黑牡丹(600510)2003年年度报告

黑牡丹（集团）股份有限公司 ＢＬＡＣＫ ＰＥＯＮＹ （ＧＲＯＵＰ）ＣＯ．，ＬＴＤ． 二 ＯＯ 三年年度报告 股票代码：６００５１０ 地址：江苏省常州市和平南路 ４７ 号 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司负责人董事长曹德法先生、主管会计工作负责人总会计师张国兴先生及 会计机构负责人财务会计部经理衡全芳女士保证年度报告中财务会计报告的真实、 完整。 1 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ３ 第二节 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … … … … … ４ 第三节 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ７ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … … … … … １０ 第五节 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １２ 第六节 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １４ 第七节 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １６ 第八节 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２６ 第九节 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２８ 第十节 财务报告… … … … ．．… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２９ 第十一节 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ６４ 2 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称： 黑牡丹（集团）股份有限公司 英文名称： ＢＬＡＣＫ ＰＥＯＮＹ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．，ＬＴＤ． 二、公司法定代表人：曹德法 三、公司董事会秘书：戈亚芳 联系地址：江苏省常州市和平南路 ４７ 号 联系电话：（０５１９）８１６６５１０ 联系传真：（０５１９）８１０９９９６ 电子信箱：ｙａｆｇｅ＠ｃｈｉｎａｄｅｎｉｍ．ｃｏｍ 公司证券事务代表：许晨坪 联系地址：江苏省常州市和平南路 ４７ 号 联系电话：（０５１９）８１３６５１０ 联系传真：（０５１９）８１０９９９６ 电子信箱： ｘｃｐ８０２６＠ｃｈｉｎａｄｅｎｉｍ．ｃｏｍ 四、公司注册地址：江苏省常州市和平南路 ４７ 号 办公地址：江苏省常州市和平南路 ４７ 号 邮政编码：２１３００１ 互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｂｌａｃｋｐｅｏｎｙ．ｃｏｍ 电子信箱：ｂｌａｐｅｏｎｙ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｃｚ．ｊｓ．ｃｎ 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：黑牡丹 股票代码：６００５１０ 七、公司变更注册登记日期：２００２ 年 ６ 月 １１ 日 地点：江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３２００００１１０４１２５ 税务登记号码： ３２０４０２１３７１８７６０３ 公司聘请的会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址：江苏省常州市化龙巷 １ 号恒利大厦 Ａ 座 ６ 楼 3 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期公司主要会计数据和业务数据 单位：人民币元 指 标 名 称 ２００３ 年度 利润总额 １４５，７１９，８８３．８５ 净利润 １０５，５３１，９２３．７７ 扣除非经常性损益后的净利润＊ １００，０５０，６６９．７１ 主营业务利润 １９４，１４３，４０３．９２ 其他业务利润 ２，０６６，４６６．６８ 营业利润 １３７，７１５，６３３．２８ 投资收益 ２，０８８，３１１．５０ 补贴收入 ４，１９３，７０７．１７ 营业外收支净额 １，７２２，２３１．９０ 经营活动产生的现金流量净额 １２１，９３９，６３９．２１ 现金及现金等价物净增减额 ２１，４９８，３１９．１９ ＊注：非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 项 目 金 额 补贴收入 ４，１９３，７０７．１７ 加：工业企业经济增长点贴息等 ７１０，０００．００ 加：各项营业外收入（扣除冲回资产减值准备） ４，０４２，６３３．５６ 加：短期投资收益 －２，１５５，７１８．２８ 加：计提的短期投资跌价准备转回 ３，８４９，９９１．６８ 减：其它营业外支出 ２，３２０，４０１．６６ 减：上述损益所得税影响数 ２，８３８，９５８．４１ 按权益法对净利润的影响数 ５，４８１，２５４．０６ 4 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 ２００２ 年度 指 标 名 称 ２００３ 年度 ２００１ 年度 调整后 调整前 主营业务收入 ８２０，２２６，４６９．１３ １，００７，０１２，７２６．９６ １，００７，０１２，７２６．９６ ８８０，６５０，５７６．２７ 净利润 １０５，５３１，９２３．７７ １２５，８９２，０５９．２７ １２５，８９２，０５９．２７ ８７，０４９，３１２．６０ 总资产 １，２１３，２３４，７４３．７５ １，１６５，８０８，１９９．５１ １，１６５，８０８，１９９．５１ ７６１，４１５，１８０．３０ 股东权益（不含少数 ９６６，３６３，７５１．６９ ８８３，９５３，６８２．５２ ８１０，８９１，８８２．５２ ２２３，４２４，１０４．９７ 股东权益） 每股收益（元／股） ０．７２ ０．８６ ０．８６ ０．８１ 每股净资产（元／ ６．６１ ６．０５ ５．５５ ２．０７ 股） 调整后的每股净资产 ６．６１ ６．０５ ５．５５ ２．０６ （元／／股） 每股经营活动产 生的现金流量净 ０．８３ ０．７９ ０．７９ ０．７４ 额（元） 全面摊薄净资产 １０．９２ １４．２４ １５．５３ ３８．９６ 收益率（％） 扣除非经常性损 益后加权平均净 １１．５８ ２２．８６ ２２．８６ ２８．８５ 资产收益率（％） 注：由于会计政策调整，因此 ２００２ 年度部分项目作出相应的追溯调整。 三、按中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求，计算的 加权平均净资产收益率 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） ２００３ 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２０．０９ ２２．４８ １．３３ １．３３ 营业利润 １４．１８ １５．８６ ０．９４ ０．９４ 净利润 １０．９２ １２．２２ ０．７２ ０．７２ 扣除非经常性损益后的净利润 １０．３５ １１．５８ ０．６８ ０．６８ 5 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 四、报告期内股东权益变化情况 （一）股东权益变化情况 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １４６，１２３，６００．００ ５３２，７６７，６７０．５２ ７３，７３７，７１２．５９ ２５，２５６，１６６．５８ ３３，００６，７３２．８３ ８８３，９５３，６８２．５２ 本期增加 － ５０，７１６，８７１．０１ １０，４７５，７７５．２９ ５，２３７，８８７．６５ １０５，５３１，９２３．７７ １７１，９６２，４５７．７２ 本期减少 － ２，７５４．７５ － － ８９，５４９，６３３．８０ ８９，５５２，３８８．５５ 期末数 １４６，１２３，６００．００ ５８３，４８１，７８６．７８ ８４，２１３，４８７．８８ ３０，４９４，０５４．２３ ４８，９８９，０２２．８０ ９６６，３６３，７５１．６９ （二）变动原因说明 １、资本公积变动是由于国家拨入的用于国债项目的财政补贴款 ５０，４００，０００．００ 元转入资本公积，以及股本溢价增加 ３１６，８７１．０１ 元和股权投资准备减少 ２，７５４．７５ 元所致。 ２、盈余公积变动是由于本年度提取净利润的 １０％的法定盈余公积金后增加所致。 ３、法定公益金变动是由于本年度提取净利润的 ５％增加所致。 ４、未分配利润变动是由于本年度实现的利润增加，减去提取的盈余公积金、法 定公益金和合资子公司提取的职工奖励及福利基金。 ５、股东权益变动是由于本年度利润增加以及实施了 ２００２ 年度分红所致。 6 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股东情况变化 （一）股份变动情况表 数量单位：股 股 份 类 型 本 次 本次变动增减（＋，－） 本 次 变动前 变动后 配 送 公积金 增 一、未上市流通股份 首 发 小 计 股 股 转股 发 １、发起人股份 其中：国家持有股份 ３７８４５８００ ３７８４５８００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３４８１３１００ ３４８１３１００ ３、内部职工股 １０８０００００ １０８０００００ ４、优先股或其他 ５、自然人持有的非流通股 ２４６６４７００ ２４６６４７００ 未上市流通股份合计 １０８１２３６００ １０８１２３６００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ３８００００００ ３８００００００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ３８００００００ ３８００００００ 三、股份总数 １４６１２３６００ １４６１２３６００ （二）股票发行与上市情况 １、经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］３７ 号文审核批准，２００２ 年 ６ 月 ３ 日，公司 ３８００ 万股人民币普通股在上海证券交易所向二级市场投资者定价配售 发行，发行价 １４．４９ 元／股。 ２、经上海证券交易所上证上字［２００２］１０６ 号文审核批准，２００２ 年 ６ 月 １８ 日， 公司发行的 ３８００ 万股人民币普通股在上海证券交易所上市交易，股票简称为“黑牡 丹”，股票代码为“６００５１０”。 ３、公司现存的 １０８０ 万股内部职工股于 １９９２ 年 １２ 月 １８ 日经江苏省体改委苏体 改生（１９９２）１９６ 号文批准，向内部职工发行，发行价格 １．８０ 元／股，发行数量 ４５０ 万股，经历年转增，数量增加到目前的 １０８０ 万股，自 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日起，期满三 年后可申请上市流通。 7 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 二、股东情况 （一）报告期末股东总数：１０１６９ 名 （二）公司前十名股东持股情况 前十名股东持股情况 年度内 年末持股 比例 股份类别（已 质押或冻结 股东性质（国有股东 股东名称（全称） 增 减 数量（股） （％） 流通或未流通） 的股份数量 或外资股东） 常州国有资产投资经营总公司 无 ３７８４５８００ ２５．９０ 未流通 无 国家股 常州市新发展实业公司 无 ３４０９３１００ ２３．３３ 未流通 无 社会法人股 ３６０００００ ２．４６ 未流通 无 自然人持有的非流通股 曹德法 无 ２４０００ ０．０２ 未流通 无 内部职工股 ３６０００００ ２．４６ 未流通 无 自然人持有的非流通股 王盘大 无 １２０００ ０．０１ 未流通 无 内部职工股 ２９３３６７５ ２．０１ 未流通 无 自然人持有的非流通股 金梅英 无 ３６０００ ０．０２ 未流通 无 内部职工股 ２９３３６７５ ２．０１ 未流通 无 自然人持有的非流通股 张国兴 无 ２４０００ ０．０２ 未流通 无 内部职工股 ２９３３６７５ ２．０１ 未流通 无 自然人持有的非流通股 周顺生 无 １２０００ ０．０１ 未流通 无 内部职工股 ２９３３６７５ ２．０１ 未流通 无 自然人持有的非流通股 戴伯春 无 ９６００ 未流通 无 内部职工股 １７３００００ １．１８ 未流通 无 自然人持有的非流通股 袁国民 无 ２４０００ ０．０２ 未流通 无 内部职工股 １７３００００ １．１８ 未流通 无 自然人持有的非流通股 戈亚芳 无 １４８００ ０．０１ 未流通 无 内部职工股 注： （１）公司前十名股东中，金梅英女士为常州市新发展实业公司董事长；其余股 东不存在关联关系。 （２）常州国有资产投资经营总公司所持股份为国家股，代表国家持股。 （三）、公司控股股东情况 １、公司第一大股东 第一大股东名称：常州国有资产投资经营总公司 法定代表人：蔡建兴 成立日期：１９９４ 年 ３ 月 ２０ 日 注册资本：２５０００ 万元人民币 经营范围：国有资产的投资、拍卖、转让，收缴国有资产投资收益，筹集国有资产 发展基金，咨询服务。 ２、报告期内，公司控股股东未发生变化。 8 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （四）报告期内其他持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东 法人股东名称：常州市新发展实业公司 法定代表人：金梅英 成立日期：１９９２ 年 １１ 月 ２４ 日 注册资本：１７８４．７ 万元人民币 经营范围：工业生产资料（除专项规定）、建筑材料、电子计算机及配件、装饰材料、 百货、五金、交电、化工（除危险品）、劳保用品、针纺织品销售，服装、 纺织品加工、制造（除专项规定），电子设备及通讯设备维修，技术咨询。 （五）公司前十名流通股股东持股情况 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ 股或其它） 甘海菲 ２３７０１１ Ａ股 崔梅英 １７８０００ Ａ股 潘秋娟 １５６３００ Ａ股 徐志河 １４３７００ Ａ股 王际慧 １１９１００ Ａ股 李义才 １１７５２６ Ａ股 戎 强 １１６１００ Ａ股 张素梅 １１３２７４ Ａ股 徐福忠 １１２０７３ Ａ股 高剑文 １１１０００ Ａ股 未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知是否属 前十名流通股股东关联关 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 系的说明 动人。 9 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 公司董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 性 年 年初持股 期末持股 本年度 姓 名 职 务 任职起止日期 别 龄 数量（股） 数量（股） 是否变化 曹德法 董事长 男 ５２ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 ３６２４０００ ３６２４０００ 否 王盘大 副董事长、总经理 男 ５４ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 ３６１２０００ ３６１２０００ 否 周顺生 董事、常务副总 男 ５５ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 ２９４５６７５ ２９４５６７５ 否 张国兴 董事、副总经理、总会计师 男 ５２ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 ２９５７６７５ ２９５７６７５ 否 戴伯春 董事、工会主席 男 ５４ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 ２９４３２７５ ２９４３２７５ 否 朱志洪 董事 男 ４１ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 ０ ０ 否 张锡渭 董事 男 ５４ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 ０ ０ 否 杨雄胜 独立董事 男 ４４ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 ０ ０ 否 徐文英 独立董事 男 ５３ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 ０ ０ 否 郑培敏 独立董事 男 ３２ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 ０ ０ 否 俞洪生 独立董事 男 ６２ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 ０ ０ 否 金梅英 监事会主席 女 ５５ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 ２９６９６７５ ２９６９６７５ 否 林卫平 监事 男 ３５ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 ０ ０ 否 邓建军 监事 男 ３５ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 ４８００ ４８００ 否 梅基清 副总 男 ３９ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 １７３２４００ １７３２４００ 否 戈亚芳 副总、董事会秘书 女 ３２ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 １７４４８００ １７４４８００ 否 袁国民 副总 男 ５０ ２００３ 年 ４ 月－２００６ 年 ３ 月 １７５４０００ １７５４０００ 否 董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 金梅英 常州市新发展实业公司 董事长 ２００２ 年 ６ 月至今 林卫平 常州市新发展实业公司 党总支副书记 ２００３ 年 ６ 月至今 10 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （二）年度报酬情况 １、年度报酬的决策程序、确定依据 公司按照 ２００２ 年年度股东大会审议通过的《关于公司董事薪酬确定办法》和《关 于公司监事薪酬确定办法》，根据公司实际经营指标完成情况，将在本公司担任具体 行政管理职务的公司董事、监事、高级管理人员作为公司行政管理人员考核，确定 报酬。 ２、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 １６９．６９ 万元；金额最高的 前三名董事的报酬总额 ７０．５５ 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ６９．９５ 万元。 每位独立董事每年津贴费 ３ 万元人民币（税后），独立董事出席公司董事会、股 东大会以及按《公司法》、《公司章程》相关规定行使职权所需的合理费用（包括差 旅费、办公费等），公司给予实报实销。 ３、报酬区间 区 间 人 数 ２０ 万以上 ５ １０－２０ 万 ３ １０ 万以下 １ ４、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名：朱志洪、张锡渭、金梅英、林 卫平；其中金梅英、林卫平在股东单位常州市新发展实业公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高管人员姓名及原因 由于董事会换届，姚顺才董事、邓建军董事和岳小勇董事离任；由于监事会换 届，袁国民监事、潘彩芳监事和宋彬彬监事离任。 二、公司员工情况 截止报告期末，公司在册员工 １６３７ 人，无需公司承担费用的离退休职工。 １、员工专业构成 专业构成 生产及管理人员 销售人员 技术人员 财务人员 人 数 １２６０ ４４ ３２１ １２ 所占比例（％） ７６．９７ ２．６９ １９．６１ ０．７３ ２、员工教育程度 教育程度 大专及大专以上 中专 高中及高中以下 人 数 ２１５ １９０ １２３２ 所占比例（％） １３．１３ １１．６１ ７５．２６ 11 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要 求，制定各项议事规则、工作细则，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 报告期内，公司修改了《公司章程》，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作 细则》和《信息披露管理办法》等一系列制度，并严格按照这些制度规范公司的行 为，加强信息披露工作。 １、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等 地位，使所有股东充分行使自己的权利。公司能按照《上市公司股东大会的规范意 见》的要求召集、召开股东大会，行使股东表决权。公司关联交易遵循平等、自愿、 等价、有偿的原则，未损害公司利益。 ２、关于控股股东与上市公司：公司控股股东通过股东大会行使出资人的权利， 未直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动，损害公司及其他股东的 权益。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上相互独立，各自独立核 算、独立承担责任和风险。公司按照有关法律、法规的要求建立健全财务、会计管 理制度，独立核算，控股股东未干预公司的财务、会计活动。公司董事会、监事会 及其他内部机构能够独立运作，确保生产经营的独立性。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》中规定的董事选聘程序选举 董事， 董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求。董事根据公司和全体 股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。董事会能够按照法律、法规和公 司章程的规定行使职权。 4、关于监事与监事会：监事会本着向全体股东负责，对公司财务以及公司董事、 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法 权益。监事会的人数及人员构成均符合有关法律、法规的要求。 5、关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社 区等利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地 发展。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露事项，接待来访、 回答咨询、联系股东，公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准 确、完整、及时地披露信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。 12 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 二、独立董事履行职责情况 报告期内公司董事会进行了换届，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》的要求，于 ２００３ 年 ４ 月 １５ 日召开的 ２００２ 年年度股东大 会上选举了四位独立董事，独立董事人数超过了公司 １１ 名董事总人数的三分之一。 独立董事就职以来，出席了任期内的公司董事会，审议了公司财务报告，参与了公 司重大决策，并对公司对外担保事项发表了专项意见，维护了公司整体利益和中小 股东的合法利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 １、业务独立情况 公司在业务上与控股股东之间不存在竞争关系，独立开展业务。 ２、人员独立情况 公司的董事长未由控股股东单位的法定代表人兼任，公司的总经理、副总经理 等高级管理人员不存在双重任职的情况，公司财务人员亦未在关联公司兼职，股份 公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 ３、资产独立情况 公司由原常州第二色织厂整体改制而成，原常州第二色织厂的生产、辅助生产 系统和配套设施、工业产权、非专利技术等资产全部进入公司，因此公司自成立之 日起即拥有独立的产、供、销系统。公司自成立以来，独立面向市场，并以公平、 公正的市场原则独立从事各项经营活动。 ４、机构独立情况 公司机构完整，下设十五个科室、四个车间和一个技术中心，各个部门职责明 确，运行良好。 ５、财务独立情况 公司严格按照《企业会计制度》设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核 算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，配 备了专职的会计人员，开设了独立的银行帐户，单独进行纳税。 四、公司高级管理人员的考评及激励机制 公司按照 ２００２ 年年度股东大会审议通过的《关于公司董事薪酬确定办法》，并 参照《常州市关于国有企业经营者年薪制考核管理办法》，并根据公司实际经营指标 完成情况，对公司高级管理人员考评，严格按照有关法律、法规和公司章程的规定 进行。 13 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了一次股东大会，即 ２００２ 年年度股东大会。 一、股东大会的通知、召集、召开情况 公司 ２００３ 年 ３ 月 １２ 日在《上海证券报》刊登关于召开 ２００２ 年年度股东大会的 通知。公司 ２００２ 年年度股东大会于 ２００３ 年 ４ 月 １５ 日下午 １：００ 在江苏省常州市光 华西路 ９ 号金农宾馆 ３ 号楼 ４ 楼金农厅召开，与会股东及股东代理人共计 ６１ 人，代 表股份 ９７６７１５６０ 股，占公司股份总额的 ６６．８４％，符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。会议由董事会召集，董事长曹德法先生主持，公司董事、监事和高级 管理人员参加了会议。江苏金禾律师事务所执业律师罗玉清现场见证并出具了《法 律意见书》，律师认为本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员资格及表决程 序等相关事宜符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的规 定，本次股东大会决议合法有效。 二、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 ２００２ 年年度股东大会采用记名投票表决的方式审议并通过了以下决议： １、审议通过《二 ００ 二年度董事会工作报告》； ２、审议通过《二 ００ 二年度监事会工作报告》； ３、审议通过《二 ００ 二年度财务决算报告》； ４、审议通过《二 ００ 二年度利润分配预案》； ５、审议通过《修改公司章程的议案》； ６、审议通过《股东大会议事规则》； ７、审议通过《董事会议事规则》； ８、审议通过《监事会议事规则》； ９、审议通过《独立董事制度》； １０、审议通过《董事会秘书工作细则》； １１、审议通过《信息披露管理办法》； １２、审议通过《关于董事会换届及增设独立董事的议案》； １３、审议通过《关于监事会换届选举的议案》； １４、审议通过《关于董事薪酬确定办法的议案》； １５、审议通过《关于监事薪酬确定办法的议案》； １６、审议通过《关于董事会下设各专业委员会的议案》； １７、审议通过《关于续聘会计师事务所并授权董事会决定其薪酬的议案》。 本次股东大会决议公告刊登于 ２００３ 年 ４ 月 １６ 日《上海证券报》。 14 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 三、选举、更换公司董事、监事的情况 经公司 ２００２ 年年度股东大会审议通过，选举曹德法先生、王盘大先生、周顺生 先生、张国兴先生、戴伯春先生、朱志洪先生和张锡渭先生为公司第三届董事会董 事，杨雄胜先生、徐文英先生、郑培敏先生和俞洪生先生为公司第三届董事会独立 董事，选举金梅英女士和林卫平先生为公司第三届监事会监事。经公司三届三次职 工代表大会推选，选举邓建军先生为公司第三届监事会监事。 由于董事会换届，姚顺才董事、邓建军董事和岳小勇董事离任；由于监事会换 届，袁国民监事、潘彩芳监事和宋彬彬监事离任。 15 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内经营情况的讨论与分析 ２００３ 年对公司来说是极不平常的一年，虽然全国纺织品的出口总量出现了 ２０％ 左右的增长，但作为其中一个子行业的牛仔布的市场环境发生了较为严峻的变化。 主要体现在两个方面：一是国际、国内牛仔布市场需求出现严重滑坡，全国绝大多 数牛仔布生产企业出现开工不足的情况；二是主要原材料棉花的价格持续大幅的上 涨，全年棉花价格上涨 ８０％左右，作为纺织企业中对棉花需求比例最多的牛仔布生产 企业，在成本上造成尤其大的压力。 需求萎缩和成本上升的双重压力贯穿了整个 ２００３ 年，公司管理层深刻认识到形 势的严峻，充分发挥公司在品牌、技术、质量和装备等方面的优势，抓住产品和销 售两个方面努力消化市场不利因素对公司造成的影响。 １、通过加强技术开发，不断调整产品结构，重点做“新、奇、特”的产品，促 进了客户对品种的吸引力，同时提高了产品附加值，避免了常规品种的激烈竞争， ２００３ 年公司新产品的销售占到了全部销售的 ７５％，部分抵消了成本上升的压力，使 公司产品依然保持了比较高的盈利水平。 ２、加强对销售的管理和市场拓展。一方面注重对客户的全方位服务，用“交单 快、质量稳、风格确定准”赢得客户满意。另一方面，创造一切机会积极拓展市场， ２００３ 年 ４ 月公司日本办事处正式运作，公司还主动参加在美国、香港等地的纺织品 博览会，增加了公司产品直接与国际市场接触的机会；公司利用“黑牡丹”品牌的 知名度，积极和国际知名品牌合作，赢得了一批稳定的大客户。 在 ２００３ 年非常困难的情况下，公司还是取得了比较满意的经营业绩。报告期内， 公司实现牛仔布产量 ４５６９ 万米，同比减少 ２１．７８％，主营业务收入 ８２，０２２．６５ 万元， 比上年同期减少 １８．５５％，净利润 １０，５５３．１９ 万元，比上年同期减少 １６．１７％。公司主 要经济指标虽然出现了近年以来的第一次下滑，但在严峻的经营环境下取得如此的 经营业绩来之不易，公司全体员工努力拼搏、扎实工作，使公司仍然保持了全国同 行业中的领先地位。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围为：针纺织品、服装的制造、加工，棉花收购、加工、销售。 公司自产产品及技术的出口业务，公司生产所需原辅材料、机械设备及技术的进口， 承办合资、合作、“三来一补”业务等。 １、主营业务行业构成情况： （１）公司属纺织行业，主要产品为牛仔布、色织布和服装。 16 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （２）按产品分 单位：人民币元 产 品 主营业务收入 同比增长（％） 主营业务利润 同比增长（％） 牛仔布 ５４５，８３５，１１１．２４ －２１．１６ １４７，１５４，２６３．６８ －２７．１７ 服 装 ２２９，６５３，０７１．９８ －１５．４７ ４３，３０２，５１５．１１ －１７．３８ 色织布 ４４，７３８，２８５．９１ ４．０７ ４，０６７，１２９．２４ ８．８１ 合 计 ８２０，２２６，４６９．１３ －１８．５５ １９４，１４３，４０３．９２ －２４．７９ （３）按地区分（仅分析公司自营出口的主营业务收入和主营业务利润） 公司 ２００３ 年自营出口地区分析 单位：万美元 地 区 主营业务收入 同比增长（％） 主营业务利润 同比增长（％） 日本 １９３８．１０ －１２．０２ ４５８．７５ －１８．７５ 亚洲 香港 ６４０．７９ －７．８４ １５１．６７ －１４．２８ 其他 １１１２．６７ ８５．０９ ２６３．３７ ７０．９３ 欧 洲 ９４５．５４ －０．７３ ２２３．８１ －５．４６ 美 洲 ５７２．２１ －３２．４９ １３５．４４ －３７．６５ 其 他 ３４．６９ －９５．４０ ８．２１ －９５．７５ 合 计 ５２４４ －１２．８９ １２４１．２５ －１９．５５ ２、占主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的主要产品经营情况 单位：人民币元 产 品 销售收入 销售成本 毛利率（％） 牛仔布 ５４５，８３５，１１１．２４ ３９８，６８０，８４７．５６ ２６．９５ 服 装 ２２９，６５３，０７１．９８ １８６，３５０，５５６．８７ １８．８６ 色织布 ４４，７３８，２８５．９１ ４０，６７１，１５６．６７ ９．０９ （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 注册 公司持股 公司名称 主要产品 总资产 净利润 资本 比例（％） 常州市大德纺织有限公司 印染、纺纱、织布 １０００ ３６９５．９０ ９９３．００ ９５ 自产产品及技术出口业 黑牡丹进出口有限公司 务、生产所需原辅料、 １０００ １９１５．７９ １６４．５１ ９５ 机械设备及技术进口 常州宝顿时装有限公司 服装、服饰品 ４３５ ５４４３．９３ １５４８．３４ ７５ 17 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 １８１１２ 万元，占年度采购总额的 ２８．８３％。 公司向前五名客户合计的销售总额为 ２５７７６ 万元，占年度销售总额的 ３１．４３％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 １．由于前几年牛仔布市场行情较好，民营企业大量涌入，导致目前国内牛仔布 的生产能力已经严重过剩，牛仔布市场出现严重供大于求的局面，公司产品销售收入 出现了近年以来的第一次下滑。 公司将通过以下措施来促进公司产品的销售，用高质量、多 品种的产品留住客户， 用积极主动的工作发展新客户，从而巩固“黑牡丹”牛仔布在国内的领先地位： （１）发挥新产品开发的优势，通过不断开发新产品，以多样的产品吸引客户， 以时尚的新产品引导市场； （２）加强客户关系管理，进一步拓展海外市场； （３）完善销售部门的激励机制，提高业务人员的积极性。 ２．棉花价格在整个 ２００３ 年涨幅 ８０％左右，而产成品的价格几乎没有上涨，公司 产品成本增加，对公司盈利能力产生较大的压力。 公司将通过以下措施来增强公司的盈利能力，来抵消原料成本上升带来的经营压 力： （１）加强原纱、原棉的采购管理，稳定并进一步提高纱线的自给率，尽可能的 减少棉花涨价的影响； （２）进一步改善产品结构，提高生产效率，开发较高附加值的新产品； （３）通过公司完善预算工作，加强各个管理环节的成本、费用控制。 三、报告期内的投资情况 （一）募集资金投资项目 本公司于 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日向社会公开发行人民币普通股 ３８００ 万股，扣除发行 费用后，共募集资金 ５３５，７４２，４３０ 元。 18 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 募集资金运用项目投资进度表 单位：万元 序 投资计划 承诺投资 投资进度 项 目 报告期投资 累计投资 总 额 ２００２ 年 ２００３ 年 （％） 号 改造染色设备开发弹力系列 １ １５４８５．１０ ８０００ ７４８５．１ １３８．６ １５８３９．１ １００．０ 面料替代进口技术改造项目 引进关键设备开发天丝系列 ２ ５４４８．８０ ４９５５．１ ４９３．７ ８７３．８ ４９３０．６ ９０．６ 产品技术改造项目 引进关键设备开发条格轻薄 ３ 型牛仔布及高档后整理技术 ３６６９．００ ３５３４．８ １３４．２ ２５１．６ ３３０２．１ ９０．０ 改造项目 引进纱线漂染及高档色织物 ４ ４５３５．００ ４２０８．０ ３２７．０ ３８４．４ ８．５ 后整理设备技术改造项目 引进关键设备开发超薄型彩 ５ 色牛仔布及触感后整理技术 ３４１４．４０ ３３２８．２ ８６．２ ４４０．０ ２９５４．０ ８６．５ 改造项目 建立黑牡丹（集团）股份有 ６ ９２０．００ ９２０ － ９２３．６ １００．０ 限公司技术中心项目 ７ 收购常州喷丝板厂项目 １２０００．００ － １２０００ － － － ８ 补充营运资金 ８１０１．９４ － － ８１０１．９４ １００ 合 计 ５３５７４．２４ ２４９４６．１ ２０５２６．２ １７０４．０ ３６４３５．７４ ６８．０１ 由于各募资项目立项时单独立项，但由于生产中订单的需要以及各品种生产过 程中的设备有很强的可替代性，因此在实际生产中募资项目所生产的品种并无严格 区分，所以各项目的效益情况很难单独计算，因此给出一个综合的新增利润情况。 以上募资项目共计产生效益 ８０００ 多万元。 项目投资进度说明： １、改造染色设备开发弹力系列面料替代进口技术改造项目，该项目已经全部完 成，由国家相关部门验收通过，该项目已经产生预期收益； ２、引进关键设备开发天丝系列产品技术改造项目、引进关键设备开发条格轻薄 型牛仔布及高档后整理技术改造项目、引进关键设备开发超薄型彩色牛仔布及触感 后整理技术改造项目，这三个项目主要设备均已到位，投入运行，并已产生预期收 益，其他还有一些辅助设备，由于市场需求和产品结构的变化，暂缓投入； ３、引进纱线漂染及高档色织物后整理设备技术改造项目，由于市场需求的变化， 综合考虑效益和风险的影响，该项目暂缓实施； ４、收购常州喷丝板厂项目，由于该项目意向签定时间较早，目前该公司资产结 构发生了一些变化，公司正加紧与其股东方面进行磋商和沟通，报告期内该项目尚 未实施。 尚未使用的募集资金，公司全部以银行存款形式专户存储。 （二）报告期无重大非募集资金投资的项目。 19 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 四、报告期内的财务状况、经营成果 １、财务状况、经营成果 单位：人民币元 财务指标 ２００３ 年 ２００２ 年 增减比例（％） 总资产 １，２１３，２３４，７４３．７４ １，１６５，８０８，１９９．５１ ４．０７ 股东权益 ９６６，３６３，７５１．６９ ８８３，９５３，６８２．５２ ９．３２ 主营业务利润 １９４，１４３，４０３．９２ ２５８，１３８，７３４．９３ －２４．７９ 净利润 １０５，５３１，９２３．７７ １２５，８９２，０５９．２７ －１６．１７ 现金及现金等价物净增加额 ２１，４９８，３１９．１９ ２７３，１６４，６７３．７３ －９２．１３ 经营活动产生的现金流量净额 １２１，９３９，６３９．２１ １１６，０６５，１８７．０１ ５．０６ 其 投资活动产生的现金流量净额 －１７，２６８，３８８．６７ －９６，８６５，３１６．０４ － 中 筹资活动产生的现金流量净额 －８２，５９５，５４３．７１ ２５４，７０５，２２３．４３ － ２、主要财务指标重大变动原因分析 （１） 公 司 股 东 权 益 主 要 由 于 国 家 拨 入 的 用 于 国 债 项 目 的 财 政 补 贴 款 ５０，４００，０００．００ 元转入资本公积，以及本期盈余公积、公益金和未分配利润增加所致。 （２）公司主营业务利润较去年同期减少 ２４．７９％，主要为报告期内牛仔布市场需 求滑坡，公司主营收入下降 １８．５５％，以及棉花价格大幅上涨，导致生产成本上升所 致。 （３）公司净利润较去年同期减少 １６．１７％，主要为主营业务利润减少所致。 （４）现金及现金等价物净增加额较去年同期减少 ９２．１３％。其中最主要的原因为 ２００２ 年公司发行了 ３８００ 万股社会公众股，使 ２００２ 年酬资活动产生的现金流量净额 为 ２５４，７０５，２２３．４３ 元，而报告期为－８２，５９５，５４３．７１ 元，两者差异较大，导致现金及 现金等价物净增加额减少较多。 （５）报告期投资活动产生的现金流量净额与 ２００２ 年相差较大，主要由于募集 资金项目主要在 ２００２ 年投入所致。 ３、报告期内公司未发生重大资产损失。 五、生产经营环境和政策变化的影响 ２００３ 年棉花价格出现相当大幅度的上涨，预 计 ２００４ 年棉花价格将趋于稳定，但 公司棉花、棉纱的总体平均成本将有所提高。 自 ２００４ 年 １ 月 １ 日起，出口退税率由 １７％下调至 １３％，由于我公司绝大部分产 品出口，这将对公司的经营成果产生一定影响。 六、新年度的经营设想 对于 ２００４ 年的形势，公司认为依然严峻，但也有机遇。一方面市场需求可能还 20 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 要持续低迷一段时间，棉花价格上涨导致成本上升的影响将在 ２００４ 年进一步体现； 另一方面，随着市场的周期性波动，２００４ 年牛仔布的行情有可能复苏，以及 ２００５ 年 欧美对中国纺织品配额取消将给中国牛仔布行业提供难得的市场机遇。 虽然 ２００３ 年经营面临一些困难，但公司对于做强、做大“黑牡丹”品牌极其相 关产品，赶超世界牛仔布一流企业依然充满信心。公司将通过以下措施，使公司重 新回到继续增长的轨道上，并求得持久的发展。 １、采取各种措施，积极拓展市场。 虽然牛仔布的市场需求疲软，但由于公司处于行业中龙头的地位，公司将借助 “黑牡丹”品牌在国际、国内的知名度，加强驻外办事处的运作，创造一切机会积 极和客户沟通，开拓市场。 ２、完善销售人员的激励机制，调动业务人员的积极性，充分发挥销售队伍的主 观能动性。 ３、坚持技术创新，在产品开发上引进新思路，创造有自己特点的、有市场生命 力的新产品。 ４、进一步强化内部管理，逐步将现代管理的理念融合到公司的管理中。 在市场环境困难的时期，公司需要苦练内功，将现代管理的理念融合到公司的 管理中，每一项管理工作做精做细，尤其在生产过程的控制以及人力资源的管理方 面，建立适应市场的快速反应机制，创造良好的工作氛围和竞争机制，使公司在激 烈的市场竞争下永远保持行业的优势。 ５、找准机会，围绕主业积极发掘新的增长点。 做强、做大主业是公司不变的追求。公司将围绕“黑牡丹”牛仔布继续将产品 向前后方向延伸，增加自产纱线的供应量，保证纱线质量的稳定，从而保证产成品 质量的稳定；加强服装业务的拓展，提高产品的附加值，也给发展新客户提供机会。 ６、坚持生产经营的专业化，做投资多元化的尝试 作为上市公司，针对公司目前资金充足率较高的情况，在权衡风险和收益的前 提下，做一些投资多元化的尝试，寻求稳定的投资回报，给股东谋得最大利益。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了 ５ 次董事会会议。 １、公司二届二十一次董事会 公司二届二十一次董事会议于 ２００３ 年 ３ 月 ６－７ 日在无锡湖滨饭店召开。会议应 到董事 １１ 名，实到 １１ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法 有效。公司部分监事和高级管理人员列席了会议。会议由董事长曹德法先生主持。 与会董事经过认真审议，作出如下决议： （１）审议通过二 ００ 二年度总经理工作报告； （２）审议通过公司二 ００ 二年度董事会工作报告； （３）审议通过公司二 ００ 二年度财务决算报告； 21 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （４）审议通过公司二 ００ 二年度利润分配预案； （５）审议通过公司二 ００ 二年度报告及年度报告摘要； （６）审议通过关于续聘会计师事务所并授权董事会决定其薪酬的议案； （7）审议通过关于公司修改《公司章程》的议案； （８）审议通过公司《股东大会议事规则》； （９）审议通过公司《董事会议事规则》； （１０）审议通过公司《独立董事制度》； （１１）审议通过公司《总经理工作细则》； （１２）审议通过公司关于董事会下设各专业委员会的议案； （１３）审议通过公司《董事会秘书工作细则》； （１４）审议通过公司《信息披露管理办法》； （１５）审议通过关于董事会换届及增设独立董事的议案； （１６）审议通过公司关于董事和高级管理人员薪酬确定的方案； （１７）审议通过公司拟聘用证券事务代表的议案； （１８）审议通过决定于 ２００３ 年 ４ 月 １５ 日召开公司 ２００２ 年度股东大会（会议通 知另行公告）。 本次董事会决议公告刊登于 ２００３ 年 ３ 月 １１ 日《上海证券报》。 ２、公司三届一次董事会 公司三届一次董事会会议于 ２００３ 年 ４ 月 １６ 日上午 ９：３０ 在常州市高新技术产 业开发区通江路 ４６６ 号新江南大饭店会议室召开。会议应到董事 １１ 人，实到 １１ 人， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。公司部分监事和高级 管理人员列席了会议。会议由曹德法先生主持。与会董事经过认真讨论，一致同意 并作出如下决议： （１）选举曹德法先生为公司董事长，选举王盘大先生为公司副董事长； （２）经董事长曹德法先生提名，聘任王盘大先生为公司总经理； （３）经总经理王盘大先生提名，聘任周顺生先生为常务副总经理，聘任张国兴 先生、梅基清先生、戈亚芳女士、袁国民先生为公司副总经理，聘任张国兴先生为 公司总会计师。 本次董事会决议公告刊登于 ２００３ 年 ４ 月 １７ 日《上海证券报》。 ３、公司三届二次董事会 公司三届二次董事会于 ２００３ 年 ４ 月以传真方式召开，一致审议通过公司 ２００３ 年第一季度报告。 ４、公司三届三次董事会 公司三届三次董事会于 ２００３ 年 ８ 月 １４ 日在常州市高新技术产业开发区通江路 ４６６ 号新江南大饭店会议室召开。会议应到董事 １１ 名，实到 １０ 名，独立董事郑培敏 先生由于出差，未能亲自出席本次董事会，书面委托曹德法董事长对本次董事会讨 论事项行使表决权。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所作决议合 法有效。公司全体监事和高级管理人员列席了会议。会议由董事长曹德法先生主持。 22 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 与会董事经过充分讨论，一致同意就下述事项作出如下决议： 审议通过公司 ２００３ 半年度报告及半年度报告摘要。 ５、公司三届四次董事会 公司三届四次董事会于 ２００３ 年 １０ 月 ２３－２４ 日在常州市迎宾路 ３９ 号江南春宾馆 会议室召开。会议应到董事 １１ 名，实到 １０ 名，独立董事徐文英先生由于工作原因， 未能亲自出席本次董事会，书面委托王盘大董事对本次董事会讨论事项行使表决权。 会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。公司全体监 事和高级管理人员列席了会议。会议由董事长曹德法先生主持。与会董事经过充分 讨论，一致同意就下述事项作出如下决议： （１）审议通过公司《关于与关联方资金往来及对外担保的自查报告》； （２）审议通过公司 ２００３ 年第三季度报告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，完成了股东大会交办 的各项工作。于 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日实施了 ２００２ 年度利润分配方案。 七、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经江苏公证会计师事务所有限公司审计，公司以前年度未分配利润 ３３，００６，７３２．８３ 元，其他转入 ０ 元，２００３ 年度合并净利润 １０５，５３１，９２３．７７ 元，按《公 司法》规定提取法定盈余公积金 １０，４７５，７７５．２９ 元；提取法定公益金 ５，２３７，８８７．６５ 元；中外合资子公司提取职工奖励及福利基金 ７７４，１７０．８６ 元；可供股东分配利润总 额为 １２２，０５０，８２２．８０ 元。 董事会提议以 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的公司总股本 １４６，１２３，６００．００ 股为基数实施 以 下 预 案 ： 向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ５ 元 （ 含 税 ）， 共 计 派 发 现 金 ７３，０６１，８００．００ 元，尚余未分配利润 ４８，９８９，０２２．８０ 元，结转下一年度分配。 ２００３ 年度公司拟用资本公积金转增股本，以 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的公司总股本 １４６，１２３，６００．００ 股为基数每 １０ 股转增 １０ 股。 以上利润分配预案需经股东大会审议通过后生效。 八、其他事项 （一）江苏公证会计师事务所有限公司对黑牡丹（集团）股份有限公司控股股东及其 他关联方占用资金情况的专项说明 关于对黑牡丹（集团）股份有限公司 ２００３ 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 黑牡丹（集团）股份有公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司 ２００３ 年度会计报表进行了审计，根据证监发［２００３］ ５６ 号文（关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知） 的有关规定，将 ２００３ 年度控股股东及其他关联方占用资金情况说明如下： 23 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 １、常州市国有资产投资经营总公司为贵公司的第一大股东，２００３ 年度贵公司与 其未发生往来。 ２、常州市新发展实业有限公司为贵公司的第二大股东，为贵公司提供染色加工、 织造加工等，２００３ 年度共提供加工 ３，２１４．２４ 万元，贵公司为新发展实业公司提供面 料及辅料 １００．７７ 万元，贵公司将与该公司的往来在“其他应收款”中进行结算，截 止 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日“其他应收款－－－常州市新发展实业有限公司”余额为 ０。５ 月 份开始至 １２ 月份， 贵公司与新发展之间的交易均采用现金结算，不再通过“其他应 收款”核算，故 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日“其他应收款－－－常州市新发展实业有限公司” 的 账 户 无 余 额 ， 全 年 平 均 余 额 为 ６２３，７７４．６３ 元 ， 全 年 累 计 借 方 发 生 额 为 ２１，４１４，４６５．６２ 元。 ３、常州宝顿时装有限公司系贵公司的控股子公司，与贵公司有着频繁的购销关 系，２００３ 年度，贵公司为其提供了 ５，１１１．６０ 万元的牛仔布，宝顿公司为其提供了 ９，９４７．０３ 万元的服装，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司账面上“其他应收款—常州 宝顿时装有限公司”的余额为 ８，５１４，１１３．４５ 元，与宝顿公司账面余额一致，全年累 计借方发生额为：１２５，２３９，６４８．２６ 元， 全年平均余额：５，８５４，９５６．５２ 元，贵公司 与宝顿公司的全年购销及期末往来余额均在合并报表时进行了抵消。 ４、黑牡丹集团进出口公司系贵公司的控股子公司，２００３ 年度，常州宝顿时装有 限公司为其提供牛仔布和服装共计 １７５．４５ 万元，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司 账面上“其他应收款－－黑牡丹集团进出口公司”余额为－４００．２４ 万元，与进出口公司 账面余额一致，全年累计借方发生额为：１６，２７７，３３５．７７ 元，全年平均余额： ８，３９２，９８４．０７ 元， 与进出口公司的购销及期末往来余额均在合并报表时进行了抵 消。 ５、常州大德纺织有限公司系黑牡丹公司的控股子公司，２００３ 年度中，大德公司 为黑牡丹提供布、棉纱及染色加工等 １，７０９．０５ 万元，截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，贵 公司账面上“其他应收款－－－常州大德纺织有限公司”余额为 ６，１４５，２９９．２８ 元，与 大德公司账面余额一致，全年累计借方发生额为：３９，５２４，１２８．４４ 元，全年平均余额： ５，２１７，３０２．６５ 元，与大德公司的购销及期末往来余额均在合并报表时进行了抵消。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·无锡 王文凯 ２００４ 年 ２ 月 １４ 日 徐雅芬 （二）独立董事的独立意见 根据中国证监会证监发 2003（56 号）《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，我们本着实事求是的态度，对黑牡丹 （集团）股份有限公司（以下简称“公司” ）的对外担保情况进行了认真负责的核查， 现就有关事宜发表意见如下： 24 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 经我们审慎查验，公司严格按照《公司章程》的有关规定，规范对外担保行为， 严格控制对外担保风险。报告期内，公司未为控股股东及本公司持股 ５０％以下的其他 关联方、任何非法人单位或个人提供担保。截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司不存在任 何对外担保情况。 （三）报告期内，公司选定《上海证券报》为信息披露指定报纸，未发生信息披露报 纸变更事项。 25 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内，监事会共召开了 ３ 次监事会会议。 １、二届八次监事会 公司二届八次监事会会议于 ２００３ 年 ３ 月 ７ 日下午在公司 ３ 楼会议室召开。会议 应到监事 ５ 名，实到 ５ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法 有效。会议由监事会主席金梅英女士主持。会议审议并作出如下决议： （１）审议通过公司二 ００ 二年度监事会工作报告； （２）审议通过公司二 ００ 二年度财务决算报告； （３）审议通过公司二 ００ 二年度报告及年度报告摘要； （４）审议通过公司二 ００ 二年度利润分配预案； （５）审议通过公司《监事会议事规则》； （６）审议通过关于公司监事薪酬确定办法的议案； （７）审议通过关于监事会换届的议案。 本次监事会决议公告刊登于 ２００３ 年 ３ 月 １１ 日《上海证券报》。 ２、三届一次监事会 公司三届一次监事会会议于 ２００３ 年 ４ 月 １６ 日下午 １：００ 在公司 ３ 楼会议室召 开。会议应到监事 ３ 名，实到 ３ 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定， 会议合法有效。会议由金梅英女士主持。与会监事经过认真讨论，一致同意并作出 如下决议： 选举金梅英女士为公司监事会主席。 本次监事会决议公告刊登于 ２００３ 年 ４ 月 １７ 日《上海证券报》。 ３、三届二次监事会 公司三届二次监事会会议于 ２００３ 年 ４ 月 ２４ 日下午 ４：３０ 在公司三楼会议室召 开，会议应到监事 ３ 人，实到监事 ３ 人，符合《公司法》和《公司章程》及有关规 定，会议合法有效。会议由监事会主席金梅英女士主持。会议审议并通过如下决议： 审议并通过了公司 ２００３ 年第一季度报告。 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况 ２００３ 年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和有关法律法规 的规定，依法运作，决策程序合法有效，建立并完善了内部控制制度。公司董事、 高级管理人员在执行职务时无违反法律、法规、《公司章程》规定或损害公司利益和 广大投资者的行为。 26 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （二）检查公司财务的情况 ２００３ 年度，监事会对公司的财务状况进行了认真细致的检查。监事会认为，江 苏公证会计师事务所有限公司出具的审计意见，客观、公正、真实反映了公司的财 务状况和经营成果。 （三）公司最近一次募集资金投入项目情况 ２００３ 年度，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生变更。 （四）公司收购、出售资产情况 ２００３ 年度，公司无重大收购、出售资产的交易行为，未发现任何内幕交易，也 未发现损害部分股东权益和造成公司资产流失的情况。 （五）关联交易情况 监事会认为，２００３ 年度公司所涉及关联交易业务均属正常的经营业务。交易各 方遵循了市场原则，价格公允、合理，未发现任何损害上市公司和广大中小股东权 益的情况。 27 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的重大关联交易 单位：万元 交易金额 占主营成本的 交易内容 关联方 定价原则 （万元） 比例（％） 接受劳务 常州新发展实业公司 协议价格 ３，２１４．２４ ５．１４ 注：（１）以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 （２） 公司根据订单按期交货的需要，将部分订单发外加工，委托其他厂家生产。 常州市新发展实业公司在管理和技术方面能够满足本公司对多品种、小批量产品的 需要，生产能力和产品质量较为稳定。因此，本公司近年来在生产需要时委托新发 展公司加工。 （二）报告期内未发生资产、股权转让重大关联交易。 （三）报告期内公司与常州市新发展实业公司共计发生债权、债务往来总额为 ２１４１．４５ 万元，发生原因为两公司间正常的业务往来，报告期末与其债权、债务余额 为零。 四、重大合同及其履行情况 报告期内公司无重大合同及其履行情况。 五、公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内未有承诺事项。 六、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘江苏公证会计师事务所有限公司担任本公司的财务审计机 构。江苏公证会计师事务所有限公司为公司提供审计服务的连续年限为 ４ 年。公司 报告年度支付给会计师事务所的审计费用为 ３８ 万元。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、公司报告期内未发生其它重大事件。 28 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 第十节 财务报告 审计报告 苏公 Ｗ［２００４］Ａ０７８ 号 黑牡丹（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的黑牡丹（集团）股份有限公司（以下简称黑牡丹公司）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日合并资产负债表及资产负债表，２００３ 年度合并利润表及利润表， ２００３ 年度合并现金流量表及现金流量表。这些会计报表的编制是黑牡丹公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００３ 年度的经营成果和现金流量。 。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王文凯 中国·无锡 中国注册会计师：徐雅芬 ２００４ 年 ２ 月 １４ 日 29 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（一） 编制单位： 黑牡丹（集团）股份有限公司 单位：人民币元 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ５．１ ４０９，５６１，７３４．６３ ３８３，０５８，６３２．８２ ３９６，８３１，８６７．１６ ３６９，０３２，９３６．１８ 短期投资 ５．２ ２２，６３２，６９５．３１ ２２，６３２，６９５．３１ １３，８６４，２４３．５９ １３，８６４，２４３．５９ 应收票据 ５．３ ２，７７２，０３９．３３ ５７２，０３９．３３ 应收股利 ２，６９１．００ １６，５０４，３８６．８４ ２６，６１８，６５９．９０ 应收利息 应收帐款 ５．４ ３５，００１，５５３．５２ ２３，５８６，４６１．３８ ３９，００２，１７０．１８ ２８，０３６，２９２．２２ 其他应收款 ５．５ １５，１４７，２９１．９６ ２７，７５２，６７６．５１ １１，７８１，１４２．９４ ２９，３８４，９７５．１７ 预付帐款 ５．６ ４，９９６，９３４．４８ ４，４８９，７４３．４６ ２３，９４２，９２９．０４ ２３，１８４，０４７．４５ 应收补贴款 ５．７ ５６，８２５，９４７．８５ ５４，９８３，７０９．６２ ５７，７１２，５５１．９９ ３７，３０６，９５６．２９ 存货 ５．８ ２２５，０６０，１８５．４６ １９３，４９３，４０２．６５ １５５，２７４，７００．３２ １２９，８８６，８７７．６６ 待摊费用 ５．９ ５０２，８７６．２８ ４４０，２５１．３１ ５６８，５００．８２ ５１６，７４７．０２ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ７７２，５０３，９４９．８２ ７２７，５１３，９９９．２３ ６９８，９７８，１０６．０４ ６５７，８３１，７３５．４８ 长期投资： 长期股权投资 ５．１０ ５，８９７，２８３．１５ ５１，８８０，５１７．７４ ４，６１７，３０５．６４ ４５，０７９，３５１．４４ 长期债权投资 ５．１０ ４０，７００．００ ４０，７００．００ ４０，７００．００ ４０，７００．００ 长期投资合计 ５，９３７，９８３．１５ ５１，９２１，２１７．７４ ４，６５８，００５．６４ ４５，１２０，０５１．４４ 固定资产： 固定资产原价 ５．１１ ６７０，１１１，２８１．５０ ６１９，００９，８８１．８６ ５９１，８０６，５７７．６６ ５４３，８６８，１１３．８６ 减：累计折旧 ５．１１ ２４７，５４１，４１９．１４ ２２６，５０２，６４０．７８ ２０２，５２４，１４９．４０ １８４，１３３，０５２．９０ 固定资产净值 ４２２，５６９，８６２．３６ ３９２，５０７，２４１．０８ ３８９，２８２，４２８．２６ ３５９，７３５，０６０．９６ 减：固定资产减值准备 ５．１１ ６５，７０７．９０ ６５，７０７．９０ － 固定资产净额 ４２２，５０４，１５４．４６ ３９２，５０７，２４１．０８ ３８９，２１６，７２０．３６ ３５９，７３５，０６０．９６ 工程物资 在建工程 ５．１２ ２，４５６，２７９．９２ ２，４５６，２７９．９２ ６３，３０１，７１０．５４ ６２，６１３，７９８．５２ 固定资产清理 固定资产合计 ４２４，９６０，４３４．３８ ３９４，９６３，５２１．００ ４５２，５１８，４３０．９０ ４２２，３４８，８５９．４８ 无形资产及其他资产 无形资产 ５．１３ ９，５９９，３４４．４５ ９，４４８，６１８．４５ ９，６５３，６５６．９３ ９，６５３，６５６．９３ 长期待摊费用 ５．１４ ２３３，０３１．９４ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ９，８３２，３７６．３９ ９，４４８，６１８．４５ ９，６５３，６５６．９３ ９，６５３，６５６．９３ 递延税项 递延税款借项 资产总计 １，２１３，２３４，７４３．７４ １，１８３，８４７，３５６．４２ １，１６５，８０８，１９９．５１ １，１３４，９５４，３０３．３３ 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：曹德法 会计工作负责人：张国兴 会计机构负责人： 衡全芳 30 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（二） 编制单位：黑牡丹（集团）股份有限公司 单位：人民币元 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 ５．１５ ４，０００，０００．００ 应付票据 应付帐款 ５．１６ １１１，１７９，９８５．４４ １０４，２２１，２８６．６７ ８４，７７７，７７５．１８ ７８，６１７，０７５．２３ 预收帐款 ５．１７ １０，１６０，１７３．９９ ８，２６７，５４９．１７ １２，３７５，９９２．０６ １０，２８７，３１１．７１ 应付工资 ５．１８ １７，３４１，５１６．９０ １７，３４１，５１６．９０ １７，３４１，５１６．９０ １７，３４１，５１６．９０ 应付福利费 ５．１９ ２３，５１１，０９２．１０ ２０，７４７，９３６．４３ ２０，１１１，４２９．４３ １７，９８８，０６４．４１ 应付股利 ５．２０ ３，８２７，１４５．６８ １０６，５９２．００ ６，０９１，９２６．０５ １，６６５，２２８．０２ 应交税金 ５．２１ －２，３１７，４１４．１３ －３，４８９，５２２．７５ ９７９，４８５．６５ －７，６８４，７８９．０４ 其他应交款 ５．２２ １，０７３，２４０．９８ １，０１４，９８６．６５ ７４６，７１２．８５ ３４０，１７４．９３ 其他应付款 ５．２３ ２０，０９８，４５３．７０ １４，２６７，１５９．６６ ２４，３００，５９７．１４ ２７，０３９，９３８．６５ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 １８４，８７４，１９４．６６ １６２，４７７，５０４．７３ １７０，７２５，４３５．２６ １４５，５９４，５２０．８１ 长期负债 长期借款 ５．２４ １，５２６，１００．００ １，５２６，１００．００ １，５２６，１００．００ １，５２６，１００．００ 应付债券 长期应付款 ５．２５ ５３，４８０，０００．００ ５３，４８０，０００．００ ５３，４８０，０００．００ ５３，４８０，０００．００ 专项应付款 ５．２６ ５０，４００，０００．００ ５０，４００，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ５５，００６，１００．００ ５５，００６，１００．００ １０５，４０６，１００．００ １０５，４０６，１００．００ 递延税项 递延税款贷项 负债合计 ２３９，８８０，２９４．６６ ２１７，４８３，６０４．７３ ２７６，１３１，５３５．２６ ２５１，０００，６２０．８１ 少数股东权益 ６，９９０，６９７．４０ ５，７２２，９８１．７３ 股东权益： 股 本 ５．２７ １４６，１２３，６００．００ １４６，１２３，６００．００ １４６，１２３，６００．００ １４６，１２３，６００．００ 减：已归还投资 股本净额 １４６，１２３，６００．００ １４６，１２３，６００．００ １４６，１２３，６００．００ １４６，１２３，６００．００ 资本公积 ５．２８ ５８３，４８１，７８６．７８ ５８３，４８１，７８６．７８ ５３２，７６７，６７０．５２ ５３２，７６７，６７０．５２ 盈余公积 ５．２９ １１４，７０７，５４２．１１ １１４，７０７，５４２．１１ ９８，９９３，８７９．１７ ９８，９９３，８７９．１７ 其中：法定公益金 ３０，４９４，０５４．２３ ３０，４９４，０５４．２３ ２５，２５６，１６６．５８ ２５，２５６，１６６．５８ 未分配利润 ５．３０ ４８，９８９，０２２．８０ ４８，９８９，０２２．８０ ３３，００６，７３２．８３ ３３，００６，７３２．８３ 现金股利 ５．３０ ７３，０６１，８００．００ ７３，０６１，８００．００ ７３，０６１，８００．００ ７３，０６１，８００．００ 股东权益合计 ９６６，３６３，７５１．６９ ９６６，３６３，７５１．６９ ８８３，９５３，６８２．５２ ８８３，９５３，６８２．５２ 负债和股东权益合计 １，２１３，２３４，７４３．７５ １，１８３，８４７，３５６．４２ １，１６５，８０８，１９９．５１ １，１３４，９５４，３０３．３３ 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：曹德法 主管会计工作负责人：张国兴 会计机构负责人： 衡全芳 31 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 利润表 编制单位：黑牡丹（集团）股份有限公司 单位：人民币元 ２００３年度 ２００２年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ５．３１ ８２０，２２６，４６９．１３ ７８３，４５１，３４４．８４ １，００７，０１２，７２６．９６ ９８１，１３１，９８８．２４ 减：折扣与折让 主营业务收入净额 ８２０，２２６，４６９．１３ ７８３，４５１，３４４．８４ １，００７，０１２，７２６．９６ ９８１，１３１，９８８．２４ 减：主营业务成本 ５．３２ ６２５，７０２，５６１．１０ ６２８，３４９，３０２．５８ ７４７，８９６，０１２．１５ ７８７，０４８，４２５．３７ 主营业务税金及附加 ５．３３ ３８０，５０４．１１ ９７７，９７９．８８ － 二、主营业务利润 １９４，１４３，４０３．９２ １５５，１０２，０４２．２６ ２５８，１３８，７３４．９３ １９４，０８３，５６２．８７ 加：其他业务利润 ５．３５ ２，０６６，４６６．６８ ３，５２６，４８４．７１ ３，４９２，４０７．４８ ３，１６９，６８９．８０ 减：营业费用 １０，４９６，９３６．８６ ８，２１０，０７８．４０ ９，１９９，０４０．０２ ６，４５６，０８５．２２ 管理费用 ５６，４３６，９５０．７１ ４６，５７９，７７８．５５ ７１，１５６，８６５．９８ ６０，３６６，７５４．５８ 财务费用 ５．３４ －８，４３９，６５０．２５ －８，３８４，５２８．９９ ４，０４９，５０２．８３ ３，９６０，５９７．５２ 三、营业利润 １３７，７１５，６３３．２８ １１２，２２３，１９９．０１ １７７，２２５，７３３．５８ １２６，４６９，８１５．３５ 加：投资收益 ５．３６ ２，０８８，３１１．５０ ２４，４９３，９２８．３９ ８，３２８，１２９．９１ ４４，２３５，２３２．５９ 补贴收入 ５．３７ ４，１９３，７０７．１７ １，５８５，８９７．００ ６，０９１，４８１．９０ ６１，９７４．００ 营业外收入 ５．３８ ４，０４２，６３３．５６ ３，６９２，７８８．８６ ５９，６７３．２８ ４５，２００．００ 减：营业外支出 ５．３９ ２，３２０，４０１．６６ １，９５６，８６７．９４ ５，２４１，８３４．２９ ４，３１９，０６４．３３ 四、利润总额 １４５，７１９，８８３．８５ １４０，０３８，９４５．３２ １８６，４６３，１８４．３８ １６６，４９３，１５７．６１ 减：所得税 ５．４０ ３５，９３１，８９０．８２ ３５，２８１，１９２．４１ ５４，２８９，７００．１５ ４１，７０６，６４８．４０ 少数股东收益 ４，２５６，０６９．２６ ６，２８１，４２４．９６ 五、净利润 １０５，５３１，９２３．７７ １０４，７５７，７５２．９１ １２５，８９２，０５９．２７ １２４，７８６，５０９．２１ 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：曹德法 主管会计工作负责人：张国兴 会计机构负责人： 衡全芳 32 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 利润分配表 编制单位：黑牡丹（集团）股份有限公司 单位：人民币元 ２００３年度 ２００２年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 １０５，５３１，９２３．７７ １０４，７５７，７５２．９１ １２５，８９２，０５９．２７ １２４，７８６，５０９．２１ 加：期初未分配利润 ３３，００６，７３２．８３ ３３，００６，７３２．８３ － － 其他转入 二、可供分配的利润 １３８，５３８，６５６．６０ １３７，７６４，４８５．７４ １２５，８９２，０５９．２７ １２４，７８６，５０９．２１ 减：提取法定盈余公积 １０，４７５，７７５．２９ １０，４７５，７７５．２９ １２，４７８，６５０．９２ １２，４７８，６５０．９２ 提取法定公益金 ５，２３７，８８７．６５ ５，２３７，８８７．６５ ６，２３９，３２５．４６ ６，２３９，３２５．４６ 提取职工奖励及福利基金 ７７４，１７０．８６ － １，１０５，５５０．０６ － 提取的储备基金 提取的企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 １２２，０５０，８２２．８０ １２２，０５０，８２２．８０ １０６，０６８，５３２．８３ １０６，０６８，５３２．８３ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 － － 转作股本的普通股股利 现金股利 ７３，０６１，８００．００ ７３，０６１，８００．００ ７３，０６１，８００．００ ７３，０６１，８００．００ 四、未分配利润 ４８，９８９，０２２．８０ ４８，９８９，０２２．８０ ３３，００６，７３２．８３ ３３，００６，７３２．８３ 附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００３年 主营业务利润 ２０．０９％ ２２．４８％ １．３３ １．３３ 营业利润 １４．１８％ １５．８６％ ０．９４ ０．９４ 净利润 １０．９２％ １２．２２％ ０．７２ ０．７２ 扣除非经常性损益后的净利润 １０．３５％ １１．５８％ ０．６８ ０．６８ ２００２年 主营业务利润 ２９．２０％ ４６．５８％ １．７７ ２．０３ 营业利润 ２０．０５％ ３１．９８％ １．２１ １．３９ 净利润 １４．２４％ ２２．７１％ ０．８６ ０．９９ 扣除非经常性损益后的净利润 １４．３３％ ２２．８６％ ０．８７ １．００ 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：曹德法 主管会计工作负责人：张国兴 会计机构负责人： 衡全芳 33 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 ２００３ 年 编制单位：黑牡丹（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 合并报表 母公司报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ８３８，５９１，５２９．７２ ７９７，３９５，８２８．２７ 收到的税费返还 ２ ５６，２８５，２３９．４４ ２７，９６５，９１０．７３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ５，１９１，０２１．７２ － 现金流入小计 ４ ９００，０６７，７９０．８８ ８２５，３６１，７３９．００ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ５９５，２１６，７８３．７７ ５９０，５５８，００２．５４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ ５１，９９８，０６２．４６ ４２，０９７，６３０．６２ 支付的各项税费 ７ ９４，０３８，８７９．１６ ７６，４７６，９４８．６４ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ ３６，８７４，４２６．２８ ３１，６９２，０９０．３０ 现金流出小计 ９ ７７８，１２８，１５１．６７ ７４０，８２４，６７２．１０ 经营活动产生的现金流量净额 １０ １２１，９３９，６３９．２１ ８４，５３７，０６６．９０ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １１ － 取得投资收益所收到的现金 １２ ２，０８５，６２０．５０ ２８，７０４，２８０．４０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １３ １８２，０１４．３４ ８００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 １４ ９，０８８，４９８．９３ ９，０８８，４９８．９３ 现金流入小计 １５ １１，３５６，１３３．７７ ３７，７９３，５７９．３３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６ ２１，２０５，８８０．４４ １６，６８５，８９１．２４ 投资所支付的现金 １７ ７，４１８，６４２．００ ７，４１８，６４２．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 １８ － － 现金流出小计 １９ ２８，６２４，５２２．４４ ２４，１０４，５３３．２４ 投资活动产生的现金流量净额 ２０ －１７，２６８，３８８．６７ １３，６８９，０４６．０９ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２１ － 借款所收到的现金 ２２ － 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２３ － － 现金流入小计 ２４ － － 偿还债务所支付的现金 ２５ ４，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２６ ７８，５９５，５４３．７１ ７４，９０１，９６４．０２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２７ － － 现金流出小计 ２８ ８２，５９５，５４３．７１ ７４，９０１，９６４．０２ 筹资活动产生的现金流量净额 ２９ －８２，５９５，５４３．７１ －７４，９０１，９６４．０２ 四、汇率变动对现金的影响 ３０ －５７７，３８７．６４ －５３０，０００．６１ 五、现金及现金等价物净增加额 ３１ ２１，４９８，３１９．１９ ２２，７９４，１４８．３６ 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：曹德法 主管会计工作负责人：张国兴 会计机构负责人：衡全芳 34 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表附表： 补 充 资 料 行次 合并报表 母公司报表 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ３２ １０５，５３１，９２３．７７ １０４，７５７，７５２．９１ 加：少数股东收益 ３３ ４，２５６，０６９．２６ 计提资产减值准备 ３４ ６７３，５６９．００ ８８４，８４１．９８ 固定资产折旧 ３５ ４７，５４４，２０１．８２ ３７，８８２，１１７．０６ 无形资产摊销 ３６ ２２１，１６２．４８ ２０５，０３８．４８ 长期待摊费用摊销 ３７ １９，４１９．３２ 待摊费用减少（减：增加） ３８ ６５，６２４．５４ ７６，４９５．７１ 预提费用增加（减：减少） ３９ － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４０ －１１２，３７５．０４ － 固定资产报废损失 ４１ － 财务费用 ４２ －７，７９７，３０３．８８ －７，６９１，２７４．７１ 投资损失（减：收益） ４３ －２，０８８，３１１．５０ －２４，４９３，９２８．３９ 递延税款贷项（减：借项） ４４ － 存货的减少（减：增加） ４５ －６９，７８５，４８５．１４ －６３，６０６，５２４．９９ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４６ ８，６９６，４１９．５１ １，００２，８０５．２１ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４７ ３４，７１４，７２５．０７ ３５，５１９，７４３．６４ 其他 ４８ 经营活动产生的现金流量净额 ４９ １２１，９３９，６３９．２１ ８４，５３７，０６６．９０ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ５０ 一年内到期的可转换公司债券 ５１ 融资租入固定资产 ５２ ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ５３ ４０９，５６１，７３４．６３ ３８３，０５８，６３２．８２ 减：现金的期初余额 ５４ ３９６，８３１，８６７．１６ ３６９，０３２，９３６．１８ 加：现金等价物的期末余额 ５５ ２２，６３２，６９５．３１ ２２，６３２，６９５．３１ 减：现金等价物的期初余额 ５６ １３，８６４，２４３．５９ １３，８６４，２４３．５９ 现金及现金等价物净增加额 ５７ ２１，４９８，３１９．１９ ２２，７９４，１４８．３６ 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：曹德法 主管会计工作负责人：张国兴 会计机构负责人：衡全芳 35 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 ２００３ 年 编制单位：黑牡丹（集团）股份有限公司 单位金额：人民币元 本年转回数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 价值回升 其他减少 合计 转回 一、坏帐准备合计 ７，８６１，８２９．５２ ４２６，７８９．４３ ８，２８８，６１８．９５ 其中：应收帐款 ５，４９４，３９８．５８ １７４，３０１．５１ ５，６６８，７００．０９ 其他应收款 ２，３６７，４３０．９４ ２５２，４８７．９２ ２，６１９，９１８．８６ 二、短期投资跌价准备合计 ３，８４９，９９１．６８ ３，８４９，９９１．６８ ３，８４９，９９１．６８ 其中：股票投资 ３，８４９，９９１．６８ ３，８４９，９９１．６８ ３，８４９，９９１．６８ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ２０，９６０，３０１．３９ ３，６８６，７３１．４８ ３，３８２，８４３．９４ ３，３８２，８４３．９４ ２１，２６４，１８８．９３ 其中：库存商品 １５，６３７，０６１．６９ ３，６８６，７３１．４８ １９，３２３，７９３．１７ 原材料 ５，３２３，２３９．７０ ３，３８２，８４３．９４ ３，３８２，８４３．９４ １，９４０，３９５．７６ 四、长期投资减值准备合计 １００，０００．００ １００，０００．００ 其中：长期股权投资 １００，０００．００ １００，０００．００ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ６５，７０７．９０ ６５，７０７．９０ 其中：房屋、建筑物 机器设备 ６５，７０７．９０ ６５，７０７．９０ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 后附会计报表附注为本报表的组成部分 公司法定代表人：曹德法 主管会计工作负责人：张国兴 会计机构负责人：衡全芳 36 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 黑牡丹（集团）股份有限公司 会计报表附注 二 ００ 三年度 附注 １：公司的基本情况 黑牡丹（集团）股份有限公司（以下简称本公司）原名为常州第二色织股份有 限公司，经江苏省体改委苏体改生（１９９２）１９６ 号文批准，由常州第二色织厂独家发 起，在整体改制的基础上，经中国人民银行常州分行常银管（９３）第 １ 号、常银管 （９３）第 １９ 号批复，向社会法人按每股 １．８０ 元的价格定向募集 １０００ 万股社会法人 股，向本公司内部职工按每股 １．８０ 元的价格定向募集 ４５０ 万股内部职工股，于 １９９３ 年 ５ 月 ２８ 日设立为常州第二色织股份有限公司。领取 ３２００００１１０４１２５ 号企业法人营 业执照，法定代表人曹德法，本公司注册地：江苏省常州市和平南路 ４７ 号。所属行 业：纺织。１９９５ 年 ３ 月 １６ 日，经国家工商行政管理局［１９９５］企名函 ０１６ 号核准常州 第二色织股份有限公司更名为黑牡丹（集团）股份有限公司。本公司设立时股本总 额为 ４，５０５．１５ 万元。１９９４ 年经本公司第二次股东大会决议，本公司向社会法人股股 东和内部职工股股东按 １０：２ 的比例用资本公积金转增股本。１９９６ 年 １２ 月，本公司根 据国务院国发［１９９５］１７ 号文《国务院关于原有限责任公司和股份有限公司依照＜公司 法＞进行规范的通知》精神，经本公司股东大会决议，对国家股股东按 １０：２ 的比例 用资本公积金转增股本，总股本增至 ５，４０６．１８ 万元。同年 １２ 月，根据常州市国有资 产管理局常国发［１９９６］３３ 号文《关于明确你公司国家股持有单位的通知》，本公司的 国家股股权由常州市国有资产投资经营总公司持有。１９９８ 年 １ 月，根据 １９９７ 年度临 时股东大会决议，经江苏省人民政府苏政复［１９９８］９３ 号文《省政府关于同意黑牡丹 （集团）股份有限公司变更注册资本的批复》，公司以总股本 ５，４０６．１８ 万股为基数， 以资本公积金按 １０：１０ 的比例转增股本，总股本增至 １０，８１２．３６ 万股。经中国证券监 督管理委员会证监发行字［２００２］３７ 号文批准，公司于 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日向社会公众 发行人民币普通股 ３，８００ 万股，总股本增至 １４，６１２．３６ 万股。 本公司经营范围：针纺织品、服装的制造 、加工，棉花收购 、加工、 销售。公 司自产产品及技术的出口业务，公司生产所需原辅材料、机械设备及技术的进口， 承办合资、合作、“三来一补”业务。工业生产资料（国家有专项规定除外）、建筑材 料、装潢材料、百货、五金、交电、化工产品（危险品除外）、劳保用品、日用杂货 （烟花爆竹除外）、针纺织品销售。 附注 ２：会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 ２．会计年度 本公司的会计年度为公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４．记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 37 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 ５． 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按年初中国人民银行公布的市场汇价折合人民 币入账。各种外币账户的外币余额，年末时按照年末市场汇价进行调整，按年末汇率 折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益；属于与购 建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；属 于筹建期间的，计入长期待摊费用；除上述情况外发生的汇兑损益，计入当期财务 费用。 ６．现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。 ７．坏账核算方法 （１）坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产后的财产或遗产清偿后仍不 能收回，或债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项， 确认为坏账。 （２）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况，期末时对应收款项（应收账款、其他应收款）按账龄分析法结合 个别认定计提坏账准备，坏账准备的计提比例列示如下： 账龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至二年 ２０％ 二至三年 ５０％ 三年以上 １００％ ８．存货核算方法 （１）分类： 本公司存货分为原材料、在产品、自制半成品、库存商品、委托加工物资等。 （２）计价及摊销： ①原辅材料取得时按实际成本计价，采用永续盘存制，领用或发出时采用加权平 均法结转成本；低值易耗品按一次摊销法摊销；包装物同辅助材料核算。 ②产成品入库按实际成本计价，按加权平均法结转产品销售成本； （３）存货跌价准备核算 在期末对存货清查后，如有存货遭受毁损，全部或部分过时或销价低于成本时，按 单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备。 ９．短期投资核算方法： 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已宣 告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成 本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。处置时，按所收到的处置 收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价孰 低计价，短期投资跌价准备按投资类别成本高于市价的差额提取。已确认跌价损失的 短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 １０．长期投资核算方法 （ １） 初 始 投 资 成 本 的 确 定 ①公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的 税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际 支付的价款中若包含已宣告 38 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后 的差额作为初始投资成本。 ②公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的 金额作为初始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出 资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收 到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投 资成本。 （２）股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，对于长期股权 投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，应作为股 权投资差额处理，并按一定的期间摊销计入损益。对于长期股权投资的初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在调整长期股权投资成本的同时，作 为资本公积处理，不计入损益。本公司的股权投资差额发生于 ２００１ 年，按当时企业 会计制度规定，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认 为股权投资差额，按合同规定的投资期限分期摊销，计入损益。 （３）长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额２０％以下，或持 有被投资单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算； 若持有被投资单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，或虽投资不足２０％但具有重大影响 的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额５０％以上，或虽不足５０％但具 有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。 １１．长期债权投资核算方法 （１）初始投资成本的确定 ①公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本， 实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核 算； ②公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收 债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的 金额作为初始投资成本； ③以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或 加上补价后的金额作为初始投资成本。 （２）长期债权投资的溢价及折价 公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息 后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。 39 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （３）长期债权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 １２．长期投资减值准备核算方法 期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则将可收回金额低于账面价值的差额作 为当期投资损失，于中期期末或年度终了提取长期投资减值准备。 １３．固定资产计价和折旧方法 （１）固定资产计价标准：使用期超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物 品，单位价值在 ２，０００ 元以上，使用期超过二年的，作为固定资产核算； （２）固定资产按实际成本计价，以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的 账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换 入固定资产的入账价值： ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减 去补价后的余额，作为入账价值； ②支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账 价值。 （３）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入 固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补 价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值： ①收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为 入账价值； ②支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的补价和应支付的相关税费， 作为入账价值。 （４）固定资产折旧采用平均年限法计算，折旧年限及分类折旧率分别为： 类 别 折旧年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 ２０ 年 ３％ ４．８５％ 通用设备 １０ 年 ３％ ９．７０％ 专用设备 １０ 年 ３％ ９．７０％ 运输及电子设备 ５年 ３％ １９．４０％ 其他设备 １０ 年 ３％ ９．７０％ （５）固定资产减值准备的计提： 当固定资产实质上发生了减值时，计提固定资产减值准备；对存在下列情况之 一的固定资产，应当全额计提减值准备： Ａ．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； Ｂ．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； Ｃ．已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； Ｄ．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； Ｅ．其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １４．在建工程核算方法： 在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施，在建工程在完工交付使用后，按 实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态， 但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定 资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。 40 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，在 中期期末或年度终了计提在建工程减值准备。 １５．无形资产计价方法和摊销方法： （１）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： ①本公司对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； ②对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； ③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产，按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本； ④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为实际成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价 后的金额作为实际成本； ⑤自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘 请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 （２）无形资产的摊销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销，计入损益。如 预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产 的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受 益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有 效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有 效年限两者之中较短者。 ④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 本公司的土地使用权按合同规定的受益年限 ５０ 年平均摊销。 （３）无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额 低于账面价值的，在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备。 １６．长期待摊费用摊销方法 有明确受益期的，按受益期平均摊销，其他项目视具体情况而定。 １７．借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状 态前按规定予以资本化；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，则计入当期 的财务费用。 １８．收入确认原则 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施管理权限和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收款的证据，并且 与销售商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 41 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取价款的证据时，确认劳务收入。按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的 完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳 务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 他人使用本公司资产：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确 定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收 入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司②收入的金额能够 可靠地计量。 １９．所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 ２０．合并会计报表编制方法： 合并会计报表的编制是以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有 关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（１９９６）２ 号补充 规定合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵 消。 少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。 少数股东损益是指母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润或应承担的亏 损。 ２１．会计政策的变更对会计报表的影响 根据财会〔２００３〕１２ 号文“财政部关于印发《企业会计准则—资产负债表日后 事项》的通知”规定，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似 机构所制定利润分配方案中分配的现金股利，应在资产负债表所有者权益中单独列 示。本公司于 ２００３ 年 ３ 月 ６－７ 日召开了二届二十一次董事会，通过了 ２００２ 年度股 利分配预案，决定向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ５ 元（含税），共计派发现金股 利 ７３，０６１，８００．００ 元，按照“财政部关于印发《企业会计准则—资产负债表日后事 项》的通知”规定，在本次报表上已对其进行了追溯调整，由此调整增加 ２００２ 年末 所有者权益 ７３，０６１，８００．００ 元，调整减少 ２００２ 年末负债 ７３，０６１，８００．００ 元。 附注 ３：税项 公司适用的主要税种和税率如下： １．流转税 增值税，销项税率为 １７％。 ２．城市维护建设税及教育费附加 城市维护建设税计缴标准：常州宝顿时装有限公司属于外商投资企业，按规定不 需计征；其他子公司按流转税额的 ７％计征。 教育费附加计缴标准：常州宝顿时装有限公司属于外商投资企业， 按流转税额 的 １％计征；其他子公司按流转税额的 ４％计征教育费附加。 ３．企业所得税 本公司所得税的税率为 ３３％。 本公司与子公司所得税税率的差异：本公司 ２００３ 年所得税税率为 ３３％；常州宝顿 时装有限公司享受外商投资企业所得税法二免三减半的有关优惠政策，从 ２０００ 年起 开始盈利，２００３ 年所得税税率为 １２％。 42 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 附注 ４：控股子公司 １、公司所控制的所有子公司情况以及公司合并报表的范围： ２００３－１２－３ 原 始 持股 是否 公司名称 注册地址 主营业务 １ 注册资本 投资额 比例 合并 常州宝顿 常州市延陵 ３７．５ 时装有限 服装服饰品 ５０ 万美元 ７５％ 是 东路 ９３ 号 万美元 公司 黑牡丹集 自产产品及技术出口 和平南路 ４７ １，０００ 万 ９５０ 万 团进出口 业务，生产所需原辅料 ９５％ 是 号 人民币元 人民币元 公司 机械设备及技术进口 常州大德 印染、纺纱、织布；服 常州市常戚 １，０００ 万 ９５０ 万 纺织有限 装、包装材料的生产和 ９５％ 是 路３号 人民币元 人民币元 公司 销售 上述合并报表的子公司均由江苏公证会计师事务所审计。 ２．公司合并报表范围变动情况： 本年本公司合并报表范围未发生变化。 附注 ５：合并会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位 １、货币资金 ２００３．１２．３１ ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ ２００２．１２．３１ 项 目 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额 现 金 １５５，３５５．７３ ７４，４４９．４７ 银行存款－人民币 ３５１，６７９，０３４．１０ ３７５，４１８，２６１．４５ 银行存款－美元 ６，７７１，２１１．０２ ５６，０４３，２８２．２４ ２，５１２，３７６．２６ ２０，７９５，６９２．０１ 银行存款－港币 其他货币资金 １，６８４，０６２．５６ ５４３，４６４．２３ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合 计 ４０９，５６１，７３４．６３ ３９６，８３１，８６７．１６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注： （１）其他货币资金 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １，６８４，０６２．５６ 万元，主要内容为： ①存出投资款余额 ２６．５９ 万元； ②信用卡余额 ９２．１５ 万元。 （２）外汇存款不超过外汇管理局核定的外汇额度。 （３）汇率按 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日中国人民银行公布的市场汇价，其中：美元对 人民币汇率为 １：８．２７６７。 ２、短期投资 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 项 目 投资金额 跌价准备 市价总额 投资金额 跌价准备 股票投资 ２２，６３２，６９５．３１ ２５，３２５，６５０．５２ 其中：Ａ 股 １７，６３２，６９５．３１ ２０，１８１，６５０．５２ １７，７１４，２３５．２７ ３，８４９，９９１．６８ 基金 ５，０００，０００．００ ５，１４４，０００．００ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－ 合 计 ２２，６３２，６９５．３１ ２５，３２５，６５０．５２ １７，７１４，２３５．２７ ３，８４９，９９１．６８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ 43 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 注： （１）短期投资 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日未发生跌价，其选用的期末市价根据华泰证券 常州营业部提供的 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日所持有各股票的收盘价计算。 （２）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额较 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额增加 ６３．２４％，主要为今 年购入基金所致。 （３）股票投资 ２００４ 年 ２ 月 １３ 日 Ａ 股持仓成本为 １，１６２．９２ 万元，市值为 １，３６９．７８ 万元。 ３、应收票据 出票人 ２００３．１２．３１ 出票日 到期日 南京纺织品进出口公司 ５７２，０３９．３３ ２００３．８．５ ２００４．２．５ 江苏国泰国际集团服装进出口公司 ３００，０００．００ ２００３．１２．２９ ２００４．３．２９ 江苏国泰国际集团服装进出口公司 １，９００，０００．００ ２００３．１２．２９ ２００４．３．２９ －－－－－－－－－－ ２，７７２，０３９．３３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注： 南京纺织品进出口公司 ５７２，０３９．３３ 元已于 ２００４ 年 ２ 月 ５ 日到期承兑。 ４、应收帐款 （１） 按帐龄分析： ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 帐龄 金额 比例 坏帐准备 比例 金额 比例 坏帐准备 比例 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 ３６，５０４，６８２．７１ ８９．７６ １，８２５，２３４．１４ ５ ４０，００７，８５１．７０ ８９．９１ ２，０００，３９２．６０ ５ １－２ 年 １９８，４８８．８１ ０．４９ ３９，６９７．７６ ２０ ７６６，４１６．０８ １．７２ １９７，２６２．０５ ２０ ２－３ 年 ３２０，１２７．８２ ０．７９ １６０，０６３．９２ ５０ ６３１，２１９．８９ １．４２ ２０５，６６２．８４ ５０ ３ 年以上 ３，６４６，９５４．２７ ８．９６ ３，６４３，７０４．２７ １００ ３，０９１，０８１．０９ ６．９５ ３，０９１，０８１．０９ １００ －－－－－－－－ －－－－－ －－－－－－－－ －－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－ －－－－－－－－－ －－－－ 合 计 ４０，６７０，２５３．６１ １００ ５，６６８，７００．０９ ４４，４９６，５６８．７６ １００ ５，４９４，３９８．５８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝ （２）本帐户期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （３）应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五名的累计总欠款金额为 １３，３５６，９３４．４１ 元，占应收账款总余额的 ３２．８４％。 （４） 账龄 ３ 年以上主要往来欠款单位 债务人名称 ２００３．１２．３１ 性质内容 欠款时间 东方国际创业股份公司 ４３６，８２１．４９ 货款 ３ 年以上 戚区纺织原材料公司 ３３８，２１６．６６ 货款 ３ 年以上 新区恒佳服装公司 ２２１，３９０．５６ 货款 ３年以上 江苏三房实业股份有限公司 １９９，９５２．６８ 货款 ３年以上 上海达丽制衣厂 １１９，９５０．６３ 货款 ３年以上 44 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 ５．其他应收款 （１） 按帐龄分析： ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 龄 比例 坏帐准备 比例 比例 坏帐准备 比例 金额 金额 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 １３，４８５，４７３．０５ ７５．９０ ５７０，０３０．９６ ５ １１，６８８，８０２．２３ ８２．６１ ５８４，４３７．６１ ５ １－２ 年 １，９１６，５２０．７２ １０．７９ １００，０００．００ ２０ ８４５，９７２．９０ ５．９８ １６９，１９４．５８ ２０ ２－３ 年 ８３０，６５８．３０ ４．６７ ４１５，３２９．１５ ５０ ５０ ３ 年以上 １，５３４，５５８．７５ ８．６４ １，５３４，５５８．７５ １００ １，６１３，７９８．７５ １１．４１ １，６１３，７９８．７５ １００ －－－－－－－－－ －－－－ －－－－－－－－－－ －－－ －－－－－－－－－ －－－－ －－－－－－－－ －－－－ 合 计 １７，７６７，２１０．８２ １００ ２，６１９，９１８．８６ １４，１４８，５７３．８８ １００ ２，３６７，４３０．９４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝ （２）本帐户期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （３）应收账款和其他应收款中，账龄在 １ 年以内欠款单位多为本公司常年客户 和往来单位，企业信誉较好，以前年度未发生坏账，故按 ５％计提坏账准备；根据《企 业会计制度》规定，有确凿证据表明应收账款不能够收回或收回的可能性不大，如 债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，以及三年以上的应收账 款，企业可以全额计提坏账准备。本公司在制定计提坏账准备政策时，基于谨慎性 原则的考虑，对本公司三年以上的应收款项对照制度要求逐个进行分析、调查，满 足制度规定可全额计提坏账准备的要求，故本公司对三年以上的应收款项按 １００％计 提坏账准备。 （４）其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名的累计总欠款金额为 １２，４５２，６９８．１７ 元，占其他应收款总余额的 ７９．４１％。 （５）账龄在三年以上的主要往来欠款单位： 欠款单位 ２００３．１２．３１ 性质内容 欠款时间 武进市无纺布厂 １，０００，０００．００ 往来款 ３ 年以上 常州碟球纺织印染集团 １００，０００．００ 往来款 ３ 年以上 常州市城市建设档案馆 ８３，１４０．００ 押 金 ３ 年以上 ６．预付账款 （１） 按帐龄分析： ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 帐龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 ４，８０２，０６１．８８ ９６．１０ ２３，８０３，１７０．８１ ９９．４２ １－２ 年 ９８，２２７．０３ １．９７ ３０，７８７．５６ ０．１３ ２－３ 年 ７，０００．００ ０．１４ ３ 年以上 ８９，６４５．５７ １．７９ １０８，９７０．６７ ０．４５ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－ 合 计 ４，９９６，９３４．４８ １００．００ ２３，９４２，９２９．０４ １００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ （２）本帐户期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （３）预付账款期末余额中欠款金额最大的前五名的累计总欠款金额为 ３，８８９，５１７．００ 元，占预付账款总余额的 ７７．８４％。 45 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （４）预付账款 ２００３ 年年末数较 ２００２ 年年末数减少 ７９．１３％，原因为：减少棉花 预付款计 １３３０．１４ 万元，占比例为 ５５．５６％，减少各项工程预付款 ４６４．４４ 万元，占比 例为 １９．４％。 ７．应收补贴款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ ５６，８２５，９４７．８５ ５７，７１２，５５１．９９ 注：应收补贴款系应收国家税务局出口退税款。 ８．存货 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 ９３，４３２，３８６．０３ １，９４０，３９５．７６ ７８，１４６，５７８．６１ ５，３２３，２３９．７０ 在产品 ３３，３７６，７２３．４８ １８，１３１，５１２．７３ 自制半成品 ８，９０３，１５４．５５ 库存商品 １０７，９６４，７１６．３０ １９，３２３，７９３．１７ ７８，０１３，７５２．９４ １５，６３７，０６１．６９ 委托加工物资 ２，６４７，３９４．０３ １，９４３，１５７．４３ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ 合 计 ２４６，３２４，３７４．３９ ２１，２６４，１８８．９３ １７６，２３５，００１．７１ ２０，９６０，３０１．３９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ９．待摊费用 类别 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期摊销 ２００３．１２．３１ 财产保险 ５０９，６５５．２８ １，７１３，３２５．６２ １，７８５，３２６．７３ ４３７，６５４．１７ 报刊费 ５８，８４５．５４ ６５，２２２．１１ ５８，８４５．５４ ６５，２２２．１１ －－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－ 合 计 ５６８，５００．８２ １，７７８，５４７．７３ １，８４４，１７２．２７ ５０２，８７６．２８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：待摊费用期末余额系按费用受益期的摊余值。 １０． 长期投资 （１） 明细项目如下： 项目 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 长期股权投资 ４，７１７，３０５．６４ １，２７９，９７７．５２ ５，９９７，２８３．１６ 长期债权投资 ４０，７００．００ ４０，７００．００ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 合 计 ４，７５８，００５．６４ １，２７９，９７７．５２ ６，０３７，９８３．１６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 长期股权投资减值准备 １００，０００．００ １００，０００．００ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 长期投资净值 ４，６５８，００５．６４ １，２７９，９７７．５２ ５，９３７，９８３．１６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 46 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （２）长期股权投资 ① 股票投资期末 ７０４，０５１．４０ 元，其明细内容为： 占被投 减值 期末 股票 初始投资 资公司 准备 被投资公司名称 期末余额 市价 性质 成 本 股权的 期末 总额 比例（％） 金额 江苏舜天国际集团服装 法人 ３００，０００．００ ０．１９ ３００，０００．００ 进出口股份有限公司 股 常州百货大楼股份有限 法人 ２４２，４１１．４０ ０．４０ ２４２，４１１．４０ 公司 股 江苏宁沪高速公路股份 法人 １６１，６４０．００ ０．００１８ １６１，６４０．００ 有限公司 股 －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ 小 计 ７０４，０５１．４０ ７０４，０５１．４０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ②其他股权投资期末余额 ５，９５３，１８６．７７ 元，其中： 占被投 损益调整额 投资准备 期末余额 被投资单位 资公司 年初投资 本年投资 本期 本期 累计 本期 累计 减值准备 名 称 股权的 成本余额 增减净额 增加 现金 增加 增加 增加 （１０）＝（３） 期末余额 比 例 额 红利 额 额 额 ＋（４）＋（７） （１） （２） （３） （４） （５） （６） （７） （８） （９） ＋（９） （１１） ①常新纺织 １０％ ２，９５３，１８６．７７ ２，９５３，１８６．７７ 公司 ②飞月纺织服 ４．１７％ １００，０００．００ １００，０００．００ １００，０００．００ 装公司 ③高新技术风险投 １０％ ２，１００，０００．００ ９００，０００．００ ３，０００，０００．００ 资有限责任公司 －－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－ 小 计 ５，１５３，１８６．７７ ９００，０００．００ ６，０５３，１８６．７７ １００，０００．００ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ③股权投资差额 被投资单位名称 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 常州宝顿时装有限公司 －１，１３９，９３２．５３ ３７９，９７７．５２ －７５９，９５５．０１ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合 计 －１，１３９，９３２．５３ ３７９，９７７．５２ －７５９，９５５．０１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注： （１） 常州飞月服装公司已处于停产待清算状态，故对此项投资全额计提减值准 备。其他长期股权投资单位经营正常，根据近期内不会出现可收回金额低于账面价 值的情况，不需计提长期投资减值准备。 （２）本公司于 ２００１ 年受让常州市宝顿时装有限公司原外方持有的 ２５％的股权， 受让后本公司的投资成本与按本公司应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差 额确认为股权投资差额，摊销年限按投资剩余期限 ４ 年进行分期摊销。 47 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （３）长期债权投资 项 目 面值 年利率 购入成本 应计利息 余额 重点电力建设债券 ２６，５００．００ 无息 ２６，５００．００ 无 ２６，５００．００ 国家重点建设债券 １４，２００．００ 无息 １４，２００．００ 无 １４，２００．００ －－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－ 小 计 ４０，７００．００ ４０，７００．００ ４０，７００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ 注： （１）本公司购入的重点电力建设债券和国家重点建设债券，当时购入时国家就 定为无息。 （２）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司账面短期投资和长期投资之和占公司净资产 的 ２．９６％。 １１．固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 固定资产类别 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 房屋及建筑物 １４４，５５５，０６２．３８ １０，１１８，２５６．９３ ３５１，４００．００ １５４，３２１，９１９．３１ 通用设备 ５８，３２８，６６２．６３ ３，８４５，４０９．３８ ６８７，２５３．７８ ６１，４８６，８１８．２３ 专用设备 ３６９，１５５，５０２．５７ ６６，９１４，４５５．２４ １，７２１，９６５．８８ ４３４，３４７，９９１．９３ 运输设备及电子设备 １５，８３６，６４４．９５ ３４７，２０１．９５ １６０，０００．００ １６，０２３，８４６．９０ 其他设备 ３，９３０，７０５．１３ ３，９３０，７０５．１３ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合 计 ５９１，８０６，５７７．６６ ８１，２２５，３２３．５０ ２，９２０，６１９．６６ ６７０，１１１，２８１．５０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （２）累计折旧 固定资产类别 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 房屋及建筑物 ３４，４９８，８９６．７７ ６，９５７，４５５．５３ ８４，４１４．５５ ４１，３７１，９３７．７５ 通用设备 １６，４０１，７５９．６８ ５，６１６，６５４．１３ ６３９，１９６．４４ ２１，３７９，２１７．３７ 专用设备 １４２，９４６，３０２．６２ ３４，４３８，６６０．２７ １，６４８，３５９．３２ １７５，７３６，６０３．５７ 运输设备及电子设备 ７，４５１，７０８．７６ ３０１，０８３．０４ １５５，２００．００ ７，５９７，５９１．８０ 其他设备 １，２２５，４８１．５７ ２３０，５８７．０８ １，４５６，０６８．６５ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合 计 ２０２，５２４，１４９．４０ ４７，５４４，４４０．０５ ２，５２７，１７０．３１ ２４７，５４１，４１９．１４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 固定资产减值准备 ６５，７０７．９０ ６５，７０７．９０ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ （３）固定资产净值 ３８９，２１６，７２０．３６ ４２２，５０４，１５４．４６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 48 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 注： （１）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，经对固定资产进行逐项检查，对由于市价持续 下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况， 计提了固定资产减值准备。 （２）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，固定资产无对外抵押的情况。 （３）固定资产原值 ２００３ 年年末数较 ２００２ 年年末数增长 １３．２３％，主要原因为： 在建工程竣工增加固定资产 ７７，８０５，１５５．３７ 元。 （４）本期减少固定资产 ２，９２０，６１９．６６ 元系到期报废。 １２．在建工程 本期增加 项目 本期转入固定资 序号 工程名称 ２００２．１２．３１ 其中：利息 ２００３．１２．３１ 进度 金额 产金额 资本化数 （％） （１） 设备工程 ６１，５４１，６２１．２６ ６，１３０，１２１．７６ ６７，６７１，７４３．０２ （２） 土建工程 １，７６０，０８９．２８ １０，８２９，６０２．９９ １０，１３３，４１２．３５ ２，４５６，２７９．９２ ６０ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ 合计 ６３，３０１，７１０．５４ １６，９５９，７２４．７５ ７７，８０５，１５５．３７ ２，４５６，２７９．９２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注： （１）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，经对在建工程进行全面检查，无由于市价持续 下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况， 不需计提在建工程减值准备。 （２）资金来源：有借款费用资本化的在建工程项目来源系金融机构借款，无借款 费用资本化的项目来源为自有资金。 （３）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额较 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日减少 ６０，８４５，４３０．６２ 万元， 主要原因是：募股项目已竣工。 １３．无形资产 取得 本期 剩余摊 类别 原始价值 ２００２．１２．３１ 本期摊销 ２００３．１２．３１ 方式 增加 销期 和平南路４７号地块 作价入股 １，４２１，５６６．００ ８０１，７６３．２０ １７，０５８．８０ ７８４，７０４．４０ ４６ 年 常戚路３号地块 出让 ２，０２１，６７５．００ １，９１７，２２１．７４ ４０，４３３．５２ １，８７６，７８８．２２ ４６．４２ 年 延陵东路９３号地块 出让 ２，６２０，１６０．８０ １，６００，９１８．５５ ３４，０６２．００ １，５６６，８５６．５５ ４６ 年 采菱路４３－１号 出让 ５，６７４，２０５．８７ ５，３３３，７５３．４４ １１３，４８４．１６ ５，２２０，２６９．２８ ４６ 年 ＣＡＤ软件 购买 １６６，８５０．００ １６６，８５０．００ １６，１２４．００ １５０，７２６．００ ２年 －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－－－ 合 计 １１，９０４，４５７．６７ ９，６５３，６５６．９３ １６６，８５０．００ ２２１，１６２．４８ ９，５９９，３４４．４５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：（１）本公司土地使用权原按 １０ 年期摊销，自取得权证之日起按摊余价值分 ５０ 年摊销；ＣＡＤ 软件按子公司常州市宝顿时装公司的剩余经营期限摊销。 （２）本公司无形资产为土地使用权和 ＣＡＤ 软件，不需计提无形资产减值准备。 49 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 １４．长期待摊费 原 始 期初 本期 本期 累计 期末 剩余摊 类 别 发生额 金额 增加 摊销 摊销 金额 销年限 水洗车间改造 ２５２，４５１．２６ ２５２，４５１．２６ １９，４１９．３２ １９，４１９．３２ ２３３，０３１．９４ ２５ 个月 －－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－ ２５２，４５１．２６ ２５２，４５１．２６ １９，４１９．３２ １９，４１９．３２ ２３３，０３１．９４ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：长期待摊费用 ２３３，０３１．９４ 元系本公司的控股子公司常州宝顿时装有限公司 进行水洗车间改造时发生的费用，按其受益期限 ２６ 个月进行分期摊销。 １５．短期借款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 借款类别 币种 本位币 原币 币种 本位币 原币 担保 ４，０００，０００．００ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 合 计 ０．００ ４，０００，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ 注： ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日较 ２００２ 年数减少 ４００ 万，系归还借款所致。 １６．应付帐款 （１）期末余额为：１１１，１７９，９８５．４４ 元 （２）无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 （３） 三年以上的应付账款余额中欠款金额最大的债权人情况： 单 位 欠款原因 ２００３．１２．３１ 常州制线一厂 长期未结算 １３１，６３８．５０ 蒲圻纺织总厂二分厂 长期未结算 １０１，５８８．４２ 常州第四棉织厂 长期未结算 ６６，４００．００ 山东淄博二棉厂 长期未结算 ５２，８４２．６５ 常州第二棉织厂 长期未结算 ３７，９０８．１０ 账龄超过三年的应付账款中有部份系无法支付的款项，正在清理过程中。同时 该部分应付账款期后均未归还。 （４）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额较 ２００２ 年末数增加 ３１．１４％，原因主要为服装加工 费增加 ３３．８７％． １７．预收账款 （１）期末余额：１０，１６０，１７３．９９ 元。 （２）无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 （３）预收账款一年以上金额 １，９１０，５０８．００ 元，主要为预收上海机电工业供销 公司 ５２３，２４８．４４ 元，系对于违约双方有争议，正在处理中；欠款金额最大的债权 人情况。 50 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 单 位 ２００３．１２．３１ 欠款时间 上海机电工业供销公司 ５２３，２４８．４４ 三年以上 常州菲赐福服装公司 ６２，５０２．３１ 三年以上 常州瑞和纺织品有限公司 ５４，７５８．００ 三年以上 利安隆公司 ８１，４２７．７９ １－２ 年 泰州友邦制衣有限公司 ６１，６０７．１３ １－２ 年 １８．应付工资 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 职工工资结余 １７，３４１，５１６．９０ １７，３４１，５１６．９０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 职工工资结余系 ９７ 年以前公司实行工效挂钩以来，核定的工资总额与实际发放 数的差额。 １９． 应付福利费 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ ２３，５１１，０９２．１０ ２０，１１１，４２９．４３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 福利费根据工资总额的 １４％计提，另含外商投资企业按税后利润的 ５％计提的职 工奖励及福利基金，本期支付的福利费主要用于支付职工医药及福利补助费用。 ２０．应付股利 主要投资者 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 常州市国有资产投资经营总公司 １，６６５，２２８．０２ 常州市新发展实业有限公司 ４９，３５３．５１ 其他法人 ３，６７１，２００．１７ ４，４２６，６９８．０３ 内部职工 １０６，５９２．００ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 合 计 ３，８２７，１４５．６８ ６，０９１，９２６．０５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２１．应交税金 税 种 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 执行税率 增值税 －１２，２４０，３７１．２０ －１３，００１，９５７．３９ 销项税率为 １７％和 １３％ 营业税 －１，０９９．８４ 按应税收入的 ５％ 城建税 １５，３４５．５５ ５０，１８０．７７ 见附注 ３ 之 ２ 所得税 ９，９０１，１４４．１９ １３，９１５，９６０．０１ 见附注 ３ 之 ３ 自用房产以房产原值的 ７０％为计税依 房产税 据，税率为 １．２％，出租房产以房产 出租收入为计税依据，税率为 １２％ 印花税 土地使用税 每平方米 １．００ 元 其他 ６，４６７．３３ １６，４０２．１０ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 合 计 －２，３１７，４１４．１３ ９７９，４８５．６５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 51 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 注： ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额较 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日变动－３３６．６０％，主要原因为应交 所得税减少了 ４０２ 万元． ２２． 其他应交款 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 教育费附加 ３８７，１９９．０９ ４８３，８４３．３４ 物调及粮食补贴基金 ６９，０３０．０３ ２７９，２５９．８７ 防洪保安资金 ６１３，９６０．５９ 副食品风险基金 ４１５．６４ 住房维修基金 其他 ３，０５１．２７ －１６，８０６．００ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ 合 计 １，０７３，２４０．９８ ７４６，７１２．８５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 教育费附加计缴标准：外商投资企业常州宝顿时装有限公司按实际缴纳的增值 税、营业税税额之和的 １％计缴；其他子公司均按实际缴纳的增值税、营业税税额之 和的 ４％计缴； 粮食补贴基金、副食品风险基金计缴标准：分别按主营业务收入的 ０．２％、０．０５％ 计缴。 ２３．其他应付款 （１）期末余额：２０，０９８，４５３．７０ 元。 （２）无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 （３）其他应付款三年以上户金额共计 ４，４２９，３８４．４２ 元，主要原因为有部份系 无法支付的款项，正在进行清理。同时该部分其他应付款期后均未归还。 ２４．长期借款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 借款 借款 年利 借款 单位 币 原 币 原 期限 率％ 条件 人民币 人民币 种 币 种 币 常州市 １，５２６，１００．００ １，５２６，１００．００ 信用 财政局 －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合 计 １，５２６，１００．００ １，５２６，１００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：常州市财政局余额 １，５２６，１００．００ 元，属于 １９９７ 年享受大集团返还政策， 所得税返还部分作为借款处理，本金 １，５２６，１００．００ 元，无期限，不需支付利息。 52 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 ２５． 长期应付款 项 目 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 职工风险金 ５３，４８０，０００．００ ５３，４８０，０００．００ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 合 计 ５３，４８０，０００．００ ５３，４８０，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 职工风险金系公司 １９９４ 年、１９９５ 年、１９９６ 年实行工效挂钩时，核定的工资总额 与实际发放数的差额形成，公司作为职工风险金管理，并建立了风险基金管理办法， 对该项风险金本着以丰补歉的原则，严格控制其使用。 ２６． 专项应付款 项 目 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 财政拨款 ０．００ ５０，４００，０００．００ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合 计 ０．００ ５０，４００，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：财政拨款 ５０，４００，０００ 元系国家拨入的用于国债项目的财政补助费，专项用 于技术改造，该项目目前已完工，根据《企业会计制度》的有关规定，将其转入资 本公积。 ２７．股本 本期增 本期增 项 目 ２００２．１２．３１ 比例 ２００３．１２．３１ 比例 （减）金额 （减）原因 国家股 ３７，８４５，８００ ２５．９０％ ３７，８４５，８００ ２５．９０％ 法人股 ３４，８１３，１００ ２３．８２％ ３４，８１３，１００ ２３．８２％ 内部职工股 １０，８００，０００ ７．３９％ １０，８００，０００ ７．３９％ 自然人股 ２４，６６４，７００ １６．８８％ ２４，６６４，７００ １６．８８％ 社会公众股 ３８，０００，０００．００ ２６．０１％ ３８，０００，０００．００ ２６．０１％ －－－－－－－－－－－ －－－－－ －－－－－－ －－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－ 合 计 １４６，１２３，６００ １００％ １４６，１２３，６００ １００％ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝ ２８、资本公积 项 目 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 股本溢价 ５０５，４８９，６８３．７８ ３１６，８７１．０１ ５０５，８０６，５５４．７９ 接受捐赠资产准备 １２，００２，０４４．４５ １２，００２，０４４．４５ 股权投资准备 ５５４，５４０．３８ ２，７５４．７５ ５５１，７８５．６３ 其他资本公积转入 １４，７２１，４０１．９１ １４，７２１，４０１．９１ 专项拨款转入 ５０，４００，０００．００ ５０，４００，０００．００ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合 计 ５３２，７６７，６７０．５２ ５０，７１６，８７１．０１ ２，７５４．７５ ５８３，４８１，７８６．７８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 53 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 注：（１）股权投资准备系本公司对其控股子公司资本公积的变动按权益法核算形成。 （２）财政拨款 ５０，４００，０００ 元系国家拨入的用于国债项目的财政补助费，专项用 于技术改造，该项目目前已完工，根据《企业会计制度》的有关规定，将其转入资 本公积。 （３）股本溢价本期增加 ３１６，８７１．０１ 元，系本公司在 １９９２ 年改制时，国家股与法 人股、内部职工股同股不同价，为规范运作，常州国有资产投资经营总公司已分别 于 １９９５ 年、１９９６ 年用国家股红利进行了弥补，尚余 ３１６，８７１．０１ 元于本期内在国家 股红利中作了扣除。 （４）股权投资准备本期减少 ２，７５４．７５ 元，系根据控股子公司资本公积的减少 而作权益法调整。 ２９．盈余公积 项 目 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 盈余公积 ７３，７３７，７１２．５９ １０，４７５，７７５．２９ ８４，２１２，４８７．８８ 公益金 ２５，２５６，１６６．５８ ５，２３７，８８７．６５ ３０，４９４，０５４．２３ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－ 合 计 ９８，９９３，８７９．１７ １５，７１３，６６２．９４ １１４，７０７，５４２．１１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 按当年净利润的 １０％、５％分别计提法定盈余公积金、公益金。 ３０．未分配利润 项 目 ２００３．１２．３１ （１）期初未分配利润 ３３，００６７３２．８３ （２）加：本期实现的净利润 １０５，３３８，３８１．０６ （３）减：提取法定盈余公积金 １０，４７５，７７５．２９ （４） 提取法定公益金 ５，２３７，８８７．６５ （５） 外商投资子公司提取的奖福基金 ７７４，１７０．８６ （６）减：现金股利 ７３，０６１，８００．００ －－－－－－－－－－－－－－ （７）期末未分配利润 ４８，９８９，０２２．８０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 本公司于２００４年２月１２－１３ 日召开了三届五次董事会，通过了２００３年度股利分 配预案，决定向全体股东每１０股派发现金红利５元（含税），共计派发现金股利 ７３，０６１，８００．００元。 ３１．主营业务收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 牛仔布 ５４５，８３５，１１１．２４ ６９２，３２６，６７３．５８ 服 装 ２２９，６５３，０７１．９８ ２７１，６９７，０８４．０９ 色织布 ４４，７３８，２８５．９１ ４２，９８８，９６９．２９ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－ 合 计 ８２０，２２６，４６９．１３ １，００７，０１２，７２６．９６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 本公司前 ５ 名客户的主营业务收入总额为 ２５７７６ 万元，占全部主营业务收入总额 的 ３１．４３％。 54 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 ３２． 主营业务成本 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 牛仔布 ３９８，６８０，８４７．５６ ４９０，２６３，０３８．１７ 服 装 １８６，３５０，５５６．８７ ２１９，２８４，４６６．９４ 色织布 ４０，６７１，１５６．６７ ３８，３４８，５０７．０４ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－－－ 合计 ６２５，７０２，５６１．１０ ７４７，８９６，０１２．１５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ３３． 主营业务税金及附加 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 城建税 ２６８，４１７．６０ ６８２，００６．０６ 教育费附加 １１２，０８６．５１ ２９５，９７３．８２ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合 计 ３８０，５０４．１１ ９７７，９７９．８８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注： （１）城市维护建设税计缴标准：外商投资企业常州宝顿时装有限公司按规定不 需计缴；其他子公司均按实际缴纳的增值税、营业税税额之和的 ７％计缴。 （２）教育费附加计缴标准：外商投资企业常州宝顿时装有限公司按实际缴纳的 增值税、营业税、消费税税额之和的 １％计缴；其他子公司均按实际缴纳的增值税、 营业税税额之和的 ４％计缴。 ３４．财务费用 费用项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 ①利息支出 ２，９４７，１１９．２８ 减：利息收入 ９，９５６，７１８．３４ １，１４６，２５３．８０ ②汇兑损失 ５８１，３２２．３５ ７４０，４１２．４４ 减：汇兑收益 ３，９３４．７１ ③其他 ９３９，６８０．４５ １，５０８，２２４．９１ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合计 －８，４３９，６５０．２５ ４，０４９，５０２．８３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２００３ 年度发生额较 ２００２ 年度变动 ３０８．４１％，原因主要为利息收入大幅上升，利息 支出大幅度下降． 55 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 ３５．其他业务利润 业务 ２００３ 年度 ２００２ 年度 种类 收入 支出 利润 收入 支出 利润 材料 ５，０３３，７５９．９５ ３，１２６，４８２．９５ １，９０７，２７７．００ ３４，７４３，４８３．６８ ３３，５１８，５６９．７８ １，２２４，９１３．９０ 销售 房屋 ８７，４８７．０８ ４７，２２０．８０ ４０，２６６．２８ ２，５８５，３３２．７８ ４５０，８０６．７３ ２，１３４，５２６．０５ 租赁 其他 ５５６，７０１．５３ ４３７，７７８．１３ １１８，９２３．４０ ２１０，６２５．６７ ７７，６５８．１４ １３２，９６７．５３ 销售 －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－ 合计 ５，６７７，９４８．５６ ３，６１１，４８１．８８ ２，０６６，４６６．６８ ３７，５３９，４４２．１３ ３４，０４７，０３４．６５ ３，４９２，４０７．４８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ２００３ 年其他业务利润较 ２００２ 年减少 １４２．５９ 万元，原因：房屋出租利润减少 ２０９．４３ 万元；材料销售利润增加 ６８．２４ 万元。 ３６．投资收益 项目类别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 股票投资收益 １，７３７，４４１．８４ －２，７８３，８８３．８８ 债权投资收益 按成本法核算的被投资单位分配利润 ３５０，８６９．６６ ７，１３５，６９１．４４ 其他收益（股权投资处置损益） ３，９７６，３２２．３５ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合计 ２，０８８，３１１．５０ ８，３２８，１２９．９１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：２００３ 年度投资收益较 ２００２ 年减少 ７４．９２％，主要为 ２００２ 年度有股权投资处置 损益产生。 ３７．补贴收入 项目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 来源和依据 批准文件 批准机关 出口商品贴息 １，７６１，６１７．００ ２，１６５，６４３．００ 对一般现汇贸易 苏 外 经 贸 财 江苏省对外贸易经 出口收汇给予每 ［２００１］６９２ 号 济合作厅、江苏省财 美元 ０．０３ 元人 政厅、国家外汇管理 民币的贴息 局江苏省分局 增值税返还 ２，４３２，０９０．１７ ３，９２５，８３８．９０ 棉纱染色实现 常国税流发 常州市国税局五 并交纳的增值 （２０００）字第１ 分局 税返还 号５ 分号 －－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合 计 ４，１９３，７０７．１７ ６，０９１，４８１．９０ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：２００３ 年度补贴收入较 ２００２ 年减少 ３１．１５％，主要为收到的增值税返还较上年 有较大幅度的减少。 56 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 ３８．营业外收入 主要项目类别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 固定资产清理收入 ２４４，７５２．５６ １１，１６３．２８ 罚款收入 １５，２１５．００ 其他 ３，７８２，６６６．００ ４８，５１０．００ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 合 计 ４，０４２，６３３．５６ ５９，６７３．２８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：２００３ 年度营业外收入较 ２００２ 年度增加 ３９８．３０ 元，主要原因为拆迁补贴 ３６０ 万元转入。 ３９．营业外支出 主要项目类别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 副食品风险基金和物价调节基金 ６９２，０４４．３３ ３，４０７，１５０．５９ 防洪保安基金 １，０５７，２７２．１２ １，２１６，２３９．００ 固定资产清理损失 ３２３，７３２．９１ ５０１，９８４．３４ 罚款支出 １１３，２１７．７５ ６１０．００ 公益性救济捐赠 ５０，５００．００ ３，０００．００ 煤气设施补贴 ４８，５００．００ ２６，８２０．００ 其他 ３５，１３４．５５ ８６，０３０．３６ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合 计 ２，３２０，４０１．６６ ５，２４１，８３４．２９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２００３ 年度营业外支出较 ２００２ 年度减少 ２９２．１４ 万元，系副食品风险基金和物价 调节基金减免所致。 副食品风险基金的缴纳执行常州市人民政府文件常政发［１９９６］２１ 号文件的相关 规定。 物价调节基金的缴纳执行常州市人民政府文件常政发［１９８９］１８９ 号、常州市税务 局、常州市财政局常财综［１９８９］字第 １２ 号、常税二［１９８９］字第 ６０ 号文件的有关规 定。防洪保安基金是根据江苏省人民政府文件苏政办［１９９９］４６ 号、常州市财政局文 件常财农［１９９９］１１ 号和常州市财政局文件常财农［１９９９］５９ 号文件的相关规定进行缴 纳。环卫基金是根据常州市人民政府办公室文件常政办发［１９９４］８５ 号文件的相关规 定进行缴纳。绿化费根据江苏省绿化委员会等苏绿委［１９９８］第 ２ 号、常州市绿化委 员会等常绿委（ １９９６） 第 ５ 号和常价费（ １９９６）第 ２０６ 号文件的相关规定进行缴纳。 ４０． 所得税 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利润总额 １４５，７１９，８８３．８５ １８６，４６３，１８４．３８ 纳税调整事项： 加：计提的坏账准备，存货跌价准备，罚款等 １，５１５，４４９．３５ ２１，０８５，７６３．２４ 减：权益法核算的投资收益，股息收益等 ６，９５２，１０８．９３ ９，３０７，１１１．７８ 纳税所得额 １４０，２８３，２２４．２７ １９８，２４１，８３５．８４ 应纳所得税额 ４２，５７６，７７７．９６ ５９，９９６，２００．１５ 减：所得税实际返还 ６，６４４，８８７．１４ ５，７０６，５００．００ 所得税费用 ３５，９３１，８９０．８２ ５４，２８９，７００．１５ 57 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 ４１．现金流量情况 （１）支付的其他与经营活动有关的现金支出 ２００３ 年度发生额为人民币 ３６，８７４，４２６．２８ 元，其中价值较大的项目情况如下： 项 目 名 称 本年度发生额 办公费、电话费、会务费等 ２，９１３，６４３．９９ 仓租费 １，２７４，３６１．７６ 差旅费、养路费等 ８１６，４６１．８９ 广告展览费 １，０４４，５２５．２６ 排污费 １，６７８，０３０．７５ 外销费、运保费 ４，３３４，７０７．３８ 业务招待费 １，７７９，１４０．６０ 运输费 １４，５５７，１５５．８７ 商检费、报关费 ８１９，０４６．６５ 附注 ６：母公司会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位 １、应收帐款 （１）按帐龄分析： ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 帐龄 比例 比例 比例 比例 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 ２４，６７８，６６９．６０ ９２．６７ １，２３３，９３３．４８ ５ ２８，７９６，６１１．７８ ９２．６７ １，４３９，８３０．６０ ５ １－２ 年 ６４，０２５．２６ ０．２４ １２，８０５．０５ ２０ ５３６，７８４．９１ １．７３ １５１，３３５．８２ ２０ ２－３ 年 １８１，０１０．１１ ０．６８ ９０，５０５．０６ ５０ ３６８，２２９．６９ １．１９ ７４，１６７．７４ ５０ ３ 年以上 １，７０８，０６８．９４ ６．４１ １，７０８，０６８．９４ １００ １，３７１，１０５．６９ ４．４１ １，３７１，１０５．６９ １００ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－ 合 计 ２６，６３１，７７３．９１ １００．００ ３，０４５，３１２．５３ ３１，０７２，７３２．０７ １００．００ ３，０３６，４３９．８５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝ （２）本账户期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （３）应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名的累计总欠款金额为 １１，６１４，４５６．３５ 元，占应收账款总余额的 ４３．６１％。 ２． 其他应收款 （１）按账龄分析 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 帐龄 比例 比例 比例 比例 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 （％） （％） （％） （％） １ 年以内 ２７，８９９，２７５．０９ ９２．５７ ５６１，９２７．７３ ５ ２９，０５９，８５７．１９ ９２．８７ ３５１，６６０．３４ ５ １－２ 年 １００，０００．００ ０．３３ １００，０００．００ ２０ ８４５，９７２．９０ ２．７０ １６９，１９４．５８ ２０ ２－３ 年 ８３０，６５８．３０ ２．７６ ４１５，３２９．１５ ５０ ５０ ３ 年以上 １，３０７，２２３．３０ ４．３４ １，３０７，２２３．３０ １００ １，３８６，４６３．３０ ４．４３ １，３８６，４６３．３０ １００ －－－－－－－－－－ －－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－ 合 计 ３０，１３７，１５６．６９ １００．００ ２，３８４，４８０．１８ ３１，２９２，２９３．３９ １００．００ １，９０７，３１８．２２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝ 58 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （２） 本账户期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠 款。 （３）其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名的累计总欠款金额为 ２４，２９５，５９０．１８ 元，占其他应收款总余额的 ８６．３５％。 ３．长期投资 （１） 明细项目如下： 项目 ２００２．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００３．１２．３１ 长期股权投资 ４５，１７９，３５１．４４ ２３，３０７，２４０．６４ １６，５０６，０７４．３４ ５１，９８０，５１７．７４ 长期债权投资 ４０，７００．００ ４０，７００．００ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 合 计 ４５，２２０，０５１．４４ ２３，３０７，２４０．６４ １６，５０６，０７４．３４ ５２，０２１，２１７．７４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 长期股权投资减值准备 １００，０００．００ １００，０００．００ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 长期投资净值 ４５，１２０，０５１．４４ ２３，３０７，２４０．６４ １６，５０６，０７４．３４ ５１，９２１，２１７．７４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （２）长期股权投资 ① 股票投资期末 ６８４，６１１．４０ 元，其明细内容为： 占被投资 期末 减值准 股份 初始投资 被投资公司名称 公司股权 期末余额 市价 备期末 性质 成 本 的比例（％） 总额 金 额 法人 ３００，０００．００ ０．１９ ３００，０００．００ 江苏舜天国际集团服装 进出口股份有限公司 股 常州百货大楼股份有 法 人 ２４２，４１１．４０ ０．４０ ２４２，４１１．４０ 限公司 股 江苏宁沪高速公路股 法 人 １４２，２００．００ ０．００１６ １４２，２００．００ 份有限公司 股 －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ 小 计 ６８４，６１１．４０ ６８４，６１１．４０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 59 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 ② 其他股权投资期末余额 ５１，９５５，８６１．３５ 元，其中： 被投资单位 占被投 年初投资 本年投资 损益调整额 投资准备 期末余额 减值准备 名 称 资公司 成本余额 增减净额 期末余额 股权的 本 期 累 计 本期增加额 累计增加额 比例（％） 增加额 增加额 （９）＝（３）＋（４ ）＋ （６）＋（８） （１） （２） （３） （４） （５） （６） （７） （８） （１０） ①常新纺织公司 １０ ２，９５３，１８６．７７ ０．００ ２，９５３，１８６．７７ ②常州飞月服装 ４．１７ １００，０００．００ ０．００ １００，０００．００ １００，０００．００ 公司 ③常州宝顿时装 ７５ ４，７８２，４１０．０５ ３，４８３７６８．８９ １１，０２０，３７７．２２ －２，７５４．７５ ４７６，０７０．６３１６，２７８，８５７．９０ 公司 ④黑牡丹进出口 ９５ ９，５００，０００．００ ６２５，１４４．５０ ６，４９５，９９９．９０ ７５，７１５．００１６，０７１，７１４．９０ 公司 ⑤常州市大德纺 ９５ ９，５００，０００．００ １，４１５，０３０．１５ ４，１５２，１０１．７８ １３，６５２，１０１．７８ 织有限公司 ⑥常州市高新技 术风险投资有限 １０ ２，１００，０００．００ ９００，０００．００ ３，０００，０００．００ 公司 －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－ －－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－－ －－－－－－－－ 小计 ２８，９３５，５９６．８２ ９００，０００．００ ５，５２３，９４３．５４ ２１，６６８，４７８．９１ －２，７５４．７５ ５５１，７８５．６３５２，０５５，８６１．３５ １００．０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ③股权投资差额 被投资单位名称 ２００３．１２．３１ 常州宝顿时装公司 －７５９，９５５．０１ －－－－－－－－－－－－－－－－－ 小 计 －７５９，９５５．０１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注： （１）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日较 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日增加 １６．３７％，主要原因为控股子 公司权益法调整所致。 （２）常州飞月服装公司已处于停产待清算状态，故对此项投资全额计提减值准备。 （３）本公司于 ２００１ 年受让常州市宝顿时装有限公司原外方持有的 ２５％的股权， 本公司的投资成本与按本公司应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为 股权投资差额，按投资剩余期限 ４ 年分期摊销。 （３）长期债权投资 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ４０，７００．００ 元，其明细内容为： 项 目 面值 年利率 购入成本 应计利息 余额 重点电力建设债券 ２６，５００．００ 无息 ２６，５００．００ 无 ２６，５００．００ 国家重点建设债券 １４，２００．００ 无息 １４，２００．００ 无 １４，２００．００ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－ －－－－－－－－ 小 计 ４０，７００．００ ４０，７００．００ ４０，７００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ 60 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 ４． 投资收益 项目类别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 股票投资收益 １，７３４，７５０．８４ －２，８５１，１０７．９８ 债权投资收益 联营或合营公司分配来利润 ３５０，８６９．６６ ７，１３５，６９１．４４ 年末被投资公司所有者权益净增减 ２２，０２８，３３０．３７ ３５，３２５，２７０．０１ 股权投资处置损益 ３，９７６，３２２．３５ 其他收益 ３７９，９７７．５２ ６４９，０５６．７７ －－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合 计 ２４，４９３，９２８．３９ ４４，２３５，２３２．５９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：投资收益 ２００３ 年度较 ２００２ 年度减少 １，９７４．１３ 万元，主要原因为：权益法 核算调整的投资收益有所下降。 ５． 主营业务收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 牛仔布 ５９６，９５１，１４０．５９ ７５５，１４８，９７１．５０ 服 装 １８６，５００，２０４．２５ ２２５，９８３，０１６．７４ －－－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合 计 ７８３，４５１，３４４．８４ ９８１，１３１，９８８．２４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：主营业务收入 ２００３ 年度发生额较 ２００２ 年度降低 ２０．１５％，原因为由于受 “非典”和国际大市场牛仔布疲软影响，产量减少，导致销售收入下降． ６． 主营业务成本 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 牛仔布 ４５０，５１４，９１０．３５ ５６５，００８，７０２．２３ 服 装 １７７，８３４，３９２．２３ ２２２，０３９，７２３．１４ －－－－－－－－－－－－ －－－－－－－－－－－ 合 计 ６２８，３４９，３０２．５８ ７８７，０４８，４２５．３７ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：主营业务成本 ２００３ 年度发生额较 ２００２ 年度降低 ２０．１６％，与主营业务收入 同步减少。 附注 ７：关联方关系及其交易 （一） 存在控制关系的关联方情况 １． 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 关 系 或类型 常州宝顿时 常州市延陵 服装服饰品 控股子公司 合资经营 董淑媛 装有限公司 东路 ９３ 号 自产产品及技术出口 黑牡丹集团 和平南路 ４７ 有限责任 业务，生产所需原辅料 控股子公司 曹德法 进出口公司 号 公司 机械设备及技术进口 印染、纺纱、织布； 常州大德纺 常州市常戚 有限责任 服装、包装材料的生 控股子公司 毛敏君 织有限公司 路３号 公司 产和销售 61 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 期末数 常州宝顿时装有限公司 ４，３５０，０００（５０ 万美元） ４，３５０，０００（５０ 万美元） 黑牡丹集团进出口公司 １０，０００，０００ １０，０００，０００ 常州大德纺织有限公司 １０，０００，０００ １０，０００，０００ ３．持有存在控制关系的关联方股份及其变化 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 企业名称 金额（万元） ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额（万元） ％ 常州宝顿时 ３２６．２５ ３２６．２５ （３７．５ 万美元） ７５ （３７．５ 万美元） ７５ 装有限公司 黑牡丹集团 ９５０．００ ９５ ９５０．００ ９５ 进出口公司 常州大德纺 ９５０．００ ９５ ９５０．００ ９５ 织有限公司 （二）不存在控制关系的关联方情况 １．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 常州市国有资产投资经营总公司 为本公司第一大股东 常州市新发展实业公司 为本公司第二大股东 ２．不存在控制关系的关联方交易 （１）采购货物 本企业本年度及上年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：万元）： ２００３ 年度 ２００２ 年度 企业名称 内容 金额 金额 常州市新发展实业有限公司 加工费 ３，２１４．２４ ５，７４１．３３ 常州市新发展实业有限公司 原 料 １２２．７６ －－－－－－－ －－－－－－－－ 合 计 ３，２１４．２４ ５，８６４．０９ ＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ 注：以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 （２） 销售货物 本公司历年向关联方销售货物有关明细情况如下：（单位：万元） ２００３ 年度 ２００２ 年度 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 常州市新发展实业有限公司 １００．７７ ０．１２ ２２．２４ ０．０２ －－－－－－ －－－－ －－－－－－ －－－－－ 合 计 １００．７７ ０．１２ ２２．２４ ０．０２ ＝＝＝＝ ＝＝＝ ＝＝＝＝＝ ＝＝＝ 注：上述％是指销售货物金额占本公司年度销货百分比。 以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 62 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （３） 购入在建工程 本公司历年向关联方购入在建工程有关明细情况如下：（单位：万元） ２００３ 年度 ２００２ 年度 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 常州市新发展实业有限公司 ２８．７４ １．６９ －－－－－－－ －－－－－ －－－－－ －－－ 合 计 ２８．７４ １．６９ ＝＝＝＝ ＝＝＝ ＝＝＝＝＝ ＝＝＝ 注：上述％是指购入在建工程金额占本公司在建工程本年发生额的百分比。 以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 （４）本企业与关联方应收应付款项余额 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 项目 金额 ％ 金额 ％ 其他应收款—常州市新发展实业有限公司 ０．００ ０．００ － 注：截止 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日，其他应收款－－－常州市新发展实业有限公司的期末 余额为 ０，全年平均余额为 ６２３，７７４．６３ 元，全年累计借方发生额为 ２１，４１４，４６５．６２ 元。 附注 ８：或有事项 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无或有事项。 附注 ９：承诺事项 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无需说明的承诺事项。 附注 １０：资产负债表日后事项中的非调整事项 １、账龄超过 ３ 年的应付账款和其他应付款期后均未归还。 ２、短期投资中，股票投资 ２００４ 年 ２ 月 １３ 日 Ａ 股持仓成本为 １，１６２．９２ 万元， 市值为 １，３６９．７８ 元。 ３、本公司于 ２００４ 年 ２ 月 １２ －１３ 日召开了三届五次董事会，通过了 ２００３ 年度 股利分配预案，决定向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ５ 元（含税），共计派发现金 股利 ７３，０６１，８００．００ 元。２００４ 年度本公司拟用资本公积金转增资本，以 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的公司总股本 １４６，１２３，６００ 股为基数每 １０ 股转增 １０ 股． 附注 １１：其他重要事项 国家出口退税政策的变化对本公司的影响：假如 ２００４ 年外销收入占销售总额的 比例保持 ２００３ 年度的水平，外销收入与 ２００３ 年度持平，则因受到国家出口退税政 策的变化，预计 ２００４ 年将减少 １０００ 万左右的利润。 63 黑牡丹（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师和会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 黑牡丹（集团）股份有限公司 董事长：曹德法 ２００４ 年 ２ 月 １７ 日 64