太极实业(600667)2008年年度报告

无锡市太极实业股份有限公司 600667 2008 年年度报告 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构..................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................. 14 八、董事会报告....................................................................... 14 九、监事会报告....................................................................... 22 十、重要事项......................................................................... 22 十二、备查文件目录................................................................... 79 1 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 江苏公证天业会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人顾斌、主管会计工作负责人姚峻及会计机构负责人（会计主管人员）杨少波声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 无锡市太极实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写 太极实业 公司法定英文名称 WUXI TAIJI INDUSTRY COMPANY LTD. 公司法定英文名称缩写 TJ 公司法定代表人 顾斌 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 陆君 董事会秘书联系地址 无锡市下甸桥南堍 董事会秘书电话 0510-85419120 董事会秘书传真 0510-85430760 董事会秘书电子信箱 wxtj600667@wxtj.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 丁伟文 证券事务代表联系地址 无锡市下甸桥南堍 证券事务代表电话 0510-85419120 证券事务代表传真 0510-85430760 证券事务代表电子信箱 wxtj600667@wxtj.com 公司注册地址 无锡市下甸桥南堍 公司办公地址 无锡市下甸桥南堍 公司办公地址邮政编码 214024 公司国际互联网网址 www.wxtj.com 公司电子信箱 wxtj600667@wxtj.com 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 太极实业 600667 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1990 年 12 月 13 日 公司首次注册地点 无锡市工商行政管理局 公司变更注册日期 2004 年 7 月 14 日 公司变更注册地点 江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 3200001104108 2 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 税务登记号码 320201135890776 组织机构代码 13589077-6 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 无锡市梁溪路 28 号 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 18,234,157.17 利润总额 20,105,621.20 归属于上市公司股东的净利润 18,754,839.46 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,549,701.98 经营活动产生的现金流量净额 64,518,778.27 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -18,705.65 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 704,300 量持续享受的政府补助除外 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 250,000 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 -159,405.94 允价值变动产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,430,077.03 少数股东权益影响额 -6,767.72 所得税影响额 5,639.76 合计 2,205,137.48 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 营业收入 655,106,799.39 1,166,652,538.46 -43.85 1,173,508,974.83 利润总额 20,105,621.20 44,263,192.78 -54.58 31,554,691.29 归属于上市公司股东的净利润 18,754,839.46 20,298,927.44 -7.61 16,259,425.86 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 16,549,701.98 -402,533.32 不适用 7,258,182.14 基本每股收益（元／股） 0.051 0.055 -7.27 0.044 稀释每股收益（元／股） 0.051 0.055 -7.27 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） 0.045 -0.001 不适用 0.0197 全面摊薄净资产收益率（%） 3.17 3.38 减少 0.21 个百分点 2.93 加权平均净资产收益率（%） 3.14 3.49 减少 0.35 个百分点 2.98 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 2.80 -0.07 增加 2.87 个百分点 1.31 产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净 2.77 -0.07 增加 2.84 个百分点 1.33 资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 64,518,778.27 -85,420,199.36 不适用 93,189,399.60 每股经营活动产生的现金流量净额 （元／股） 0.175 -0.232 不适用 0.253 3 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减(%) 1,000,410,820. 总资产 889,238,677.63 12.50 1,252,528,566.33 81 所有者权益（或股东权益） 590,873,238.57 600,032,899.19 -1.53 555,324,818.09 归属于上市公司股东的每股净资产 1.60 1.63 -1.84 1.51 （元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 50,648,581 13.73 50,648,581 13.73 股 2、国有法 40,413,783 10.96 -19,152,350 -19,152,350 21,261,433 5.76 人持股 3、其他内 40,705,016 11.04 -26,615,557 -26,615,557 14,089,459 3.83 资持股 其中：境 内非国有 40,705,016 11.04 -26,615,557 -26,615,557 14,089,459 3.83 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中：境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 131,767,380 35.73 -45,767,907 -45,767,907 85,999,473 23.32 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 237,050,001 64.27 45,767,907 45,767,907 282,817,908 76.68 普通股 2、境内上 市的外资 股 4 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 237,050,001 64.27 45,767,907 45,767,907 282,817,908 76.68 份合计 三、股份 368,817,381 100 0 0 368,817,381 100 总数 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 售股数 限售股数 无锡产业 发展集团 50,648,581 50,648,581 股改承诺 2010 年 1 月 8 日 有限公司 无锡市新 中亚投资 39,702,302 18,440,869 21,261,433 股改要求 2009 年 1 月 8 日 开发公司 常州海坤 通信设备 32,530,328 18,440,869 14,089,459 股改要求 2009 年 1 月 8 日 有限公司 中国烟草 投资管理 3,354,049 3,354,049 0 公司 其他 5,532,120 5,532,120 0 合计 131,767,380 45,767,907 85,999,473 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 41,892 户 前十名股东持股情况 股东性 持股比 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结 股东名称 持股总数 质 例(%) 减 股份数量 的股份数量 无锡产业发 展集团有限 国家 13.73 50,648,581 0 50,648,581 无 公司 5 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 常州海坤通 境内非 信设备有限 国有法 8.82 32,530,328 0 14,089,459 无 公司 人 无锡市新中 国有法 亚投资开发 5.76 21,261,433 -18,440,869 21,261,433 无 人 公司 中国烟草投 国有法 0.92 3,354,049 0 0 无 资管理公司 人 境内自 张天妹 0.84 3,107,755 0 无 然人 境内自 顾宝华 0.73 2,709,700 0 无 然人 河北证券有 境内自 0.71 2,613,600 0 无 限责任公司 然人 境内自 刑东 0.66 2,433,678 0 无 然人 境内自 黄梅芳 0.42 1,558,514 0 无 然人 珠海经济特 境内非 区富华投资 国有法 0.39 1,452,000 0 无 公司 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 常州海坤通信设备有限公司 18,440,869 人民币普通股 中国烟草投资管理公司 3,354,049 人民币普通股 张天妹 3,107,755 人民币普通股 顾宝华 2,709,700 人民币普通股 河北证券有限责任公司 2,613,600 人民币普通股 刑东 2,433,678 人民币普通股 黄梅芳 1,558,514 人民币普通股 珠海经济特区富华投资公司 1,452,000 人民币普通股 郭毓德 1,206,770 人民币普通股 吴元桥 1,174,793 人民币普通股 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 承诺所持有的原太 极实业非流通股股 无锡产业发展集团 份自股权改革方案 1. 50,648,581 2010 年 1 月 8 日 有限公司 实施之日起，在三 十六个月内不上市 交易。 持有的原 5％以上 非流通股股份自股 无锡市新中亚投资 2. 18,440,869 2009 年 1 月 8 日 权分置改革方案实 开发公司 施之日起十二个月 内不上市交易或者 6 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 转让，在上述禁售 期满后的十二个月 内通过上海证券交 易所挂牌交易出售 股份数量占股份总 数的比例不超过百 分之五，二十四个 月内不超过百分之 十。 持有的原 5％以上 非流通股股份自股 权分置改革方案实 施之日起十二个月 内不上市交易或者 转让，在上述禁售 无锡市新中亚投资 期满后的十二个月 3. 2,820,564 2010 年 1 月 8 日 开发公司 内通过上海证券交 易所挂牌交易出售 股份数量占股份总 数的比例不超过百 分之五，二十四个 月内不超过百分之 十。 持有的原 5％以上 非流通股股份自股 权分置改革方案实 施之日起十二个月 内不上市交易或者 转让，在上述禁售 常州海坤通信设备 期满后的十二个月 4. 14,089,459 2009 年 1 月 8 日 有限公司 内通过上海证券交 易所挂牌交易出售 股份数量占股份总 数的比例不超过百 分之五，二十四个 月内不超过百分之 十。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 授权范围内的国有资 产营运、重点项目投 资管理、制造业和服 无锡产业发展集 蒋国雄 238,214.94072 1995 年 10 月 5 日 务业的投入和开发、 团有限公司 高新技术成果转化风 险投资、受托企业和 管理。 7 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称 无锡产业发展集团有限公司 新实际控制人名称 无锡市国资委 控股股东发生变更的日期 2008 年 5 月 26 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸 上海证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期 2008 年 5 月 27 日 2008 年 5 月 26 日，本公司接到控股股东无锡产业资产经营有限公司通知，根据锡政办发[2008]51 号“关于组建产业发展集团的实施意见的通知”：以现有无锡产业资产经营有限公司、无锡威孚集团 有限公司合并设立无锡产业发展集团有限公司。 根据本次变更，无锡产业发展集团有限公司将直接持有本公司股份 50648581 股（占公司总股本 的 13.73%），成为公司第一大股东。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 无锡市国有资产管理委员会 100% 无锡产业发展集团有限公司 13.73% 无锡市太极实业股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 司领 位或 在公 年初 年末 股份 取的 其他 姓 性 年 变动 司领 职务 任期起止日期 持股 持股 增减 报酬 关联 名 别 龄 原因 取报 数 数 数 总额 单位 酬、津 （万 领取 贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 顾 董事 男 39 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 4,750 4,750 0 否 是 斌 长 王 副董 峙 男 54 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 否 是 事长 柯 章 副董 伟 男 40 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 否 是 事长 杰 董 姚 事、 男 46 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 是 21.72 否 峻 总经 理 缪 董事 男 38 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 否 是 强 黄 永 董事 男 42 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 否 是 祥 8 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 仇 边 董事 男 58 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 否 是 疆 范 独立 从 男 46 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 是 3 否 董事 来 牛 独立 男 59 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 是 3 否 耕 董事 章 独立 男 37 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 是 3 否 曦 董事 葛 独立 明 男 51 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 是 3 否 董事 桥 监事 苏 会主 男 53 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 否 是 铨 席 钱 监事 男 52 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 否 是 锋 俞 玲 监事 女 50 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 否 是 娜 职工 陈 监 月 事、 女 46 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 是 12.52 否 芳 工会 主席 张 职工 年 男 58 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 否 是 监事 良 党委 书 褚 记、 男 43 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 是 20.51 否 兵 副总 经理 许 总工 其 男 44 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 是 13.16 否 程师 军 孙 副总 鸿 男 43 2008 年 5 月 30 日～2010 年 6 月 28 日 是 7.2 否 经理 伟 董事 陆 会秘 男 32 2007 年 6 月 28 日～2010 年 6 月 28 日 是 7.26 否 君 书 合 / / / / / / 94.37 / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.历任无锡纺织产业集团有限公司投资管理部部长，本公司董事、副总经理、总经理，无锡产业 资产经营有限公司副总经理，现任本公司董事长、无锡产业发展集团有限公司副总经理。 2.历任无锡宏源集团有限公司董事长、党委书记，江苏宏源纺机股份有限公司董事长、党委书记， 本公司副董事长、党委书记，现任本公司副董事长。 3.历任常州海坤通信设备有限公司董事、财务部经理，现任常州海坤通信设备有限公司董事、常 务副总经理，本公司副董事长。 4.历任本公司副总经理，现任本公司董事、总经理。 5.历任国联集团投资二部、资产管理部经理助理，现任国联集团资产管理部经理，本公司董事。 6.历任无锡市轻工资产经营有限公司财务审计部副部长、财务审计部部长，无锡产业资产经营有 限公司财务审计部副部长。现任无锡产业发展集团有限公司财务审计部部长、本公司董事。 9 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 7.历任中国烟草物资公司北京滤嘴材料试验厂厂长、书记，现任中国烟草投资管理公司投资部调 研员，本公司董事。 8.历任南京大学商学院经济学系教授、系主任，副院长，现任南京大学商学院党委书记，本公司 独立董事。 9.历任海南高科企业合作中心副总经理，上海海高实业发展有限公司副董事长，上海大正集团有 限公司总经济师，上海瑞尔投资管理有限公司总经理，现任本公司独立董事。 10.历任上海中华社科会计师事务所国际部经理，上海张江高科技园区开发股份有限公司副总经 理、财务总监，现任上海建材（集团）总公司副总裁，本公司独立董事。 11.历任南通大学纺织服装学院院长，现任江南大学科技处处长，本公司独立董事。 12.曾任无锡纺织产业集团有限公司调整发展部部长，本公司监事，无锡产业资产经营有限公司资 产管理部副部长，现任无锡产业发展集团有限公司资产管理部部长，本公司监事会主席。 13.历任无锡市轻工资产经营有限公司人力资源部副部长、工会副主席、人力资源部部长，现无锡 产业发展集团有限公司工会工作，本公司监事。 14.历任无锡市电仪资产经营有限公司财务审计部会计，现任无锡产业发展集团有限公司财务审计 部会计、本公司监事。 15.现任本公司工会主席、人力资源部部长。 16.无锡宏源纺机股份有限公司审计监察处处长、工会副主席、纪委副书记。 17.本公司党委书记、副总经理。 18.历任本公司副总工程师，现任本公司总工程师。 19.历任一汽无锡柴油机厂厂办秘书、厂办副主任、党委办公室副主任兼战略研究室主任，江苏四 达动力机械集团有限公司总经理助理、办公室主任、党委副书记兼副总经理，现任本公司党委副书记、 副总经理。 20.现任本公司董事会秘书，兼任江苏太极实业新材料有限公司财务负责人。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 无锡产业发 顾斌 展集团有限 副总经理 是 公司 常州海坤通 章伟杰 信设备有限 董事、常务副总 是 公司 无锡产业发 财务审计部部 黄永祥 展集团有限 是 长 公司 中国烟草物 仇边疆 投资部调研员 是 资管理公司 无锡产业发 资产管理部副 苏铨 展集团有限 是 部长 公司 无锡产业发 钱锋 展集团有限 工会 是 公司 无锡产业发 财务审计部会 俞玲娜 展集团有限 是 计 公司 10 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 在其他单位任职情况 其他单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 江苏宏源纺 王峙柯 机股份有限 党委书记 是 公司 南京大学商 范从来 党委书记 是 学院 江苏舜天股 范从来 独立董事 是 份有限公司 江南模塑科 范从来 技股份有限 独立董事 是 公司 南京新港高 范从来 科技股份有 独立董事 是 限公司 上海建材 章曦 （集团）总 副总裁 是 公司 葛明桥 江南大学 科技处处长 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 本年度公司董事、监事及高级管理人员的报酬根据年度经营实绩，由董事会依据相关制度进行考 核奖惩。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事会五届四次会议通过的“董事、监事、高级管理人员的考核办法”及公司 2007 年度经营 业绩。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 顾斌 是 王峙柯 是 章伟杰 是 缪强 是 黄永祥 是 仇边疆 是 苏铨 是 钱锋 是 俞玲娜 是 张年良 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 2008 年 5 月 30 日，公司董事会临时会议审议聘任孙鸿伟先生为公司副总经理。 11 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 公司员工情况 在职员工总数 772 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产 695 销售 28 财务 12 行政 37 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士 4 本科 56 大专 64 大专以下 648 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1、关于股东和股东大会 公司能严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《关 于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法规的要求召集、召开股东大会，确保所有股东，特 别是中小股东享有平等权利，承担相应义务。公司股东大会均有律师出席，并出具法律意见书。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东与公司在"人员、资产、财务、机构、业务"方面做到了"五分开"，控股股东没有超 越股东大会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动，公司董事会、监事会及其它经营管理部门能 够独立运作。股东通过股东大会行使出资人的权力。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》的相关规定选聘、选举董事，全体董事能够以认真负责和勤勉尽责的 态度履行董事的职责和权利，并对董事会和股东大会负责，积极参与公司重大问题的研究和决策，能 够维护公司和全体股东的利益。 4、关于监事和监事会 公司严格按照《公司章程》的规定选聘、选举监事，监事会的人数和构成符合相关法律、法规和 《公司章程》的要求，全体监事能够认真履行自己的职责，依法对公司经营管理、财务状况以及公司 董事及其他高级管理人员履行职责的合法性和合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司正在逐步完善公司绩效评价和激励约束机制，以实现公司人力资源的有效配置与客观评价。 公司高级管理人员的聘任公开、透明，对其考核激励已形成机制，符合法律、法规和《公司章程》的 规定。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他相关利益者的合法权益，与其建 立畅通、有效的联系沟通渠道，采用多样化的方式，在互惠互利的基础上扩大彼此间的交流和合作， 共同推进公司持续、稳健的发展。 7、关于信息披露与透明度 公司能够按照法律、法规和《公司章程》的规定及时、准确、完整地披露有关信息，在不泄露商 业机密的前提下确保所有股东有平等的机会获知信息。公司董事会秘书及证券事务代表负责公司信息 沟通和披露，接待股民来访、咨询等，重大信息及时向董事会报告，以实际工作来树立"诚信太极"的 资本市场形象。 8、开展专项治理活动情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字【2007】 12 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 28 号）、江苏证监局《关于做好加强上市公司治理专项活动整改提高阶段工作的通知》（苏证监公司 字[2007]348 号）文的要求，无锡市太极实业股份有限公司（以下简称"公司"）积极认真地进行了法 人治理专项活动，公司成立了以董事长顾斌先生为组长的公司法人治理专项活动领导小组，认真组织 公司法人治理自查和评议，积极稳妥地开展相关工作。 （1）公司 2008 年度治理专项活动期间完成的主要工作 2008 年 7 月 8 日至 9 日，江苏证监局对公司法人治理情况进行了回访。 2008 年 7 月 25 日，公司临时董事会通过了《并于加强上市公司治理专项活动的整改报告》。 为进一步规范公司与控股股东及其他关联方的资金往来，本公司按照证监公司字[2006]92 号、苏 证监公司字[2008]325 号等文件要求，公司修改了《公司章程》，进一步建立健全防止大股东占用上 市公司资金的长效机制，提高公司的独立性，切实保护投资者合法权益。 进一步规范、完善公司制定的《信息披露事务管理制度》，明确定期报告的编制、审议、披露程 序；重大事项的报告、传递、审核、披露程序；股东、实际控制人的信息问询、管理、披露制度；信 息披露的责任追究机制。同时制订敏感信息排查、归集、保密及披露机制，杜绝内幕交易、股价操纵 行为等。 公司将按照《公司法》、《证券法》、《股票交易规则》等法律法规的要求，认真贯彻治理专项 活动精神，深入挖掘公司治理中存在的不足之处，进一步健全和完善公司的治理结构，维护公司及全 体股东的合法权益，促进公司健康、持续发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 范从来 9 8 1 章曦 9 7 2 牛耕 9 9 葛明桥 9 9 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事提出异议的重大 独立董事姓名 异议的内容 备注 事项类型 范从来 无 章曦 无 牛耕 无 葛明桥 无 公司设有四名独立董事，在工作中能够履行独立董事的义务，积极参与公司重大决策，充分发挥 自己的专长，行使独立董事的权利，客观、公正、科学地向董事会提出自己的建议和意见，对公司聘 任高级管理人员、重大关联交易、关联方占用资金及对外担保、法人治理专项活动等事项发表独立意 见。认真维护公司整体利益及全体股东的利益，特别是中小股东的利益，促进公司的规范运作。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司业务方面拥有独立、完整的营销体系，拥有独立自主的生产经营能力， 业务方面独立情况 完全独立与控股股东。 人员方面独立情况 公司在劳动、人事、工资、社保等人事管理方面与控股股东是自主独立的。 公司产权关系明晰，拥有独立的生产系统、辅助生产系统及相关配套设施； 资产方面独立情况 相关工业产权和专利技术等无形资产由公司独立拥有，不存在与控股股东 共享生产经营资产情况。 公司设立了健全的独立与控股股东的组织机构体系，拥有独立的办公场所 机构方面独立情况 和生产经营场所，不存在从属于控股股东的职能部门、与控股股东混合经 营、合署办公等情况。 公司设立独立的财务会计部门，配备专职的财务人员，建立独立的会计核 财务方面独立情况 算体系，制订了独立的财务管理内控制度，独立进行财务决策，并依法开 设了独立的银行账户，独立纳税。 13 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 本公司自 1993 年上市以来，经多年发展，已经建立了比较完善的法人治理结构和科学的内部管理 制度，并通过不断加强和完善内部控制制度建设，促进公司管理水平的稳步提高。在公司治理方面， 公司根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董 事会专项委员会议事规则》、《总经理工作规则》、《独立董事制度》等各项制度对公司治理各主体 的责任义务进行了详细的界定。 公司制订了《投资者关系管理制度》《董事会秘书工作制度》、《信息披露管理制度》、《董事、 监事的高级管理人员持股规则》等制度来规范公司投资者关系管理和信息披露工作，保证公司信息披 露的"公开"、"公平"、"公正"。 针对影响公司的重要事项，公司制度了《子公司管理控制制度》、《对外投资管理制度》、《募 集资金管理制度》、《关联交易管理制度》等制度加以规范。 针对日常经营管理活动，公司按不同情况分别制订了相关的管理制度和规定，保证公司生产经营 顺利健康运营。 公司严格遵循《公司法》、《会计法》及《会计准则》，公司制订了《财务制度》、《内审管理 制度》，保证公司财务信息的准确、及时、完整。 特别是经过公司法人治理专项活动，公司对内部控制制度进行了系统地完善和补充，进一步加强 了对公司内部控制制度定期检查和改进的内部机制， 确保公司内部控制制度的有效运作，保证公司目 标的顺利实现。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计监察部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会根据年度财务预算制订年度高级管理人员薪酬及考核机制，根据实际经营情况由董事 会薪酬委员会进行考核并提出相应建议提交公司董事会审议，使其收益与公司业绩及成长性挂钩，促 进了公司高级管理人员的积极性和创造性。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股 2008 年 5 月 30 日 上海证券报 2008 年 5 月 31 日 东大会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 （一）2008 年经营情况回顾： 1， 概述报告期内公司总体经营情况： 2008 年，公司主营业务结构发生了重大的变化，公司 2007 年 12 月出售了江苏宏源股份有限公司 55%股权后，不再纳入公司合并报表范围。2008 年 1 月，公司投资 4890 万元设立了江苏太极实业新材 料有限公司，控股 60%。 2008 年，宏观环境急剧变化，市场形式大起大落，都给公司的生产经营带来极大的冲击，公司紧 紧围绕董事会制订的年度目标，按照公司三年规划确定的战略方向，外拓市场，内抓管理，依托技术 和产品创新，负重奋进。 14 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年度，公司总体经营情况平稳，实现净利润 1875.48 万元，完成公司年度经营计划。具体财 务指标如下：单位：万元 财务指标 2007 年 2008 年 差异 主营业务收入 116665.25 65510.68 -51154.57 营业利润 4595.71 1823.42 -2772.29 净利润 2029.89 1875.48 -154.41 注：由于合并报表范围的变更,与 2007 年的相关数据比较变化较大。 财务指标 2008 年实际 2008 年预算 主营业务收入 65510.68 75000 净利润 1875.48 1800 2008 年度，受经济危机的影响，公司主营业务帘帆布产品实现营业收入 65510.68 万元，与 2007 年比较，公司帘帆布产品营业收入增长 19%，应该说，公司主营业务结构的调整初见成效。 2、技术创新、节能减排等情况概述 报告期内，公司进一步加大研发投入，公司获得 2007 年度江苏省质量管理先进企业，新一代高模 量低收缩聚酯工业丝及其浸胶帘子布、耐高温输送带用 EP 浸效帆布获得 2007 年江苏省"高新技术产品 认定证书"，同时新一代高模量低收缩聚酯工业丝及其浸胶帘子布获得无锡市科学技术进步一等奖。目 前公司涤纶帘子布和帆布拥有从工业丝、捻线、织布、浸胶的完整生产链，拥有自主开发的高模量低 收缩工业丝及其浸胶帘子布技术保证了公司主营业务产品稳步增长和市场地位的不断提高。 公司始终将环保和节能减排工作作为一项非常重要和必须长期坚持的工作来做。报告期内，公司 通过了 14000 环境体系的认证。在项目实施的前提下全年用电总量基本保持不变，用水总量节约 8000 吨，用煤总量节约 100 余吨，公用工程用电总量节约 130 万度。在公司新建浸胶扩建项目中投资 600 万元实施了"煤改天然气"改进，项目实施后，天然气年消耗量为 240 万立方米，而 SO2 年排放量为 0， 烟尘年排放量为 0。 3、分析公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:万元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润率比 分产品 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 增加 4.74 个百 工业丝 20,725.09 18,904.78 8.78 3.87 -1.27 分点 减少 3.05 个百 帘子布 22,624.36 18,422.83 18.57 52.60 58.55 分点 增加 4.11 个百 帆布 18,210.88 17,186.20 5.63 10.72 15.77 分点 减少 2.17 个百 其他 3,950.35 3,503.47 11.31 8.91 6.31 分点 上表仅列示目前主营业务帘帆布产品。 (2) 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 内销 45,938.52 18.33 外销 19,572.16 22.09 15 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 上表仅列示目前主营业务帘帆布产品。 2008 年度，本公司前五名客户销售收入总额为 16338.99 万元，占全部销售收入的 24.94 %。目前 对于公司主营产品的发展方向而言，工业丝尤其是 HMLS 工业丝在新的东丽项目投产后达到市场领先水 平，帘子布更快更好地进行母子公司融合，进入外资、合资轮胎生产厂商,帆布继续保持高品质优势, 进一步巩固和提高市场占用率。 3、报告期末公司资产构成情况：单位：万元 项目 2007 年 2008 年 货币资金 9178.59 12657 应收账款 9474.71 10685.90 存货 9516.82 11813.19 固定资产 32540.45 41068.88 在建工程 2356.02 8902.19 短期借款 21648 26472.13 资产负债率 33% 38% 从上表可以看出，随着浸胶扩建工程，工业丝扩建工程的投入, 在建工程有较大增长,短期借款有 所上升。总体财务结构相对比较稳定，资产负债率 38%，比上年略有上升。 期间费用如下表： 项目 2007 年 2008 年 营业费用 2165.85 1521.44 管理费用 8521.55 2104.73 财务费用 2161.62 1712.81 所得税 1839.03 5.76 上表中 2007 年费用包含了宏源纺机数据，所以差异相对较大。 4、公司现金流量情况： 2008 年度，公司货币资金较上年度降低了 280 万元。单位：万元 项目 2007 年 2008 年 经营活动产生的现金流量净额 -8542 6452 投资活动产生的现金流量净额 -5063 -8663 筹资活动产生的现金流量净额 3377 1932 现金及现金等价物净增加额 -10228 -280 总体而言，公司现金流量状况得到了较大改善，特别是经营活动产生的现金流量，当然本报告期 二项资金仍有一定上升,应进一步加强对应收账款和存货的管理.当然对于后续的项目投资而言，公司 的筹资能力也应进一步加强，从而保证公司持续发展的资金需求。 （二）对公司未来发展的展望 16 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 受经济危机的影响，公司四季度生产、销售均受到一定程度的影响。预计 2009 年，宏观环境和市 场的改善尚待观察，不容乐观。当然，市场低迷同样是发展的良机。 从长期看，我国汽车工业和公路建设仍处于持续加快的过程中，轮胎市场需求预计仍会呈上升态 度，特别是子午线轮胎市场需求会快速上扬，需求量越来越大，市场看好，呈加速增长趋势。中国是 世界上最大的煤碳生产国。煤产量的增长使运输带的使用影响较大，因为煤产量的 95%在地下矿井中 生产，地下矿井通常使用运输带。随着国有煤矿采煤现代化计划的实施，运输带的应用将会增长。在 2001 年起国家对小煤矿采取关停限产政策后，煤炭行业逐步走好。 随着公司一系列项目的投入及后续产品结构的调整，公司在工业丝、涤纶帘子布和帆布的市场地 位将会进一步巩固和提升。 2 新年度经营计划 针对上述情况，本着客观、科学、谨慎的原则，结合 2008 年四季度及 2009 年的市场预计情况， 公司制订了 2009 年度的经营计划，力争实现营业收入 60200 万元，营业成本费用控制在 58700 万元以 内； 3 对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策措施 （1）、宏观环境剧变带来的不确定性。 (2)、产品所处行业市场竞争激化带来的挑战。 (3)、内部管理尤其是人才能否匹配公司发展的压力。 (4)、发展面临的资金压力。 针对上述情况，公司拟采取一系列具体措施，主要表现为： （1）进一步加快产品结构调整和地或调整，进一步加强产品开发创新，保证公司的产品盈利能力。 （2）进一步加强外销市场和高端客户的开拓，进一步加强母子公司在涤纶帘子布业务的协同作战的能 力。 （3）坚持科技兴企战略，加快自主创新步伐，强势推进质量管理，进一步提升公司产品技术和品牌形 象。 （4）进一步强化内部管理，建立一套直接面对市场，直接服务市场的内部运行体制，改革用人机制， 完善考核体系，优化薪酬分配，以建设一支高效精干的发展团队为核心。进一步深化工作质量与效率 建设，加强培育企业的可持续发展能力，探索新的产业发展方向，开拓新兴市场。 （5）积极研究和拓宽公司融资渠道，保证公司发展的资金需求。 在劣境中苦练内功，夯实基础，着力培育太极核心竞争力。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：否 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 1、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 2、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 17,968.11 报告期内公司投资额比上年增减数 17,968.11 17 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 本报告期公司投资主要为：浸胶扩建投资 4936.77 万元，工业丝扩建项目投资 5574.66 万元，零 星工程投资 2476.68 万元，设立江苏太极实业新材料有限公司投资 4980 万元。 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 江苏太极实业新材料有 涤纶帘子布的生产、 60 限公司 销售 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 1、同意公司以不超过 3000 2008 年 1 月 7 2008 年 1 月 8 临时董事会 万人民币的自有资金参与 上海证券报 日 日 一级市场申购新股。 1、审议《董事会战略与投 资委员会实施细则》2、审 议《董事会提名委员会实施 细则》3、审议《董事会审 计委员会实施细则》4、审 议《董事会薪酬与考核委员 会实施细则》5、审议建立 董事会各专项委员会。（1） 战略委员会：顾斌、章伟杰、 姚峻、缪强、葛明桥召集人： 顾斌投资小组组长：姚峻副 2008 年 1 月 21 组长：褚兵、许其军（2） 2008 年 1 月 22 五届三次 上海证券报 日 提名委员会：牛耕、范从来、 日 顾斌召集人：牛耕（3）审 计委员会：章曦、范从来、 黄永祥召集人：章曦（4） 薪酬与考核委员会：范从 来、牛耕、顾斌召集人：范 从来 6、审议公司与江苏群 发化工有限公司合资成立" 江苏太极实业新材料有限 公司"，我公司出资 4890 万 元人民币，占注册资本的 60%，全部以现金出资。 1、审议为控股子公司江苏 2008 年 3 月 17 太极实业新材料有限公司 2008 年 3 月 18 临时董事会 上海证券报 日 提供 3000 万额度银行借款 日 担保事项。 18 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 1、董事会年度工作报告 2、 总经理年度工作报告 3、 2007 年度报告及其摘要 4、 独立董事年度述职报 告 5、2007 年度财务决算 6、2008 年度经营目标 7、 2007 年度利润预分配预案 8、关于公司高管人员 2007 年度考评及考核办法的修 改议案 9、2007 年度支付 给会计师事务所报酬情况 及 2008 年度续聘事项 10、 2008 年第一季度季报 11、 审议将公司持有“交通银 行”股权列为“可供出售金 融资产进行核算并授权董 事长根据情况进行处置。 2008 年 4 月 25 2008 年 4 月 29 五届四次 12、审议执行新《会计准则》 上海证券报 日 日 追溯调整事项。13、审议公 司为江苏宏源纺机股份有 限公司提供 6000 万银行借 款担保。14、审议公司控股 子公司江苏太极新材为江 苏群发化工有限公司提供 3000 万银行信用证担保事 项，江苏群发化工有限公司 以其持有的江苏太极实业 新材料有限公司 40%股权提 供质押。15、审议 2008 年 日常关联交易事项 16、议 《独立董事年报工作制度》 17、审议《审计委员会年报 工作程序》18、决定于 2008 年 5 月 30 日召开股东大会 2007 年年会。 1、经总经理姚峻先生提名， 2008 年 5 月 30 2008 年 5 月 31 临时会议 聘任孙鸿伟先生为公司副 上海证券报 日 日 总经理。 1、通过公司“关于加强上 2008 年 7 月 25 2008 年 7 月 29 临时会议 市公司治理专项活动的整 上海证券报 日 日 改报告” 1、通过公司“与大股东及 2008 年 8 月 11 2008 年 8 月 12 临时会议 其他关联方资金往来的自 上海证券报 日 日 查报告 同意公司借款 2000 万元给 2008 年 9 月 9 2008 年 9 月 10 临时会议 江苏金茂化工医药集团有 上海证券报 日 日 限公司，以 1、通过《公司章程》的修 2008 年 11 月 改议案 2、通过《信息披露 2008 年 11 月 29 临时 上海证券报 28 日 管理制度》2、同意公司设 日 立内部审计部。 19 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会严格执行了 2007 年度股东大会通过的分配方案。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会于 2008 年 1 月 18 日公司五届三次董事会审议成立，由 2 名独立董事及 1 名董事组成，其中主任委员由专业会计人士担任。 根据中国证监会、上交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则、公司独立董事年报工作制 度、董事会审计委员会年报工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作 职责： 1)认真审阅了公司 2008 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的江苏公证会计 师事务所有限责任公司注册会计师协商确定了公司 2008 年度财务报告审计工作的时间安排: 公司审计委员会审阅了公司财务部 2009 年 2 月 5 日提交的《2008 年度审计工作计划》后，于 2009 年 2 月 12 日就上述审计工作计划与江苏公证天业会计师事务所有限责任公司项目负责人作了充分沟 通，并达成一致意见，认为该计划制订详细、责任到人，可有力保障 2008 年度审计工作的顺利开展。 2)在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见： 公司审计委员会审阅了公司财务部 2009 年 2 月 15 日提交的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资 产负债表，2008 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及部分财务报表附注资料。 通过询问公司有关财务人员及管理人员、查阅股东会、监事会、董事会及相关委员会会议纪要、 公司相关账册及凭证、以及对重大财务数据实施分析程序，公司审计委员会认为： (1)公司编制的财务会计报表的数据真实反映了公司截止 2008 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2008 年度的生产经营结果。 (2)一致同意以此财务报表为基础进行对 2008 年度的财务审计工作，并提请公司财务部严格按照 《新企业会计准则》编制相关报表，以保证财务报表的真实性、完整性和公允性。 3)公司年审注册会计师进场后，2009 年 2 月 25 日董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审 计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流。 4)公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2008 年度财务 会计报表，并形成书面审议意见： 公司审计委员会审阅了公司财务部 2009 年 3 月 6 日提交的、经年审注册会计师出具初步审计意 见后、公司出具的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、股东权益 变动表和现金流量表以及财务报表附注。公司审计委员会认为： (1)公司 2008 年度财务会计报表的有关数据如实反映了公司截止 2008 年 12 月 31 日的资产负债情 况和 2008 年度的生产经营成果。 (2)一致同意以此财务报表为基础制作公司 2008 年度报告及年度报告摘要，并在经本委员会审阅 后提交董事会会议审议。同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司如 期披露 2008 年度报告。 5)在江苏公证会计师事务所有限责任公司出具 2008 年度审计报告后，董事会审计委员会召开会 议，并对江苏公证会计师事务所有限责任公司本年度公司的审计工作进行了总 结： （1）董事会审计委员会对 2008 度审计工作的总结报告 公司审计委员会审阅了公司财务部 2009 年 2 月 5 日提交的《2008 年度审计工作计划》后，于 2009 年 2 月 12 日就上述审计工作计划与江苏公证天业会计师事务所有限责任公司项目负责人作了充分沟 通，并达成一致意见，认为该计划制订详细、责任到人，可有力保障 2008 年度审计工作的顺利完成。 江苏公证天业会计师事务所有限责任公司审计人员共 15 人（含项目负责人）按照上述审计工作计划 约定，分别于 2009 年 2 月 19 日进场。其中，15 位审计人员于 2009 年 3 月 4 日完成纳入合并报表范 围的各公司的现场审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发 现的有待完善的会计工作等情况与企业及审计委员会各委员作了持续、充分的沟通，使得各方对公司 经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解，亦使得年审 注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断。 在年审注册会计师现场审计期间，审计委员会 各委员高度关注审计过程中发现的问题，以电话及见面会形式，就以下几点作了重点沟通：1、所有交 易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整；2、财务报表是否按照新企业会计准则、证券监 管部门的要求及公司财务制度规定编制； 3、公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反 20 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 映了资产质量；4、财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的遵守 情况；5、公司内部会计控制制度是否建立健全；6、公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需 的充分、适当的证据。年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并于 2009 年 3 月 10 日出具了标准无保留意见结论的审计报告。 公司审计委员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审 计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际 情况。 （2）无锡市太极实业股份有限公司董事会审计委员第二次会议召开情况 2009 年 3 月 11 日上午 8 时 30 分在公司会议室厅召开董事会审计委员第二次会议。 会议应到 3 人， 实到 3 人。审计委员会全体委员以签名表决方式一致同意通过了以下议案： 议案一、审议通过了《2008 年度财务决算》； 议案二、审议通过了《2008 年度报告全文及摘要》； 议案三、审议通过了《董事会审计委员会对 2008 度审计工作的总结报告》； 议案四、审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》。 无锡市太极实业股份有限公司 审计委员会 2009 年 3 月 11 日 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬委员会于 2008 年 1 月 18 日公司五届三次董事会审议成立，由 3 名董事组成，其 中 2 名独立董事，其中主任委员由独立董事担任。 根据中国证监会、上交所有关规定及公司董事会薪酬委员会实施细则、公司制订的考核办法，薪 酬委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 一、履职情况 1、认真审阅公司 2008 年年度报告及会计师事务所出具的审计报告，确认公司 2008 年经营业绩完 成情况。 2、根据公司五届四次董事会制订的考核管理办法进行考核。 3、根据实际情况，对原有考核体系进行了较大的修改，制订了更科学、全面的考核体系。 二、五届二次薪酬委员会会议情况 公司五届董事会薪酬委员会第二次会议审议通过了“关于公司高级管理人员 2008 年度考评”的议 案并提交公司董事会审议。 无锡市太极实业股份有限公司 薪酬委员会 2009 年 3 月 11 日 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 公司 2008 年度实现净利润 18754839.46 元，提取法定盈余公积金 1717549.82 元， 2008 年度可 供股东分配的利润为 17037289.64 元 ， 2008 年度累计可供股东分配的利润为 50254179.87 元，公司 2008 年度拟以 5126561.60 元进行现金分配，占当年度实现可供分配净利润的 30.09%， 每 10 股派 0.139 元(含税)。不进行公积金转增股本。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 0 18103736.33 0 2006 4,141,126.20 16,301,024.77 25.40 2007 5,015,916.38 20,298,927.44 24.71 21 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 1、2007 年年度报告及其摘要 2、监事会工作报 五届三次会议 告 3、2008 年第一季度季报 临时会议 1、2008 年半年度报告及摘要 临时会议 1、2008 年第三季度报告 监事会同时列席了公司全部现场董事会和股东大会。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司严格按照《公司法》、《上市公司治理规则》、《上海证券交易所股票上市规则》 等法律法规和《公司章程》进行规范运作，制订了较为完善的管理和内控制度，监事会确认公司的决 策程序合法，公司董事、高管人员履行职责无违反法律法规和《公司章程》，也未有损害公司和股东 利益的情形。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为江苏公证天业会计师事务所有限公司对本公司 2007 年度财务报表审计后出具的审计 报告，符合公司的实际情况，公司财务报表真实、准确地反映了公司的经营状况和财务成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次（1998 年）募集资金到帐后，22910 万元与预先承诺的投入项目一致，另 9990 万元 用于补充公司流动资金。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产事项协议的签订和决策程序符合相关法律法规的规定。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司的关联交易公平合理，没有损害上市公司的利益。 (七) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司是否披露过盈利预测或经营计划：是 公司本年度利润实现与预测存在差异不大。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 占期末 初始投资 报告期 序 持有数量 期末账面值 证券投 证券品种 证券代码 证券简称 金额 损益 号 （股） （元） 资比例 （元） （元） （％） 1. A股 601328 交通银行 3,750,000 2,806,200 13,301,388 100 701,550 合计 3,750,000 / 13,301,388 100% 701,550 22 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 占该公 会计 证券代 证券 初始投资 司股权 报告期 报告期所有者权 股份 期末账面值 核算 码 简称 金额 比例 损益 益变动 来源 科目 （％） 可供 交通 出售 601328 3,750,000 13,301,388 701,550 -30,531,456.00 银行 金融 资产 合计 3,750,000 / 13,301,388 701,550 -30,531,456.00 / / (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 无锡市产业 发展集团有 母公司 4,612.2 2.2 限公司 无锡市金德 投资发展有 其他关联人 1,587.8 0 限公司 合计 6,200 2.2 关联债权债务形成原因 收到公司 2007 年底出售宏源纺机 55%股权余额。 2、其他重大关联交易 （1）无锡市产业发展集团有限公司为本公司提供银行借款担保，截至 2008 年 12 月 31 日止，该 公司为本公司提供担保的银行借款余额为 22,448 万元人民币。 （2）宏源纺机为本公司提供银行借款担保，截至 2008 年 12 月 31 日止，宏源纺机为本公司提供 担保的银行借款余额为 2,650 万元人民币。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 江苏太极实业新材料有限公司目前经营场所为向江苏群发化工有限公司租赁使用，租赁费用 100 万元/年。 23 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 发生 担保 方与 是否 是否 日期 担保 担保 是否 担保 担保 担保 上市 被担 担保 担保 存在 为关 关联 (协 起始 到期 已经 是否 逾期 方 公司 保方 金额 类型 反担 联方 关系 议签 日 日 履行 逾期 金额 的关 保 担保 署 完毕 系 日) 无锡 无锡 2004 市太 国联 1996 1996 年 极实 连带 公司 纺织 年5 年5 12 业股 26 责任 否 是 26 否 否 本部 集团 月1 月1 月 份有 担保 有限 日 日 31 限公 公司 日 司 无锡 无锡 1998 1998 2004 市太 国联 年 年 年 极实 连带 公司 纺织 12 12 12 业股 465 责任 否 是 465 否 否 本部 集团 月 月 月 份有 担保 有限 31 31 31 限公 公司 日 日 日 司 无锡 无锡 2003 2003 2004 市太 国联 年 年 年 极实 连带 公司 纺织 12 12 12 业股 340 责任 否 是 340 否 否 本部 集团 月 月 月 份有 担保 有限 24 24 20 限公 公司 日 日 日 司 无锡 无锡 市太 2006 2006 2009 市和 极实 年2 年2 年1 连带 公司 新织 业股 15 月 月 月 责任 否 否 否 否 本部 造有 份有 10 10 10 担保 限公 限公 日 日 日 司 司 无锡 江苏 市太 2008 2008 2009 母公 宏源 极实 年6 年6 年6 连带 司的 公司 纺机 业股 2,000 月 月 月 责任 否 否 是 是 控股 本部 股份 份有 12 12 12 担保 子公 有限 限公 日 日 日 司 公司 司 无锡 江苏 市太 2008 2008 2009 母公 宏源 极实 年8 年8 年8 连带 司的 公司 纺机 业股 4,000 月 月 月 责任 否 否 是 是 控股 本部 股份 份有 29 29 29 担保 子公 有限 限公 日 日 日 司 公司 司 24 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 江苏 太极 江苏 2008 2008 2009 实业 控股 群发 连带 年4 年4 年4 新材 子公 化工 2,080 责任 否 否 是 否 月3 月3 月2 料有 司 有限 担保 日 日 日 限公 公司 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 8,080 保） 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担 8,926 保） 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 500 报告期末对子公司担保余额合计 500 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 9,426 担保总额占公司净资产的比例(%) 16 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 6,000 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 820 象提供的债务担保金额 上述三项担保金额合计 6,820 为无锡国联纺织集团有限公司的担保，权利人已由中国银行变更为中国信达资产管理公司。 江苏太极实业新材料有限公司为江苏群发化工有限公司提供的担保为银行信用证担保，该担保由 江苏群发化工有限公司的母公司江苏金茂化工医药集团有限公司提供反担保。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 第一大股东承诺：1、所持有的原太 极实业非流通股股份自改革方案实 施之日起，在三十六个月内不上市交 易。2、在公司股权分置改革方案实 股改承诺 履行 施之后，将在股东大会上提议并投赞 成票：太极实业今后三年每年的现金 分红比例不低于公司当年实现的可 供投资者分配的利润的 30％。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所有限公司 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 无 25 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 刊 载 的 报 刊 刊载 事项 刊载的互联网网站及检索路径 名 日期 称 及 版 面 董事 上 公临 海 2008 时会 证 年1 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-01-08/600667_20080108_1.pdf 议决 券 月8 议公 报 日 告 D19 上 2008 股东 海 年1 股份 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-01-15/600667_20080115_1.pdf 减持 券 15 公告 报 日 D16 董事 上 2008 会五 海 年1 届三 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-01-22/600667_20080122_1.pdf 次决 券 22 议公 报 日 告 D63 上 2008 海 对外 年1 证 投资 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-01-22/600667_20080122_2.pdf 券 公告 22 报 日 D63 董事 2008 会专 年1 门委 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-01-22/600667_20080122_3.pdf 员会 22 实施 日 细则 上 2008 股东 海 年1 股份 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-01-26/600667_20080126_1.pdf 减持 券 26 公告 报 日 D15 26 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 董事 上 2008 会临 海 年3 时会 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-03-18/600667_20080318_1.pdf 议决 券 18 议公 报 日 告 D60 为控 上 2008 股子 海 年3 公司 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-03-18/600667_20080318_2.pdf 提供 券 18 担保 报 日 公告 D60 董事 会五 届四 次决 上 2008 议公 海 年4 告及 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-29/600667_20080429_1.pdf 2007 券 29 年年 报 日 度股 D45 东大 会通 知 监事 上 2008 会五 海 年4 届三 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-29/600667_20080429_2.pdf 次决 券 29 议公 报 日 告 D45 上 2008 海 2007 年4 证 年年 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-29/600667_2007_n.pdf 券 报 29 报 日 D45 上 2008 2007 海 年4 年年 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-29/600667_2007_nzy.pdf 报摘 券 29 要 报 日 D45 上 2008 海 一季 年4 证 度报 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-29/600667_2008_1.pdf 券 告 29 报 日 D45 为宏 上 2008 源提 海 年4 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-29/600667_20080429_3.pdf 供担 证 月 27 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 保公 券 29 告 报 日 D45 独立 2008 董事 年4 年报 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-29/600667_20080429_7.pdf 工作 29 制度 日 审计 2008 委员 年4 会年 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-29/600667_20080429_8.pdf 报工 29 作制 日 度 关联 2008 资金 年4 往来 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-29/600667_20080429_6.pdf 专项 29 说明 日 为江 上 2008 苏群 海 年4 发提 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-29/600667_20080429_4.pdf 供担 券 29 保公 报 日 告 D45 上 2008 日常 海 年4 关联 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-29/600667_20080429_5.pdf 交易 券 29 公告 报 日 D45 2007 2008 年年 年5 度股 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-05-24/600667_20080524_1.pdf 东大 24 会资 日 料 关于 上 大股 2008 海 东更 年5 证 名的 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-05-27/600667_20080527_1.pdf 券 提示 27 报 性公 日 D4 告 2007 上 年年 2008 海 度股 年5 证 东大 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-05-31/600667_20080531_1.pdf 券 会决 31 报 议公 日 D14 告 28 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年年 2008 度股 年5 东大 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-05-31/600667_20080531_3.pdf 会法 31 律意 日 见书 董事 上 2008 会临 海 年5 时会 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-05-31/600667_20080531_2.pdf 议决 券 31 议公 报 日 告 D14 上 2008 利润 海 年7 分配 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-07-18/600667_20080718_1.pdf 实施 券 18 公告 报 日 C35 董事 上 2008 会临 海 年7 时会 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-07-29/600667_20080729_1.pdf 议决 券 29 议公 报 日 告 C51 上市 公司 2008 治理 年7 专项 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-07-29/600667_20080729_2.pdf 活动 29 整改 日 公告 出口 上 退税 海 2008 调整 证 年8 对公 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-08-05/600667_20080805_1.pdf 券 月5 司影 报 日 响的 C10 公告 上 2008 临时 海 年8 董事 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-08-12/600667_20080812_1.pdf 会决 券 12 议 报 日 C29 上 2008 海 2009 年8 证 年半 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-08-23/600667_2008_z.pdf 券 年报 23 报 日 D46 29 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 上 2008 2009 海 年8 年半 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-08-23/600667_2008_z.pdf 年报 券 23 摘要 报 日 D46 上 2008 半年 海 年8 报更 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-08-27/600667_20080827_1.pdf 正公 券 27 告 报 日 C47 董事 上 2008 会临 海 年9 时会 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-09-10/600667_20080910_1.pdf 议决 券 10 议公 报 日 告 C15 上 2008 董事 海 年9 会提 证 月 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-09-10/600667_20080910_2.pdf 示性 券 10 公告 报 日 C15 上 2008 2009 海 年 年第 证 10 三季 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-10-25/600667_2008_3.pdf 券 月 度报 报 25 告 D15 日 董事 上 2008 会临 海 年 时会 证 11 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-11-29/600667_20081129_1.pdf 议决 券 月 议公 报 29 告 D32 日 上 2008 会计 海 年 师事 证 12 务所 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-12-23/600667_20081223_1.pdf 券 月 更名 报 23 公告 C15 日 有限 上 2008 售条 海 年 件的 证 12 流通 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-12-30/600667_20081230_1.pdf 券 月 股上 报 30 市公 C22 日 告 30 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经江苏公证天业会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保 留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 苏公 W[2009]A 号 无锡市太极实业股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的无锡太极实业股份有限公司(以下简称太极实业)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日合并资产负债表及母公司资产负债表，2008 年度合并利润表及母公司利润表、合并股东权益变动 表及母公司股东权益变动表、合并现金流量表及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是太极实业管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维 护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择 和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 我们认为, 太极实业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了太 极实业 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师：金章罗 赵焕琪 中国无锡 2009 年 3 月 12 日 31 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:无锡市太极实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 126,569,984.06 91,785,864.49 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 840,594.06 应收票据 40,857,519.83 36,814,024.00 应收账款 106,859,016.14 94,747,127.97 预付款项 16,214,870.15 42,150,808.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,752,450.75 62,651,450.99 买入返售金融资产 存货 118,131,915.76 95,168,227.85 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 125,350.00 流动资产合计 413,351,700.75 423,317,503.90 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 13,301,388.00 43,832,844.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 28,759,170.69 28,759,170.70 投资性房地产 固定资产 410,688,797.34 325,404,510.10 在建工程 89,021,920.71 23,560,176.21 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 43,111,828.84 44,364,472.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 32 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税资产 2,176,014.48 其他非流动资产 非流动资产合计 587,059,120.06 465,921,173.73 资产总计 1,000,410,820.81 889,238,677.63 流动负债： 短期借款 264,723,095.18 216,480,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 31,388,800.00 5,000,000.00 应付账款 32,962,087.70 23,679,486.78 预收款项 4,985,539.30 1,813,134.15 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,343,811.78 2,456,815.18 应交税费 -319,068.04 392,888.35 应付利息 2,276,521.03 应付股利 其他应付款 28,455,623.95 21,740,073.95 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 3,449,241.79 878,648.00 流动负债合计 368,989,131.66 274,717,567.44 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 2,575,347.00 10,208,211.00 其他非流动负债 4,079,879.00 4,280,000.00 非流动负债合计 6,655,226.00 14,488,211.00 负债合计 375,644,357.66 289,205,778.44 股东权益： 股本 368,817,381.00 368,817,381.00 资本公积 164,485,978.41 187,384,570.41 减：库存股 33 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 盈余公积 7,315,699.29 5,598,149.47 一般风险准备 未分配利润 50,254,179.87 38,232,798.31 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 590,873,238.57 600,032,899.19 权益合计 少数股东权益 33,893,224.58 股东权益合计 624,766,463.15 600,032,899.19 负债和股东权益合 1,000,410,820.81 889,238,677.63 计 公司法定代表人：顾斌 主管会计工作负责人：姚峻 会计机构负责人：杨少波 34 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:无锡市太极实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 123,016,441.57 91,785,864.49 交易性金融资产 840,594.06 应收票据 38,854,524.83 36,814,024.00 应收账款 96,957,845.59 94,747,127.97 预付款项 15,902,262.64 42,150,808.60 应收利息 应收股利 其他应收款 1,082,850.55 62,651,450.99 存货 95,899,638.02 95,168,227.85 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 372,554,157.26 423,317,503.90 非流动资产： 可供出售金融资产 13,301,388.00 43,832,844.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 77,659,170.70 28,759,170.70 投资性房地产 固定资产 355,781,638.61 325,404,510.10 在建工程 89,021,920.71 23,560,176.21 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 43,111,828.84 44,364,472.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,584,571.00 其他非流动资产 非流动资产合计 580,460,517.86 465,921,173.73 资产总计 953,014,675.12 889,238,677.63 流动负债： 短期借款 259,723,095.18 216,480,000.00 交易性金融负债 应付票据 31,388,800.00 5,000,000.00 35 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 应付账款 30,377,986.92 23,679,486.78 预收款项 4,985,539.30 1,813,134.15 应付职工薪酬 2,670,155.52 2,456,815.18 应交税费 -771,268.19 392,888.35 应付利息 2,276,521.03 应付股利 其他应付款 27,336,893.95 21,740,073.95 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 1,354,349.15 878,648.00 流动负债合计 357,065,551.83 274,717,567.44 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 2,575,347.00 10,208,211.00 其他非流动负债 4,079,879.00 4,280,000.00 非流动负债合计 6,655,226.00 14,488,211.00 负债合计 363,720,777.83 289,205,778.44 股东权益： 股本 368,817,381.00 368,817,381.00 资本公积 164,485,978.41 187,384,570.41 减：库存股 盈余公积 7,315,699.29 5,598,149.47 未分配利润 48,674,838.59 38,232,798.31 外币报表折算差额 股东权益合计 589,293,897.29 600,032,899.19 负债和股东权益合 953,014,675.12 889,238,677.63 计 公司法定代表人：顾斌 主管会计工作负责人：姚峻 会计机构负责人：杨少波 36 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 655,106,799.39 1,166,652,538.46 其中：营业收入 655,106,799.39 1,166,652,538.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 638,667,001.28 1,136,091,497.80 其中：营业成本 580,172,823.74 980,087,622.64 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,372,958.14 4,849,807.17 销售费用 15,214,401.41 21,658,487.34 管理费用 21,047,326.25 85,215,494.56 财务费用 17,128,104.00 21,616,179.97 资产减值损失 2,731,387.74 22,663,906.12 加：公允价值变动收益（损失以“－” -159,405.94 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 1,953,765.00 15,396,095.62 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,234,157.17 45,957,136.28 加：营业外收入 2,308,270.94 1,210,081.10 减：营业外支出 436,806.91 2,904,024.60 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 20,105,621.20 44,263,192.78 列） 减：所得税费用 57,557.16 18,390,257.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,048,064.04 25,872,935.32 归属于母公司所有者的净利润 18,754,839.46 20,298,927.44 少数股东损益 1,293,224.58 5,574,007.88 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.051 0.055 （二）稀释每股收益 0.051 0.055 公司法定代表人：顾斌 主管会计工作负责人：姚峻 会计机构负责人：杨少波 37 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 594,244,195.60 548,540,796.37 减：营业成本 532,809,491.70 489,078,470.86 营业税金及附加 2,210,775.27 2,264,921.65 销售费用 10,720,021.41 11,128,109.81 管理费用 18,501,779.76 16,690,380.22 财务费用 17,218,671.54 17,046,072.11 资产减值损失 1,125,118.23 19,843,493.87 加：公允价值变动收益（损失以 -159,405.94 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 1,953,765.00 43,744,828.73 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,452,696.75 36,234,176.58 加：营业外收入 2,308,270.94 83,070.80 减：营业外支出 170,040.51 457,049.28 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 15,590,927.18 35,860,198.10 填列） 减：所得税费用 -1,584,571.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,175,498.18 35,860,198.10 公司法定代表人：顾斌 主管会计工作负责人：姚峻 会计机构负责人：杨少波 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 714,141,453.43 1,277,226,993.02 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 38 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 3,428,111.83 2,011,288.29 收到其他与经营活动 2,070,671.58 7,844,319.64 有关的现金 经营活动现金流入 719,640,236.84 1,287,082,600.95 小计 购买商品、接受劳务 587,624,729.33 1,118,664,459.61 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 27,743,397.59 133,744,712.32 工支付的现金 支付的各项税费 15,940,027.79 47,414,490.31 支付其他与经营活动 23,813,303.86 72,679,138.07 有关的现金 经营活动现金流出 655,121,458.57 1,372,502,800.31 小计 经营活动产生的 64,518,778.27 -85,420,199.36 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 62,000,000.00 530,000.00 取得投资收益收到的 1,953,765.00 389,122.11 现金 处置固定资产、无形 6,500,000.00 5,156,202.39 39 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 12,049,329.59 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 70,453,765.00 18,124,654.09 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 157,091,896.94 68,253,359.12 的现金 投资支付的现金 500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 157,091,896.94 68,753,359.12 小计 投资活动产生的 -86,638,131.94 -50,628,705.03 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 31,600,000.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 450,190,838.41 449,690,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 21,495,000.00 有关的现金 筹资活动现金流入 481,790,838.41 471,185,000.00 小计 偿还债务支付的现金 401,947,743.23 403,890,000.00 分配股利、利润或偿 22,939,621.94 29,749,044.12 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 3,399,540.00 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 37,582,747.20 3,777,925.95 有关的现金 筹资活动现金流出 462,470,112.37 437,416,970.07 小计 筹资活动产生的 19,320,726.04 33,768,029.93 40 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -2,798,627.63 -102,280,874.46 增加额 加：期初现金及现金 76,480,049.98 178,760,924.44 等价物余额 六、期末现金及现金等价 73,681,422.35 76,480,049.98 物余额 公司法定代表人：顾斌 主管会计工作负责人：姚峻 会计机构负责人：杨少波 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 659,502,187.64 613,405,234.62 收到的现金 收到的税费返还 3,428,111.83 2,011,288.29 收到其他与经营活动 1,725,437.56 1,008,975.15 有关的现金 经营活动现金流入 664,655,737.03 616,425,498.06 小计 购买商品、接受劳务 519,792,717.32 512,041,332.16 支付的现金 支付给职工以及为职 24,707,731.65 19,285,933.43 工支付的现金 支付的各项税费 11,499,285.48 8,119,714.57 支付其他与经营活动 19,808,032.59 17,570,589.50 有关的现金 经营活动现金流出 575,807,767.04 557,017,569.66 小计 经营活动产生的 88,847,969.99 59,407,928.40 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 62,000,000.00 500,000.00 取得投资收益收到的 1,953,765.00 8,146,641.43 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 6,500,000.00 170,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营 50,000,000.00 41 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 70,453,765.00 58,816,641.43 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 98,712,724.09 60,270,594.11 的现金 投资支付的现金 49,900,000.00 500,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 148,612,724.09 60,770,594.11 小计 投资活动产生的 -78,158,959.09 -1,953,952.68 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 440,190,838.41 279,980,000.00 收到其他与筹资活动 821,000.00 有关的现金 筹资活动现金流入 440,190,838.41 280,801,000.00 小计 偿还债务支付的现金 396,947,743.23 276,980,000.00 分配股利、利润或偿 22,701,529.00 19,868,115.93 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 37,582,747.20 3,777,925.95 有关的现金 筹资活动现金流出 457,232,019.43 300,626,041.88 小计 筹资活动产生的 -17,041,181.02 -19,825,041.88 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -6,352,170.12 37,628,933.84 增加额 加：期初现金及现金 76,480,049.98 38,851,116.14 等价物余额 六、期末现金及现金等价 70,127,879.86 76,480,049.98 物余额 公司法定代表人：顾斌 主管会计工作负责人：姚峻 会计机构负责人：杨少波 42 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般风 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 一、上年年末余额 368,817,381.00 187,384,570.41 5,598,149.47 38,232,798.31 600,032,899.19 加：同一控制 下企业合并产生 的追溯调整 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 368,817,381.00 187,384,570.41 5,598,149.47 38,232,798.31 600,032,899.19 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -22,898,592.00 1,717,549.82 12,021,381.56 33,893,224.58 24,733,563.96 号填列） （一）净利润 18,754,839.46 1,293,224.58 20,048,064.04 （二）直接计入所 有者权益的利得 -22,898,592.00 -22,898,592.00 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 -22,898,592.00 -22,898,592.00 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） -22,898,592.00 18,754,839.46 1,293,224.58 -2,850,527.96 小计 （三）所有者投入 32,600,000.00 32,600,000.00 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 32,600,000.00 32,600,000.00 （四）利润分配 1,717,549.82 -6,733,457.90 -5,015,908.08 1．提取盈余公积 1,717,549.82 -1,717,549.82 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -5,015,908.08 -5,015,908.08 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 368,817,381.00 164,485,978.41 7,315,699.29 50,254,179.87 33,893,224.58 624,766,463.15 43 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 减：库 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 存股 一、上年年末余额 368,817,381.00 156,759,937.41 8,639,455.80 16,657,151.01 64,265,097.92 615,139,023.14 加：同一控制下企 业合并产生的追溯 调整 加：会计政策变更 前期差错更正 2,073,645.21 -6,627,326.14 9,004,573.80 1,923,917.90 6,374,810.77 其他 二、本年年初余额 368,817,381.00 158,833,582.62 2,012,129.66 25,661,724.81 66,189,015.82 621,513,833.91 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 28,550,987.79 3,586,019.81 12,571,073.50 -66,189,015.82 -21,480,934.72 号填列） （一）净利润 20,298,927.44 5,574,007.88 25,872,935.32 （二）直接计入所 有者权益的利得和 28,550,987.79 28,550,987.79 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 30,624,633.00 30,624,633.00 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 -2,073,645.21 -2,073,645.21 上述（一）和（二） 28,550,987.79 20,298,927.44 5,574,007.88 54,423,923.11 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,586,019.81 -7,727,853.94 -71,763,023.70 -75,904,857.83 1．提取盈余公积 3,586,019.81 -3,586,019.81 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -4,141,834.13 -4,141,834.13 东）的分配 4．其他 -71,763,023.70 -71,763,023.70 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 368,817,381.00 187,384,570.41 5,598,149.47 38,232,798.31 600,032,899.19 公司法定代表人：顾斌 主管会计工作负责人：姚峻 会计机构负责人：杨少波 44 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 368,817,381.00 187,384,570.41 5,598,149.47 38,232,798.31 600,032,899.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 368,817,381.00 187,384,570.41 5,598,149.47 38,232,798.31 600,032,899.19 三、本年增减变动金额（减少以“－” -22,898,592.00 1,717,549.82 10,442,040.28 -10,739,001.90 号填列） （一）净利润 17,175,498.18 17,175,498.18 （二）直接计入所有者权益的利得 -22,898,592.00 -22,898,592.00 和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动 -22,898,592.00 -22,898,592.00 净额 2．权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -22,898,592.00 17,175,498.18 -5,723,093.82 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,717,549.82 -6,733,457.90 -5,015,908.08 1．提取盈余公积 1,717,549.82 -1,717,549.82 2．对所有者（或股东）的分配 -5,015,908.08 -5,015,908.08 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 368,817,381.00 164,485,978.41 7,315,699.29 48,674,838.59 589,293,897.29 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 368,817,381.00 156,759,937.41 3,330,531.96 21,966,074.85 550,873,925.22 加：会计政策变更 前期差错更正 -1,318,402.30 -11,865,620.70 -13,184,023.00 其他 二、本年年初余额 368,817,381.00 156,759,937.41 2,012,129.66 10,100,454.15 537,689,902.22 三、本年增减变动金额（减少以“－” 30,624,633.00 3,586,019.81 28,132,344.16 62,342,996.97 号填列） （一）净利润 35,860,198.10 35,860,198.10 （二）直接计入所有者权益的利得 30,624,633.00 30,624,633.00 和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动 30,624,633.00 30,624,633.00 净额 2．权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 30,624,633.00 35,860,198.10 66,484,831.10 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,586,019.81 -7,727,853.94 -4,141,834.13 1．提取盈余公积 3,586,019.81 -3,586,019.81 2．对所有者（或股东）的分配 -4,141,834.13 -4,141,834.13 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 368,817,381.00 187,384,570.41 5,598,149.47 38,232,798.31 600,032,899.19 45 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 附注 1：基本情况 无锡市太极实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国家体改委体改生(1992)第9号和中国 证券监督管理委员会监发审字(1993)16号文件批准向社会公开发行股票的上市公司，原注册资本 193,400,400元，通过历次送股增资95,416,981元。1998年7月经中国证券监督管理委员会证监发字 （1998）199号和证监发字（1998）200号文件批准，向社会公众增发8000万股A股。现股本总额为 368,817,381元。 主要经营范围：化学纤维及制品、化纤产品、化纤机械及配件、纺织机械及配件等。 本公司下设总师室、产品事业部、纺丝部、织物部、浸渍部、设备部、销售部、供应部、财务部、 证券部、进出口部、人事部、行政事业部、审计监察室等职能部门。 附注 2：财务报表编制基础 本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则第 30 号—财 务报表列报》的规定进行列报，所载会计信息系根据本公司的会计政策和会计估计而编制的，该等会 计政策、会计估计均系根据企业会计准则及本公司的实际情况而制定。 附注 3：遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合 2006 年颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财 务状况、经营成果和现金流量等财务信息。 附注 4：公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度为自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日，中期包括月度、 季度和半年度。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、记账基础 以权责发生制为记账基础。 4、编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币核算 46 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价中间价) 折合为人民币记账，发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率(即银行 买入价或卖出价)折算，在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外汇非货币性项目进行处 理： 1)对于外汇货币性项目(包括库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借 款、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等)采用资产负债表日的即期汇率折算， 因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额计入当期损益，同时调增或调减外币货 币性项目的记账本位币金额。 2)对于以历史成本计量的外汇非货币性项目(货币性项目以外的项目)在资产负债表日不改变其原 记账本位币金额。 3)对于以公允价值计量的外汇非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账 本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，记入当期损益。 6、金融工具的确认和计量及金融工具的转移 1)金融资产的确认 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确 认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 2)金融资产和金融负债的分类、确认和计量 公司取得的金融资产或承担的金融负债分以下类别进行计量： (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公司在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认 为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允 价值变动计入当期损益；处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2)持有至到期投资 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含 的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 47 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认 金额。 公司收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的 价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项 目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金 融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益；同时 将原直接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (5)其他金融负债 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本 进行后续计量。 3)主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法 (1)存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。 (2)金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 (3)初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 4)主要金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法 金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准 备。 金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产减值准备,按可收回金额 低于账面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原 直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 7、坏账准备的核算方法 48 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的，或因债务 人逾期未履行偿债义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账。 2)坏账损失采用备抵法核算。对单项金额 100 万元以上的应收款项作为单项金额重大的应收款项 （包括应收账款和其他应收款）进行单独减值测试，按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备；单项金额重大的应收款项未发生减值的应并入剔除单项金额重大应收款项 后的应收款项，按期末余额的账龄分析计提。坏账准备本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流 量情况等确定按账龄分析计提的坏账准备并计入当年损益。 应收款项各账龄段坏账准备的计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 6% 二至三年 8% 三年以上 10% 对有确凿证据表明可以收回的应收款项，可以按实际情况不计提坏账准备；如有确凿证据表明应 收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直至全额提取。 8、存货的核算方法 1)本公司存货分为库存材料、产成品、自制半成品、委托加工材料等。 2)库存材料：取得时以实际成本计价，按先进先出法结转成本。 低值易耗品：采用领用时一次摊销的方法。 产成品：按加权平均法结转营业成本。 3)存货采用永续盘存制。 4)资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，根据存货可变现净值低于成本的差额，计提 存货跌价准备计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去至完工以 及销售所必须的预计费用后的价值。已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，按恢复增加的数额（其 增加数以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。 9、长期股权投资的核算方法 1)初始投资成本的确认 (1) 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 (2) 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。 49 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 其他除企业合并而形成的长期股权投资，其初始投资成本包括实际支付的购买价款以及与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2)后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及公司对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；公司 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 10、投资性房地产的核算方法 1)投资性房地产的分类 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2)投资性房地产按照成本进行初始计量 (1)外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 (2)自行建造的投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。 (3)以其他方式取得的投资性房地产的成本按照相关准则的规定确定。 3)资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行后续计量，对投资性房地产按照下述固 定资产和无形资产的规定计提折旧或摊销。 11、固定资产的核算方法 1)固定资产的标准: 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上并且使 用期限超过二年的，也作为固定资产。 2) 固定资产按照成本进行初始计量。外购的固定资产按实际支付款作为成本；投资者投入的固定 资产按投资合同或协议约定的价值作为成本；自行建造的固定资产按建造该项资产达到预定可使用状 态前所发生的必要支出作为成本；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资 产的成本，分别按照《企业会计准则第 7 号―非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号―债务重 组》、《企业会计准则第 20 号―企业合并》和《企业会计准则第 21 号―租赁》确定。 3) 与固定资产有关的后续支出，如果有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量，则 计入固定资产成本。除此以外的后续支出在发生时计入当期损益。 4) 固定资产达到预定可使用状态即开始计提折旧，折旧采用平均年限法计算，各类固定资产的预 计使用寿命、净残值率及年折旧率分别为： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋及建筑物 25-40年 2.43%-3.88% 3% 机器设备 12-14年 6.93%-8.08% 3% 50 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 动力设备 18-28年 3.46-5.39% 3% 运输设备 12年 8.08% 3% 其他设备 12年 8.08% 3% 已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。 12、在建工程的核算方法 在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施，在建工程在达到预定可使用状态时，按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，按照估计价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按实 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。 13、无形资产的计价方法及摊销政策 1)无形资产的计价： 无形资产按照成本进行初始计量： (1)外购的无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。 (2)自行开发的无形资产，其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后至达到预定用途前 所发生的支出总额，但不包括前期已经费用化的支出。 ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (3)投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 (4) 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企 业会计准则第 7 号―非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号―债务重组》、《企业会计准则第 16 号―政府补助》和《企业会计准则第 20 号―企业合并》确定。 2)无形资产摊销 51 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 (1)使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入当期损益， 公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，发现使用寿 命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销年限和摊销方法。 (2)使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿 命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述(1)方法进行摊 销。 (3)本公司土地使用权按剩余使用年限摊销。 14、长期资产减值准备的确定方法 1) 资产负债表日公司对各项长期资产进行核查，当资产存在下列迹象，表明资产可能发生了减值 时，估计其可收回的金额，并按资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备并计入当期 损益，这些迹象包括： (1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 (2) 公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重 大变化，从而对公司产生不利影响。 (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流 量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 (6) 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金 流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2)对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都要 进行测试。 3) 对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组或资产组组合，然后 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。 如资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面金额，该差额首先冲减分配到该资产组或者资产组 组合中商誉的账面价值；如果商誉账面价值不足抵减该差额，未抵减的余额由该资产组或者资产组组 合中的其他资产按其账面价值分配。 4) 计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备的依据： 公司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备，可收回金额根据资产 52 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，如果难以对 单个资产可收回金额进行估计，则按照该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。 5) 对于减值测试中资产组的认定：公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最小资产组 合。 6)长期资产减值损失一经确定不得转回。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期 间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 筹建期间发生的费用(除购建长期资产以外)，先在长期待摊费用中归集，于生产经营开始一次计 入当期损益。 16、借款费用的核算方法 1) 公司发生的借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 2) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的 购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中 发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建的资产达到预定 可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 4) 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为购 建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化金额 为专门借款实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，其资本化 金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率即一 般借款的加权平均利率计算一般借款应予资本化的利息金额。 17、职工薪酬核算方法 职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等 社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予 的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。 53 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系 给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或 劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。 在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确 认为预计负债，同时计入当期损益。 18、预计负债 发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： (1)该义务是本公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当 前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 19. 递延所得税资产及负债的计量方法 递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认 相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对 于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债 的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。资产负债表日，递 延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减 的应纳税所得额为限。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负 债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回的，不予确认。 20. 政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，同时满足下列条件的，予以确认： （1）企业能够满足政府补助所附条件； （2）企业能够收到政府补助。 54 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 21、收入确认的方法 销售商品收入的确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，销售该商品有关的收入、成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入 企业，劳务的完工进度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认劳务收入的实现。 让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计 量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 22．金融资产转移的确认与计量 1）金融资产转移的确认：本公司在下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。 （1）公司以不附追索权方式出售金融资产； （2）将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值 回购； （3）将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期权是一项 重大价外期权； 2）金融资产转移的计量： （1）金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及直接计入所有者 权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益； （2）金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价 值与终止部分收到的对价和直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额， 按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 23．所得税费用的会计处理方法 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收 益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： 55 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 1）企业合并； 2）直接在所有者权益中确认的交易事项。 24、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，要求母子公司的会计政策和会计期间保持一 致，根据财务报表及其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制，将 它们之间的投资、内部往来、资产购销和其他重大交易及未实现损益全部抵销的基础上，逐项合并。 少数股东权益的数额根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。 少数股东收益根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确 定。 附注 5.税 项 本公司适用的主要税种和税率如下： 1 增值税：适用税率为 17%，出口销售执行免、抵、退的优惠政策。 2 营业税：本公司按提供劳务收入的 5%计征营业税； 3 城市维护建设税：按应交增值税和营业税金额的 7%计征。 4 房产税：自用房产以房产原值的 70%为计税依据，税率为 1.2%；出租房产以房产出租收入为计 税依据，税率为 12%。 5 所得税：按应纳税所得额的 25％计征。 6 教育费附加：按应缴流转税额的 4%计缴； 7 粮物调基金及防洪保安基金按实际征收数计缴。 附注 6：企业合并及合并财务报表 1、控股子公司及合营企业 1）、截止 2008 年 12 月 31 日本公司下设一个控股子公司: ( 单位：万元) 控股子公司名称 注册地点 业务性质 注册资本 持资额 持股比例 经营范围 江苏太极实业新材料有限公司 江苏扬州 工业生产 8150 4890 60% 帘帆布的生产、销售 本公司于 2008 年 1 月与江苏群发化工有限公司共同出资组建江苏太极实业新材料有限公司，该公 司注册资本 8150 万元，本公司出资 4890 万元，占其注册资本的比例为 60%。 56 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 2）、合并报表范围的变更情况 控股子公司名称 上年是否合并 本年是否合并 变更原因 江苏宏源纺机股份有限公司 是 否 上年已转让 江苏太极实业新材料有限公司 否 是 本年新设 本公司于 2007 年 12 月 31 日转让了江苏宏源纺机股份有限公司（以下简称“宏源纺机”）的 55% 股权，该次转让后，本公司尚持有宏源纺机 14.82%的股权。2007 年本公司将宏源纺机的 2007 年度利 润表、现金流量表纳入合并报表范围，未将 2007 年 12 月 31 日的资产负债表纳入合并报表范围。 3）、本公司无合营企业。 2. 企业合并的计量方法 1) 同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合 并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益， 但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 2) 非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价 值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行 企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续 费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 3. 合并财务报表的会计处理原则 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合 并。本公司与子公司、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并 财务报表时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作为少数股东权益在合并资产 负债表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。 57 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公 允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财 务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。 附注 7 ： 合并财务报表主要项目注释 (2007 年 12 月 31 日为母公司报表数据，以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位) 7-01 货币资金 （1）项目 2008-12-31 2007-12-31 现金 217,304.57 239,967.70 银行存款 59,464,117.78 76,240,082.28 其他货币资金 66,888,561.71 15,305,814.51 合计 126,569,984.06 91,785,864.49 （2）期末其他货币资金中银行承兑汇票及信用证保证金 5,288.86 万元。除上述事项外货币资金期 末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。 （3）期末货币资金中有外币折人民币余额为 61.86 万元。 7-02 交易性金融资产 项目 持股成本 2008-12-31 市值 基金 1,000,000.00 840,594.06 1,000,000.00 840,594.06 7-03 应收票据 （1）项目 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 37,857,519.83 36,814,024.00 商业承兑汇票 3,000,000.00 合计 40,857,519.83 36,814,024.00 （2）期末应收票据除 300 万元质押银行外，无抵押、冻结等对变现存在重大限制的票据。 （3）商业承兑汇票到期日为 2009 年 4 月 7 日，出票人为中国重汽济南卡车股份有限公司。 7-04 应收账款 2008-12-31 (1)账龄 金额 比例(%) 坏账准备 坏账比例 应收账款净额 一年以内 5,262,893.99 5% 105,257,879.80 86.12 99,994,985.81 一至二年 153,688.32 6% 2,561,471.96 2.10 2,407,783.64 58 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 二至三年 66,961.90 8% 837,023.75 0.68 770,061.85 三年以上 9,885,848.91 73% 13,572,033.75 11.10 3,686,184.84 合计 122,228,409.26 100.00 15,369,393.12 106,859,016.14 2007-12-31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 坏账比例 应收账款净额 一年以内 88,916,706.14 79.14 4,445,835.30 5.00% 84,470,870.84 一至二年 3,246,552.16 2.89 237,653.53 7.32% 3,008,898.63 二至三年 1,279,917.22 1.14 181,035.44 14.14% 1,098,881.78 三年以上 18,908,479.76 16.83 12,740,003.04 67.38% 6,168,476.72 合计 112,351,655.28 100.00 17,604,527.31 94,747,127.97 (2）按账款性质分类 2008-12-31 2007-12-31 项 目 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 单项 金额 100,684,396.15 82.37% 8,639,040.09 99,345,044.93 88.42% 12,601,202.50 重大 的 单项 金额 21,544,013.11 17.63% 6,730,353.03 13,006,610.35 11.58% 5,003,324.81 不重 大的 合 计 122,228,409.26 100% 15,369,393.12 112,351,655.28 100.00 17,604,527.31 （3）对单项金额重大（100 万元以上）的应收账款，本公司单独进行减值测试，对有证据表明其已发 生减值的部分个别计提坏账准备，其余按按账龄分析法确定的比例对其计提坏账准备；对三年以上应 收款项个别认定计提坏账准备。 （4）本期核销应收账款坏账 441.27 万元。 （5）期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （6）期末应收账款前五名欠款单位所欠款项总额为 5,764.30 万元，占公司期末应收账款的比例为 47.16%。 （7）期末大额应收账款列示 欠款单位名称 金 额 款项性质 招远利奥橡胶制品有限公司 25,643,570.15 应收销货款 三角轮胎股份有限公司 13,195,346.94 应收销货款 杭州中策橡胶有限公司 10,166,985.28 应收销货款 59 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 4,843,044.47 应收销货款 CHINA CHEMICAL GROUP LIMITED 3,794,049.90 应收销货款 7-05 预付款项 2008-12-31 2007-12-31 (1) 账龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 16,124,794.41 99.44% 41,971,358.08 99.57% 一至二年 0.02 87,240.00 0.21% 二至三年 - - 三年以上 90,075.72 0.56% 92,210.52 0.22% 合计 16,214,870.15 100.00% 42,150,808.60 100.00% （2）期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位预付款项。 （3）预付款项期末余额较期初减 61.53%，主要是上年预付的设备款本年已结转固定资产。 （4）期末预付款项前五名欠款单位所欠款项总额为 1,299.89 万元，占公司期末预付款项的比例为 80.17%。 （5）账龄超过一年的预付款项主要为尚未结算款项等。 （6）期末大额预付款项列示 单 位 金 额 款项性质 上海联吉合纤有限公司 8,700,000.00 预付材料款 预付材料款 中国石化仪征化纤股份有限公司 1,740,976.64 预付电费 供电局 1,358,520.87 预付材料款 丸红化工株式会社大阪支店 738,219.39 预付材料款 无锡大众物流有限公司 461,223.76 7-06 其他应收款 2008-12-31 (1)账龄 金额 比例(%) 坏账比例 坏账准备 其他应收款净额 一年以内 3,492,208.52 66.89% 5% 174,610.42 3,317,598.10 一至二年 6% 9,000.00 0.17% 540.00 8,460.00 二至三年 8% 438,035.49 8.39% 35,042.84 402,992.65 三年以上 98% 1,281,931.82 24.55% 1,258,531.82 23,400.00 合计 5,221,175.83 100.00% 1,468,725.08 3,752,450.75 60 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 2007-12-31 账龄 金额 比例(%) 坏账比例 坏账准备 其他应收款净额 一年以内 62,141,977.63 97.17 0.01% 8,200.00 62,133,777.63 一至二年 496,035.49 0.78 6.00% 29,762.13 466,273.36 三至五年 50,000.00 0.08 8.00% 4,000.00 46,000.00 五年以上 1,261,931.82 1.97 99.57% 1,256,531.82 5,400.00 合计 63,949,944.94 100.00 1,298,493.95 62,651,450.99 (2）按账款性质分类 2008-12-31 2007-12-31 项 目 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 单项金额 2,055,966.96 39.38% 102,798.35 61,977,977.63 96.92% - 重大的 单项金额 3,165,508.87 60.62% 1,365,926.73 1,971,967.31 3.08% 1,298,493.95 不重大的 合 计 5,221,475.83 100% 1,468,725.08 63,949,944.94 100% 1,298,493.95 （3）对单项金额重大（100 万元以上）的其他应收款，本公司单独进行减值测试，因无客观证据表明 其已发生减值，按账龄分析法确定的比例对其计提坏账准备。对三年以上应收款项个别认定计提坏账 准备。 （4）期末余额较期初减少 91.84%的主要原因是收回上年股权转让欠款 6200 万元所致辞。 （5）期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （6）前五名欠款单位所欠款项总额为 387.52 万元，占公司期末其他应收款的比例为 74.22%。 7-07 存货 2008-12-31 (1)项目 金额 比例(%) 跌价准备 存货净额 原材料 30,453,980.41 24.76 1,102,744.83 29,351,235.58 在产品 22,528,286.71 18.32 - 22,528,286.71 产成品 70,011,060.40 56.92 3,758,666.93 66,252,393.47 合计 122,993,327.52 100.00 4,861,411.76 118,131,915.76 2007-12-31 项目 金额 比例(%) 跌价准备 存货净额 原材料 26,183,573.40 26.34 737,224.22 25,446,349.18 在产品 24,331,296.65 24.48 - 24,331,296.65 产成品 45,760,287.36 46.04 3.490,547.19 42,269,740.17 自制半成品 22,460.49 0.02 - 22,460.49 委托加工材料 3,098,381.36 3.12 - 3,098,381.36 合计 99,395,999.26 100.00 4,227,771.41 95,168,227.85 （2）期末存货较期初增加 23.74%主要原因为本期投资子公司江苏太极相应存货增加。 61 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 （2）存货跌价准备计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变 现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在日常活动中，存 货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 7-08 可供出售金融资产 项目 持股数量 持股成本 2008-12-31 市值 交通银行流通股 2,806,200 1.07 13,301,388.00 7-09 长期股权投资 持股比 被投资单位名称 例 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 江苏宏源纺机股份有限公 司 14.82% 28,759,147.70 - - 28,759,147.70 对该公司采用成本法核算，期末长期股权投资变现和投资收益收回不存在重大限制。 7-10 固定资产 (1) 固定资产增减变动 原值 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额 房屋建筑物 111,963,574.77 7,000,000.00 - 118,963,574.77 机器设备 710,702,094.91 123,009,765.00 - 833,711,859.91 动力设备 93,247,945.86 1,582,236.30 - 94,830,182.16 动输设备 7,088,959.81 3,427,808.62 1,102,303.59 9,414,464.84 其他设备 26,777,762.24 1,859,654.82 - 28,637,417.06 合计 949,780,337.59 136,879,464.74 1,102,303.59 1,085,557,498.74 累计折旧 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额 房屋建筑物 25,680,768.70 2,867,928.72 - 28,548,697.42 机器设备 264,665,583.03 42,758,924.95 - 307,424,507.98 动力设备 30,191,588.13 3,281,044.06 - 33,472,632.19 动输设备 2,591,861.89 671,246.28 376,944.10 2,886,164.07 其他设备 9,624,602.87 1,290,674.00 - 10,915,276.87 合计 332,754,404.62 50,869,818.01 376,944.10 383,247,278.53 固定资产减值准备 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额 机器设备 244,808,694.88 - - 244,808,694.88 动力设备 35,386,906.32 - - 35,386,906.32 动输设备 1,304,961.51 - - 1,304,961.51 其他设备 10,120,860.16 - - 10,120,860.16 合计 291,621,422.87 - - 291,621,422.87 325,404,510.10 410,688,797.34 62 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 （2）本期由在建工程转入固定资产原值 6,441.94 万元，本期转固中无利息资本化金额。 （3）本期增加主要为子公司江苏太极购入固定资产原值 7,186.24 万元，累计折旧 1,401.56 万元。 （4）期末无应计提固定资产减值准备情形。 7-11 在建工程 （单位：万元） 工程名称 预算数 2007-12-3 本期增加 本期转固 其他减少 2008-12-31 投入占预算比 帘帆布聚脂项目 114.65 - - - 114.65 浸胶扩建工程 4995 1,836.30 4,936.77 6,000.00 - 773.07 工业丝扩建工程 5,574.66 - - 5,574.66 零星工程 522.82 2,476.68 441.94 - 2,557.56 合计 2,473.77 12,988.11 6,441.94 - 9,019.94 在建工程减值准备 - - 帘帆布聚脂项目 114.65 - - - 114.65 零星工程 3.10 - - - 3.10 合计 117.75 - - - 117.75 在建工程净值 2,356.02 8,902.19 （1）报告期内利息资本化金额 75.46 万元，期末余额累计利息资本化金额 75.46 万元；本期转固 中有 6,000 万元系暂估转固。 （2）报告期无应计提在建工程减值准备情形。 7-12 无形资产 取得 剩余摊 项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 方式 销年限 土地使用权 购置 49,417,439.60 44,364,472.72 1,252,643.88 6,305,610.76 43,111,828.84 34 年- 期末无形资产无应计提无形资产减值准备情形。 7-13 递延所得税资产 （1）可抵扣暂时性差异 2008-12-31 2007-12-31 坏账准备 3,202,646.17 - 存货跌价准备 4,861,411.76 - 内部未实现利润 640,000.00 - 8,704,057.93 - （2）已确认递延所得税资产 2008-12-31 2007-12-31 坏账准备 800,661,54 - 存货跌价准备 1,215,352.94 - 内部未实现利润 160,000.00 - 2,176,014.48 - 63 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 7-14 资产减值准备 本期减少 2007-12-31 本期增加 2008-12-31 转回 转销 坏账准备 18,903,021,26 2,347,747.39 - 4,412,650.45 16,838,118.20 存货跌价准备 4,227,771.41 633,640.35 - - 4,861,411.76 固定资产减值准备 291,621,422.87 - - - 291,621,422.87 在建工程减值准备 1,177,514.05 - - - 1,177,514.05 315,929,729.59 2,981,387.74 - 4,412,650.45 314,498,466.88 7-15 短期借款 (1)借款类别 2008-12-31 2007-12-31 担保借款 255,980,000.00 205,480,000.00 质押借款 8,743,095.18 11,000,000.00 合计 264,723,095.18 216,480,000.00 （2）期末担保借款中有 500 万元，系由本公司为江苏太极提供担保；本公司控股股东为本公司提供 担保 22,448 万元；关联方宏源纺机为本公司提供担保 2,650 万元。 （4）短期借款期末余额较期初增加 22.38%，主要是由于公司本年度新增流动资金借款所致。 7-16 应付票据 （1）票据类别 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 31,388,800.00 5,000,000.00 （2）银行承兑汇票期限：2009 年 1 月 16 日前到期 450 万元；2008 年 3 月到期 2,688.88 万元。 （3）期末应付票据较期初增加 2,613.88 万元的主要原因为本期票据结算量增加。 （4）期末本公司尚存已开具的银行承兑汇票 2,311.10 万元。 7-17 应付账款 （1）期末应付账款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （2）账龄超过一年的应付账款余额为 652.77 万元，主要为因质量问题尚未支付款项等。 （3）期末应付账款较期增加 39.20%的主要原因为本年度业务量扩大所致。 7-18 预收款项 （1）账龄一年以上的金额为 90.60 万元，尚未结转的原因主要为产品尚未交付。 （2）预收款项中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 7-19 应付职工薪酬 （1）项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 工资、奖金津贴及补贴 1,514,257.23 18,159,691.18 17,291,623.52 2,382,324.89 职工福利费 - 1,681,380.74 1,681,380.74 - 64 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 工会经费及职工教育经费 52,812.52 705,392.41 479,897.00 278,307.93 住房公积金 - 1,103,696.00 1,103,696.00 - 社会保险费 889,745.43 6,980,233.86 7,186,800.33 683,178.96 其中：养老统筹 - 4,308,577.30 4,285,648.35 22,928.95 基本医疗保险 889,745.43 1,913,047.16 2,153,133.95 649,658.64 工伤保险 - 151,827.03 149,696.60 2,130.43 其他 - 606,782.37 598,321.43 8,460.94 2,456,815.18 28,630,394.19 27,743,397.59 3,343,811.78 （2）期末应付工资、奖金津贴及补贴余额系计提的 2008 年度考核奖金。 7-20 应交税费 项目 2008-12-31 报告期税率 2007-12-31 增值税 406,510.80 应税收入的 17%、13% -387,670.47 城建税 141,746.75 流转税的 7% 123,031.75 房产税 203,488.69 房产原值的 70%×1.2% 196,695.04 企业所得税 应纳税所得额的 25% 83,046.91 -1,412,763.47 教育费附加 80,998.15 流转税额的 4% 70,303.85 粮物调基金 8,448.06 按实征收 11,528.91 防洪保安基金 4,224.03 按实征收 48,298.61 其他 248,278.95 247,653.75 合计 -319,068.04 392,888.35 7-21 其他应付款 （1）其他应付款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）一年以内的其他应付款主要内容为收到的拆造补偿款 650 万元。 （3）其他应付款三年以上余额为 1,949.62 万元，主要内容为欠付帘帆布项目的城市配套费等。 （4）期末其他应付款较期初增加 30.89%的主要原因为本期收到拆迁补偿款 650 万元。 7-22 其他流动负债 项目 结存原因 2008-12-31 2007-12-31 预提利息 尚未支付 475,701.15 - 预提销售业务费 尚未结算 2,094,892.64 - 应付股利 尚未支付 878,648.00 878,648.00 3,449,241.79 878,648.00 应付股利为公司尚未支付的部分股利。 65 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 7-23 递延所得税负债 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 可供出售金融资产 10,208,211.00 - 7,632,864.00 2,575,347.00 本期减少因持有的可供出售金融资产公允价值减少相应的减少递延所得税负债。 7-24 其他非流动负债 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 递延收益 4,280,000.00 - 200,121.00 4,079,879.00 本项目内容为收到的政府补助，本期减少为本期实际发生的费用。 7-25 股本 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 限售流通股份 131,767,380.00 - 45,768,207.00 85,999,473.00 上市流通股份 237,050,001.00 45,768,207.00 - 282,817,908.00 股份总数 368,817,381.00 45,768,207.00 45,768,207.00 368,817,381.00 报告期内，公司有 4,576.82 万股限售流通股可上市流通。 7-26 资本公积 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 股本溢价 155,435,721.5 - - 155,435,721.52 其他资本公积 31,948,848.89 - 22,898,592.00 9,050,256.89 187,384,570.4 - 22,898,592.00 164,485,978.41 本年减少系可供出售金融资产按公允价值计量减少部分扣除相应递延所得税负债后的金额。 7-27 盈余公积 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 法定盈余公积 5,598,149.47 1,717,549.82 - 7,315,699.29 盈余公积计提比例：按照母公司税后净利润 10%的比例计提法定盈余公积。 7-28 未分配利润 项目 2008 年度 2007 年度 上年年末余额 38,232,798.31 25,661,724.81 加：本年净利润 18,754,839.46 20,298,927.44 减：提取法定盈余公积 1,717,549.82 3,586,019.81 应付普通股股利 5,015,908.08 4,141,834.13 年末未分配利润 50,254,179.87 38,232,798.31 根据 2007 年度公司股东大会决议，向全体股东每 10 股分配红利 0.136 元(含税)。 66 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 7-29 营业收入和营业成本 （1）营业收入 2008 年度 2007 年度 纺织机械 - 618,111,742.09 帘子布 226,243,642.13 148,254,782.93 帆布 182,108,774.53 164,476,789.91 工业丝 207,250,929.84 199,537,503.17 其他 3,523,717.85 3,017,485.52 主营业务收入合计 619,127,064.35 1,133,398,303.62 材料销售 25,142,248.59 23,155,802.63 废料销售及其他 10,837,486.45 10,098,432.21 其他业务收入合计 35,979,735.04 33,254,234.84 655,106,799.39 1,166,652,538.46 （2）营业成本 2008 年度 2007 年度 纺织机械 - 491,009,151.78 帘子布 184,228,295.15 116,191,419.06 帆布 171,862,014.89 148,454,095.66 工业丝 189,047,775.34 191,478,646.95 其他 3,028,198.36 2,716,721.16 主营业务成本合计 548,166,283.74 949,850,034.61 材料销售 22,719,965.09 21,304,285.56 废料销售及其他 9,286,574.91 8,933,302.47 其他业务成本合计 32,006,540.00 30,237,588.03 580,172,823.74 980,087,622.64 （3）本年度本公司向前五名客户销售总额为 16,338.99 万元，占全部营业收入的 24.94%。 （4）本年度营业收入较上年下降 43.85%的主要原因为上年末出售了宏源纺机的股权，本年不再 将其纳入合并报表范围而相应减少了纺织机械的营业收入。 （5）本年度的帘子布及帆布的毛利率较上年有所下降的主要原因系受产品及原材料的价格变动影 响。 （6）本年工业丝的毛利率较上年有所上升的主要原因系产品平均售价的上涨幅度大于原材料平均 价格涨幅。 7-30 营业税金及附加 项目 计缴标准 2008 年度 2007 年度 教育费附加 流转税额的 4% 1,510,064.29 3,097,204.56 城建税 流转税额的 7% 862,893.85 1,752,602.61 2,372,958.14 4,849,807.17 7-31 销售费用 2008 年度销售费用较 2007 年度减少 29.75%，主要原因为本年不再将宏源纺机纳入合并报表范围 致使销售费用相应大幅减少。 67 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 7-32 管理费用 2008 年度管理费用较 2007 年度减少 75.30%，主要原因为本年不再将宏源纺机纳入合并报表范围 致使管理费用相应大幅减少。 7-33 财务费用 （1）项目 2008 年度 2007 年度 利息支出 16,122,893.98 22,195,984.42 减：利息收入 1,366,371.58 2,720,854.77 汇兑损失 461,606.70 661,836.79 票据贴息净支出 606,978.99 - 银行手续费支出及其他 1,302,995.91 1,479,213.53 17,128,104.00 21,616,179.97 7-34 资产减值损失 项目 2008 年度 2007 年度 坏账准备 2,347,747.39 3,650,230.61 存货跌价准备 633,640.35 3,013,675.51 减：收回已核销坏账 250,000.00 16,000,000.00 2,731,387.74 22,663,906.12 7-35 公允价值变动损益 项目 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产 -159,405.94 - 7-36 投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 被投资单位分回红利 1,953,765.00 350,775.00 股票基金买卖收益 - 38,347.11 出售长期投资收益 - 15,006,973.51 1,953,765.00 15,396,095.62 7-37 营业外收入 项目 2008 年度 2007 年度 地方财政补助 704,300.00 - 处理固定资产收益 31,454.88 1,122,010.30 存货盘盈 1,251,311.90 其他 321,204.16 88,070.80 2,308,270.94 1,210,081.10 7-38 营业外支出 项目 2008 年度 2007 年度 粮物调及防洪保安基金 244,207.35 1,830,266.22 68 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 处理固定资产净损失 50,160.53 157,368.96 其他 142,439.03 916,389.42 436,806.91 2,904,024.60 7-39 所得税费用 项目 2008 年度 2007 年度 应纳所得税额 2,233,571.64 18,065,812.03 递延所得税费用 -2,176,014.48 324,445.43 所得税费用 57,557.16 18,390,257.46 7-40 每股收益 项目 2008 年度 2007 年度 归属于母公司普通股股东净利润 18,754,839.46 20,298,927.44 母公司发行在外的普通股股数 368,817,381.00 368,817,381.00 母公司普通股加权平均数 368,817,381.00 368,817,381.00 基本每股收益 0.05 0.06 稀释事项 稀释每股收益 0.05 0.06 7-41 收到的其他与经营活动有关的现金 （单位：万元） 项目 2008 年度 2007 年度 银行存款利息 136.64 272.09 职工遣散费 - 467.67 其他 70.43 44.67 207.07 784.43 7-42 支付的其他与经营活动有关的现金 （单位：万元） 主要项目 2008 年度 2007 年度 付现费用 2,295.32 3,330.39 往来付现 - 3,500.00 其他 86.01 437.52 2,381.33 7,267.91 7-43 收回投资收到的现金 本项目发生额为收回上年宏源纺机股权转让款 6200 万元。 7-44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 本项目发生额为预收的临路建筑拆迁补偿款 650 万元。 69 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 7-45 支付的与其他筹资活动有关的现金 （单位：万元） 项目 2008 年度 2007 年度 增加各类保证金存款 3,758.27 377.79 7-46 现金及现金等价物净额增加 项目 2008 年度 2007 年度 期末货币资金 126,569,984.06 91,785,864.49 减：票据保证金 52,888,561.71 15,305,814.51 现金期末余额 73,681,422.35 76,480,049.98 期初货币资金 91,785,864.49 225,863,813.33 减：各类保证金 15,305,814.51 47,102,888.89 现金期初金额 76,480,049.98 178,760,924.44 现金及现金等价物增加净额 -2,798,627.63 -102,280,874.46 70 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 7-47 合并现金流量表补充资料 项 目 2008 年度 2007 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 20,048,064.04 25,872,935.32 加：资产减值准备 2,731,387.74 22,663,906.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 36,559,314.26 44,867,510.80 无形资产摊销 1,252,643.88 1,252,643.88 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失 18,705.65 -964,641.34 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失 - - 财务费用 16,122,893.98 22,195,984.42 投资损失 -1,953,765.00 -15,396,095.62 递延所得税资产减少 -2,176,014.48 324,445.43 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 -23,597,328.260 -4,981,537.29 经营性应收项目的减少 -19,281,726.00 -129,449,245.14 经营性应付项目的增加 34,794,602.46 -51,806,105.95 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 64,518,778.27 -85,420,199.36 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 期末货币资金 126,569,984.06 91,785,864.49 减：期末各类保证金 52,888,561.71 15,305,814.51 减：期初货币资金 91,785,864.49 225,863,813.33 加：期初各类保证金 15,305,814.51 47,102,888.89 现金及现金等价物净增加额 -2,798,627.63 -102,280,874.46 71 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 附注 9：母公司财务报表主要项目注释 (以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位) 9-01 应收账款 (1)账龄分析 2008-12-31 坏账准备 账龄 应收账款金额 比例 应收账款净额 金额 比例 1 年以内 94,835,595.01 84.82% 4,741,779.7 5% 90,093,815.26 1至2年 2,561,471.96 2.29% 153,688.325 6% 2,407,783.64 2至3年 837,023.75 0.75% 66,961.90 8% 770,061.85 3 年以上 13,572,033.75 12.14% 9,885,848.9 73% 3,686,184.84 111,806,124.47 100% 1 14,848,278.88 96,957,845.59 2007-12-31 坏账准备 账龄 应收账款金额 比例(%) 应收账款净额 金额 比例 1 年以内 88,916,706.14 79.14 4,445,835.3 5.00% 84,470,870.84 1至2年 3,246,552.16 2.89 237,653.530 7.32% 3,008,898.63 2至3年 1,279,917.22 1.14 181,035.44 14.14% 1,098,881.78 3 年以上 18,908,479.76 16.83 12,740,003. 67.38% 6,168,476.62 04 112,351,655.28 100.00 17,604,527.31 94,747,127.97 (2）按账款性质分类 2008-12-31 2007-12-31 项 目 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 单项金 94,177,880.98 84.23 8,313,714.33 99,345,044.93 88.42 12,601,202.50 额重大 单项金 额不重 17,628,243.49 15.77 6,534,564.55 13,006,610.35 11.58 5,003,324.81 大 合 计 111,806,124.47 100.00 14,848,278.88 112,351,655.28 100.00 17,604,527.31 （3）对单项金额重大（100 万元以上）的应收账款，本公司单独进行减值测试，对有证据表明其已发 生减值的部分个别计提坏账准备，其余按账龄分析法确定的比例对其计提坏账准备；对三年以上应收 款项个别认定计提坏账准备。 （4）本期核销应收账款坏账 441.27 万元。 （5）期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （6）期末应收账款前五名欠款单位所欠款项总额为 5,764.30 万元，占公司期末应收账款的比例为 51.56%。 （7）期末大额应收账款列示 欠款单位名称 金 额 款项性质 25,643,570.15 招远利奥橡胶制品有限公司 应收销货款 13,195,346.94 三角轮胎股份有限公司 72 应收销货款 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 10,166,985.28 杭州中策橡胶有限公司 应收销货款 4,843,044.47 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 应收销货款 3,794,049.90 CHINA CHEMICAL GROUP LIMITED 应收销货款 9-02 其他应收款 2008-12-31 (1)账龄 金额 比例(%) 坏账比例 坏账准备 其他应收款净额 一年以内 682,103.05 28.29 5% 34,105.15 647,997.90 一至二年 9,000.00 0.37 6% 540.00 8,460.00 二至三年 438,035.49 18.17 8% 35,042.84 402,992.65 三年以上 1,281,931.82 53.17 98% 1,258,531.82 23,400.00 合计 2,411,070.36 100.00 1,328,219.81 1,082,850.55 2007-12-31 账龄 金额 比例 坏账比例 坏账准备 其他应收款净额 一年以内 62,141,977.63 97.18 0.01% 8,200.00 62,133,777.63 一至二年 496,035.49 0.78 6.00% 29,762.13 466,273.36 二至三年 50,000.00 0.08 8.00% 4,000.00 46,000.00 三年以上 1,261,931.82 1.97 99.57% 1,256,531.82 5,400.00 合计 63,949,944.94 100.00 1,298,493.95 62,651,450.99 （2）期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （3）前五名欠款单位所欠款项总额为 115.81 万元，占公司期末其他应收款的比例为 48.03%。 （4）期末其他应收款较期初减少 96.23%的主要原因为本年收回转让宏源纺机股权款 6200 万元。 9-03 长期股权投资 成本法核算股权投资 被投资单位名称 持股比例 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 江苏宏源纺机股份有限公司 14.82% 28,759,170.70 - - 28,759,170.70 江苏太极实业新材料有限公司 60% - 48,900,000.00 - 48,900,000.00 28,759,170.70 48,900,000.00 - 77,659,170.70 期末长期股权投资变现和投资收益收回不存在重大限制。 9-04 营业收入和营业成本 （1）营业收入 2008 年度 2007 年度 帘子布 146,459,298.03 148,254,782.93 帆布 181,810,608.03 164,476,789.91 73 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 工业丝 227,449,890.37 199,537,503.17 其他 3,523,717.85 3,017,485.52 主营业务收入合计 559,243,514.28 515,286,561.53 材料销售 24,621,642.92 23,155,802.63 废料销售及其他 10,379,038.40 10,098,432.21 其他业务收入合计 35,000,681.32 33,254,234.84 594,244,195.60 548,540,796.37 （2）营业成本 2008 年度 2007 年度 帘子布 119,090,108.25 116,191,419.06 帆布 171,569,641.08 148,454,095.66 工业丝 208,606,735.87 191,478,646.95 其他 3,028,198.36 2,716,721.16 主营业务成本合计 502,294,683.56 458,840,882.83 材料销售 22,182,165.55 21,304,285.56 废料销售及其他 8,332,642.59 8,933,302.47 其他业务成本合计 30,514,808.14 30,237,588.03 532,809,491.70 489,078,470.86 （3）本年度本公司向前五名客户销售总额为 16,338.99 万元，占全部营业收入的 27.50%。 （4）本年度的帘子布及帆布的毛利率较上年有所下降的主要原因系受产品及原材料的价格变动影 响。 （5）本年工业丝的毛利率较上年有所上升的主要原因系产品平均售价的上涨幅度大于原材料平均 价格涨幅。 9-05 投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 被投资单位分回红利 1,953,765.00 8,145,880.00 出售股权收益 - 35,598,187.30 股票基金买卖收益 - 761.43 1,953,765.00 43,744,828.73 9-08 现金流量表补充资料 项 目 2008 年度 2007 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 17,175,498.18 35,860,198.10 加：资产减值准备 1,125,118.23 19,843,493.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 33,340,796.67 36,251,438.34 74 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 无形资产摊销 1,252,643.88 1,252,643.88 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失 3,344.60 157,368.96 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失 - - 财务费用 15,884,801.04 15,714,596.23 投资损失 -1,953,765.00 -43,744,828.73 递延所得税资产减少 -1,584,571.00 - 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 219,599.48 -3,841,987.76 经营性应收项目的减少 -4,024,318.37 -50,191,616.97 经营性应付项目的增加 27,408,822.28 48,106,622.48 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 88,847,969.99 59,407,928.40 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 123,016,441.57 91,785,864.49 减：期末票据保证金 52,888,561.71 15,305,814.51 减：现金的期初余额 91,785,864.49 50,754,005.03 加：期初票据保证金 15,305,814.51 11,902,888.89 现金及现金等价物净增加额 -6,352,170.12 37,628,933.84 附注 10：关联方关系及关联交易 （单位：人民币万元） （一）存在控制关系的关联方： 企 业 名 称 注册地址 主 营 业 务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表 无锡产业发展集团有限公司 江苏无锡 实业投资 实质控制人 国有独资 蒋国雄 江苏太极实业新材料有限公司 江苏扬州 浸胶帘子布生产、销售等 子公司 有限公司 顾 斌 75 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 无锡产业发展集团有限公司 117,840 120,374.94 - 238,215.94 江苏太极实业新材料有限公司 - 8,150 - 8,150 （三）存在控制关系的关联方所持股权及其变化 期 初 数 期 末 数 企 业 名 称 金 额 % 本期增加 本期减少 金 额 % 无锡产业发展集团有限公司 5,064.86 13.73 - - 5,064.86 13.73 江苏太极实业新材料有限公司 4,890.00 4,890.00 60.00 （四）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司关系 宏源纺机 实质控制人之子公司 无锡金德投资发展有限公司 实质控制人关键管理人员担任高管 (五)关联交易定价政策 本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易价格基本一致，无特别 重大高于或低于正常交易价格的情况。 (六)关联方应收应付款项余额：（单位：万元） 关联方 2008-12-31 2007-12-31 其他应收款 无锡产业发展集团有限公司 -2.20 4,610.00 无锡金德投资发展有限公司 1,587.80 其他应付款 宏源纺机 185.75 76 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 (七)其他应披露的事项 （1）无锡产业发展集团有限公司为本公司提供银行借款及银行承兑汇票担保，截至 2008 年 12 月 31 日止，该公司为本公司提供担保的银行借款余额为 22,448 万元人民币， 银行承兑汇票担保 1750 万元人民币。 （2）宏源纺机为本公司提供银行借款担保，截至 2008 年 12 月 31 日止，宏源纺机为本公司提 供担保的银行借款余额为 2,650 万元人民币。 （3）本公司为宏源纺机提供银行借款担保，截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司为宏源纺机提 供担保的银行借款余额为 6,000 万元人民币。 附注 11：或有事项 （1） 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司对外提供担保的余额折人民币为 7346 万元，对外担保 明细具体为： 被担保人 担保金额 担保期限 担保内容 无锡国联纺织集团有限公司 26 万元人民币 1996.5-2004.12 银行借款 无锡国联纺织集团有限公司 67.92 万美元 1998.12-2004.12 银行借款 无锡国联纺织集团有限公司 340 万元人民币 2003.12-2004.12 银行借款 无锡市和新织有限公司 15 万元人民币 2006.2-2009.1 银行借款 宏源纺机 2000 万元人民币 2008.6-2009.6 银行借款 宏源纺机 4000 万元人民币 2008.8-2009.8 银行借款 江苏太极 500 万元人民币 2008.11-2009.4 银行借款 注：为无锡国联纺织集团有限公司的担保，权利人已由中国银行变更为中国信达资产管理公司。 （2）江苏太极为江苏群发化工有限公司（以下简称“群发化工”）提供不超过 3000 万元人民币 的信用证担保，截止 2008 年 12 月 31 日，江苏太极实际为群发化工提供的信用证担保金额为人民币 2080 万元，该担保由群发化工母公司江苏金茂化工医药集团有限公司提供反担保，同时江苏金茂化 工医药集团有限公司将其持有江苏太极的 40%股权质押给本公司。 附注 12：承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无重大承诺事项。 附注 13：资产负债表日后非调整事项 根据 2009 年 3 月 12 日召开的公司五届六次董事会通过的决议，拟以 2008 年 12 月 31 日的股本 为基数，向全体股东每 10 股派送红利 0.139 元(含税)。本次分配预案有待股东大会讨论通过。 77 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 附注 14：其他重要事项 （1）非经常性损益明细表 项目 2008 年度 2007 年度 非持续享受的政府补助 704,300.00 加：各项其他营业外收入 1,572,516.06 88,070.80 加：股票基金等投资收益 - 389,122.11 加：处理固定资产收益 31,454.88 1,122,010.30 加：公允价值变动损益 -159,405.94 - 加：出售长期投资收益 - 15,006,973.51 加：应付福利费冲回 - 9,268,398.08 减：处理固定资产支出 50,160.53 157,368.96 减：其他营业外支出 142,439.03 916,389.42 加：本期收回已核销坏账损失 250,000.00 减：上述损益所得税费用影响数 -5,639.76 2,541,849.15 合计 2,211,905.20 22,258,967.27 减：归属于少数股东损益的非经常性损益 6,767.72 1,557,506.51 归属于母公司股东损益的非经常性损益 2,205,137.48 20,701,460.76 （2）净资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 营业利润 3.09% 7.66 3.05% 7.90 归属于公司普通股股东的净利 润 3.17% 3.38 3.14% 3.49 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.80% -0.07 2.77% -0.07 78 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 每股收益(元) 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 营业利润 0.049 0.125 0.049 0.125 归属于公司普通股股东的净利润 0.051 0.055 0.051 0.055 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 0.045 -0.001 0.045 -0.001 附注 17：报表批准 此财务报表业经本公司董事会于 2009 年 3 月 12 日批准签发。 79 无锡市太极实业股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、会计主管人员签名盖章的会计报表 。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告 。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿 。 董事长：顾斌 无锡市太极实业股份有限公司 2009 年 3 月 13 日 80