创维数字(000810)华润锦华2002年年度报告

华润锦华 2002 年 年 度 报 告 第 1 页 华润锦华股份有限公司 2002 年年度报告 二 三年一月二十九日 华润锦华 2002 年年度报告 第 2 页 目 录 重要提示 一 公司简介 .........................................3 二 会计数据和业务数据摘要 ...........................5 三 股本变动及股东情况 ...............................7 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 ..............10 五 公司治理结构 ....................................13 六 股东大会情况 ....................................14 七 董事会报告 ......................................17 八 监事会报告 ......................................23 九 重要事项 ........................................25 十 财务会计报告 ....................................32 十一 备查文件目录 ..................................56 华润锦华 2002 年年度报告 第 3 页 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 公司董事长傅春意 总经理陈伐 财务总监陈隆祯 财务机构负责人刘晓君先生声明 保证本年度报告中财务报告真实 完整 公司董事周燕海先生未能亲自出席会议 书面委托董事刘宏志先生代其行使表决权 独 立董事赖建平先生未能亲自出席会议 书面委托独立董事于伯阁先生代其行使表决权 一 公司简介 1 公司法定中文名称 华润锦华股份有限公司 中 文 缩 写 华润锦华 公司英文名称 CHINA RESOURCES JINHUA CO., LTD. 英 文 缩 写 CRCJH 2 公司法定代表人 傅春意 3 公司董事会秘书 张正斌 联系地址 四川省遂宁市遂州中路 309 号 电 话 0825 2226774 转 2225 传 真 0825 2283399 电子邮箱 zhangzb@crcjh.com scjhdm@sina.com 4 公司注册地址 四川省遂宁市遂州中路 309 号 办公地址 四川省遂宁市遂州中路 309 号 邮政编码 629000 国际互联网址 http://www.crcjh.com 电子邮箱 crcjh@crcjh.com 5 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 刊载公司年度报告的国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 华润锦华 2002 年年度报告 第 4 页 公司年度报告备置地点 公司资本运营部 6 公司股票上市地点 深圳证券交易所 股票简称 华润锦华 股票代码 000810 7 其他有关资料 1 公司首次注册登记日期 1989 年 11 月 10 日 公司变更注册登记日期 2002 年 4 月 16 日 公司注册登记地点 四川省遂宁市工商行政管理局 2 企业法人营业执照注册号 5109001800142 公司税务登记号码 510900708989141 3 公司聘请的会计师事务所 四川华信 集团 会计师事务所 办公地址 成都市洗面桥下街 68 号 华润锦华 2002 年年度报告 第 5 页 二 会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度利润总额及构成 单位 元 利润总额 24,695,993.78 净利润 13,153,201.97 扣除非经常性损益后的净利润 13,213,785.94 主营业务利润 70,788,111.05 其他业务利润 -296,784.61 营业利润 23,987,676.07 投资收益 -952,658.06 补贴收入 1,800,000.00 营业外收支净额 -139,024.23 经营活动产生的现金流量净额 14,956,621.43 现金及现金等价物净增加额 -3,925,658.39 说明 本年度扣除非经常性损益的项目及涉及金额 非经常性损益项目 金额(元) 营业外收支净额 -139,024.23 存货盘盈盘亏净额 67,748.97 合 计 -71,275.26 (二) 公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 2000 年 2002 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 元 442,641,151.22 235,168,430.93 241,234,471.35 241,234,471.35 净利润 元 13,153,201.97 11,568,759.32 18,263,307.21 43,218,202.61 总资产 元 590,286,370.77 418,114,889.16 322,503,182.78 331,382,094,85 股东权益 元 182,528,883.58 169,281,872.28 163,254,382.96 169,296,356.79 每股收益 元/股 0.10 0.12 0.25 0.58 每股收益 元/股 加权 0.10 0.12 0.25 0.58 扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.10 0.11 0.25 0.27 每股净资产 元/股 1.41 1.76 2.21 2.29 调整后的每股净资产 元/股 1.31 1.67 2.15 2.28 华润锦华 2002 年年度报告 第 6 页 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.12 -0.02 0.03 0.03 净资产收益率 % 7.21 6.84 11.19 25.53 净资产收益率 % 加权 7.48 7.02 12.24 25.53 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率(%) 7.51 6.62 12.12 11.78 (三) 利润表附表 项目 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 70,788,111.05 38.78 40.25 0.55 0.55 营业利润 23,987,676.07 13.14 13.64 0.18 0.18 净利润 13,153,201.97 7.21 7.48 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 13,213,785.94 7.24 7.51 0.10 0.10 四 报告期股东权益变化情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 96,048,680 67,452,618.32 15,884,518.80 1,367,624.93 -10,103,944.84 169,281,872.28 本期增加 33,617,038 93,809.33 2,768,106.21 922,702.07 23,257,146.81 59,736,100.35 本期减少 - 33,617,038.00 10,103,944.84 2,768,106.21 46,489,089.05 期末数 129,665,718 33,929,389.65 8,548,680.17 2,290,327.00 10,385,095.76 182,528,883.58 变动原因说明 1 股本变化原因 本期股本增加 33,617,038 元系根据 2001 年度股东会决议 用其他资 本公积金 10 转增 3.5 股 2 资本公积金变化原因 本期减少数系根据 2001 年度股东大会决议 本公司用资本公积 中的其他资本公积每 10 股转增 3.5 股 3 盈余公积金变化原因: 本期减少数是根据本公司 2001 年度股东大会决议 用法定盈余 公积 9,997,954.19 元和任意盈余公积 105,990.65 元弥补未分配利润赤字 4 未分配利润变化原因 系根据本公司 2001 年度股东大会决议 用法定盈余公积 9,997,954.19 元和任意盈余公积 105,990.65 元弥补未分配利润赤字 同时 本期净利润转入未 分配利润 13,153,201.97 元 华润锦华 2002 年年度报告 第 7 页 三 股本变动及股东情况 一 股份变动情况 1 股份变动情况表 单位 股 本次变动增减 +— 本次变动前 配 送 公积金 增 本次变更后 其他 小计 股 股 转股 发 一 未上市流通股 1 发起人股份 57,097,040 19,983,964 19,983,964 77,081,004 其中 国家持有股份 57,097,040 2,840,964 -48,980,000 -46,139,036 10,958,004 境内法人持有股份 17,143,000 +48,980,000 66,123,000 66,123,000 外资法人持有股份 2 募集法人股 2,551,640 893,074 893,074 3,444,714 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 59,648,680 20,877,038 20,877,038 80,525,718 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 36,400,000 12,740,000 12,740,000 49,140,000 2 境内上市外资股 3 境外上市外资股 已上市流通股份合计 36,400,000 12,740,000 12,740,000 49,140,000 股份总数 96,048,680 33,617,038 33,617,038 129,665,718 2 公司股票发行与上市情况 1 本公司经中国人民银行遂宁市分行 遂人行金 1988 第 41 号 文批准 向 社会公开发行社会公众股 2000 万元 经中国证券监督管理委员会 证监发字 1998 20 号 文批准 并经深圳证券交易所 深证发 1998 122 号 文同意 于 1998 年 6 月 2 日在深圳证券交易所挂牌上市 获准上市流通股份总数为 2000 万股 每股面值 1 元 2 报告期内 本公司经 2002 年 3 月 11 日临时股东大会审议通过 实施了 2001 年末期资本公积金转增股本方案 以 2001 年 12 月 31 日总股本 9604.868 万股为基数 向 华润锦华 2002 年年度报告 第 8 页 全体股东每 10 股转增 3.5 股 实施后 公司总股本增至 12966.5718 万股 其中国家股增 至 7708.1004 万股 社会法人股增至 344.4714 万股 社会公众股增至 4914 万股 二 股东情况介绍 1 报告期末股东总数 报告期末公司股东总数为 4170 户 其中国家股东 1 户 国有法人股东 1 户 其他法 人股东 9 户 公司高管人员 2 户 2 主要股东持股情况 截止 2002 年 12 月 31 日 名次 股东名称 持股数量 股 持股比例 股份性质 1 中国华润总公司 66,123,000 51.00 国有法人股 2 遂宁兴业资产经营公司 10,958,004 8.45 国家股 3 四川省遂宁锦华劳动服务公司 982,800 0.76 法人股 4 四川遂宁船山乡吴家湾村六社 810,810 0.63 法人股 5 四川遂宁船山乡吴家湾村七社 663,390 0.59 法人股 6 遂宁市金宁商贸有限公司 491,400 0.56 法人股 陈宏彦 277,705 0.21 流通股 7 四川省遂宁群康印染厂 245,700 0.19 法人股 8 刘显康 223,110 0.17 流通股 9 彭新国 216,100 0.17 流通股 10 注 1 中国华润总公司为本公司控股股东 股份性质为国有法人股 其所持股 份未上市流通 2 前十名股东中国家股 社会法人股之间不存在关联关系 也不属于 上市公 司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 对三名流通股东 公司未知其之 间的关系 也未知其是否属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行 动人 3 持股 5%以上 含 5% 的股东有中国华润总公司及遂宁兴业资产经营公司 报 告期内 由于公司实施 2001 年度末期资本公积金转增股本方案 其所持股份分别增加 1714.3 万股和 284.0964 万股 所持股份均不存在质押 冻结 华润锦华 2002 年年度报告 第 9 页 3 公司控股股东变化情况 报告期内 由于遂宁兴业资产经营公司向中国华润总公司转让 4898 万股(占本公司总股 份 51%) 于 2002 年 1 月 15 日完成股权过户 公司控股股东发生变化 股权过户完成后 中 国华润总公司持有本公司 51 股份 成为第一大股东 股份类别为国有法人股 遂宁兴业资 产经营公司仍持有本公司 8.45 股份 为第二大股东 股份类别国家股 本公司 中国华润 总公司 遂宁兴业资产经营公司三方于 2002 年 1 月 10 日在 中国证券报 作了相应公告 4 控股股东情况介绍 控股股东名称 中国华润总公司 法定代表人 陈新华 成立日期 1986 年 注册资本 9,658,568,000.00 元 公司类别 国有大型控股企业 经营范围 经国家批准的二类计划商品 三类计划商品 其他三类商品及橡胶制品的出 口 经国家批准的一类 二类 三类商品的进口 接受委托代理上述进出口业务 技术进出 口 承办中外合资经营 合作生产 承办来料加工 来样加工 来件装配 补偿贸易 易货 贸易 对销贸易 转口贸易 对外经济贸易咨询服务 展览及技术交流 承包境外工程和境 内国际招标工程项目 上述工程项目所需设备 材料的出口 对外派遣各类工程 生产及服 务行业的劳务人员 按国家规定在国 境 外举办各类企业 5 其他持股在 10 含 10 以上的法人股东情况 报告期内 本公司没有其他持股在 10 含 10 以上的法人股东 华润锦华 2002 年年度报告 第 10 页 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事和高级管理人员基本情况 性 年 年初持 年末持 姓名 职务 任期起止日期 备 注 别 龄 股数 股数 傅春意 董事长 男 49 2001.10-2004.10 0 0 在股东单位领取薪酬 陈 伐 董事 总经理 男 37 2001.10-2004.10 0 0 刘宏志 董事 男 37 2001.10-2004.10 0 0 在股东单位领取薪酬 应 伟 董事 男 36 2001.10-2004.10 0 0 在股东单位领取薪酬 周燕海 董事 男 55 2002.3-2004.10 0 0 在控股子公司领取薪酬 税国民 董事 男 43 2001.10-2004.10 0 0 在股东单位领取薪酬 于伯阁 独立董事 男 62 2002.6-2004.10 0 0 赖建平 独立董事 男 36 2002.6-2004.10 0 0 肖 军 独立董事 男 47 2002.12-2004.10 0 0 张正斌 董事会秘书 男 31 2001.10-2004.10 0 0 涂道云 监事会主席 男 50 2002.3-2005.3 1820 2457 2001 年度末期资本公积转增 余清和 监事 男 53 2002.3-2005.3 0 0 在股东单位领取薪酬 刘小力 监事 男 44 2002.3-2005.3 0 0 刘宏涛 常务副总经理 男 52 2002.8-2004.10 0 0 李盛钊 副总经理 男 35 2001.10-2002.11 1820 2457 2001 年度末期资本公积转增 陈隆祯 财务总监 男 44 2002.12-2004.10 0 0 杨增平 副总经理 男 39 2001.10-2004.10 0 0 敬光模 技术总监 男 37 2001.10-2004.10 0 0 郭祥明 助理总经理 男 35 2001.10-2004.10 0 0 注 1 由于高管人员调整 原持有公司股份的李盛钊副总经理因工作变动已不再担 任本公司副总经理 其所持股份将在离任半年后予以解冻 2 董事 监事在股东单位任职情况说明 1 董事长傅春意先生 1997 年 10 月起在本公司控股股东中国华润总公司关联单 位华润 集团 有限公司任董事 并在中国华润总公司关联单位华润轻纺 集团 有限 公司任董事 总经理 在华润轻纺(集团)有限公司部分下属企业中兼职 华润锦华 2002 年年度报告 第 11 页 2 董事刘宏志先生 2000 年 5 月起在中国华润总公司关联单位华润轻纺 集团 有限公司任董事 助理总经理 在华润轻纺(集团)有限公司部分下属企业中兼职 3 董事应伟先生 2001 年 1 月起在中国华润总公司关联单位华润轻纺 集团 有 限公司任董事 助理总经理 在华润轻纺(集团)有限公司部分下属企业中兼职 4 董事税国民先生 1994 年 5 月起在本公司第二大股东遂宁兴业资产经营公司任 总经理 二 年度报酬情况 2002 年度 在本公司领取薪酬的董事 监事 高级管理人员的年度报酬均依据公司 制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放 年末根据公司效益情况及考核结果发 放效益奖 董事傅春意 刘宏志 应伟 税国民及监事余清和未在本公司领取薪酬 现任董事 监事 高级管理人员在公司领取的年度报酬总额 包括基本工资 各项 奖金 福利及其他津贴等 约为 23.64 万元 其中 金额最高的前三名高级管理人员的报 酬总额为 8.4 万元 独立董事的津贴为 每人每年 1.5 万元 公司现任董事 监事 高级管理人员共 18 人 在公司领取报酬的 9 人 不含独立董 事 其中年度报酬数额在 2 万元以上的 4 人 在 1.5 万元以上的 4 人 在 1.5 以下的 1 人 三 本报告期内 董事 监事 高级管理人员变动情况 1 董事变动情况 1 经 2002 年 2 月 6 日公司第五届董事会第四次会议同意并经 2002 年 3 月 11 日召开 的 2001 年度股东大会审议通过 同意陈树林先生辞去公司董事职务 并增补周燕海先生为公 司董事 2 经 2002 年 5 月 23 日公司第五届董事会第六次会议同意并经 2002 年 6 月 25 日召开 的 2002 年第一次临时股东大会审议通过 同意张卫东先生辞去公司董事职务 选举于伯阁 赖建平先生为公司独立董事 华润锦华 2002 年年度报告 第 12 页 3 经 2002 年 11 月 27 日公司第五届董事会第十次会议同意并经公司 2002 年第 二次临时股东大会审议通过 同意肖军先生为公司独立董事 2 监事变动情况 1 经 2002 年 2 月 6 日公司第三届监事会第十一次会议同意并经 2002 年 3 月 11 日 2001 年度股东大会审议通过 公司监事会换届 选举涂道云 余清和 刘小力先生为 公司第四届监事会监事 2 经 2002 年 3 月 11 日公司第四届监事会第一次会议选举 同意涂道云先生为 公司监事会主席 3 高级管理人员变动情况 1 经 2002 年 8 月 9 日公司第五届董事会第八次会议同意聘任刘宏涛先生为公司 常务副总经理 2 经 2002 年 11 月 27 日公司第五届董事会第十次会议同意刘宏志先生辞去公司 财务总监职务 并聘任陈隆祯先生为公司财务总监 李盛钊先生不再担任公司副总经理 另有任用 四 公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日 本公司在职合同制员工总数为 3087 人(母公司) 项 目 人数 人 占总人数比例 按文化程度分类 大学本科以上学历 26 0.84 专科 127 4.12 中专 96 3.11 高中 602 19.50 初中 2236 72.43 合计 3087 100 按职能分类 生产人员 2906 94.14 研发人员 24 0.78 销售人员 18 0.58 华润锦华 2002 年年度报告 第 13 页 财务人员 14 0.45 管理人员 125 4.05 其他人员 合计 3087 100 五 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见 等法律法规的要求 不断完善公司法人治理结构 建立现 代企业制度 规范公司运作 公司制定实施了 公司章程 股东大会议事规则 董 事会议事规则 独立董事工作制度 总经理工作条例 信息披露管理制度 及 关 联交易关联办法 等一系列制度 报告期内 公司按有关法律法规的要求 修改了公司 章程 选举了三名独立董事 其中含一名会计专业人士 目前 公司治理的实际情况与 中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异 二 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的 关于上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定要求 修订了 公司独立董事工作制度 并选举了三名独立董事 其中包括一名 会计专业人士 均能按照相关规定尽职地履行职责 三 本公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上的 五分开 情况说明 1 本公司与控股股东在业务上是分开的 情况说明如下 由于地域 市场细分不同 本公司与控股股东及其下属机构之间业务各自独立自主经营 各自业务完全分开 2 本公司与控股股东在人员方面已经分开 情况说明如下 本公司的经理人员 财务负责人 营销负责人和董事会秘书在控股股东单位未担任职务 控股股东高级管理人员兼任本公司董事的 能够保证有足够的时间和精力承担本公司的工作 本公司劳动 人事及工资管理完全独立于控股股东 3 本公司与控股股东在资产方面已经分开 情况说明如下 华润锦华 2002 年年度报告 第 14 页 本公司相对于控股股东资产完整 所使用的生产系统 辅助生产系统和配套设施 工业产 权 非专利技术等均全部进入上市公司 拥有独立的产 供 销系统 4 本公司与控股股东在机构上完全分开 情况说明如下 本公司与控股股东及其下属机构之间没有上下级关系 机构完全独立运作 5 本公司与控股股东在财务方面已经分开 情况说明如下 本公司财务独立 拥有独立的财务部门 建立有独立的财务核算体系和规范的财务核算 制度 财务管理制度 有独立的银行帐户 依法独立纳税 六 股东大会情况 本公司 2002 年度共召开股东大会 3 次 一 2001 年度股东大会 1 股东大会的通知 召集 召开情况 本公司于 2002 年 2 月 8 日在 中国证券报 证券时报 刊登召开 2001 年度股东 大会的公告 会议于 2002 年 3 月 11 日在公司新会议室召开 到会股东及股东代理人共 5 人 代表股数 5782.868 万股 占公司总股本的 60.21% 2 股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议以记名投票表决方式逐项审议通过了如下议案 审议并通过了 2001 年度董事会工作报告 审议并通过了 2001 年度监事会工作报告 审议并通过了 公司 2001 年末期利润分配和资本公积金转增本预案 审议并通过了 关于修改公司章程的议案 审议并通过了 股东大会议事规则 审议并通过了 关于董事调整的议案 审议并通过了 关于监事会换届的议案 本次股东大会由四川华晨律师事务所出具了法律意见书 经办律师认为 本次大会的召 集召开程序 出席本次大会人员的资格 大会审议的议案 大会的表决程序 符合 中 华润锦华 2002 年年度报告 第 15 页 华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 上市公司股东大会规范意见 和 公司章程的有关规定 合法有效 本次股东大会决议及四川华晨律师事务所出具的法律意见书均于2002 年3 月12 日刊登在 中国证券报 和 证券时报 上 3 选举 更换董事 监事情况 本次股东大会审议通过了 关于董事调整的议案 陈树林先生因工作原因不再担任本公 司董事 增补周燕海先生为公司董事 本次股东大会审议通过了 关于监事会换届的议案 选举涂道云 余清和先生为公司第 四届监事会监事 监事刘小力先生由公司职代会选举产生 二 2002 年第一次临时股东大会 1 股东大会的通知 召集 召开情况 本公司于 2002 年 5 月 25 日在 中国证券报 证券时报 刊登关于召开 2002 年第 一次临时股东大会的公告 会议于 2002 年 6 月 25 日上午在本公司新会议室召开 出席本次 会议的股东及股东委托代理人共 5 人 代表股份 7806.87 万股 占公司股份总额的 60.21% 2 股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议以记名投票表决方式逐项审议通过了以下议案 审议并通过了 关于张卫东先生辞去董事职务的议案 审议并通过了 关于提名独立董事的议案 审议并通过了 关于独立董事津贴支付办法议案 审议并通过了 独立董事工作制度 审议并通过了 公司信息披露管理制度 本次股东大会由四川华晨律师事务所出具了法律意见书 见证律师认为 本次大会的召 集召开程序 出席本次大会人员的资格 大会审议的议案 大会的表决程序 符合 中 华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 上市公司股东大会规范意见 和 公司章程的有关规定 合法有效 本次股东大会决议及四川华晨律师事务所出具的法律意见书均于2002 年6 月26 日刊登在 华润锦华 2002 年年度报告 第 16 页 中国证券报 和 证券时报 上 3 选举 更换董事情况 本次股东大会审议通过了 关于张卫东先生辞去董事职务的议案 张卫东先生因工作原 因不再担任本公司董事 本次股东大会审议通过了 关于提名独立董事的议案 选举于伯阁 赖建平先生为公司 独立董事 三 2002 年第二次临时股东大会 1 股东大会的通知 召集 召开情况 本公司于 2002 年 11 月 29 日在 中国证券报 和 证券时报 刊登关于召开 2002 年第二次临时股东大会的公告 会议于 2002 年 12 月 29 日上午在本公司新会议室召开 出 席本次会议的股东及股东委托代理人共 5 人 代表股份 7807.1175 万股 占公司股份总额的 60.21% 2 股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议以记名投票表决方式逐项审议通过了以下议案 审议通过了 关于提名选举独立董事的议案 审议通过了 关于修改公司章程的议案 审议通过了 公司关联交易管理办法 审议通过了 关于采购进口设备的关联交易议案 审议通过了 关于烟台锦纶关联交易议案 本次股东大会由四川华晨律师事务所出具了法律意见书 见证律师认为 本次股东大会的 召集 召开程序 符合法律法规的规定 符合 公司章程 出席本次股东大会人员的资格 均合法有效 本次股东大会的表决程序 合法有效 本次股东大会决议公告于 2002 年 12 月 31 日刊登在 中国证券报 和 证券时报 上 3 选举董事情况 本次股东大会审议通过了 关于提名独立董事的议案 选举肖军先生为公司独立董事 华润锦华 2002 年年度报告 第 17 页 七 董事会报告 一 报告期财务报告及其他重大事项的讨论与分析 报告期内 公司紧紧围绕 2002 年度经营目标 深入推行华润先进机制 实施严细管理 调整产品结构 使公司保持了较好的发展势头 实现主营业务收入 44264 万元 比上年同期增 长 88.22 % 其中母公司实现主营业务收入 27351 万元 比上年同期增长 16.30% 实现利润总 额 2470 万元 比上年同期增长 150.71% 其中母公司实现利润总额 1473 万元 比上年同期增 长 49.51% 报告期公司完成烟台华润锦纶有限公司股权收购的全部过户登记手续,于 4 月开始合并报 表 因此合并后主营业务收入及利润总额比上期有较大变化 上期无合并数 同时 母公司 本身由于推行先进机制 管理明显加强 产品结构有效调整 使母公司主营业务收入和利润总 额比上期较大增长 二 报告期内公司经营情况 1 主营业务的范围及其经营情况 1 公司主营业务范围及主营业务收入成情况 本公司主营业务范围为 纺纱 织布 纺织品制造 销售 控股子公司烟台华润锦 纶有限公司主营生产销售锦纶 6 细旦民用长丝及其深加工产品 报告期公司主营业务收入为销售棉纱 棉布产品及控股企业锦纶丝的销售收入 收 入构成情况如下 报告期主营业务分行业情况 单位 元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 毛利率比上 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 年增减 减 减 棉 纱 78,696,970.32 63,395,264.62 19.44 8.03 20.53 -8.77 棉 布 194,813,342.57 168,188,309.73 13.67 15.83 11.95 6.22 锦纶丝 169,130,838.33 137,349,087.95 18.79 - - - 合计 442,641,151.22 368,932,662.30 16.65 88.22 81.89 2.90 主营业务分地区情况 单位 万元 华润锦华 2002 年年度报告 第 18 页 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 内销纱 布 25023 20.31 内销锦纶丝 16913 - 出口纱 布 2327 -13.81 2 公司主导产品为 涪江牌 精梳 普梳 气流纺三大系列 6 支 120 支各种规 格的纱 布产品 三 主要控股公司及参股公司情况 1 控股公司情况 报告期内 公司收购香港华润纺织原料有限公司在烟台华润锦纶有限公司 以下简称 烟台锦纶 的 52%股权事宜 已经山东省对外贸易经济合作厅 鲁外经贸外资字[2002]142 号 批准 烟台华润锦纶有限公司已于 2002 年 4 月 12 日办理完毕工商变更登记手续 公司于同月 起编制合并会计报表 烟台华润锦纶有限公司 注册资本为 11051.45 万元 公司地址 烟台市经济技术开发 区长江路 180 号 主营生产销售锦纶 6 细旦民用长丝及其深加工产品和切片 主要产品为锦纶 高档织布经编用锦纶丝和包缠高档用锦纶丝 超细纤维和差别化纤维是该公司领先同行业其他 厂家的主要品种 产品荣获由国家科委和中国科学院主办的全国第三届科技交流展示会 科技 成果金奖 第二届 APEC 国际贸易博览会 金奖 其 雅达 牌锦纶丝获 山东名牌产品 称号 2002 年 4-12 月实现净利润 1019 万元 2 参股公司情况 报告期内 本公司参股公司主要有华西证券股份有限公司 遂宁富泰投资担保有限 公司 持股比例分别为 0.25 5.68 四 主要供应商 客户情况 公司前五名供应商情况 主要为原料 棉花 化纤 供应商 2002 年公司向前五名 供应商合计采购金额 17599 万元 占年度采购总额的比例为 47 公司前五名客户情况 2002 年公司向前五名客户合计销售金额 13095 万元 占年度 销售收入总额的比例为 29.58 五 公司投资情况 1 报告期内 本公司无募集资金情况 华润锦华 2002 年年度报告 第 19 页 2 报告期内 本公司技改投资情况 2002 年5 月23 日 经公司第五届董事会第六次会议审议批准实施2002 年度技术改造方案 1 继续完成 双高一优 技改项目 该项目经2000 年临时股东大会批准实施 并经国家经贸委 国经贸投资[2000]271 号 投资 [2000]453 号文 批准立项 公司已部分完成该项目的投资并建成投产 2002 年公司将继续落实 双高一优 技改项目剩余部分 由于按国际免税程序招标工作进度较慢 加上目前出现纺机采 购热 使设备交货期延长 因此 项目未能按计划进度完成 公司力争2003 年内完成 2 实施组建高档精梳纱生产线技术改造项目 为改善生产手段 生产中高档产品 创造一流效益 提升企业核心竞争能力 2002 年公 司实施了组建高档精梳纱生产线技改项目 项目总投资 2965 万元 全部由公司自筹 其中用 外汇 280 万美元 项目完工后 可年产高档精梳纱 1000 吨 气流纱 700 吨 实现销售收入 4700 万元 利润 640 万元 税金 282 万元 预计 3.1 年可收回投资 目前 该项目已完成投资 2500 万元 将在 2003 年内完成 3 报告期内 本公司完成收购了烟台华润锦纶有限公司 52 股权 收购总价款为 6600 万元 详见 重要事项 六 公司财务状况 财务指标 报告期末数(万元) 比上年增减 +,-- 增减额 万元 增减 总资产 59,029 17,218 +41% 长期负债 9,234 5,994 +186% 股东权益 18,253 1,325 +7.83% 主营业务利润 7,079 4,120 +139.24% 净利润 1,315 158 +13.66% 经营活动产生的现金流量净额 1496 1,652 +1058.97% 现金及现金等价物净增加额 -393 -1,840 -127.16% (1) 总资产 主要是收购烟台锦纶 52 股权合并报表增加 (2) 长期负债 系报告期技改贷款增加长期借款 6000 万元 华润锦华 2002 年年度报告 第 20 页 (3) 股东权益 变化原因见 会计数据和业务数据摘要 (4) 主营业务利润 主要是报告期母公司棉布主营业务利润增加及合并控股子公司烟 台锦纶主营业务利润增加 (5) 净利润 主要是收购烟台锦纶的投资收益增加 七 新年度公司业务发展计划 2003 年 公司将在 2002 年强力整合的基础上 继续夯实基础 强化管理 加速技改 实现主业上档升级 再上新台阶 全年主要抓好以下工作 一是进一步完善扁平高效组织 创新人力资源管理模式 二是以客户为中心 增强市场 营销力 三是夯实基础 向管理要效益 四是加快技改步伐 增强企业竞争优势 五是抓住机 遇 力争实现股市融资 实施整合战略 六是创新文化建设 实现股东价值 员工价值和团队 智慧最大化 八 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会本年度共召开七次会议 1 第五届董事会第四次会议于 2002 年 2 月 6 日上午在深圳木棉花大酒店召开 会议由 公司董事长傅春意先生主持 应到董事 7 名 实到董事 6 名 会议审议通过了以下决议 1 审议通过了 2001 年度报告及摘要 2 审议通过了 2001 年度总经理工作报告 3 审议通过了 2001 年度利润分配和公积金转增股本预案 4 审议通过了 2002 年度利润分配政策 5 审议通过了 四项计提准备办法 6 审议通过了 董事调整的议案 7 审议通过了 变更公司名称的议案 8 审议通过了 修改公司章程的议案 9 审议通过了 股东大会议事规则 10 审议通过了 公司人力资源管理制度和财务管理制度 11 审议通过了 高管人员薪酬方案 本次会议决议于 2002 年 2 月 8 日刊登于 中国证券报 和 证券时报 华润锦华 2002 年年度报告 第 21 页 2 公司第五届董事会第五次会议于 2002 年 4 月 22 日以通讯方式召开 公司董事 会成员以书面形式审议并通过了 公司 2002 年第一季度季度报告 本次会议决议于 2002 年 4 月 23 日刊登于 中国证券报 和 证券时报 3 公司第五届董事会第六次会议于 2002 年 5 月 23 日下午在公司新会议室召开 会 议由董事长傅春意先生授权董事陈伐先生主持 会议应到董事 7 名 实到董事 6 名 其中董事 傅春意 应伟授权刘宏志先生行使表决权 董事周燕海授权陈伐先生行使表决权 公司监事 高级管理人员列席会议 会议审议通过了以下决议 1 会议同意张卫东先生辞去公司董事职务 2 审议通过了 公司 2002 年度技术改造方案 3 审议通过了 关于提名独立董事人选的议案 4 审议通过了 关于独立董事津贴支付办法的预案 5 审议通过了 独立董事管理制度 6 审议通过了 公司信息披露管理制度 本次会议决议于 2002 年 5 月 25 日刊登于 中国证券报 和 证券时报 4 2002 年 6 月 20 日-25 日 公司董事会以传真表决方式召开会议 审议通过了 公 司建立现代企业制度自查报告 本次会议决议于 2002 年 6 月 27 日刊登于 中国证券报 和 证券时报 5 公司第五届董事会第八次会议于 2002 年 8 月 9 日在深圳木棉花大酒店召开 会 议由董事长傅春意先生主持 应到董事 8 名 实到董事 8 名 其中周燕海授权应伟行使 表决权 会议审议并通过了以下议案 1 审议通过了 公司 2002 年半年度报告及摘要 2 审议通过了 公司 2002 年半年度利润分配及资本公积金转增股本方案 3 会议同意聘任刘宏涛先生为公司常务副总经理 本次会议决议于 2002 年 8 月 13 日刊登于 中国证券报 和 证券时报 6 公司第五届董事会第九次会议于 2002 年 10 月 18 日上午在公司新会议室召开 会议由董事长傅春意先生主持 应到董事 8 名 实到董事 4 名 独立董事于伯阁授权董 事陈伐先生行使表决权 独立董事赖建平 董事应伟 周燕海授权董事刘宏志先生行使 表决权 公司监事和高级管理人员列席会议 会议审议通过了以下议案 华润锦华 2002 年年度报告 第 22 页 1 审议通过了 公司 2002 年第三季度报告 2 审议通过了 公司关联交易管理办法 3 审议通过了 公司机构改革议案 本次会议决议于 2002 年 10 月 19 日刊登于 中国证券报 和 证券时报 7 公司第五届董事会第十次会议于 2002 年 11 月 27 日下午在公司新会议室召开 会议由董事长傅春意先生主持 应到董事 8 名 实到董事 7 名 独立董事赖建平授权独 立董事于伯阁先生行使表决权 公司监事和高级管理人员列席会议 会议审议通过了以下 议案 1 审议通过了 高级管理人员调整的议案 2 审议通过了 关于提名独立董事的议案 3 审议通过了 关于修改公司章程的议案 4 审议通过了 关于采购进口设备的关联交易议案 5 审议通过了 关于烟台锦纶关联交易议案 6 审议通过了 关于规范烟台锦纶关联交易的议案 本次会议决议于 2002 年 11 月 29 日刊登于 中国证券报 和 证券时报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 1 报告期内公司利润分配方案方案执行情况 报告期内 经 2002 年 3 月 11 日 2001 年度股东大会审议通过 公司实施了 2001 年末期资 本公积转增股本方案 以 2001 年 12 月 31 日总股本 9,604.868 万股为基数 以其他资本公积金 向全体股东每 10 股转增 3.5 股 公司于 2002 年 3 月 13 日在 中国证券报 和 证券时报 刊登了 2001 年末期资本公积转增股本实施公告 股权登记日 2002 年 3 月 18 日 除权日 2002 年 3 月 19 日 2 报告期内对股东大会批准的技改方案的执行情况 详见 投资情况 3 报告期内 经 2001 年 12 月 14 日临时股东大会审议批准的收购烟台华润锦纶有 限公司 52%股权议案 公司已于 2001 年 12 月 25 日支付收购价款 3360 万元 余款按协 议将于 2003 年底前支付 3 本次利润分配及资本公积金转增股本预案 华润锦华 2002 年年度报告 第 23 页 根据四川华信 集团 会计师事务所审计结果 报告期内本公司实现净利润 13,153,201.97 元 可供分配的利润 13,153,201.97 元 提取法定盈余公积金 1,845,404.14 元 提取法定公益金 922,702.07 元 可供股东分配的利润 10,385,095.76 元 根据公司生产经营和投资的实际情况 第五届董事会第十一次会议决定公司本年度暂不进行利润分配也不进行公积金转增股 本 以上预案尚需股东大会审议通过 4 信息披露报纸 公司指定信息披露报纸为 中国证券报 证券时报 八 监事会报告 一 监事会会议情况 本年度公司监事会共召开六次会议 1 第三届监事会第十一次会议于 2002 年 2 月 6 日在公司新会议室召开 会议由监 事会主席涂道云先生主持 应到监事 5 名 实到监事 5 名 会议审议通过了以下议案 1 审议通过了 公司 2001 年度监事会工作报告 2 审议通过了 公司 2001 年度报告及摘要 3 审议通过了 修改公司章程的议案 4 审议通过了 股东大会议事规则 5 审议通过了 关于监事会换届的议案 6 监事会认为 报告期内 本公司全体董事 经理及高级管理人员在执行公司职务 时 严于律己 勤勉务实 无违法 违规行为 无损害公司利益和形象的行为 未发现 有内幕交易和有损股东权益或造成公司资产流失的行为 本次会议决议于 2002 年 2 月 8 日刊登于 中国证券报 和 证券时报 2 第四届监事会第一次会议于 2002 年 3 月 11 日在公司新会议室召开 应到监事 3 名 实到监事 3 名 会议审议同意涂道云先生为公司第四届监事会主席 本次会议决议于 2002 年 3 月 12 日刊登于 中国证券报 和 证券时报 3 第四届监事会第二次会议于 2002 年 4 月 22 日在公司新会议室召开 应到监事 3 名 实到监事 3 名 会议审议通过了 公司 2002 年第一季度季度报告 本次会议决议于 2002 年 4 月 23 日刊登于 中国证券报 和 证券时报 华润锦华 2002 年年度报告 第 24 页 4 第四届监事会第三次会议于 2002 年 8 月 9 日在公司新会议室召开 会议由监事 会主席涂道云先生主持 应到监事 3 名 实到监事 3 名 公司部分高级管理人员列席会 议 会议审议通过了以下议案 1 审议通过了 公司 2002 年半年度报告及摘要 2 监事会认为 报告期内 本公司全体董事 经理及高级管理人员在执行公司职务 时 严于律己 勤勉务实 无违法 违规行为 无损害公司利益和形象的行为 未发现 有内幕交易和有损股东权益或造成公司资产流失的行为 本次会议决议于 2002 年 8 月 13 日刊登于 中国证券报 和 证券时报 5 第四届监事会第四次会议于 2002 年 10 月 18 日在公司新会议室召开 会议由监 事会主席涂道云先生主持 应到监事 3 名 实到监事 3 名 会议审议通过了以下议案 1 审议通过了 公司 2002 年第三季度报告 2 审议通过了 公司关联交易管理办法 本次会议决议于 2002 年 10 月 19 日刊登于 中国证券报 和 证券时报 6 第四届监事会第五次会议于 2002 年 11 月 27 日下午在公司新会议室召开 会议 由监事会主席涂道云先生主持 应到监事 3 名 实到监事 3 名 会议审议通过了以下议 案 1 审议通过了 关于采购进口设备关联交易议案 2 审议通过了 关于烟台锦纶关联交易议案 3 审议通过了 关于规范烟台锦纶关联交易的议案 本次会议决议于 2002 年 11 月 29 日刊登于 中国证券报 和 证券时报 二 监事会独立意见 2002 年度 公司监事会按照 公司法 和 公司章程 的有关规定 对公司发展项 目 生产经营 财务状况和董事 经理及其他高级管理人员的行为进行了广泛的监督 监事会认为 1 公司依法运作情况 报告期内 公司决策程序合法 建立并完善了内部控制及管理制度 公司全体董事 经理及其他高级管理人员在执行公司职务时 严于律己 勤勉务实 无违反法律 违规 华润锦华 2002 年年度报告 第 25 页 公司章程行为 无损害公司利益和形象的行为 2 公司财务执行情况 报告期内 根据四川华信 集团 会计师事务所出具的审计报告 公司财务报表符 合 会计准则 和 股份有限公司会计制度 有关规定 在所有重大方面公允地反映了 公司 2002 年度公司的财务状况和经营成果 会计处理方法的选用 遵循了一贯性的原则 3 公司报告期内的投资情况 报告期内 公司继续实施 双高一优 技改项目 由于按国际免税程序招标工作进度较 慢 加上目前出现纺机采购热 使设备交货期延长 因此 项目未能按计划进度完成 公司力 争 2003 年内完成 此外 公司还实施了组建高档精梳纱生产线技术改造项目 该项目 2002 年已完成投资 2500 万元 2003 年内将全部完成 4 公司在报告期内收购资产情况 报告期内 公司完成收购烟台华润锦纶有限公司 52%股权工作 监事会认为 收购烟台华润锦纶有限公司 52 股权符合公开 公平和公正原则 将有助 于本公司盈利能力的提高 有利于公司的长远发展 未发现有内幕交易和有损股东权益或造 成公司资产流失的行为 5 公司在报告期内关联交易情况 报告期内 本公司与关联方遂宁棉纺织厂签订资产租赁协议 委托关联方广源纺织有限公 司采购进口设备 控股子公司烟台锦纶向关联方烟台华润纺丝有限公司 以下简称纺丝公司 烟台华润纤维有限公司 以下简称纤维公司 租赁土地 厂房 购销原材料 半成品及提供水 电等公用工程关联交易未损害公司利益 公司董事会对减少和规范烟台锦纶交易关联交易提出 了具体措施 九 重要事项 一 报告期内本公司诉讼 仲裁事项 本公司之控股子公司烟台华润锦纶有限公司因 1990 年 4 月为其股东――烟台市纺织工业 总公司向中国农业银行烟台市芝罘区支行借款497 万元提供 按期偿付利息保证书 而于2002 年 1 月 25 日被烟台市芝罘区支行作为第三被告被起诉 起诉称 要求烟台华润锦纶有限公司 为烟台市纺织工业总公司尚未支付的银行借款利息 610.91 万元承担赔偿责任 目前法院已冻 华润锦华 2002 年年度报告 第 26 页 结了烟台市纺织工业总公司所持有的烟台华润锦纶有限公司 13 的股权 该案仍在审理中 二 报告期内公司收购资产情况 报告期内 公司经2001年12月14日临时股东大会审议批准收购烟台华润锦纶有限公司52% 股权事宜 已经山东省对外贸易经济合作厅 鲁外经贸外资字[2002]142号 批准 于2002年4 月12日办理完毕工商变更登记手续 三 报告期内关联交易情况 1 关联方及关联关系 详见 会计报表附注 2 报告期内以下关联交易详见 会计报表附注 本公司子公司烟台锦纶向纺丝公司 纤 维公司提供公用工程及土地 厂房租赁 出售闲置资产关联交易 以及本公司与遂宁棉纺织厂 资产租赁协议 3 报告期内 本公司委托关联方广源纺织有限公司采购进口设备关联交易情况 1 关联交易各方的名称 广源纺织有限公司 华润锦华股份有限公司 2 协议签署日期 2002 年 11 月 27 日 3 定价政策和交易价格 (1) 本公司技术改造项目中的进口设备委托广源纺织统一采购 (2) 本公司提供进口设备的型号 规格 配置 技术要求 技术参数和交货期等要求 由广源纺织对外招标 谈判 签约 争取以最优惠的价格成交 双方将就具体设备的采购根据 本协议确定的原则另行签署合同 (3) 进口设备的合同总金额力争控制在 1050 万美元以内 (4) 由于上述设备的制造厂分布在不同的国家和地区 要形成多个合同 本协议的履行 按各设备采购合同规定的条款办理 广源纺织以自身取得设备付出的价格出售给本公司 (5) 清梳联合机 自动络筒机和 SKF 摇架三种设备的采购资金由广源纺织垫付 其余设 备的信用证由广源纺织利用其在香港银行的信誉代本公司开出 开证费 开证金额的 0.5% 华润锦华 2002 年年度报告 第 27 页 由本公司承担 提单日后 60 天付款 60 天期间资金占用利息由本公司按设备价款 0.5%向广源 纺织补偿 4 协议生效条件 该进口设备采购意向协议 经双方签字盖章并经本公司董事会 股东会批准后生效 5 关联交易的目的及对本公司的影响 本次关联交易主要是为了利用广源纺织的国际商誉和统一采购的优势 减少本公司资金 占用 节约财务费用和采购成本 降低本公司技术改造项目的技术风险和投资风险 董事会认 为 本次关联交易符合公开 公平和公正原则 不存在损害股东利益的情况 有助于公司加快 技改进度 有利于公司的长远发展 4 报告期内 本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司关联交易情况 关联交易一 烟台锦纶向华润轻纺 集团 有限公司 以下简称华润轻纺 烟台华润纤 维有限公司 以下简称纤维公司 烟台华润纺丝有限公司 以下简称纺丝公司 采购原辅材 料 机配件及半成品 产成品的关联交易 ) 关联交易标的基本情况 烟台锦纶2002年4月至2002年12月, 从轻纺集团采购原材料1869万元 购买机物料配件206 万元;向纤维公司购买原材料3387万元 购买半成品和成品2195万元 包装物52万元;向纺丝公 司购买原材料1192万元 购买产成品4059万元 ) 关联交易定价政策 轻纺集团 纤维公司 纺丝公司以其采购价加有关税费向烟台锦纶供应原辅料 除此以外 不再加价 纤维公司 纺丝公司对照市场价协商作价供应烟台锦纶所需半成品及产成品 ) 进行关联交易的目的及对上市公司的影响 烟台锦纶在本公司控股前为外资企业,1988年成立时 其合资合同中规定 华润原料同意 负责向合营公司供应足够数量的进口原料 已内酰胺 纺丝油剂 后加工油剂 二氧化钛等 因此2002年上半年以前烟台锦纶原辅料均通过轻纺集团采购 本公司2002年4月完成对烟台锦 纶的收购后 烟台锦纶由外资企业变更为内资企业,其原辅料进出口权必须重新办理,因此烟台 锦纶委托纤维公司 纺丝公司提供部分原辅料 纤维公司 纺丝公司按采购价格加关税 报关 商检 运输等费用向烟台锦纶供应 因此烟台锦纶向轻纺集团 纤维公司 纺丝公司采购原辅 料没有损害本公司利益 但为减少关联交易 烟台锦纶将尽快重新办理进口权 实现原料直接 进口 烟台锦纶购买半成品及成品主要发生在与纺丝公司之间 为了避免同业竞争 经双方协商 由烟台锦纶向纺丝公司供应原辅料并包销其产品 由烟台锦纶统一销售 本关联交易未损害烟 台锦纶利益 也不损害本公司及本公司投资者利益 华润锦华 2002 年年度报告 第 28 页 关联交易二 烟台锦纶向纤维公司 纺丝公司销售半成品 包装物及其他辅料 向烟台华 润厚木尼龙有限公司 简称华润厚木 烟台厚木华润尼龙有限公司 简称厚木华润 销售产 品 ) 关联交易标的基本情况 烟台锦纶2002年4月至2002年12月,累计向纤维公司销售原料1931万元 销售包装物及其他 辅料192万元;向纺丝公司销售产成品3388万元;向华润厚木销售产品76万元,向厚木华润销售 产品250万元 ) 关联交易合同的主要内容及定价政策 烟台锦纶向纤维公司 纺丝公司销售半成品 包装物及辅料的价格均为参照市场价协商作 价 向华润厚木销售产品按市场价结算 ) 该关联交易对上市公司的影响 由于纤维公司 纺丝公司对烟台锦纶以采购价加相关税费供应原料 同时,烟台锦纶对纤 维公司 纺丝公司所需半成品 包装物及辅料按参照市场价协商作价 综合比较 并未损害烟 台锦纶利益 也不损害本公司及本公司投资者利益 关联交易三 烟台锦纶与纤维公司 纺丝公司土地 厂房租赁协议 ) 关联交易标的基本情况 烟台锦纶与纤维公司 纺丝公司分别签署有土地 厂房租赁协议 由烟台锦纶向纤维公司 租赁使用土地40694平方米 纤维公司 纺丝公司向烟台锦纶分别租赁厂房750平方米 380平 方米 ) 关联交易合同的主要内容及定价政策 协议约定 烟台锦纶按年租金5元/平方米向纤维公司租赁土地40694平方米,每年应向纤维 公司缴纳租金203470元 租赁期为2002年5月1日至2022年 月30日,租金按月结算 由烟台锦 纶在次月的前10日内交付纤维公司 纤维公司向烟台锦纶租赁厂房750平方米 月租金2187元, 租赁期为2002年5月1日至2007年5月1日,租金按月结算 由烟台锦纶在次月的前10日内交付纤 维公司 纺丝公司向烟台锦纶租赁厂房380平方米 月租金1110元,租赁期为2000年1月1日至 2004年12月31日,租金按月结算 由烟台锦纶在次月的前10日内交付纤维公司 ) 进行关联交易的目的及对上市公司的影响 本关联交易是由历史原因形成 1988年10月29日烟台锦纶成立时为外资企业 享受优惠用 地政策而未购买土地 只修建厂房 2002年初 综合考虑用地优惠期届满后烟台锦纶购买土地 的现金支付压力,华润原料出资购买了土地使用权 并组建纤维公司 由烟台锦纶按原租地价 格继续从纤维公司租赁使用 纤维公司则向烟台锦纶租赁厂房 因此构成本关联交易 本关联 交易对烟台锦纶没有利益损害 不损害本公司投资者利益 关联交易四 烟台锦纶与纤维公司 纺丝公司关于公用工程 动力供应关联交易 ) 关联交易标的基本情况 2002年1月1日,烟台锦纶与纤维公司 纺丝公司签署公用工程 动力供应协议 由烟台锦 纶向纤维公司 纺丝公司提供水电汽 ) 关联交易合同的定价政策 协议约定 烟台锦纶向纤维公司提供服务的价格参照市场价双方协商确定 每月25日由双 华润锦华 2002 年年度报告 第 29 页 方共同查表确定当月耗用量 每半年核定价格一次 如一方对价格有异议 也可重新核价 本 年度烟台锦纶已经收取纤维公司和纺丝公司水电汽 空压 氮气 冷冻水 机修费约合计307.5 万元 ) 进行关联交易的目的及对上市公司的影响 本关联交易充分利用了烟台锦纶的富余公用工程和动力供应能力 在不影响其本身生产需 要的前提下 为纤维公司 纺丝公司提供有偿服务 本关联交易对烟台锦纶没有利益损害 不 损害本公司利益 烟台锦纶由于其历史原因形成上述关联交易 但经本公司调查 上述交易未损害烟台锦纶 利益 也未损害本公司及投资者利益 董事会已采取有效措施 减少和规范烟台锦纶关联交易 ( ) 董事会在烟台锦纶加强上市公司规范运作制度的宣传 学习和落实 严格按照 上市 公司治理准则 股票上市规则 等法律法规规范运作 对以后发生的关联交易 公司董事会将 及时履行决策程序和信息披露程序 烟台锦纶指定专人负责配合上市公司董事会秘书办理信息披露 事务 ( ) 规范烟台锦纶关联交易的措施 督促锦纶公司抓紧办理原材料进出口权 直接向供应商采购原材料 督促锦纶公司规范并减少与纤维公司的购销关联交易 与关联方协商争取收购或租赁使用纺丝公司生产线 与关联方协商争取在适当时机收购纤维公司 在以上减少并规范关联交易措施到位后 烟台锦纶关联交易将有效避免 5 本公司与关联方往来明细(详见 会计报表附注 ) 四 重大合同及其履行情况 本公司未发生托管 承包其他公司资产的事项 报告期内 本公司租赁遂宁棉纺织厂生产厂房及其道路 53916.5 平米 土地 65207 平米 本年度计提应付租金 138.77 万元 报告期内 烟台锦纶与纤维公司签署有土地租赁协议 烟台锦纶按年租金 5 元/平方米向 纤维公司租赁土地 40694 平方米 每年应向纤维公司缴纳租金 203470 元 租赁期为 2002 年 5 月 1 日至 2022 年 4 月 30 日,租金按月结算 由烟台锦纶在次月的前 10 日内交付纤维公司 定 价原则为 参照市场价协商作价 烟台锦纶与纤维公司 纺丝公司分别签署厂房租赁协议 纤维公司向烟台锦纶租赁厂房 华润锦华 2002 年年度报告 第 30 页 750 平方米 月租金 2187 元 租赁期为 2002 年 5 月 1 日至 2007 年 5 月 1 日,租金按月结算 由烟台锦纶在次月的前 10 日内交付纤维公司 定价原则为 参照市场价协商作价 纺丝公司向烟台锦纶租赁厂房 380 平方米 月租金 1110 元,租赁期为 2000 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日,租金按月结算 由烟台锦纶在次月的前 10 日内交付纤维公司 定价原则为 参照市场价协商作价 报告期内本公司无重大担保合同事项 但公司于 2003 年 1 月 22 日获悉并于 2003 年 1 月 23 日在 中国证券报 证券时报 公告 本公司 1994 年两次为四川省遂宁丝绢厂向 遂宁市工行担保贷款 300 万元 1994 年 10 月 11 日贷款 200 万元,期限三年,即 1994 年 11 月 11 日至 1997 年 11 月 11 日;1994 年 12 月 19 日贷款 100 万元,期限两年, 即 1994 年 12 月 19 日至 1996 年 12 月 19 日;担保方式均为一般担保 贷款期满后 在法定诉讼时效期间 债权人既未 向主债务人主张权利 也未向本公司主张权利 中国华融资产管理公司成都办事处于 2003 年 1 月 19 日在 四川日报 第七版刊载“催收公告” 公告中称中国华融资产管理公司成都办事 处受让中国工商银行四川省分行对有关单位和自然人的债权,其中债务人有四川省遂宁丝绢厂, 而本公司作为担保人为其担保债务本金 300 万元 本公司正向中国华融资产管理公司成都办事 处提交担保异议 报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项 未来也没有委托理财计划 五 报告期或持续到报告期内 公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网站上 刊登任何承诺事项 六 报告期内 公司续聘四川华信 集团 会计师事务所为公司做审计及其他相 关业务 聘期一年 报告年度公司支付给会计师事务所的报酬为 24 万元 该会计师事务 所从 1999 年开始已连续 4 年为公司做审计及其他相关业务 七 报告期内本公司董事 监事及高级管理人员未发生受监管部门处罚的事项 八 报告期内 本公司根据四川省地方税务局川地税函 2002 137 号文件精神 同意本公司享受西部大开发的优惠政策 在 2002 年度按 15 的税率征收企业所得税 九 其他重大事项 1 报告期内 公司控股股东发生变更 中国华润总公司受让遂宁兴业资产经营公司所持 本公司 51%股权 于 2002 年 1 月初完成股权过户 成为本公司控股股东 华润锦华 2002 年年度报告 第 31 页 2 报告期内 经 2002 年 3 月 11 日 2001 年度股东大会选举 本公司完成监事会换届 3 报告期内 公司经 2002 年 3 月 11 日股东大会批准变更公司名称 并在四川省遂宁 市工商行政管理局完成名称变更登记 于 2002 年 4 月 16 日取得新的法人营业执照 公司名称 变更为 华润锦华股份有限公司 公司证券简称自 2002 年 4 月 22 日起变更为 华润锦华 证券代码未发生变化 华润锦华 2002 年年度报告 第 32 页 十 财务会计报告 一 审计报告 川华信审 2003 上字 007 号 华润锦华股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司二 二年十二月三十一日资产负债表及合并资产负债表 二 二年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 二 二年度现金流量表及合并现 金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的 审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有 重大方面公允地反映了贵公司二 二年十二月三十一日的财务状况及二 二年度经营成 果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 四川华信 集团 会计师事务所 中国注册会计师:徐家敏 有限责任公司 中国 成都 中国注册会计师:何 均 二 三年一月二十五日 二 2002年度财务会计报表 附后 三 会计报表附注 (一) 公司简介 华润锦华股份有限公司 以下简称 本公司 或 公司 是 1988 年经遂宁市人民政府遂府函 1988 018 号文批准 由四川遂宁棉纺织厂发起设立的股份制试点企业 同年经中国人民银行遂宁市分行以遂人行 金 88 第 41 号文批准向社会公开发行股票 本公司 1989 年 11 月 10 日,经遂宁市工商行政管理局批准注册 登记 注册资本 5277.4 万元 注册号 5109001800142 注册地址 遂宁市遂州中路 309 号 1993 年经国家体 华润锦华 2002 年年度报告 第 33 页 改委体改生 1993 字第 199 号文批准继续进行股份制试点 1998 年 2 月经中国证券监督管理委员会证监发 字 1998 20 号文和深圳证券交易所深证发 1998 第 122 号文批准 公司股票于 1998 年 6 月 2 日在深圳 证券交易所上市交易 2000 年 11 月 10 日经本公司临时股东大会通过决议 本公司以总股本 5277.4 万元为基数 用可供分配利 润向全体股东每 10 股送红股 3 股并派现金股利 0.75 元 含税 用资本公积每 10 股转增 1 股 送转股后总 股本为 7388.36 万元 2001 年 2 月 20 日经本公司 2000 年度股东大会通过决议 本公司以上次送股及转增后 的总股本7388.36 万元为基数 用可供分配的利润向全体股东每10 股送红股3 股并派现金股利0.75 元 含税 送股后股本变更为 9604.868 万元 2002 年 3 月 11 日 经本公司 2001 年度股东大会决议 以 2001 年 12 月 31 日总股本 9604.868 万股为基数 用资本公积中的其他资本公积 33,617,038.00 元按每 10 股转增 3.5 股增加 股本 转增后股本为 12,966.57 万元 公司经营范围为 纺纱 织布 纺织品制造 销售 公司拥有出口本公司自产的服装 纱 布及进口 本公司生产科研所需的原辅材料 机械设备等经营权 本公司属于纺织行业 主要产品为 涪江 牌精梳 普梳 气流纺三大系列 6 支 120 支各种规格的纱 布产品 2001 年 9 月 17 日本公司第一大股东 遂宁兴业资产经营公司与中国华润总公司签订 股份转让协 议 遂宁兴业资产经营公司将其持有的本公司 51 的股权 4898 万股 转让给中国华润总公司 该股权转 让协议已经四川省人民政府[川府函(2001)284 号文] 财政部[财企(2001)657 号文]和中国证监会[证监函 (2001)357 号文]批准 并于 2002 年 1 月在深圳证券交易所办理了过户手续 (二) 公司主要会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行财政部颁发的 企业会计制度 企业会计准则 及其补充规定 2 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 记帐本位币 以人民币为记帐本位币 4 记帐原则和计价基础 以权责发生制为记帐基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务 按发生当日市场汇率折合为人民币入帐,期末 将外币帐户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整 调整后记帐本位币与原帐面金额的差额作为汇兑损益 属筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用 与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处理 其 他汇兑损益计入当期财务费用 6 现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短 流动性强,易于转换为已知金额的现金 价值变动风 险很小的投资确定为现金等价物 7 坏帐核算方法 本公司坏帐损失采用备抵法核算 应收款项按帐龄分析法计提坏账准备 提取比例 列示如下 帐龄 计提比例 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 25 3 5年 50 5 年以上 100 坏帐损失的确认标准为 因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后 仍无法抵偿的应收款项 华润锦华 2002 年年度报告 第 34 页 因债务人逾期未履行偿债义务超过五年 因特殊原因确实不能收回的款项 以上确实不能收回的应收款项 单项损失五万元以下由公司行政办公会批准 五万元以上经公司董事会批准后 作为坏帐核销 8 存货核算方法 存货分类为 原材料 在产品 产成品 低值易耗品 委托加工材料 开发成本等 各类存货均按取得的实际成本计价 原材料 产成品 开发成本 在产品及委托加工材料领用与发出采用加 权平均法计价 低值易耗品日常核算采用计划成本法 并按期结算成本差异 将计划成本调整为实际成本 在领用时一次摊销 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计量 期末按单项存货可变现净值低于存货成本部分计提取存 货跌价准备 9 短期投资核算方法 本公司短期投资是指购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资 包括股 票投资和债券投资等 短期投资在取得时按照投资成本计量 不包含实际支付价款中已宣告发放但未领取的 现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息 短期投资持有期间收到的股利 利息等收益冲减投资成本 出售短期投资所获得的价款减去短期投资的 帐面价值以及未收到已计入应收项目的股利 利息后的余额 确认为投资收益或损失 本公司期末短期投资按投资成本市价孰低的原则计价 其市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备 10 长期投资核算方法 (1)长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐 长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下 或对其投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20 以上 但不具有重大影响的采用按成本法核算 占被投资单位有表决权资本总额 20%以上 或虽不足 20% 但有重大影响的采用权益法核算 占被投资单位有表决全资本总额 50%以上的 或者虽未超过 50%但 有实际上拥有被投资单位控制权的采用权益法核算并编制合并会计报表 股权投资差额的摊销期限 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的按 10 年摊销 处置股权投资时 将投资的帐面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资损益 (2)长期债权投资 长期债权投资取得时 按取得的实际成本 作为初始投资成本 初始投资成本减去相关费用及尚未收到 的债券利息 与债券面值之差 作为债券溢价或折价 并按期计算确认利息收入 处置长期债权投资时 按 实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额 作为当期投资损益 (3)长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项长期投资期末帐面价值高于可收回金额的差额计提 期末因市价持续下跌或被 投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值 其差额作为长期投资减值准备 并计 入当年度损益 11 固定资产核算方法 (1)固定资产标准 使用年限超过一年单位价值在 2,000 元以上的房屋建筑物 机器设备 运输设备以及 其他与生产经营有关的设备 器具 工具等作为固定资产核算 不属于生产经营主要设备的物品 单位价值 为 2,000 元以上且使用年限超过两年的 也作为固定资产核算 (2)固定资产分类 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 (3)固定资产计价 购入的固定资产 按实际支付的价款 包装费 运杂费 安装成本 交纳的有关税金入帐 自行建造的固定资产 按该项固定资产达到预定可使用状态所发生的全部支出入帐 华润锦华 2002 年年度报告 第 35 页 投资者投入的固定资产 按投资各方确认价值入帐 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值较低者入帐 (4)固定资产折旧方法:采用直线法计算 并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定 其折旧率 固定资产各类折旧率如下 资产类别 残值率 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 5% 10% 20—40 年 4.50 —2.38% 通用设备 3% 10% 10—28 年 9 —3.46% 专用设备 3% 10% 10-14 年 9 6.92% 运输设备 3% 10% 5-12 年 18 8.08% 其他设备 3% 10% 5—10 年 18 —9.7% 注 本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司固定资产残值率为 10% 5 固定资产减值准备 期末按单项固定资产帐面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产 减值准备 12 在建工程核算方法 (1)在建工程按实际发生的支出确定工程成本 利息资本化的计算方法 在符合借款费用资本化的的条件 下 按未交付使用的在建工程月末资金占用额及同期固定资产贷款利率计算的利息计入在建工程成本 交付 使用后发生的利息计入当期损益 机器设备验收调试完毕 达到正常使用状态时转为固定资产 (2)在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查 当存在下列情况时 则计提在建工程减值准备 长期停建并预计在 3 年内不会重开工作 所建项目无论在性能上 还是在技术上已落后 并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 13 无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价 投资者投入的无形资产按投资各方确 认价值计价 自行开发的无形资产按依法取得时的注册费 聘请律师等费用计价 (2)无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在合同或法律 规章规定的收益或有效年限内平均摊销 合同和法律 规章没有明确规定收益或有效年限的 按不超过 10 年的期限摊销 (3)以资产评估确认价值入帐的土地使用权,按 50 年平均摊销 (4)无形资产减值准备 期末按单项无形资产帐面价值高于其可回收金额的差额 计提无形资产减值准备 14 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按收益期限平均摊销 筹建期发生的费用 除购建固定资产外 先在长期待摊费用中归 集 于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益 15 借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用 在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生 的 计入所购建固定资产成本 在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的 计入财务费用 除为购建 固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用于发生当期 直接计入财务费用 16 收入确认原则: (1)商品销售 本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据时 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时 确认收入实现 华润锦华 2002 年年度报告 第 36 页 (2)提供劳务 劳务已经提供 相关的收入已经收到 或取得了收款的证据时 确认营业收入的实现 17 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 18 合并会计报表的编制方法 (1)合并报表的原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50 以上 或虽未超过 50 但具有实际控制权的子公司合并其会 计报表 (2)编制方法 本公司按财政部颁发的 合并会计报表暂行规定 的要求 以本公司和纳入合并范围的会计报表及其他 有关资料为依据 在抵销公司间重大交易 资金往来 债权债务等交易事项的基础 合并各项目数额编制而 成 19 报告期会计政策 会计估计变更的说明 公司原采用的坏账准备计提方法为按应收款项 包括应收账款和其他应收款 期末余额的 6%计提 为 了使坏账准备的计提更合理 根据公司第五届董事会第四次会议决议 从 2002 年 1 月 1 日起公司改为按帐龄 分析法计提坏账准备 具体比例为 帐龄 1 年以内的 按其余额的 5 计提 帐龄在 1 2 年的 按其余额的 10 计提 帐龄在 2 3 年的 按其余额的 25 计提 帐龄在 3 5 年的 按其余额的 50 计提 帐龄在 5 年以上的 按其余额的 100 计提 对上述会计估计变更已采用未来适用法进行会计处理 该项会计估计变更影响公司本期净利润减少数为 1,348,106.78 元 由于本期并入的控股子公司烟台华润锦纶有限公司无期初比较数 故未作比较 2002 年度本公司根据 企业会计准则――固定资产 财政部 关于执行和相关会计准 则有关问题解答 的通知 财会[2002]18 号文 等文件的规定 变更公司原执行的对除房屋 建筑物以外的 未使用及不需用的固定资产不计提折旧会计政策为 除已提足折旧仍然继续使用的固定资产外 对所有固定 资产计提折旧 包括未使用 不需用的固定资产 经检查 公司不存在未使用 不需用的固定资产 且均正 常计提折旧 此项会计政策的变更不影响公司期初留存收益及相关项目 (三) 税项 本公司适用的主要税种 税率如下 税 种 税 率 计税依据 增值税 17% 当期销项税额-当期进项税额 营业税 3% 5 营业额 城建税 7% 应纳增值税额+营业税额 所得税 15% * 33 ** 应纳税所得额 *根据四川省地方税务局川地税函 2002 137 号文 遂宁市地方税务局遂地税审字 2002 第 13 号文 公司享受西部大开发的优惠政策 在 2002 年度按 15 的税率征收企业所得税 **由于本公司购买香港轻纺原料有限公司所持有的烟台华润锦纶有限公司 52 的股权 烟台华润锦纶 有限公司由外资企业变为内资企业 根据烟台经济技术开发区地方税务局的审批情况 烟台华润锦纶有限公 司自 2002 年 7 月 1 日起所得税税率由 15 变更为 33 目前税务变更手续仍正在办理中 (四) 控股子公司 华润锦华 2002 年年度报告 第 37 页 注册资本 万 本公司投资额 本公司持股 是否合 控股子公司名称 经营范围 元 万元 比例 并 生产销售锦纶 6 细旦 烟台华润锦纶有限公司 11,051.45 民用长丝及其深加工 6600 52 是 产品 切片 2001 年 12 月 14 日本公司股东大会通过决议 本公司以经深圳市中勤信资产评估事务所评估的烟台华 润锦纶有限公司 2001 年 10 月 31 日的净资产市值 中勤信资评报字[2001]第 B118 号 为依据 本公司出资 6600 万元购买华润纺织原料有限公司所持有的烟台华润锦纶有限公司 52 的股权 并于 2002 年 4 月 12 日办 理了股权变更手续 本公司自 2002 年 4 月起合并烟台华润锦纶有限公司的会计报表 (五) 合并会计报表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 48,614.57 81,138.78 银行存款 14,293,102.15 21,283,741.64 其中外币 美元 79,393.54 汇率 8.2775 美元折人民币 657,184.23 其他货币资金 3,097,505.31 合 计 17,439,222.03 21,364,880.42 注 其他货币资金中 3,095,216.52 元为银行承兑汇票保证金 2. 应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,810,000.00 2,400,000.00 3. 应收帐款 帐 龄 期末数 期初数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 15,637,888.32 49.28 781,894.42 20,594,548.43 80.98 1,235,672.90 1–2年 713,141.53 2.25 71,314.15 1,564,718.49 6.15 93,883.11 2–3年 2,924,824.74 9.22 731,206.19 2,968,764.84 11.67 178,125.89 3-5 年 10,966,379.03 34.56 5,483,189.52 215,537.25 0.85 12,932.24 5 年以上 1,491,787.99 4.70 1,491,787.99 90,000.00 0.35 5,400.00 合 计 31,734,021.61 100.00 8,559,392.27 25,433,569.01 100.00 1,526,014.14 注 1 本帐户期末余额中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款: 注 2 本帐户欠款前五名单位金额合计 9,891,806.23 元 占应收帐款余额比例为 30.83 华润锦华 2002 年年度报告 第 38 页 注 3 期末 3 年以上帐龄的款项大幅度增加系期末并入烟台锦纶有限公司会计报表所致 4. 其他应收款 帐龄 期末数 期初数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 38,009,454.73 85.94 1,900,472.74 4,606,195.00 43.36 276,371.70 1–2年 2,247,338.38 5.89 224,733.84 3,581,469.65 33.71 214,888.18 2–3年 456,605.44 1.27 114,151.36 207,150.67 1.95 12,429.04 3-5 年 390,106.72 3.14 195,053.37 2,228,243.29 20.98 133,694.60 5 年以上 1,604,591.69 3.76 1,604,591.69 0 0 0 合 计 42,708,096.96 100.00 4,039,003.00 10,623,058.61 100.00 637,383.52 注 1 本帐户期末余额中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 注 2 本帐户欠款前五名单位金额合计 36,983,517.41 元 占其他应收款余额比例为 86.60 注 3 本帐户余额较大的欠款单位为烟台华润纺丝有限公司 32,443,568.85 元 往来款 5. 预付帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1 年以内 58,835,642.58 99.48 8,625,927.18 95.75 1–2年 52,945.00 0.09 1,702.12 0.02 2–3年 20,071.75 0.03 17,900.75 0.20 3-5 年 76,477.57 0.13 362,957.83 4.03 5 年以上 160,126.10 0.27 合 计 59,145,263.00 100.00 9,008,487.88 100.00 注 1 本帐户余额中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款: 注 2 期末余额较期初余额大幅度增加主要系年末为了增加原料储备而增加预付货款以及期末并入烟台 华润锦纶有限公司共同影响所致 6. 应收补贴款 项 目 期末数 期初数 财政补贴收入 出口退税 87,757.03 2,762,635.92 合计 87,757.03 2,762,635.92 注 期末应收补贴款系未收到的出口产品应退增值税 7. 存 货 项 目 期末数 期初数 华润锦华 2002 年年度报告 第 39 页 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 50,369,345.36 3,500,207.41 46,869,137.95 14,126,731.56 37,231.21 14,089,500.35 在产品 12,130,098.04 0 12,130,098.04 8,149,138.16 0 8,149,138.16 半成品 2,544,927.34 0 2,544,927.34 0 0 0 产成品 46,090,358.89 1,326,490.31 44,763,868.58 46,413,081.40 1,225,324.87 45,187,756.53 低值易耗品 2,588,131.52 0 2,588,131.52 1,065,481.95 0 1,065,481.95 委托加工材料 6,068,569.18 5,662,843.84 405,725.34 277,546.34 0 277,546.34 开发成本 2,865,886.83 0 2,865,886.83 2,171,183.83 0 2,171,183.83 合计 122,657,317.16 10,489,541.56 112,167,775.60 72,203,163.24 1,262,556.08 70,940,607.16 注1 期末存货按可变现净值与存货成本的差额计提存货跌价准备 存货可变现净值以预计售价扣去估计 完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定 注 2 期末余额较期初余额大幅度增加主要系期末并入烟台华润锦纶有限公司所致 8. 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 结存原因 企业财产保险费 474.533.25 734,137.78 971,443.41 237,227.62 2003 年财产保险费 9. 长期股权投资 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 12,318,180.19 12,318,180.19 66,000,000.00 66,000,000.00 对合营企业投资 0 0 对联营企业投资 0 0 其他股权投资 3,979,923.29 3,979,923.29 3,020,000.00 3,020,000.00 合计 16,298,103.48 16,298,103.48 69,020,000.00 69,020,000.00 1 股票投资明细情况 被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资公司股 投资金额 减值准备 权的比例% 四川证券股份有限公司 法人股 2340000 股 0.252 2,520,000.00 2 成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资起 期初金额 本期投资增减 期末金额 占被投资公司股权的 减值准备 止期 额 比例% 遂宁市富泰投资担保有限责任公司 长期 500,000.00 500,000.00 5.68 注 本公司长期股权投资因被投资单位经营状况良好 故期末未计提减值准备 3 权益法核算的股权投资 华润锦华 2002 年年度报告 第 40 页 被投资单位名 投资起止 占被投资公 期初金额 本期增减额 称 期 司股权的比 期末余额累计 例% 初始投资成本 合计 增减额 本期合计 其中 投资 确认收益 差额摊 分得利 成本 销 润 烟台锦纶酒店 长期 50 913,809.95 46,113.34 46,113.34 1,000,000.00 -40,076.71 959,923.29 有限公司 4 长期股权投资 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 烟台华润锦纶有限公司 13,316,951.59 10年 13,297,519.05 998,771.40 12,318,180.19 注 股权投资差额系购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持股份的差额 即按 企业会计制度 和本公司会计政策调整后的烟台华润锦纶有限公司 2002 年 3 月 31 日的净资产计算形成与本公司购买价款的 差额 10. 固定资产及折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 46,516,861.70 39,331,007.88 85,847,869.58 专用设备 209,185,225.17 202,998,072.92 1,496,000.00 410,687,298.09 通用设备 16,451,312.00 7,627,085.68 24,078,397.68 运输设备 1,900,114.63 4,375,553.90 56,531.00 6,219,137.53 其 他 495,130.00 5,451,939.99 5,947,069.99 合 计 274,548,643.50 259,783,660.37 1,552,531.00 532,779,772.87 累计折旧 房屋建筑物 15,684,578.36 16,003,433.69 31,688,012.05 专用设备 81,282,252.51 157,320,105.61 1,451,120.00 237,151,238.12 通用设备 10,191,062.82 5,651,605.16 0 15,842,667.98 运输设备 443,343.56 2,118,228.07 11,680.93 2,549,890.70 其 他 431,722.48 3,294,008.61 0 3,725,731.09 合 计 108,032,959.73 184,387,381.14 1,462,800.93 290,957,539.94 固定资产净值 166,515,683.77 75,396,279.23 89,730.07 241,822,232.93 固定资产减值准备 房屋建筑物 2,069,968.62 971,067.74 3,041,036.36 专用设备 6,015,162.49 7,026,815.87 13,041,978.36 通用设备 793,780.96 0 793,780.96 合 计 8,878,912.07 7,997,883.61 16,876,795.68 注 1 固定资产 累计折旧本期增加数主要系期末并入烟台华润锦纶有限公司相应数据 注 2 期末固定资产中,房屋原值 4631 万元 机器设备原值 11467 万元,已用于向银行借款抵押 华润锦华 2002 年年度报告 第 41 页 注 3 期末固定资产 房屋建筑物中 66.59 平米 原值 20 万元 尚未办理产权变更手续 注 4 期末烟台华润锦纶有限公司房屋建筑物中有原值金额 1,713.33 万元 净值 1,143.89 万元尚未办理 房屋产权证 注 5 计提固定资产减值准备的说明 由于技术进步 市价持续下跌等原因 导致固定资产可回收金额低于账面价值 按单项资产可收回金额 低于账面价值的部分计提固定资产减值准备 固定资产减值准备本期增加数系期末并入烟台华润锦纶有限公司所计提的固定资产减值准备 11. 工程物资 物资种类 期末数 期初数 专用设备 1,000,846.14 70,662.03 预付大型设备款 27,536,671.11 1,467,265.20 合计 28,537,517.25 1,537,927.23 注 期末余额较期初余额大幅度增加主要系本公司实施 9020 技改项目 期末预付购置设备款所致 12. 在建工程 本期转入固定 其他 资金 工程投入占预 工程名称 期初数 本期增加 期末数 预算数 资产 减少 来源 算比例 喷气织机工程 1,967.632.09 80,569.20 2,048,201.29 自筹 新仓库 775,543.42 2,246,586.49 0 3,022,129.91 自筹 9020技改工程 12,330,638.50 0 12,330,638.50 贷款 锦纶技改 86,330.07 0 86,330.07 合 计 2,743,175.51 14,744,124.26 2,048,201.29 15,439,098.48 其中借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末数 资本化率 9020技改工程 909,396.24 0 909,396.24 4.95% 上述借款费用系工程专项借款实际发生的利息 13. 无形资产 取得 本期 剩余摊 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 方式 转出 销年限 土地使用权 投入 26,274,511.56 20,306,892.87 480,636.52 19,826,256.35 41 土地使用权 投入 14,623,855.00 13,722,050.60 292,477.10 13,429,573.50 46 土地使用权 投入 13,089,039.00 12,303,696.66 261,780.78 12,041,915.88 46 电脑软件 购入 37,500.00 37,500.00 37,500.00 5 华润锦华 2002 年年度报告 第 42 页 合 计 54,024,905.56 46,332,640.13 37,500.00 1,034,894.40 45,335,245.73 注 1 期末土地使用权均已用于银行借款抵押 注 2 土地使用权均系本公司设立时国有大股东以评估价投入 注 3 期末无形资产无帐面价值高于可回收金额情况 未计提无形资产减值准备 14. 短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 154,900,000.00 140,600,000.00 保证借款 53,000,000.00 0 由烟台华润纺丝有限公司提供担保 信用借款 0 33,600,000.00 合 计 207,900,000.00 174,200,000.00 15. 应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,900,000.00 2,440,320.00 注 1 本帐户中无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 注 2 期末应付票据中应付烟台华润纺丝有限公司 1000 万元 16. 应付帐款 帐龄 期末数 期初数 1 年以内 17,778,381.78 5,998,189.07 1 2年 892,573.44 847.48 2 3年 8,013.78 856,053.44 3 年以上 693,245.87 474,424.41 合计 19,372,214.87 7,329,514.40 注 1 本帐户中无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 注 2 期末余额较期初余额大幅度增加的主要原因系期末并入烟台华润锦纶有限公司所致 17. 预收帐款 帐龄 期末数 期初数 1 年以内 4,031,310.22 1,837,466.71 1 2年 361,020.64 54,119.74 2 3年 247,417.15 212,633.70 3 年以上 841,417.27 138,500.02 合计 5,481,165.28 2,242,720.17 注 本帐户中无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 18. 应付股利 华润锦华 2002 年年度报告 第 43 页 项 目 期末欠付股利金额 期初期末欠付股利金额 法人股红利 202,360.00 202,360.00 19. 应交税金 税 种 期末数 期初数 企业所得税 3,812,393.67 1,435,153.89 增 值 税 -2,531,870.14 2,922,401.07 营 业 税 -18,905.17 -62.40 城 建 税 753,867.51 94,144.32 房 产 税 169,290.51 19,250.07 农林特产税 0 370.70 个人所得税 152,203.08 印花税 15,888.24 其他 2,473.62 合 计 2,355,341.32 4,471,257.65 注 1 根据四川省地方税务局川地税函 2002 137 号文 遂宁市地方税务局遂地税审字 2002 第 13 号文 公司享受西部大开发的优惠政策 在 2002 年度按 15 的税率征收企业所得税 注 2 由于本公司购买香港轻纺原料有限公司所持有的烟台华润锦纶有限公司 52 的股权 烟台华润锦 纶有限公司由外资企业变为内资企业 根据烟台经济技术开发区地方税务局的审批情况 烟台华润锦纶有限 公司自 2002 年 7 月 1 日起所得税率由 15 变更为 33 目前税务变更手续仍正在办理中 有关税收以税务 局清算为准 20. 其他应交款 税 种 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 应纳流转税额的 3% 322,173.76 40,347.57 交通建设费附加 应纳流转税额的 4% 25,826.49 53,796.75 副食品调控基金 收入总额的 1 0 17,648.56 职工个人教育费 工资总额的 1.5% 18,495.58 22,181.80 住房公积金 207,447.59 合 计 573,943.42 133,974.68 21. 其他应付款 帐龄 期末数 期初数 1 年以内 5,093,224.05 6,837,757.87 1 2年 3,333,772.24 3,962,766.88 2 3年 835,275.23 415,190.74 3 年以上 777,581.51 116,482.61 合计 10,039,853.03 11,332,198.10 华润锦华 2002 年年度报告 第 44 页 注 本帐户中无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 22. 预提费用 项 目 期末数 期初数 预提借款利息 246,900.00 268,205.18 统筹养老金 373,800.00 合计 620,700.00 268,205.18 23. 一年内到期的长期负债 项 目 期末数 期初数 抵押借款 0 11,000,000.00 信用借款 0 合 计 0 11,000,000.00 24. 长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 40,000,000.00 保证借款 20,000,000.00 合 计 60,000,000.00 注 1 长期借款期末余额均为技术改造 购置设备专项借款 注 2 保证借款 2000 万元由遂宁市兴业资产经营公司提供担保 25. 其他长期负债 项目 期末数 期初数 购股权款 32,340,000.00 32,400,000.00 注 本帐户期末余额系收购华润纺织原料有限公司持有的烟台华润锦纶有限公司 52 的股权 按照股权 转入协议 应于 2003 年 12 月 31 日前支付华润纺织原料有限公司的股权转让款 26. 股本 本次变动增减(+ -) 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 增 其他 小计 期末数 发 尚未流通股份 1 发起人股份 华润锦华 2002 年年度报告 第 45 页 其中 国家拥有股份 57,097,040 2,840,964 -48,980,000 10,958,004 境内法人持有股份 2,551,640 18,036,074 48,980,000 69,567,714 外资法人持有股份 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 59,648,680 20,877,038 80,525,718 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普 36,400,000 12,740,000 49,140,000 通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 36,400,000 12,740,000 49,140,000 三 股份总数 96,048,680 33,617,038 129,665,718 注 1 本期股本增加 33,617,038 元系根据 2001 年度股东大会决议 用资本公积中的其他资本公积每 10 股 转增 3.5 股 注 2 2001 年 9 月本公司第一大股东 遂宁兴业资产经营公司与中国华润总公司签订 股权转让协议 遂宁兴业资产经营公司将其持有的本公司 51 的股权转让给中国华润总公司 该股权转让协议已经四川省人 民政府[川府函(2001)284 号文] 财政部[财企(2001)657 号文]和中国证监会[证监函(2001)357 号文]批准 并于 2002 年 1 月在交易所办理了过户手续 27. 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 接受捐赠资产准备 100,000.00 100,000.00 资产评估增值准备 31,198,604.66 31,198,604.66 其他 36,154,013.66 93,809.33 33,617,038.00 2,630,784.99 合 计 67,452,618.32 93,809.33 33,617,038.00 33,929,389.65 注 本期减少数系根据 2001 年度股东大会决议 本公司用资本公积中的其他资本公积每 10 股转增 3.5 股 28. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 9,997,954.19 1,845,404.14 9,997,954.19 1,845,404.14 公 益 金 1,367,624.93 922,702.07 0 2,290,327.00 任意盈余公积金 4,518,939.68 0 105,990.65 4,412,949.03 合 计 15,884,518.80 2,768,106.21 10,103,944.84 8,548,680.17 注 本期减少数是根据本公司 2002 年 3 月股东大会决议 用法定盈余公积 9,997,954.19 元 和任意盈余 公积 105,990.65 元弥补未分配利润赤字 华润锦华 2002 年年度报告 第 46 页 29. 未分配利润 期初数 -10,103,944.84 本期增加数 23,257,146.81 其中:本年利润转入 13,153,201.97 其他转入 10,103,944.84 本期减少数 2,768,106.21 其中: 提取法定盈余公积 1,845,404.14 提取公益金 922,702.07 提取任意公积 分配股利 期末数 10,385,095.76 注 其他转入数是根据本公司 2002 年 3 月股东大会决议 用法定盈余公积 9,997,954.19 元和任意盈余公 积 105,990.65 元弥补未分配利润赤字 30. 主营业务收入 1 业务分部 类 别 本年发生数 上年发生数 棉纱 78,696,970.32 72,847,500.51 棉布 194,813,342.57 162,320,930.42 锦纶丝 169,130,838.33 合 计 442,641,151.22 235,168,430.93 注 本年发生数较上年发生数增加 207,472,720.29 元 增加比例为 88.22 主要系因为本期并入烟台华 润锦纶有限公司主营业务收入 169,130,838.33 元和母公司销售收入增加 38,341,881.96 元所致 2 业务分地区 类别 本年发生数 上年发生数 上海 37,041,917.27 江苏省 20,457,714.55 浙江省 116,998,814.92 福建省 31,436,502.03 山东省 43,948,766.24 广东省 102,110,430.16 四川省 20,794,812.93 重庆市 21,142,149.46 其他省份 25,436,534.81 出口 23,273,508.85 27,000,000.00 其他沿海地区 122,000,000.00 华润锦华 2002 年年度报告 第 47 页 中西部及其他地区 86,168,430.93 合 计 442,641,151.22 235,168,430.93 3 成本分地区 以资产所在地 类别 本年发生数 上年发生数 四川省 231,583,574.35 202,832,353.02 山东省 137,349,087.95 合 计 368,932,662.30 202,832,353.02 公司前五名客户销售情况: 项 目 本年发生数 上年发生数 前五名客户销售收入总额 13,095.14 万元 5,074.80 万元 占全部销售收入的比例 29.58% 21.58% 31. 主营业务成本 类 别 本年发生数 上年发生数 棉纱 63,395,264.62 52,596,549.73 棉布 168,188,309.73 150,235,803.29 锦纶丝 137,349,087.95 合 计 368,932,662.30 202,832,353.02 注 本年发生数较上年发生数增加 166,100,309.28 元 增加比例为 81.89 主要系因为本期并入烟台华 润锦纶有限公司主营业务成本 137,349,087.95 元 以及母公司销售收入增加销售成本相应增加所致 32. 主营业务税金及附加 税 种 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城 建 税 应纳流转税额的 7% 1,882,341.97 1,372,557.87 交通建设费附加 应纳流转税额的 4% 232,230.23 784,318.78 教育费附加 应纳流转税额的 3% 805,805.67 588,239.09 合 计 2,920,377.87 2,745,115.74 33. 其他业务利润 (1)2002 年度 项 目 收 入 成本(含税金) 利 润 原料销售 9,419,121.28 9,841,097.69 -421,976.41 租金 132,318.00 6,615.90 125,702.10 其他 22,642.07 23,152.37 -510.30 合 计 9,574,081.35 9,870,865.96 -296,784.61 (2)2001 年度 华润锦华 2002 年年度报告 第 48 页 项 目 收 入 成本(含税金) 利 润 原料销售 7,560,128.65 7,065,005.33 495,123.32 其 他 97,618.34 306,047.63 -208,429.29 合 计 7,657,746.99 7,371,052.96 286,694.03 34. 营业费用 项 目 本年发生数 上年发生数 营业费用 10,553,068.68 3,068,415.62 注 本年发生数较上年发生数增加 7,484,653.06 元 增加比例为 243.93 主要系因为本期并入烟台华 润锦纶有限公司营业费用 4,703,736.28 元所致 35. 管理费用 项 目 本年发生数 上年发生数 管理费用 24,097,401.46 11,153,550.65 注 本年发生数较上年发生数增加 12,943,850.81 元 增加比例为 116.05 主要系因为本期并入烟台华 润锦纶有限公司管理费用 7,794,764.51 元所致 36. 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 11,884,174.30 6,938,538.05 减:利息收入 293,923.84 161,756.09 汇兑损失 70,459.15 5,287.45 减:汇兑收益 4,462.94 75.63 其 他 196,933.56 -103,229.81 合 计 11,853,180.23 6,678,763.97 37. 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 联营或合营公司分配来的利润 283,140.00 减 投资成本摊销 期末调整的被投资公司所有者权益 46,113.34 净增减的金额 股权投资差额摊销 998,771.40 短期投资减值准备 长期投资减值准备 合 计 952,658.06 283,140.00 华润锦华 2002 年年度报告 第 49 页 38. 补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 财政补贴 1,800,000.00 注 本年发生数系根据遂宁市人民政府遂府函 2002 72 号文和遂府函 1998 100 号文 给予本公司 财政补贴 39. 营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 处理资产净收益 325,848.62 624,240.41 罚款收入 0 7,000.00 保险赔款 175,741.10 其他 43,858.17 222,929.35 合 计 545,447.89 854,169.76 40. 营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 固定资产净损失 201,044.64 13,128.19 固定资产减值准备 0 罚款支出 193,145.03 0 副食品调控基金 275,477.08 242,420.02 其 他 14,805.37 8,255.00 合 计 684,472.12 263,803.21 41. 所得税 项目 2002 年度 利润总额 24,695,993.78 应纳税所得税额 27,948,286.99 减 所得税实际返还 所得税费用 6,649,709.32 42. 现金流量表有关项目说明 金 额 项 目 收到 支付 华润锦华 2002 年年度报告 第 50 页 其他与经营活动有关的现金 6,715,002.96 21,145,328.11 注 1 收到其他与经营活动有关的现金主要包括: 收子公司往来 2,667,320.43 元 财政补帖 1,800,000.00 元 招标押金 545,120.00 元 注 2 支付其他与经营活动有关的现金主要包括:付养老保险及待业保险金 5,380,211.27 元 付工会经费 643,449.42 元 租赁费 1,553,071.00 元 运输费 6,445,936.45 元 办公 差旅费 1,683,433.29 元 (六) 母公司会计报表主要项目注释 1. 应收帐款 帐 龄 期末数 期初数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 13,314,898.62 78.14 665,744.93 20,594,548.43 80.98 1,235,672.90 1–2年 381,713.72 2.24 38,171.37 1,564,718.49 6.15 93,883.11 2–3年 981,157.76 5.76 245,289.44 2,968,764.84 11.67 178,125.89 3-5 年 2,271,219.99 13.33 1,135,610.00 215,537.25 0.85 12,932.24 5 年以上 90,000.00 0.53 90,000.00 90,000.00 0.35 5,400.00 合 计 17,038,990.09 100.00 2,174,815.74 25,433,569.01 100.00 1,526,014.14 注 1 本帐户期末余额中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款: 注 2 本帐户欠款前五名单位金额合计 7,077,686.85 元 占应收帐款账面余额比例为 41.54 2. 其他应收款 帐龄 期末数 期初数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 3,694,370.32 58.58 184,718.52 4,606,195.00 43.36 276,371.70 1–2年 2,228,212.02 35.33 222,821.20 3,581,469.65 33.71 214,888.18 2–3年 101,623.37 1.61 25,405.84 207,150.67 1.95 12,429.04 3-5 年 282,130.06 4.48 141,065.03 2,228,243.29 20.98 133,694.60 5 年以上 0 0 0 0 0 0 合 计 6,306,335.77 100.00 574,010.59 10,623,058.61 100.00 637,383.52 注 1 本帐户期末余额中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 注 2 本帐户欠款前五名单位金额合计 4,330,545.71 元 占其他应收款账面余额比例为 68.67 3. 长期投资 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 70,302,067.97 70,302,067.97 66,000,000.00 66,000,000.00 对合营企业投资 0 0 对联营企业投资 0 0 其他股权投资 3,020,000.00 3,020,000.00 3,020,000.00 3,020,000.00 华润锦华 2002 年年度报告 第 51 页 合计 73,322,067.97 73,322,067.97 69,020,000.00 69,020,000.00 1 股票投资明细情况 被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资公司股 投资金额 减值准备 权的比例% 四川证券股份有限公司 法人股 2340000 股 0.252 2,520,000.00 2 成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资起 期初金额 本期投资增 期末金额 占被投资公司股权的 减值准备 止期 减额 比例% 遂宁市富泰投资担保有限责任公司 长期 500,000.00 500,000.00 5.68 注 本公司长期股权投资因被投资单位经营状况良好 故期末未计提减值准备 3 权益法核算的对子公司投资 被投资单位名 投资起止 占被投资公 期初金额 本期增减额 称 期 司股权的比 初始投资成 期末余额累计 例% 合计 本 增减额 其中 投资 分得利 本期合计 确认收益 差额摊销 成本 润 烟台华润锦纶 长期 52 66,000,000.00 4,302,067.97 5,300,839.37 998,771.40 66,000,000.00 4,302,067.97 70,302,067.97 有限公司 4 长期股权投资 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 烟台华润锦纶有 13,316,951.59 10 年 13,297,519.05 998,771.40 12,318,180.19 限公司 注 股权投资差额系购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持股份的差额 即按 企业会计制度 和本公司会计政策调整后的烟台华润锦纶有限公司 2002 年 3 月 31 日的净资产计算形成与本公司购买价款的 差额 4. 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 联营或合营公司分配来的利润 283,140.00 减 投资成本摊销 期末调整的被投资公司所有者权益 5,300,839.37 净增减的金额 股权投资差额摊销 998,771.40 短期投资减值准备 长期投资减值准备 合 计 4,302,067.97 283,140.00 注 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额系按权益法核算控股子公司烟台华润锦纶有限公司 2002 年 4 月 12 月的净利润 华润锦华 2002 年年度报告 第 52 页 5. 主营业务收入 类 别 本年发生数 上年发生数 棉纱 78,696,970.32 72,847,500.51 棉布 194,813,342.57 162,320,930.42 合 计 273,510,312.89 235,168,430.93 6. 主营业务成本 类 别 本年发生数 上年发生数 棉纱 63,395,264.62 52,596,549.73 棉布 168,188,309.73 150,235,803.29 合 计 231,583,574.35 202,832,353.02 七 关联关系及关联交易 1 存在控制关系的关联方情况 与本企业的关 法定代 单位名称 注册地址 主营业务 经济性质 系 表人 主营国家批准的二三类计划商 中国华润总公司 北京建国门 大股东 全民 陈新华 品等 烟台华润锦纶有 烟台市经济技术 生产销售锦纶 6 细旦民用长丝 有限责任公 子公司 傅春意 限公司 开发区 及其深加工产品 切片 司 注 2001 年 9 月 17 日本公司原第一大股东 遂宁兴业资产经营公司与中国华润总公司签订 股份转让 协议 遂宁兴业资产经营公司将其持有的本公司 51 的股权转让给中国华润总公司 经四川省人民政府 财政部和中国证监会批准 于 2002 年 1 月在深圳证券交易所办理了过户手续 2 存在控制的关联方的注册资本及其变化 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 烟台华润锦纶有限公司 110,514,500.00 110,514,500.00 中国华润总公司 9,658,568,000.00 9,658,568,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 单位名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 中国华润总公 66,123,000.00 51% 66,123,000.00 51% 司 烟台华润锦纶 66,000,000.00 52% 66,000,000.00 52% 华润锦华 2002 年年度报告 第 53 页 有限公司 4 不存在控制关系的关联方及与本企业的关系 企业名称 与本企业的关系 遂宁市锦华建筑工程有限公司 同一关键管理人员 遂宁兴业资产经营公司 第二大股东 四川省遂宁棉纺织厂 同一关键管理人员 四川省遂宁市锦华商贸有限公司 同一关键管理人员 遂宁市锦华房地产开发有限公司 同一关键管理人员 华润轻纺投资发展有限公司 同一关键管理人员 华润纺织原料有限公司 同一关键管理人员 烟台华润纺丝有限公司 同一董事长 烟台华润纤维有限公司 同一董事长 5 关联方交易及往来 1 采购货物 企业名称 类别 金额 定价政策 华润轻纺 集团 有限公司 原料 18,562,640.59 供方采购价加有关税费 配件 2,063,807.65 供方采购价加有关税费 烟台华润纤维有限公司 原材料 33,866,725.55 供方采购价加有关税费 半成品 21,948,833.02 参照市场价协商作价 配件 146,574.09 参照市场价协商作价 烟台华润纺丝有限公司 产成品 * 40,588,653.41 参照市场价协商作价 原料 11,925,095.77 供方采购价加有关税费 袜子 147,111.03 参照市场价协商作价 配件 266,096.65 参照市场价协商作价 合计 129,515,537.76 2 销售货物 企业名称 类别 金额 定价政策 烟台华润纺丝有限公司 锦纶丝 ** 32,091,395.00 参照市场价协商作价 袜子 1,794,361.65 参照市场价协商作价 烟台华润纤维有限公司 原材料 19,310,171.99 市场价 锦纶丝 445,397.49 市场价 纸管等 1,480,990.32 市场价 烟台华润厚木尼龙有限公司 锦纶丝 751,905.99 市场价 袜子 6,705.16 市场价 烟台厚木华润尼龙有限公司 锦纶丝 2,470,508.75 市场价 袜子 30,587.16 市场价 * ** 根据实质重于形式的原则 在编制合并利润表时 对本公司之控股子公司烟台华润锦纶有限公 华润锦华 2002 年年度报告 第 54 页 司与烟台华润纺丝有限公司的购 销业务进行了抵减 抵减金额为 32,091,395.00 元 3 提供公用工程 动力供应关联交易 本公司子公司烟台华润锦纶有限公司向关联方提供水 电 汽 空压 氮气 冷冻水 机修费等合计 4,270,078.04 万元 其中 烟台华润纤维有限公司 3,908,983.28 元 烟台华润纤维有限公司 6,408.16 元 烟台 华润厚木尼龙有限公司 30,279.22 元 烟台厚木华润尼龙有限公司 324,407.38 元 定价原则为 参照市场价协 商作价 (4) 烟台锦纶与纤维公司 纺丝公司土地 厂房租赁协议 烟台锦纶与纤维公司签署有土地租赁协议 烟台锦纶按年租金 5 元/平方米向纤维公司租赁土地 40694 平方米 每年应向纤维公司缴纳租金 203,470.00 元 租赁期为 2002 年 5 月 1 日至 2022 年 4 月 30 日,租金按 月结算 由烟台锦纶在次月的前 10 日内交付纤维公司 烟台锦纶与纤维公司 纺丝公司分别签署厂房租赁协议 纤维公司向烟台锦纶租赁厂房 750 平方米 月 租金 2187 元 租赁期为 2002 年 5 月 1 日至 2007 年 5 月 1 日,租金按月结算 由烟台锦纶在次月的前 10 日内 交付纤维公司 纺丝公司向烟台锦纶租赁厂房 380 平方米 月租金 1110 元,租赁期为 2000 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日,租金按月结算 由烟台锦纶在次月的前 10 日内交付纤维公司 定价原则为 参照市场价协商作价 5 本公司与遂宁棉纺织厂租赁协议 本公司2000年11月与遂宁棉纺织厂签订资产租赁协议 租赁生产厂房及其道路53916.5平米 土地65207 平米 本年度计提应付租金 138.77 万元 6 出售固定资产 本会计年度中烟台华润锦纶有限公司将闲置的房屋建筑物 其他设备以账面价值出售给烟台华润纺丝有 限公司 其中房屋建筑物 3,125,259.95 元 其他设备 497,008.30 元 7 关联方应收应付款项余额 公司名称 期末余额 期初余额 款项性质 1 应收账款 烟台华润厚木尼龙有限公司 78,706.14 2 预付账款 香港华润轻纺集团公司 1,975,944.55 预付货款 3 其他应收款 遂宁锦华化纤分公司 728,872.65 垫付款 遂宁市锦华建筑有限公司 0 842,618.97 垫付款 遂宁市棉纺织厂 228,338.64 垫付款 遂宁兴业资产经营公司 1,055,216.82 垫付款 烟台厚木华润尼龙有限公司 94,875.20 烟台华润纺丝有限公司 32,443,568.85 烟台华润厚木尼龙有限公司 211,688.59 烟台锦纶酒店有限公司 462,773.94 4 应付票据 烟台华润纺丝有限公司 10,000,000.00 5 应付帐款 华润锦华 2002 年年度报告 第 55 页 华润轻纺投资发展有限公司 607,938.90 购货款 6 其他应付款 遂宁市锦华房地产开发有限公司 600,000.00 垫付款 遂宁兴业资产经营公司 1,511,434.97 租赁费 华润纺织原料有限公司 1,547.86 四川省遂宁市锦华商贸有限公司 1,305,752.94 1,872,205.24 垫付款 7 其他长期负债 华润纺织原料有限公司 32,340,000.00 32,400,000.00 股权转让款 八 或有事项 本公司之控股子公司烟台华润锦纶有限公司因 1990 年 4 月为其股东――烟台市纺织工业总公司向中国 农业银行烟台市芝罘区支行借款 497 万元提供 按期偿付利息保证书 而于 2002 年 1 月 25 日被中国农业银 行烟台市芝罘区支行作为第三被告被起诉 起诉称 要求烟台华润锦纶有限公司为烟台市纺织工业总公司尚 未支付的银行借款利息 610.91 万元承担赔偿责任 目前法院已冻结了烟台市纺织工业总公司所持有的烟台华 润锦纶有限公司 13 的股权 该案仍在审理中 九 承诺事项 根据本公司与华润纺织原料有限公司签订的有关购买其持有的烟台锦纶有限公司 52 股权的协议 本 公司已于 2001 年 12 月 27 日支付购买该股权款 3360 万元 剩余的股权转让款 3240 万元将在 2003 年 12 月 31 日以前支付 十 期后事项 本公司 1994 年两次为四川省遂宁丝绢厂向遂宁市工行担保贷款 300 万元 1994 年 10 月 11 日贷款 200 万元,期限三年,即 1994 年 11 月 11 日至 1997 年 11 月 11 日 1994 年 12 月 19 日贷款 100 万元,期限两年, 即 1994 年 12 月 19 日至 1996 年 12 月 19 日 担保方式均为一般担保 贷款期满后 在法定诉讼时效期间 债 权人既未向主债务人主张权利 也未向本公司主张权利 中国华融资产管理公司成都办事处于 2003 年 1 月 19 日在 四川日报 第七版刊载“催收公告” 公告中称中国华融资产管理公司成都办事处受让中国工商银行 四川省分行对有关单位和自然人的债权,其中债务人有四川省遂宁丝绢厂,而本公司作为担保人为其担保债务 本金 300 万元 本公司正向中国华融资产管理公司成都办事处提交担保异议 十一 其他重要事项 本公司无需要披露的其他重大事项 华润锦华 2002 年年度报告 第 56 页 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原 稿 华润锦华股份有限公司 二 三年一月二十九日 华润锦华 2002 年年度报告 第 57 页 资产负债表 会企 01 表 编制单位 华润锦华股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 元 项 目 附注 期末数 期初数 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 货币资金 五.1 17,439,222.03 9,828,591.95 21,364,880.42 短期投资 应收票据 五.2 8,810,000.00 2,980,000.00 2,400,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五.3 23,174,629.34 14,864,174.35 23,907,554.87 其他应收款 五.4 38,669,093.96 5,732,325.18 9,985,675.09 预付账款 五.5 59,145,263.00 56,611,406.59 9,008,487.88 应收补贴款 五.6 87,757.03 87,757.03 2,762,635.92 存货 五.7 112,167,775.60 61,101,486.59 70,940,607.16 待摊费用 五.8 237,227.62 201,199.40 474,533.25 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 259,730,968.58 151,406,941.09 140,844,374.59 长期投资 长期股权投资 五.9 16,298,103.48 73,322,067.97 69,020,000.00 长期债权投资 长期投资合计 16,298,103.48 73,322,067.97 69,020,000.00 其 中: 合并价差 固定资产 固定资产原价 五.10 532,779,772.87 277,212,715.19 274,548,643.50 减 累计折旧 五.10 290,957,539.94 121,204,819.34 108,032,959.73 固定资产净值 五.10 241,822,232.93 156,007,895.85 166,515,683.77 减 固定资产减值准备 五.10 16,876,795.68 8,878,912.07 8,878,912.07 固定资产净额 224,945,437.25 147,128,983.78 157,636,771.70 工程物资 五.11 28,537,517.25 28,537,517.25 1,537,927.23 在建工程 五.12 15,439,098.48 15,352,768.41 2,743,175.51 固定资产清理 固定资产合计 268,922,052.98 191,019,269.44 161,917,874.44 无形及其他资产 无形资产 五.13 45,335,245.73 45,335,245.73 46,332,640.13 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 45,335,245.73 45,335,245.73 46,332,640.13 递延税款 递延税款借项 资产总计 590,286,370.77 461,083,524.23 418,114,889.16 华润锦华 2002 年年度报告 第 58 页 资产负债表(续) 会企 01 表 编制单位 华润锦华股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 元 项 目 附注 期末数 期初数 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债 短期借款 五.14 207,900,000.00 154,900,000.00 174,200,000.00 应付票据 五.15 10,900,000.00 900,000.00 2,440,320.00 应付账款 五.16 19,372,214.87 16,435,868.22 7,329,514.40 预收账款 五.17 5,481,165.28 2,445,042.83 2,242,720.17 应付工资 应付福利费 4,448,320.55 650,869.24 2,812,466.70 应付股利 五.18 202,360.00 202,360.00 202,360.00 应交税金 五.19 2,355,341.32 2,488,508.57 4,471,257.65 其他应交款 五.20 573,943.42 122,689.38 133,974.68 其他应付款 五.21 10,039,853.03 7,448,602.41 11,332,198.10 预提费用 五.22 620,700.00 620,700.00 268,205.18 预计负债 一年内到期长期负债 五.23 11,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 261,893,898.47 186,214,640.65 216,433,016.88 长期负债 长期借款 五.24 60,000,000.00 60,000,000.00 0.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 五.25 32,340,000.00 32,340,000.00 32,400,000.00 长期负债合计 92,340,000.00 92,340,000.00 32,400,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 354,233,898.47 278,554,640.65 248,833,016.88 少数股东权益 53,523,588.72 股东权益 股 本 五.26 129,665,718.00 129,665,718.00 96,048,680.00 减:已归还投资 股本净额 129,665,718.00 129,665,718.00 96,048,680.00 资本公积 五.27 33,929,389.65 33,929,389.65 67,452,618.32 盈余公积 五.28 8,548,680.17 7,753,554.26 15,884,518.80 其中 公益金 2,290,327.00 2,025,285.03 1,367,624.93 未分配利润 五.29 10,385,095.76 11,180,221.67 -10,103,944.84 外币报表折算差额 股东权益合计 182,528,883.58 182,528,883.58 169,281,872.28 负债及股东权益合计 590,286,370.77 461,083,524.23 0.00 418,114,889.16 华润锦华 2002 年年度报告 第 59 页 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 单位:元 编制单位 华润锦华股份有限公司 2002 年度 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一 坏帐准备合计 2,163,397.66 10,498,370.54 63,372.93 12,598,395.27 其中 应收帐款 1,526,014.14 7,033,378.13 8,559,392.27 其他应收款 637,383.52 3,464,992.41 63,372.93 4,039,003.00 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 1,262,556.08 9,555,722.93 328,737.45 10,489,541.56 其中 库存商品 1,225,324.87 392,671.68 291,506.24 1,326,490.31 原材料 37,231.21 3,500,207.41 37,231.21 3,500,207.41 委托加工材料 5,662,843.84 5,662,843.84 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债券投资 五 固定资产减值准备合计 8,878,912.07 7,997,883.61 16,876,795.68 其中 房屋 建筑物 2,069,968.62 971,067.74 3,041,036.36 专用设备 6,015,162.49 7,026,815.87 13,041,978.36 通用设备 793,780.96 793,780.96 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 华润锦华 2002 年年度报告 第 60 页 所有者权益 或股东权益 增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位 华润锦华股份有限公司 2002 年度 单位 元 项目 行次 合并数 上年数 一 实收资本 或股本 年初余额 1 96,048,680.00 73,883,600.00 本年增加数 2 33,617,038.00 22,165,080.00 其中 资本公积转入 3 33,617,038.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 22,165,080.00 新增资本 或股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 129,665,718.00 96,048,680.00 二 资本公积 年初余额 16 67,452,618.32 67,452,618.32 本年增加数 17 93,809.33 其中 资本(或股本)溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 93,809.33 本年减少数 40 33,617,038.00 其中 转增资本(或股本) 41 33,617,038.00 资产评估增值准备 42 年末余额 45 33,929,389.65 67,452,618.32 三 法定和任意盈余公积 年初余额 46 14,516,893.87 13,360,017.94 本年增加数 47 1,845,404.14 1,156,875.93 其中 从净利润中提取 48 1,845,404.14 其中 法定盈余公积 49 1,845,404.14 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 10,103,944.84 0.00 其中 弥补亏损 55 10,103,944.84 转增资本(或股本) 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 6,258,353.17 14,516,893.87 其中 法定盈余公积 63 1,845,404.14 9,997,954.19 华润锦华 2002 年年度报告 第 61 页 储备基金 64 企业发展基金 65 四 法定公益金 年初余额 66 1,367,624.93 789,186.97 本年增加数 67 922,702.07 578,437.96 其中 从净利润中提取数 68 922,702.07 578,437.96 本年减少数 70 其中 集体福利支出 71 年末余额 75 2,290,327.00 1,367,624.93 五 未分配利润 年初未分配利润 76 -10,103,944.84 7,768,959.73 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 77 13,153,201.97 11,568,759.32 本年利润分配 78 2,768,106.21 29,441,663.89 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 80 10,385,095.76 -10,103,944.84 华润锦华 2002 年年度报告 第 62 页 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位 华润锦华股份有限公司 2002 年度 单位 元 本期数 上期数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一 主营业务收入 五.30 442,641,151.22 273,510,312.89 235,168,430.93 减: 主营业务成本 五.31 368,932,662.30 231,583,574.35 202,832,353.02 主营业务税金及附加 五.32 2,920,377.87 2,107,689.71 2,745,115.74 二 主营业务利润 70,788,111.05 39,819,048.83 29,590,962.17 加: 其他业务利润 五.33 -296,784.61 302,242.96 286,694.03 减: 营业费用 五.34 10,553,068.68 5,849,332.40 3,068,415.62 管理费用 五.35 24,097,401.46 16,302,636.95 11,153,550.65 财务费用 五.36 11,853,180.23 9,258,548.90 6,678,763.97 三 营业利润 23,987,676.07 8,710,773.54 8,976,925.96 加: 投资收益 五.37 -952,658.06 4,302,067.97 283,140.00 补贴收入 五.38 1,800,000.00 1,800,000.00 营业外收入 五.39 545,447.89 261,500.12 854,169.76 营业外支出 五.40 684,472.12 347,148.04 263,803.21 四 利润总额 24,695,993.78 14,727,193.59 9,850,432.51 减: 所得税 五.41 6,649,709.32 1,573,991.62 -1,718,326.81 少数股东本期收益 4,893,082.49 五 净利润 13,153,201.97 13,153,201.97 11,568,759.32 加: 年初未分配利润 -10,103,944.84 7,768,959.73 其他转入 10,103,944.84 六 可供分配的利润 13,153,201.97 13,153,201.97 19,337,719.05 减: 提取法定盈余公积 1,845,404.14 1,315,320.20 1,156,875.93 提取法定公益金 922,702.07 657,660.10 578,437.96 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七 可供股东分配 的利润 10,385,095.76 11,180,221.67 17,602,405.16 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 27,706,350.00 八 未分配利润 10,385,095.76 11,180,221.67 -10,103,944.84 华润锦华 2002 年年度报告 第 63 页 补充资料 项目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -1,348,106.78 5 债务重组损失 6 其他 华润锦华 2002 年年度报告 第 64 页 现金流量表 会企 03 表 编制单位 华润锦华股份有限公司 2002 年度 单位 元 项 目 附注 合并数 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 466,697,503.48 305,183,251.28 收到的税费返还 3,620,234.01 3,620,234.01 收到的其他与经营活动有关的现金 五.42 6,715,002.96 6,517,763.35 现金流入小计 477,032,740.45 315,321,248.64 购入商品 接受劳务支付的现金 364,597,994.11 242,198,534.38 支付给职工以及为职工支付的现金 35,311,548.43 28,466,708.45 支付的各项税费 41,021,248.37 25,778,057.90 支付的其他与经营活动有关的现金 五.42 21,145,328.11 11,321,766.11 现金流出小计 462,076,119.02 307,765,066.84 经营活动产生的现金流量净额 14,956,621.43 7,556,181.80 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 33,045,446.19 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 1,079,549.08 1,009,549.08 收到的其他与投资活动有关的现金 37,692.74 37,692.74 现金流入小计 34,162,688.01 1,047,241.82 购置固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,352,734.93 38,249,181.92 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 2,100.00 2,100.00 现金流出小计 40,354,834.93 38,251,281.92 投资活动产生的现金流量净额 -6,192,146.92 -37,204,040.10 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 334,900,000.00 245,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 151,102.97 151,102.97 现金流入小计 335,051,102.97 246,051,102.97 偿还债务所支付的现金 333,787,277.26 216,200,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 13,953,958.61 11,739,533.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 347,741,235.87 227,939,533.14 筹资活动产生的现金净额 -12,690,132.90 18,111,569.83 四.汇率变动的现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 -3,925,658.39 -11,536,288.47 华润锦华 2002 年年度报告 第 65 页 补 充 资 料 附注 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 13,153,201.97 13,153,201.97 加:计提的资产减值准备 2,598,876.81 413,506.82 固定资产折旧 30,401,843.27 14,634,660.54 无形资产摊销 1,034,894.40 1,034,894.40 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 379,972.30 273,333.85 预提费用的增加(减:减少) -794,293.57 352,494.82 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 -193,765.90 -261,500.12 固定资产报废损失 56,865.59 56,865.59 财务费用 11,565,135.51 9,258,548.90 投资损失 减 收益 998,771.40 -4,302,067.97 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 5,545,875.84 8,030,307.21 经营性应收项目的减少 减 增加 -19,736,749.54 -30,677,506.49 经营性应付项目的增加 减 减少 -34,878,611.60 -4,342,080.18 其他 -68,477.54 -68,477.54 加:少数股东损益 4,893,082.49 经营活动产生的现金流量净额 14,956,621.43 7,556,181.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 以固定资产偿还债务 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 17,439,222.03 9,828,591.95 减 现金的期初余额 21,364,880.42 21,364,880.42 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及等价物净增加额 -3,925,658.39 -11,536,288.47 华润锦华 2002 年年度报告 第 66 页 应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位:华润锦华股份有限公司 2002 年度 单位 元 本年累计数 项 目 行次 合 并 母公司 一 应交增值税 1 年初未抵扣数 以“—”号填列 1 2 销项税额 2 86,988,397.25 41,541,291.14 出口退税 3 2,564,766.01 2,564,766.01 进项税额转出 4 961,902.36 877,071.07 转出多交增值税 5 87,865.25 87,865.25 6 7 3 进项税额 8 59,278,673.14 24,013,894.45 已交税金 9 20,505,899.09 546,789.40 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 2,211,591.66 2,211,591.66 转出未交增值税 12 8,606,766.98 18,298,717.96 13 14 4 期末未抵扣数 以“—”号填列 15 二 未交增值税 1 年初未交数 多交数以 号填列 16 7,608,604.72 2,922,401.07 2 本期转入数 多交数以 号填列 17 8,518,901.73 18,210,852.71 3 本期已交数 18 18,659,376.59 18,659,376.59 4 期末未交数 多交数以 号填列 20 -2,531,870.14 2,473,877.19