特变电工(600089)2001年年度报告

新疆特变电工股份有限公司 （２００１ 年）年度报告 目 录 页次 一、公司基本情况简介 2页 二、会计数据和业务数据摘要 3-4 页 三、股本变动及股东情况 4-5 页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 6-7 页 五、公司治理结构 7-8 页 六、股东大会情况简介 8-9 页 七、董事会报告 9-13 页 八、监事会报告 13-14 页 九、重要事项 14-15 页 十、财务报告 15-36 页 十一、备查文件目录 36 页 十二、财务报表 37-44 页 1 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事徐涵江、杨东礼未亲自出席董事会议，委托董事张新代为行使表决权。 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中英文名称及缩写 公司法定中文名称：新疆特变电工股份有限公司 公司法定英文名称：XINJIANG TEBIAN ELECTRIC APPARATUS STOCK CO．LTD 公司英文名称缩写：TBEA （二）公司法定代表人：张新 （三）公司董事会秘书：郭俊香 联系地址：新疆昌吉市延安南路 52 号 联系电话：0994-2724766 传 真：0994-2724766 电子信箱：gjx-tbea@sohu.com 公司证券事务代表：焦海华 联系地址：新疆昌吉市延安南路 52 号 联系电话：0994-2724766 传 真：0994-2724766 电子信箱：jhh_008@sohu.com （四）公司注册地址：新疆昌吉市延安南路 52 号 公司办公地址：新疆昌吉市延安南路 52 号 邮政编码：831100 公司国际互联网网址：http://www.tbea.com.cn 公司电子信箱：tbea-cj@mail.xj.cninfo.net （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海证券交易所、本公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：特变电工 公司股票代码：600089 （七）其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2000 年 7 月，公司变更登记，注册资本变更为 25949 万元；公司注册地为：新疆昌吉市延安南路 52 号。 企业法人营业执照注册号：650000100795 税务登记号码：65230129920112-1 公司聘请的会计师事务所名称：五洲联合会计师事务所新疆华西分所； 办公地址：新疆乌鲁木齐市明德路 16 号。 2 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司 2001 年度财务数据 单位：元 财务指标 金 额 利润总额 107,434,201.20 净利润 82,224,261.39 扣除非经常性损益后的净利润 55,615,874.50 主营业务利润 268,417,534.23 其他业务利润 5,571,461.20 营业利润 70,430,915.01 投资收益 31,855,388.35 补贴收入 313,739.51 营业外收支净额 5,236,028.33 经营活动产生的现金流量净额 -33,183,404.42 现金及现金等价物净增减额 -33,737,948.87 扣除非经常性损益涉及的项目及 金额如下所示 1、转让股权收益 16,745,602.45 5,200,000.00 2、委托理财收益 5,236,028.33 3、营业外收支净额 313,739.51 4、补贴收入 886,088.55 5、待处理流动资产净损失 894.85 6、合并价差摊销 26,608,386.89 合计 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 指 标 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后 主营业务收入 1,310,460,083.17 996,847,243.42 996,847,243.42 633,943,344.50 净利润 82,224,261.39 93,150,864.48 56,866,418.54 90,778,970.59 总资产 2,224,157,492.89 1,817,005,607.52 1,778,498,635.76 1,267,584,822.32 股东权益 826,501,205.05 819,953,523.37 783,669,077.43 520,101,037.94 每股收益 0.32 0.36 0.2192 0.608 每股净资产 3.19 3.1599 3.02 3.4833 调整后的每股净资产 3.10 3.0797 2.94 3.41 每股经营活动产生的现 金流量净额 -0.1279 0.043 0.043 0.246 净资产收益率（%） 9.95 11.36 7.26 17.45 加权平均净资产收益率 9.97 13.54 8.27 19.12 （%） 扣除非经常性损益加权 平均净资产收益率（%） 6.74 13.57 8.30 18.62 3 3、利润表附表 净资产收益率 报告期利润 金额 全面摊薄（%） 加权平均（%） 主营业务利润 268,417,534.23 32.48% 32.54% 营业利润 70,430,915.01 8.52% 8.54% 净利润 82,224,261.39 9.95% 9.97% 扣除非经营性 损益后的利润 55,615,874.50 6.73% 6.74% 4、报告期内股东权益变动情况及其原因 单位：元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 259490176 359805432.01 44669503.61 14889834.53 119703965.84 783669077.43 本期增加 0 0 16490164.76 5496721.51 82224261.39 98714426.15 本期减少 0 0 13443116.17 13443116.17 42439182.36 55882298.53 期 末 数 259490176 359805432.01 47716552.20 6943439.87 159489044.84 826501205.05 变动原因： 1、盈余公积、法定公益金增加系公司本年度利润计提盈余公积、法定公益 金所致； 2、法 定 公 益 金 减 少 系 公 司 根 据 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 财 政 厅 新 财 工 字 [2000]142 号文《关于转发〈关于企业住房制度改革中相关财务处理问 题的通知〉的通知》，公司本期处理已实行住房改革的职工住房，将职 工住房周转金的净值与售房收入差额由公益金弥补所致。 3、未分配利润增加系公司本年度利润增加所致，未分配利润减少系提取法 定盈余公积金、公益金及利润分配所致。 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 98,630,656 98,630,656 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 98,630,656 98,630,656 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股 30,443,520 30,443,520 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 129,074,176 129,074,176 二、 上市流通股份 1、人民币普通股 130,416,000 130,416,000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4 4、 其他 已上市流通股份合计 130,416,000 130,416,000 三、股份总数 259,490,176 259,490,176 （二）股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行情况 （1）2000 年公司以 1999 年 12 月 31 日的总股本 149,311,360 股为基数向 2000 年 6 月 7 日股权登记日登记在册的股东配售股份，配股比例为 10：3，共计配 售 20,592,000 股，配股价格为每股 13.8 元，缴款日期为 2000 年 6 月 8 日至 6 月 21 日。流通股配股部分 20,592,000 股于 2000 年 7 月 7 日获准在上海证券交易所 挂牌交易。 （2）2000 年 3 月 1 日公司 1999 年度股东大会审议通过了公司 1999 年度利 润分配方案及资本公积金转增股本方案，公司以总股本 149,311,360 股为基数， 向 2000 年 4 月 3 日股权登记日登记在册的股东按 10:2 的比例送红股 29,862,272 股，按 10:4 的比例以资本公积金转增股本 59,724,544 股，经过送、转股份后， 公司的总股本为 238,898,176 股，流通股送、转股部分 37,440,000 股于 2000 年 4 月 4 日在上海证券交易所挂牌交易。 （3）2000 年 6 月 6 日公司内部职工股距公司股票发行期满三年，2000 年 6 月 9 日，公司内部职工股 9,984,000 股在上海证券交易所挂牌交易，内部职工股 上市后，公司股本结构发生变化，公司已流通股份增加至 130,416,000 股。 2、股东情况介绍 （1）截止 2001 年末，公司股东总数为 91943 户。 （2）公司前十名股东持股情况 单位：股 股 东 名 称 年初持股数 年度内股份变动 年末持股数 股份类别 1 昌吉市特种变压器厂 54,784,000 0 54,784,000 法人股 2 昌吉电力实业总公司 16,947,200 0 16,947,200 法人股 3 自治区技改投资公司 14,761,216 0 14,761,216 法人股 4 上海邦联创业投资有限公司 12,800,000 0 12,800,000 法人股 5 自治区投资公司 12,138,240 0 12,138,240 法人股 6 中信国安工贸集团 6,400,000 0 6,400,000 法人股 7 西安电力机械制造公司 4,126,720 0 4,126,720 法人股 8 巴州自力工贸有限公司 2,560,000 0 2,560,000 法人股 9 独山子天利高新股份有限公司 1,280,000 0 1,280,000 法人股 10 新疆天山石化物资集团有限公司 1,280,000 0 1,280,000 法人股 公司前十名股东所持股份无质押或冻结情况。 （3）公司第一大股东情况介绍 第一大股东名称：昌吉市特种变压器厂 法定代表人：陈伟林 成立日期：1974 年 主要业务及产品：主营电源变压器制造及修理、小四轮拖车、铁件加工 注册资本：1180 万元 企业性质：集体企业 5 四、董事、监事、高级管理人员的情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 张 新 董事长总经理 男 40 2000.3.1-2003.3.1 30400 30400 叶 军 董事副总 男 37 2000.3.1-2003.3.1 21280 21280 雷 霆 董事副总 男 37 2000.3.1-2003.3.1 0 0 肖永康 董事副总 男 34 2000.3.1-2003.3.1 0 0 何建平 董事 男 43 2000.3.1-2003.3.1 0 0 栾永健 董事 男 50 2000.3.1-2003.3.1 0 0 杨东礼 董事 男 40 2000.3.1-2003.3.1 0 0 永寿福 董事 男 44 2001.2.6-2003.3.1 0 0 徐涵江 董事 男 34 2001.4.18-2003.3.1 0 0 魏玉贵 监事会主席 男 51 2000.3.1-2003.3.1 0 0 张保合 监事 男 55 2000.3.1-2003.3.1 0 0 朱恩礼 监事 男 56 2000.3.1-2003.3.1 0 0 郭富财 监事 男 34 2000.3.1-2003.3.1 15200 15200 邓放 监事 女 44 2000.3.1-2003.3.1 27296 27296 林鲁凡 监事 男 49 2001.4.18-2003.3.1 0 0 秦亚辉 监事 女 55 2000.3.1-2003.3.1 0 0 尤智才 总会计师 男 47 2000.3.1-2003.3.1 0 0 张裕成 总经济师 男 57 2000.3.1-2003.3.1 0 0 高崇斌 总工程师 男 57 2000.3.1-2003.3.1 0 0 郭俊香 董事会秘书 女 30 2000.3.1-2003.3.1 0 0 公司董事张新先生、叶军先生、雷霆先生、肖永康先生，监事魏玉贵先生、 张保合先生、郭富财先生，公司高级管理人员尤智才先生、张裕成先生、高崇 斌先生、郭俊香女士未在股东单位任职。公司董事永寿福先生在公司股东单位 自治区投资公司任总经理；公司董事何建平先生曾在公司股东单位自治区技术 改造投资公司任总经理，现已调离；公司董事栾永健先生在公司股东单位昌吉 市电力实业总公司之关联单位昌吉电业局任局长；公司董事杨东礼先生在公司 股东单位西安电力机械制造公司下属的西安变压器厂任总会计师。公司监事邓 放女士在公司股东单位自治区技改投资公司任总会计师，公司监事林鲁凡先生 在公司股东单位自治区投资公司任资金财务部主任；公司监事秦亚辉女士在公 司股东单位西安电力机械制造公司任财务处处长；公司监事朱恩礼先生在公司 股东单位昌吉市电力实业总公司之关联单位昌吉电业局任党委书记，以上单位 实行任命制，没有任期。公司董事徐涵江先生在公司股东单位上海邦联创业投 资有限公司任董事长，任期三年。 2、年度报酬情况 公司现任董事何建平、栾永健、杨东礼、徐涵江、永寿福，监事朱恩礼、 马新树、邓放、秦亚辉未在公司领取报酬，均在公司股东单位或其关联单位领 取报酬。董事张新、肖永康、叶军、雷霆领取的是其任公司高级管理人员的报 酬，监事魏玉贵、张保合、郭富财领取的是其任公司其他职务的报酬；公司高 级管理人员的报酬依据公司薪资制度确定，其年度报酬总额为 70.8 万元，金额 6 最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 23.4 万元，其中年度报酬为 9 万元的 有 1 人，年度报酬为 6.5-8 万元的有 2 人，年度报酬为 5.5-6 万元的有 8 人。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内公司董事陈震先生、许伯通先生因工作变动原因辞去董事职务， 公司监事马新树女士因工作变动原因辞去监事职务。 报告期内，公司无高级管理人员离任情况。 4、公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司共有在岗员工 1532 人，由公司承担费用的 退休工人 32 人。 专业构成 教育程度 生产人员：873 人 本科以上：340 人 销售人员：193 人 专科：538 人 技术人员：208 人 中专：523 人 财务人员： 57 人 其他：131 人 行政人员：153 人 其他人员： 48 人 五、公司治理结构 (一)公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，规范运作。公司制定了《公 司章程》、《股东大会工作条例》、《董事会工作条例》、 《监事会工作条例》。这些 文件符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准 则》规范性文件要求，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；严格按《股东大会规范意见》 的要求召集、召开股东大会。公司关联交易公平合理。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大 会或直接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在业务、人员、资产、 机构、财务等方面已做到分开。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建 立了董事会工作条例，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东 大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义 务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求。公司监事会建立了监事会工作条例。公司监事能够认真履行自己的职责， 能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级 管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待 7 股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准 确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公 司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的 变化情况。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的要求，正在积极修订公司章程，物色独立董事人选，将在 2002 年 6 月 30 日前按照有关规定建立独立董事制度。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情 况： （1）人员分开情况：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是 独立的，并设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、总会计 师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任 除董事以外的职务。 （2）资产完整方面：公司拥有独立的生产系统和辅助生产系统及配套设施， 资产独立完整，产权清晰，资产独立登记，建帐、核算、管理。 （3）财务独立方面：本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计 核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 （4）机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存 在控股股东合署办公的情况。 （5）业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的 业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评。公司准 备在适当时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行激 励机制。 六、股东大会情况简介 （一）公司本年度共召开三次股东大会， 1、2000 年 12 月 28 日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了“新 疆特变电工股份有限公司临时董事会决议公告及关于召开 2001 年第一次临时股 东大会的通知”，2001 年 2 月 6 日，在公司二楼会议室，召开了公司 2001 年第 一次临时股东大会，到会股东及股东代表 14 人，代表股份数 111,418,538 股， 占公司总股本的 42.94%，会议审议并通过了以下几项议案： （1）审议通过了变更部分募集资金投向的议案； （2）审议通过了改选董事的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 2 月 7 日的《上海证券报》、《中国证 券报》。 2、2001 年 3 月 12 日，公司在《上海证券报》、 《中国证券报》上刊登了“新 疆特变电工股份有限公司三届三次董事会决议公告及关于召开 2000 年度股东大 会的通知”，2001 年 4 月 18 日，在公司二楼会议室，召开了公司 2000 年度股东 大会，到会股东及股东代表 16 人，代表股份数 126,934,718 股，占公司总股本 的 48.92%，会议审议并通过了以下几项议案： （1）审议通过了 2000 年度公司董事会工作报告； 8 （2）审议通过了 2000 年度公司监事会工作报告； （3）审议通过了公司 2000 年度利润分配方案； （4）审议通过了变更公司董事的议案； （5）审议通过了变更公司监事的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 4 月 19 日的《上海证券报》、《中国 证券报》。 3、2001 年 7 月 3 日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了“新 疆特变电工股份有限公司临时董事会决议公告及关于召开 2001 年第二次临时股 东大会的通知”，2001 年 8 月 3 日，在公司一楼会议室，召开了公司 2001 年第 二次临时股东大会，到会股东及股东代表 13 人，代表股份数 128,562,176 股， 占公司总股本的 49.54%，会议审议通过了“关于转让公司所持有的山西广播电 视网络有限公司股权的议案”。 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 8 月 4 日的《上海证券报》、《中国证 券报》。 （二）报告期内选举、更换公司董事、监事情况： 1、2001 年 2 月 6 日，公司 2001 年临时股东大会审议通过了“关于变更公 司董事的议案”，董事陈震因工作变动原因辞去董事职位，选举永寿福为公司董 事； 2、2001 年 4 月 18 日，公司 2000 年度股东大会审议通过了“关于变更公司 董事的议案”、“关于变更公司监事的议案”，董事许伯通因工作变动原因辞去董 事职位，选举徐涵江为公司董事；监事马新树女士因工作原因不再担任监事， 选举林鲁凡先生为公司监事。 七、董事会报告 （一）公司主营业务范围及其经营情况 1、公司所属行业为机电行业，主要经营范围为变压器、电线电缆及其辅助 设备的制造和销售。 公司主要产品销售收入、产品销售成本、毛利率分项列示如下： 单位：万元 产品名称 销售收入 产品销售成本 产品毛利率(%) 1 变压器 590,804,675.07 459,287,375.15 22.26 2 电线电缆 680,681,179.28 553,986,083.27 18.61 3 房地产 31,599,645.48 17,068,818.50 45.98 在报告期内，公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生较大的变化。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）德阳电缆股份有限公司：该公司主营电线电缆制造销售、电工器材等， 注册资本 7500 万元，本公司控股 56.94%，截止 2001 年 12 月 31 日总资产 29584.00 万元，2001 年度实现主营业务收入 27711.03 万元，净利润 1473.92 万元。 （2）特变电工衡阳变压器有限公司：该公司主营变压器、电抗器、互感器 和中央空调的设计、制造、销售及安装维修服务等，注册资本 13128 万元，本 公司控股 76.17%，截止 2001 年 12 月 31 日总资产 45044.34 万元，2001 年度实 现主营业务收入 20319.07 万元，净利润 1175.39 万元。 （3）天津市特变电工变压器有限公司：该公司主营机械设备、电器设备、 五金、化工，民用建材、金属材料批发兼零售，变压器、金属波纹板材制造， 9 注册资本 3813 万元，本公司控股 55%，截止 2001 年 12 月 31 日总资产 6687.09 万元，2001 年度实现主营业务收入 4123.50 万元，净利润 438.71 万元。 （4）特变电工房地产开发有限责任公司：该公司主营房地产开发，物业管 理，委托代理，装饰材料，建筑材料，注册资本 2000 万元，本公司控股 90%， 2001 年度实现主营业务收入 2572.71 万元，净利润 628.96 万元 （5）新疆信息产业有限责任公司：该公司主营电子计算机服务及网络，综 合布线，系统集成及施工，电子计算机及软硬件开发，注册资本 2000 万元，本 公司持股 36%，2001 年度实现主营业务收入 1112.01 万元，净利润 241.45 万元。 （6）新特顺电力设备有限公司：该公司主营变压器、箱式变电柜站、环网 柜、电缆电线的生产及销售，注册资本 1000 万元，本公司持股 39 %，2001 年 度实现主营业务收入 3452.03 万元，净利润 251.25 万元。 （7）新疆广电网络股份公司：该公司主营网络软件的开发及技术服务，有 线与无线、广播与电视的网络传输的设计、施工及安装。注册资本 8709.16 万 元，本公司持股 22.96%，2001 年度实现主营业务收入 3104.04 万元，净利润 327.30 万元。 （8）西安博通资讯股份有限公司：该公司主营大型企业应用软件及相关硬 件产品、通信及网络设备的开发、生产、销售及技术服务，注册资本 4045.8 万 元，本公司持股 21%，2001 年度实现主营业务收入 5482.11 万元，净利润 1047 万元。 （9）新疆新能源股份有限公司：该公司主营电子仪器设备，电磁线，新能 源、新材料系列产品和环保设备的研制、开发、生产及销售、技术咨询服务， 注册资本 5000 万元，本公司持股 32%，2001 年度实现主营业务收入 1993.14 万 元，净利润 109.40 万元。 3、公司主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 44.33%；公司 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 17.92%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司的主要产品为变压器及电线电缆，市场竞争激烈，同时变压器产品对 科研开发及技术要求较高，为使公司产品在市场具有竞争力，不断提高产品的 市场占有率，公司主要采取了以下措施： （1）加大营销力度，开拓新的市场，建立国内国际营销网络； （2）加大人才引进力度，加强公司员工的培训，提高员工素质； （3）加强技术创新，开发适应市场需求的产品，以不断增强公司的竞争力。 （二）报告期内的投资情况： 本报告期末公司长期投资总额为 118,920,848.13 元，比期初的 202,125,815.29 元减少 83,204,967.16 元，减少幅度 41.16%，主要是公司收回了对上海邦联创业 投资有限公司、山西广播电视网络有限公司的投资。 1、报告期内募集资金使用情况： 公司 2000 年配股募集资金承诺投资七个项目：（1）220KV 变压器技术改造 项目、（2）建立国家级企业技术中心、（3）计算机集成制造系统、（4）建立营 销网络工程项目、 （5）变压器波纹油箱生产线技术改造项目、（6）建设新疆综 10 合信息服务平台、 （7）德阳电缆公司交联电力电缆和稀土铝架空导线技术改造 项目。根据公司发展需要，公司将（5）（6）（7）三个募集资金投资项目（募集 资金 9653 万元），调整为本公司对特变电工衡阳变压器有限公司的投资。此次 变更经过公司 2000 年 12 月 18 日临时董事会、2001 年 2 月 6 日的临时股东大会 审议通过，（董事会决议公告刊登于 2000 年 12 月 19 日的《上海证券报》、《中 国证券报》上，股东大会决议公告刊登于 2001 年 2 月 7 日的《上海证券报》、 《中 国证券报》上）。 报告期内募集资金使用情况如下： （1）220KV 变压器技术改造项目：该项目计划总投资 7972 万元，其中固 定资产 4972 万元，流动资金 3000 万元，该项目共计投入固定资产 4996.75 万元， 流动资金 3000 万元，该项目于 2001 年年底前已完成全部投资，由于本项目的 投入，公司本部的新疆变压器厂本年度主营业务收入比去年同期增长 6658 万 元，主营业务利润比去年同期增长 1056 万元。 （2）建立国家级企业技术中心：该项目计划投资 2650万元，实际投资 2763.44 万元，该项目建成后，完善了公司技术中心的组织机构，对技术中心办公楼及 实验设施进行改造，2001 年公司建立了博士后工作站，引进西安交大博士进站 工作。为公司新产品的开发和更新换代提供了强有力的技术保障。 （3）计算机集成制造系统：该项目计划投资 2372 万元，实际投资 2441.99 万元，该项目在企业内部建立一个技术先进、功能强大、易于管理并且投资及 运行费用较低的计算机网络。目前公司已实现办公自动化，并运用先进的技术 手段，彻底改变了生产经营和管理方式，在产品设计、生产管理、质量管理、 营销管理等方面取得明显成效，改善了库存管理，提高了劳动生产率，提高了 企业对市场的快速反应能力。 （4）建立营销网络工程项目：该项目计划投资 4800 万元，实际投资 1891.23 万元，公司已在国外建立国外营销办事处，在国内大部分城市建立营销办事处， 健全了内部的营销信息网络。目前尚有少数城市的营销办事处正在筹建之中， 公司计划在 2002 年度完成，剩余资金为银行存款。 （5）投资设立特变电工衡阳变压器有限公司：2000 年 12 月 28 日，公司临 时董事会审议通过了“关于变更部分募集资金投向的议案”，并于 2001 年 2 月 6 日公司临时股东大会审议通过。该项目计划总投资为 1 亿元，利用募集资金 投入 9653 万元，实际投入 9653 万元。该公司 2001 年度实现销售收入 20319.07 万元，实现利润总额 1760.20 万元，实现净利润 1175.39 万元。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况的说明。 （1）2001 年 4 月，公司向控股子公司德阳电缆股份有限公司增加投资 2720.9 万元，该公司 2001 年度实现净利润 1473.92 万元。 （2）2001 年 11 月，公司投资 200 万元设立吐鲁番发电有限责任公司，占 其注册资本的 10%，该公司 2001 年度正在建设期，无利润。 （3）2001 年 11 月，公司向新疆特变电工房地产开发有限公司增加投资 1000 万元，该公司 2001 年度实现利润总额 883.86 万元，实现净利润 628.96 万元。 （三）对公司财务状况的分析 1、报告期内财务数据比较及变动原因 2001 年 2000 年 增减幅度(%) 11 总资产 2,224,157,492.89 1,778,498,635.76 25.06 长期负债 273,042,519.83 455,827,388.18 -40.10 股东权益 826,501,205.05 783,669,077.43 5.47 主营业务利润 268,417,534.23 182,967,868.25 46.70 净利润 82,224,261.39 56,866,418.54 44.59 应收帐款 466,080,348.87 329,118,419.51 41.46 财务状况变动说明： 报告期内公司总资产增长 25.06%，主要是 2001 年度合并报表增加特变电工衡阳 变压器有限公司所致； 报告期内公司长期负债下降 40.10%，主要是公司部分长期借款到期归还银行,部分 转为短期借款所致； 报告期内公司股东权益增加 5.47%，主要是报告期实现净利润所致； 报告期内公司主营业务利润增加 46.70%，主要是生产规模扩大所致； 报告期内公司净利润增加 44.59%，主要是公司由于会计政策变更进行追溯调整， 调减 2000 年度净利润 36,284,445.94 元；调整前公司 2000 年度净利润为 93,150,864.48 元，与之相比，公司净利润下降 11.73%，主要原因是短期投资跌价损失增大及为开拓 市场营业费用加大所致； 报告期内公司应收帐款增加 41.61%，主要是销售收入增长应收帐款相应增加及行 业特点所致，公司变压器产品销售需有 10%的一年期滞保金。 （四）新年度的经营计划 2002 年度，公司拟生产变压器 2430 万 KVA，各种线缆 136689KM、37247 吨， 实现销售收入 20 亿元；为进一步提高公司产品的市场竞争力，公司拟开发超高电压可 控电抗器、智能化变压器、高压高强度耐热铝合金架空线等产品。为实现上述目标， 公司拟采取以下措施： 1、全面实施制度创新，保障企业快速发展：学习和借鉴国内外优势企业的先进制 度，建立具有特变电工特色的科学的制度体系。 2、推进人才战略，牢固树立“人才资源”是第一资源的思想，构建一整套科学 的、系统的人力资源体系；建立战略发展需求的“人才库”，做好对人才的追踪、培养 和配置，实现“人力资本”向现实生产力的最大、最优转化；建立学习型企业机制， 进一步加强以提高员工素质和解决现实问题为主的教育和培训工作。 3、在主业做大、做精、做强的前提下，加大资本运营，实施低成本扩张战略，采 取各种形式对联动产业资源进行整合，寻找新的经济增长点，实现企业跨越式发展。 4、加快企业文化建设，使得企业文化对内提高全体员工的凝聚力，使每个员工发 扬主人翁精神，对外增强企业文化的整合力，提升特变品牌形象，形成“人企合一” 的企业文化氛围。 （五）董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2001 年 3 月 12 日，公司召开三届三次董事会，会议审议通过了以下议案： ①公司 2000年度董事会工作报告，②公司2000 年度报告和年度报告摘要，③公司 2000 年度财务决算报告，④公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年利润分配政策的预案， ⑤变更公司董事的议案。会议决定于 2001 年 4 月 18 日召开 2000年度股东大会。 （2）2001 年 4 月 17 日，公司召开了临时董事会，会议审议通过了向公司控股子 公司德阳电缆股份有限公司增加投资的议案。 （3）2001 年 6 月 30 日，公司召开了 2001 年临时董事会，会议审议通过了 12 转让山西广播电视网络有限公司股份的议案，并决定于 2001 年 8 月 3 日召开临 时股东大会。 （4）2001 年 8 月 8 日，公司召开了三届四次董事会，会议审议通过了以下 议案：①《关于计提固定资产、在建工程及无形资产减值准备的内部控制制度》， ②《关于提取资产减值准备并进行追溯调整的议案》，③公司 2001 年度中期报 告及中期报告摘要，④公司 2001 年度中期利润分配预案，⑤公司对所控股子公 司提供担保的议案。 （5）2001 年 11 月 10 日，公司召开三届五次董事会，会议审议通过了以下 议案：①聘任焦海华同志为公司证券事务代表，②新疆特变电工股份有限公司 关于巡回检查的整改报告，③转让公司所持有新疆信息产业有限公司部分股权 的议案，④投资设立吐鲁番发电有限责任公司的议案，⑤对新疆特变电工房地 产开发有限公司增加投资的议案。 （6）2001 年 11 月 29 日，公司召开临时董事会，会议审议通过了转让公司 所持有的上海邦联创业投资有限公司股权的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 利润分配方案执行情况：2001 年 5 月 23 日，公司在《上海证券报》、《中国 证券报上》刊登了“新疆特变电工股份有限公司 2000 年度分红派息实施公告” 确定股权登记日为 2001 年 5 月 29 日，2001 年 6 月 8 日，公司向 5 月 29 日登记 在册的全体股东按每 10 股 1 元（含税）的比例发放股利。 3、本次利润分配预案： 2001 年度本公司（母公司）实现净利润 84,680,315.35 元，加上年度未分配 利润 121,530,868.43 元，2001 年度可供分配的利润为 206,211,183.78 元，提取 10% 的法定公积金 8,468,031.54 元，提取 5%的法定公益金 4,234,015.77 元，2001 年 度可供股东分配的利润为 193,509,136.47 元，以 2001 年 12 月 31 日总股本 259,490,176 为基数，向全体股东每 10 股派 1 元（含税），共派现金 25,949,017.6 元，期末未分配利润 167,560,118.87 元，结转下一年度分配，2001 年度，公司 不进行资本公积金转增股本。 4、其他披露事项：报告期内，公司选定信息披露报纸为《上海证券报》、 《中 国证券报》。 八、监事会报告 （一）报告期内，公司共计召开二次监事会。 1、2001 年 3 月 12 日，在公司二楼会议室，召开了公司三届四次监事会， 审议通过了（1）公司 2000 年度监事会工作报告（2）审议通过了公司 2000 年 度报告及年度报告摘要（3）审议通过了公司 2000 年度财务决算报告（4）审议 通过了变更监事的议案。 2、2001 年 8 月 8 日，在公司一楼会议室，公司召开了三届五次监事会，会 议审议通过了以下议案：（1）审议通过了《关于计提固定资产、在建工程及无 形资产减值准备的内部控制制度》 （2）审议通过了《关于提取资产减值准备并 进行追溯调整的议案》（3）审议通过了公司 2001 年度中期报告及中期报告摘 要。 （二）公司监事会认为在报告期内，公司依法运作，决策程序合法，公司 董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 13 公司监事会对公司 2001 年度财务进行了检查，认为会计师事务所出具的无 保留意见的审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 公司监事会认为公司最近一次募集资金发生过变更，公司变更程序合法。 公司监事会认为关联交易公平合理，未损害上市公司利益。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内收购资产简要情况及进程： 2000 年 11 月 16 日，公司召开临时董事会，会议审议通过了兼并衡阳现代 电气设备集团有限公司（以下简称衡阳现代）的议案，并于 2000 年 12 月 18 日 召开临时股东大会审议通过，本公司以整体兼并方式兼并衡阳现代，2001 年初 将该公司改制为特变电工衡阳变压器有限公司，本公司投资 1 亿元，占该公司 注册资本的 76.20%，公司兼并该公司是公司做大做强主业的有效措施，提升了 公司在变压器行业的竞争力，本年度该公司实现主营业务收入 20319.07 万元、 实现利润总额 1760.20 万元、实现净利润 1175.39 万元。 3、报告期内重大关联交易事项 （1）报告期内公司向关联企业— 新疆新特顺电力设备有限公司共销售货物 （变压器配件）22,532,123.67 元，定价以市场原则定价，该项交易占公司此类 交易的 3.82%，结算方式为银行支票，截止 2001 年 12 月 31 日，该公司尚欠本 公司货款 6,819,226.40 元。 （2）报告期内公司关联企业新疆新能源股份有限公司向本公司销售货物（电 磁线）19,210,586.48 元，定价采取招标方式，此项交易占公司该类交易（购买 电磁线）的 16.11%，结算方式为银行支票，截止 2001 年 12 月 31 日，本公司 尚欠该公司货款 3,115,444.53 万元。 （3）报告期内公司关联企业新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司向本 公司销售货物（变压器油箱）20,345,625.20 元，定价采取协议方式，在双方核 定的成本的基础上上浮 4%，结算采取银行支票的形式，截止 2001 年 12 月 31 日，本公司尚欠该公司货款 1,085,352.97 元 4、公司对外担保事项 被担保单位名称 担保金额 担保类型 备注 新疆新能源股份有限公司 500 万元 连带责任担保 已归还 新疆特变电工房地产开发有限公司 500 万元 连带责任担保 新疆特变电工房地产开发有限公司 200 万元 连带责任担保 已归还 新疆新能源股份有限公司 500 万元 连带责任担保 德阳电缆股份有限公司 1700 万元 连带责任担保 德阳电缆股份有限公司 500 万元 连带责任担保 已归还 特变电工衡阳变压器有限公司 5000 万元 连带责任担保 担保决策程序： 公司于 2001 年 8 月 8 日召开三届四次董事会，审议通过了关于为公司控股 子公司提供担保的议案，同意公司为控股子公司在本公司所拥有的权益范围内 提供担保。 5、委托理财： 公司于 2001 年 3 月 5 日与金华信托投资股份有限公司签署《理财协议》，委 托理财金额为 5000 万元，为防范风险，公司已提前终止协议，于 2001 年 12 月 14 31 日前收回全部委托资金，并取得收益 420 万元。目前公司尚未有理财计划， 以后若有此计划，将严格按照有关法律、法规的规定，履行相关程序后再实施。 6、公司聘任的会计师事务所及其报酬： 公司聘请的会计师事务所为五洲联合会计师事务所新疆华西分所，公司支付 给该所 2001 年度的审计费用为 40 万元，食宿及差旅费由公司承担。 7、巡检及整改情况： 2001 年 9 月 18 日至 21 日，中国证监会乌鲁木齐特派员办事处对公司进行 了巡检，并下发了限期整改通知书。根据限期整改通知书中公司存在的问题， 公司进行了整改，并于 2001 年 11 月 10 日召开了三届五次董事会，审议通过了 整改报告书，整改报告书刊登于 2001 年 11 月 13 日的《上海证券报》、《中国证 券报》上。 8、报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上的股东，没有任何承诺事项。 9、除上述事项外，报告期内公司没有《证券法》第 62 条《公开发行股票公司 信息披露实施细则（试行） 》第 17 条所列的重大事项。 十、财务报告 （一）审计报告 五洲会字[2002]8-228 号 审 计 报 告 新疆特变电工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债 表、2001 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2001 年度现金流 量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对其发表审 计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表，符合《企业会计准则》和《企业会计制 度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财 务状况和 2001 年度经营成果，以及 2001 年度的现金流量情况，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国 注册 会计师 陈 军 中国 注册 会计师 苌焕 青 中国.新疆.乌鲁木齐 2002 年 3 月 26 日 （二）会计报表（见附表） 1、资产负债表； 2、利润表； 3、利润分配表； 4、合并现金流量表、合并现金流量表附注； 5、母公司现金流量表、母公司现金流量表附注； 15 （三）会计报表附注 11、 、公 公司司简简介介 本公司 1993 年 2 月 26 日经新疆维吾尔自治区股份制试点联审小组批准（新 体改[1993]095 号），以定向募集方式设立。1997 年 5 月经中国证券监督管理委 员会批准（证监发[1997]286 号），向社会公开发行人民币普通股 3,000 万股。1997 年 6 月股票发行上市。1997 年 6 月 12 日公司在昌吉州工商行政管理局登记注册, 股本 8,168 万元。 1998 年 5 月 20 日公司股东大会通过了 1998 年度配股预案，并经新疆维吾 尔自治区证券监督管理办公室批准（新证监办函[1998]017 号）及中国证券监督 管理委员会批准（证监上字[1998]109 号），在上海证券交易所按每 10 股配 3 股 配股，并于 1998 年 9 月 30 日完成，股本变更为 9,331.96 万元。 1998 年 11 月 20 日公司临时股东大会审议通过了资本公积转增股本的方案， 以总股本 9,331.96 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，股本变更为 14,931.136 万元。 2000 年 3 月 1 日召开的 1999 年度股东大会审议通过了 1999 年度利润分配 预案,以 1999 年末总股本 14,931.136 万股为基数,向全体股东每 10 股送红股 2 股, 共送红股 2,986.2272 万股；以 1999 年末总股本 14,931.136 万股为基数，向全体 股东按每 10 股转增 4 股的比例转增股本，资本公积转增股本 5,972 .4544 万股， 送股和资本公积转增股本后,股本变更为 23,889.8176 万元。 2000 年 3 月 1 日召开的 1999 年度股东大会审议通过了 2000 年配股方案,并 经中国证券监督管理委员会乌鲁木齐证券监管特派员办事处批准(乌证监办函 [2000]10 号文)及中国证券监督管理委员会批准(证监公司字[2000]47 号),以总股 本 23,889.8176 万股为基数, 向全体股东每 10 股配售 1.875 股 ,股本变更为 25,949.0176 万元。 2000 年 6 月,公司内部职工股距公司股票发行期满三年,6 月 9 日,公司内部职 工股 998.40 万股在上海证券交易所挂牌交易。 公司主要生产、销售变压器、电线电缆等产品。 22、 、公司公 司主主要要会会计 计政 政策策、、会 会计计估 估计计和 和合合并 并会会计 计报报表 表的的编 编制制方 方法法 (1).会计制度 本公司及其控股子公司--德阳电缆股份有限公司执行《企业会计准则》和 《企业会计制度》及其补充规定，本公司其他两个控股子公司--天津市特变电 工变压器有限公司、特变电工衡阳变压器有限公司执行《企业会计准则》和《工 业企业会计制度》，本公司控股子公司--新疆特变房地产开发有限责任公司执行 《企业会计准则》和《房地产开发企业会计制度》，本公司控股孙公司—新疆诚 信建筑装饰工程有限责任公司执行《企业会计准则》和《施工企业会计制度》， 本公司控股孙公司—新疆特变房产物业管理有限责任公司执行《企业会计制度》 和《物业管理企业财务管理规定》，本公司控股孙公司—衡阳特变电工变压器配 件有限公司、衡阳现代中央空调有限公司执行《企业会计准则》和《工业企业 会计制度》。 (2).会计年度 采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 (3).记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 (4).记帐基础和计价原则 16 会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 (5).外币业务的核算 企业发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账 本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按 照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇 兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固 定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 (6).现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 (7).短期投资核算方法 (1)短期投资按投资成本入账，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收 益，作为冲减投资成本处理。在处置时按所获得的价款减去短期投资的账面价 值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损 失，计入当期损益。 (2)短期投资跌价准备按单项短期投资的成本高于市价的差额计提,预计的 短期投资跌价损失计入本年度损益类帐项，短期投资跌价准备待期末予以调整。 (3)市价以 2001 年 12 月 31 日的股票收盘价格为基础。 (8).坏帐核算方法 (1)坏帐的确认标准为,因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿 后仍不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表 明无法收回的应收款项。 (2)坏帐损失的核算方法为备抵法。 (3)坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例:根据本公司 1999 年度二届 十次董事会决议,本公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)自一九九九年 度起根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按帐龄分析法计提坏帐准备,并 计入当年损益类帐项。坏帐准备计提的比例列示如下: 帐 龄 计 提 比 例(%) 一年以内 1 一至二年 5 二至三年 10 三年以上 30 坏帐准备的细节在 5— (6)中表述。 (9).存货核算方法 (1)存货包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托加工材料、自制 半成品、库存商品。 (2)按实际成本核算。其收入、发出的日常核算，原材料、产成品本公司线 缆厂采用计划成本法，月末分摊材料成本差异和产品成本差异；本公司变压器 厂采用加权平均法。低值易耗品于领用时采用五五摊销法核算。 (3)根据本公司 1999 年度二届十次董事会的决议，自一九九九年度起，本 公司的存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个存货项目的 成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类帐 项。 (4)可变现净值是根据公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成 17 本及销售所必须的估计费用后的价值。 (5)存货盘存制度为永续盘存制，并在年末对存货进行全面盘点，盘盈、盘 亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。 存货及存货跌价准备的细节在 5— (8)中表述。 (10).长期投资核算方法 长期投资分为长期股权投资和长期债权投资； 1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，拥有被投资企业 20%以 下股权的，或虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法 核算；拥有被投资企业 20%（含 20%）以上股权的，或虽投资不足 20%，但具 有重大影响，采用权益法核算,并对投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，纳入合并会计报表范围。 2)长期债权投资按实际成本核算，以取得成本即实际支付的价款（不含购 入时的佣金及附加的费用和已实现的利息）为入账价值。长期债权投资收益按 权责发生制核算。 3)长期股权投资差额：本公司取得德阳电缆股份有限公司的长期股权投资成 本与本公司在德阳电缆股份有限公司所有者权益中所占份额的差额作为股权投 资差额,并设置“长期股权投资- 股权投资差额”明细帐项进行核算,自一九九九 年六月一日起分十年平均摊销。 4)根据本公司 1999 年度二届十次董事会的决议,自一九九九年度起,本公司对 被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长 期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。预计 的长期投资减值损失计入当年损益类帐项。 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的 事项,故未计提长期投资减值准备。 长期投资的细节在 5— (10)中表述。 (11).固定资产计价及其折旧 1)固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等； 不属于主要生产经营设备，使用期限在两年以上并且单位价值在 2,000 元以上 的资产。 2)固定资产按取得时的实际成本计价，其折旧采用平均年限法计算，并按分类 折旧率计提折旧，预计残值率为 5%，估计经济折旧年限及折旧率如下： 项 目 折 旧 年 限(年) 年 折 旧 率(%) 房屋及建筑物 30─40 2.38—3.17 机器及电子设备 5─20 4.75— 19.00 运输设备 6─12 7.92—15.83 其他设备 5—20 4.75— 19.00 固定资产及累计折旧的细节在 5— (11)、(12)中表述。 3)固定资产减值准备计提原则：根据公司 2001 年度三届四次董事会决议,自 2001 年 1 月 1 日起计提固定资产减值准备并追溯调整。期末或者年度终了如果 公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资 产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，预计的固定资产减值准备计 入当年损益类账项。公司的固定资产存在下列情况之一的，应当全额计提固定 18 资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产; ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 4)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后 计入当期损益。 (12).在建工程及借款费用的核算方法 1)在建工程以实际成本核算。 2)与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时,计入所购 固定资产的成本。 ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形 式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额， 满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本 化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于 发生当期直接计入当期财务费用。 3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率 为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些 借款的加权平均利率。 4)在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产的时 点。 5)在建工程减值准备计提原则：根据公司 2001 年度三届四次董事会决议，自 2001 年 1 月 1 日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工 程减值准备： ①长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程的细节在 5— (14)中表述。 (13).无形资产计价和摊销方法 1)按实际成本计价，按受益期间 10 年平均摊销。 2)土地使用权母公司按 50 年平均摊销,本公司控股子公司--德阳电缆股份有 限公司按 40 年平均摊销。 3)无形资产减值准备计提原则:根据公司 2001年度三届四次董事会决议，自 2001 年 1 月 1 日起，公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时,按所持有的无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无形资产减值准 备计入当年损益类账项。 ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复； 19 ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时，该项无形资产应全额计提 减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价 值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。 无形资产的细节在 5— (15)中表述。 (14).长期待摊费用摊销方法 1)长期待摊费用按实际成本计价。 2)股份公司筹建费用自设立时一次计入损益中；租入固定资产改良支出在 租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。分公司筹建费 用在分公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用的细节在 5— (16)中表述。 (15).收入确认原则 销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认: 1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商 品实施控制; 3)与交易相关的经济利益能够流入企业; 4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认: 1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入; 2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 他人使用本企业资产,在下列条件均能满足时予以确认收入: 1)与交易相关的经济利益能够流入企业; 2)收入的金额能够可靠地计量。 收入的细节在 5— (30)中表述。 (16).所得税的会计处理方法 本公司及各控股子公司所得税的会计处理采用应付税款法。 (17).主要会计政策、会计估计变更的说明以及重大会计差错的说明 1)公司原执行《股份有限公司会计制度》及补充规定。2001 年 1 月 1 日起执 行《企业会计制度》及其补充规定。 根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发的通知》、财会 字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定 的通知》等文件的规定，本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》后， 改变以下会计政策： ①固定资产减值准备 期末固定资产原按账面价值净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额 孰低计价，对可收回金额低于账面的差额，计提固定资产减值准备。 ②在建工程减值准备 期末在建工程原按账面计价，现改为如果有证据表明在建工程已经发生了减 20 值，按预计的减值额，计提在建工程减值准备。 ③无形资产减值准备 期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与预计可收回 金额孰低计价，对预计可收回金额低于账面的差额，计提无形资产减值准备。 2)上述会计政策变更已采用追溯调整法调整了 2000 年度合并会计报表的相 关项目。会计政策变更的累计影响数为 38,506,971.76 元，其中：计提固定资产 减值准备的累计影响数为 36,957,190.81 元；计提无形资产减值准备的累计影响 数为 1,549,780.95元。由于会计政策变更，调减了 2000年度的净利润 36,284,445.94 元，调减了 2001 年初留存收益 36,284,445.94 元，其中：未分配利润 30,484,932.52 元；盈余公积 5,799,513.42 元。 (18).合并会计报表的编制方法 1)合并范围的确定原则: 本公司合并会计报表根据财政部《关于印发的通知》（财会字[1995]11 号）,以本公司和纳入合并会计报 表的子公司的会计报表及其有关资料为依据予以编制。 2)本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的控股子公司于本年 度计提的法定盈余公积金、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司本年度 提取的法定盈余公积金、法定公益金予以调整。 3)本公司与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并会计报表时予以 抵销。 4)本公司少数股东权益的数额根据本公司各控股子公司所有者权益的数额减 去本公司所拥有的份额计算确定。本公司少数股东本期收益的数额根据本公司 各控股子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。 33、 、税 税项项 (1).增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率 17%、13%。 (2).营业税：劳务收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率 3%、 5%。 (3).城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之 7%计缴。 (4).教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之 3%计缴。 (5).所得税：执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》 1)根据新疆维吾尔自治区人民政府批复(新政函[1997]51 号),在新疆特变电工 股份有限公司上市后按 15%的所得税率计缴所得税。 2)根据新疆维吾尔自治区昌吉回族自治州人民政府《对昌吉市人民政府关于 的批复》(昌 州 政 发 [1998]111 号),从 1999 年起到 2003 年对特变电工股份有限公司的所得税以 200 万元为基数, 今后每年递增 20%征收,超收部分予以返还,本公司本年度所得税计缴 288 万元。 3)根据四川省德阳市旌阳区人民政府办公室《关于对德阳电缆股份有限公司税收优惠 政策的批复》（德市旌府办函[1999]71 号），从 1998 年 5 月 1 日起，4 年内免征企业所得税， 第 5 年至第 10 年减半征收企业所得税。 4)根据天津市地方税务局新技术产业园区分局《关于天津市特变电工变压器有限公司 申请减免税的批复》（地税园新[2001]274 号），本公司的控股子公司天津市特变电工变压 器有限公司本年度免征企业所得税。 5)本公司的控股子公司新疆特变电工房地产开发有限责任公司、特变电工衡阳变压器 21 有限公司按 33%的所得税税率计缴所得税。 44、 、控 控股 股子子公 公司司及 及合合营 营企企业 业 (1).控股子公司及主要合营企业基本情况 子公司名称 注册资本 主要经营范围 本公司投资额 权益比例 德阳电缆股份有限公司 ７５００ 万元 电线、电缆产品生产与销售 ４２７０ 万元 ５６．９４％ 天津市特变电工变压器有限公司 ３８１３ 万元 机电设备、五金、化工、建材、金 ２０９７ 万元 ５５．００％ 属材料的批发零售、变压器、金属 波纹板材制造等 特变房地产开发有限责任公司 ２０００ 万元 房地产开发、物业管理、委托代建、 １８００ 万元 ９０．００％ 装饰材料、机电产品（专项除外）、 化工产品 （专项除外 ），五金百货、 信息咨询等 特变电工衡阳变压器有限公司 １３１２８ 万元 变压器、电抗器、互感器和中央空 １００００ 万元 ７６．１７％ 调的设计、制造、销售及安装维修 服务 (2).合并会计报表范围变更情况 本公司 2000 年度合并会计报表范围包括本公司及控股子公司德阳电缆股份 有限公司、天津市特变电工变压器有限公司、新疆信息产业有限责任公司、特 变房地产开发有限责任公司；控股孙公司新疆诚信建筑装饰工程有限责任公司。 本公司 2001 年度新增控股子公司及孙公司情况如下： 1)本公司 2001 年 1 月整体兼并衡阳现代电气设备集团有限公司，整体兼并 后于 2001 年 1 月 12 日与湖南湘能电力股份有限公司、衡阳电力实业开发总公 司共同出资组建特变电工衡阳变压器有限公司，注册资本为 13128 万元，其中 本公司出资 10000 万元，占该公司注册资本的 76.17%。该公司 2001 年度的会 计报表已经五洲联合会计师事务所审计。 2) 2001 年度控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司与唐伟刚等十九位自 然人共同出资组建衡阳现代中央空调有限公司，注册资本为 200 万元，其中特 变电工衡阳变压器有限公司出资 169.5 万元，占该公司注册资本的 84.75%。该 公司 2001 年度的会计报表已经五洲联合会计师事务所审计。 3) 2001 年度控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司与西安四凯实业总公 司、吕新福等十七位自然人共同出资组建衡阳特变电工变压器配件有限公司， 注册资本为 158 万元，其中特变电工衡阳变压器有限公司出资 81 万元，占该公 司注册资本的 51.27%。该公司 2001 年度的会计报表已经五洲联合会计师事务 所审计。 4)2001 年度控股子公司新疆特变房地产开发有限责任公司与王新忠、冯静、 许毅敏共同出资组新疆新特房物业管理有限责任公司，注册资本为 100 万元， 其中新疆特变房地产开发有限责任公司出资 95 万元，占该公司注册资本的 95%。该公司 2001 年度的会计报表已经五洲联合会计师事务所审计。 5)本公司 2001 年度对原控股子公司新疆信息产业有限责任公司的股权比例 由 51%变更为 36%，故 2001 年度未将新疆信息产业有限责任公司的会计报表 纳入合并会计报表范围。 22 55、 、合合并 并会会计 计报报表 表主主要 要项项目 目注注释 释 附注 1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 183,395.76 2,006.86 银行存款 232,375,080.43 278,218,648.45 其他货币资金 12,876,524.13 4,815,614.35 合 计 245,435,000.32 283,036,269.66 * “其他货币资金”余额 12,876,524.13 元，其中 8,791,013.86 元系存放于证 券公司尚未购买股票的款项。 附注 2 应收票据 出票单位 到期日 金额 票据种类 常州市佳瑞物资有限公司 2002.02.14 450,000.00 银行承兑汇票 安徽天地人（集团）股份有限公司 2002.06.02 150,000.00 银行承兑汇票 宁波东顺电器公司 2002.05.02 200,000.00 银行承兑汇票 四方机车车辆厂 2002.03.12 100,000.00 银行承兑汇票 江阴凯江农化有限公司 2002.05.08 50,000.00 银行承兑汇票 合 计 950,000.00 附注 3 短期投资和短期投资跌价准备 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 41,631,899.49 11,207,650.89 41,146,721.09 3,900,303.21 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 合 计 41,631,899.49 11,207,650.89 91,146,721.09 3,900,303.21 * 短期投资 2001 年 12 月 31 日市价总额为 30,360,848.60 元。 ** 其他投资 2000 年 12 月 31 日余额 50,000,000.00 元,系委托金华信托投资股份 有限公司进行国债投资理财服务，截止 2001 年 12 月 31 日已收回该项投资。 附注 4 应收股利 2001 年 12 月 31 日余额 1,138,958.01 元，其中： 项 目 金 额 泰州劲松股份公司 19,121.00 新特顺电力设备公司 1,119,837.01 合 计 1,138,958.01 附注 5 应收补贴款 2000 年 12 月 31 日余额 3,011,260.49 元，系新疆维吾尔自治区昌吉洲人民政 府应返还的增值税税款，截止 2001 年 12 月 31 日已全部返还。 附注 6 应收账款、其他应收款 1.应收帐款 2001 年 12 月 31 日应收账款净额为 466,080,348.87 元 (1)按帐龄分: 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 421,538,020.31 88.55 4,215,380.21 306,857,407.69 91.70 3,068,574.08 23 一年至二年 31,308,576.23 6.58 1,565,428.81 17,883,049.32 5.34 894,152.47 二年至三年 14,021,133.16 2.95 1,402,113.32 7,101,799.50 2.12 710,179.95 三年以上 9,136,487.87 1.92 2,740,946.36 2,784,385.00 0.84 835,315.50 合 计 476,004,217.57 100.00 9,923,868.70 334,626,641.51 100.00 5,508,222.00 (2)本公司及子公司应收账款前五名大额客户金额合计为 45,823,127.99 元， 占应收账款总额的 9.63%。 (3)应收账款年末比年初增长 42.25%,主要是由于销售收入增加应收款项同比 例增长所致。 (4)本帐户期末余额中无持本公司 5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 2.其他应收款 2001 年 12 月 31 日其他应收款净额为 83,289,897.22 元 (1)按帐龄分: 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 72,329,213.00 84.87 723,292.13 51,561,055.78 92.81 515,610.56 一年至二年 9,223,543.80 10.82 461,177.19 2,040,590.63 3.67 102,029.52 二年至三年 1,756,906.68 2.06 175,690.67 518,672.39 0.93 51,867.24 三年以上 1,914,848.19 2.25 574,454.46 1,437,867.50 2.59 431,360.25 合 计 85,224,511.67 100.00 1,934,614.45 55,558,186.30 100.00 1,100,867.57 (2)本公司及子公司其他应收款前五名大额客户金额合计为 12,849,140.59 元， 占其他应收款总额的 15.07%。 (3)本帐户期末余额中无持本公司 5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 附注 7 预付账款 2001 年 12 月 31 日余额 111,093,938.91 元 (1)按帐龄分: 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 77,594,931.31 69.84 90,192,902.53 96.55 一年至二年 26,791,562.03 24.12 673,010.44 0.72 二年至三年 4,585,396.80 4.13 2,551,729.17 2.73 三年以上 2,122,048.77 1.91 0.00 0.00 合 计 111,093,938.91 100.00 93,417,642.14 100.00 (2)本公司及子公司预付账款前五名大额客户金额为 18,386,864.58 元，占总额 的 16.55%。 (3)一年以内的预付账款系预付的工程款及货款,尚未收到发票。 (4)本帐户期末余额中无持本公司 5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 附注 8 存 货 项 目 期末数 期初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 83,590,251.83 554,795.00 89,177,018.87 1,232,836.28 低值易耗品 3,164,771.50 0.00 2,470,788.28 0.00 库存商品 267,256,537.33 125,162.88 60,283,120.95 199,430.54 在 产 品 39,348,925.83 0.00 50,956,878.07 0.00 包 装 物 185,000.00 0.00 185,000.00 0.00 委托加工材料 1,005,059.93 0.00 361,680.22 0.00 24 材料成本差异 -1,851,975.62 0.00 -1,492,252.23 0.00 自制半成品 11,270,647.65 0.00 19,208,696.82 0.00 开发产品 8,757,737.72 0.00 1,180,122.51 0.00 开发成本 27,104,510.65 0.00 11,322,299.75 0.00 材料采购 1,482,638.12 0.00 0.00 0.00 合 计 441,314,104.94 679,957.88 233,653,353.24 1,432,266.82 * 存货年末比年初增加 207,660,751.70 元，增长比例为 88.88%，主要系公司变 压器厂、线缆厂扩大生产规模及 2001 年度增加控股子公司特变电工衡阳变 压器有限公司存货所致。 附注 9 待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 48,040.35 279,215.78 93,576.85 233,679.28 报刊费 4,695.00 0.00 4,695.00 0.00 审计费 77,000.00 96,000.00 110,400.00 62,600.00 房屋维修费 340,672.69 121,522.06 442,194.75 20,000.00 检测费 46,177.51 14,800.00 60,977.51 0.00 其 他 43,123.45 7,000.00 45,923.45 4,200.00 合 计 559,709.00 518,537.84 757,767.56 320,479.28 附注 10 长期投资 (1)项 目 期初数 期末数 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 201,939,085.29 48,170,067.40 131,234,234.56 118,874,918.13 其中:合并价差 7,531.65 894.85 6,636.80 (2)长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注 投资金额 减值准备 备注 册资本比例 新疆国际实业股份有限公司 法人股 350.00 万股 3.438% 4,760,000.00 无市价 独山子天利高新技术股份有限公司 法人股 363.87 万股 3.31% 5,000,000.00 无市价 安泰科技股份有限公司 流通股 160.00 万股 0.66% 14,980,000.00 无市价 合 计 813.87 万股 24,740,000.00 ②其他股权投资 名 称 期限 投资金额 投资比例 股权投资准备 本年权益增减额 累计增减额 泰州劲松股份有限公司 无 110,000.00 0.28% 0.00 0.00 0.00 新疆天风股份有限公司 无 2,000,000.00 4.00% 0.00 0.00 0.00 上海邦联创业投资公司 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上海科美创业投资管理公司 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 新特顺电力设备有限公司 无 3,900,000.00 39.00% 0.00 979,876.20 1,109,390.15 新疆信息传输科技股份有限公司 无 20,000,000.00 22.96% 0.00 444,087.28 2,349,159.16 山西广播电视网络有限公司 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 新疆信息产业有限责任公司 无 7,200,000.00 36.00% 0.00 1,231,410.35 597,315.07 西安博通资讯股份有限公司 无 7,723,800.00 21.00% 0.00 2,200,800.00 3,249,364.55 清华科技创业投资有限公司 无 10,000,000.00 5.00% 0.00 0.00 0.00 新能源股份有限公司 无 16,000,000.00 32.00% 0.00 352,000.00 457,432.00 重庆信息港宽带网络有限公司 无 9,000,000.00 3.88% 0.00 0.00 0.00 新疆西龙土工新材料股份有限公司 无 1,050,000.00 4.96% 0.00 0.00 0.00 上海中科大研究发展中心有限责任公司 无 2,000,000.00 20.00% 0.00 0.00 0.00 新疆辰光新能源开发有限公司 无 4,000,000.00 40.00% 0.00 0.00 0.00 吐鲁番发电有限公司 无 2,000,000.00 10.00% 0.00 0.00 0.00 衡阳经济发展股份有限公司 无 1,395,094.00 2.79% 0.00 0.00 0.00 合 计 86,378,894.00 0.00 5,208,173.83 7,762,660.93 25 * 本年度已转让上海邦联创业投资公司、上海科美创业投资管理公司、山西 广播电视网络有限公司全部股权。 (3)长期债权投资 债券名称 金 额 国库券 130.00 电力债券 45,800.00 合 计 45,930.00 (4)长期投资年末比年初减少 41.16%，主要是由于本年度转让上海邦联创业投资 公司、上海科美创业投资管理公司及山西广播电视网络有限公司全部股权所 致。 附注 11 固定资产原价 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 151,963,640.45 228,655,783.28 33,838,206.39 346,781,217.34 机器及电子设备 330,952,622.79 162,357,347.19 21,304,394.55 472,005,575.43 运输设备 18,139,969.91 12,237,308.78 4,079,958.00 26,297,320.69 其他设备 1,453,250.59 3,229,552.56 152,251.93 4,530,551.22 合 计 502,509,483.74 406,479,991.81 59,374,810.87 849,614,664.68 * 固定资产本年增加中有在建工程转入 231,354,730.70 元。 ** 固定资产用于短期借款及长期借款抵押金额为 357,699,081.00 元。 *** 本期增加固定资产主要系增加控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司 固定资产所致。 **** 本期减少固定资产系原控股子公司新疆信息产业有限责任公司 2001 年 度未纳入合并会计报表范围、处置职工住房及转销已提足折旧的资产 所致。 附注 12 累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 20,116,439.90 27,148,057.50 2,578,171.17 44,686,326.23 机器及电子设备 71,969,805.40 63,614,205.44 11,605,536.01 123,978,474.83 运输设备 4,335,472.85 3,439,564.66 1,829,386.73 5,945,650.78 其他设备 641,393.32 308,579.10 40,940.51 909,031.91 合 计 97,063,111.47 94,510,406.7 16,054,034.42 175,519,483.75 * 本期减少累计折旧系原控股子公司新疆信息产业有限责任公司 2001 年度未 纳入合并会计报表范围及转出处置职工住房累计折旧、转出已提足资产的 折旧所致。 附注 13 固定资产减值准备 项 目 期末余额 期初余额 房屋及建筑物 9,505,044.08 9,505,044.08 机器及电子设备 26,202,484.66 26,202,484.66 运输设备 1,173,293.50 1,173,293.50 其他设备 76,368.57 76,368.57 合 计 36,957,190.81 36,957,190.81 26 附注 14 在建工程 工程名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资金来源 工程进度 房 屋 8,332,401.54 28500,740.84 28,482,239.08 8,350,903.30 自筹 90% 国家级企业技术中心 8,762,740.00 18,871,656.92 27,634,396.92 0.00 配股 100% 220KV 变压器技术改 配股 100% 49,729,841.30 266,243.90 49,996,085.20 0.00 造 计算机集成制造系统 11,607,355.54 12,812,512.63 24,419,868.17 0.00 配股 100% （ERP工程） 扁铜线项目 2,025,380.10 1,930,022.24 3,430,074.78 525,327.56 募股 80% 二期技改项目 3,278,283.23 869,385.04 1,017,814.45 3,129,853.82 配股 95% 零星工程 353,421.19 2,120,580.48 1,586,333.50 887,668.17 自筹 90% 线缆厂改造项目 447,169.40 1,043,487.99 1,490,657.39 0.00 自筹 100% 营销网络 0.00 11,074,158.04 0.00 11,074,158.04 募股 630框剪机 0.00 1,445,392.47 0.00 1,445,392.47 自筹 70% 铁芯生产线 0.00 498,755.77 0.00 498,755.77 自筹 100% 德阳技改前期费用 0.00 2,239,231.29 0.00 2,239,231.29 借款 50% 实验设备 0.00 7,320,329.00 7,320,329.00 0.00 借款 100% 中央空调系统 0.00 25,997,274.31 25,453,227.00 543,947.31 借款 90% 综合办公楼装修 0.00 7,218,437.00 7,218,437.00 0.00 自筹 100% 专家楼、大学生宿舍 0.00 4,977,080.00 4,977,080.00 0.00 自筹 100% 总装车间 0.00 24,077,096.70 23,213,729.50 863,367.20 借款 60% 线圈车间 0.00 11,823,172.80 11,528,496.80 294,676.00 自筹 90% 焊接车间 0.00 2,358,449.00 2,308,449.00 50,000.00 自筹 90% 计算机系统 0.00 3,562,665.50 3,529,665.50 33,000.00 自筹 60% 绿化工程 0.00 3,393,807.80 2,713,941.00 679,866.80 自筹 70% 锅炉及蒸汽管道 0.00 2,871,567.00 2,871,567.00 0.00 自筹 90% 衡阳技改零星工程 0.00 3,795,439.99 2,162,239.41 1,633,200.58 自筹 50% 合 计 84,536,592.30 179,067,486.71 231,354,630.70 32,249,348.31 * 在建工程年初余额中利息资本化金额为 1,102,847.55 元,本期增加利息资本化金 额为 3,877,414.20 元，本期减少利息资本化金额为 2,995,324.20 元，年末余额 中利息资本化金额为 1,984,937.55 元。 附注 15 无形资产 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 剩余摊销期限 生产变压器专有技术 924,480.00 435,680.00 0.00 0.00 435,680.00 435,680.00 4.7年 土地开发费 168,240.00 43,671.00 0.00 16,824.00 26,847.00 0.00 1.6年 土地使用权 7,707,073.00 7,367,249.33 0.00 882,092.28 6,485,157.05 0.00 37.16年 土地使用权 2,683,319.60 2,495,482.00 0.00 53,666.40 2,441,815.60 0.00 45.50年 土地使用权 3,949,470.00 3,929,722.65 0.00 78,989.40 3,850,733.25 0.00 48.8年 电权 563,250.00 520,075.00 0.00 118,866.00 401,209.00 0.00 8.2年 计算机软件 333,318.93 106,400.59 321,485.76 112,571.75 315,314.60 116,022.95 清华永新系统独家经营权 1,000,000.00 975,000.00 0.00 975,000.00 0.00 0.00 110KV系列专用技术 999,960.00 536,560.00 0.00 0.00 536,560.00 536,560.00 5.36年 350KV氧化锌避雷技术 860,040.00 461,518.00 0.00 0.00 461,518.00 461,518.00 6.4年 土地使用权 197,562.00 0.00 197,562.00 0.00 197,562.00 0.00 50年 组合式变压器技术 188,000.00 0.00 188,000.00 21,933.31 166,066.69 0.00 4.41年 土地使用权 28,958,800.00 0.00 28,958,800.00 192,898.00 28,765,902.00 0.00 49.67年 合 计 48,533,513.53 16,871,358.57 29,665,847.76 2,452,841.14 44,084,365.19 1,549,780.95 * 无形资产年末比年初增加 27,213,006.62 元，增长比例为 161.30%，主要系增 加控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司土地使用权。 ** 本期减少无形资产主要系原控股子公司新疆信息产业有限公司 2001 年度未 纳入合并会计报表所致。 27 附注 16 长期待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 上市费用 1,113,683.16 0.00 626,689.00 486,994.16 房屋装修费 4,079,285.80 0.00 3,560,319.70 518,966.10 产品鉴定费 3,028,410.29 857,883.09 752,166.72 3,134,126.66 变压器增容费、 959,872.97 0.00 183,632.52 776,240.45 电权电贴费等 ISO 认证费 499,296.11 210,671.55 125,823.68 584,143.98 技术咨询费 141,333.38 49,415.61 38,149.80 152,599.19 新产品开发费 698,104.48 0.00 139,620.93 558,483.55 营销网络工程 4,971,523.59 590,887.81 814,207.64 4,748,203.76 广告费 261,216.65 0.00 54,199.90 207,016.75 软件 0.00 8,039.83 2,588.96 5,450.87 开办费 1,098,450.14 0.00 1,098,450.14 0.00 中标费 0.00 760,542.88 0.00 760,542.88 合 计 16,851,176.57 2,477,440.77 7,395,848.99 11,932,768.35 * 本期减少长期待摊费用主要系本公司原控股子公司新疆信息产业有限责任 公司 2001 年度未纳入合并范围所致。 附注 17 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 95,400,000.00 43,200,000.00 担保借款 79,300,000.00 52,000,000.00 信用借款 50,950,000.00 27,000,000.00 合 计 225,650,000.00 122,200,000.00 * 短期借款年末比年初增加 84.66%,主要系本期新增特变电工衡阳变压器有 限公司借入流动资金借款所致。 ** 短期借款年末余额中无已逾期借款。 附注 18 应付票据 2001 年 12 月 31 日余额为人民币 78,780,680.00 元,其中无应付给持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 附注 19 应付账款 2001 年 12 月 31 日余额为 211,941,670.62 元 (1)按帐龄分: 期 末数 帐 龄 金 额 比例(%) 一年以内 203,531,766.08 96.03 一年至二年 6,151,739.75 2.90 二年至三年 837,725.33 0.39 三年以上 1,420,439.46 0.68 合 计 211,941,670.62 100.00 (2)应付账款年末比年初增加 98,061,603.77 元，增长比例为 86.11%，主要 系增加控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司应付货款所致。 (3)一年以内的应付账款系欠付的货款。 28 附注 20 预收帐款 2001 年 12 月 31 日余额为人民币 55,043,969.66 元, 其中无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 附注 21 应付股利 2001 年 12 月 31 日余额为人民币 24，435，042.74 元 附注 22 未交税金 税 种 期末数 期初数 增 值 税 2,290,608.37 12,733,905.93 所 得 税 426,510.90 272,280.25 营 业 税 1,471,316.84 233,026.88 城 建 税 618,598.36 585,615.20 房 产 税 282,124.82 2,046.50 印花税 166,189.86 0.00 车船使用税 1,000.00 0.00 个人所得税 142,419.18 103,614.78 土地使用税 139,756.60 31,572.96 合 计 5,538,524.93 13,962,062.50 * 未交税金年末比年初减少 8,423,537.57 元，减少比例为 60.33%，主要系存 货采购规模扩大，增值税进项税额增大所致。 附注 23 其他应付款 2001 年 12 月 31 日余额为 98,789,939.95 元 (1)按帐龄分: 期末数 帐 龄 金 额 比例(%) 一年以内 86,595,276.73 87.66 一年至二年 7,436,436.69 7.53 二年至三年 3,353,260.08 3.39 三年以上 1,404,966.45 1.42 合 计 98,789,939.95 100.00 (2)其他应付款年末比年初增长 24,711,266.89 元，主要系增加控股子公司特 变电工衡阳变压器有限公司其他应付款所致。 附注 24 预提费用 项 目 期末数 期初数 水 电 费 64,536.17 0.00 冬 炭 费 0.00 125,584.11 利 息 0.00 239,834.58 加 工 费 0.00 11,922.42 租 金 106,800.00 120,000.00 其 他 0.00 588,000.00 合 计 171,336.17 1,085,341.11 29 附注 25 长期借款 借 款 单 位 金 额 借 款 期 限 年利率 借款条件 (%) 工行昌吉州分行 25,000,000.00 1999.08.20-2003.08.20 6.09 担保 工行昌吉州分行 74,000,000.00 2000.07.31-2003.07.30 5.94 担保 工行昌吉州分行 21,500,000.00 2001.04.20-2003.04.11 6.53 担保 建行昌吉州分行 20,000,000.00 2001.01.17-2003.01.16 5.94 信用 建行昌吉州分行 30,000,000.00 2001.09.29-2003.09.28 5.85 信用 农行昌吉州分行 2,850,000.00 1998.09.04-2003.09.04 信用 工行衡阳市白沙洲支行 19,500,000.00 2000.03.20-2004.10.25 5.5275 抵押 工行衡阳市白沙洲支行 15,000,000.00 2001.04.03-2003.03.20 6.534 抵押 工行衡阳市白沙洲支行 15,000,000.00 2001.04.03-2003.03.20 6.534 抵押 工行衡阳市白沙洲支行 8,000,000.00 2001.04.03-2003.01.20 6.534 抵押 工行衡阳市白沙洲支行 6,000,000.00 2001.05.18-2003.01.18 6.534 抵押 工行衡阳市白沙洲支行 10,000,000.00 2001.12.14-2003.10.20 6.534 抵押 工行衡阳市白沙洲支行 10,000,000.00 2001.12.14-2004.10.20 6.534 抵押 工行衡阳市白沙洲支行 10,000,000.00 2001.12.14-2005.10.20 6.513 抵押 湖南省经济建设投资公 2,116,800.00 1989.08.13- 3.6 司(建行转贷) 中国人民建设银行衡阳 1,000,000.00 1989.01.03- 第三支行 合 计 269,966,800.00 附注 26 股 本 数量 单位:万股 期 初 数 本 次 变 动 增 减 (+,-) 期 末 数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一.尚未流通股份 1.发起人股份 9,863.0656 9,863.0656 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 9,863.0656 9,863.0656 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3,044.352 3,044.352 3.内部职工股 0.00 0.00 4.优先股及其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 12,907.4176 12,907.4176 二.已上市流通股份 1.人民币流通股 13,041.60 13,041.60 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 13,041.60 13,041.60 三..股份 总数 25,949.0176 25,949.0176 30 附注 27 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 398,201,105.00 0.00 0.00 398,201,105.00 其他资本公积转入 300,688.46 0.00 0.00 300,688.46 被投资单位股权投 547,422.80 0.00 0.00 547,422.80 资准备 其他 -39,243,784.25 0.00 0.00 -39,243,784.25 合 计 359,805,432.01 0.00 0.00 359,805,432.01 附注 28 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 29,779,669.08 10,993,443.25 0.00 40,773,112.33 公 益 金 14,889,834.53 5,496,721.51 13,443,116.17 6,943,439.87 合 计 44,669,503.61 16,490,164.76 13,443,116.17 47,716,552.20 * 盈余公积—公益金本期减少 13,443,116.17 元，系根据新疆维吾尔自治区财 政厅《关于企业住房制度改革中相关财务处理问题的通知》（新财工字 [2000]142），公司本期处理已实行住房改革的职工住房，将职工住房固定 资产的净值与售房收入差额由公益金弥补。 附注 29 未分配利润 项 目 金 额 期初余额 119,703,965.81 本期增加 82,224,261.39 本期减少 42,439,182.36 期末未分配利润 159,489,044.84 因会计政策变更采用追溯调整 2000 年度会计报表相关项目，调减 2001 年 * 年初未分配利润 30,484,932.52 元。 ** 本公司及控股子公司按本年净利润的 10%计提本年度法定公积金,按本年净 利润的 5%计提本年度法定公益金。 *** 根据本公司董事会决议，本年度利润分配方案为每 10 股派现金 1.00 元， 该项预案尚须获得股东大会的批准。 附注 30 主营业务收入、成本、毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 电线电缆产品 680,681,179.28 619,041,470.96 553,986,083.27 519,511,198.65 126,695,096.01 99,530,272.31 变压器产品 590,804,675.07 344,813,847.56 459,287,375.15 271,631,947.99 131,517,299.92 73,181,899.57 非标准件产品 7,060,377.31 6,109,411.42 4,190,236.47 3,588,835.28 2,870,140.84 2,520,576.14 物业经营 314,206.00 0.00 3,433.50 0.00 310,772.50 0.00 房产销售收入等 31,599,645.51 26,882,513.48 17,068,818.50 14,152,831.37 14,530,827.01 12,729,682.11 合计 1,310,460,083.17 996,847,243.42 1,034,535,946.89 808,884,813.29 275,924,136.28 187,962,430.13 * 主营业务收入比上年度增长 31.46%,是由于： (1)本年度全国城农网改造，电缆用量增加; (2)出口产品增多； (3)部分技改项目已完工投入生产,使生产量增加； (4)房产销售增加； (5)增加控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司主营业务收入。 31 附注 31 其他业务利润 本年度其他业务利润为5,571,461.20元,主要是销售材料和废品。 附注 32 财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 43,045,627.69 20,117,061.79 减：利息收入 3,739,005.18 421,274.28 其 他 755,280.09 309,248.30 合 计 40,061,902.60 20,005,035.81 附注 33 投资收益 本年发生数 上年发生数 长期股权投资权益法取得收益 5,208,173.83 7,596,902.86 长期股权投资成本法取得收益 5,957,205.00 5,000,000.00 长期股权投资差额摊销 894.85 894.85 短期投资收益 11,273,629.90 9,210,433.93 转让长期股权投资收益 16,745,602.45 182,000.00 短期投资跌价准备 -7,330,117.68 -3,399,183.21 合 计 31,855,388.35 18,591,048.43 附注 34 补贴收入 2001 年度金额为 313,739.51 元，系收到新疆维吾尔自治区昌吉回族自治州财政 局返还的挖潜改造资金款项。 附注 35 营业外收入 项 目 本年发生数 无法支付的应付款项 1,857,980.40 处理固定资产损溢 761,067.30 赔款及罚款收入 1,649,702.30 固定资产盘盈 2,373,629.02 违约金收入 5,820.86 其 他 173,754.18 合 计 6,821,954.06 * 本年度本公司控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司处置盘盈的固定 资产尚未经董事会批准 附注 36 营业外支出 项 目 本年发生数 处理固定资产损失 819,559.39 罚款支出 502,213.59 捐赠支出 80,695.62 职工子女教育经费 84,888.67 其 他 98,568.46 合 计 1,585,925.73 32 附注 37 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付的其他与经营活动有关的现金为 207,753,361.65 元,主要项目为支付 的营业费用、管理费用及垫付款项。 66、 、母 母公公司司会 会计计报报表表主 主要要项 项目目注 注释释 (1).应收帐款 2001 年 12 月 31 日应收账款净额为 267,948,719.86 元 1)按帐龄分: 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 255,939,743.70 93.68 2,559,397.44 226,303,108.77 92.47 2,263,031.09 一年至二年 4,152,983.27 1.52 207,649.16 11,703,555.27 4.78 585,177.76 二年至三年 7,194,277.36 2.63 719,427.74 3,932,778.26 1.61 393,277.83 三年以上 5,925,985.53 2.17 1,777,795.66 2,784,385.00 1.14 835,315.50 合 计 273,212,989.86 100.00 5,264,270.00 244,723,827.30 100.00 4,076,802.18 2)母公司应收帐款前五名大额客户金额为 37,792,175.39 元,占应收账款总额 的 13.83%。 (2).长期投资 (1)项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 266,600,678.41 211,161,922.47 138,525,942.35 339,236,658 .53 (2)长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资 投资金额 减值准备 备注 公司注册 资本比例 新疆国际实业股份有限公司 法人股 350 万股 3.438% 4,760,000.00 无市价 独山子天利高新技术股份有限公司 法人股 363.87 万股 3.31% 5,000,000.00 无市价 德阳电缆股份有限公司 法人股 4,279 万股 56.94% 48,632,600.00 无市价 安泰科技股份有限公司 流通股 160 万股 0.66% 14,980,000.00 无市价 合 计 5,092.87 万股 73,372,600.00 ②权益法核算的股票投资 被投资单位 初始投资额 追加投资额 股权投资准备 本年权益增减额 累计权益增减额 德阳电缆股份有限公司 15,300,000.00 33,332,600.00 7,997,344.17 16,617,129.01 ③其他股权投资 名 称 期 投资金额 投资比例 股权投资准备 本年权益增减额 累计权益增减额 限 泰州劲松股份有限公司 无 110,000.00 0.28% 0.00 0.00 0.00 新疆天风股份有限公司 无 2,000,000.00 4.00% 0.00 0.00 0.00 上海邦联创业投资公司 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上海科美创业投资管理公司 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 新特顺电力设备有限公司 无 3,900,000.00 39.00% 0.00 979,876.20 1,109,390.15 天津市特变电工有限公司 无 20,970,000.00 55.00% 0.00 2,412,897.40 2,641,124.06 新疆信息传输科技股份有限公司 无 20,000,000.00 22.96% 0.00 444,087.28 2,349,159.16 山西广播电视网络有限公司 无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 新疆信息产业有限公司 无 7,200,000.00 36.00% 0.00 1,231,410.35 597,315.07 西安博通资讯股份有限公司 无 7,723,800.00 21.00% 0.00 2,200,800.00 3,249,364.55 新疆特变房地产开发有限责任公司 无 18,000,000.00 90.00% 547,422.80 5,031,681.99 5,395,605.21 清华科技创业投资有限公司 无 10,000,000.00 5.00% 0.00 0.00 0.00 33 新能源股份有限公司 无 16,000,000.00 32.00% 0.00 352,000.00 457,432.00 重庆信息港宽带网络有限公司 无 9,000,000.00 3.88% 0.00 0.00 0.00 新疆西龙土工新材料股份有限公司 无 1,050,000.00 4.96% 0.00 0.00 0.00 上海中科大研究发展中心有限责任公司 无 2,000,000.00 20.00% 0.00 0.00 0.00 新疆辰光新能源开发有限公司 无 4,000,000.00 40.00% 0.00 0.00 0.00 特变电工衡阳变压器有限公司 无 100,000,000.00 76.17% 0.00 8,952,953.32 8,952,953.32 吐鲁番发电有限公司 无 2,000,000.00 10% 0.00 0.00 0.00 合 计 223,953,800.00 547,422.80 21,605,706.54 24,752,343.52 * 本年度已转让上海邦联创业投资公司、上海科美创业投资管理公司及山 西广播电视网络有限公司全部股权。 ** 本年度收回德阳电缆股份有限公司宣告分派股利 4,653,000.00 元,2000 年度德阳电缆股份有限公司计提减值准备影响净利润,本公司按权益法 补计投资收益-2,378,976.91 元。 *** 本年度新特顺电力设备有限公司宣告分派股利 1,119,837.01 元; **** 本 年 度 收 回 山 西 广 播 电 视 网 络 有 限 公 司 以 前 年 度 投 资 收 益 金 额 1,814,397.55 元。 ***** 本年度天津市特变电工有限公司宣告分派股利 259,730.88 元。 3)股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额 德阳电缆股份有限公司 8,948.50 10 年 894.85 2,311.70 6,636.80 4)长期债权投资 债券名称 金 额 国库券 130.00 电力债券 45,800.00 建设债券 0.00 合 计 45,930.00 (3).投资收益 本年发生数 上年发生数 长期股权投资权益法取得收益 24,394,876.88 12,229,633.11 长期股权投资成本法取得收益 11,165,378.83 5,000,000.00 长期股权投资差额摊销 894.85 894.85 短期投资收益 8,283,099.66 8,690,926.63 转让长期股权投资收益 16,745,602.45 0.00 短期投资跌价准备 -6,694,162.28 -3,399,183.21 合 计 53,895,690.39 22,522,271.38 * 本年度转让上海邦联创业投资公司、上海科美创业投资管理公司及山西广播 电视网络有限公司全部股权并取得转让股权投资收益 16,745,602.45 元。 (4).主营业务收入、成本、毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 电线电缆产品 408,000,415.51 338,562,101.35 323,688,266.21 278,791,473.97 84,312,149.30 59,770,627.38 变压器产品 391,698,011.25 325,113,578.38 310,697,574.81 254,673,031.55 81,000,436.44 70,440,546.83 非标准件产品 7,797,458.23 1,741,239.35 5,542,322.82 756,443.24 2,255,135.41 984,796.11 其他 4,228,231.16 9,008,124.74 2,384,085.00 1,417,205.82 1,844,146.16 7,590,918.92 合计 811,724,116.15 674,425,043.82 642,312,248.84 535,638,154.58 169,411,867.31 138,786,889.24 34 77、 、关关联联方方交 交易易情 情况况： ： (1)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 昌吉市特种变压器厂 股东单位 昌吉市电力实业总公司 股东单位 新特顺电力设备有限公司 联营企业 新能源股份有限公司 联营企业 新疆信息传输科技股份有限公司 联营企业 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 同受同一股东控制 (2)销售货物 企业名称 本年数 上年数 新能源股份有限公司 2,556,003.08 97,914.27 新特顺电力设备有限公司 22,532,123.67 16,724,701.62 * 销售价格依市场价格确定 (3)购买货物及劳务 企业名称 本年数 上年数 新特顺电力设备有限公司 6,240.00 337,803.42 新能源股份有限公司 19,210,586.48 0.00 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 20,345,625.20 0.00 (4)关联方应收应付款项 企业名称 科 目 性 质 本年数 上年数 昌吉市特种变压器厂 其他应收款 垫付款 0.00 2,505,109.46 新特顺电力设备有限公司 其他应收款 垫付款 4,709.45 10,572.00 新能源股份有限公司 其他应收款 垫付款 41,800.00 41,800.00 新疆信息传输科技股份有限公司 其他应收款 垫付款 10,588.42 82,720.62 新能源股份有限公司 应收帐款 货 款 233,590.64 221,231.00 新特顺电力设备有限公司 应收帐款 货 款 6,819,226.40 1,221,069.34 新疆信息传输科技股份有限公司 应收帐款 货 款 700,000.00 0.00 新特顺电力设备有限公司 预收帐款 货 款 0.00 1,403,662.54 新能源股份有限公司 预收帐款 货 款 190,755.05 32,382.90 新特顺电力设备有限公司 应付账款 货 款 6,240.00 0.00 昌吉市电力实业总公司 应付帐款 货 款 0.00 1,587.60 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 应付帐款 货 款 1,085,352.97 0.00 新能源股份有限公司 应付帐款 货 款 3,115,444.53 0.00 新疆信息传输科技股份有限公司 预付账款 货 款 100,000.00 0.00 信息传输科技股份有限公司 其他应付款 垫付款 284,734.00 0.00 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 其他应收款 垫付款 400,000.00 0.00 新能源股份有限公司 应付票据 货 款 1,000,000.00 0.00 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 应付票据 货 款 3,166,000.00 0.00 (5)公司为新能源股份有限公司长期借款(2000 年 8 月 8 日至 2002 年 8 月 7 日)500 万提供担保。 35 88、 、或 或有 有事事项 项 (1).本公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 (2).本公司报告期内为控股子公司新疆特变房地产开发有限责任公司短期借款 500 万元、德阳电缆股份有限公司短期借款 2,200 万元、特变电工衡阳变压器 有限公司短期借款 5,000 万元提供担保。 99、 、承承诺 诺事事项 项 本公司资产负债表日无重大对外承诺事项。 10、资产负债表期后事项 1、2002 年 3 月 26 日本公司三届六次董事会审议并通过了以公益金弥补 以职工住房房改差额的议案，同意以公益金弥补职工住房房改差额的议案，同 意以公益金弥补职工住房固定资产净值与售房收入的差额 13,443,116.17 元。 2、2002 年 3 月 26 日本公司三届六次董事会审议并通过了 2001 年度利润 分配预案及 2002 年度利润分配政策的预案： ①2001 年度本公司（母公司）实现净利润 84,680,315.35 元，加上年度未 分配利润 121,530,868.43 元，2001 年度可供分配的利润为 206,211,183.78 元， 提取 10%的法定公积金 8,468,031.54 元，提取 5%的法定公益金 4,234,015.77 元， 2001 年度可供股东分配的利润为 193,509,136.47 元，以 2001 年 12 月 31 日总股 本 259,490,176 为基数，向全体股东每 10 股派 1 元（含税），共派现金 25,949,017.6 元，期末未分配利润 167,560,118.87 元，结转下一年度分配。 ②2002 年度利润分配政策的预案：公司 2002 年度拟进行一次利润分配； 利润分配比例为 2002 年实现净利润的 20-40%，2001 年度未分配利润的 10-30%； 分配采取派发现金及送红股形式，其中现金股息占股利分配的比例不低于 40%。 如 2002 年公司增发 A 股成功，2002 年公司的未分配利润由新老股东共享。公 司董事会保留根据公司实际情况对该政策进行调整的权利。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 新疆特变电工股份有限公司 二 OO 二年三月二十六日 36 资产负债表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 245,435,000.32 283,036,269.66 184,104,306.84 253,254,781.96 短期投资 3 30,424,248.60 87,246,417.88 28,955,648.60 87,143,657.88 应收票据 2 950,000.00 2,783,840.00 2,300,000.00 应收股利 4 1,138,958.01 2,399,121.00 6,051,688.89 2,399,121.00 应收利息 - - 应收账款 6 466,080,348.87 329,118,419.51 267,948,719.86 240,647,025.12 其他应收款 6 83,289,897.22 54,457,318.73 63,765,028.45 63,826,720.56 预付账款 7 111,093,938.91 93,417,642.14 62,125,975.30 115,564,534.56 应收补贴款 5 - 3,011,260.49 - 3,011,260.49 存货 8 440,634,147.06 232,221,086.42 270,796,674.26 166,207,208.16 待摊费用 9 320,479.28 559,709.00 - 一年内到期的长期债权投资 - - 期货保证金 2,014,935.47 2,492,105.64 2,014,935.47 2,492,105.64 其他流动资产 - - 待处理流动资产净损 403,845.05 403,845.05 失 流动资产合计 1,381,381,953.74 1,091,147,035.52 888,062,977.67 934,950,260.42 长期投资： 长期股权投资 10 118,874,918.13 201,939,085.29 339,236,658.53 266,600,678.41 长期债权投资 10 45,930.00 186,730.00 45,930.00 186,730.00 长期投资合计 118,920,848.13 202,125,815.29 339,282,588.53 266,787,408.41 其中：合并价差 10 6,636.80 7,531.65 固定资产： 固定资产原值 11 849,614,664.68 502,509,483.74 515,100,323.72 394,647,759.69 减：累计折旧 12 175,519,483.75 97,063,111.47 96,746,747.73 80,578,480.86 固定资产净值 674,095,180.93 405,446,372.27 418,353,575.99 314,069,278.83 减：固定资产减值准备 13 36,957,190.81 36,957,190.81 32,355,688.08 32,355,688.08 固定资产净额 637,137,990.12 368,489,181.46 385,997,887.91 281,713,590.75 工程物资 - - 在建工程 14 32,249,348.31 84,536,592.30 12,732,525.12 77,502,192.38 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 27,257.00 27,257.00 固定资产合计 669,387,338.43 453,053,030.76 398,730,413.03 359,243,040.13 无形资产及其他资产： 无形资产 15 42,534,584.24 15,321,577.62 6,873,654.87 6,435,942.34 长期待摊费用 16 11,932,768.35 16,851,176.57 10,037,195.00 11,519,210.71 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 54,467,352.59 32,172,754.19 16,910,849.87 17,955,153.05 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 2,224,157,492.89 1,778,498,635.76 1,642,986,829.10 1,578,935,862.01 37 资产负债表（续） 编制单位：新疆特变电工股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 负债及股东权益 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 17 225,650,000.00 122,200,000.00 50,000,000.00 48,000,000.00 应付票据 18 78,780,680.00 76,718,000.00 82,480,680.00 76,718,000.00 应付账款 19 211,941,670.62 113,880,066.85 93,577,104.51 88,813,275.70 预收账款 20 55,043,969.66 42,540,935.52 45,313,073.67 35,623,537.45 应付工资 637,844.45 2,079,721.80 212,116.23 2,049,143.00 应付福利费 5,952,654.20 2,390,359.51 4,057,497.94 1,750,688.83 应付股利 21 24,435,042.74 26,013,017.60 24,093,849.60 26,013,017.60 应交税金 22 5,538,524.93 13,962,062.50 -6,498,182.86 8,433,851.38 其他应交款 1,425,086.71 709,665.91 2,433.60 349,090.41 其他应付款 23 98,789,939.95 74,078,673.06 57,692,109.38 61,868,244.25 预提费用 24 171,336.17 1,085,341.11 64,536.17 713,584.11 预计费用 - - 一年内到期的长 305,000,000.00 7,000,000.00 290,000,000.00 期负债 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,013,366,749.43 482,657,843.86 640,995,218.24 350,332,432.73 长期负债： 长期借款 25 269,966,800.00 455,250,000.00 173,350,000.00 445,250,000.00 应付债券 - - 长期应付款 118,848.36 577,388.18 - 专项应付款 2,956,871.47 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 273,042,519.83 455,827,388.18 173,350,000.00 445,250,000.00 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 1,286,409,269.26 938,485,232.04 814,345,218.24 795,582,432.73 少数股东权益 111,247,018.58 56,344,326.29 - 股东权益： 股本 26 259,490,176.00 259,490,176.00 259,490,176.00 259,490,176.00 减：已归还投资 - - 股本净额 259,490,176.00 259,490,176.00 259,490,176.00 259,490,176.00 资本公积 27 359,805,432.01 359,805,432.01 359,805,432.01 359,805,432.01 盈余公积 28 47,716,552.20 44,669,503.61 41,785,883.98 42,526,952.84 其中：公益金 28 6,943,439.87 14,889,834.53 4,966,550.47 14,175,650.94 未分配利润 29 159,489,044.84 119,703,965.81 167,560,118.87 121,530,868.43 股东权益合计 829,501,205.05 783,669,077.43 828,641,610.46 783,353,429.28 负债及股东权益总计 2,224,157,492.89 1,778,498,635.76 1,642,986,829.10 1,578,935,862.01 38 利 润 表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 一、主营业务收入 30 1,310,460,083.17 996,847,243.42 811,724,116.15 674,425,043.82 减：折扣与折让 - - 主营业务收入净额 1,310,460,083.17 996,847,243.42 811,724,116.15 674,425,043.82 减：主营业务成本 30 1,034,535,946.89 808,884,813.29 642,312,248.84 535,638,154.58 主营业务税金及附加 7,506,602.05 4,994,561.88 2,373,526.12 3,548,104.62 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列 268,417,534.23 182,967,868.25 167,038,341.19 135,238,784.62 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 31 5,571,461.20 5,918,960.75 3,453,995.19 5,628,523.63 减：营业费用 85,569,201.14 47,997,518.77 62,470,181.74 30,258,317.75 管理费用 77,926,976.68 38,387,900.67 46,985,168.73 28,706,435.75 财务费用 32 40,061,902.60 20,005,035.81 28,623,399.03 12,784,187.86 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 70,430,915.01 82,496,373.75 32,413,586.88 69,118,366.89 加：投资收益（损失以“-” 号填列） 33 31,855,388.35 18,591,048.43 53,895,690.39 22,522,271.38 补贴收入 34 313,739.51 313,739.51 营业外收入 35 6,821,954.06 1,693,860.94 2,637,889.51 734,877.28 减：营业外支出 36 1,585,925.73 39,432,515.66 1,298,720.94 34,347,900.56 加：期货损益 -401,870.00 389,197.53 -401,870.00 389,197.53 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 107,434,201.20 63,737,964.99 87,560,315.35 58,416,812.52 减：所得税 11,775,806.50 2,703,536.93 2,880,000.00 2,400,000.00 减：少数股东本期收益 13,434,133.31 4,168,009.52 - 五、净利润 82,224,261.39 56,866,418.54 84,680,315.35 56,016,812.52 39 利 润 分 配 表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 一、净利润 82,224,261.39 56,866,418.54 84,680,315.35 56,016,812.52 加：年初未分配利润 119,703,965.81 130,611,575.79 121,530,868.43 132,472,867.39 其他转入 - - 二、可供分配的利润 201,928,227.20 187,477,994.33 206,211,183.78 188,489,679.91 减：提取法定盈余公积 10,993,443.25 6,145,159.27 8,468,031.61 5,601,681.26 提取法定公益金 5,496,721.51 3,072,579.65 4,234,015.70 2,800,840.62 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 185,438,062.44 178,260,255.41 193,509,136.47 180,087,158.03 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 25,949,017.60- 25,949,017.60 25,949,017.60- 25,949,017.60 转作资本（或股本）的普通股股利 - 32,607,272.00 - 32,607,272.00 四、期末未分配利润 159,489,044.84 119,703,965.81 167,560,118.87 121,530,868.43 40 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： － 销售商品、提供劳务收到的现金 １，５１７，９５０，８７６．７９ 收到的税费返还 ３，３８５，０１０．０４ 收到的其他与经营活动有关的现金 １１４，４４５，６８２．３９ 现金流入小计 １，６３５，７８１，５６９．２２ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，３３３，２１９，１９２．０７ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６２，７６８，１９６．２０ 支付的各项税费 ６５，２２４，２２３．７２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２０７，７５３，３６１．６５ 现金流出小计 １，６６８，９６４，９７３．６４ 经营活动产生的现金流量净额 －３３，１８３，４０４．４２ 二、投资活动产生的现金流量： － 收回投资所收到现金 ２１７，９０７，５６６．８２ 取得投资收益所收到的现金 ３８，５０３，２５８．１５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 －２０８，１０３．６４ 收到的其他的与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ２５６，２０２，７２１．３３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４１３，７６４，６８８．７４ 投资所支付的现金 ４６，７９２，５１３．２２ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ４６０，５５７，２０１．９６ 投资活动产生的现金流量净额 －２０４，３５４，４８０．６３ 三、筹资活动产生的现金流量： － 吸收投资所收到的现金 － 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ５２，６７５，０００．００ 借款所收到的现金 ５０２，２６６，８００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流入小计 ５５４，９４１，８００．００ 偿还债务所支付的现金 ２８６，１００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ６５，０４１，８６３．８２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 ３５１，１４１，８６３．８２ 筹资活动产生现金流量净额 ２０３，７９９，９３６．１８ 四、汇率变动对现金的影响 － 五、现金及现金等价物净增加额 －３３，７３７，９４８．８７ 41 补充资料 行次 金额 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： － 净利润 ８２，２２４，２６１．３９ 加：计提的资产减值准备 １４，９７５，７６２．７０ 固定资产折旧 ３０，２２２，３０５．９５ 无形资产摊销 １，４２４，６５０．１５ 长期待摊费用摊销 ３，６１１，９７３．６９ 少数股东本期收益 － 待摊费用减少（减：增加） ２２９，２０２．５２ 预提费用增加（减：减少） －１，３５７，８４０．２８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １６２，８３２．６１ 固定资产报废损失 ２２７，８２０．０７ 财务费用 ４１，０９２，８６６．０９ 投资损失（减：收益） －３１，８５５，３８８．３５ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） －２０９，９０１，３７０．１１ 经营性应收项目的减少（减：增加） －７４，３８０，５３８．５６ 经营性应付项目的增加（减：减少） １１０，１４０，０５７．７１ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 －３３，１８３，４０４．４２ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： － 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３、现金及现金等价物净增加情况： － 现金的期末余额 ２４５，４３５，０００．３２ 减：现金的期初余额 ２７９，１７２，９４９．１９ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 －３３，７３７，９４８．８７ 42 母 公 司 现 金 流 量 表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： － 销售商品、提供劳务收到的现金 １，０７４，７０４，１５３．８１ 收到的税费返还 ３，０１１，２６０．４９ 收到的其他与经营活动有关的现金 ５８，８１０，３５５．２５ 现金流入小计 １，１３６，５２５，７６９．５５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ９７１，１７２，９８３．０８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４０，４５２，５７９．７３ 支付的各项税费 ３５，９０７，７０１．５１ 支付的其他与经营活动有关的现金 １３１，５４４，５４２．５１ 现金流出小计 １，１７９，０７７，８０６．８３ 经营活动产生的现金流量净额 －４２，５５２，０３７．２８ 二、投资活动产生的现金流量： － 收回投资所收到现金 １８１，７１６，８９６．１５ 取得投资收益所收到的现金 ３５，５１２，７２７．９１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 金净额 ２８０．００ 收到的其他的与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ２１７，２２９，９０４．０６ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 ６５，７２７，６０３．９５ 投资所支付的现金 １４４，３１１，１９３．１５ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ２１０，０３８，７９７．１０ 投资活动产生的现金流量净额 ７，１９１，１０６．９６ 三、筹资活动产生的现金流量： － 吸收投资所收到的现金 － 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 － 借款所收到的现金 ２１０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流入小计 ２１０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １８９，９００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ５３，８８９，５４４．８０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 ２４３，７８９，５４４．８０ 筹资活动产生现金流量净额 －３３，７８９，５４４．８０ 四、汇率变动对现金的影响 － 五、现金及现金等价物净增加额 －６９，１５０，４７５．１２ 43 补充资料 行次 金额 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： － 净利润 ８４，６８０，３１５．３５ 加：计提的资产减值准备 ８，２３４，０９７．６３ 固定资产折旧 １８，３７２，５９４．５８ 无形资产摊销 １７９，０２１．６０ 长期待摊费用摊销 ２，８０７，２９７．１９ 少数股东本期收益 － 待摊费用减少（减：增加） － 预提费用增加（减：减少） ６４，５３６．１７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） ２０４，７４１．２６ 固定资产报废损失 ２２７，８２０．０７ 财务费用 ３０，８１４，１５７．８３ 投资损失（减：收益） －５３，８９５，６９０．３９ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） －１０４，２５６，０８４．４８ 经营性应收项目的减少（减：增加） １，４９１，９２８．３９ 经营性应付项目的增加（减：减少） －３１，４７６，７７２．４８ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 －４２，５５２，０３７．２８ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： － 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３、现金及现金等价物净增加情况： － 现金的期末余额 １８４，１０４，３０６．８４ 减：现金的期初余额 ２５３，２５４，７８１．９６ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 －６９，１５０，４７５．１２ 44