中视汇达投资管理有限公司。 ３０ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 （2）经公司二届十次董事会批准，我公司广告分公司按现代企业制度要求改制组建有 限责任公司，由我公司联合中视汇达、中视科艺以及杭州大自然音像制品发行有限公 司四家出资 ２５００ 万元组建上海中视国际广告有限公司，其中我公司以自有资金投资 １７５０ 万元持有其 ７０％股权。上海中视国际广告有限公司已于 ２００２ 年 ６ 月完成工商登记 手续，主要从事设计、制作、发布、代理各类广告业务。 （3）根据事业发展需要，我公司与下属控股公司上海中视汇达投资管理有限公司（以 下简称中视汇达）、上海中视国际广告有限公司（以下简称国际广告）分别出资 500 余 万元在上海浦东购办公用房，按照浦东新区省部楼宇财政扶持政策的精神，我公司及 中视汇达、国际广告符合浦东新区省部楼宇政策企业认定条件，可享受浦东新区省部 楼宇企业财政扶持政策，该政策执行至 2005 年 12 月 31 日止。 （4）经公司二届十次董事会批准，公司于 2002 年 7 月 17 日正式迁址上海浦东，参见 刊登于 2002 年 7 月 17 日《上海证券报》和《证券时报》的公司 2002 年第 16 号临时公 告（公司办公地变动公告）。 （５）经公司 ２００１ 年度股东大会批准，公司于 ２００２ 年 ７ 月完成了 ２００１ 年度利润分配 方案的实施，以 ２００１ 年度末的总股本 ２３６７３００００ 股计，向全体股东每 １０ 股派发现金 红利 ０．７ 元（含税），共计派送 １６５７１１００ 元，尚余未分配利润 １５，３１８，０９７．５５ 元结转 以后年度分配。 （６）经公司 ２００１ 年度股东大会批准，公司 ２００２ 年度贷款总额控制在 ５ 亿元，截止报 告期末，本公司已获得浦东发展银行 ６０００ 万元贷款，中国工商银行上海浦东分行 ５０００ 万元贷款。 （７）其它： 我公司控股子公司无锡中视科艺投资发展有限公司于 ２００１ 年成立，我公司出资比 例 ９６．８％，无锡蠡园经济开发区发展总公司和无锡市滨湖区民政资产经营公司各出资 ４０ 万元，出资比例分别是 １．６％。由于客观环境发生变化，２００２ 年 １ 月，无锡中视传媒文 化有限公司出资 ８０ 万元收购了由无锡蠡园经济开发区发展总公司和无锡市滨湖区民政 资产经营公司持有的 ３．２％股权，相关工商变更手续于 ２００２ 年 ５ 月完成。无锡中视传媒 文化有限公司由我公司控股子公司北京中视北方影像技术有限公司和无锡蠡园经济开 发区发展总公司共同出资设立。 ３１ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 第十章 财务报告 审计报告 ＸＹＺＨ／Ａ５０３００２ 中视传媒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了中视传媒股份有限公司（以下简称“贵公司” ）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 母公司及合并资产负债表，２００２ 年度母公司及合并利润及利润分配表以及 ２００２ 年度母公司及 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况、２００２ 年度经营成果和 ２００２ 年度 现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 张克东 中国 北京 中国注册会计师 谭小青 ２００３ 年 ２ 月 ２６ 日 会计报表附注五之 １５ 和 ２３ 及附注十一日期：２００３ 年 ４ 月 ０４ 日 ３２ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 中视传媒股份有限公司会计报表附注 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 中视传媒股份有限公司（证券交易代码６０００８８ ， ２００１年８月前名称为“无锡中视影视基地 股份有限公司”，以下简称“本公司” ） ，是经江苏省人民政府［“苏政复（１９９７）４４号”］及中 国证监会批准，由无锡太湖影视城、北京荧屏出租汽车公司、北京中电高科技电视发展公司、 北京未来广告公司、中国国际电视总公司等五家法人共同发起，于１９９７年５月２２日在上海证交 所上网募集发行人民币普通股５，０００万股（每股面值１元，发行价每股７．９５元）而设立的股份有 限公司。 １９９７年７月９日，本公司在江苏省工商行政管理局登记注册，注册时总股本为１６，８００万股， 其中法人股１１，８００万股，社会公众股５，０００万股（含公司职工股２２５万股） ；２００１年８月，经公司 股东大会批准，国家工商局审核，公司正式更名为中视传媒股份有限公司。 １９９９年本公司经董事会、股东大会决议并经中国证监会批准后实施了每１０股配２股配股， 配股后股本总额为１８，２１０万股，其中：国有法人股 １２，２１０万股（无锡太湖影视城放弃了部分配 股权）、社会公众股（Ａ股）６，０００万股。 ２００１年７月本公司根据股东大会决议以２０００年１２月３１日总股本为基数向全体股东按１０转３实 施资本公积转增股本，转增后注册资本及股本为２３，６７３万元。 ２００２年本公司经二届十次董事会批准，于２００２年７月１７日由江苏省无锡市正式迁址上海浦 东，并在上海市工商行政管理局进行了变更登记注册，现注册地址： 上海浦东新区福山路 ４５０ 号新天国际大厦１７层Ａ座，法定代表人：吴达审。 本公司主要从事影视拍摄基地开发、经营，影视拍摄（电影除外）、电视剧节目制作、销售 经营，影视设备租赁，旅游商品销售，投资咨询，设计、制作、发布、代理各类广告等业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ３３ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 ５、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 6、短期投资核算方法 （１）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期 投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入 的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （２）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为 投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及 尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （３）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰 低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，一般 按类别计提跌价准备。 ７、应收款项坏账损失核算方法 （１）坏账的确认标准：ａ．债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严 重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等； ｂ．债务单位逾期未履行偿债义务 超过 ３ 年；ｃ．其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 （２）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末通常按账龄分析法计提坏账 准备，在按账龄分析法计提坏账准备无法真实地反映其可收回金额时采用个别认定法计提坏账 准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东 大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项（应收账款和其他应收款）坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 １ 年以内 不计提 １－２ 年 ５％ ２－３ 年 １０％ ３－４ 年 ３０％ ４－５ 年 ５０％ ５ 年以上 １００％ ８、存货核算方法 （１）存货的分类：存货分为 库存材料、低值易耗品、库存商品和电视剧（在拍及已完成） 四大类。 ３４ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 （２）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，取得时按实际成本计价，领用 和或发出时按个别计价法核算。 （３）低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销。 （４）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现 净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部 分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存 货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去 估计完工成本、销售费用和税金后确定。 ９、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确 定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20% 或 20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资 本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 2）长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有 者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同规定了投资期 限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，采用直线法按 １０ 年平均摊销。 （2）长期债权投资 1) 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资 成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作 为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。 2) 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到 付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价 或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投 资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值 准备。 １０、固定资产计价和折旧方法 （１）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高（2000 元及 2000 元 以上）。 ３５ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 （２）固定资产的分类：分为房屋及建筑物、办公设备、专用设备、通用设备、运输设备 等类别。 （３）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本 包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的 可直接归属于该资产的其他支出 。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价 值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本公司对所有固定资产 计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类、折旧年限、预计净残值率及折旧 率如下： 类 别 净残值率（％） 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ５％ １０－２５ ９．５０－３．８０ 专用设备 ５％ ５ １９．００ 运输设备 ５％ ５－１０ １９．００－９．５０ 其他设备 ５％ ５ １９．００ （５）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如 发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收 回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准 备。计提时按单项资产计提。 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌， 并且预计在近期内不可能恢复； 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经 营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发 生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现 率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 １１、在建工程核算方法 （１）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工 资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的 价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （２）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折 旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （３）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对在建工程进行全面检查， ３６ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准 备，计提时按工程项目分别计提。 １） 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ２） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具 有很大的不确定性； ３） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １２、借款费用的会计处理方法 （１）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借 款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购 建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： １） 资产支出已经发生； ２） 借款费用已经发生； ３） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （２）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件 的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可 使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （３）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末 购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款 按月计算的加权平均利率。 １３、无形资产计价及摊销方法 （１）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按 实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用 作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损 益。 （２）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受 益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规 定年限的，摊销年限不超过 １０ 年。本公司对购入的影视剧版权按实际支付金额入账，按 ５ 年 平均摊销。 （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情 况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 １） 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ２） 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ３） 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ３７ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 ４） 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 １４、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在 １ 年以上的固定资产大修理支出、租 入固定资产的改良支出、其他长期待摊费用等。其中，固定资产大修理支出在下一次大修理前 平均摊销，租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期间内平 均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 １５、预计负债的核算方法 （１）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等 或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： １） 该义务是本公司承担的现时义务； ２） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ３） 该义务的金额能够可靠地计量。 （２）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 １６、收入确认方法 本公司主营业务收入主要为拍摄基地旅游门票收入、影视剧经营收入、影视设施租赁及拍 摄收入。旅游门票收入在门票出售并已收到现金或取得收款权利时确认收入的实现；影视剧经 营收入在影视剧版权转移并已取得收款权利时确认收入的实现；影视设施租赁及拍摄收入根据 租赁协议及提供服务时间确认收入的实现。 １７、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 １８、合并会计报表的编制方法 （１）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上， 或虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但 对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 （２）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报 表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已 抵销。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： １、企业所得税 ３８ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 本公司及控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司 ２００２ 年 ５ 月迁址上海浦东新区前企 业所得税的适用税率为 ３３％，迁址后适用优惠税率为 １５％；本年新设控股子公司上海中视国际 广告有限公司所得税适用优惠税率为 １５％；北京中视北方影像技术有限公司所得税适用税率为 １５％，根据北京市丰台区国家税务局“丰国税【２００２】０９５０４７３ 号”文件 ２００１ 至 ２００３ 年免征 企业所得税；其它公司适用税率为 ３３％。 无锡景区分公司及南海分公司采用属地原则缴纳所得税，税率为 ３３％。 ２、增值税 本公司商品销售收入适用增值税，销项税率为 １７％。 ３、营业税 本公司旅游门票收入、影视剧经营收入、影视设施租赁及拍摄收入适用营业税， 旅游门票 收入税率为 ３％、旅游门票外其它收入税率为 ５％ 。 ４、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，城建税适用税率为 ７％ ， 教育费附加适用费率除无锡地区为 ４％外、其它地区均为 ３％。 四、控股子公司及合营企业 本公司的控股子公司的情况及公司合并会计报表范围如下： 注册资本 本公司投资额 是否 子公司名称 持股比例 主要业务 （万元） （万元） 合并 北京中视北方影 5,000.00 4,000.00 80.00% 影视、网络高科技技术服务 是 像技术有限公司 上海中视汇达投 10,000.00 9,500.00 95.00% 投资、咨询、受托资产管理 是 资管理有限公司 无锡中视科艺投 2,500.00 2,420.00 96.80% 住宿餐饮影视服饰等配套服务 是 资发展有限公司 上海中视国际广 设计制作代理广告业务及对媒体 2,500.00 1,750.00 70.00% 是 告有限公司 投资 本公司无合营企业。 １、主要控股子公司的基本情况 北京中视北方影像技术有限公司为 ２０００ 年 １０ 月由本公司、中国国际电视总公司共同投资 设立，本公司出资 ４００ 万元， 占其注册资本的 ８０％。该公司于 ２００１ 年 ５ 月份增加注册资本至 ５，０００ 万元，本公司亦增加投资至 ４，０００ 万元，各股东持股比例不变。 ３９ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 上海中视汇达投资管理有限公司原名无锡中视汇达投资管理有限公司，为本公司、中视实 业发展有限公司共同出资于 ２００１ 年 ５ 月设立，本公司出资 ９，５００ 万元、占其注册资本 ９５％； 该公司于 ２００２ 年 ５ 月迁址上海浦东并更名为上海中视汇达投资管理有限公司。 无锡中视科艺投资发展有限公司为本公司、无锡郊区民政资产经营公司及无锡蠡园经济开 发区发展总公司于 ２００１ 年 ６ 月共同投资设立，本公司出资 ２，４２０ 万元、占其注册资本 ９６．８％， 而后无锡郊区民政资产经营公司及无锡蠡园经济开发区发展总公司将所持股权全部转让给无锡 中视传媒文化有限公司 上海中视国际广告有限公司为本公司、无锡中视科艺投资发展有限公司、上海中视汇达投 资管理有限公司、杭州大自然音像制品发行有限公司共同出资于 ２００２ 年设立，注册资本 ２，５００ 万元，本公司出资 １，７５０ 万元、占其注册资本 ７０％。 ２、公司报告期内合并会计报表范围变化 子公司上海中视国际广告有限公司为本年新投资设立，从本期开始将其纳入合并报表编制 范围。 五、合并会计报表主要项目注释 １、货币资金 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 现金 83,203.30 67,959.65 银行存款 82,626,249.13 184,892,839.72 其他货币资金 70,041,193.53 89,117,032.10 合计 152,750,645.96 274,077,831.47 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他货币资金中包括本票存款 ７０，０００，０００．００ 元。 ２、短期投资 ２００２ 年 ２００１ 年 项目 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 股权投资 - 10,158,910.00 9,962,450.00 196,460.00 其中：股票投资 - 10,158,910.00 9,962,450.00 196,460.00 债券投资 92,821,541.62 - - - 其中：国债投资 92,821,541.62 - - - 其他投资 - - - - 合计 92,821,541.62 - 10,158,910.00 9,962,450.00 196,460.00 （１） 期末国债投资包括子公司上海中视汇达投资管理有限公司根据 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日与 中关村证券股份有限公司签署的《国债委托管理协议书》委托后者管理的 ７，０００ 万元资金所购 买的国债，托管期限为 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日至 ２００３ 年 ５ 月 １８ 日； ４０ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 （２） 投资不存在减值情况，故未计提减值准备； （３） 期末短期投资变现无重大限制。 ３、应收账款 （１）应收账款账龄如下： 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 35,893,431.82 96.51% - 9,818,659.00 93.74% - １－２ 年 1,271,573.00 3.42% 63,580.15 655,937.00 6.26% 32,796.85 ２－３ 年 24,990.00 0.07% 2,499.00 - 0.00% - ３ 年以上 - 0.00% - - 0.00% - 合计 37,189,994.82 100.00% 66,079.15 10,474,596.00 100.00% 32,796.85 坏账准备的计提比例参见附注二、７。 （２）期末应收账款中含持本公司 ５％及 ５％以上表决权股份的股东关联单位欠款，其明细情况见 附注八。 （３）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 ２９，８７９，５００．００ 元，占应收账款总额的 ８０．３４％。 （３）期末应收账款增长的主要原因为应收中央电视台设备租赁款尚未收到所致。 ４、其他应收款 （１）其他应收款账龄如下： 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 24,949,708.52 54.07% 21,005,526.18 50.86% - - １－２ 年 1,210,079.80 2.62% 60,193.09 20,036,056.55 48.51% 1,001,314.43 ２－３ 年 19,642,788.55 42.57% 19,477,690.75 0.00% - - ３ 年以上 339,979.72 0.74% 119,989.86 261,579.72 0.63% 80,444.26 合计 46,142,556.59 100.00% 19,657,873.70 41,303,162.45 100.00% 1,081,758.69 期末其他应收款中账龄 ２－３ 年部分包括 应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款 １９，４５９，３４６．５５ 元，本年已对其全额计提坏账准备，其详细情况见附注“十二、２” 。 除应收北京东方红叶广告有限公司股权转让款外，其他应收款坏账准备的计提比例参见附 注二、７。 （２）期末其他应收款中不含持本公司 ５％及 ５％以上表决权股份的股东单位欠款。 ４１ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 （３）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 ３３，５９３，３８６．５５ 元，占其他应收款总额的 ７２．８０％。 欠款单位 欠款金额 欠款时间 性质或内容 占应收款比例 北京东方红叶广告有限公司 19,459,346.55 ２－３ 年 股权转让款* 42.17% 《国宝沧桑》剧组 5,000,000.00 1 年以内 投拍款 10.84% 《太阳滴血》剧组 4,000,000.00 1 年以内 投拍款 8.67% 《无忧公主》剧组 3,134,040.00 1 年以内 投拍款 6.79% 中国国际电视总公司 2,000,000.00 1 年以内 投拍款 4.33% 合 计 33,593,386.55 72.80% ５、预付账款 （１）预付账款账龄如下： 项目 2002 年 2001 年 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 4,817,269.38 37.41% 46,790,154.25 99.82% 1－2 年 8,060,093.76 62.59% 83,000.00 0.18% 合 计 12,877,363.14 100.00% 46,873,154.25 100.00% （２）期末预付账款中不含持本公司 ５％及 ５％以上表决权股份的股东单位预付款。 （３）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日主要欠款单位及欠款原因： 占预付账款 欠款单位 欠款金额 欠款时间 性质或内容 比例 北京荣信达影视艺术中心 4,200,000.00 1-2 年 预付《蛐蛐四爷》制作费 32.62% 上海上影影视布景制作装潢公司 3,246,093.76 2 年以内 预付工程款 25.21% 福建电影制片厂 2,237,000.00 1 年以内 预付《中国神探》制作费 17.37% 北京雅迪广告公司 654,800.00 1 年以内 预付广告费 5.08% 山东益羊铁路实业总公司 504,000.00 1 年以内 预付工程款 3.91% 合 计 10,841,893.76 84.19% ６、存货及跌价准备 项 目 2002 年 2001 年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在拍电视剧 22,683,540.32 - 20,446,777.04 已完成剧目 11,327,095.11 - 12,780,133.51 库存商品 3,014,733.88 317,130.78 1,187,569.79 库存材料 571,950.49 234,821.33 554,467.08 281,292.58 低值易耗品 648,863.91 10,214.00 合 计 38,246,183.71 551,952.11 34,979,161.42 281,292.58 （１）存货的可变现净值是根据该存货期末市场售价及其新旧或破损程度确定的。 ４２ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 （２）已完成剧目：主要为《爱在生死边缘》、《直起腰来》 、《神医》等已完成的剧目，其 中《爱在生死边缘》、《直起腰来》制作完毕正在审查阶段，其它剧目成本为与尚未确认收入相 配比的制作成本。 ７、待摊费用 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 期末结存原因 车辆保险费 111,620.73 142,958.52 至 2003 年 8 月 公众责任险 15,056.00 15,056.00 至 2003 年 3 月 租赁费 47,700.00 210,492.39 至 2003 年 10 月 宽带网年租金 45,000.00 140,000.00 至 2003 年 9 月 财产保险费 267,086.68 100,842.78 至 2003 年 6 月 旅行社责任险 7,501.00 - 至 2003 年 9 月 合 计 493,964.41 609,349.69 ８、长期股权投资 （１）长期股权投资 ２００２ 年 ２００１ 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 5,800,000.00 - 800,000.00 - 股权投资差额 -345,581.20 - -517,798.23 - 合 计 5,454,418.80 - 282,201.77 - 股权投资净额 5,454,418.80 282,201.77 - （２）其他股权投资 （成本法） 投资 所占 减值准备 被投资单位名称 初始投资金额 期末余额 期限 比例 期末 期初 无锡中视科艺投资发展有限公司 无 3.20% 800,000.00 800,000.00 - - 上海中视国际广告有限公司 无 10.00% 2,500,000.00 2,500,000.00 - - 上海中视国际广告有限公司 无 10.00% 2,500,000.00 2,500,000.00 - - 合 计 5,800,000.00 5,800,000.00 - - 上述投资分别为无锡中视传媒文化发展有限公司、上海中视汇达投资管理有限公司、无锡 中视科艺投资发展有限公司持有的投资。 ４３ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 （３）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊余价值 期限 北京中视北方影像 -52,679.95 10 年 -5,268.00 -42,143.95 技术有限公司 增加股权时取得成 无锡中视科艺投资 本与被投资单位所 -522,651.42 10 年 -52,265.14 -418,121.14 发展有限公司 有权所占份额之间 的差额 无锡东方影视旅游 127,426.55 10 年 12,742.66 114,683.89 有限公司 -447,904.82 -44,790.48 -345,581.20 合 计 长期投资无投资变现的重大限制。 期末长期投资不存在减值情形，故未提取长期投资减值准备。 ９、固定资产原价、累计折旧及减值准备 （１） 固定资产原价及累计折旧 房屋建筑物 办公设备 专用设备 通用设备 运输设备 其它 合计 原 价 ２００２ 年 １ 月 １ 日 418,603,893.54 11,240,526.78 197,743,145.64 12,570,489.85 5,069,907.00 4,483,017.87 649,710,980.68 本期增加 15,939,387.85 2,266,544.82 34,418,358.67 502,994.57 1,278,544.50 1,038,405.33 55,444,235.74 其中：在建工程转入 161,023.50 161,023.50 本期减少 70,412.00 176,710.58 408,639.00 74,040.00 272,850.00 1,002,651.58 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 434,543,281.39 13,436,659.60 231,984,793.73 12,664,845.42 6,274,411.50 5,248,573.20 704,152,564.84 累计折旧 ２００２ 年 １ 月 １ 日 67,639,864.90 2,205,123.82 32,224,733.86 7,658,031.64 1,463,433.58 1,728,679.88 112,919,867.68 本期增加 16,185,561.20 2,270,033.49 43,509,720.69 1,701,705.64 1,106,792.95 724,688.25 65,498,502.22 本期减少 67,776.21 43,761.23 191,917.29 70,338.00 259,207.52 633,000.25 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 83,825,426.10 4,407,381.10 75,690,693.32 9,167,819.99 2,499,888.53 2,194,160.61 177,785,369.65 净 值 ２００２ 年 １ 月 １ 日 350,964,028.64 9,035,402.96 165,518,411.78 4,912,458.21 3,606,473.42 2,754,337.99 536,791,113.00 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 350,717,855.29 9,029,278.50 156,294,100.41 3,497,025.43 3,774,522.97 3,054,412.59 526,367,195.19 ２００２ 年固定资产增加的主要原因为购入影视设备及上海办公用房所致。 ４４ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 （２） 固定资产减值准备 类 别 ２００１ 年 本期增加 本期减少 ２００２ 年 计提原因 办公设备 - 17,537.83 - 17,537.83 ＊ 通用设备 - 660,923.24 - 660,923.24 合 计 - 678,461.07 - 678,461.07 ＊公司期末对固定资产进行了全面检查、重估价值，公司按其可收回金额低于其账面价值 的差额计提固定资产减值准备 ６７８，４６１．０７ 元。 １０、在建工程 （１） 在建工程 工程名称 2001 年 本期增加 本期转固 其他减少 2002 年 预算数 资金 （万元） 来源 老上海一条街 1,822,547.17 2,444,234.45 0.00 0.00 4,266,781.62 自筹 创 ４Ａ 景区改造 58,541.38 0.00 0.00 58,541.38 0.00 水浒城浔阳楼侧 平 桥 工 程 0．00 161,023.50 161,023.50 0.00 0.00 16.00 自筹 节目磁带库工程 0．00 6,810,664.00 0.00 0.00 6,810,664.00 自筹 零星工程 8,094.86 216,410.54 0.00 224,505.40 0.00 自筹 合 计 1,889,183.41 9,632,332.49 161,023.50 283,046.78 11,077,445.62 其中：借款费用资本化 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 １）老上海一条街：经本公司第一届第十三次董事会讨论通过，为填补本公司民国初至新 中国成立前这一历史阶段的场景空白，决定在水浒城景区内 １２００ 平方米摄影棚区域投资建设 “老上海一条街”，主要为各类与老上海题材有关的电视剧提供各种拍摄所需的内外场景。 ２）节目磁带库工程：又称“节目及素材资源管理系统” ，为合理解决节目素材的分类存储、 浏览检索、简单编辑及资源再开发的需求，适应电视频道专业化和节目制作市场化的传媒业产 业化发展趋势，公司控股子公司北京中视北方影像技术有限公司 ２００２ 年决定投资建设“节目 及素材资源管理系统” ，以适应电视频道专业化和节目制作市场化的传媒业产业化发展趋势。 （２） 在建工程减值准备 期末在建工程不存在可收回金额低于其账面价值的情形，故未提取在建工程减值准备。 １１、无形资产 剩余摊 项目名称 取得方式 原值 2001 年 本期增加 本期转出 本期摊销 2002 年 累计摊销额 销期 《水浒传》版权 购入 6,600,000.00 990,000.00 - - 990,000.00 - 6,600,000.00 《西游记》动画 版权 购入 1,976,000.00 988,000.00 - 625,733.34 362,266.66 - 1,976,000.00 自制电视剧版权 自制 3.00 3.00 - 3.00 - 合计 8,576,003.00 1,978,003.00 - 625,736.34 1,352,266.66 - 8,576,000.00 ４５ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 自制电视剧版权主要包括《突出重围》 、《燕子李三》 ，２００２ 年公司将前述二剧及《西游记》 动画版权全部转让给中央电视台。 １２、长期待摊费用 本期 剩余摊 项目名称 原始发生额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 累计摊销额 转出 销期限 绿化设施 6,375,864.20 924,340.21 - - 924,340.21 - 6,375,864.20 创 4A 工程 1,492,705.54 1,342,705.54 - - 300,000.00 1,042,705.54 450,000.00 42 个月 唐宫剧场 4,766,505.18 4,766,505.18 - - 953,301.00 3,813,204.18 953,301.00 48 个月 学校改造 651,071.97 637,507.97 - - 162,768.00 474,739.97 176,332.00 35 个月 租入固定资产 改良支出 1 3,315,396.90 2,422,790.00 - - 1,530,183.24 892,606.76 2,422,790.14 7 个月 租入固定资产 改良支出 2 733,960.16 - 733,960.16 - 275,235.06 458,725.10 275,235.06 15 个月 三国客房改造 216,410.54 - 216,410.54 - 3,606.84 212,803.70 3,606.84 59 个月 其它 9,782,386.36 997,993.91 160,000.00 - 518,889.45 639,104.46 9,143,281.90 小计 27,334,300.85 11,091,842.81 1,110,370.70 - 4,668,323.80 7,533,889.71 19,800,411.14 １３、短期借款 借款类别 ２００２ 年 ２００１ 年 备 注 信用借款 110,000,000.00 160,000,000.00 合 计 110,000,000.00 160,000,000.00 １４、应付账款、预收账款 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 备 注 应付账款 8,214,076.48 13,636,898.99 无账龄超过 ３ 年的款项 预收账款 14,020,329.54 11,891,183.98 合 计 22,234,406.02 25,528,082.97 １）期末应付账款中含持本公司 ５％及 ５％以上表决权股份的股东单位的应付款，其情况见附 注八（三）。 ２）期末预收账款中含预收持本公司 ５％及 ５％以上表决权股份的股东关联单位中央电视台款 项 ６，６００，０００．００ 元，其情况见附注八（三） 。 １５、应付股利 主要股东名称（类别） ２００２ 年 ２００１ 年 期末未付原因 国有法人股 - 11,111,100.00 当年利润分配 社会公众股 - 5,460,000.00 当年利润分配 合 计 - 16,571,100.00 ４６ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 报告期分配预案见附注五、２３。 １６、应交税金 税 种 适用税率 ２００２ 年 ２００１ 年 应交增值税 １７％ 13,363.92 13,960.41 应交营业税 ３％、５％ 7,094,760.61 6,529,644.69 应交城市建设税 ７％ 497,270.51 448,462.57 应交企业所得税 １５％、３３％ 7,155,680.05 3,098,871.36 应交个人所得税 代扣代缴 332,542.65 265,310.08 合 计 15,093,617.74 10,356,249.11 期末欠税均未超过法定纳税期限。 １７、其他应交款 项 目 ２００２ 年 性质 计缴标准 教育费附加 217,529.95 附加税 增值税营业税的 4%、3% 粮食风险基金 35,398.43 地方基金 收入的 1.5‰ 物价调节基金 15,476.60 地方基金 收入的 1‰ 防洪保安基金 15,345.99 地方基金 上年收入的 1‰ 堤围防护费 533.90 地方基金 其他 29,213.89 合 计 313,498.76 １８、其他应付款 （１）期末其他应付款余额为 １１，７５３，４２９．７１ 元，其中不含持本公司 ５％及 ５％以上表决权股份的 股东单位及关联单位的应付款。 （２）期末其他应付款余额中无账龄超过 ３ 年的大额应付款项。 １９、预提费用 费用类别 ２００２ 年 ２００１ 年 期末结存余额原因 南海景区维修费等 - 2,182,635.12 合 计 - 2,182,635.12 ２０、股本 （１）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 １ 元，股本结构如下（单位：股） ： ４７ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 本期变动增减（+,-） 项 目 2001年 2002年 发行新股 配股 送股 转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 158,730,000.00 - - - - - 158,730,000.00 其中：国家拥有股份 158,730,000.00 - - - - - 158,730,000.00 境内法人持 有股份 - - - - - - 2、募集法人股 - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - - 尚未流通股份合计 158,730,000.00 - - - - - 158,730,000.00 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 78,000,000.00 - - - - - 78,000,000.00 2、境内上市外资股 - - - - - - 3、境外上市外资股 - - - - - - 4、其他 - - - - - - 已流通股份合计 78,000,000.00 - - - - - 78,000,000.00 三、股份总额 236,730,000.00 - - - - - 236,730,000.00 （２）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股） ： 股东名称或股份类别 股份性质 ２００１ 年 ２００２ 年 无锡太湖城 国有法人股 150,930,000.00 150,930,000.00 中国国际电视总公司 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 北京中电高科技电视发展公司 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 北京未来广告公司 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 北京荧屏出租汽车公司 国有法人股 780,000.00 780,000.00 境内上市人民币普通股 社会公众股 78,000,000.00 78,000,000.00 合 计 236,730,000.00 236,730,000.00 ２１、资本公积 项 目 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 股本溢价 401,016,071.41 - - 401,016,071.41 其他资本公积转入 11,520,138.07 - - 11,520,138.07 其他 - 2,713,953.82 - 2,713,953.82 合 计 412,536,209.48 2,713,953.82 - 415,250,163.30 （１）股本溢价是指发行股票所得价款超过其面值总额并扣除发行费用后的部分； （２）其他资本公积包括发行 A 股冻结利息和改制前净利润。发行 A 股冻结利息是指发行 A 股申购成功者在申购期内冻结资金所产生的存款利息收入；改制前净利润是根据财政部有关规 定，并报经主管财政机关批准，将原唐城与三国城自评估基准日起至本公司成立日止实现的净 利润转入本公司资本公积； ４８ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 （３）其他项下本期增加为南海分公司债权债务清理无法支付的应付款项转入。 ２２、盈余公积 项 目 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 法定盈余公积 22,291,093.00 225,377.76 - 22,516,470.76 法定公益金 22,291,093.00 225,377.76 - 22,516,470.76 任意盈余公积 11,145,546.49 112,688.88 - 11,258,235.37 合 计 55,727,732.49 563,444.40 - 56,291,176.89 报告期内盈余公积变动均为按规定从当年净利润提取所致，盈余公积提取比例见附注五、 ２３。 ２３、未分配利润 项 目 2002 年 2001 年 上年年报披露年末未分配利润 16,107,708.42 12,562,221.09 加：期初未分配利润调整 -789,610.87 -789,610.87 期初未分配利润 15,318,097.55 11,772,610.22 加：本年净利润 2,253,777.58 26,822,116.43 减：提取法定盈余公积金 225,377.76 2,682,211.64 提取任意盈余公积金 112,688.88 1,341,105.82 提取法定公益金 225,377.76 2,682,211.64 分配普通股股利 - 16,571,100.00 期末未分配利润 17,008,430.73 15,318,097.55 （１） 根据公司 ２００３ 年 ４ 月 ４ 日第二届董事会第十八次会议决议， 本公司分配预案为按 ２００２ 年度净利润提取 １０％法定盈余公积金、１０％的公益金、５％任意盈余公积金，不派发现金红利， 剩余利润作为未分配利润留存。该决议尚须经公司股东大会表决通过。 （２）期初未分配利润调整－７８９，６１０．８７ 元为实行货币化分房改革发放的一次性住房补贴 按相关规定调整 ２００１ 年期初未分配利润，同时追溯调整 ２００２ 年期初未分配利润。 ２４、主营业务收入、主营业务成本 （１）按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 影视业务 231,375,778.35 274,688,633.28 135,793,968.19 182,332,328.35 广告业务 10,763,471.41 13,943,917.13 8,936,022.95 7,395,393.95 （旅游）门票 56,026,411.19 56,473,797.50 40,673,970.52 47,231,031.76 投资咨询 6,715,357.57 9,600,000.00 - - 其它 7,496,199.21 5,341,725.18 10,181,014.66 3,809,798.36 小 计 312,377,217.73 360,048,073.09 195,584,976.32 240,768,552.42 内部相互抵消 - - - - 合 计 312,377,217.73 360,048,073.09 195,584,976.32 240,768,552.42 ４９ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 （２）按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 地区 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 上海 208,518,475.59 - 129,251,080.95 - 无锡 92,301,396.94 262,835,134.75 57,614,428.47 177,219,147.04 南海 14,056,178.26 23,934,630.34 14,910,491.57 17,373,410.58 北京 31,177,287.26 85,540,050.00 11,645,375.98 57,611,974.80 小 计 346,053,338.05 372,309,815.09 213,421,376.97 252,204,532.42 内部相互抵 消 33,676,120.32 12,261,742.00 17,836,400.65 11,435,980.00 合 计 312,377,217.73 360,048,073.09 195,584,976.32 240,768,552.42 （３）公司 ２００２ 年前五名客户销售收入总额为人民币 ２０２，０２０，７０６．２５ 元，占本期主营业务 收入总额的 ６４．６８％。 客户名称 销售收入金额 比例 中央电视台 165,171,360.00 52.88% 中国国际电视总公司 19,655,357.57 6.29% 北京库普传媒广告有限公司 7,921,388.68 2.54% 北京同乐文化艺术公司 4,752,600.00 1.52% 北京银汉文化传播公司 4,520,000.00 1.45% 合 计 202,020,706.25 64.68% ２５、主营业务税金及附加 项 目 计缴基数 2002 年 2001 年 营业税 3%、5% 15,898,004.70 17,090,910.09 城市维护建设税 7% 1,104,403.82 1,178,790.98 教育费附加 3%、4% 512,235.82 638,380.02 合 计 17,514,644.34 18,908,081.09 ２６、其他业务利润 2002 年 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 无锡景区商品经营等业务 10,760,643.36 8,602,317.99 2,158,325.37 南海景区商品经营等业务 2,534,623.10 285,878.04 2,248,745.06 合 计 13,295,266.46 8,888,196.03 4,407,070.43 ５０ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 ２７、管理费用、营业费用 本期管理费用增长的主要原因为应收北京东方红叶广告有限公司款项全额计提坏账准备所 致，其详情见附注十二、 ２；营业费用本期增长的主要原因为支付影视剧分成费、零星设备租 赁费及展销费增加所致。 ２８、财务费用 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 利息支出 4,552,900.00 2,667,662.60 减：利息收入 1,137,443.10 1,040,136.24 汇兑损失 14,723.83 - 减：汇兑收益 122.00 369.57 其他 20,304.41 11,192.05 合 计 3,450,363.14 1,638,348.84 ２００２ 年财务费用比 ２００１ 年增长 １８１．２ 万元，主要因为本期平均占用借款增加所致。 ２９、投资收益 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 股票投资收益 -8,202,421.08 -9,661,955.20 短期投资跌价准备 - -196,460.00 债权投资收益 1,746,128.28 - 股权投资差额摊销 44,790.48 57,533.14 股权转让收益 - 1,237,446.00 合 计 -6,411,502.32 -8,563,436.06 （１）股票投资收益是指操作股票（含基金）交易而取得的投资收益，主要为子公司上海中 视汇达投资管理有限公司本年进行股票投资确认的损失 ８，２０２，４２１．０８ 元； （２）２００２ 年度债权投资收益均为子公司上海中视汇达投资管理有限公司进行国债投资产生 的收益，包括其根据 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日与中关村证券股份有限公司签署的《国债委托管理协 议书》委托管理 ７，０００ 万元的资金所购买国债本期确认的收益 １，６６６，６６６．６６ 元，上述投资收益 均于当期以货币资金的形式收回。 ３０、补贴收入 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 来源 依据 财政专项补贴 4,010,000.00 - 上海浦东新区财政局 浦东新区财政局文件 景区开发补贴 381,325.00 5,468,000.00 无锡太湖山水城旅游区管委会 财政支持协议 财政扶持款 141,260.00 - 江苏省蠡园经济开发区 财政扶持协议 合 计 4,532,585.00 5,468,000.00 ５１ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 ２００２ 年公司实际收到财政专项补贴 ４０１ 万元计入“补贴收入”科目。 ３１、营业外收入 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 处置固定资产净收益 9,396.85 - 罚款净收入 5,880.00 34,230.00 其他 115,204.00 358,743.98 ３２、营业外支出 合 计 130,480.85 392,973.98 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 粮食风险基金 156,930.10 424,148.37 物价调节基金 87,570.74 270,606.36 防洪保安基金 165,046.90 201,636.28 捐赠支出 5,000.00 - 处理固定资产损失 23,952.78 267,669.62 固定资产减值准备 678,461.07 - 罚款支出 37,364.14 23,401.62 其它 9,394.01 141,085.82 合 计 1,163,719.74 1,328,548.07 ３３、所得税 项 目 2002 年 2001 年 利润总额 6,816,482.40 37,457,594.12 加: 纳税调整增加额 40,008,250.45 8,442,346.78 减：纳税调整减少额 1,204,592.50 2,410,403.27 应纳税所得额 45,620,140.35 43,489,537.63 所得税税率 33%、15% 15%、33% 应纳所得税额 9,667,928.30 13,843,511.52 加: 补缴以前年度所得税 -3,768,962.43* 208,282.27 减：地方财政所得税返还 477,422.73 4,468,636.85 本年度实际所得税 5,421,543.14 9,583,156.94 ＊２００２ 年补缴以前年度所得税包括： １） ２００２ 年无锡当地税务局进行 ２００１ 年度纳税检查查补母公司所得税 １４０，９３３．１９ 元，查补 无锡中视传媒文化发展有限公司所得税 ３５，７０２．０９ 元； ２） ２００１ 年度委托投资理财［无锡众事］实际投资损失 １１，９５６，３５６．６９ 元，经 ２００２ 年 ６ 月 １３ 日苏国税函［２００２］１９９ 号及国家税务总局国税函［２００２］４０９ 号确认为投资损失，可以税前列支， 并经无锡当地税务局核准列 ２００１ 年度，减少 ２００１ 年应纳所得税额 ３，９４５，５９７．７１ 元。 ３４、支付的其他与经营活动有关的现金主要为支付的各项期间费用。 ５２ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 （１）应收账款账龄如下： 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 35,004,779.15 96.53% - 8,558,659.00 92.88% - １－２ 年 1,240,000.00 3.42% 62,000.00 655,937.00 7.12% 32,796.85 19,14 ２－３ 年 5.00 0.05% 1,914.50 - - - ３ 年以上 0.00% - - - - 合计 36,263,924.15 100.00% 63,914.50 9,214,596.00 100.00% 32,796.85 坏账准备的计提比例参见附注二、７。 （２）期末应收账款包含持本公司 ５％表决权股份的股东关联单位欠款，详见附注八（三） 。 （３）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 ３０，５７４，６７２．００ 元，占应收账款总额的 ８４．３１％。 ２、其他应收款 （１）其他应收款账龄如下： 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 21,084,159.66 50.26% - 19,659,409.52 49.20% 0.00 １－２ 年 991,561.80 2.36% 49,578.09 20,036,056.55 50.14% 1,001,314.43 ２－３ 年 19,637,788.55 46.81% 19,477,190.75 - - - ３ 年以上 239,979.72 0.57% 119,989.86 261,579.72 0.66% 80,444.26 合计 41,953,489.73 100.00% 19,646,758.70 39,957,045.79 100.00% 1,081,758.69 期末其他应收款中账龄 ２－３ 年部分包括 应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款 １９，４５９，３４６．５５ 元，本年已对其全额计提坏账准备，其详细情况见附注“十二、其他重要事项” 。 除应收北京东方红叶广告有限公司股权转让款外，其他应收款坏账准备的计提比例参见附 注二、７。 （２）期末其他应收款中不含持本公司 ５％及 ５％以上表决权股份的股东单位欠款。 （３）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 ３３，３１０，８８６．５５ 元，占其他应收款总额 的 ７９．４０％。 ５３ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 ３、长期股权投资 （１）长期股权投资 ２００２ 年 ２００１ 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 173,141,540.57 - 163,912,743.35 - 股权投资差额 - 460,265.09 - -517,798.23 - 合 计 172,681,275.48 - 163,394,945.12 - 股权投资净额 172,681,275.48 - 163,394,945.12 - （２）其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投资 本期权益 累计权益 期末 减值准备 位名称 期限 比例 金额 调整 调整 余额 期末 期初 中视北方影像 无 80.00% 40,000,000.00 -1,922,092.22 1,507,337.92 41,507,337.92 - - 技术有限公司 中视汇达投资 无 95.00% 95,000,000.00 -2,399,011.19 -1,195,848.38 93,804,151.62 - - 管理有限公司 中视科艺投资 - 无 96.80% 24,200,000.00 -3,494,421.87 20,785,728.53 - - 发展有限公司 3,414,271.47 上海中视国际广告 有限公司 无 70.00% 17,500,000.00 -455,677.50 -455,677.50 17,044,322.50 - - 合 计 176,700,000.00 -8,271,202.78 -3,558,459.43 173,141,540.57 - - １）本期权益调整中包括收到子公司中视汇达投资管理有限公司本年内决议分配 ２００１ 年度 股利 ９５ 万元，其他均为按权益法进行损益调整的增减额。 ２）上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例，实际投资比例与注册资本比 例一致。 被投资单位与公司的会计政策一致，投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 （３）股权投资差额 摊销期 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊余价值 限 北京中视北方影像技术 增加股权时取得 -52,679.95 10 年 -5,268.00 -42,143.95 有限公司 成本与被投资单 无锡中视科艺投资发展 位所有权所占份 -522,651.42 额之间的差额 10 年 -52,265.14 -418,121.14 有限公司 合 计 -575,331.37 -57,533.14 -460,265.09 ５４ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 ４、主营业务收入、主营业务成本 （１）按收入种类 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 影视业务 222,402,743.77 209,112,068.20 133,617,350.30 137,234,854.71 （旅游）门票 56,023,831.19 56,473,797.50 43,938,739.45 47,231,031.76 广告业务 8,671,656.60 13,943,917.13 8,285,338.95 7,395,393.95 其他 59,351.46 583,191.00 - - 合 计 287,157,583.02 280,112,973.83 185,841,428.70 191,861,280.42 （２）母公司本期前五名客户销售收入总额为人民币 １９５，１５３，３７４．９２ 元，占本期主营业务收入 总额的 ６７．９６％。 ５、投资收益 （１）投资收益明细如下： 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 股票投资收益 - -3,037,897.30 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 -7,321,202.78 4,709,134.28 股权投资差额摊销 57,533.14 57,533.14 股权转让收益 - 1,237,446.00 合 计 -7,263,669.64 2,966,216.12 （２）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 ２００２ 年 ２００１ 年 中视北方影像技术有限公司 -1,922,092.22 3,425,821.07 中视汇达投资管理有限公司 -1,449,011.19 1,203,162.81 中视科艺投资发展有限公司 -3,494,421.87 80,150.40 上海中视国际广告有限公司 -455,677.50 - 合 计 -7,321,202.78 4,709,134.28 七、母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司的母公司与子公司会计政策完全一致。 八 、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 ５５ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 １、存在控制关系的关联方 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 表人 北京市 从事影视节目的制 无锡太湖影视 中央电视台 国家事业单位 赵化勇 复兴路 １１ 号 作、播出 城的投资主体 无锡太湖影视城 无锡漆塘 提供影视场景服务 控股股东 全民所有制 刘振瑞 中国国际电视总公司 北京市 制作及销售电视剧 主要股东 全民所有制 李 建 北京中视北方影像技 北京市 影视技术及策划 子公司 有限公司 刘桂芝 术有限公司 上海中视汇达投资管 上海浦东 投资、咨询、受托资 子公司 有限公司 赵 健 理有限公司 新区 产管理 无锡中视科艺投资发 无锡蠡园乡 住宿餐饮影视服饰等 子公司 有限公司 陈国清 展有限公司 配套服务 上海中视国际广告有 上海浦东 设计制作代理广告业 子公司 有限公司 柴 竫 限公司 新区 务及对媒体投资 无锡中视传媒文化发 无锡蠡园乡 间接控股 影视剧摄制配套服务 有限公司 李勇健 展有限公司 子公司 无锡东方影视旅游有 无锡漆塘 国内旅游业务及旅游 间接控股 有限公司 陈国清 限公司 商品的销售 子公司 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （万元） 关联方名称 ２００１ 年 本期增加 本期减少 ２００２ 年 无锡太湖影视城 989.60 - - 989.60 中国国际电视总公司 19,869.00 - - 19,869.00 北京中视北方影像技术有限公司 5,000.00 - - 5,000.00 上海中视汇达投资管理有限公司 10,000.00 - - 10,000.00 无锡中视科艺投资发展有限公司 2,500.00 - - 2,500.00 上海中视国际广告有限公司 - 2,500.00 - 2,500.00 无锡中视传媒文化发展有限公司 248.00 - - 248.00 无锡东方影视旅游有限公司 50.00 - - 50.00 ３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 持股金额（万元） 持股比例（％） 关联方名称 2002年 2001年 2002年 2001年 无锡太湖影视城 15,093.00 15,093.00 63.76% 63.76% 中国国际电视总公司 234.00 234.00 0.99% 0.99% 北京中视北方影像技术有限公司 4,000.00 4,000.00 80.00% 80.00% 上海中视汇达投资管理有限公司 9,500.00 9,500.00 95.00% 95.00% ５６ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 无锡中视科艺投资发展有限公司 2,420.00 2,420.00 96.80% 96.80% 上海中视国际广告有限公司 1,750.00 - 70.00% - 无锡中视传媒文化发展有限公司 235.60 235.60 95.00% 95.00% 无锡东方影视旅游有限公司 47.50 - 95.00% - ４、不存在控制关系的关联方的性质 无。 （二）关联交易 １、本公司与关联公司的交易定价以市场价格为基础，参考同类或类似交易协商确定。 ２、销售影视剧及版权转让 ２００２ 年 ２００１ 年 关联方名称 金额 金额 中央电视台 124,773,800.00 211,191,650.00 中国国际电视总公司 14,940,000.00 3,356,230.63 合 计 139,713,800.00 214,547,880.63 ３、提供劳务 交易性质 ２００２ 年 ２００１ 年 关联方名称 金额 金额 中国国际电视总公司 投资咨询 4,715,357.57 0.00 合 计 4,715,357.57 0.00 ４、资产租入 交易性质 ２００２ 年 ２００１ 年 关联方名称 金额 金额 无锡太湖影视城 土地使用权租赁 6,367,070.00 6,658,737.40 合 计 6,367,070.00 6,658,737.40 本公司向控股股东无锡太湖影视城租赁唐城、三国城和水浒城占用土地的使用权， 本年需 向无锡太湖影视城支付唐城、三国城土地使用权租赁费 １，７０８，７３７．４０ 元，水浒城土地使用权 租赁费 ４，６５８，３３２．６０ 元。 本公司向中央电视台租赁南海太平天国城土地使用权，本年对方免收租金。 ５７ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 ５、资产出租 交易性质 ２００２ 年 ２００１ 年 关联方名称 金额 金额 中央电视台 设备出租 40,397,560.00 22,384,558.33 合 计 40,397,560.00 22,384,558.33 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 ２００２ 年 ２００１ 年 中央电视台 应收账款 21,472,100.00 - 中央电视台 预收账款 6,600,000.00 1,715,500.00 太湖影视城 应付账款 3,158,738.00 - 太湖影视城 其他应收款 - 900,000.00 中国国际电视总公司 应收账款 1,494,000.00 - 九、或有事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 截止 ２００３ 年 ４ 月 ４ 日，公司报告期末应收中央电视台设备租赁款 ２，８６６，１２５ 元已收到； 报告期末应付太湖影视城土地租赁款 ３，１５８，７３８ 元已支付。除此之外本公司无需要披露的重大 资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 １、财政专项补贴的账务处理 ２００２ 年公司实际收到财政专项补贴 ４０１ 万元计入“补贴收入”科目。该财政专项补贴影 响公司当期净利润 ３４１．６３ 万元。 ５８ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 ２、其它应收款－－北京东方红叶广告公司 其它应收款期末余额中有应收北京东方红叶广告公司所欠中科红叶电子科技公司股权转让 款 １９，４５９，３４６．５５ 元。该款项的形成及情况如下： 本公司经一届十次董事会批准，于 ２０００ 年 ５ 月 ２３ 日与北京东方红叶广告公司签署了转让 北京中科红叶电子科技有限公司股权的“股权转让协议”，并于 ２０００ 年 １１ 月份收到 ５００ 万元 的股权转让款；虽然北京东方红叶广告公司承诺将剩余金额在 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日之前支付， 但其并未按合同约定及时付款。 本公司 ２００１ 年提起诉讼，经北京市第一中级法院一审判决胜诉，案件受理费由北京东方 红叶广告公司承担；对方上诉，二审（终审）北京市高级人民法院于四月下旬作出维持一审判 决。 由于北京东方红叶广告有限公司及其股东孟金枝、王和平拒不遵照终审判决履行，公司于 ２００２ 年 ６ 月向北京市第一中级人民法院申请给予强制执行并要求孟金枝、王和平对该债务以 个人资产承担连带保证责任。 北京市第一中级人民法院于 ６ 月底正式受理公司提出的强制执行申请，已查核了相关账 户、资产情况等资料，北京东方红叶广告有限公司已无资产可供执行，但在一些公司中尚有部 分股权及商标权等无形资产，经法院处理共执行案款 ３８８，５００．００ 元，同时法院裁定中止执行。 鉴于上述情况，根据公司相关规定报经董事会决定对此应收款全额计提坏账准备。此项坏 账准备计提使本期净利润减少 １８，４６６，９５４．２２ 元（扣除上年已按 ５％比例计提的坏账准备后）。 ３、国债托管 本年公司控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司根据其 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日与中关村 证券股份有限公司签署的《国债委托管理协议书》委托管理 ７，０００ 万元的资金所购国债，托管 期限为 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日至 ２００３ 年 ５ 月 １８ 日。 ４、其他重要事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无其他需要披露的重要事项。 补充资料 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收 益的计算及披露》的要求，本公司 ２００２ 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股 收益如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.688 13.761 0.419 0.419 营业利润 1.341 1.349 0.041 0.041 净利润 0.311 0.312 0.010 0.010 扣除非经常性损益后的净利润 3.266 3.283 0.100 0.100 ５９ 中视传媒股份有限公司 2002 年度报告 第十一章 备查文件目录 公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、上海证券交易所、中国证 监会上海证管办等主管部门及股东查询，备查文件有： 1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本， 2、载有法定代表人、财务负责人，会计主管人员签名并盖章的会计报表原件， 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件， 4、报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原件。 中视传媒股份有限公司董事会 董事长：吴达审 二零零三年四月八日 ６０ 中视传媒股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 流动资产： 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 货币资金 五、１ 152,750,645.96 274,077,831.47 120,790,297.84 158,098,019.38 短期投资 五、２ 92,821,541.62 9,962,450.00 - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五、３ 37,123,915.67 10,441,799.15 36,200,009.65 9,181,799.15 其他应收款 五、４ 26,484,682.89 40,221,403.76 22,306,731.03 38,875,287.10 预付账款 五、５ 12,877,363.14 46,873,154.25 10,724,771.34 46,173,154.25 应收补贴款 - - - - 存货 五、６ 37,694,231.60 34,697,868.84 28,191,572.36 25,315,687.03 待摊费用 五、７ 493,964.41 609,349.69 335,463.10 355,614.52 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 360,246,345.29 416,883,857.16 218,548,845.32 277,999,561.43 长期投资： 长期股权投资 五、８ 5,454,418.80 282,201.77 172,681,275.48 163,394,945.12 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 5,454,418.80 282,201.77 172,681,275.48 163,394,945.12 其中：合并价差 -345,581.20 -517,798.23 - - 固定资产： 固定资产原价 五、９ 704,152,564.84 649,710,980.68 640,316,800.19 600,163,045.18 减：累计折旧 五、９ 177,785,369.65 112,919,867.68 162,780,658.65 108,072,017.77 固定资产净值 526,367,195.19 536,791,113.00 477,536,141.54 492,091,027.41 减：固定资产减值准备 五、９ 678,461.07 - 678,461.07 - 固定资产净额 525,688,734.12 536,791,113.00 476,857,680.47 492,091,027.41 工程物资 148,720.66 154,536.37 148,720.66 154,536.37 在建工程 五、１０ 11,077,445.62 1,889,183.41 4,266,781.62 1,889,183.41 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 536,914,900.40 538,834,832.78 481,273,182.75 494,134,747.19 无形资产及其他资产： 无形资产 五、１１ - 1,978,003.00 - 1,978,003.00 长期待摊费用 五、１２ 7,533,889.71 11,091,842.81 5,495,014.18 8,031,544.84 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 7,533,889.71 13,069,845.81 5,495,014.18 10,009,547.84 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 910,149,554.20 969,070,737.52 877,998,317.73 945,538,801.58 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 1 中视传媒股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债： 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 短期借款 五、１３ 110,000,000.00 160,000,000.00 110,000,000.00 160,000,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 五、１４ 8,214,076.48 13,636,898.99 7,115,810.24 13,226,938.99 预收账款 五、１４ 14,020,329.54 11,891,183.98 10,343,696.20 11,791,183.98 应付工资 - - - - 应付福利费 1,899,144.72 1,951,185.29 1,508,933.04 1,768,000.57 应付股利 五、１５ - 16,571,100.00 - 16,571,100.00 应交税金 五、１６ 15,093,617.74 10,356,249.11 12,231,612.09 6,733,249.32 其他应交款 五、１７ 313,498.76 670,920.97 330,772.40 587,868.56 其他应付款 五、１８ 11,753,429.71 14,521,301.22 11,187,722.84 12,365,785.52 预提费用 五、１９ - 2,182,635.12 - 2,182,635.12 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 161,294,096.95 231,781,474.68 152,718,546.81 225,226,762.06 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 161,294,096.95 231,781,474.68 152,718,546.81 225,226,762.06 少数股东权益： 少数股东权益 23,575,686.33 16,977,223.32 - - 股东权益： 股本 五、２０ 236,730,000.00 236,730,000.00 236,730,000.00 236,730,000.00 资本公积 五、２１ 415,250,163.30 412,536,209.48 415,250,163.30 412,536,209.48 盈余公积 五、２２ 56,291,176.89 55,727,732.49 56,291,176.89 55,727,732.49 其中：法定公益金 22,516,470.76 22,291,093.00 22,516,470.76 22,291,093.00 未分配利润 五、２３ 17,008,430.73 15,318,097.55 17,008,430.73 15,318,097.55 股东权益合计 725,279,770.92 720,312,039.52 725,279,770.92 720,312,039.52 负债和股东权益总计 910,149,554.20 969,070,737.52 877,998,317.73 945,538,801.58 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2 中视传媒股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 五、２４ 312,377,217.73 360,048,073.09 287,157,583.02 280,112,973.83 减：主营业务成本 五、２４ 195,584,976.32 240,768,552.42 185,841,428.70 191,861,280.42 主营业务税金及附加 五、２５ 17,514,644.34 18,908,081.09 14,306,977.87 13,993,959.34 二、主营业务利润 99,277,597.07 100,371,439.58 87,009,176.45 74,257,734.07 加：其他业务利润 五、２６ 4,407,070.43 -423,987.02 5,083,299.62 -426,597.02 减：营业费用 五、２７ 29,895,724.44 18,651,708.26 26,813,030.66 12,392,034.22 管理费用 五、２７ 60,609,941.31 38,168,790.89 50,667,576.39 32,265,816.45 财务费用 五、２８ 3,450,363.14 1,638,348.84 4,270,331.01 1,804,938.94 三、营业利润 9,728,638.61 41,488,604.57 10,341,538.01 27,368,347.44 加：投资收益 五、２９ -6,411,502.32 -8,563,436.06 -7,263,669.64 2,966,216.12 补贴收入 五、３０ 4,532,585.00 5,468,000.00 4,146,325.00 5,468,000.00 营业外收入 五、３１ 130,480.85 392,973.98 23,220.00 392,573.98 减：营业外支出 五、３２ 1,163,719.74 1,328,548.07 1,076,602.08 1,263,926.50 四、利润总额 6,816,482.40 37,457,594.42 6,170,811.29 34,931,211.04 减：所得税 五、３３ 5,421,543.14 9,583,156.94 3,917,033.71 8,109,094.61 少数股东损益 -858,838.32 1,052,321.05 - - 五、净利润 2,253,777.58 26,822,116.43 2,253,777.58 26,822,116.43 加：年初未分配利润 15,318,097.55 11,772,610.22 15,318,097.55 11,772,610.22 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 17,571,875.13 38,594,726.65 17,571,875.13 38,594,726.65 减：提取法定盈余公积 225,377.76 2,682,211.64 225,377.76 2,682,211.64 提取法定公益金 225,377.76 2,682,211.64 225,377.76 2,682,211.64 七、可供股东分配的利润 17,121,119.61 33,230,303.37 17,121,119.61 33,230,303.37 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 112,688.88 1,341,105.82 112,688.88 1,341,105.82 应付普通股股利 - 16,571,100.00 - 16,571,100.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 17,008,430.73 15,318,097.55 17,008,430.73 15,318,097.55 补充资料： 项 目 合并数 母公司 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3 中视传媒股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 2002年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 298,018,625.32 273,698,814.48 收到的税费返回 522,682.73 - 收到的其他与经营活动有关的现金 14,823,112.67 10,211,681.80 现金流入小计 313,364,420.72 283,910,496.28 购买商品、接受劳务支付的现金 152,851,120.52 143,756,070.43 支付给职工以及为职工支付的现金 26,259,258.14 17,462,389.50 支付的各项税费 22,532,257.92 16,479,921.81 支付的其他与经营活动有关的现金 五、３４ 39,379,934.18 37,924,052.34 现金流出小计 241,022,570.76 215,622,434.08 经营活动产生的现金流量净额 72,341,849.96 68,288,062.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 400,842,696.71 - 取得投资收益所收到的现金 7,019,531.34 950,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 340,022.50 95,966.45 收到的其他与投资活动有关的现金 388,500.00 388,500.00 现金流入小计 408,590,750.55 1,434,466.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,676,953.06 18,406,250.19 投资所支付的现金 498,908,832.96 17,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 538,585,786.02 35,906,250.19 投资活动产生的现金流量净额 -129,995,035.47 -34,471,783.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 7,500,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 7,500,000.00 - 借款所收到的现金 250,000,000.00 250,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 257,500,000.00 250,000,000.00 偿还债务所支付的现金 300,000,000.00 300,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,174,000.00 21,124,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利 50,000.00 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 321,174,000.00 321,124,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -63,674,000.00 -71,124,000.00 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -121,327,185.51 -37,307,721.54 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 4 中视传媒股份有限公司 现金流量表补充资料 单位：人民币元 2002年度 项 目 附注 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,253,777.58 2,253,777.58 加：少数股东损益 -858,838.32 - 计提的资产减值准备 19,590,485.72 19,577,206.07 固定资产折旧 65,412,688.08 55,112,604.17 无形资产摊销 1,352,266.66 1,352,266.66 长期待摊费用摊销 3,934,363.64 2,696,530.66 待摊费用减少（减：增加） 115,385.28 20,151.42 预提费用增加（减：减少） -1,543,608.80 -1,543,608.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 14,555.93 14,844.78 固定资产报废损失 - - 财务费用 4,552,900.00 4,552,900.00 投资损失（减：收益） 6,411,502.32 7,263,669.64 递延税款货项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -3,265,522.29 -3,146,544.86 经营性应收项目的减少（减：增加） -23,683,421.72 -15,133,576.12 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,944,684.12 -4,732,159.00 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 72,341,849.96 68,288,062.20 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 152,750,645.96 120,790,297.84 减：现金的期初余额 274,077,831.47 158,098,019.38 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -121,327,185.51 -37,307,721.54 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 5 中视传媒股份有限公司 资产减值准备明细表（合并） 单位：人民币元 项 目 2001年12月31日 本期增加数 本期转回数 2002年12月31日 一、坏账准备合计 1,114,555.54 18,609,397.31 - 19,723,952.85 其中：应收账款 32,796.85 33,282.30 - 66,079.15 其他应收款 1,081,758.69 18,576,115.01 - 19,657,873.70 二、短期投资跌价准备合计 196,460.00 - 196,460.00 - 其中：股票投资 196,460.00 - 196,460.00 - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 281,292.58 317,130.78 46,471.25 551,952.11 其中：库存商品 - 317,130.78 317,130.78 原材料 281,292.58 - 46,471.25 234,821.33 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - 678,461.07 - 678,461.07 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 - 678,461.07 - 678,461.07 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 项 目 2001年12月31日 本期增加数 本期转回数 2002年12月31日 一、坏账准备合计 1,114,555.54 18,596,117.66 - 19,710,673.20 其中：应收账款 32,796.85 31,117.65 - 63,914.50 其他应收款 1,081,758.69 18,565,000.01 - 19,646,758.70 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 281,292.58 317,130.78 46,471.25 551,952.11 其中：库存商品 - 317,130.78 - 317,130.78 原材料 281,292.58 - 46,471.25 234,821.33 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - 678,461.07 - 678,461.07 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 - 678,461.07 - 678,461.07 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：