诚志股份(000990)2002年年度报告摘要

诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 诚志股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 中磊会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审计报告。 1.5 董事长荣泳霖先生、总裁龙大伟先生、财务总监晏早先生、财务部总经理彭谦先生 声明：保证公司本年度报告中财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 诚志股份 证券代码 000990 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 江西省南昌市庐山大道 60 号 地址 江西省南昌市北京西路 88 号江信国际大厦 21 层 邮政编码 330046 公司国际互联网 http://www.chengzhi.com.cn 网址 电子信箱 chengzhi@chengzhi.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许晓阳 徐惊宇 江西省南昌市北京西路 88 号江信国际 江西省南昌市北京西路 88 号江信国际 联系地址 大厦 21 层 大厦 21 层 电话 0791-6304746 0791-6304746 传真 0791-6304699 0791-6304699 电子信箱 zhengquan@chengzhi.com.cn zzhengquan@chengzhi.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 811,060,652.86 438,710,671.40 84.87% 274,619,956.44 利润总额 64,334,270.75 63,538,559.74 1.25% 63,663,836.68 净利润 55,302,387.39 45,050,235.83 22.76% 40,438,493.94 扣除非经常性损益 44,560,124.95 42,336,105.01 5.25% 35,691,481.58 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,410,216,315.08 923,182,426.04 52.76% 809,818,718.05 股东权益（不含少 709,862,510.11 665,315,122.72 6.70% 634,588,239.38 数股东权益） 经营活动产生的现 59,496,571.52 17,256,387.06 244.78% -6,317,709.53 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.31 0.25 23.11% 0.34 ＊ 每股收益 0.31 -- -- -- 净资产收益率 7.79% 6.86% 13.56% 10.26% 扣除非经常性损 益的净利润为基 6.43% 6.44% -0.16% 9.05% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.33 0.10 245.83% -0.05 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.96 3.71 6.68% 5.31 调整后的每股净 3.94 3.67 7.36% 5.21 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 107,250,000 0 107,250,000 其中：国家持有股份 68,101,950 0 68,101,950 境内法人持有股份 39,148,050 0 39,148,050 境外法人持有股份 0 0 －2－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 107,250,000 0 107,250,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 72,000,000 0 72,000,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 72,000,000 0 72,000,000 三、股份总数 179,250,000 0 179,250,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 31,792 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 北京清华大学企业 51,982,500 51,982,500 29.00 未流通 未知 国有股东 集团 清华同方股份有限 0 38,611,800 21.54 未流通 未知 国有股东 公司 鹰潭市经贸国有资 8,329,050 8,329,050 4.65 未流通 未知 国有股东 产运营公司 江西草珊瑚企业（集 -25,991,250 7,254,150 4.05 未流通 未知 国有股东 团）公司 北京清华科技园发 0 2,780,000 1.55 已流通 未知 国有股东 展中心 南昌高新区建设开 0 536,250 0.30 未流通 未知 国有股东 发有限责任公司 江西省日用品工业 0 536,250 0.30 未流通 未知 国有股东 总公司 天津市启明高科技 181,900 181,900 0.10 已流通 未知 国有股东 开发公司 孟金菊 161,385 161,385 0.09 已流通 未知 国有股东 杭州西梯起重储运 156,158 156,158 0.09 已流通 未知 国有股东 公司 前十名股东关联关系或一致行动 清华同方有限公司为北京清华大学企业集团的控股子公司。 的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 北京清华大学企业集团 新实际控制人名称 清华大学 变更日期 2002 年 03 月 14 日 刊登日期和报刊 2002 年 3 月 9 日《中国证券报》《证券时报》 －3－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 北京清华大学企业集团系公司控股股东，占公司总股本的 29%。它是经国家教育部、国家经贸 委批准，于 1995 年成立的高新技术企业集团公司，为清华大学所属全资子公司。集团以清华大学雄 厚的科技优势和人才资源为依托，主要从事全校经营性资产的经营管理、投资运作和科技成果的产 业化。集团拥有清华紫光、清华同方、清华通力、清华阳光、清华创业投资、清华工美、清华华环、 清华万博等三十余家全资、控股和主要参股企业，主要产业领域包括电子信息、环保与人工环境工 程、民用核技术、通讯、新材料与新能源、生物工程、精细化工与制药、先进制造及光机电一体化 等。目前，集团的注册资金为 11053.65 万元，注册地址为北京市海淀区清华园街道清华大学 21 区科 技产业楼，属清华大学所属全资子公司，法定代表人为荣泳霖先生。 （公司原第二、三大股东江西合 成洗涤剂厂、江西草珊瑚企业（集团）公司分别将所持本公司的股权部分转让给北京清华大学企业 集团。此公告已刊登在 2002 年 3 月 9 日的《中国证券报》、《证券时报》上）。 公司控股股东的控股股东是清华大学。清华大学是我国重点支持的高校，是一所多科性的工业 大学，重点为国家培养工程技术人才。她跻身世界一流大学行列，逐步成为当代中国一所著名的设 有理、工、文、法、管理、艺术和医学等学科的综合性大学。清华大学所传承的是培养具有“为国 家社会服务之健全品格”的人才的教育理念，建校至今，她培养了许多优秀的学术大师、兴业之才 和治国人才。清华大学一直是全国最优秀考生心向往之的所在，目前，清华在校全日制学生 20000 多名，其中本科 12000 多名，硕士 6200 多名，博士生 2800 多名。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 荣泳霖 董事长 男 57 2001.10-2004.10 0 0 无 龙大伟 总裁 男 40 2001.10-2004.10 0 0 无 王晶宇 董事 男 67 2002.4-2004.10 0 0 无 王锡清 董事 男 58 2001.10-2004.10 0 0 无 方博林 董事 男 63 2002.4-2004.10 0 0 无 徐孟洲 独立董事 男 53 2002.4-2004.10 0 0 无 张蕊 独立董事 女 41 2002.4-2004.10 0 0 无 廖理 监事 男 37 2002.4-2004.10 0 0 无 孙岷 监事 男 36 2001.10-2004.10 0 0 无 柯志强 监事 男 54 2002.4-2004.10 0 0 无 李鸿鹰 监事 男 52 2001.10-2004.10 0 0 无 熊秋林 监事 男 36 2002.4-2004.10 0 0 无 杨邵愈 副总裁 男 50 2001.10-2004.10 0 0 无 顾思海 人事总监 男 39 2001.10-2004.10 0 0 无 晏早 财务总监 男 39 2001.10-2004.10 0 0 无 苏家璜 副总裁 男 60 2001.10-2004.10 0 0 无 汤云柯 副总裁 男 37 2001.10-2004.10 0 0 无 许晓阳 董秘 男 33 2001.10-2004.10 0 0 无 钟寿椿 总裁助理 男 66 2001.10-2004.10 0 0 无 高建涛 总裁助理 男 39 2002.3-2004.10 0 0 无 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 荣泳霖 北京清华大学企业集团 董事长 1998 年至今 否 2001 年 4 月至 龙大伟 清华同方股份有限公司 董事 是 今 王晶宇 北京清华大学企业集团 副董事长 1998 年至今 是 －4－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 2001 年 4 月至 王锡清 清华同方股份有限公司 董事 否 今 2001 年 4 月至 孙岷 清华同方股份有限公司 董事会秘书 否 今 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 170.00 金额最高的前三名董事的报 50.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 56.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 6.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 独立董事行使其职权时所需的费用由公司承担。 不在公司领取报酬、津贴的 董事：荣泳霖、王锡清、方博林 董事、监事姓名 监事：廖理、孙岷、柯志强 报酬区间 人数 20.1-32 1 16.1-20 2 15.1-16 2 12.1-15 2 10.1-12 3 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，在董事会的正确决策和全体员工的共同努力下，已基本完成了历史发展的第一阶段— —充分利用清华大学的人才、科技与信息优势，依托资本市场，调整产业结构，把原产业基础较薄 弱、主营结构单一的日化行业发展到今天以生命科学、生物工程、中药制药、信息科技、精细化工 在内的多元化、科技含量高、具有可持续发展潜力的主营业务结构，并成立和控股了一批发展潜力 大、经济效益高的分子公司，保证了公司经营业绩的稳步增长。 报告期内，公司经营状况良好，保持了持续稳定的健康发展态势。全年实现主营业务收入 811060652.86 元，比上年增长 84.87 %；主营业务利润 180052620.31 元，比上年增长 35.2 %；净利 润 55302387.39 元，比上年增长 22.76%。 公司已逐步发展成为有一定规模，主业较清晰的高科技上市公司，建立一个科学规范的管理体 系，将成为公司下一步发展的主基调。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 生命、医药 45,910.43 38,569.30 15.99 161.87 241.59 -55.08 产品 信息产品 20,846.89 13,836.01 33.63 152.13 135.09 16.69 精细、日用 14,348.74 10,052.01 29.94 -20.60 -23.06 8.12 化工产品 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 草珊瑚牙膏 4,208.77 3,274.98 22.19 1.76 5.07 -9.98 －5－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 公司根据公平、公正的原则，按市场定价。 关联交易必要性、持续性的 能降低经营成本，给公司经营带来效益。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 江西地区 36,937.36 3.88 北京地区 27,837.60 128.99 广东地区 24,011.04 582.89 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 18,623.39 占采购总额比重 29.54% 合计 前五名销售客户销售金 16,681.03 占销售总额比重 20.57% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １）报告期内，总资产的增加为合并范围经营规模扩大及通过信用借款融资； ２）报告期内，主营业务收入的增加为合并范围扩大及原有产业的稳定发展，逐步形成规模； ３）报告期内，主营业务利润的增加为合并范围，经营规模，业务量扩大； ４）报告期内，净利润的增加为主营业务利润增加所致； ５）报告期内，现金及现金等价物净增加额的变化主要是去年募集资金的投入． 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 根据江西省人民政府赣府字（ １９９８）４８ 号文，从 １９９８ 年公司成立起，先按 ３３％的所得税率征收， 然后由同级财政返还 １８ 个百分点，所得税实际税负为 １５％，另根据财政部（２０００）９９ 号文，该所得 税优惠政策执行至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日。根据《企业会计制度》，公司于实际收到返还款时进行相关 帐务处理。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 －6－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 46,492.00 4,444.00 46,492.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 年产 8400 吨新型 4,444.00 否 4,444.00 0.00 是 荧光增白剂项目 合计 4,444.00 — 4,444.00 0.00 — 未 达 到 计 划 进 度 由于申奥原因，该项目建设单位北京清华永昌化工有限公司正处在搬迁过程， 和收益的说明（分 现已按计划全部投入完毕。 具体项目） 变更原因及变更 无 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 珠海诚志通发展有限公 3,600.00 已完成 29.86 司 江西诚志药业有限公司 524.00 已完成 -40.88 合计 4,124.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 利润分配方案：根据公司第二届董事会第八次会议决议，本年度利润拟 2002 年末股份总数 179250000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.6 元（含税），派发的现金股利总额为：10755000 元。 §7 重要事项 －7－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 江西康明药业有限 否，市场定 2002 年 07 月 01 日 524.00 0.00 公司 价 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 通过产业调整、加大技术创新力度，生命医药产品已成为公司主要利润增长点。为有利于公司 的发展，收购江西康明药业有限公司，来做大做强生命医药产品。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 独立董事履行职责的情况 7.8 公司独立董事能够认真履行董事职责，对董事会审议的投资项目及重大事项进行认 真审核，积极征询和听取公司董事、监事及高级管理人员的意见，并在公司董事会上发 表独立见解。 §8 监事会报告 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会对公司运作情况进行了监督和检查：公司能够严格按照国家有 关政策法规和公司章程规范运作，股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序 合法有效，内部控制制度完善，符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定。 公司董事及总经理等高级管理人员没有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查：公司财务部门能认 －8－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 真贯彻国家有关会计制度及相关准则，建立健全公司内部控制管理制度，使得公司经营 管理与财务管理有机地结合起来，保障了广大投资者的利益。公司财务报告能够真实地 反映公司的财务状况和经营成果，中磊会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出 的评价是客观公正的。 3、检查公司募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金。监事会对前次募集资金进行严格地监督，前次募集 资金已按招股说明书的要求全部使用完毕，所投资的项目已逐渐产生效益。 4、检查公司关联交易情况。 公司发生的关联交易定价合理，股东大会涉及关联交易表决时，关联股东放弃表决， 符合有关法规和公司章程规定。公司按照国家有关法律、法规、深圳交易所以及公司章 程的要求履行了信息披露的义务。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 中磊审字（2003）2004 号 诚志股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并资产负债表和 2002 年度母公司及合并利润表及利润分配表和 2002 年度母公司及合并现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据 《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况，2002 年度的经营成果 及 2002 年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：王柏东 有限责任公司 中国注册会计师：李国平 中国·北京 二○○三年一月二十七日 ZHONGLEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 中 磊 会 计 师 事 务 所 Add：ZhongShui Building 31 MingFeng Road 地 址：中国北京西城区民丰胡同 West-city Beijing China 31 号中水大厦 Tel：（086-010）88067055 88067056 88067057 E-mail：ZL-cpa@263.net Fax：（086-010）88067057 传真：（086-010）88067057 Post：100032 邮政编码：100032 中磊审字（2003）2004 号 审 计 报 告 －9－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 诚志股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并资 产负债表和 2002 年度母公司及合并利润表及利润分配表和 2002 年度 母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计 师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制 度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况，2002 年度的经营成果及 2002 年度现金流量情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：王柏东 有限责任公司 中国注册会计师：李国平 中国·北京 二○○三年一月二十七日 资产负债表 编制单位：诚志股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 资 产 附注号 期 末 数 期 初 数 母公司 合 并 母公司 合 并 流动资产： 五、1 货币资金 ６８，１５９，５８２．３５ １５６，４０５，６３９．７８ ４８，５１８，１６４．５３ １０６，０７６，８６５．６７ 短期投资 五、2 应收票据 １，７４０，６１３．２９ １，０６７，５４４．００ 应收股利 应收利息 五、3 应收帐款 ２４，７８８，９４４．４７ １５１，２４６，１９６．７８ ２８，６８３，４１６．２０ ９７，３１３，９２０．５８ 五、4 其他应收款 ２０１，８９８，９２６．２２ ４３，０６２，８３１．１５ １２３，８９２，３０５．５３ ２７，４２１，６８６．２５ 五、5 预付帐款 ４２，２４９，３３５．８７ １１６，３１０，７７３．４５ ５，５０４，３２８．５０ ６８，５７４，５８２．８１ 五、6 应收补贴款 ３６，２２６，１３１．１３ ２，４５１，３００．２５ －10－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 五、7 存货 ２４，０９５，４３３．５４ １６８，１０９，８６０．６０ ２８，５０５，１６４．８０ ７０，９４９，１８３．２５ 五、8 待摊费用 １５７，４２６．７５ ４６５，９６７．５３ ７３，８３１．７５ １，６０６，１１４．７５ 一年内到期的长期投 其他流动资产 流动资产合计 ３６１，３４９，６４９．２０ ６７３，５６８，０１３．７１ ２３５，１７７，２１１．３１ ３７５，４６１，１９７．５６ 长期投资： 五、9 长期股权投资 ５９８，６３９，１２６．６９ １１４，６９３，１９９．８９ ５０５，１８４，２２３．７０ ９６，２４５，６７３．０７ 长期债券投资 五、9 合并价差 ３，２０９，６６２．０４ －５２４，３４６．７３ 长期投资合计 ５９８，６３９，１２６．６９ １１７，９０２，８６１．９３ ５０５，１８４，２２３．７０ ９５，７２１，３２６．３４ 五、10 固定资产： 固定资产原值 １２２，１５１，３０４．３８ ４７０，６９１，７８７．０６ １２２，３７３，３９０．６９ １９１，７６０，３５３．１６ 减：累计折旧 ４３，７４４，８７５．６２ ６２，０２７，８１０．９２ ４０，２０２，７３９．８８ ４９，７４９，３８４．６９ 固定资产净值 ７８，４０６，４２８．７６ ４０８，６６３，９７６．１４ ８２，１７０，６５０．８１ １４２，０１０，９６８．４７ 减： 固定资产减值准备 ４９３，６４２．２７ ６１２，６４２．２７ 固定资产净额 ７７，９１２，７８６．４９ ４０８，０５１，３３３．８７ ８２，１７０，６５０．８１ １４２，０１０，９６８．４７ 五、１１ 工程物资 ３１，７６３，６９７．８０ ３１，７６７，３９７．８０ ３２，２９８，７５８．９０ ３２，３１３，６６１．１０ 五、１２ 在建工程 ３６，２３９，０２２．６０ ７９，８２５，９５０．５８ ３４，８６５，６６１．８５ １７１，１８８，５０７．１０ 固定资产清理 固定资产合计 １４５，９１５，５０６．８９ ５１９，６４４，６８２．２５ １４９，３３５，０７１．５６ ３４５，５１３，１３６．６７ 无形资产及其他资产： 五、１３ 无形资产 ３０，８５４，４８３．０６ ９５，８５４，８２５．９１ ３０，５８５，７５０．３７ １００，１６６，０５７．６２ 五、１４ 长期待摊费用 ７１８，４５３．２２ ３，２４５，９３１．２８ １，２３８，３５６．４６ ６，３２０，７０７．８５ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ３１，５７２，９３６．２８ ９９，１００，７５７．１９ ３１，８２４，１０６．８３ １０６，４８６，７６５．４７ 递延税款： 递延税款借项 资产合计 １，１３７，４７７，２１９．０６ １，４１０，２１６，３１５．０８ ９２１，５２０，６１３．４０ ９２３，１８２，４２６．０４ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管： 资产负债表（续） 编制单位：诚志股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 负债及股东权益 附注号 期 末 数 期 初 数 母公司 合 并 母公司 合 并 流动负债： 五、１５ 短期借款 ２８４，０００，０００．００ ３３９，７７５，７９６．６０ ３，０００，０００．００ ６，０００，０００．００ 五、１６ 应付票据 ４，２５２，３７５．９４ １０，２４５，８２９．２７ ３，９７０，３４３．４６ 五、１７ 应付帐款 ８，９１９，１０３．３７ １８２，５８５，８９８．５６ ２４，１４６，３０３．０６ ４２，５６７，１６４．３６ 五、１８ 预收帐款 １，４９２，７０４．２２ ３４，７５６，４２４．０９ ２，１１９，４１４．５０ １１，７３４，３１１．５２ 五、１９ 应付工资 ４６４，８０４．４１ ６４１，５４１．３３ ５０７，１８４．１９ ８７７，８４５．８２ 应付福利费 ７７３，８５８．４９ ４，９５９，３６３．６７ ５４９，０３０．３０ １，９３１，７３１．０２ 五、２０ 应付股利 １０，７５５，０００．００ １２，４０１，６３７．２５ １４，３４０，０００．００ １４，９７５，３７２．９７ 五、２１ 应交税金 ４０６，３０３．８９ ８，１０８，６３１．４７ ３，１４５，４３９．０３ ９，７２７，４２６．４７ 五、２２ 其他应交款 ３３，２５７．０７ ２６４，３０４．７２ １５０，００９．９５ ４６８，７６６．２５ 五、２３ 其他应付款 １１６，２９４，６１６．０９ ３１，３６３，５７１．４９ １２６，５９７，４６１．０５ ２７，９１７，３０６．９１ 五、２４ 预提费用 ２２２，６８５．４７ １，１７２，９００．９０ １，３７９，０４９．２５ －11－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 预计负债 一年内到期的长期负债 五、２５ ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 ４２７，６１４，７０８．９５ ６２６，２７５，８９９．３５ ２５４，５５４，８４２．０８ ２０１，５４９，３１８．０３ 长期负债 长期借款 应付债券 五、２６ 长期应付款 １９，９７６．０９ １，０７５，２１１．３０ １，０７５，２１１．３０ 专项应付款 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 １９，９７６．０９ １，０７５，２１１．３０ １，０７５，２１１．３０ 递延税款： 递延税款贷项 负 债 合 计 ４２７，６１４，７０８．９５ ６２６，２９５，８７５．４４ ２５５，６３０，０５３．３８ ２０２，６２４，５２９．３３ 少数股东权益 ７４，０５７，９２９．５３ ５５，２４２，７７３．９９ 股东权益： 五、２７ 股本 １７９，２５０，０００．００ １７９，２５０，０００．００ １７９，２５０，０００．００ １７９，２５０，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 １７９，２５０，０００．００ １７９，２５０，０００．００ １７９，２５０，０００．００ １７９，２５０，０００．００ 五、２８ 资本公积 ４３１，５３１，４２７．３２ ４３１，５３１，４２７．３２ ４３１，５３１，４２７．３２ ４３１，５３１，４２７．３２ 五、２９ 盈余公积 ３４，４２４，１７９．９０ ３４，４２４，１７９．９０ ２３，４７８，７８９．８８ ２３，３６３，７０２．４２ 其中：公益金 １７，２１２，０８９．９５ １７，２１２，０８９．９５ １１，７３９，３９４．９４ １１，６８１，８５１．２１ 五、30 未分配利润 ６４，６５６，９０２．８９ ６４，６５６，９０２．８９ ３１，６３０，３４２．８２ ３１，１６９，９９２．９８ 股东权益合计 ７０９，８６２，５１０．１１ ７０９，８６２，５１０．１１ ６６５，８９０，５６０．０２ ６６５，３１５，１２２．７２ 负债及股东权益合计 １，１３７，４７７，２１９．０６ １，４１０，２１６，３１５．０８ ９２１，５２０，６１３．４０ ９２３，１８２，４２６．０４ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管： 利润及利润分配表 ２００２ 年度 编制单位：诚志股份有限公司 单位：人民币元 项 目 ２００２年１－１２月 ２００１年１－１２月 附注号 母公司 合 并 母公司 合 并 五、３１ 一、主营业务收入 ８０，３８９，６５０．０８ ８１１，０６０，６５２．８６ １４４，６５１，０７４．４３ ４３８，７１０，６７１．４０ 五、３２ 减：主营业务成本 ５８，１１６，１２８．１６ ６２４，５７３，２２５．７７ １１１，１０２，３８５．６２ ３０２，４２０，５７６．６２ 五、３３ 主营业务税金及附加 ９６８，９２０．５２ ６，４３４，８０６．７８ １，０１８，３７１．４３ ３，１１８，００３．０８ 二、主营业务利润 ２１，３０４，６０１．４０ １８０，０５２，６２０．３１ ３２，５３０，３１７．３８ １３３，１７２，０９１．７０ 五、３４ 加：其他业务利润 ２５７，３１９．１９ １，２２３，０３４．７１ ７８，１６７．４５ １，８４３，２９３．０８ 减： 营业费用 ３，６０６，７８１．６５ ５８，６２８，４１２．６２ ５，９１０，２２９．９４ ３１，７４８，７０９．１０ 管理费用 １４，２２９，６７７．４０ ６０，１６６，５２１．９１ １４，１０９，４２３．３６ ４４，２４０，４６５．２２ 五、３５ 财务费用 ６，４８５，９９３．１８ ８，４７３，２０５．３０ ２９１，３９６．６１ －７８２，６３１．８２ 三、营业利润 －２，７６０，５３１．６４ ５４，００７，５１５．１９ １２，２９７，４３４．９２ ５９，８０８，８４２．２８ 五、３６ 加：投资收益 ５２，２０９，９０２．９９ －６９５，８２８．０５ ３６，８４０，１４９．０８ ７１０，６７９．６０ －12－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 五、３７ 补贴收入 ３，２１２，１００．００ ９，４８９，４６０．４６ ３，７０２，３１５．００ 五、３８ 营业外收入 ５８，４１５．７８ ４，８１０，８４０．３９ １４，８１２．６２ ７０，１７０．８４ 五、３９ 减：营业外支出 ９２３，７２９．６５ ３，２７７，７１７．２４ ３０４，９６７．７４ ７５３，４４７．９８ 四、利润总额 ５１，７９６，１５７．４８ ６４，３３４，２７０．７５ ４８，８４７，４２８．８８ ６３，５３８，５５９．７４ 减：所得税 －２，９３０，７９２．６１ ３，８４６，９９３．２８ ３，２２１，７５５．７５ １４，３１３，４６８．９４ 少数股东本期收益 ５，１８４，８９０．０８ ４，１７４，８５４．９７ 五、净利润 ５４，７２６，９５０．０９ ５５，３０２，３８７．３９ ４５，６２５，６７３．１３ ４５，０５０，２３５．８３ 加：年初未分配利润 ３１，６３０，３４２．８２ ３１，１６９，９９２．９８ ４５，３１９，８０４．３２ ４５，３１９，８０４．３２ 年初未分配利润调整 六、可供分配的利润 ８６，３５７，２９２．９１ ８６，４７２，３８０．３７ ９０，９４５，４７７．４５ ９０，３７０，０４０．１５ 减：提取法定盈余公积 ５，４７２，６９５．０１ ５，５３０，２３８．７４ ４，５６２，５６７．３１ ４，５０５，０２３．５８ 提取法定公益金 ５，４７２，６９５．０１ ５，５３０，２３８．７４ ４，５６２，５６７．３２ ４，５０５，０２３．５９ 七、可供股东分配的利润 ７５，４１１，９０２．８９ ７５，４１１，９０２．８９ ８１，８２０，３４２．８２ ８１，３５９，９９２．９８ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １０，７５５，０００．００ １０，７５５，０００．００ １４，３４０，０００．００ １４，３４０，０００．００ 转作股本的普通股股利 ３５，８５０，０００．００ ３５，８５０，０００．００ 八、未分配利润 ６４，６５６，９０２．８９ ６４，６５６，９０２．８９ ３１，６３０，３４２．８２ ３１，１６９，９９２．９８ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管： －13－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 现 金 流 量 表 ２００２年度 编制单位：诚志股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ７５，５５８，１２９．６９ ８４５，５０２，３０２．９６ 收到的税费返还 ２ ２，１２０，７２６．００ １０，２８０，８８７．２１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ４１３，４２８，１８５．９６ ６５，０７６，５０７．１４ 现金流入小计 ４ ４９１，１０７，０４１．６５ ９２０，８５９，６９７．３１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ５０，５８１，４３５．０８ ６９９，７８２，００４．１１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ １０，３４１，８１９．６７ ３６，９１８，５１６．２９ 支付的各项税费 ７ １１，０２７，７８９．３８ ４３，９０６，９４２．４３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ ４７６，００９，６１１．５３ ８０，７５５，６６２．９６ 现金流出小计 ９ ５４７，９６０，６５５．６６ ８６１，３６３，１２５．７９ 经营活动产生的现金流量净额 －５６，８５３，６１４．０１ ５９，４９６，５７１．５２ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １０ 取得投资收益所收到的现金 １１ 处置固定资产、无形资产和其他资产而收回的现金净额 １２ 收到的其他与投资活动有关的现金 １３ 现金流入小计 １４ 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 １５ ６７，３８２，２０３．０３ １８１，３１５，７９１．０４ 投资所支付的现金 １６ ４１，０６０，０００．００ ４７，３１７，２００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 １７ 现金流出小计 １８ １０８，４４２，２０３．０３ ２２８，６３２，９９１．０４ 投资活动产生的现金流量净额 １９ －１０８，４４２，２０３．０３ －２２８，６３２，９９１．０４ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ２０ 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２１ ２２７，８２４．９４ 借款所收到的现金 ２２ ３８４，０００，０００．００ ５２６，６１０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２３ 现金流入小计 ２４ ３８４，０００，０００．００ ５２６，８３７，８２４．９４ 偿还债务所支付的现金 ２５ １８３，０００，０００．００ ２８９，０９０，２１５．００ 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 ２６ １６，０６２，７６５．１４ １８，２８２，４１６．３１ 子公司支付少数股东的股利 ２７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２８ 现金流出小计 ２９ １９９，０６２，７６５．１４ ３０７，３７２，６３１．３１ 筹资活动产生的现金流量净额 ３０ １８４，９３７，２３４．８６ ２１９，４６５，１９３．６３ 四、汇率变动对现金的影响 ３１ 五、现金及现金等价物净增加额 ３２ １９，６４１，４１７．８２ ５０，３２８，７７４．１１ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管： 补充资料 －14－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 编制单位：诚志股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行 母公司 合 并 １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 ３３ ５４，７２６，９５０．０９ ５５，３０２，３８７．３９ 加：少数股东收益 ３４ ５，１８４，８９０．０８ 计提的资产减值准备 ３５ １，３１２，００７．５６ ８，７５６，０２０．６９ 固定资产折旧 ３６ ３，５４２，１３５．７４ １２，２７８，４２６．２３ 无形资产摊销 ３７ ９８４，６９５．３１ ７，６０２，３１３．１８ 长期待摊费用摊销 ３８ ５１９，９０３．２４ ５，７０３，７８１．４９ 待摊费用减少（减：增加） ３９ －８３，５９５．００ １，１４０，１４７．２２ 预提费用增加（减：减少） ４０ ２２２，６８５．４７ －２０６，１４８．３５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４２ ５３６，４０７．９１ 固定资产报废损失 ４３ １３，８１４．６５ ３１，４７３．７７ 财务费用 ４４ ７，６４８，２０６．８９ １０，０８６，７５０．３６ 投资损失（减：收益） ４５ －５２，２０９，９０２．９９ ６９５，８２８．０５ 递延税款贷项（减：借项） ４６ 存货的减少（减：增加） ４７ ４，４０９，７３１．２６ －８８，６２５，６４１．６８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４８ －１０１，０４９，７７１．２３ －１７８，５５１，５３４．４１ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４９ ２３，３３６，５８７．６０ ２１９，３７０，８１８．７４ 其 他 ５０ －２２７，０６２．６０ １９０，６５０．８５ 经营活动产生的现金流量净额 ５１ －５６，８５３，６１４．０１ ５９，４９６，５７１．５２ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 ５２ 一年内到期的可转换公司债券 ５３ 融资租入固定资产 ５４ ３、现金及现金等价物净增加情况： ５５ 货币资金的期末余额 ５６ ６８，１５９，５８２．３５ １５６，４０５，６３９．７８ 减：货币资金的期初余额 ５７ ４８，５１８，１６４．５３ １０６，０７６，８６５．６７ 现金等价物的期末余额 ５８ 减：现金等价物的期初余额 ５９ 现金及现金等价物净增加额 ６０ １９，６４１，４１７．８２ ５０，３２８，７７４．１１ 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管： 资产负债表附表 １ 资产减值准备明细表 －15－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 编制：诚志股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 本期转回 项 目 期初余额 本期增加数 期末余额 数 一、坏帐准备合计 ７，４６３，４３０．０９ ７，１１３，８５６．７６ １４，５７７，２８６．８５ 其中：应收帐款 ５，６５５，２０３．７３ ５，６２２，９４２．１９ １１，２７８，１４５．９２ 其他应收款 １，８０８，２２６．３６ １，４９０，９１４．５７ ３，２９９，１４０．９３ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １，０２９，５２１．６６ １，０２９，５２１．６６ 其中：库存商品 ６３７，７９１．６３ ６３７，７９１．６３ 原材料 ３９１，７３０．０３ ３９１，７３０．０３ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 ６１２，６４２．２７ ６１２，６４２．２７ 其中：房屋、建筑物 １３４，４７１．７５ １３４，４７１．７５ 机器设备 ４７８，１７０．５２ ４７８，１７０．５２ 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 补充资料 项目 本年累计数 上年累计数 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 －５，３９２，０３１．９３ 债务重组损失 其他 资产负债表附表 2 股东权益增减变动表 编制单位：诚志股份有限公司 单位：人民币元 －16－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 项目 行次 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 1 179,250,000.00 119,500,000.00 本期增加数 2 59,750,000.00 其中：资本公积转入 3 23,900,000.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 35,850,000.00 新增资本 6 本期减少数 10 期末余额 15 179,250,000.00 179,250,000.00 二、资本公积： 期初余额 16 431,531,427.32 455,414,779.81 本期增加数 17 16,647.51 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 16,647.51 本期减少数 40 23,900,000.00 其中：转增资本（股本） 41 23,900,000.00 期末余额 45 431,531,427.32 431,531,427.32 三、法定和任意盈余公积 期初余额 46 11,681,851.21 7,176,827.63 本期增加数 47 5,530,238.74 4,505,023.58 其中：从净利润中提取数 48 5,530,238.74 4,505,023.58 其中：法定盈余公积 49 5,530,238.74 4,505,023.58 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本期减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 所有者权益（或股东权益）增减变动表(续) 编制单位：诚志股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 本期数 上期数 期末余额 62 17,212,089.95 11,681,851.21 其中：法定盈余公积 63 17,212,089.95 11,681,851.21 －17－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 期初余额 66 11,681,851.21 7,176,827.62 本期增加数 67 5,530,238.74 4,505,023.59 其中：从净利润中提取数 68 5,530,238.74 4,505,023.59 本期减少数 70 其中：集体福利支出 71 期末余额 75 17,212,089.95 11,681,851.21 五、未分配利润 期初未分配利润 76 31,169,992.98 45,319,804.32 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 77 55,302,387.39 45,050,235.83 本期利润分配 78 21,815,477.48 59,200,047.17 期末未分配利润（未弥补亏损“-”号填列） 80 64,656,902.89 31,169,992.98 利润表及利润分配表附表 编制单位：诚志股份有限公司 净资产收益率 每 股 收 益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄（元／股） 加权平均（元／股） 主营业务利润 ２５．３６％ ２５．９８％ １．００４ １．００４ 营业利润 ７．６１％ ７．７９％ ０．３０１ ０．３０１ 净利润 ７．７９％ ７．９８％ ０．３０９ ０．３０９ 扣除非经常性损 ６．２８％ ６．４３％ ０．２４９ ０．２４９ 益后的净利润 会 计 报 表 附 注 一、公司基本情况 １、诚志股份有限公司是经江西省股份制改革联审小组赣股（１９９８）０４ 号文批准设 立，于 １９９８ 年 １０ 月 ９ 日在江西省工商行政管理局注册，注册资本为 ７，１５０ 万元。注册 登记号：３６００００１１３１６６９。经中国证监会证监发行字（２０００）６９ 号文批准，本公司已于 －18－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 ２０００ 年 ６ 月 ９ 日至 ２０００ 年 ６ 月 ２６ 日向社会公众发行 ４，８００ 万股 Ａ 股，并于 ２０００ 年 ６ 月 ２７ 日进行营业执照变更，变更后注册资本为 １１，９５０ 万元。公司股票于 ２０００ 年 ７ 月 ６ 日在深交所上市流通。 经公司股东大会批准，２００１ 年 ４ 月 ３ 日以 ２０００ 年期末股本 １１，９５０ 万股为基数， 实施每 １０ 股送红股 ３ 股派现 １．００ 元，以资本公积金每 １０ 股转增 ２ 股的分配方案后， 注册资本变更为 １７，９２５ 万元。法定代表人：荣泳霖。 ２、所处行业：化工行业。 ３、经营范围：生命科技、生命保健、生物制药、中药制药、信息软件等产品的开发、 销售、咨询服务；日用化学、专用化学、精细化工等产品的生产、批发、零售；提供物 业管理等服务。 ４、公司主要产品：“月月红”、“莎筠”洗衣粉、“草珊瑚”牙膏、荧光增白剂、“安 乃诗”生活用纸系列、“华仕广角”汽车后视镜、“恒威”燃油宝、Ｄ—核糖、Ｌ—谷胺酰 胺、信息软件产品、光盘镜像服务器、陈香胃片、千禧片、化积口服液等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １、执行的会计准则和会计制度：本公司会计核算执行中华人民共和国财政部颁发的 《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度：采用公历年度，自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个完整的会计年度。 ３、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币核算方法：涉及外币业务采用期初市场汇率中间价折合记帐本位币，各外币 帐户期末余额按照外币期末市场汇率中间价折合为记帐本位币，差额属筹建期间发生的 汇兑损益列入长期待摊费用；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可 使用状态前，计入各项在建固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益，均计入财务 费用。 ６、现金等价物的确定标准：为持有期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金， 价值变动风险很小的投资。 ７、短期投资的核算方法：（１）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入帐。实 际支付的价款中包含已宣告尚未领取的现金股利及已到付息期但尚未领取的债券利息 单独核算； （２）持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资帐面价值； （３）短期投资年 末按成本与市价孰低原则计价，采用按单项投资计算并确定计提跌价准备。 ８、坏帐核算方法：坏帐准备采用备抵法进行核算。 －19－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 坏帐确认标准为： （１）因债务人破产、资不抵债、现金流量不足等原因导致不能收 回的应收款项； （２）债务人逾期未履行偿债义务，有确凿证据表明不能收回或收回的可 能性不大，经董事会批准列为坏帐的应收款项。坏帐准备年末按帐龄分析计提，计提标 准如下： 帐 龄 计提比例 １ 年以内（含 １ 年） ５％ １－ ２ 年 （含 ２ 年） １０％ ２－ ３ 年（ 含 ３ 年） ３０％ ３ 年以上 ５０％ ９、存货核算方法： （１）存货的分类：原材料、库存商品、自制半成品、委托加工材料、包装物、分期 收款发出商品、低值易耗品、委托代销商品。 （２）存货的取得及发出的计价方法：原材料按计划成本计价，发出时分摊材料成本 差异调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法； 低值易耗品、包装物领用时采用一次摊销法； （３）存货的盘存制度：公司存货盘存实行永续盘存制；各类存货盘盈、盘亏、报废， 经过适当程序批准后按《企业会计制度》的有关规定进行会计处理； （４）年末存货计价采用成本与可变现净值孰低法，通过比较计算出应计提的存货跌 价准备，计入当期损益。存货可变现净值按在正常生产经营过程中，以估计售价减去估 计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定，存货跌价准备按单项计算确定计 提。 １０、长期投资核算方法 （１） 长期股权投资：长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位股 权比例在 ２０％以下，或虽在 ２０％以上，但不具有重大影响的按成本法核算；持有被投资 单位有表决权资本总额 ２０％以上或虽在 ２０％以下，但有重大影响的，按权益法核算；持 有被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上或虽低于 ５０％但对被投资企业有实际控制权的 采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。 （２） 长期投资股权差额：合同规定了投资年限的，在合同规定的投资期限内平均摊 销；合同没有规定投资期限的，投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额，按不 超过十年摊销，投资成本低于被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于十年摊销。 （３） 长期债权投资：长期债权投资在取得时按实际成本计价。以实际支付的全部价 －20－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始 投资成本。债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资 溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当 期投资收益。债券溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。 （４）本公司年末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况出现恶化等原因，导致其 预计可收回金额低于长期投资的帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差 额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。 １１、固定资产及折旧 （１）固定资产指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与 生产经营有关的设备、器具和工具等；不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在 ２０００ 元以上，且使用期限超过 ２ 年的也作为固定资产； （２）固定资产按实际成本计价； （３）固定资产折旧采用年限平均法，按分类折旧率计提折旧，残值率：房屋建筑物 为 ３％，机器设备等为 ５％； 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率（％） 房屋建筑物 ２５－４５ ２．１６－３．８８ 机器设备 ５－１０ ９．５－１９ 运输工具 ５－８ １１．８８－１９ 其 他 ５－１０ ９．５－１９ （４）固定资产的盘盈、盘亏，计入当期损益，并需经过适当程序批准； （５）年末对固定资产逐项进行检查，并合理预计可能发生的损失，如因技术陈旧、 损坏、市价持续下跌、长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收 回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法 在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工 决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。年末对在建工程进行全面检查，如有 证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若 干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当期损益： （１） 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； －21－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 （２） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益 具有很大的不确定性； （３） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、长期待摊费用摊销政策 固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及其他摊销期限在 １ 年以上的其他 待摊费用等，在受益期限内按直线法平均摊销。开办费在开始生产经营的当月起一次性 计入开始生产经营当月的损益。 １４、无形资产的计价及摊销 公司对购入的无形资产按实际支付金额计价；对接受投资转入的按合同约定或评估 确定的价值计价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销，如果合同和法 律都没有规定摊销年限的，按不超过 １０ 年平均摊销。年末检查各项无形资产预计带来 经济效益的能力，按单项对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提减值准备。当存在 下列情况之一时，计提无形资产减值准备： （１）被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响； （２）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３）已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； （４） 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １５、借款费用的会计处理方法 在公司开办时借入款项，开办期间其借款费用计入开办费；为正常生产经营活动借 入款项，其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费 用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前且符合会计准则规定的资本化条件时计 入购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 １６、应付债券核算方法 企业发行债券时，按发行价总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差 额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。 １７、收入确认原则 （１）商品销售：公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：如提供劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收 入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 －22－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入；若提供劳务的结 果不能可靠估计，企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认 收入，并按相同金额结转成本，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收 入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 （３）让渡资产使用权：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业， 收入的金额能够可靠计量时，确认利息收入和使用费收入；物业出租按与承租方签定的 合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。 １８、合并会计报表的编制方法 （１）纳入合并报表的原则 本公司投资持有被投资单位资本额 ５０％以上，或虽不超过 ５０％但具有实际控制权的 单位纳入合并报表范围。 （２）编制方法：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并会计报表暂行 规定〉的通知》、财会字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 以母公司和纳入合并范围的子公司本期的会计报表以及其他有关的资料为依据，合并各 项目数额编制而成。合并时将它们之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实 现利润全部抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（收益）。 （３）子公司与母公司采用的会计政策一致。 １９、所得税的会计处理 采用应付税款法。 ２０、利润分配 公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序和比例分配： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取 １０％法定盈余公积金； （３）提取 １０％法定公益金； （４）提取任意盈余公积金； （５）分配股利。 ２１、会计政策、会计估计的变更 根据财政部财会字［２０００］２５ 号文件通知，公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会 计制度》。本期执行的会计政策、会计估计与上期一致。 三、税项 税 种 计税依据 税 率 －23－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 增 值 税 按销售商品、提供劳务收入 １７％ 营 业 税 提供劳务、服务收入 ５％ 城 建 税 应缴增值税、营业税额 ７％、５％ 教育费附加 应缴增值税、营业税额 ３％ 所 得 税 应纳税所得额 ３３％ 本公司的控股子公司—北京清华诚志科技发展有限公司根据北京市海淀区国税 局（２００１）海国税改免第 ２１１ 号文规定，自 ２００１ 年 ２ 月 １ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止 免征企业所得税。 四、本公司所控制的子公司及纳入合并会计报表的情况 全 称 注 册 地 法人代表 注册资本 占权益比例 经营范围 是否合并 １、北京清华永昌 北京市海淀区学院 苏家璜 ８４４．５０８ 万元 ９６％ 精细化工 合并 化工有限公司 路甲 ５ 号 ２、江西同方药业 江西永丰县城北 钟寿椿 ２，２２２．２２ 万元 ７０％ 药品生产 合并 有限责任公司 ３、江西诚志医药营 南昌市庐山中 钟寿椿 ３００ 万元 ９０％ 药品销售 合并 销有限责任公司 大道 ６０ 号 ４、江西京鹰汽车 鹰潭市环城东路 王金厚 １，９００ 万元 ７７．８９％ 汽车后视镜 合并 新技术有限责 １０３ 号 任公司 ５、江西诚志日化 南昌市高新区 钟寿椿 １，０００ 万元 ９９％ 日用化工产品 合并 有限公司 火炬大道 ６０ 号 ６、诚志生命科技 南昌市庐山中大 龙大伟 １８，０００ 万元 ９８．６１％ 生命科技产品 合并 有限公司 道 ６０ 号 ７、江西诚志油品 南昌市庐山中大 苏家璜 １，２００ 万元 ７５％ 润滑油、添加剂 合并 新技术有限公司 道 ６０ 号 ８、北京清华诚志 北京市海淀区学院 龙大伟 １０，０００ 万元 ９０％ 技术开发、咨询 合并 科技发展有限 路甲 ５ 号 公司 ９、江西诚志生物 江西鹰潭市林荫西 龙大伟 ３，０００ 万元 ９８％ 生化制品 合并 工程有限公司 路 ２０ 号 １０、江西诚志信丰 江西信丰县嘉定镇 钟寿椿 ２，０００ 万元 ９０％ 医药产品 合并 药业有限责任 长岗路 １１ 号 公司 １１、珠海诚志通发 珠海市香洲瀚高花 龙大伟 ５，０００ 万元 ９９．１８％ 贸易、批发 合并 展有限公司 园 ４ 栋 ３０１ 室 １２、北京诚志利华 北京市门头沟区新 龙大伟 ２０００ 万元 ９４．７９％ 投资管理、 合并 投资有限公司 桥南大街 ２７ 号 科技开发 １３、清华科技园 南昌市庐山中 梅 萌 ５，０００ 万元 ６０％ 技术开发、咨询 未合并 －24－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 （江西）发展 大道 ６０ 号 有限责任公司 １４、江西诚志药业 南昌市庐山中 钟寿椿 ５３５ 万元 ８５％ 片剂、硬胶囊剂 合并 有限责任公司 大道 ６０ 号 的生产、销售 注： （１）２００２ 年 １ 月本公司的子公司北京清华诚志科技发展有限公司出资 ６，６１８，０００．００ 元收购了北京清华永昌化工 有限公司 ４０％的股权，收购后，本公司对北京清华永昌化工有限公司实际持股比例为 ９６％。 （２）２００２ 年 ５ 月本公司对珠海诚志通发展有限公司增资 ３６００ 万元，持股比例不变，同时本公司的子公司北京 清华科技发展有限公司对其投资 ４００ 万元，占其股份的 ８％，另一子公司江西诚志日化有限公司占其股份的 ２％，所 以本公司对其实际持股比例为 ９９．１８％。 （３）北京诚志利华投资有限公司属于本报告期内新增纳入合并报表范围的子公司，因本公司的子公司诚志生命 科技有限公司持有其 １５％的股权，所以本公司对其的实际持股比例为 ９４．７９％。 （４）清华科技园（江西）发展有限责任公司系 ２００１ 年 ９ 月成立，由于其经营范围为园区基本建设，成立以来 一直处于建设期，尚未有实质性经营，故本期未纳入合并范围。 （５）因本公司对北京诚志恒威油品新技术有限公司持股比例减至 １０％，故本期未将其纳入合并范围。 （６）本公司于 ２００２ 年 １ 月 ２４ 日收购了江西康明药业有限公司 ８０％的股权，２００２ 年 ４ 月 １０ 日将该企业名称改 为江西诚志药业有限责任公司，２００２ 年 ４ 月 ２４ 日本公司对其增资 ２１０ 万元，增资后，本公司对其的持股比例为 ８５％。 五、合并会计报表注释（金额单位：人民币元） １、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 现 金 人民币 ４４６，７０２．２３ ４０４，７９５．５０ 美元 １，４３２．０３ ８．２７７３ １１，８５３．３４ １，７００．００ ８．２７６６ １４，０７０．２２ 日元 ８６，８９１．００ ０．０６９０３５ ５，９９８．５２ ８６，８９１．００ ０．０６３００５ ５，４７４．５７ 银行存款 人民币户 １４６，９０４，８８２．６３ １０１，２２３，３８８．７９ 美元户 ３１，０８９．３８ ８．２７７３ ２５７，３３６．１３ ３５，０９１．９４ ８．２７６６ ２９０，４４１．９５ 其他货币资金 ８，７７８，８６６．９３ ４，１３８，６９４．６４ 合 计 １５６，４０５，６３９．７８ １０６，０７６，８６５．６７ 注：本帐户期初余额比 ２００１ 年年报所披露的期末余额增加 ９９６，３６３．３９ 元，原因是去年底成立未纳入合并范围的 北京诚志利华投资有限公司在本期纳入合并范围，调整期初数所致。 ２、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 １，７４０，６１３．２９ １，０６７，５４４．００ 合 计 １，７４０，６１３．２９ １，０６７，５４４．００ 注：本公司应收票据无抵押、担保情况。 ３、应收帐款 －25－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 占总额（％） 计提比例 坏帐准备 金 额 占总额（％） 计提比例 坏帐准备 １ 年以内（含 １ 年） １２６，１５６，８５２．６５ ７７．６２ ５％ ６，３０７，８４２．６３ ９７，２５８，７７６．００ ９４．４６ ５％ ４，６８５，６６４．９５ １－２ 年（含 ２ 年） ３１，０６６，９２６．９６ １９．１２ １０％ ３，１０６，６９２．７０ ４，３８９，７８８．２１ ４．２６ １０％ ４３８，９７８．８３ ２－３ 年（含 ３ 年） ３，９３３，３５４．７８ ２．４２ ３０％ １，１８０，００６．４３ ６４８，６００．５３ ０．６３ ３０％ １９４，５８０．１６ ３ 年以上 １，３６７，２０８．３１ ０．８４ ５０％ ６８３，６０４．１６ ６７１，９５９．５７ ０．６５ ５０％ ３３５，９７９．７９ 合 计 １６２，５２４，３４２．７０ １００．００ １１，２７８，１４５．９２ １０２，９６９，１２４．３１ １００ ５，６５５，２０３．７３ 注：（１）本帐户期末余额中欠款前五名单位金额累计为：２７，３５６，５４４．５１ 元，占应收帐款总额 １６．８３％。 （２）本帐户期末余额中无持有本公司 ５％以上股份的股东欠款。 （３）依据本公司的会计政策，对帐龄在三年以上的应收帐款均按 ５０％的比例计提坏帐准备。 （４）公司合并范围、经营规模、业务量扩大，导致期末应收帐款余额也随之增加。 ４、其他应收款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 占总额（％） 计提比例 坏帐准备 金 额 占总额（％） 计提比例 坏帐准备 １ 年以内（含 １ 年） ３４，６１５，８４８．３２ ７４．６７ ５％ １，７３０，７９２．４２ ２５，８９４，６２６．０３ ８８．５９％ ５％ １，２９４，７３１．３０ １－２ 年（含 ２ 年） １０，７２９，８５５．０８ ２３．１４ １０％ １，０７２，９８５．５１ ２，４３５，４５４．５８ ８．３３％ １０％ ２４３，５４５．４６ ２－３ 年（含 ３ 年） ６３，８５６．６８ ０．１４ ３０％ １９，１５７．００ ８９９，８３２．００ ３．０８％ ３０％ ２６９，９４９．６０ ３ 年以上 ９５２，４１２．００ ２．０５ ５０％ ４７６，２０６．００ 合 计 ４６，３６１，９７２．０８ １００．００ ３，２９９，１４０．９３ ２９，２２９，９１２．６１ １００ １，８０８，２２６．３６ 注： （１）本帐户期末余额中欠款前五名单位金额累计为：１８，３０３，２９８．９４ 元，占其他应收款总额 ３９．４８％。 （２）本帐户期末余额中无持有本公司 ５％以上股份的股东欠款。 （３）依据本公司的会计政策，对帐龄在三年以上的其他应收款均按 ５０％的比例计提坏帐准备。 （４）公司合并范围、经营规模、业务量扩大导致期末其他应收款余额也随之增加。 ５、预付帐款 帐 龄 期 末 数 占总额（％） 期 初 数 占总额（％） １ 年以内（含 １ 年）１０１，０９８，１４６．９６ ８６．９３％ ６６，３６７，０８１．８０ ９６．７８％ １－２ 年（含 ２ 年） １５，１６９，９０７．３０ １３．０４％ ２，１９８，６５３．４１ ３．２１％ ２－３ 年（含 ３ 年） １６，０７４．３０ ０．０１％ ８，８４７．６０ ０．０１％ ３ 年以上 ２６，６４４．８９ ０．０２％ 合 计 １１６，３１０，７７３．４５ １００％ ６８，５７４，５８２．８１ １００％ 注：（１）期末预付帐款比期初增加较大的主要原因是：公司合并范围、经营规模、业务量扩大 。 （２）本帐户期初余额比 ２００１ 年年报所披露的期末余额增加 １９，００３，６３６．６１ 元， 原因是去年底成立未纳入合 并范围的北京诚志利华投资有限公司在本期纳入合并范围，调整期初数所致。 ６、应收补贴款 项 目 期 末 数 期 初 数 应收出口退税 ３６，２２６，１３１．１３ ２，４５１，３００．２５ 合 计 ３６，２２６，１３１．１３ ２，４５１，３００．２５ 注：本帐户期末余额较期 初有大幅增加的主要原因是本期进出口额大幅度增加导致出口货物应退增值税款 ３２，１９０，８９３．８０ 元。 －26－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 ７、存货 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 １０，１７３，３５２．２８ ２１４，６３０．０３ １２，３８１，２８９．０２ 库存商品 １３１，７５６，９１１．８０ ６３７，７９１．６３ ４７，９９９，７０３．４２ 自制半成品 １０，９４１，５２４．６２ １，２７３，７９７．２５ 委托加工材料 ５，９５４，２２１．２８ ４８２，２７２．２５ 包装物 ６，０１３，６４６．９９ １７７，１００．００ ７，０３７，３９５．９１ 分期收款发出商品 １，５４３，０６６．８８ １，１２７，６４２．２０ 低值易耗品 ２，７５５，２７８．４９ ２８１，７７４．２０ 委托代销商品 １，３７９．９２ ３６５，３０９．００ 合 计 １６９，１３９，３８２．２６ １，０２９，５２１．６６ ７０，９４９，１８３．２５ 注：（１）存货可变现净值以估计售价减去完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值为确定依据。 （２）本公司期末对存货进行清查，对部分不适销的库存商品及不适用产品需要的原材料、包装物可能导致 的处置损失计提存货减值准备。 （３）公司合并范围、经营规模、业务量扩大导致期末存货余额也随之增加。 ８、待摊费用 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 宣传费 ９８７，９６９．６８ ６９６，１８５．７９ １，６７４，３２２．１０ ９，８３３．３７ 报刊费 １５，７２７．４１ ４１，６２７．８０ ４５，５００．０１ １１，８５５．２０ 财产保险费 １５６，７６６．９４ ４３９，４４４．０１ ３４１，９３５．７３ ２５４，２７５．２２ 其 他 ４４５，６５０．７２ ３，２３３，１５９．９１ ３，４８８，８０６．８９ １９０，００３．７４ 合 计 １，６０６，１１４．７５ ４，４１０，４１７．５１ ５，５５０，５６４．７３ ４６５，９６７．５３ ９、长期股权投资 项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 １１４，６９３，１９９．８９ —— ９６，２４５，６７３．０７ —— 合并价差 ３，２０９，６６２．０４ －５２４，３４６．７３ 合 计 １１７，９０２，８６１．９３ —— ９５，７２１，３２６．３４ —— 注：合并价差明细 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 摊余价值 江西诚志日化有限公司－６５０，０６５．２０ １０ 年 －５２０，０５２．１７ －６５，００６．５２ －４５５，０４５．６５ 珠海诚志星数码 －４，２９４．５６ －４，２９４．５６ －４，２９４．５６ —— 科技有限公司 北京艾克斯特工业 ４，０９１，０６６．７８ １０ 年 ３，６８１，９６０．１４ ４０９，１０６．６４ ３，２７２，８５３．５０ 自动化有限责任公司 北京清华永昌化工 －９０，２４２．４７ １０ 年 －９０，２４２．４７ －９，０２４．２４ －８１，２１８．２３ 有限公司 －27－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 北京北方新基德科技 －６８７，１４８．００ １０ 年 －６８７，１４８．００ －６８，７１４．７６ －６１８，４３３．２４ 有限公司 江西诚志药业 ９１６，５３７．７２ １０ 年 ９１６，５３７．７２ ４５，８２６．８９ ８７０，７１０．８３ 有限责任公司 深圳忆念美实业 ２３２，４１５．６３ １０ 年 ２３２，４１５．６３ １１，６２０．８０ ２２０，７９４．８３ 有限公司 合 计 ３，８０８，２６９．９０ －５２４，３４６．７３ ４，０５３，５２３．０２ ３１９，５１４．２５ ３，２０９，６６２．０４ 注：（１）因对珠海诚志星数码科技有限公司的合并价差很小，根据重要性原则，本期予以一次性摊销。 （２）本帐户期初余额比 ２００１ 年年报所披露的期末余额减少 １９００ 万元， 原因是去年底成立未纳入合并范围的 北京诚志利华投资有限公司在本期纳入合并范围，调整期初数所致。 （３）因未出现本公司会计政策中所述计提长期投资减值准备的情况，故本期未计提长期投资减值准备。 （１）、其他股权投资明细 占被投资单位注 被投资单位名称 投资期限 册资本的比例 投资金额 北京诚大信业科有限公司 ５０ 年 ２５．００％ ６，３９１，９３０．８０ 信兴鸿有限公司 长期 １００．００％ ３，８００，０００．００ 清华科技园（江西） １５ 年 ６０．００％ ３０，０００，０００．００ 发展有限责任公司 实创科技园 长期 ４．９９６８％ １５，０００，０００．００ 江西高技术产业投资 长期 ２８．９８％ ２０，０００，０００．００ 股份有限公司 柳州新万通房地产有限公司 长期 ５２．８０％ ２８，０００，０００．００ 北京诚志北分机电技术有限公司 长期 ７７．００％ ７，７００，０００．００ 青岛剑桥湾生物医药科技有限公司 长期 ５．００％ ５，０００，０００．００ 合 计 １１５，８９１，９３０．８０ （２）、按权益法核算的股权投资 被投资单位 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 金红利额 累计增减额 北京诚大信业科技发展 ６，０００，０００．００ —— －４１５，５０６．８５ —— －８８５，１８６．２７ 有限公司 合 计 ６，０００，０００．００ —— －４１５，５０６．８５ —— －８８５，１８６．２７ 注：本公司投资的江西高技术产业投资股份有限公司本期尚未发生实质性经营，故本期未计算其权益。 （３）股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 摊余价值 北京诚大信业 －３９１，９３０．８０ １０ 年 －３５２，７３７．７２ －３９，１９３．０８ －３１３，５４４．６４ 科技有限公司 合计 －３９１，９３０．８０ １０ 年 －３５２，７３７．７２ －３９，１９３．０８ －３１３，５４４．６４ 注： （１）、被投资单位与公司会计政策无重大差异。 （２）、本公司长期投资变现及投资收益收回不存在重大限制。 －28－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 １０、固定资产及累计折旧 ①固定资产原值 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋建筑物 ８９，８８８，１００．１０ ２６０，３９４，２８０．６５ ５４，３４３．００ ３５０，２２８，０３７．７５ 机器设备 ８４，５０１，２２７．４６ １６，８７０，６７３．７２ ２，４７１，４０１．００ ９８，９００，５００．１８ 运输设备 １１，９３４，７５４．６５ ２，６７２，１５９．７４ ４１７，３８５．００ １４，１８９，５２９．３９ 其 他 ５，４３６，２７０．９５ ２，００３，３８８．７９ ６５，９４０．００ ７，３７３，７１９．７４ 合 计 １９１，７６０，３５３．１６ ２８１，９４０，５０２．９０ ３，００９，０６９．００ ４７０，６９１，７８７．０６ ②累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋建筑物 １２，１３１，４３３．２９ ３，５８３，９０７．０２ ３，８４７．５０ １５，７１１，４９２．８１ 机器设备 ３３，１５１，５３９．６２ ８，３４９，５８２．７５ ２，４０３，８０９．７４ ３９，０９７，３１２．６３ 运输设备 ３，１８５，２３０．０８ １，３４１，１３４．６５ １６９，４６５．１５ ４，３５６，８９９．５８ 其 他 １，２８１，１８１．７０ １，５９３，５７４．１３ １２，６４９．９３ ２，８６２，１０５．９０ 合 计 ４９，７４９，３８４．６９ １４，８６８，１９８．５５ ２，５８９，７７２．３２ ６２，０２７，８１０．９２ 固定资产净值 １４２，０１０，９６８．４７ ４０８，６６３，９７６．１４ ③固定资产减值准备 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋建筑物 １３４，４７１．７５ １３４，４７１．７５ 机器设备 ４７８，１７０．５２ ４７８，１７０．５２ 运输设备 其 他 合 计 ６１２，６４２．２７ ６１２，６４２．２７ 固定资产净额 １４２，０１０，９６８．４７ ４０８，０５１，３３３．８７ 注： （１）本期固定资产增加有 ２０５，４３０，６３４．３２ 元系从在建工程转入。 （２）本公司固定资产无抵押、担保情况。 （３）本公司无融资租赁租入的固定资产。 （４）本公司用于经营性租赁的同方大厦六、七层房产原值为：１８，０７１，１４８．９３ 元，累计折旧为：１，７０５，１９０．８０ 元，净值为：１６，３６５，９５８．１３ 元；本期 １１ 月份转入固定资产的创新大厦原值为：２１４，８０２，１１８．００ 元（根据 预算暂估入帐），累计折旧为：３８５，７８２．３０ 元，净值为：２１４，４１６，３３５．７０ 元。 （５）本公司期末对固定资产进行清查，对部分房屋建筑物和机器设备因长期闲置不用而可能导致的处置损 失计提固定资产减值准备。 １１、工程物资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 生物工程公司新建工程 ９，９００．００ ９，９００．００ 草珊瑚分公司技改工程 ３０，１００，７５８．９０ ９２５，７３２．０９ １，４６０，７９３．１９ ２９，５６５，６９７．８０ 生活用纸分公司新建工程 ２，１９８，０００．００ ２，１９８，０００．００ －29－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 诚志信丰药业工程材料 ５，００２．２０ ８，８３２．８０ １０，１３５．００ ３，７００．００ 合 计 ３２，３１３，６６１．１０ ９３４，５６４．８９ １，４８０，８２８．１９ ３１，７６７，３９７．８０ １２、在建工程 本期转入 资金 工程投入占 工程名称 预算数 期初数 本期增加 固定资产 其他减少 期末数 来源 预算的比例 （其中：利息 （其中：利息 （其中：利息 （其中：利息 （其中：利息 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） 装修工程 60 万元 354,456.41 328,413.63 682,870.04 自筹 １１３．８１％ 设备改造 ４，９８１ 万元 22,511,205.44 2,436,619.84 708,802.68 ２４，２３９，０２２．６０ 募集及自筹 ５４．５１％ ＧＭＰ 工程 ８，２００ 万元 54,277,485.40 770,032.90 557,893.72 ５４，４８９，６２４．５８ 募集及自筹 ６７．９１％ 联合工程中心 １６，０００ 万元 94,045,359.85 68,848,520.65 162,893,880.50 贷款 １０１．８１％ (1,837,359.85) 1( ,696,000.00) (3,533,359.85) 及募集 生物工程新建 １，７００ 万元 1,097,303.40 1,097,303.40 募集 ７５．５９％ 永昌化工新建 ４，５００ 万元 40,587,187.38 40,587,187.38 募集 ７４．６７％ 合 计 171,188,507.10 114,068,077.80 205,430,634.32 79,825,950.58 注： （１）联合工程中心现定名为创新大厦，已于本年 １１ 月份竣工暂估转入固定资产，其本期利息资本化金额为： １，６９６，０００．００ 元，累计利息资本化金额为：３，５３３，３５９．８５ 元。 （２）公司本期用于确定利息资本化的资本化率为：５．３１％。 （３）因未出现本公司会计政策所述计提在建工程减值准备的情形，故本期未计提减值准备。 １３、无形资产 种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 剩余摊销年限 工业产权及专 有技术 ８７，３８０，５１９．１４ ８３，８８６，６０６．１５ ２，４５１，５６１．４７ ６，９７８，０９１．６９ ７９，３６０，０７５．９３ ２５－３５ 年 土地使用权 １３，８４４，７７３．５８ １２，９５３，６６１．０８ ２８８，３９３．２４ １２，６６５，２６７．８４ ４５．１ 年 财务软件 ３２２，２６０．００ ３６，７１４．５４ ２６９，７６０．００ ３４，０２５．４４ ２７２，４４９．１０ ４年 识别视觉系统 ８０，０００．００ ５８，６６６．６０ ８，０００．０４ ５０，６６６．５６ ６年 商标注册费 １３，０７０．００ １１，５４４．００ １，３０８．００ １０，２３６．００ ８年 药品生产许可证 ３，４４３，９８２．０１ ３，２１４，６５３．２５ １５，０００．００ ２３１，５９８．８０ ２，９９８，０５４．４５ １３ 年 管理软件 ５５９，４４０．００ ４，２１２．００ ５５４，７６０．００ ６０，８９５．９７ ４９８，０７６．０３ ６年 合 计 １０５，６４４，０４４．７３ １００，１６６，０５７．６２ ３，２９１，０８１．４７ ７，６０２，３１３．１８ ９５，８５４，８２５．９１ 注： （１）公司无形资产的取得方式均为购买。 （２）药品生产许可证入帐原始价值是经中磊会计师事务所有限责任公司评估认定，评估方法是重置成本法。 （３）因未出现本公司会计政策所述计提无形资产减值准备的情形，故本期未计提减值准备。 １４、长期待摊费用 种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期 末 数 剩余年限 永丰工厂装修费 １，３７５，０１８．７９ １，２００，９５９．５９ ２４，０００．００ １，２２４，９５９．５９ １，３７５，０１８．７９ 金工车间装修费 ６３３，２０９．３０ ３５９，２５０．０６ １４３，３０９．３０ １３４，４０２．７６ ２６５，０５２．７０ ３６８，１５６．６０ ２年 租赁办公楼装修费 ３，１０９，２６２．１１ １，８８３，８７１．８２ ５５８，２７５．８２ ８１０，９５２．３０ １，４７８，０６６．７７ １，６３１，１９５．３４ ３年 企业发展战略策划费 ２，３１７，４８５．３１ ８３７，８０６．２１ ６２１，２９３．３１ １，０６８，５３０．５８ １，９２６，９１６．３７ ３９０，５６８．９４ ２年 开办费 ７７８，７６１．４４ ７７８，７６１．４４ ７７８，７６１．４４ ７７８，７６１．４４ 固定资产修理支出 １，７２８，７９８．２４ １，２０７，２３２．３５ １５２，０５０．００ ９８２，１０７．７１ １，３５１，６２３．６０ ３７７，１７４．６４ ３年 其他 １，３４３，１２６．０３ ８３１，５８７．８２ ３５１，３１５．０５ ７０４，０６７．１１ ８６４，２９０．２７ ４７８，８３５．７６ ３年 合 计 １１，２８５，６６１．２２ ６，３２０，７０７．８５ ２，６２９，００４．９２ ５，７０３，７８１．４９ ８，０３９，７２９．９４ ３，２４５，９３１．２８ －30－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 １５、短期借款 借款类别 币别 期 末 数 期 初 数 备 注 抵押借款 人民币 １１，９５０，０００．００ ３，０００，０００．００ 信用借款 人民币 ２９７，８２５，７９６．６０ ３，０００，０００．００ 保证借款 人民币 ３０，０００，０００．００ 合 计 ３３９，７７５，７９６．６０ ６，０００，０００．００ 注：（１）本帐户期末余额比期初余额增长较大的原因是本期公司生产经营规模增幅较大，从而对流动资金 需求增加所致。 （２）本帐户期末余额中无到期未偿还的短期借款。 １６、应付票据 种 类 期末数 期初数 备 注 银行承兑汇票 １０，２４５，８２９．２７ ３，９７０，３４３．４６ 合 计 １０，２４５，８２９．２７ ３，９７０，３４３．４６ 注：本帐户期末余额中无欠持有本公司 ５％以上股份的股东款项。 １７、应付帐款 期 末 数 期 初 数 １ 年以内（含 １ 年） １７９，１４０，８９０．２０ ４０，９３４，４０７．７２ １－２ 年（含 ２ 年） １，７２０，０２２．５９ ８８６，７０４．４９ ２－３ 年（含 ３ 年） ８４１，５６９．４９ ３ 年以上 ８８３，４１６．２８ ７４６，０５２．１５ 合 计 １８２，５８５，８９８．５６ ４２，５６７，１６４．３６ 注：本帐户期末余额中无欠持有本公司 ５％以上股份的股东款项。 １８、预收帐款 期 末 数 期 初 数 １ 年以内（含 １ 年） ２８，５１３，５８４．５６ ６，７３４，３１１．５２ １－２ 年（含 ２ 年） ５，３４３，４４４．６２ ５，０００，０００．００ ２－３ 年（含 ３ 年） ８９３，０５８．７６ ３ 年以上 ６，３３６．１５ 合 计 ３４，７５６，４２４．０９ １１，７３４，３１１．５２ 注：本帐户期末余额中无欠持有本公司 ５％以上股份的股东款项。 １９、应付工资 期 末 数 期 初 数 ６４１，５４１．３３ ８７７，８４５．８２ 注：本帐户期末余额中无拖欠职工工资情况，期末余额系预提的效益工资。 ２０、应付股利 －31－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 主要投资者 期 末 数 期 初 数 应付国家股股利 ６，４３５，０００．００ ５，４４８，１６２．７２ 应付流通股股利 ４，３２０，０００．００ ５，７６０，０００．００ 应付其他股利 １，６４６，６３７．２５ ３，７６７，２１０．２５ 合 计 １２，４０１，６３７．２５ １４，９７５，３７２．９７ 注：（1）根据公司第二届董事会第八次会议决议通过的2002年度利润分配预案，以2002年期末股本为基数拟向 全体股东按每10股派发现金股利0.60元（含税），该利润分配预案尚需经股东大会批准。 （2）本帐户应付其他股利余额为本公司的子公司—清华永昌化工有限公司应付其股东的股利６００，１７２．９７元。 ２１、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 （１）增值税 １，３７３，２０３．０６ １，３９３，６２２．７１ （２）营业税 １，１０８，０７０．２１ ３０７，２５０．００ （３）城建税 ５０６，５４４．７０ ４７８，７１３．６４ （４）所得税 ４，６６３，１６６．３８ ７，４０４，１７１．２２ （５）个人所得税 １０９，８３３．７３ ７２，１１０．６１ （６）土地使用税 ３０，１０９．８０ ２７，０２５．８０ （７）房产税 ３１７，７０３．５９ ４４，５３２．４９ 合 计 ８，１０８，６３１．４７ ９，７２７，４２６．４７ 注：各独立缴纳所得税的分公司均执行 ３３％的所得税税率。 ２２、其他应交款 项 目 计缴基数 计缴比例 期 末 数 期 初 数 教育费附加 应交流转税 ３％ ２２１，３６７．２９ ２３４，５９９．３８ 防洪保安资金 销售收入 １．２‰ ２８，４９３．５２ １７７，３８４．７４ 价格调节基金 销售收入 １‰ ８，５１６．０５ ５６，７８２．１３ 水 利 费 ５，９２７．８６ 合 计 ２６４，３０４．７２ ４６８，７６６．２５ ２３、其他应付款 期 末 数 期 初 数 １ 年以内（含 １ 年） １，０８８，７２１．２９ １５，３４４，４７９．２４ １－２ 年（含 ２ 年） ３０，１６６，５０７．１８ １２，５７２，８２７．６７ ２－３ 年（含 ３ 年） ２８，１００．５０ ３ 年以上 ８０，２４２．５２ 合 计 ３１，３６３，５７１．４９ ２７，９１７，３０６．９１ 注：本帐户期末余额中无欠持有本公司 ５％以上股份的股东款项。 ２４、预提费用 －32－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 项 目 期 末 数 期 初 数 加工费 １４０，９２３．０５ ４，６１１．０９ 水电费 ４５５，９７５．９６ ３１，１４８．５９ 房 租 ３３０，１８９．２３ ７０５，６０５．００ 社会统筹保险费 ５，９４０．２８ １０，２３１．２６ 借款利息 ６５，７２０．７８ 其 他 １７４，１５１．６０ ６２７，４５３．３１ 合 计 １，１７２，９００．９０ １，３７９，０４９．２５ 注：本帐户期末结存余额均为预提但尚未支付的款项。 ２５、一年内到期的长期负债 借款类别 币别 期 末 数 期 初 数 备 注 信 用 人民币 —— ８０，０００，０００．００ 合 计 —— ８０，０００，０００．００ 注：本帐户期末余额中无到期未偿还的借款。 ２６、长期应付款 欠款单位 期末数 期初数 备 注 江西草珊瑚企业 —— １，０７５，２１１．３０ 土地使用权出让金 （集团）公司 中小企业创业基金 １９，９７６．０９ 合 计 １９，９７６．０９ １，０７５，２１１．３０ 注：本帐户期末余额中无欠持有本公司 ５％以上股份的股东款项。 ２７、股本 项 目 本次变动前 本期变动增减 本次变动后 送股 公积金转股 小计 一、未上市流通股份 １、 发起人股份 １０７，２５０，０００．００ １０７，２５０，０００．００ 其中：国家持有股份 ６８，１０１，９５０．００ ６８，１０１，９５０．００ 法人股 ３９，１４８，０５０．００ ３９，１４８，０５０．００ ２、 募集法人股份 未上市流通股份合计 １０７，２５０，０００．００ １０７，２５０，０００．００ 二、已上市流通股份 人民币普通股（社会公众股）７２，０００，０００．００ ７２，０００，０００．００ 已上市流通股份合计 ７２，０００，０００．００ ７２，０００，０００．００ 三、股份总数 １７９，２５０，０００．００ １７９，２５０，０００．００ ２８、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 ４３１，５１４，７７９．８１ ４３１，５１４，７７９．８１ －33－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 其 他 １６，６４７．５１ １６，６４７．５１ 合 计 ４３１，５３１，４２７．３２ ４３１，５３１，４２７．３２ ２９、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 １１，６８１，８５１．２１ ５，５３０，２３８．７４ １７，２１２，０８９．９５ 法定公益金 １１，６８１，８５１．２１ ５，５３０，２３８．７４ １７，２１２，０８９．９５ 合 计 ２３，３６３，７０２．４２ １１，０６０，４７７．４８ ３４，４２４，１７９．９０ ３０、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ３１，１６９，９９２．９８ ５５，３０２，３８７．３９ ２１，８１５，４７７．４８ ６４，６５６，９０２．８９ 注：（１）本期未分配利润增加数 ５５，３０２，３８７．３９ 元为本期实现的净利润。 （２）本期未分配利润减少数中为提取盈余公积 １１，０６０，４７７．４８ 元，应付普通股股利 １０，７５５，０００．００ 元。 ３１、主营业务收入 （１）、按业务分部分类 类 别 ２００２ 年年度 ２００１ 年年度 生命、医药产品 ４５９，１０４，２８９．５５ １７５，３１６，７４４．６９ 信息产品 ２０８，４６８，９３８．２３ ８２，６８２，４２６．１７ 精细、日用化工产品 １４３，４８７，４２５．０８ １８０，７１１，５００．５４ 合 计 ８１１，０６０，６５２．８６ ４３８，７１０，６７１．４０ 注： （１）本期公司前五名客户的销售收入累计金额为：１６６，８１０，３０４．６８ 元，占公司本期销售收入总额的 ２０．５７％。 （２）公司合并范围、经营规模、业务量扩大，导致主营业务收入比去年同期增长 ８４．８７％。 （２）、按地区分布分类 地 区 ２００２ 年年度 ２００１ 年年度 江西地区 ３６９，３７３，５７９．９６ ３５５，５９３，１８５．５３ 北京地区 ２７８，３７５，９８９．９７ １２１，５６５，１９６．９１ 广东地区 ２４０，１１０，４０８．８２ ３５，１６０，６６７．７２ 小 计 ８８７，８５９，９７８．７５ ５１２，３１９，０５０．１６ 公司内部抵消 ７６，７９９，３２５．８９ ７３，６０８，３７８．７６ 合 计 ８１１，０６０，６５２．８６ ４３８，７１０，６７１．４０ ３２、主营业务成本 －34－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 （１）、按业务分部分类 类 别 ２００２ 年年度 ２００１ 年年度 生命、医药产品 ３８５，６９３，０４２．６８ １１２，９０９，７３５．３０ 信息产品 １３８，３６０，１１３．５２ ５８，８５５，２２１．７３ 精细、日用化工产品 １００，５２０，０６９．５７ １３０，６５５，６１９．５９ 合 计 ６２４，５７３，２２５．７７ ３０２，４２０，５７６．６２ （２）、按地区分布分类 地 区 ２００２ 年年度 ２００１ 年年度 江西地区 ２８３，７５４，８１４．９２ ２６１，１９５，９８８．７９ 北京地区 １８３，７３１，０７６．５９ ８０，８７５，３１５．１４ 广东地区 ２３４，４６２，０９７．４５ ３３，３８２，２１４．１５ 小 计 ７０１，９４７，９８８．９６ ３７５，４５３，５１８．０８ 公司内部抵消 ７７，３７４，７６３．１９ ７３，０３２，９４１．４６ 合 计 ６２４，５７３，２２５．７７ ３０２，４２０，５７６．６２ ３３、主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年年度 ２００１ 年年度 计 缴 标 准 城建税 ２，２４２，７７７．１４ １，４３３，１９０．０４ 应缴增值税、营业税额的 ７％、５％ 教育费附加 ８２１，９６８．４７ ６１４，２２４．３０ 应缴增值税、营业税额的 ３％ 营业税 ３，３７０，０６１．１７ １，０７０，５８８．７４ 提供劳务、服务收入的 ５％ 合 计 ６，４３４，８０６．７８ ３，１１８，００３．０８ ３４、其他业务利润 项 目 ２００２ 年年度 ２００１ 年年度 收入 支出 利润 收入 支出 利润 １、材料销售 ５，９０９，８１９．３３ ４，９７６，６８８．８１ ９３３，１３０．５２ ６，８７０，０６１．３８ ５，０３５，２２５．３０ １，８３４，８３６．０８ ２、其他 ２９５，４２５．０７ ５，５２０．８８ ２８９，９０４．１９ ８，４５７．００ ８，４５７．００ 合 计 ６，２０５，２４４．４０ ４，９８２，２０９．６９ １，２２３，０３４．７１ ６，８７８，５１８．３８ ５，０３５，２２５．３０ １，８４３，２９３．０８ ３５、财务费用 项 目 ２００２ 年年度 ２００１ 年年度 利息支出 １１，１８８，５２３．６９ ７３０，４７１．６２ 减：利息收入 ２，６８７，２３５．００ １，５３１，１３９．１２ 汇兑损失 －６４，２５５．６０ ８７３．５１ 减：汇兑收益 ２８１，９６２．１３ ５，１５３．９７ －35－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 其 他 ３１８，１３４．３４ ２２，３１６．１４ 合 计 ８，４７３，２０５．３０ －７８２，６３１．８２ 注：本期财务费用比去年同期增加较大的原因是短期借款增多。 ３６、投资收益 项 目 ２００２ 年年度 ２００１ 年年度 长期股权投资收益 －４１１，２１２．３２ １，０１５，５８６．６４ 股权投资差额摊销 －２８４，６１５．７３ －３０４，９０７．０４ 合 计 －６９５，８２８．０５ ７１０，６７９．６０ 注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 ３７、补贴收入 项目 ２００２ 年年度 来源和根据 批准机关 批准文件 企业发展奖励资金 ２，０４６，０００．００ 财政拨款 信丰县人民政府 信府字（２００１）８３ 号文 财政奖励资金 １，３４５，６０３．００ 财政拨款 永丰县人民政府 永府字（２００１）９９ 号文 财政奖励资金 ３，２１２，１００．００ 财政拨款 南昌市人民政府 洪发［２００１］１６ 号文 增值税返还 １，３４５，３８３．７０ 税收返还 北京市海淀国税局 海国税外字［２０００］０１５－３ 号 补贴款 ２７８，８４３．７６ 出口补贴 珠海市人民政府 珠府办（２００１）９２ 号 补贴款 １，２６１，５３０．００ 出口补贴 深圳市外经贸委 深外经贸计［２００２］２９ 号 合 计 ９，４８９，４６０．４６ ３８、营业外收入 ２００２ 年年度 ２００１ 年年度 ４，８１０，８４０．３９ ７０，１７０．８４ 注：本期营业外收入比去年同期增加的主要原因是本公司的子公司北京清华永昌化工有限公司收到北京市永丰乡 政府依据京计投字［２００１］第 １５７ 号文给予的工厂拆迁补偿款 ４，６３８，６８２．６６ 元。 ３９、营业外支出 ２００２ 年年度 ２００１ 年年度 ３，２７７，７１７．２４ ７５３，４４７．９８ ４０、所得税 ２００２ 年年度 ２００１ 年年度 ３，８４６，９９３．２８ １４，３１３，４６８．９４ 注：本期所得税比去年同期大幅减少的主要原因是依据江西省人民政府赣府字（１９９８）４８ 号文规定，本 期收到去年的所得税返还所致。 ４１、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目： 主 要 项 目 ２００２ 年年度 －36－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 差旅费 ８，１９９，２０４．７７ 广告费 ７，７３０，５６６．５８ 汽车费用 １，５９６，４８２．９０ 通讯费 １，４１１，８６８．９７ 租赁费 ５，５３２，４７２．６５ 招待费 ４，１２５，２２５．５０ 中介费 ２，５５６，７２１．０７ 水电费 ３，２７３，７７５．９１ 业务费 ６，３９２，９０２．０５ 运输费 ６，２１９，５１４．６９ 其他往来 ２０，８８２，９８６．２６ 其他 １１，３７５，６６７．００ 合 计 ７９，２９７，３８８．３５ ４２、母公司会计报表主要项目注释 （１）应收帐款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 占总额（％） 计提比例 坏帐准备 金 额 占总额（％） 计提比例 坏帐准备 １ 年以内（含 １ 年） １７，０８２，７１５．２８ ６４．０３ ５％ ５２５，３８４．６３ ２７，１２６，３２９．３９ ８９．６６％ ５％ １，０２６，６７５．５５ １－２ 年（含 ２ 年） ８，２１４，１９９．１５ ３０．７９ １０％ ８２１，４１９．９２ ２，４１８，９３８．８８ ８．００％ １０％ ２４１，８９３．８９ ２－３ 年（含 ３ 年） ７３７，９２８．１１ ２．７６ ３０％ ２２１，３７８．４３ ２６８，７０２．２５ ０．８９％ ３０％ ８０，６１０．６８ ３ 年以上 ６４４，５６９．８２ ２．４２ ５０％ ３２２，２８４．９１ ４３７，２５１．６０ １．４５％ ５０％ ２１８，６２５．８０ 合 计 ２６，６７９，４１２．３６ １００．００ １，８９０，４６７．８９ ３０，２５１，２２２．１２ １００％ １，５６７，８０５．９２ 注：（１）本帐户期末余额中应收纳入合并报表范围的子公司帐款：６，５７５，０２２．７５ 元，因确信无回收风险故未计提坏帐准备。 （２）本帐户期末余额中无持有本公司 ５％以上股份的股东欠款。 （２）其他应收款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 占总额（％） 计提比例 坏帐准备 金 额 占总额（％） 计提比例 坏帐准备 １ 年以内（含 １ 年） ２０１，７３６，６８０．５４ ９９．７６ ５％ ２７３，４６９．０９ １２２，２６１，７６８．８３ ９８．３５％ ５％ １０５，７３６．９０ １－２ 年（含 ２ 年） ４６６，２３８．６４ ０．２３ １０％ ４６，６２３．８７ １，５２３，０００．００ １．２３％ １０％ １５２，３００．００ ２－３ 年（含 ３ 年） ２３，０００．００ ０．０１ ３０％ ６，９００．００ ５２２，２４８．００ ０．４２％ ３０％ １５６，６７４．４０ ３ 年以上 合 计 ２０２，２２５，９１９．１８ １００．００ ３２６，９９２．９６ １２４，３０７，０１６．８３ １００％ ４１４，７１１．３０ 注： （１） 本帐户期末余额中应收纳入合并报表范围的子公司帐款：１９６，２６７，２９８．７４ 元，因确信无回收风险故未计提坏帐准备。 （２）本帐户期末余额中无持有本公司 ５％以上股份的股东欠款。 （３）长期股权投资 －37－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 ５４８，６３９，１２６．６９ —— ４３９，１８４，２２３．７０ —— 对合营企业投资 —— —— —— —— 对联营企业投资 —— —— —— —— 其他股权投资 ５０，０００，０００．００ —— ６６，０００，０００．００ —— 合 计 ５９８，６３９，１２６．６９ —— ５０５，１８４，２２３．７０ —— ①、长期股权投资明细 占被投资单位注 被投资单位 投资期限 投资金额 册资本的比例（％） 北京清华永昌化工有限公司 长期 ７，０７８，６１５．７１ ６０．００ 江西同方药业有限责任公司 长期 １６，６８４，１４９．５０ ７０．００ 江西诚志医药营销 长期 ２，７００，０００．００ ９０．００ 有限责任公司 江西京鹰汽车新技术 长期 １４，８００，０００．００ ７７．８９ 有限责任公司 江西诚志日化有限公司 长期 ９，９００，０００．００ ９９．００ 江西诚志生物工程 长期 ２９，４００，０００．００ ９８．００ 有限公司 江西诚志油品新技术 长期 ９，０００，０００．００ ７５．００ 有限公司 珠海诚志通发展有限公司 长期 ４５，０００，０００．００ ９０．００ 江西诚志信丰药业 长期 １８，０００，０００．００ ９０．００ 有限责任公司 诚志生命科技有限公司 长期 １７７，５００，０００．００ ９８．６１ 北京清华诚志科技 长期 ９０，０００，０００．００ ９０．００ 发展有限公司 清华科技园（江西）发展 １５ 年 ３０，０００，０００．００ ６０．００ 有限责任公司 江西高技术产业投资 长期 ２０，０００，０００．００ ２８．９８ 股份有限公司 北京诚志利华投资有限公司 长期 １６，０００，０００．００ ８０．００ 江西诚志药业有限责任公司 长期 ４，３２８，４６２．２８ ８５．００ 合 计 ４９０，３９１，２２７．４９ ②权益法核算的长期股权投资 被投资单位 分得的现 累 计 被投资单位 初始投资额 追加投资额 权益增减额 金红利额 增减额 －38－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 北京清华永昌化工有限公司 ７，０７８，６１５．７１ ３，０３８，７０９．１２ ６，３２４，１１８．１０ 江西同方药业有限责任公司 １６，６８４，１４９．５０ ３８３，６５６．１２ １０，０５９，７３３．３９ 江西诚志医药营销 ２，７００，０００．００ ８，４４７，０１２．０２ １０，４１１，０３８．２０ 有限责任公司 江西京鹰汽车新技术 １４，８００，０００．００ ６８２，４４４．４５ １０，７３９，１６９．２４ 有限责任公司 江西诚志日化有限公司 ９，９００，０００．００ ３，１６８，５４１．１２ ９，４３１，０２７．８０ 江西诚志生物工程 ２９，４００，０００．００ １，３８４，６３６．９７ ２，０７８，９１４．７６ 有限公司 江西诚志油品新技术 ９，０００，０００．００ ９８，５７８．６４ ２４０，８７４．８１ 有限公司 珠海诚志通发展有限公司 ９，０００，０００．００ ３６，０００，０００．００ ２８８，９１９．２５ ８５６，１４５．２１ 江西诚志信丰药业 １８，０００，０００．００ １，２７５，１８２．３０ ７，２７２，４８５．５５ 有限责任公司 诚志生命科技有限公司 １７７，５００，０００．００ －２，４４５，１８０．５６ ２，６３１，９０３．４８ 北京清华诚志科技 ９０，０００，０００．００ ３５，４０２，８２６．４９ ４６，７２３，４３５．８７ 发展有限公司 北京诚志利华投资有限公司 １６，０００，０００．００ １，４１０，９０９．２７ １，４１０，９０９．２７ 江西诚志药业有限责任公司 ５，２４５，０００．００ －３４７，５２１．６６ －３４７，５２１．６６ 合 计 ４０５，３０７，７６５．２１ ３６，０００，０００．００ ５２，７８８，７１３．５３ １０７，８３２，２３４．０２ ③股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 摊余价值 江西诚志日化有限公司 －６５０，０６５．２０ １０ 年 －５２０，０５２．１７ －６５，００６．５２ －４５５，０４５．６５ 江西诚志药业 ９１６，５３７．７２ １０ 年 ９１６，５３７．７２ ４５，８２６．８９ ８７０，７１０．８３ 有限责任公司 合 计 ２６６，４７２．５２ －５２０，０５２．１７ ９１６，５３７．７２ －１９，１７９．６３ ４１５，６６５．１８ （４）主营业务收入 项 目 ２００２ 年年度 ２００１ 年年度 日用化工产品 ７０，９７９，１０６．０８ １３５，１３２，８４６．４３ 其他 ９，４１０，５４４．００ ９，５１８，２２８．００ 合 计 ８０，３８９，６５０．０８ １４４，６５１，０７４．４３ （５）主营业务成本 项 目 ２００２ 年年度 ２００１ 年年度 日用化工产品 ５６，０３５，９０３．６２ １０９，９５０，８６１．３３ 其他 ２，０８０，２２４．５４ １，１５１，５２４．２９ 合 计 ５８，１１６，１２８．１６ １１１，１０２，３８５．６２ （６）投资收益 项 目 ２００２ 年年度 ２００１ 年年度 －39－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 长期股权投资收益（权益法） ５２，１９０，７２３．３６ ３６，８４０，１４９．０８ 长期债权投资收益 —— —— 股权投资差额摊销 １９，１７９．６３ —— 合 计 ５２，２０９，９０２．９９ ３６，８４０，１４９．０８ 六、关联方及其交易 １、关联方关系 （１）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 １、北京清华大学 北京海淀区清华 技术开发、转让 股 东 全民所有制 荣泳霖 企业集团 街道清华大学 ２１ 区 科技产业楼 ２、江西同方药业 江西永丰县城北 工业加工 子公司 有限责任公司 钟寿椿 有限责任公司 ３、江西诚志医药 南昌市庐山中 商业批发 子公司 有限责任公司 钟寿椿 营销有限责任 大道 ６０ 号 公司 ４、江西京鹰汽车 鹰潭市环城东路 工业加工 子公司 有限责任公司 王金厚 新技术有限责任 １０３ 号 公司 ５、江西诚志日化 南昌市高新区 工业加工 子公司 有限责任公司 钟寿椿 有限公司 火炬大道 １２５ 号 ６、诚志生命科技 南昌市庐山中 技术开发 子公司 有限责任公司 龙大伟 有限公司 大道 ６０ 号 ７、江西诚志油品 南昌市庐山中 工业加工 子公司 有限责任公司 苏家璜 新技术有限公司 大道 ６０ 号 ８、北京清华诚志 北京市海淀区学院 技术开发 子公司 有限责任公司 龙大伟 科技发展有限 路甲 ５ 号 公司 ９、江西诚志生物 江西鹰潭市林荫西 工业加工 子公司 有限责任公司 龙大伟 工程有限公司 路 ２０ 号 １０、江西诚志信丰 江西信丰县嘉定镇 工业加工 子公司 有限责任公司 钟寿椿 药业有限责任 长岗路 １１ 号 公司 １１、珠海诚志通发 珠海市香洲瀚高花 商业批发 子公司 有限责任公司 龙大伟 展有限公司 园 ４ 栋 ３０１ 室 １２、清华科技园 南昌市庐山中 技术开发、咨询 子公司 有限责任公司 梅 萌 （江西）发展 大道 ６０ 号 有限责任公司 １３、北京诚志利华 北京市门头沟区新 投资管理、 子公司 有限责任公司 龙大伟 －40－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 投资有限公司 桥南大街 ２７ 号 科技开发 １４、北京清华永昌 北京市海淀区学院 工业加工 子公司 有限责任公司 苏家璜 化工有限公司 路甲 ５ 号 １５、江西诚志药业 南昌市庐山中 片剂、硬胶囊剂 子公司 有限责任公司 钟寿椿 有限责任公司 大道 ６０ 号 的生产、销售 （２）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 １、北京清华大学企业集团 １１０，５３６，５００．００ １１０，５３６，５００．００ ２、江西同方药业有限责任公司 ２２，２２２，０００．００ ２２，２２２，０００．００ ３、江西诚志医药营销有限责任公司 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ４、江西京鹰汽车新技术有限责任公司 １９，０００，０００．００ １９，０００，０００．００ ５、江西诚志日化有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ６、诚志生命科技有限公司 １８０，０００，０００．００ １８０，０００，０００．００ ７、江西诚志油品新技术有限公司 １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ ８、北京清华诚志科技发展有限公司 １００，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ ９、江西诚志生物工程有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ １０、江西诚志信丰药业有限责任公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ １１、珠海诚志通发展有限公司 １０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ １２、清华科技园（江西）发展有限责任公司 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ １３、北京诚志利华投资有限公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ １４、北京清华永昌化工有限公司 ８，４４５，０８０．００ ８，４４５，０８０．００ １５、江西诚志药业有限责任公司 ５，３５０，０００．００ ５，３５０，０００．００ （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期 初 数 所占比例 本期增加 本期减少 期 末 数 所占比例 １、北京清华大学 ５１，９８２，５００．００ ５１，９８２，５００．００ ２９％ 企业集团 ２、江西同方药业有限 责任公司 １５，５５５，５４０．００ ７０％ １５，５５５，５４０．００ ７０％ ３、江西诚志医药营销 有限责任公司 ２，７００，０００．００ ９０％ ２，７００，０００．００ ９０％ ４、江西京鹰汽车新 １４，８００，０００．００ ７７．８９％ １４，８００，０００．００ ７７．８９％ 技术有限责任公司 ５、江西诚志日化有限公司 ９，９００，０００．００ ９９％ ９，９００，０００．００ ９９％ ６、诚志生命科技有限公司 １７７，５００，０００．００ ９８．６１％ １７７，５００，０００．００ ９８．６１％ ７、江西诚志油品新 ９，０００，０００．００ ７５％ ９，０００，０００．００ ７５％ 技术有限公司 ８、北京清华诚志科技 ９０，０００，０００．００ ９０％ ９０，０００，０００．００ ９０％ 发展有限公司 ９、江西诚志生物工程 ２９，４００，０００．００ ９８％ ２９，４００，０００．００ ９８％ －41－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 有限公司 １０、江西诚志信丰药业 １８，０００，０００．００ ９０％ １８，０００，０００．００ ９０％ 有限责任公司 １１、珠海诚志通发展 ９，０００，０００．００ ９０％ ３６，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ ９０％ 有限公司 １２、清华科技园（江西）３０，０００，０００．００ ６０％ ３０，０００，０００．００ ６０％ 发展有限责任公司 １３、北京诚志利华 １６，０００，０００．００ ８０％ １６，０００，０００．００ ８０％ 投资有限公司 １４、北京清华永昌化 工有限公司 ５，０６７，０４８．００ ６０％ ５，０６７，０４８．００ ６０％ １５、江西诚志药业 ５，３５０，０００．００ ５，３５０，０００．００ ８５％ 有限责任公司 注：１、北京清华大学企业集团本期增加数为其受让江西合成洗涤剂厂和江西草珊瑚企业（集团）公司所持本公司 股份，具体见附注十一第一条。 ２、对珠海诚志通发展有限公司的投资金额变化是由于本公司对其增资 ３６００ 万元所致。 （４）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业关系 清华同方股份有限公司 股 东 鹰潭市经贸国有资产运营公司 股 东 江西草珊瑚企业（集团）公司 股 东 注：经财政部财企［２００２］１５０ 号文批准，２００２ 年 ６ 月 ７ 日鹰潭市经贸国有资产运营公司无偿受让了江西合成 洗涤剂厂所持本公司 ８３２．９０５ 万股国家股股权。 ２、关联交易 （１）应收应付款项余额 项 目 企 业 名 称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 备 注 应收帐款 清华同方股份有限公司 —— ３，５４５，４７７．００ 未结算委托房屋租赁款 其他应收款 江西草珊瑚集团运输分公司 —— ２２６，６３５．３９ 未结算款项 ３、关联协议 １）本公司与江西草珊瑚企业（集团）公司签订《综合服务合同》，主要内容有： （１）本公司与江西草珊瑚企业（集团）公司相互租赁对方房产，本公司与江西草珊瑚企 业（集团）公司定期结算租金。 （２）江西草珊瑚企业（集团）公司所属企业生产制造的牙膏原料产品，在与市场同类 产品同质同价的情况下，优先向本公司提供。 ２）本公司与清华同方股份有限公司签订《委托租赁协议》，将本公司同方大厦的 Ａ －42－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 座第六整层和第七整层，委托清华同方股份有限公司对外租赁，双方于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日签定补充协议，自 ２００２ 年 ４ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，每月收取租金 ７８０，６８８．００ 元，同时按租金收入的 ８％支付给清华同方股份有限公司作为物业管理费用。 七、或有事项：公司截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无重大或有事项。 八、承诺事项：公司截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无重大承诺事项。 九、债务重组事项：公司报告期内无债务重组事项。 十、资产负债表日后事项： ２００３ 年元月 １５ 日公司向招商银行南昌分行贷款 ４０００ 万元；２００３ 年元月 ２８ 日公司为下属子公司珠海诚志通向交行珠海分行申请人民币 １．５ 亿元综合受信额度事宜提供担保。 十一、其它重要事项： 1、江西合成洗涤剂厂和江西草珊瑚企业（集团）公司向北京清华大学企业集团转让 其各持本公司 2599.125 万股国有股权转让事宜已经财政部财企[2002]9 号文批准，并经中 国证监会证监函[2002]28 号文批准豁免要约收购义务，以 2002 年 3 月 9 日股权转让正式 完成，转让价格 3.54 元/股。本次股权转让后，江西合成洗涤剂厂持有本公司股份 832.905 万股，占本公司总股份的 4.65%，江西草珊瑚企业（集团）公司持有本公司股份 725.415 万股，占本公司总股份的 4.05%，北京清华大学企业集团持有本公司股份 5198.25 万股， 占本公司总股份的 29％，成为本公司第一大股东。 2、经财政部财企［２００２］１５０ 号文批准，２００２ 年 ６ 月 ７ 日鹰潭市经贸国有资产运营公 司无偿受让了江西合成洗涤剂厂所持本公司 ８３２．９０５ 万股国家股股权，占本公司总股份 的 4.65%，鹰潭市经贸国有资产运营公司成为我公司第三大股东。 3、根据公司第二届董事会第八次会议决议通过的 2002 年度利润分配预案，以 2002 年期末股本为基数拟向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.60 元（含税），该利润分配预 案尚需经股东大会批准实施。 －43－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 诚志股份有限公司 二○○三年一月二十七日 9.2 资产负债表 编制单位：诚志股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 156,405,639.78 68,159,582.35 106,076,865.67 48,518,164.53 短期投资 应收票据 1,740,613.29 1,067,544.00 应收股利 应收利息 应收账款 151,246,196.78 24,788,944.47 97,313,920.58 28,683,416.20 其他应收款 43,062,831.15 201,898,926.22 27,421,686.25 123,892,305.53 预付账款 116,310,773.45 42,249,335.87 68,574,582.81 5,504,328.50 应收补贴款 36,226,131.13 2,451,300.25 存货 168,109,860.60 24,095,433.54 70,949,183.25 28,505,164.80 待摊费用 465,967.53 157,426.75 1,606,114.75 73,831.75 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 673,568,013.71 361,349,649.20 375,461,197.56 235,177,211.31 长期投资: 长期股权投资 117,902,861.93 598,639,126.69 95,721,326.34 505,184,223.70 长期债权投资 长期投资合计 117,902,861.93 598,639,126.69 95,721,326.34 505,184,223.70 其中：合并价差 3,209,662.04 -524,346.73 固定资产: 固定资产原价 470,691,787.06 122,151,304.38 191,760,353.16 122,373,390.69 减：累计折旧 62,027,810.92 43,744,875.62 49,749,384.69 40,202,739.88 固定资产净值 408,663,976.14 78,406,428.76 142,010,968.47 82,170,650.81 减：固定资产减值准备 612,642.27 493,642.27 固定资产净额 408,051,333.87 77,912,786.49 142,010,968.47 82,170,650.81 工程物资 31,767,397.80 31,763,697.80 32,313,661.10 32,298,758.90 在建工程 79,825,950.58 36,239,022.60 171,188,507.10 34,865,661.85 固定资产清理 固定资产合计 519,644,682.25 145,915,506.89 345,513,136.67 149,335,071.56 无形资产及其他资产: 无形资产 95,854,825.91 30,854,483.06 100,166,057.62 30,585,750.37 长期待摊费用 3,245,931.28 718,453.22 6,320,707.85 1,238,356.46 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 99,100,757.19 31,572,936.28 106,486,765.47 31,824,106.83 递延税项: 递延税款借项 －44－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 资产总计 1,410,216,315.08 1,137,477,219.06 923,182,426.04 921,520,613.40 流动负债: 短期借款 339,775,796.60 284,000,000.00 6,000,000.00 3,000,000.00 应付票据 10,245,829.27 4,252,375.94 3,970,343.46 应付账款 182,585,898.56 8,919,103.37 42,567,164.36 24,146,303.06 预收账款 34,756,424.09 1,492,704.22 11,734,311.52 2,119,414.50 应付工资 641,541.33 464,804.41 877,845.82 507,184.19 应付福利费 4,959,363.67 773,858.49 1,931,731.02 549,030.30 应付股利 12,401,637.25 10,755,000.00 14,975,372.97 14,340,000.00 应交税金 8,108,631.47 406,303.89 9,727,426.47 3,145,439.03 其他应交款 264,304.72 33,257.07 468,766.25 150,009.95 其他应付款 31,363,571.49 116,294,616.09 27,917,306.91 126,597,461.05 预提费用 1,172,900.90 222,685.47 1,379,049.25 预计负债 一年内到期的长期负债 80,000,000.00 80,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 626,275,899.35 427,614,708.95 201,549,318.03 254,554,842.08 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 19,976.09 1,075,211.30 1,075,211.30 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 19,976.09 0.00 1,075,211.30 1,075,211.30 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 626,295,875.44 427,614,708.95 202,624,529.33 255,630,053.38 少数股东权益 74,057,929.53 55,242,773.99 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 179,250,000.00 179,250,000.00 179,250,000.00 179,250,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 179,250,000.00 179,250,000.00 179,250,000.00 179,250,000.00 资本公积 431,531,427.32 431,531,427.32 431,531,427.32 431,531,427.32 盈余公积 34,424,179.90 34,424,179.90 23,363,702.42 23,478,789.88 其中：法定公益金 17,212,089.95 17,212,089.95 11,681,851.21 11,739,394.94 未分配利润 64,656,902.89 64,656,902.89 31,169,992.98 31,630,342.82 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 709,862,510.11 709,862,510.11 665,315,122.72 665,890,560.02 合计 负债和所有者权益（或股东 1,410,216,315.08 1,137,477,219.06 923,182,426.04 921,520,613.40 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：诚志股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 811,060,652.86 80,389,650.08 438,710,671.40 144,651,074.43 减：主营业务成本 624,573,225.77 58,116,128.16 302,420,576.62 111,102,385.62 主营业务税金及附 6,434,806.78 968,920.52 3,118,003.08 1,018,371.43 加 二、主营业务利润（亏损以“ -” 180,052,620.31 21,304,601.40 133,172,091.70 32,530,317.38 号填列） 加：其他业务利润（亏损 1,223,034.71 257,319.19 1,843,293.08 78,167.45 以“-”号填列） －45－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 减：营业费用 58,628,412.62 3,606,781.65 31,748,709.10 5,910,229.94 管理费用 60,166,521.91 14,229,677.40 44,240,465.22 14,109,423.36 财务费用 8,473,205.30 6,485,993.18 -782,631.82 291,396.61 三、营业利润（亏损以“-”号 54,007,515.19 -2,760,531.64 59,808,842.28 12,297,434.92 填列） 加：投资收益（损失以“ -” -695,828.05 52,209,902.99 710,679.60 36,840,149.08 号填列） 补贴收入 9,489,460.46 3,212,100.00 3,702,315.00 营业外收入 4,810,840.39 58,415.78 70,170.84 14,812.62 减：营业外支出 3,277,717.24 923,729.65 753,447.98 304,967.74 四、利润总额（亏损总额以“ -” 64,334,270.75 51,796,157.48 63,538,559.74 48,847,428.88 号填列） 减：所得税 3,846,993.28 -2,930,792.61 14,313,468.94 3,221,755.75 减：少数股东损益 5,184,890.08 4,174,854.97 五、净利润（净亏损以“-”号 55,302,387.39 54,726,950.09 45,050,235.83 45,625,673.13 填列） 加：年初未分配利润 31,169,992.98 31,630,342.82 45,319,804.32 45,319,804.32 其他转入 六、可供分配的利润 86,472,380.37 86,357,292.91 90,370,040.15 90,945,477.45 减：提取法定盈余公积 5,530,238.74 5,472,695.01 4,505,023.58 4,562,567.31 提取法定公益金 5,530,238.74 5,472,695.01 4,505,023.59 4,562,567.32 提取职工奖励及福 0.00 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 75,411,902.89 75,411,902.89 81,359,992.98 81,820,342.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,755,000.00 10,755,000.00 14,340,000.00 14,340,000.00 转作资本（或股本） 35,850,000.00 35,850,000.00 的普通股股利 八、未分配利润 64,656,902.89 64,656,902.89 31,169,992.98 31,630,342.82 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：诚志股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 845,502,302.96 75,558,129.69 收到的税费返还 10,280,887.21 2,120,726.00 收到的其他与经营活动有关的现金 65,076,507.14 413,428,185.96 经营活动产生的现金流入小计 920,859,697.31 491,107,041.65 购买商品、接受劳务支付的现金 699,782,004.11 50,581,435.08 －46－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 支付给职工以及为职工支付的现金 36,918,516.29 10,341,819.67 支付的各项税费 43,906,942.43 11,027,789.38 支付的其他与经营活动有关的现金 80,755,662.96 476,009,611.53 经营活动产生的现金流出小计 861,363,125.79 547,960,655.66 经营活动产生的现金流量净额 59,496,571.52 -56,853,614.01 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 181,315,791.04 67,382,203.03 支付的现金 投资所支付的现金 47,317,200.00 41,060,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 228,632,991.04 108,442,203.03 投资活动产生的现金流量净额 -228,632,991.04 -108,442,203.03 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 227,824.94 借款所收到的现金 526,610,000.00 384,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 526,837,824.94 384,000,000.00 偿还债务所支付的现金 289,090,215.00 183,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,282,416.31 16,062,765.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动产生的现金流出小计 307,372,631.31 199,062,765.14 筹资活动产生的现金流量净额 219,465,193.63 184,937,234.86 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 50,328,774.11 19,641,417.82 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 55,302,387.39 54,726,950.09 加：计提的资产减值准备 8,756,020.69 1,312,007.56 固定资产折旧 12,278,426.23 3,542,135.74 无形资产摊销 7,602,313.18 984,695.31 长期待摊费用摊销 5,703,781.49 519,903.24 待摊费用减少（减：增加） 1,140,147.22 -83,595.00 预提费用增加（减：减少） -206,148.35 222,685.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 536,407.91 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 31,473.77 13,814.65 财务费用 10,086,750.36 7,648,206.89 投资损失（减：收益） 695,828.05 -52,209,902.99 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -88,625,641.68 4,409,731.26 经营性应收项目的减少（减：增加） -178,551,534.41 -101,049,771.23 经营性应付项目的增加（减：减少） 219,370,818.74 23,336,587.60 其他 190,650.85 -227,062.60 少数股东本期收益 5,184,890.08 0.00 经营活动产生的现金流量净额 59,496,571.52 -56,853,614.01 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 156,405,639.78 68,159,582.35 减：现金的期初余额 106,076,865.67 48,518,164.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 －47－ 诚志股份有限公司２００２年年度报告摘要 现金及现金等价物净增加额 50,328,774.11 19,641,417.82 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 9.4 报告期内，北京诚志利华投资有限公司、江西诚志药业有限公司两家公司属新增纳 入合并报表范围的控股子公司。 －48－