威海广泰(002111)2008年年度报告

2008 年年度报告 威海广泰空港设备股份有限公司 2008 年年度报告 证券代码：002111 证券简称：威海广泰 披露日期：2009 年 3 月 17 日 2008 年年度报告 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 2、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议。 3、董事郭少平因公出差，委托董事李光明代为出席并表决；胡景启因已辞去 公司董事职务，未参加本次董事会，其余董事均已出席审议本次年报的董事会会 议。 4、山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 5、公司董事长李光太先生、财务负责人杜中恒先生及会计机构负责人乔志东 女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 1 第二节 会计数据和业务数据摘要 ............................................................................. 2 第三节 股本变动及股东情况 ..................................................................................... 3 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..................................................... 6 第五节 公司治理结构 ............................................................................................... 13 第六节 股东大会情况简介 ....................................................................................... 22 第七节 董事会工作报告 ........................................................................................... 22 第八节 监事会工作报告 ........................................................................................... 35 第九节 重要事项 ....................................................................................................... 37 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 39 第十一节 备查文件目录 ........................................................................................... 94 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、中文名称：威海广泰空港设备股份有限公司 英文名称：WEIHAI GUANGTAI AIRPORT EQUIPMENT CO.,LTD. 中文简称：威海广泰 二、公司法定代表人：李光太 三、公司董事会秘书、证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 任 伟 王 军 联系地址 山东省威海市古寨南路 160 号 山东省威海市古寨南路 160 号 电 话 0631-5292335 0631-5292335 传 真 0631-5251451 0631-5251451 电子信箱 gtrenwei@guangtai.com.cn wangjun@guangtai.com.cn 四、公司注册地址：山东省威海市古寨南路 160 号 公司办公地址：山东省威海市古寨南路 160 号 邮政编码：264200 网址：http://www.guangtai.com.cn 电子邮箱：guangtai@guangtai.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：威海广泰 股票代码：002111 六、其它有关资料 公司首次注册登记日期：2002 年 8 月 30 日 公司最近一次变更登记日期：2008 年 4 月 28 日 注册登记地点：山东省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：370000018076957 公司税务登记证号码：鲁税威字 371002264250302 号 公司聘请的会计师事务所：山东汇德会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：山东省青岛市东海西 39 号世纪大厦 26-27 层 1 2008 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、截止至报告期末公司近三年主要财务数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 营业收入 439,489,291.36 334,661,044.21 31.32% 244,276,679.88 利润总额 74,930,551.67 59,396,765.39 26.15% 41,875,720.96 归属于上市公司股 65,374,552.48 52,856,869.05 23.68% 37,103,265.51 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 64,245,655.17 52,618,230.84 22.10% 36,851,173.68 损益的净利润 经营活动产生的现 24,788,797.68 -54,470,281.97 145.51% 25,473,069.74 金流量净额 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减（％） 总资产 717,593,542.08 562,279,647.01 27.62% 267,127,937.94 所有者权益 391,958,689.57 343,524,137.09 14.10% 128,407,898.20 （或股东权益） 股本 143,990,000.00 84,700,000.00 70.00% 63,500,000.00 二、本报告期主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 基本每股收益（元/股） 0.45 0.37 21.62% 0.35 稀释每股收益（元/股） 0.45 0.37 21.62% 0.35 扣除非经常性损益后的 0.45 0.37 21.62% 0.35 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 16.68% 15.39% 1.29% 28.89% 加权平均净资产收益率（%） 17.91% 17.29% 0.62% 34.26% 扣除非经常性损益后 16.39% 15.32% 1.07% 28.70% 全面摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的 17.61% 17.21% 0.40% 34.03% 加权平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的 0.17 -0.64 126.56% 0.40 现金流量净额（元/股） 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减（％） 归属于上市公司股东的 2.72 4.06 -33.00% 2.02 每股净资产（元/股） 2 2008 年年度报告 三、非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -1,433.40 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 1,954,500.00 受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -591,190.02 所得税影响额 -232,979.27 合计 1,128,897.31 - 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 % 新股 转股 % 一、有限售条件股份 63,500,000 74.97 40,254,632 -5,993,383 34,261,249 97,761,249 67.89 1、国家持股 2、国有法人持股 4,710,381 5.56 244,020 -4,361,781 -4,117,761 592,620 0.41 3、其他内资持股 58,789,619 69.41 39,338,839 -2,591,278 36,747,561 95,537,180 66.35 其中：境内非国有法 37,720,334 44.53 25,486,037 -1,311,710 24,174,327 61,894,661 42.99 人持股 境内自然人持股 21,069,285 24.88 13,852,802 -1,279,568 12,573,234 33,642,519 23.36 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 671,773 959,676 1,631,449 1,631,449 1.13 二、无限售条件股份 21,200,000 25.03 19,035,368 5,993,383 25,028,751 46,228,751 32.11 1、人民币普通股 21,200,000 25.03 19,035,368 5,993,383 25,028,751 46,228,751 32.11 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 84,700,000 100.00 59,290,000 59,290,000 143,990,000 100.00 限售股份变动情况表 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加限 年末限售 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 售股数 股数 威海广泰投资有限公司 36,408,624 0 25,486,037 61,894,661 自公司上市后锁 2010 年 01 月 26 日 3 2008 年年度报告 定 36 个月 自公司上市后锁 李 光 太 18,589,717 0 13,012,802 31,602,519 2010 年 01 月 26 日 定 36 个月 烟台国际机场集团航空 自公司上市后锁 4,710,381 4,361,781 244,020 592,620 2010 年 01 月 26 日 食品有限公司 定 36 个月 威海双丰电子集团有限 自公司上市后锁 1,311,710 1,311,710 0 0 2008 年 1 月 28 日 公司 定 12 个月 自公司上市后锁 孟 岩 1,200,000 0 840,000 2,040,000 2010 年 01 月 26 日 定 36 个月 根据《上市公司 董事、监事和高 郭少平 1,279,568 319,892 580,445 1,540,121 级管理人员所持 每年 25%解除限售 本公司股份及其 变动管理规则》 合计 63,500,000 5,993,383 40,163,304 97,669,921 － － （二）前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 6,609 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 股份数量 威海广泰投资有限公司 境内非国有法人 42.99% 61,894,661 61,894,661 0 李光太 境内自然人 21.95% 31,602,519 31,602,519 0 烟台国际机场集团航空食品有限公司 国有法人 5.56% 8,007,648 592,620 0 中国工商银行－中银持续增长股票型 境内非国有法人 4.43% 6,737,489 0 0 证券投资基金 中国建设银行-银华富裕主题股票型 境内非国有法人 2.09% 3,003,636 0 0 证券投资基金 威海双丰电子集团有限公司 境内非国有法人 1.50% 2,160,445 0 0 郭少平 境内自然人 1.43% 2,053,495 0 0 孟岩 境内自然人 1.42% 2,040,000 2,040,000 0 中国建设银行-华夏红利混合型开放 境内非国有法人 0.49% 703,600 0 0 式证券投资基金 海通－汇丰－MERRILL LYNCH 境外法人 0.37% 541,352 0 0 INTERNATIONAL 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 烟台国际机场集团航空食品有限公司 7,415,028 人民币普通股 中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金 6,737,489 人民币普通股 中国建设银行-银华富裕主题股票型证券投资基金 3,003,636 人民币普通股 威海双丰电子集团有限公司 2,160,445 人民币普通股 4 2008 年年度报告 郭少平 2,053,495 人民币普通股 中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 703,600 人民币普通股 海通－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 541,352 人民币普通股 海通-中行-富通银行 539,871 人民币普通股 中国银行-华夏回报证券投资基金 462,940 人民币普通股 岳姚祥 313,735 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 1、李光太、孟岩存在关联关系，孟岩为李光太的女婿； 明 2、李光太、郭少平均为本公司控股股东威海广泰投资有限公司的股东。 二、股票发行和上市情况 （一）2007年1月5日，经中国证监会“证监发行字[2007]1号”文核准，公司 于2007年1月16日成功发行了人民币普通股（A）股2,120万股，每股面值1.00元， 每股发行价为8.7元。 （二）经深圳证券交易所“深证上[2007]11号”文批准，公司于2007年1月16 日向社会首次公开发行人民币普通股A股2,120万股，其中网上定价发行的1,696万 股人民币普通股于2007年1月26日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易，其中 网下向询价对象配售的424万股人民币普通股，于2007年4月26日起开始上市流通。 其余股票的上市可交易时间按照有关法律法规规章、深交所业务规则及公司相关 股东的承诺执行。 （三）公司无内部职工股。 三、股东情况 （一）控股股东及实际控制人情况 1、公司控股股东情况 公司控股股东为威海广泰投资有限公司，持有公司股份61,894,661股，占公 司股份总额的42.99%，其所持有的公司股份无质押、冻结或托管等情况。 威海广泰投资有限公司前身系威海兰威特种电源有限公司，法定代表人为李 荀，注册资本为32,710,000元，公司住所为威海市高技术产业开发区火炬路。主 营范围为：机电设备及配件、自动控制装置项目的开发、生产、销售；对工程机 械、机场、公路、铁路、港口等设备项目及房产、贸易的投资。 2、公司实际控制人为李光太先生，直接持有本公司21.95%的股份，并持有 本公司控股股东威海广泰投资有限公司42.152％的股份。身份证号码： 62010319410429****，住所为山东省威海市环翠区西城路，系本公司董事长。 5 2008 年年度报告 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系 42.152% 李光太 威海广泰投资有限公司 21.95% 42.99% 威海广泰空港设备股份有限公司 （二）报告期无其他持股在10%（含10%）以上的法人股东。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 任期起始 任期终止 年初 年末 位或其 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 取的报酬 日期 日期 持股数 持股数 他关联 总额（万 单位领 元） （税前） 取薪酬 2008 年 09 2011 年 09 李光太 董事长 男 67 18,589,717 31,602,519 公积金转增 30.00 否 月 27 日 月 27 日 2008 年 09 2011 年 09 公积金转增、二 郭少平 董事 男 48 1,279,568 2,053,495 22.00 否 月 27 日 月 27 日 级市场卖出 2008 年 09 2011 年 09 孟 岩 总经理 男 41 1,200,000 2,040,000 公积金转增 19.00 否 月 27 日 月 27 日 2008 年 09 2011 年 09 李光明 副总经理 男 52 0 0- 18.00 否 月 27 日 月 27 日 2008 年 09 2011 年 09 任 伟 董事会秘书 男 39 0 0- 12.00 否 月 27 日 月 27 日 2008 年 09 2011 年 09 杜中恒 财务总监 男 44 0 0- 6.00 否 月 27 日 月 27 日 2008 年 09 2011 年 09 李 荀 董事 女 40 0 0- 14.00 否 月 27 日 月 27 日 2008 年 09 2011 年 09 李学广 董事 男 45 0 0- 0.00 是 月 27 日 月 27 日 李耀忠 独立董事 男 41 2008 年 09 2011 年 09 0 0- 3.00 否 6 2008 年年度报告 月 27 日 月 27 日 2008 年 09 2011 年 09 陈伟忠 独立董事 男 51 0 0- 5.00 否 月 27 日 月 27 日 2008 年 09 2011 年 09 徐旭青 独立董事 男 39 0 0- 0.80 否 月 27 日 月 27 日 2008 年 09 2011 年 09 权玉华 独立董事 女 52 0 0- 0.80 否 月 27 日 月 27 日 2005 年 08 2008 年 09 张忠军 独立董事 男 40 0 0- 4.00 否 月 27 日 月 27 日 2005 年 08 2008 年 09 乔晓林 独立董事 男 60 0 0- 4.00 否 月 27 日 月 27 日 2008 年 09 2011 年 09 罗 丽 监事 女 47 0 0- 7.30 否 月 27 日 月 27 日 2008 年 09 2011 年 09 郝绍银 监事 男 50 0 0- 9.70 否 月 27 日 月 27 日 2008 年 09 2011 年 09 李永林 监事 男 55 0 0- 5.00 否 月 27 日 月 27 日 2008 年 09 2009 年 01 胡景启 董事 男 49 0 0- 0.00 是 月 27 日 月 16 日 合计 - - - - - 21,069,285 35,696,014 - 160.60 - （二）公司的董事、监事在股东单位任职情况表： 姓名 任职的股东名称 在股东单位但任的职务 任职期间 李光太 威海广泰投资有限公司 董事 2004 年 4 月至今 郭少平 威海广泰投资有限公司 董事 2004 年 4 月至今 李光明 威海广泰投资有限公司 董事 2004 年 4 月至今 孟岩 威海广泰投资有限公司 董事 2004 年 4 月至今 李 荀 威海广泰投资有限公司 董事长 2008 年 1 月至今 李学广 威海双丰电子集团有限公司 运营总监 2003 年 7 月至今 2002 年 7 月至 2009 胡景启 烟台国际机场集团航空食品有限公司 总经理 年 1 月辞职 （三）现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历及在其它单 位的任职或兼职情况： 李光太先生，研究员级高工。历任天津电气传动研究所助理工程师、机械部 兰州电源车辆研究所副总工程师、威海广泰空港设备有限公司董事长、总经理。 2002 年 8 月至 2005 年 8 月任本公司第一届董事会董事长；2005 年 8 月至 2008 年 9 月任本公司第二届董事会董事长；2008 年 9 月至今任本公司第三届董事会董事 7 2008 年年度报告 长；现任威海广泰投资有限公司董事、威海广泰环保科技有限公司董事、本公司 第三届董事会董事长。 郭少平先生，应用研究员。历任机械部兰州电源车辆研究所助理工程师、工 程师，威海广泰空港设备有限公司高工、研究员、副总经理、总经理。2002 年 8 月至 2005 年 8 月任本公司第一届董事会董事、总经理；2005 年 8 月至 2008 年 9 月任本公司第二届董事会董事、总经理；2008 年 9 月至今任本公司第三届董事会 副董事长；现任威海广泰投资有限公司董事、威海广泰环保科技有限公司董事、 本公司第三届董事会副董事长。 孟岩先生，曾历任北京立意经贸发展有限公司总经理、北京天嘉商贸有限公 司总经理、威海广泰空港设备有限公司总经理助理。2002 年 8 月至 2007 年 7 月任 本公司副总经理、董事会秘书；2007 年 7 月至 2008 年 9 月任本公司第二届董事会 董事、副总经理；2008 年 9 月至今任本公司第三届董事会董事、总经理；现任威 海广泰投资有限公司董事、威海广泰环保科技有限公司监事、本公司第三届董事 会董事、总经理、技术中心主任。 李光明先生，2002 年 8 月至 2005 年 8 月任本公司第一届董事会董事、副总经 理；2005 年 8 月至 2008 年 9 月任本公司第二届董事会董事、副总经理；2008 年 9 月至今任本公司第三届董事会董事、副总经理；现任威海广泰投资有限公司董事、 威海广泰环保科技有限公司董事、本公司第三届董事会董事、副总经理。 胡景启先生，1981 年至 1986 年在民航总局山东省管理局工作，此后在民航烟 台站、民航烟台莱山机场旅客服务部工作。2002 年 8 月至 2005 年 8 月任本公司第 一届董事会董事；2005 年 8 月至 2008 年 9 月任本公司第二届董事会董事；2009 年 1 月 16 日向公司提出辞职申请，现已辞去公司董事职务。 李荀女士，2001 年进入威海广泰空港设备有限公司担任美国专家助理； 2005 年起任本公司国际业务部经理；2008 年 4 月至 2008 年 9 月任本公司第二届董事会 董事；2008 年 9 月至今任本公司第三届董事会董事；现任威海广泰投资有限公司 董事长、法定代表人，威海广泰环保科技有限公司董事，本公司第三届董事会董 事、国际业务部经理。 李学广先生，2002 年至 2003 年在威海德信进出口公司任总经理，2003 年至 今任威海双丰电子集团公司运营总监；2005 年 8 月至 2008 年 9 月任本公司第二届 8 2008 年年度报告 董事会董事；2008 年 9 月至今任本公司第三届董事会董事；现任威海双丰电子集 团公司运营总监、本公司第三届董事会董事。 李耀忠先生，高级会计师，中国注册会计师，证券特许会计师。曾历任银川 第二毛纺织厂财务科总账会计、宁夏自治区财政厅财科所编辑、宁夏五联会计师 事务所董事长、主任会计师；五联联合会计师事务所有限公司董事、主任会计师、 总经理；2005 年 12 月起任北京五联方圆会计师事务所副主任会计师、业务总裁； 2008 年 4 月至 2008 年 9 月任本公司第二届董事会独立董事；2008 年 9 月至今任 本公司第三届董事会独立董事；现任北京五联方圆会计师事务所副主任会计师、 业务总裁、本公司第三届董事会独立董事。 陈伟忠先生，曾历任西安交通大学技术经济教研室主任、管理学院应用经济 系主任、管理学院金融系主任；2005 年 8 月-2008 年 9 月任本公司第二届董事会 独立董事；2008 年 9 月至今任本公司第三届董事会独立董事；现任同济大学博士 生导师、教授、现代金融研究所所长、中法合作 SIMBA 执行主任、本公司第三届 董事会独立董事。 徐旭青先生，高级律师。曾历任浙江星韵律师事务所律师、国浩律师集团事 务所合伙人、国浩律师集团（杭州）事务所管理合伙人。2008年9月至今任本公司 第三届董事会独立董事；现兼任杭州仲裁委员会仲裁员、杭州市律师协会公司与 证券专业委员会主任、杭州市青年企业家协会理事、本公司第三届董事会独立董 事。 权玉华女士，曾历任山东曹县棉纺厂会计、建行惠民地区中心支行拨款员、 惠民地区税务局地方税科科长、国家审计署济南特派办科长、建行山东省分行筹 资部经理、处长助理、客户经理；2008 年 9 月至今任本公司第三届董事会独立董 事；现任建行山东省分行济南珍珠泉支行五级客户经理、本公司第三届董事会独 立董事。 乔晓林先生，曾历任哈尔滨工业大学电子工程技术研究所副所长、电子与通 讯工程系副主任；哈尔滨工业大学(威海)校长、科学与工程研究院副院长、信息 工程研究所所长、中国电子协会雷达系统委员会委员、美国 ASE 学会成员。2005 年 8 月至 2008 年 9 月任本公司第二届董事会独立董事，2008 年 9 月届满不再担任 本公司独立董事。 9 2008 年年度报告 张忠军先生，曾历任中国人民大学副教授、中共中央党校教授、中共中央党 校政法教研部经济法教研室主任，兼任华东政法学院兼职教授、第十届全国青联 委员。2005 年 8 月至 2008 年 9 月任本公司第二届董事会独立董事，2008 年 9 月 届满不再担任本公司独立董事。 罗丽女士，曾历任机械部兰州电源车辆研究所工程师、质量室副主任，威海 广泰空港设备有限公司车间主任、生产总调度、企质部经理、人力资源部经理、 企管人力资源部经理；2005 年 8 月-2007 年 6 月任本公司第二届董事会董事，2007 年 8 月至 2008 年 9 月任本公司第二届监事会主席，2008 年 9 月至今任本公司第三 届监事会主席；现任本公司总经理助理、第三届监事会主席。 李永林先生，1972-1992 年在部队服役，1993 年进入威海广泰空港设备有限 公司先后担任办公室主任、副主任、工会主席等职务。2005 年 8 月至 2007 年 8 月 为本公司第二届监事会股东代表监事并担任监事会召集人职务，2007 年 8 月至 2008 年 9 月任本公司第二届监事会股东代表监事，2008 年 9 月至今任本公司第三 届监事会股东代表监事；现任本公司办公室副主任、工会主席、第三届监事会股 东代表监事。 郝绍银先生，曾先后担任兰州石油机械研究所工程师、威海广泰空港设备有 限公司高级工程师；2002 年 8 月被选举为本公司第一届监事会职工代表监事；2005 年 8 月被选举为本公司第二届监事会职工代表监事，2008 年 9 月被选举为本公司 第二届监事会职工代表监事；现任本公司副总工程师、第三届监事会职工代表监 事。 任伟先生，1993 年至 2004 年在大同证券有限责任公司工作，历任营业部交 易部经理、投资银行部经理助理、经理办公室副主任、董事会秘书、副总经理等 职务。2004 年 12 月至 2007 年 3 月先后在苏州摩本通讯科技有限公司、苏州太湖 三山岛投资发展有限公司担任副总经理职务。2007 年 6 月起担任本公司人力资源 部经理、董事会秘书，现任本公司副总经理、董事会秘书。 李勤先生，1988 年 8 月-2003 年 2 月在中国工商银行山西省临汾分行工作， 先后担任副科长、科长、副主任、主任等职务，2003 年 3 月进入威海广泰空港设 备股份有限公司工作，先后担任公司办公室主任、规划发展部经理、总经理助理 等职务。2009 年 1 月 8 日起担任本公司副总经理。 10 2008 年年度报告 杜中恒先生，中国注册会计师，曾历任山东乾聚会计师事务所有限公司副总 经理、山东恒丰正泰会计师事务所有限公司董事，2005 年 8 月-2008 年 2 月任本 公司第二届董事会独立董事；2008 年 4 月至今任本公司财务总监。 （四）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、 报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理人 员按其行政岗位及职务，根据公司现行的工资制度领取薪酬，年底根据 KPI 绩效 考核评定程序，确定其年度奖金，报董事会审批。 2、 根据公司 2007 年度股东大会审议通过的《关于调整公司独立董事报酬的 议案》的规定，2008 年度公司独立董事在公司领取津贴 5.0 万元。公司负责独立 董事为参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用。 3、 报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况见前文基本情 况表。 4、 报告期内，不在公司领取报酬的董事、监事情况： 姓名 职务 领取报酬单位 胡景启 董事 烟台国际机场集团航空食品有限公司 李学广 董事 威海双丰电子集团有限公司 （五）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 报告期内公司第二届董事会董事李文轩先生、独立董事杜中恒先生因工作原 因分别辞去董事及独立董事职务，经公司第二届董事会第七次会议和公司 2007 年 度股东大会审议，补选李荀女士为公司第二届董事会董事、李耀忠先生为公司第 二届董事会独立董事； 报告期内公司财务负责人王军先生因工作调整原因辞去财务负责人职务，经 公司第二届董事会第十三次临时会议审议，聘任杜中恒先生为公司财务总监； 报告期内公司第二届董事会董事及独立董事任期届满，经公司第二届董事会 第八次会议和公司 2008 年第一次临时股东大会审议，换届选举李光太、郭少平、 孟岩、李光明、胡景启、李学广、李荀为公司第三届董事会董事，第三届董事会 董事成员与原第二届董事会董事成员没有变化；换届选举陈伟忠、李耀忠、徐旭 11 2008 年年度报告 青、权玉华为公司第三届董事会独立董事，原第二届董事会独立董事张忠军、乔 晓林因个人工作原因提出不再担任公司第三届董事会独立董事； 报告期内公司第二届监事会监事任期届满，经公司第二届监事会第十三次会 议和公司 2008 年第一次临时股东大会审议，选举李永林先生为公司第三届监事会 股东代表监事。经公司第二届职工代表大会第三次会议审议，选举罗丽女士、郝 绍银先生为公司第三届监事会职工代表监事。经公司第三届监事会第一次会议审 议，选举罗丽女士为公司第三届监事会主席； 报告期内公司高管人员任期届满，经公司第三届董事会第一次会议审议，选 举李光太先生为公司董事长、法定代表人，选举郭少平先生为公司副董事长，聘 任孟岩先生为公司总经理，聘任任伟先生为公司副总经理、董事会秘书；聘任李 光明先生为公司副总经理，聘任杜中恒先生为公司财务总监； 2009 年 1 月 8 日经第三届董事会第四次临时会议审议，聘任李勤先生为公司 副总经理。 二、公司员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，与本公司签订正式劳动用工合同的员工人数为 656 人，公司没有需承担费用的离退休职工。 员工专业构成、教育程度以及年龄分布情况如下： 专业构成 人数 占职工总数的比例 生产人员 431 65.70% 研发及技术人员 91 13.87% 管理人员 101 15.40% 其他人员 33 5.03% 合计 656 100% 教育程度 人数 占职工总数的比例 硕士及以上 28 4.27% 本科 120 18.29% 大专 106 16.16% 高中及以下 402 61.28% 合 计 656 100% 年龄分布 人数 占职工总数的比例 30 岁以下 393 59.91% 12 2008 年年度报告 31－50 岁 249 37.96% 51 岁以上 14 2.13% 合 计 656 100% 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时修订《公 司章程》、《董事会专门委员会实施细则》等各项规章制度，并制定了《敏感信息 排查管理制度》、《控股股东及关联方资金往来规范管理办法》等，不断完善公司 法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司 治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 （一）股东大会制度的建立健全及运行情况 报告期内公司共召开 2 次股东大会，公司股东大会严格按照《公司章程》及 《股东大会议事规则》的程序召开，股东大会对公司投资计划、 《公司章程》修订、 董事、监事任免、利润分配、重大投资、公司重要规章制度的建立等事项作出相 关决议，切实发挥了股东的作用。 （二）董事会制度的建立健全及公司董事履行职责情况 根据《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，公司董事会由 11 名董事组 成，其中独立董事 4 名，设董事长一名、副董事长一名。报告期内公司共召开 13 次董事会，均按照《公司章程》及《董事会议事规则》的程序召开。公司董事会 除审议日常事项外，在高管人员任免、重大投资、一般性规章制度的制订等方面 也切实发挥了董事的作用。 报告期内公司第二届董事会董事及独立董事任期届满，经公司第二届董事会 第八次会议和公司 2008 年第一次临时股东大会审议，换届选举李光太、郭少平、 孟岩、李光明、胡景启、李学广、李荀为公司第三届董事会董事，第三届董事会 董事成员与原第二届董事会董事成员没有变化；换届选举陈伟忠、李耀忠、徐旭 青、权玉华为公司第三届董事会独立董事，原第二届董事会独立董事张忠军、乔 13 2008 年年度报告 晓林因个人工作原因提出不再担任公司第三届董事会独立董事； 报告期内，公司董事长能够积极推动公司内部各项制度的制定和完善，加强 董事会建设，确保董事会会议依法正常召集和召开。董事长没有从事过超越其职 权范围的行为，能够积极督促董事会决议的执行，及时将有关情况告知其他董事， 能够保证独立董事和董事会秘书的知情权，为他们提供了发挥作用的平台，为其 行使职能和发挥作用提供了保障。健全了公司的风险防范机制，为公司稳健发展 提供了有力的保障。 报告期内，公司 4 名独立董事恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉、依法严格履 行了职责，出席公司召开的董事会会议并独立、客观的发表意见。定期了解和听 取公司经营情况的汇报，对公司的重大决策提供了专业性意见，对公司重大生产 经营活动进行了有效监督，保证了公司决策的科学性。对续聘会计师事务所、聘 任高级管理人员等重大事项进行审核并发表了独立意见。为完善公司监督机制， 维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。报告期内，独立董事没有对 公司有关事项提出异议。 报告期内，公司其他董事均能按时出席董事会会议，客观、公正地审议会议 事项，恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉的履行职责，公平对待所有股东，认真地 执行董事会和股东大会决议。 公司董事出席董事会情况： 以通讯方 是否连续两 应出席 现场出 委托出 缺席 董事姓名 具体职务 式参加会 次未亲自出 备注 次数 席次数 席次数 次数 议次数 席会议 李光太 董事长 13 2 10 1 0 否 郭少平 副董事长 13 3 10 0 0 否 孟 岩 董事、总经理 13 3 10 0 0 否 李光明 董事、副总经理 13 1 10 2 0 否 2008 年 4 月 2 日经公司 李 荀 董事 11 2 9 0 0 否 2007 年度股东大会当选 为公司董事 2009 年 1 月 16 日辞去公 胡景启 董事 13 3 10 0 0 否 司董事职务 李学广 董事 13 3 10 0 0 否 - 2008 年 4 月 2 日经公司 李耀忠 独立董事 11 2 9 0 0 否 2007 年度股东大会当选 为独立董事 14 2008 年年度报告 陈伟忠 独立董事 13 2 10 1 0 否 2008 年 9 月 26 日经公司 徐旭青 独立董事 4 1 3 0 0 否 2008 年第一次临时股东 大会当选为独立董事 2008 年 9 月 26 日经公司 权玉华 独立董事 4 1 3 0 0 否 2008 年第一次临时股东 大会当选为独立董事 2008 年 9 月届满不再担 张忠军 独立董事 9 0 7 2 0 否 任公司独立董事 2008 年 9 月届满不再担 乔晓林 独立董事 9 1 7 1 0 否 任公司独立董事 年内董事会召开情况： 年内召开董事会会议次数 13 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 10 现场结合通讯方式召开会议次数 0 （三）监事会制度的建立健全及运行情况 根据《公司章程》及《监事会议事规则》的规定，公司监事会由 3 名监事组 成，其中股东代表一名，职工代表 2 名。报告期内公司共召开了 8 次监事会，均 按照《公司章程》及《监事会议事规则》的程序召开。公司监事会除审议日常事 项外，在检查公司的财务、对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督 等方面发挥了重要作用。 报告期内公司第二届监事会监事任期届满，经公司第二届监事会第十三次会 议、公司 2008 年第一次临时股东大会审议，选举李永林先生为公司第三届监事会 股东代表监事。经公司第二届职工代表大会第三次会议审议，选举罗丽女士、郝 绍银先生为公司第三届监事会职工代表监事。经公司第三届监事会第一次会议审 议，选举罗丽女士为公司第三届监事会主席。 （四）独立董事履行职责情况 报告期内公司第二届董事会独立董事乔晓林、陈伟忠、张忠军、杜中恒，公 司第三届董事会独立董事李耀忠、陈伟忠、徐旭青、权玉华，他们仔细审阅了本 公司年度报告、审计报告、董事会议案等有关文件资料，并就高管人员任免、公 司规范运作等事项发表了独立意见。此外，独立董事在公司发展战略、完善公司 的内部控制、决策机制等方面提出了很多建设性意见，发挥了重要作用。独立董 15 2008 年年度报告 事对各次董事会会议审议的相关议案均投了赞成票。 （五）公司信息披露制度执行情况和投资者关系管理情况 报告期内本公司按照《公司法》、 《证券法》、证券交易所的信息披露规定等法 律、法规、规则以及公司章程的规定，认真履行公司的信息披露义务，及时公告 公司在涉及重要生产经营、重大投资、重要财务决策等方面的事项。本公司董事 会负责公司信息披露和承担相应的责任；公司董事会秘书负责协调和组织公司信 息披露事宜，保证信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。董事会秘书同 时负责加强与证券监管部门及证券交易所的联系，解答投资者的有关问题；公司 证券事务代表配合公司董事会秘书接受投资者咨询，向外提供公司有关信息披露 文件，对投资者提出的获取公司资料的要求，在符合法律法规和公司章程的前提 下，尽力给予满足；对投资者对公司经营情况和其他情况的咨询，在符合法律法 规和公司章程并且不涉及公司商业秘密的前提下，董事会秘书负责以书面形式尽 快给予答复；对有意参观本公司的投资者，公司董事会秘书和证券事务代表负责 统一安排和接待，报告期内共接待个人及机构投资者调研 85 人次。 （六）2008年公司治理专项活动的开展情况 1、根据中国证监会、山东证监局关于进一步深入推进公司治理专项活动的要 求和统一部署，公司董事会成立了专项治理活动领导小组，全面负责公司治理自 查整改工作。经近半年多的努力，目前已整改完毕。 为确保公司治理专项活动的顺利开展，2008 年 7 月 5 日成立了公司治理专项活 动领导小组，由董事长李光太先生任组长，相关部门指定专人参加领导小组。领 导小组成立后，制定了《关于进一步深入推进公司治理专项活动实施方案》，明确 了公司治理专项活动的总体工作目标、组织安排，并进行了具体工作部署。 2008 年 7 月领导小组根据山东省证监局鲁证监公司字[2008]41 号、42 号通知 及中国证监会上市部《关于防止大股东占用上市公司资金问题复发的通知》 （上市 部函[2008]101 号）的要求和精神，组织有关人员进行了系统重点学习，并参照《公 司法》、《关于提高上市公司质量的意见》等法律、法规和相关文件，以及证监会 相关部门规章、深圳证券交易所关于上市公司治理的有关规则和指引，对照 2007 年公司治理自查存在的问题及整改落实情况，特别是对于大股东及关联方资金占 用问题进行了严格、系统的自查。 16 2008 年年度报告 自查报告已经公司第二届董事会第十七次临时会议审议通过，内容详见公司 于 2008 年 7 月 24 日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。 2、整改巩固阶段工作开展情况 在监管部门的指导、建议下，同时广泛听取广大投资者的意见和建议，对公 司自查中发现的问题进行了整改，整改情况如下： 问题 1、防止资金占用内控制度的健全。公司制定了《财务报销管理制度》、 《资金使用管理制度》，对公司资金的使用和管理进行了规范，但仍需要建立专门 的资金流出管理制度，对有关资金流出进行进一步规范。 整改情况：为规范公司与控股股东及其他关联方的资金往来，建立防止控股 股东及关联方占用公司资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的 发生，2008 年 8 月 10 日公司召开第二届董事会第十八次临时会议，审议通过了《公 司控股股东及关联方资金往来规范管理办法》。 公司将进一步完善防止大股东及其他关联方占用上市公司资金的有关制度， 建立专门的资金流出管理制度，对有关资金流出进行进一步规范，进一步明确落 实董事、监事、高管及相关人员责任等。 问题 2、董事会下设各专门委员会运作方面。公司董事会专门委员会的运作尚 不够完善，没有充分发挥出专业委员会的作用，各专业委员会的作用没有得到凸 显。 整改情况：2008 年 11 月 28 日公司召开第三届董事会第三次临时会议，对公 司董事会专门委员会实施细则进行了修改，增加了独立董事在各专门委员会中的 比例，使董事会专门委员会的人员配比更加合理优化。审计委员会已经参与到年 报审计计划及审计报告审核工作中，2008 年提名委员会在公司提名选举董事和高 管方面发挥了积极作用，但其它专业委员会还没有完全发挥作用，因此对于董事 会专门委员会的运作，公司仍然需要继续探索改进。 问题 3、信息披露方面。公司已根据相关规定制订了《信息披露管理制度》、 《重大信息内部报告制度》，但信息披露制度仍然需要进一步细化，以提高信息披 露质量。 整改情况：为此，公司专门制定了《敏感信息排查管理制度》，该制度已经 2008 年 11 月 28 日召开的第三届董事会第三次临时会议审议通过，敏感信息排查由公 17 2008 年年度报告 司董事会办公室牵头，组织其他有关部门对公司、控股股东及所属企业的网站、 内部刊物等进行清理排查，防止敏感信息的泄露；同时对敏感信息的归集、保密 及披露进行管理，必要时董事会办公室可以对各部门、子公司进行现场排查，杜 绝信息泄密、内幕交易、股价操纵行为，切实保护中小投资者利益。同时加强对 高管人员的宣贯培训，专门整理了针对公司董事、监事及高级管理人员需要遵守 的勤勉尽责、诚实守信、内幕交易、股份买卖、信息披露等的法律、法规，对公 司高管人员进行了学法、守法专题培训。 问题 4、高管培训及学习方面。公司董事、监事、高管人员对相关法律法规的 学习仍需不断加强。 整改情况：为了持续加强对董事、监事、高管人员的培训，公司已经指定专 门人员及时收集整理相关文件和法律法规，定期组织董事、监事、高管人员进行 学习，并督促上述人员严格按照规定积极参加监管部门及交易所举办的各类培训。 2008 年 7 月公司董事、监事及高级管理人员全部参加了由山东监管局组织的“上 市公司董事、监事培训班”学习培训和考试。 问题 5、投资者关系管理方面 在保证合规的前提下处理好与股东特别是中小股东的关系，仍是公司需要继 续学习的功课。为适应新形势下投资者关系管理工作的需要，公司将进一步加强 投资者关系管理工作，不断完善管理方法和手段，认真接听投资者电话咨询、开 设投资者关系管理专栏、举办投资者交流会。2008 年 12 月 3 日，公司借 2008 北 京国际机场技术、设备及服务展览会召开之机，在北京举办了投资者见面会，公 司副董事长及董事会秘书与广大机构投资者就公司目前基本情况及未来发展状况 进行了交流和沟通，增强了投资者对公司的认识和了解，坚定投资信心。 通过进一步深入开展公司治理专项活动，不仅巩固了公司 2007 年专项治理取 得的阶段性成果，更让公司看到了存在的问题与不足，提高了规范运作水平，同 时也推动了企业生产经营的健康发展。公司将把公司治理专项活动长期坚持下去， 并作为促进企业发展的根本保障落实到具体工作中去，不断提高公司治理水平， 争当优秀上市公司，为资本市场的健康发展做出更大贡献。 二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 本公司控股股东为威海广泰投资有限公司，公司在业务、资产、人员、机构、 18 2008 年年度报告 财务等方面均独立于控股股东。 在业务方面本公司完全独立于控股股东，控股股东威海广泰投资有限公司目 前的经营范围为：机电设备及配件、自动控制装置项目的开发、生产、销售；对 工程机械、机场、公路、铁路、港口等设备项目及房产、贸易的投资。其本身无 实体经营，因此无从事与本公司相同或相近的业务。公司设有“采购部”、“生产 管理部”及“市场部”、“国际业务部”分别负责公司的采购、生产和销售，公司 具有独立完整的业务及面向市场自主经营的能力。 2、资产独立情况 在资产方面，控股股东与本公司的资产独立完整、权属清晰。本公司拥有独 立的土地使用权、办公楼、全部生产设备及工业产权、商标使用权、专利权等无 形资产，各种资产权属清晰、完整，没有相互依赖资产进行生产经营的情况。 3、人员独立情况 本公司的科研、生产、采购、销售、财务和行政管理人员均完全独立。公司 员工均与公司签订了劳动聘用合同。公司董事、独立董事、监事和高级管理人员 的选聘严格按照《公司法》和公司章程的有关规定执行，不存在控股股东、其他 任何部门、单位或人士违反公司章程规定干预公司人事任免的情况。公司高级管 理人员、财务人员也不存在双重任职的情况。 4、机构独立情况 公司建立了股东大会、董事会、监事会和总经理等相互约束的法人治理结构， 并根据公司生产经营需要设置了业务及行政管理部门，每个部门都按公司的管理 制度，在公司管理层的领导下运作，与控股股东不存在任何隶属关系。 5、财务独立情况 公司一直设立独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制 度，并按国家有关会计制度进行核算。公司独立在银行开户，不存在与控股股东 共用银行账户的情况。公司依法独立纳税，独立进行财务决策，不存在控股股东 干预股份公司资金使用的情况。 三、公司高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的人力资源管理体系，包括招聘评估体系、培训体系、薪酬 福利体系、KPI 绩效考核体系和团队管理体系。公司高级管理人员的工作绩效与其 19 2008 年年度报告 收入直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、 履职情况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。今后， 公司将建立长期的利益分享计划，目前本公司已开始着手研究股权激励的相关规 定，在未来适当时机推出股权激励方案，与核心员工建立长期的利益分享机制。 四、公司内部审计制度的建立和执行情况 公司按照有关法律法规和证券监管部门的要求，建立健全了较为完整、合理 的内部控制制度体系，其中包括《内部审计制度》。这些内部控制制度得到了有效 地遵守和执行。报告期内公司的内控制度随着情况的变化和执行中发现的问题， 不断改进、充实和完善。公司设立了审计委员会，并下设内审部，审计委员会和 内审部负责人由董事会聘任，对董事会负责，独立行使审计职权，不受其它部门 和个人的干涉。审计委员会和内审部主要对公司及下属单位财务资料、专项基金 和重大资金使用、募集资金的使用与管理、成本费用、经济效益以及规章制度和 财经纪律的执行情况等进行内部审计。 2008 年内部控制相关情况披露表 备注/说明（如选择否或 是/否/ 不适用，请说明具体原 不适用 因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否经公 是 司董事会审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立独立 是 于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集 是 人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工作 否 目前公司规模较小，配 备两名专职审计人员，4 名兼职审计人员 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财务 是 报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控 制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： 是 20 2008 年年度报告 （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺陷和 异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立及其 实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况 （如适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效，请 是 说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报告。如 否 会计师事务所对公司内 是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 部控制有效性出具了无 保留结论鉴证报告 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划和报 内部审计部门每季度向审计委员 告的具体情况 会提交本季度审计报告及下一个 季度的工作计划。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 向董事会报告内部审计工作的进 展和执行情况，同时上报内审部门 提交审计委员会的报告。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内部控 不适用 制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并提请董事 会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 帮助修订公司财务管理及内部控 制制度，健全内部控制机制。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情况以 内部审计部门每季度能够按照审 及内部审计工作中发现的问题的具体情况 计计划开展工作并向审计委员会 报告内部审计计划的执行情况以 及内部审计工作中发现的问题，并 提出整改建议。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对外投 在年度及半年度结束后出具《关于 资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务 募集资金存放与使用的专项说 管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况 明》。 （3）内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷或重 不适用 大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否向审计委 员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披露事 是 务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交内部控制 评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和本年 已提交了《内审部 2008 年年度工 度内部审计工作报告的具体情况 作总结报告》及《内审部２００９ 年工作计划》。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关规定 是 21 2008 年年度报告 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 对子公司、参股公司的内控机制建 立和执行情况进行审计。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会，股东大会的通知、召集、召开与表 决程序均符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》、《公 司股东大会议事规则》等法律、法规及规范性文件的规定，北京华堂律师事务所 律师出席了公司本年度的两次股东大会，进行现场见证并出具法律意见书。具体 情况如下： 1、公司于 2008 年 4 月 2 日召开 2007 年度股东大会，大会决议公告刊登于 2008 年 4 月 3 日的《证券时报》和巨潮资讯网上； 2、公司于 2008 年 9 月 27 日召开 2008 年第一次临时股东大会，大会决议公 告刊登于 2008 年 10 月 7 日 的《证券时报》和巨潮资讯网上。 第七节 董事会工作报告 2008 年是威海广泰发展进程中极具挑战性的一年，面对北京奥运会这一历史 机遇带来的批量合同订单，同时面对原材料涨价、缺电限产、严重低温雨雪冰冻 以及特大地震灾害等不利因素，更面对国际金融危机带来的严峻挑战，公司董事 会审时度势、沉着应对、抢抓机遇，在国内外经济出现严重衰退的不利环境下， 公司经营仍保持持续稳步的增长，各项工作全面进步，成绩突出，在企业综合管 理、市场营销、新产品开发、生产效率提升和企业文化建设等方面都取得了很大 成绩，公司发展迈上新台阶。 一、报告期内公司经营情况回顾 （一）报告期内的总体经营情况 2008 年全球航空运输业遭遇重挫，根据国际航协统计数据，受经济衰退的影 响，2008 年全球航空公司国际货运量同比下降 4%，而 2007 年则同比增长 4.3%； 22 2008 年年度报告 客运量同比增长 1.6%，而 2007 年则同比增长 7.4%，全球航空公司亏损 80 亿美元； 另据国际机场协会统计数据，全球机场旅客吞吐量同比下降 8%，货运吞吐量下降 15%，而亚太地区下降幅度居首；受自然灾害、突发事件、油价大幅波动、国际金 融危机等因素影响，中国民航运输增速大幅放缓，总周转量、旅客运输量、货邮 运输量比上年仅分别增长了 2.2%、3.3%和 0.3%，2008 年中国航空公司亏损 282 亿 元。 作为国内最大的机场地面设备研发与制造企业，公司的发展与国内外民航业 发展紧密相关，面对国内外发生的经济危机，公司董事会积极应对各种挑战，加 强了市场策划的力度，关注军方市场开发，开展大客户战略、区域市场战略等， 更加关注客户需求，不断根据新的市场变化及时做出反应，国内市场品牌知名度 和占有率进一步提高，报告期签订合同额 5.18 亿元，其中签订除冰车、气源车、 升降平台车、牵引车等高附加值产品的合同额占签订合同总额的 55.3%，其中牵引 车单类产品合同额超过亿元；新建和改扩建机场项目合同额占签订合同总额的 36%；国际市场开发继续保持良好势头，报告期签订合同 9,979 万元，在巩固老客 户的同时，有计划地向中东、非洲、俄罗斯和欧洲等区域延伸，在俄罗斯成立了 合资销售公司，被空中客车确定为其天津生产线的设备供应商，并正努力争取被 确定为其欧洲生产线的供应商，完成了所有相关产品在俄罗斯的认证，完成了电 源车和静变电源系列产品在欧洲所需的相关认证，广泰产品打入欧洲市场的计划 将变为现实。 面对更加激烈的竞争环境，公司加强了新产品开发力度，机场摆渡车、空调 车、机场跑道除雪车、机场除冰撒布车、200T 大型平板运输车在报告期内研发成 功即将投放市场，无杆牵引车、45000L 飞机加油车、70T 飞机牵引车等一批新产 品正在试制；在做好航空地面设备研发的同时，公司逐步向技术外延领域拓展， 瞄准世界技术进步的方向，利用与中科院电工所共同建立“中科广泰电力电子研 究发展中心”这一研发平台，向节能、减排、环保、新能源等领域延伸，为公司 持续稳定发展提供技术储备。 报告期内公司各项经济指标保持了平稳增长，基本完成了年度生产经营目标， 营业收入、营业利润、净利润分别同比增长 31.32%、27.98%和 23.68%，略低于各 项经济指标增长 30%以上的年度目标。 23 2008 年年度报告 报告期内募集资金项目之一“大型空港装备国产化建设项目” 的双岛工厂建 成，产能不足的矛盾得以消除。公司通过狠抓生产计划体系建设，引入精益化生 产理念，对生产、物流进行标准化和流程化改造，并对个别产品实行流水线装配， 生产效率大幅提高。 （二）报告期内的公司主营业务及其经营情况 经山东汇德会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年共销售各种产品 1,157 台套，实现营业收入 43,948.93 万元，利润总额 7,493.06 万元，归属于上市公司 股东的净利润 6,537.46 万元；报告期末归属于上市公司股东的净资产为 39,195.87 万元，每股净资产 2.72 元，每股净收益 0.45 元。 1、报告期公司营业收入、营业利润、净利润的同比变动情况： 单位：人民币元 项 目 2008 年 2007 年 本年比上年增减（%） 营业收入 439,489,291.36 334,661,044.21 31.32 营业利润 73,568,675.09 57,484,106.18 27.98 净利润 65,374,552.48 52,856,869.05 23.68 2、主营业务产品情况 （1）分产品列示情况： 单位：人民币元 产 品 主营业务收入 比上年增减（％） 机务设备 256,118,494.42 36.50 客舱服务设备 43,583,946.49 -14.16 货运设备 105,114,430.65 40.40 其他设备 22,813,398.77 100.08 合 计 427,630,270.33 31.71 （2）按客户列示情况： 单位：人民币元 客 户 主营业务收入 比上年增减（％） 机场 203,846,739.14 62.43 航空公司 107,736,118.88 44.34 军队 30,899,683.85 1.84 出口 36,827,451.25 -26.54 其他 48,320,277.21 9.66 合 计 427,630,270.33 31.71 （三）资产数据及利润情况发生重大变化说明 24 2008 年年度报告 1、报告期内公司资产变动情况 公司 2008 年、2007 年总资产分别为 717,593,542.08 元 和 562,279,647.01 元，同比增加 27.62%。 （1）应收账款期末净额比上年同期增加 15.44%，主要原因是销量增加相应应 收账款增加所致。 （2）预付账款余额较上年同期余额下降 43.85%，主要原因是期初购买土地、 工程预付款在本报告期完工结算所致。 （3）存货期末净额较上年同期增加 49.71%，主要是由于公司生产规模扩大增 加原材料采购，以及部分合同延期交货，使原材料和产成品增加。 （4）在建工程期末余额较上年同期增加 188.23%，主要是由于募集资金项目在 建所致。 （5）无形资产期末余额较上年同期增加 224.88%，主要是由于公司购买的羊亭 镇孙家滩土地办理了土地使用权证，以及购买无杆飞机牵引车技术，本报告期计 入无形资产所致。 2、报告期内公司负债变动情况 （1）短期借款余额较上年增加 121.62%，主要原因是生产规模扩大使所需流动 资金增加，同时本年度使用暂时闲置募集资金补充流动资金比上年度大幅减少， 使本报告期贷款余额大幅增加所致。 （2）预收帐款余额较上年增加 52.32%，主要原因是公司合同额同比增长，客 户的预付款相应增加所致。 3、股东权益变化情况 （1）股本较上年增加5,929万股，是报告期公司实施以资本公积每10股转增7 股股本所致。 （2）未分配利润较上年增加49.51%，是报告期实现净利润增加，同时实施每 10股派发2元现金红利的利润分配所致。 4、报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用及所得税情况 单位：人民币元 项 目 2008 年 2007 年 同比增减（%） 销售费用 20,782,964.97 15,665,015.40 32.67 25 2008 年年度报告 管理费用 42,355,650.04 28,986,413.91 46.12 财务费用 9,569,566.18 3,049,227.52 213.84 所得税 10,048,407.64 6,539,896.34 53.65 （1）销售费用比上年同期增长 32.67%，是由于报告期内公司产品销量增加， 相应的运输费用、差旅费用、国际市场开拓费用及出口代理佣金等增加所致。 （2）管理费用比上年同期增长 46.12%，是由于报告期内公司技术开发费、土 地使用税以及土地等无形资产摊销增加所致。 （3）财务费用比上年同期增长 213.84%，主要原因是生产规模扩大使所需流 动资金增加，同时本年度使用暂时闲置募集资金补充流动资金比上年度大幅减少 使报告期内公司银行贷款大幅增加，同时贷款利率上升所致。 （4）所得税比上年同期增长 53.65%，主要是由于本年利润总额大幅增加导致 本年所得税同比增加，同时由于上年度购买国产设备抵免所得税 223.16 万元，使 上年所得税费用减少所致。 5、报告期内公司利润变动情况 报告期内营业利润比上年增加 27.98%，净利润比上年同期增长 23.68%，主要 原因是营业收入同比增加，同时管理费用、财务费用大幅增加所致；净利润增长 幅度小于营业利润增长幅度，是由于所得税费用同比大幅增加所致。 （四）现金流量表相关数据说明 公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的变动情况 单位：人民币元 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减(%) 一、经营活动产生的现金流量净额 24,788,797.68 -54,470,281.97 145.51 经营活动现金流入量 499,036,489.45 337,590,491.02 47.82 经营活动现金流出量 474,247,691.77 392,060,772.99 20.96 二、投资活动产生的现金流量净额 -76,261,769.87 -65,368,959.37 -16.66 投资活动现金流入量 11,362,501.40 109,063.32 10,318.26 投资活动现金流出量 87,624,271.27 65,478,022.69 33.82 三、筹资活动产生的现金流量净额 38,766,054.16 197,062,445.18 -80.33 筹资活动现金流入量 172,499,934.42 302,656,950.74 -43.00 筹资活动现金流出量 133,733,880.26 105,594,505.56 26.65 四、现金及现金等价物增加额 -12,873,234.54 76,881,020.04 -116.74 26 2008 年年度报告 现金流入总计 682,898,925.27 640,356,505.08 6.64 现金流出总计 695,605,843.30 563,133,301.24 23.52 报告期内，经营活动现金流量净额比上年同期增加 145.51%，主要原因是报告 期销售回款较好，销售产品同比多收入 16,145 万元，而采购及劳务支付同比多支 付 8,219 万元；投资活动现金流入量比上年同期大幅增加，主要是报告期内公司 及纳入公司合并报表范围的威海广泰环保科技有限公司，合计收到用于项目建设 的财政补助资金 1,130 万元所致；筹资活动现金流量净额比上年同期下降 80.33%， 主要原因是上年公司股票发行募集资金净额增加 17,072.90 万元使上年筹资活动 现金流入大幅增加所致。 (五)近三年公司研发费用支出明细表 年份 研发支出（万元） 营业收入（万元） 比例% 2008 年 1,996.33 43,948.93 4.54 2007 年 1,482.67 33,466.10 4.43 2006 年 514.82 24,427.67 2.11 报告期公司新获专利 23 项（含 4 项发明专利），已累计拥有了 106 项专利， 为行业领先。WGQY27 型飞机牵引车被列为 2008 年山东省重点技术创新项目， WGSJT7 集装箱/集装板升降平台车、WGAS290 飞机启动气源车、WGJS70 行李传送带车被列 为 2008 年山东省第一批技术创新项目，WGCKT120 海港用登船客梯获山东省科技进 步三等奖，WGSJT14 集装箱/集装板升降平台车获 2008 年威海市科学技术奖一等奖， 集装箱/集装板升降平台车获山东省名牌产品称号，公司获 2008 年山东省首届技 术创新奖。 （六）合营公司经营情况和业绩分析 1、威海广泰迪旦加油设备有限公司加油车销售取得突破，连续中标中航油、 华南蓝天等公司加油车采购，2008年共签订合同3,321万元，实现营业收入904.45 万元，净利润23.37万元。 2、深圳广泰空港设备维修有限公司报告期内刚成立，报告期实现营业收入 16.15万元，净利润-27.35万元。 3、PICTOR,INC（美国）公司报告期内刚成立，报告期实现营业收入122.61万 元，净利润-72.03万元。 27 2008 年年度报告 二、公司未来发展展望 （一）挑战 1、内部挑战 （1）“四化”经营方针的确立，对公司经营管理提出了更高要求 09 年，公司提出了“员工职业化、管理标准化、生产精益化和产品国际化” 的四化经营方针， 通过员工职业化、管理标准化、生产精益化的实施，最终实现 公司产品的国际化战略目标，树立“广泰”国际品牌。这一经营方针的确立，对 公司技术创新、经营管理、人才培养尤其国际化人才的储备提出了更高要求。 （2）生产效率的提升 09 年双岛工厂建成投产，使公司产能和生产规模大幅度增加，将初步形成不 同产品相对专业化、规模化的生产模式，产能的大幅扩张加大了生产组织管理的 难度。公司提出生产精益化目标，通过精细化、准确性、准时性的生产管理来实 现生产过程效益的最大化，为此公司将大力改进生产计划体系、物流采购体系和 生产工序设计等方面，使整个生产过程流程化、规范化，从根本上减少缺件等因 素对生产效率的影响，加快物流周转，降低库存，提高公司运营和资金使用效率。 （3）高层次技术及管理人才不足的影响 随着公司加大新产品开发力度，具有丰富项目开发经验的技术带头人的需求 愈加迫切；同时公司规模不断扩大和国际市场开发力度加大，具有丰富管理经验 的高层次管理人才和国际市场开发人才相对不足，是公司进一步发展的制约因素 之一。 （4）产品质量水平的稳定及提高 为实现公司产品国际化目标，产品质量的稳定和提高面临更高要求，为此， 公司制订并实施质量规划，对设计、工艺、生产、供应商控制、检验控制及质量 责任追溯等涉及质量管理的方方面面都进行详细规划并落实，重点解决供应商管 理、外观质量和汽车配套件质量问题，加强一线生产员工技能培训，同时加大生 产过程的检验力度，完善质量追溯体系，切实提高产品的可靠性。 2、外部挑战 （1）金融危机进一步蔓延，引发全球经济衰退的风险 目前金融危机已经导致美国等西方国家经济出现全面衰退，包括通用在内的 28 2008 年年度报告 众多世界级的企业面临破产，同时金融危机正进一步向东欧、中东以及亚洲国家 蔓延，全球经济深受打击，在短期内难以恢复。 （2）产品市场需求下降的风险 受全球经济危机的影响，国内及国际航空运输业均深受打击，客货运输量大 幅下降，运力出现过剩，航空公司大幅亏损，为此各航空公司纷纷缩减开支，暂 缓飞机和地服设备采购，使公司面临国内外市场订单不足、销售额下降的风险， 2009 年国内外经济形势能否止跌回稳，将直接影响公司的经营业绩。 （3）市场竞争加剧，价格下跌的风险 由于市场需求下降，产品库存增加，国内外公司迫于经营压力纷纷压价竞争， 使产品销售价格有下降的趋势，竞争进一步加剧；而国际知名的航空地面设备公 司为了降低成本，也陆续开始在中国建厂，致使公司与国外生产商的价格优势进 一步缩小，同时公司产品出口正面临人民币不断升值的压力，而国内劳动力成本 不断上升，造成产品成本上升。以上种种因素，致使产品毛利率趋于下降。 （二）机遇 1、为应对经济危机，扩大内需保增长，国家大规模投资建设基础设施，在未 来的 2-3 年内，国家机场建设投资将快速增长。根据中国民航局计划，2009 年民 航固定资产投资总规模将达 800 至 1000 亿元，较上年增长 33%以上，用于投资建 设 22 个重点建设项目；2010 年计划新开工上海浦东、成都、武汉、南京等枢纽和 干线机场的改扩建工程，以及 20 多个支线机场建设，项目投资规模将达到 2500 亿元。受国家机场建设投资拉动，公司产品的市场需求将快速增长。 2、国家出台一系列产业振兴规划以及针对装备制造业和创新型企业的扶持政 策，推动企业技术创新、产业整合和产品升级，公司将充分利用这一机遇，加大 力度争取各级政府的政策和资金支持，进一步强化新产品开发和技术创新，建设 国家级综合实验室，提高产品的综合性能和质量，加快产品国际化的进程，从而 进一步增强公司在国内外市场的核心竞争能力。 3、随着公司实力的不断增强和研发的持续投入，高附加值新产品的研发成功， 产品竞争能力越来越强；同时通过产品质量的不断提升和品牌知名度的扩大，公 司产品获得国内外客户尤其是高端客户的进一步认可，市场占有率逐步提升。报 告期公司研发成功的机场摆渡车、飞机空调车、机场除雪车等新产品将陆续投放 29 2008 年年度报告 市场，这些产品市场空间广阔，配合新建机场的设备采购，将形成公司新的利润 增长点。 4、公司利用已取得的军品承制资格，积极拓展思路，在传统电源产品的基础 上，积极参与各军兵种未来装备模式变化趋势的研究，多方争取参与新装备的研 发，从新产品、新项目入手拓展军品市场。 5、公司在国外的品牌知名度不断提升，产品陆续取得欧洲、俄罗斯等相关国 际产品认证，出口业务稳步发展，庞大的国际市场为公司提供了更为广阔的发展 空间。 6、2010 年中国将举办上海世博会、广州亚运会，南非将举办世界杯足球赛， 公司将抓住上述重大国际赛会的机会，扩大公司产品的国内外销售份额。 三、公司 2009 年度经营计划 （一）经营计划 2009 年公司募集资金项目之一的“大型空港装备国产化建设项目”投产，生 产能力和制造水平将大幅提升，困扰公司多年的产能瓶颈将消除；但由于受国内 外经济危机的影响，市场订单减少，公司销售增长将受到影响。为此公司将加快 新产品推广、加大国际市场开发力度，争取 09 年产量及销售收入比 08 年增长 10% 以上。 （二）投资计划 1、位于羊亭镇地块的募集资金项目之一“飞机加油车技术改造项目”将在 7 月底厂房主体完工，年底按照募集资金项目计划的产能建成达产。 2、利用自有资金在羊亭镇地块投资建设国家级航空地面设备综合实验检测 基地，2009 年主体工程将基本建成。 （三）成本费用计划 通过实施精益生产，改善现有的生产、采购、销售组织模式，重点降低库存， 同时加快应收账款回收，提高资金使用效率，降低运营成本；通过优化产品设计 降低设计成本；通过改善采购、物流体系降低原材料采购成本；通过内控管理的 规范化和标准化，强化成本及费用控制，严格预算管理和考核，控制管理费用等 期间费用的增长，力争使总的三项费用率比 08 年略有下降。通过以上措施，力争 30 2008 年年度报告 使毛利率保持基本稳定，效益稳步增长。 （四）新产品开发计划 重点是无杆飞机牵引车、70 吨飞机牵引车、45000L 大型飞机加油车、电动牵 引车、30 吨升降平台、电动摆渡车等新产品的立项和开发，争取更大程度地参与 新机场建设项目和军方项目。同时对现有产品进行设计优化改型，提升产品综合 性能和质量。 四、报告期内的公司投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 截止 2008 年 12 月 31 日公司累计用于项目的募集资金 13,096.36 万元，用于 补充流动资金 3,651.4 万元，尚未使用的募集资金余额为 325.14 万元。 金额单位：人民币万元 募集资金实际投入项目金额 募集资金投 完工 计划投资 资金额占计 实际投资项目 置换先期 程度 直接投入 合计 金额 划投资金额 投入 (%) 比例(%) 大型空港装备国 3,570.96 6,554.23 10,125.19 10,138.50 99.87 99.87 产化建设项目 大型飞机加油车 1,365.36 1605.81 2,971.17 4,983.00 59.63 59.63 技改项目 合计 4,936.32 8,173.35 13,096.36 15,121.50 86.61 -- （二）报告期内非募集资金投资情况 1、公司投资 250 万元与深圳机场集团股份有限公司合资成立“深圳广泰空港 设备维修有限公司”，占其总股本的 50％； 2、公司投资 4 万美元与国外自然人股东成立 PICTOR,INC（美国）公司，占 其总股本的 40％； 3、公司投资 200 万元设立全资子公司威海广泰空港电源设备有限公司； 4、公司投资 10 万元设立全资子公司威海广泰铁空特种车科技开发有限公司； 5、公司与威海广泰投资有限公司及四位自然人共同出资成立威海广泰环保科 技有限公司，注册资本 3,600 万元，由全体股东在 2009 年 10 月 1 日前交足。公 司投资额 1,296 万元，占注册资本的 36%，截至 2008 年 12 月 31 日止，公司已用 货币资金出资 282.1 万元。 31 2008 年年度报告 五、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内公司共召开了 13 次董事会会议，具体情况如下： 1、公司第二届董事会第十二次临时会议于 2008 年 2 月 25 日召开，本次会议 决议刊登于 2008 年 2 月 25 日的《证券时报》和巨潮资讯网上； 2、公司第二届董事会第七次会议于 2008 年 3 月 8 日召开，本次会议决议刊 登于 2008 年 3 月 11 日的《证券时报》和巨潮资讯网上； 3、公司第二届董事会第十三次临时会议于 2008 年 4 月 18 日召开，本次会议 决议刊登于 2008 年 4 月 19 日的《证券时报》和巨潮资讯网上； 4、公司第二届董事会第十四次临时会议于 2008 年 4 月 24 日召开，审议通过 了《公司 2008 年第一季度报告》 ，《公司 2008 年第一季度报告》刊登于 2008 年 4 月 25 日的《证券时报》和巨潮资讯网上； 5、公司第二届董事会第十五次临时会议于 2008 年 5 月 31 日召开，本次会议 决议刊登于 2008 年 6 月 3 日的《证券时报》和巨潮资讯网上； 6、公司第二届董事会第十六次临时会议于 2008 年 7 月 16 日召开，本次会议 决议刊登于 2008 年 7 月 16 日的《证券时报》和巨潮资讯网上； 7、公司第二届董事会第十七次临时会议于 2008 年 7 月 23 日召开，本次会议 决议刊登于 2008 年 7 月 24 日的《证券时报》和巨潮资讯网上； 8、公司第二届董事会第十八次临时会议于 2008 年 8 月 10 日召开，本次会议 决议刊登于 2008 年 8 月 12 日的《证券时报》和巨潮资讯网上； 9、公司第二届董事会第八次会议于 2008 年 9 月 6 日召开，本次会议决议刊 登于 2008 年 9 月 9 日的《证券时报》和巨潮资讯网上； 10、公司第三届董事会第一次会议于 2008 年 9 月 27 日召开，本次会议决议 刊登于 2008 年 10 月 7 日的《证券时报》和巨潮资讯网上； 11、公司第三届董事会第一次临时会议于 2008 年 10 月 19 日召开，审议通过 了《公司 2008 年第三季度报告》， 《公司 2008 年第三季度报告》刊登于 2008 年 10 月 21 日的《证券时报》和巨潮资讯网上； 12、公司第三届董事会第二次临时会议于 2008 年 10 月 28 日召开，本次会议 决议刊登于 2008 年 10 月 28 日的《证券时报》和巨潮资讯网上； 32 2008 年年度报告 13、公司第三届董事会第三次临时会议于 2008 年 11 月 28 日召开，本次会议 决议刊登于 2008 年 11 月 29 日的《证券时报》和巨潮资讯网上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、根据 2008 年 4 月 2 日召开的 2007 年度股东大会决议，董事会聘请山东汇 德会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构，对公司 2008 年度的财务状 况进行了审计，并出具了审计报告。 2、2007 年度利润分配方案的执行情况 根据 2008 年 4 月 2 日召开的 2007 年度股东大会审议通过的利润分配方案： 以公司 2007 年 12 月 31 日的股本总额 8,470 万股为基数，以资本公积向全体股东 每 10 股转增 7 股，合计转增股本 5,929 万股，转增后公司总股本增加至 14,399 万股。同时每 10 股派发现金红利 2 元（含税），合计派发现金红利 1,694 万元， 剩余未分配利润暂用于公司滚动发展。分配实施完毕后公司注册资本变更为 14,399 万元，授权董事会修改《公司章程》中的相应条款并办理工商变更登记事 宜。 上述利润分配方案已在报告期内实施完毕，并已办理了工商变更登记。 （三）审计委员会的履职情况 董事会审计委员会（以下简称审计委员会）按照《公司董事会议事规则》和 《董事会专门委员会实施细则》的有关规定，并根据中国证监会《关于做好上市 公司 2008 年年报披露工作的通知》要求，2008 年具体履职情况如下： 1、对财务核算结果的审核意见 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》的有关规定，审计委员会在为公司提供年报审计的注册会计 师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为该报表符合国家颁布的《企业会 计准则》的要求，真实、完整地反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量情况，审计委员会全体委员无异议，同意公司提 交上述报表给山东汇德会计师事务所有限公司开展年度审计。 2、对财务报告的审核情况 在年报审计前，审计委员会与会计师事务所项目负责人及公司财务负责人讨 论了会计师事务所编制的年度审计计划，就重点审计事项、重点关注的问题，现 33 2008 年年度报告 场与会计师事务所进行了沟通和交流，并提出专业意见；2009 年 2 月 11 日会计师 事务所现场审计完成后向公司及审计委员会提交了公司 2008 年报初审意见及审计 中发现的问题，审计委员会对年报初审意见进行了认真审核，认为对重点审计事 项及重点关注的问题在审计过程中都充分关注，并真实反映；审计委员会 2009 年 2 月 26 日再次对会计师事务所审计后出具的初步审计意见及审计结果进行仔细审 核，审计委员会对审计报告及附注提出修改意见，同时认为在所有重大方面真实、 完整地反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现 金流量情况，审计委员会全体委员无异议，同意公司 2008 年审计报告提交董事会 审议。 3、对公司募集资金使用及内部控制自我评价报告等事项的审核 对《关于 2008 年度募集资金存放与使用情况的专项说明》进行认真审核，并 对公司募集资金项目进行了实地考察，一致认为：公司募集资金使用遵循了《招 股说明书》的承诺，未发生变更，使用效果良好；同时对《公司 2008 年度内部控 制自我评价报告》及 2008 年内部审计报告进行认真审核，到公司进行现场考察， 听取了公司总经理、副总经理、董事会秘书对公司本年度的生产经营情况、重大 事项进展情况的全面汇报，一致认为：公司内部控制自我评价报告真实地反映了 公司的内部控制情况及内部审计情况，同意提交公司董事会进行审议。 4、对会计师事务所工作总结及续聘会计师事务所意见 审计委员会对山东汇德会计师事务所有限公司 2008 年度公司的审计工作情 况进行了认真评价，认为该所在担任公司审计机构并进行各专项审计和财务报表 审计过程中，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，很好地履行了双方签订的 《业务约定书》所规定的责任与义务，审计委员会一致同意继续聘请山东汇德会 计师事务所有限公司为公司 2009 年度审计机构，参考公司以往年度付给该所的报 酬标准及行业会计师事务所的职业市场行情，经与该所协商，建议给予该所 2009 年度审计报酬为 30 万元人民币，同意将上述意见作为议案提交公司董事会审议。 （四）薪酬委员会的履职情况 薪酬委员会对公司董事、监事、高级管理人员的 2008 年度薪酬进行了审核， 公司对上述人员的薪酬发放履行了决策程序，薪酬标准均按相应的股东大会决议 及董事会决议执行，薪酬委员会认为公司披露的董事、监事、高管的薪酬真实、 34 2008 年年度报告 准确、无虚假。 六、2008 年度利润分配预案 经山东汇德会计师事务所有限公司审计，2008 年度母公司实现净利润 65,361,424.50 元，按照《公司章程》规定，提取法定盈余公积 6,536,142.45 元， 加年初未分配利润 84,625,727.95 元，减报告期内分配的现金股利 16,940,000.00 元，未分配利润为 126,511,010.00 元。 董事会拟定2008年度利润分配预案为：拟以公司2008 年12 月31 日的股本 总额14,399万股为基数，每10股派发现金红利1.5元（含税），剩余未分配利润 暂用于公司滚动发展。 以上利润分配预案需经公司2008年年度股东大会审议批准后实施。 公司实行持续、稳定的股利分配政策，前三年现金分红情况如下： 单位：人民币元 现 金 分 红 金 额 合并报表归属于上市 占合并报表归属于上市公 （含税） 公司股东的净利润 司股东的净利润的比率 （%） 2007年 16,940,000.00 52,856,869.05 32.05 2006年 8,470,000.00 37,103,265.51 22.83 2005年 4,200,000.00 24,821,855.02 16.92 七、签字会计师轮换情况 山东汇德会计师事务所有限公司为公司 2008 年度财务报告的审计机构，该所 已连续 7 年为公司提供审计服务。公司是 2007 年上市，其为公司首次公开发行证 券提供审计服务的签字会计师连续服务年限没有超过两个完整会计年度。 八、其他事项 公司指定信息披露的媒体为《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）。 第八节 监事会工作报告 35 2008 年年度报告 一、监事会会议情况 2008 年，公司共召开了 8 次监事会会议，会议情况如下： 1、公司第二届监事会第九次会议于 2008 年 3 月 8 日召开，会议审议通过了 《公司 2007 年度监事会工作报告》、 《公司 2007 年年度报告及其摘要》、 《公司 2007 年度财务决算报告》、 《公司 2007 年度利润分配预案》、 《公司 2007 年度审计报告》、 《募集资金年度存放与使用情况的专项说明》、《内部控制自我评价报告》 、《关于 公司董事、监事、高管人员报酬的议案》 、《公司 2007 年度关联交易情况说明的议 案》、 《关于与威海昊正机械制造有限公司签署 2008 年日常关联交易协议的议案》； 2、公司第二届监事会第十次会议于 2008 年 4 月 24 日召开，会议审议通过了 《公司 2008 年第一季度报告》 ； 3、公司第二届监事会第十一次会议于 2008 年 6 月 2 日召开，会议审议通过 了《关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》； 4、公司第二届监事会第十二次会议于 2008 年 8 月 10 日召开，会议审议通过 了《公司 2008 年半年度报告及其摘要》、 《关于公司 2008 年中报对 2007 中期报告 数据追溯调整的说明》； 5、公司第二届监事会第十三次会议于 2008 年 9 月 6 日召开，会议审议通过 了《关于提名公司第三届监事会股东代表监事候选人的议案》； 6、公司第三届监事会第一次会议于 2008 年 9 月 27 日召开，会议选举罗丽女 士为公司第三届监事会主席； 7、公司第三届监事会第一次临时会议于 2008 年 10 月 19 日召开，会议审议 通过了《公司 2008 年第三季度报告》； 8、公司第三届监事会第二次临时会议于 2008 年 10 月 28 日召开，会议审议 通过了《关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》。 二、监事会对 2008 年度公司有关事项的独立意见 2008 年度，公司监事会根据《公司法》 、《公司章程》的有关规定，从切实维 护公司利益和中小股东权益出发，认真履行监事会的职能，对公司的资产运作、 经营管理、财务状况以及高级管理人员的职责履行等方面进行全面监督，经认真 审议一致认为： （一）公司依法运作情况 36 2008 年年度报告 2008 年度公司董事会根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，依法管理， 依法经营，决策程序合法，建立并完善了内部控制制度。公司股东大会、董事会 的召集、召开程序符合相关规定，公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司 职务时未发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 1、报告期内，监事会对公司财务制度及财务状况进行了检查和审核，认为公 司财务管理、内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营 成果良好，财务报告真实、客观地反映了公司2008年度的财务状况和经营成果。 山东汇德会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告，审计报 告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。 （三）募集资金使用情况 通过对公司募集资金使用情况的检查，公司募集资金实际投入项目和承诺投 入项目一致。 （四）收购、出售资产及关联交易情况 1、公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易行为，也未发现有损 害股东的权益或造成公司资产流失的情况。 2、公司与关联方遵循公平原则签定了关联交易协议，报告期内发生的关联交 易决策严密、程序规范合法，未发现有内幕交易及损害公司和股东利益的行为。 3、公司未有对控股股东及其他关联方违规对外担保的情况，与控股股东及其 他关联方之间也不存在违规占用资金的情况。 第九节 重要事项 一、本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、本报告期内公司重大关联交易事项 报告期内公司与日常生产经营有关的日常关联交易情况： 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例 额的比例 37 2008 年年度报告 威海昊正机械制造有限公司 253.74 0.58% 1,883.50 5.81% 威海广大空港维修服务有限责任公司 183.63 0.42% 72.56 0.22% 威海广泰迪旦加油设备有限公司 900.01 2.05% 119.99 0.37% 合计 1,337.38 3.05% 2,076.05 6.40% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元。 四、本报告期内持有非上市金融企业股权情况 单位：（人民币）元 报告期所 占该公司 报告期 会计核 股份来 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 期末账面值 有者权益 股权比例 损益 算科目 源 变动 威海市商业银行 长期股 自有资 15,000,000.00 15,000,000 1.15% 15,000,000.00 0.00 0.00 股份有限公司 权投资 金认购 合计 15,000,000.00 15,000,000 1.15% 15,000,000.00 0.00 0.00 - - 五、报告期内重大合同及其履行情况 （一）报告期重大合同：报告期内公司未发生重大担保合同。 （二）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托 管、承包等事项。 （三）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担 保事项。 （四）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委 托他人进行现金资产管理的事项。 六、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 公司控股股东威海广泰投资有限公司在公司上市前签署了《避免同业竞争的 承诺》，威海广泰投资有限公司坚守承诺，报告期内未发生与公司同业竞争的情形。 公司控股股东威海广泰投资有限公司承诺：自本公司股票在证券交易所上市 交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不 由发行人回购其持有的股份，五年内任何时候持有的公司股份不少于总股本的 30%。威海广泰投资有限公司坚守承诺，报告期内未发生违背承诺的情况。 公司实际控制人李光太先生承诺：自本公司股票在证券交易所上市交易之日 起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人 回购其持有的股份，五年内任何时候持有的公司股份不少于总股本的15%。李光太 先生坚守承诺，报告期内未发生违背承诺的情况。 公司股东烟台国际机场集团航空食品有限公司承诺：自本公司股票在证券交 38 2008 年年度报告 易所上市交易之日起十二个月内，不转让其持有的发行人股份（不含2006年增持 的发行人股份），2006年增持的发行人股份自上市后三十六个月内不转让。烟台国 际机场集团航空食品有限公司坚守承诺，报告期内未发生违背承诺的情况。 七、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘山东汇德会计师事务所有限公司为公司财务审计机构， 年度审计费用为30万元。该所已连续7年为公司提供审计服务。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关 人员没有被采取司法强制措施的情况。 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 (2009)汇所审字第4-015号 威海广泰空港设备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的威海广泰空港设备股份有限公司（以下简称贵公司）财务 报表，包括2008年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2008年度的利润表 和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益 变动表以及财务报表附注。 1、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作 出合理的会计估计。 2、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 39 2008 年年度报告 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 3、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现 金流量。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：徐世欣 中国注册会计师：彭少侠 中国·青岛市 二○○九年三月十四日 二、会计报表 资产负债表 编制单位：威海广泰空港设备股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 40 2008 年年度报告 流动资产： 货币资金 79,206,074.95 69,215,108.74 92,079,309.49 92,079,309.49 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 3,230,007.10 3,230,007.10 应收账款 113,069,586.48 115,675,126.98 97,950,731.50 97,950,731.50 预付款项 43,821,435.92 38,582,540.62 78,047,455.22 78,047,455.22 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6,344,903.69 5,088,205.25 8,559,127.14 8,559,127.14 买入返售金融资产 存货 235,606,158.22 232,297,434.66 157,372,960.80 157,372,960.80 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 481,278,166.36 464,088,423.35 434,009,584.15 434,009,584.15 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 17,385,892.43 22,306,892.43 15,134,885.08 15,134,885.08 投资性房地产 固定资产 66,139,009.21 65,881,073.93 61,415,771.75 61,415,771.75 在建工程 111,426,084.56 110,223,918.60 38,658,693.29 38,658,693.29 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 39,711,219.13 39,711,219.13 12,223,419.76 12,223,419.76 开发支出 商誉 长期待摊费用 281,000.00 递延所得税资产 1,372,170.39 1,206,377.26 837,292.98 837,292.98 其他非流动资产 非流动资产合计 236,315,375.72 239,329,481.35 128,270,062.86 128,270,062.86 资产总计 717,593,542.08 703,417,904.70 562,279,647.01 562,279,647.01 流动负债： 短期借款 138,992,490.27 138,992,490.27 62,716,950.74 62,716,950.74 向中央银行借款 41 2008 年年度报告 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 46,600,386.67 46,600,386.67 26,843,604.18 26,843,604.18 应付账款 40,731,580.92 39,707,108.26 59,511,991.47 59,511,991.47 预收款项 34,942,451.84 34,942,451.84 22,939,455.38 22,939,455.38 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 292,336.61 266,385.61 652,005.16 652,005.16 应交税费 -739,149.86 -422,921.05 -1,600,259.37 -1,600,259.37 应付利息 809,691.11 809,691.11 61,354.41 61,354.41 应付股利 其他应付款 5,639,420.73 5,482,697.73 2,310,407.95 2,310,407.95 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 14,829,500.00 14,829,500.00 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 282,098,708.29 281,207,790.44 183,435,509.92 183,435,509.92 非流动负债： 长期借款 18,220,000.00 18,220,000.00 28,220,000.00 28,220,000.00 应付债券 长期应付款 2,944,552.67 2,944,552.67 专项应付款 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 17,400,000.00 8,100,000.00 6,100,000.00 6,100,000.00 非流动负债合计 39,564,552.67 30,264,552.67 35,320,000.00 35,320,000.00 负债合计 321,663,260.96 311,472,343.11 218,755,509.92 218,755,509.92 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 143,990,000.00 143,990,000.00 84,700,000.00 84,700,000.00 资本公积 94,603,369.84 94,603,369.84 153,893,369.84 153,893,369.84 减：库存股 盈余公积 26,841,181.75 26,841,181.75 20,305,039.30 20,305,039.30 一般风险准备 未分配利润 126,524,137.98 126,511,010.00 84,625,727.95 84,625,727.95 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 391,958,689.57 391,945,561.59 343,524,137.09 343,524,137.09 少数股东权益 3,971,591.55 所有者权益合计 395,930,281.12 391,945,561.59 343,524,137.09 343,524,137.09 负债和所有者权益总计 717,593,542.08 703,417,904.70 562,279,647.01 562,279,647.01 公司法定代表人：李光太 主管会计工作的公司负责人：杜中恒 公司会计机构负责人：乔志东 42 2008 年年度报告 利 润 表 编制单位：威海广泰空港设备股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 439,489,291.36 439,357,646.89 334,661,044.21 334,661,044.21 其中：营业收入 439,489,291.36 439,357,646.89 334,661,044.21 334,661,044.21 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 365,398,343.62 364,865,190.72 277,208,869.21 277,208,869.21 其中：营业成本 289,513,320.37 289,974,624.23 225,450,572.77 225,450,572.77 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,863,052.41 1,845,735.36 1,648,870.91 1,648,870.91 销售费用 20,782,964.97 20,782,964.97 15,665,015.40 15,665,015.40 管理费用 42,355,650.04 41,299,575.96 28,986,413.91 28,986,413.91 财务费用 9,569,566.18 9,577,508.85 3,049,227.52 3,049,227.52 资产减值损失 1,313,789.65 1,384,781.35 2,408,768.70 2,408,768.70 加：公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） -522,272.65 -522,272.65 31,931.18 31,931.18 其中：对联营企业和合营企业 -522,272.65 -522,272.65 28,717.86 28,717.86 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 73,568,675.09 73,970,183.52 57,484,106.18 57,484,106.18 加：营业外收入 2,068,428.50 2,068,428.50 2,503,347.92 2,503,347.92 减：营业外支出 706,551.92 706,551.92 590,688.71 590,688.71 其中：非流动资产处置损失 1,433.40 1,433.40 4,805.49 4,805.49 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 74,930,551.67 75,332,060.10 59,396,765.39 59,396,765.39 减：所得税费用 10,048,407.64 9,970,635.60 6,539,896.34 6,539,896.34 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 64,882,144.03 65,361,424.50 52,856,869.05 52,856,869.05 归属于母公司所有者的净利润 65,374,552.48 65,361,424.50 52,856,869.05 52,856,869.05 少数股东损益 -492,408.45 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.45 0.45 0.37 0.37 （二）稀释每股收益 0.45 0.45 0.37 0.37 43 2008 年年度报告 公司法定代表人：李光太 主管会计工作的公司负责人：杜中恒 公司会计机构负责人：乔志东 现金流量表 编制单位：威海广泰空港设备股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 492,910,204.19 492,763,927.58 329,056,891.08 329,056,891.08 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,952,410.41 2,952,410.41 1,423,375.83 1,423,375.83 收到其他与经营活动有关的现金 3,173,874.85 3,233,415.21 7,110,224.11 7,110,224.11 经营活动现金流入小计 499,036,489.45 498,949,753.20 337,590,491.02 337,590,491.02 购买商品、接受劳务支付的现金 382,783,734.98 378,475,856.43 332,595,396.21 332,595,396.21 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 31,685,082.99 30,682,230.21 14,764,221.33 14,764,221.33 支付的各项税费 24,294,586.95 23,813,238.42 17,932,098.11 17,932,098.11 支付其他与经营活动有关的现金 35,484,286.85 34,266,781.75 26,769,057.34 26,769,057.34 经营活动现金流出小计 474,247,691.77 467,238,106.81 392,060,772.99 392,060,772.99 经营活动产生的现金流量净额 24,788,797.68 31,711,646.39 -54,470,281.97 -54,470,281.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,000.00 100,000.00 取得投资收益收到的现金 9,063.32 9,063.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 62,501.40 62,501.40 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 11,300,000.00 2,000,000.00 投资活动现金流入小计 11,362,501.40 2,062,501.40 109,063.32 109,063.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 84,850,991.27 83,079,806.19 50,478,022.69 50,478,022.69 44 2008 年年度报告 付的现金 投资支付的现金 2,773,280.00 7,694,280.00 15,000,000.00 15,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 87,624,271.27 90,774,086.19 65,478,022.69 65,478,022.69 投资活动产生的现金流量净额 -76,261,769.87 -88,711,584.79 -65,368,959.37 -65,368,959.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,464,000.00 184,440,000.00 184,440,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,464,000.00 取得借款收到的现金 168,035,934.42 168,035,934.42 118,216,950.74 118,216,950.74 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 172,499,934.42 168,035,934.42 302,656,950.74 302,656,950.74 偿还债务支付的现金 107,324,252.75 107,324,252.75 80,500,000.00 80,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,409,627.51 26,409,627.51 11,383,505.56 11,383,505.56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 13,711,000.00 13,711,000.00 筹资活动现金流出小计 133,733,880.26 133,733,880.26 105,594,505.56 105,594,505.56 筹资活动产生的现金流量净额 38,766,054.16 34,302,054.16 197,062,445.18 197,062,445.18 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -166,316.51 -166,316.51 -342,183.80 -342,183.80 五、现金及现金等价物净增加额 -12,873,234.54 -22,864,200.75 76,881,020.04 76,881,020.04 加：期初现金及现金等价物余额 92,079,309.49 92,079,309.49 15,198,289.45 15,198,289.45 六、期末现金及现金等价物余额 79,206,074.95 69,215,108.74 92,079,309.49 92,079,309.49 公司法定代表人：李光太 主管会计工作的公司负责人：杜中恒 公司会计机构负责人：乔志东 所有者权益变动表（一） 2008 年 1 月-12 月 编制单位：威海广泰空港设备股份有限公司 单位：(人民币)元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东权 所有者权益 实收资本 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 益 合计 （或股本） 存股 一、上年年末余额 84,700,000.00 153,893,369.84 20,305,039.30 84,625,727.95 343,524,137.09 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 84,700,000.00 153,893,369.84 20,305,039.30 84,625,727.95 343,524,137.09 三、本年增减变动金额 59,290,000.00 -59,290,000.00 6,536,142.45 41,898,410.03 3,971,591.55 52,406,144.03 （减少以“-”号填列） （一）净利润 65,374,552.48 -492,408.45 64,882,144.03 45 2008 年年度报告 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 65,374,552.48 -492,408.45 64,882,144.03 小计 （三）所有者投入和 4,464,000.00 4,464,000.00 减少资本 1．所有者投入资本 4,464,000.00 4,464,000.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,536,142.45 -23,476,142.45 -16,940,000.00 1．提取盈余公积 6,536,142.45 -6,536,142.45 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -16,940,000.00 -16,940,000.00 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 59,290,000.00 -59,290,000.00 部结转 1．资本公积转增资本 59,290,000.00 -59,290,000.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 143,990,000.00 94,603,369.84 26,841,181.75 126,524,137.98 3,971,591.55 395,930,281.12 公司法定代表人：李光太 主管会计工作的公司负责人：杜中恒 公司会计机构负责人：乔志东 所有者权益变动表（二） 2008 年 1 月-12 月 编制单位：威海广泰空港设备股份有限公司 单位：(人民币)元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股 所有者权益 实收资本 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 东权益 合计 （或股本） 存股 46 2008 年年度报告 一、上年年末余额 63,500,000.00 4,364,000.00 14,813,037.98 43,667,716.11 126,344,754.09 加：会计政策变更 4,669.80 42,028.16 46,697.96 前期差错更正 201,644.61 1,814,801.54 2,016,446.15 其他 二、本年年初余额 63,500,000.00 4,364,000.00 15,019,352.39 45,524,545.81 128,407,898.20 三、本年增减变动金额 21,200,000.00 149,529,369.84 5,285,686.91 39,101,182.14 215,116,238.89 （减少以“-”号填列） （一）净利润 52,856,869.05 52,856,869.05 （二）直接计入所有者 369.84 369.84 权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 369.84 369.84 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 369.84 52,856,869.05 52,857,238.89 计 （三）所有者投入和减 21,200,000.00 149,529,000.00 170,729,000.00 少资本 1．所有者投入资本 21,200,000.00 149,529,000.00 170,729,000.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,285,686.91 -13,755,686.91 -8,470,000.00 1．提取盈余公积 5,285,686.91 -5,285,686.91 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -8,470,000.00 -8,470,000.00 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 47 2008 年年度报告 四、本期期末余额 84,700,000.00 153,893,369.84 20,305,039.30 84,625,727.95 343,524,137.09 公司法定代表人：李光太 主管会计工作的公司负责人：杜中恒 公司会计机构负责人：乔志东 三、 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体 说明 无 四、重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 无 五、与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 无 六、其他数据 1、资产减值准备明细表 编制单位：威海广泰空港设备股份有限公司 单位：（人民币）元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 5,893,042.03 1,138,654.51 7,031,696.54 二、存货跌价准备 206,406.06 175,135.14 381,541.20 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 6,099,448.09 1,313,789.65 7,413,237.74 2、资产减值损失 单位：（人民币）元 项目 本期发生额 上期发生额 48 2008 年年度报告 一、坏账损失 1,138,654.51 2,665,700.67 二、存货跌价损失 175,135.14 -256,931.97 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 1,313,789.65 2,408,768.70 3、应收款项 应收账款 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 金额 坏账准备 金额 坏账准备 一年以内 113,581,673.60 5,679,083.67 100,283,761.79 5,014,188.09 一-二年 4,380,627.50 438,062.75 2,105,500.00 210,550.00 二-三年 953,000.00 190,600.00 560,830.00 112,166.00 三年以上 770,053.00 308,021.20 562,573.00 225,029.20 其中：应收持股 5%以上股份股东的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 119,685,354.10 6,615,767.62 103,512,664.79 5,561,933.29 其他应收款 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 金额 坏账准备 金额 坏账准备 一年以内 5,373,482.40 268,674.12 8,795,402.41 321,625.39 一-二年 1,302,152.41 130,215.24 94,833.47 9,483.35 二-三年 85,197.80 17,039.56 0.00 0.00 三年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：应收持股 5%以上股份股东的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 6,760,832.61 415,928.92 8,890,235.88 331,108.74 49 2008 年年度报告 4、交易性金融资产 无 5、可供出售金融资产 无 6、持有至到期投资 无 7、投资性房地产 无 8、公允价值变动收益 无 9、投资收益 单位：（人民币）元 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -522,272.65 31,931.18 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有持有至到期投资期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 -522,272.65 31,931.18 10、年报资料外部单位内幕知情人 报送资料 公司代码 公司简称 姓名 身份证号 所属单位 职务 报送资料日期 名称 37020419641 山东汇德会计师事 002111 威海广泰 徐世欣 副主任 2009 年 2 月 3 日 财务报表 2113114 务所有限公司 50 2008 年年度报告 七、会计报表附注 威海广泰空港设备股份有限公司 财务报表附注 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 一、 公司基本情况 威海广泰空港设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2007 年 1 月 5 日 经中国证监会核准，发行人民币普通股（A）股 2,120 万股，并于 2007 年 1 月 26 日在深圳证 券交易所上市，目前公司总股本为 14,399 万股。 威海广泰空港设备股份有限公司经山东省工商行政管理局登记注册，营业执照号为 370000018076957。公司经营范围：生产许可证有效期内的各类航空地面设备、配套产品的生 产、销售，资格证书批准范围内的进出口业务，公路养护设备及环保设备的生产、销售。 二、财务报表的编制基础及方法 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日 颁布的《企业会计准则》及其应用指南和其他相关规定编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地 反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。 四、主要会计政策和会计估计 1、会计年度 自每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 51 2008 年年度报告 3、记账基础及计量属性 本公司对以公允价值计价且其变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制 下的企业合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、与非关联方开展的具有商 业实质的非货币资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量，对其他资产、负债均按历史 成本计量。 4、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款；现金等价物 是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币交易 （1）初始确认 发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折算人民币入账。 （2）资产负债表日折算 对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益； 对于以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的差额，作为 公允价值变动处理，计入当期损益。 汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 6、金融资产和金融负债 （1）金融资产 公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产四类。可供出售金融资产以 公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。 （2）金融负债 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其 他金融负债两类。 （3）金融资产减值 期末，公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，根据金融资产的账面价值与其未来 现金流量现值的差额计提减值准备。 52 2008 年年度报告 7、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 ① 因债务人破产，依法律清偿后依然无法收回的债权。 ② 债务人死亡，既无遗产可以清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权。 ③ 债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极 小，列为坏账的债权。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法进行核算。 （3）坏账准备计提方法和计提比例 ① 资产负债表日，本公司对于单项金额重大（应收账款超过 500 万元及其他应收款超过 50 万元）的应收款项（包括应收账款、其他应收款），单独进行减值测试。有客观证据表明其 发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。 ② 对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分 为若干组合，根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准 备计提比例如下： 应收款项账龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 20% 3 年以上 40% 8、存货 （1）存货分类： 公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、半成品、产成品、 低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 ① 原材料和半成品入库时按实际成本记账，发出时采用加权平均法核算； ② 产成品入库按实际成本计价，发出按个别计价法核算 ③ 低值易耗品采用“一次摊销法”核算。 （3）存货数量的盘存方法 53 2008 年年度报告 公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目的可变现 净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因 素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金 额计入当期损益。对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 9、长期股权投资 （1）初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进 行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各 项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之 和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很 可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 54 2008 年年度报告 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经 营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控 制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共 同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 （3）后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行 调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目 等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按 预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所 有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部 分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （4）长期股权投资减值准备 55 2008 年年度报告 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期 股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失， 计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融 资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损 失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期 间均不予转回。 10、固定资产的核算方法 （1）固定资产标准 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计年度且未列入 存货的有形资产。在同时满足以下条件时，公司将符合定义的有形资产确认为固定资产： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产计价 固定资产按照取得时的成本入账。取得成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预 定可使用状态前的发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 （3）固定资产折旧方法 公司采用年限平均法计提固定资产折旧，固定资产分类、使用年限、年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 折旧率 房屋及建筑物 20-40 2.425-4.85% 机器设备 5-18 5.44-19.6% 运输设备 5-10 9.70-19.4% 其他设备 5 19.4% 已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为 应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。 （4）固定资产减值准备 固定资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。固定资产减值损失一经确认在以 后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转回。 11、在建工程核算方法 （1）在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。 （2）在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。 （3）所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可 56 2008 年年度报告 使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 待办理了竣工决算手续后再作调整。 （4）在建工程减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。在建工程减值损失一经确认 在以后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转回。 12、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。 （2）借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 （3）为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额确定。 （4）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用，根据 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确认。 （5）符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用，计入当期损益。 （6）购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或销售状态之后所发生的借款费 用计入当期损益。 13、无形资产核算 （1）无形资产的计价方法：无形资产按其成本作为入账价值。 （2）自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 57 2008 年年度报告 ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； （3）无形资产摊销方法和期限 ① 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 ② 对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无 形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并 按其估计使用寿命进行摊销。 （4）无形资产减值准备 无形资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。无形资产减值损失一经确认在以 后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转回。 14、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。如果长期摊销的费用项目 不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的余额全部转入当期损益。 15、资产减值 公司于资产负债表日对长期股权投资、采用成本价值模式进行后续计量的固定资产、在 建工程、无形资产、商誉等项目进行判断，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值， 本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试。难以 对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌。 （2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造 58 2008 年年度报告 的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产 的账面价值与可收回金额之差额确认为资产减值损失，计提相应的资产减值准备。可收回金 额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。 16、收入确认原则 （1）销售商品 在同时符合下列条件时确认销售商品收入： ① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百 分比法确认相关的劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务交易的结果能够可靠地计量： ① 收入的金额能够可靠地计量； ② 相关的经济利益很可能流入企业； ③ 交易的完工进度能够可靠地确定； ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权在同时满足以下条件时，确认让渡资产使用权收入： ① 相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入金额能够可靠地计量。 17、所得税 公司所得税会计核算采用资产负债表债务法核算。 以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。 59 2008 年年度报告 对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的利益时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，减记的金额予以转回。 18、非货币性资产交换 公司发生的非货币性资产交换同时满足下列条件的，以公允价值和应支付的相关税费作 为换入资产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益： （1）该项交换具有商业实质； （2）换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量。 换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，以换出资产的公允价值作为确定换入 资产成本的基础，但有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外。 19、职工薪酬 （1）职工薪酬：是指为公司获取职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支 出。 （2）公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工 的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。 （3）公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的预计负债，同时计入当期损益：a.公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁 减建议，并即将实施。b.公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 20、预计负债 （1）确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有 事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为预计负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法 预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 21、政府补助 （1）公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状 60 2008 年年度报告 态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益 余额一次性转入资产处置当期的损益。 （2）公司取得与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取 得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费 用或损失的，取得时直接计入当期损益。 22、合并会计报表的编制方法 （1）合并报表编制的依据、合并范围的确定原则： 本公司合并会计报表系根据《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》规定编制。本 公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础加以确定。纳入本公司合并会计报表编制 范围的子公司条件如下： ①公司直接或间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业； ②公司通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权； ③根据章程或协议，公司有权控制企业的财务和经营政策，有权任免董事会等类似 权力机构半数以上成员； ④在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 当本公司有权决定一个实体的财务和经营政策，并能据以从该实体的经营活动中获取 利益，即被视为对该实体拥有控制权。 （2）合并会计报表的编制方法： 收购或出售的非同一控制下的子公司的业绩，自收购生效日期起计入合并利润表内， 或计算至出售生效日期。公司在购买日编制合并资产负债表时，对于被购买方可辨认资产 和负债按照合并中确定的公允价值列示。 收购同一控制下的子公司的业绩，合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合 并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中 单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流 量。 对子公司的长期股权投资，在编制合并报表时按照权益法进行调整，以取得投资时被 投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净损益进行调整后进行合 并。 子公司采用的会计政策与本公司不一致的，如有必要，本公司对子公司的财务报表按 61 2008 年年度报告 本公司所采用的会计政策予以调整。 合并报表范围内的本公司（实体）之间的一切重大的交易、余额及收支，均在编制合 并会计报表时予以抵销。 少数股东在已合并子公司中拥有的当期净损益在合并会计报表中单独列示。 少数股东在已合并子公司中拥有的资产净值权益在合并会计报表中单独列示。 五、主要会计政策、会计估计变更及前期差错更正的说明 (1) 报告期内，本公司无会计政策和会计估计变更。 (2) 报告期内，本公司无前期差错更正。 六、税项 1、增值税： （1）公司产品增值税税率为 17%。 （2）出口产品实行“免、抵、退”税政策，其中牵引车退税率 13%，其他产品退税率为 17%。 2、所得税： （1）公司为高新技术企业，企业所得税税率为 15%。 根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局下发的 《关于认定“山东中德设备公司”等 505 家企业为 2008 年第一批高新技术企业的通知》（鲁 科高字【2009】12 号），本公司被认定为山东省 2008 年第一批高新技术企业，认定有效期三 年，2008 年本公司适用企业所得税率为 15%。 （2）公司所属威海广泰空港设备股份有限公司电源分公司及控股子公司威海广泰空港电 源设备有限公司、威海广泰环保科技有限公司、威海广泰铁空特种车科技开发有限公司的企 业所得税率为 25%。 3、房产税：计税房产原值扣除 30%后，按年税率 1.2%缴纳。 4、城市维护建设税：按应缴流转税额的 7%缴纳。 5、教育费附加：按应缴流转税额的 3%计提缴纳，同时根据鲁财综[2006]15 号文件《山 东省地方教育费附加征收管理暂行办法》，按照应缴纳流转税额的 1%计缴地方教育费附加。 6、其他税项：按国家相关税收政策、制度规定执行。 62 2008 年年度报告 七、企业合并及合并财务报表 （一）本公司所控制的的子公司的基本情况 1、控股子公司情况： 表决权 控股子公司名称 注册地 注册资本 投资金额 持股比例 经营范围 比例 威海广泰空港电源设 航空地面设备的维修、 威海高区火炬2街 200万元 200万元 100% 100% 备有限公司 维护、配件供应 威海广泰铁空特种车 威海古寨南路160 特种车辆的技术开发、 10万元 10万元 100% 100% 科技开发有限公司 号 转让、咨询及技术服务 威海广泰环保科技有 威海市草庙子镇 38.72% 废水处理、净化系统及 3600万元 1296万元 57.14% 限公司 西 设备的研发、生产 [注] 注：威海广泰环保科技有限公司注册资本 3,600 万元，由全体股东在 2009 年 10 月 1 日 之前交足。其中本公司认缴出资 1,296 万元，占注册资本的 36%，威海广泰投资有限公司认缴 出资 1,188 万元，占注册资本的 33%，其他四位自然人认缴出资 1,116 万元，占注册资本的 31%。截至财务报告报出日，威海广泰环保科技有限公司实收资本 728.50 万元，其中本公司 货币资金出资 282.1 万元，占实收资本的 38.72%，四位自然人股东货币资金出资 446.4 万元， 占实收资本的 61.28%。本公司用在建工程-油水分离项目和专利权完成剩余出资，威海广泰投 资有限公司用土地使用权完成剩余出资，截至财务报告报出日，在建工程、土地使用权等相 关的过户变更手续正在办理中。 （二）本年度合并报表范围的变化 1、报告期内增加合并单位原因及基本情况: （1）报告期内增加合并单位原因： 威海广泰空港电源设备有限公司、威海广泰铁空特种车科技开发有限公司是本公司于 2008 年出资设立的全资子公司，故纳入合并报表范围。威海广泰环保科技有限公司（以 下简称环保科技公司）是本公司与威海广泰投资有限公司及四位自然人于 2008 年 7 月共 同出资设立的公司，本公司投资比例为 36%，威海广泰投资有限公司投资比例为 33%，其 他四位自然人投资比例 31%，在环保科技有限公司的七名董事会成员中，有四名董事代表 本公司行使表决权，从而使本公司能够主导并控制其董事会的经营决策，所以将其纳入合 并报表范围。 （2）报告期内增加合并单位的基本情况： 公司名称 期间 营业收入 净资产 净利润 63 2008 年年度报告 威海广泰空港电源设备有限公司 2008年5-12月 4,764,961.68 2,717,836.23 717,836.23 威海广泰铁空特种车科技开发有限公司 2008年7-12月 97,947.85 -2,052.15 威海广泰环保科技有限公司 2008年7-12月 6,481,416.76 -803,583.24 （3）少数股东权益和少数股东损益 ○ 1 子公司少数股东权益 子公司名称 2008-12-31 2007-12-31 威海广泰环保科技有限公司 3,971,591.55 ○ 2 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额（指少数股东损益为负数部分） 子公司名称 2008 年度 2007 年度 威海广泰环保科技有限公司 -492,408.45 八、合并财务报表主要项目注释 （下列被注释的财务报表项目除特别注明外，货币单位均为人民币元。） 1、货币资金 项 目 2008-12-31 2007-12-31 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额 现 金 79,386.47 77,259.59 银 行 存 款 45,978,216.28 67,212,754.44 其中：人民币 38,383,171.34 65,464,747.63 美元 772,133.73 5,277,981.52 133,056.68 971,925.83 欧元 239,886.47 2,317,063.42 2.73 29.12 日元 12,114,453.00 776,051.86 其他货币资金 33,148,472.20 24,789,295.46 合 计 79,206,074.95 92,079,309.49 (1)公司将 5,198,000.00 元人民币的一年期存单质押给中国银行股份有限公司威海 分行作为进口融资的保证。 (2) 其他货币资金为银行承兑汇票保证金、保函及信用证保证金。 2、应收票据 64 2008 年年度报告 票据种类 2008-12-31 2007-12-31 商业承兑汇票 3,230,007.10 合 计 3,230,007.10 (1) 应收票据 2008 年 12 月 31 日新增余额系客户采用票据结算所致。 (2) 以上应收票据余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 3、应收账款 （1）按类别列示应收账款明细情况 ①期末应收账款 应收账款 坏帐准备 类 别 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 单项金额重大的应收账款 34,747,300.51 29.03 1,737,365.03 26.26 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 84,938,053.59 70.97 4,878,402.59 73.74 合 计 119,685,354.10 100.00 6,615,767.62 100.00 ②年初应收账款 应收账款 坏帐准备 类 别 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 单项金额重大的应收账款 64,511,011.68 62.32 3,225,550.58 57.99 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 39,001,653.11 37.68 2,336,382.71 42.01 合 计 103,512,664.79 100.00 5,561,933.29 100.00 (2) 按账龄列示应收账款明细情况 账龄 2008-12-31 2007-12-31 65 2008 年年度报告 坏账准备 坏账准备 金额 比例 金额 比例 比例 金额 比例 金额 1 年以内 113,581,673.60 94.90% 5% 5,679,083.67 100,283,761.79 96.89% 5% 5,014,188.09 1-2 年 4,380,627.50 3.66% 10% 438,062.75 2,105,500.00 2.03% 10% 210,550.00 2-3 年 953,000.00 0.80% 20% 190,600.00 560,830.00 0.54% 20% 112,166.00 3 年以上 770,053.00 0.64% 40% 308,021.20 562,573.00 0.54% 40% 225,029.20 合 计 119,685,354.10 100% 6,615,767.62 103,512,664.79 100% 5,561,933.29 （3）应收账款中欠款前五名客户的金额合计为 34,747,300.51 元，占应收账款余额的比 例为 29.03%，其明细如下： 序 号 欠 款 金 额 账 龄 占应收账款比例（%） 1 12,018,262.90 一年以内 10.04 2 6,099,100.00 一年以内 5.10 3 5,795,932.61 一年以内 4.84 4 5,582,205.00 一年以内 4.66 5 5,251,800.00 一年以内 4.39 合 计 34,747,300.51 29.03 应收账款中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 4、预付款项 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 40,298,290.43 91.96 67,781,464.46 86.85 1 年至 2 年 1,530,877.69 3.49 10,265,990.76 13.15 2 年至 3 年 1,992,267.80 4.55 合 计 43,821,435.92 100.00 78,047,455.22 100.00 （1）预付账款 2008 年 12 月 31 日余额较 2007 年 12 月 31 日余额降低 43.85%，主要原因 是期初购买土地使用权、工程预付款于 2008 年完工结算所致。 （2）预付款项余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （3）2008 年 12 月 31 日预付款项前五名客户金额合计 10,196,130.19 元，占期末余额的 66 2008 年年度报告 23.27%，账龄均为一年以内。 5、其他应收款 （1）按类别列示其他应收款明细情况 ①期末其他应收款 其他应收款 坏帐准备 类 别 比例 金 额 金 额 比例（%） （%） 单项金额重大的其他应收款 1,600,000.00 23.67 80,000.00 19.23 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 - 较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 5,160,832.61 76.33 335,928.92 80.77 合 计 6,760,832.61 100.00 415,928.92 100.00 ②期初其他应收款 其他应收款 坏帐准备 类 别 比例 金 额 金 额 比例（%） （%） 单项金额重大的其他应收款 1,668,531.00 18.77 83,426.55 25.20 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 7,221,704.88 81.23 247,682.19 74.80 合 计 8,890,235.88 100.00 331,108.74 100.00 (2) 按账龄列示其他应收款明细情况 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 5,373,482.40 79.48 268,674.12 8,795,402.41 98.93 321,625.39 1 年至 2 年 1,302,152.41 19.26 130,215.24 94,833.47 1.07 9,483.35 2 年至 3 年 85,197.80 1.26 17,039.56 合 计 6,760,832.61 100.00 415,928.92 8,890,235.88 100.00 331,108.74 （1）其他应收款中欠款前五名的金额合计为 2,257,734.00 元，占其他应收账款账面余 额的比例为 33.39%. （2）本期公司无核销的坏账。 67 2008 年年度报告 （3）以上其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 6、存货 （1）存货按种类列示 存 货 种 类 2008-12-31 2007-12-31 原 材 料 116,034,587.48 79,884,042.38 在 产 品 39,831,417.88 75,545,987.12 产 成 品 80,121,694.06 2,149,337.36 合计 235,987,699.42 157,579,366.86 存货 2008 年 12 月 31 日余额比 2007 年 12 月 31 日余额增长 49.76%，主要系生产规模扩 大，本年原材料采购量、产成品库存相应增加所致。 （2）存货跌价准备 本期减少额 存 货 种 类 2007-12-31 本期计提额 2008-12-31 转回 转销 原 材 料 206,406.06 175,135.14 381,541.20 产 成 品 在 产 品 合 计 206,406.06 175,135.14 381,541.20 7、长期股权投资 （1）项目分类 项 目 2008-12-31 2007-12-31 对合营公司的投资(权益法) 2,385,892.43 134,885.08 对其他公司投资（成本法） 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 17,385,892.43 15,134,885.08 公司长期股权投资不存在减值的情况，故未计提长期股权投资减值准备。 （2）合营公司的主要情况如下 本公司持 所占表决 被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 权比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 威海广泰迪旦加油设备 威海高新区火炬二街 加油车生产销售 50% 50% 397,785.25 9,044,518.02 有限公司 68 2008 年年度报告 机场地面特种设 备的制造和维 深圳广泰空港设备维修 深圳宝安国际机场综 修、机场保障车 50% 50% 4,726,462.95 161,468.87 有限公司 合服务区汽修厂 辆维修和零配件 销售。 进出口贸易、各 类机场地面设 备、民航特种车 PICTOR,INC（美国） 美国加利福尼亚州 辆的供应和销售 40% 40% -36,796.80 1,226,068.53 及部分零配件的 采购。 （3）长期股权投资（权益法） 本公司持 本期增加 本期减少 被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 期末数 股比例 损益调整 分的现金红利 威海广泰迪旦加油设备有限公司 50% 500,000.00 134,885.08 -112,224.12 22,660.96 深圳广泰空港设备维修有限公司 50% 2,500,000.00 -136,768.53 2,363,231.47 PICTOR,INC（美国） 40% 273,280.00 -273,280.00 合 计 3,273,280.00 134,885.08 -522,272.65 2,385,892.43 公司本年销售给威海广泰迪旦加油设备有限公司的加油车未对外销售，抵销内部交易损 益后确认的投资收益-112,224.12 元。 （4）长期股权投资（成本法） 被投资单位名称 本公司持股比例 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末数 威海市商业银行股份有限公司 1.15% 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 8、固定资产 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 一、原价： 房屋建筑物 52,403,489.18 52,403,489.18 机器设备 15,418,473.95 7,952,743.32 77,569.00 23,293,648.27 运输设备 3,867,997.00 373,858.00 4,241,855.00 其他设备 3,314,352.58 1,013,671.54 47,780.00 4,280,244.12 合 计 75,004,312.71 9,340,272.86 125,349.00 84,219,236.57 二、折旧： 69 2008 年年度报告 房屋建筑物 5,297,518.29 1,418,016.81 6,715,535.10 机器设备 4,825,959.98 1,863,997.77 24,221.68 6,665,736.07 运输设备 1,550,469.46 753,977.36 2,304,446.82 其他设备 1,914,593.23 526,262.74 46,346.60 2,394,509.37 合 计 13,588,540.96 4,562,254.68 70,568.28 18,080,227.36 三、账面价值： 房屋建筑物 47,105,970.89 45,687,954.08 机器设备 10,592,513.97 16,627,912.20 运输设备 2,317,527.54 1,937,408.18 电子设备 1,399,759.35 1,885,734.75 合 计 61,415,771.75 66,139,009.21 四、减值准备：无 （1）本期由在建工程转入固定资产 1,261,224.22 元。 （2）公司为取得银行借款将原值为 4,279,213.96 元的房屋建筑物进行了抵押。 （3）本期公司无闲置固定资产。 （4）公司固定资产不存在减值的情况，故未计提固定资产减值准备。 9、在建工程 本期转入 预算数 完工 工程名称 2007-12-31 本期增加 2008-12-31 资金来源 固定资产 （万元） 进度 大型空港装备国 17,366,320.94 53,204,951.77 70,571,272.71 募集资金 10,138.50 95% 产化建设项目 大型飞机加油车 1,024,792.00 10,665,256.65 11,690,048.65 募集资金 4,983.00 59.6% 技改项目 油水净化项目 20,242,029.70 5,269,087.50 832,140.00 24,678,977.20 自筹 3,000.00 95% 其他 25,550.65 4,889,319.57 429,084.22 4,485,786.00 自筹 546.6 合 计 38,658,693.29 74,028,615.49 1,261,224.22 111,426,084.56 （1）本报告期内，上述在建工程不存在减值的情况，故未计提在建工程减值准备。 （2）本报告期内，上述在建工程资本化利息 290,702.44 元，资本化利率 7.09%-7.26%。 （3）油水净化项目系公司收购威海广泰投资公司的资产，公司于 2008 年 7 月 1 日与威 海广泰投资公司及 4 位自然人签订了“关于出资设立威海广泰环保科技有限公司的出资协议”， 公司将以该在建工程出资，相关的建设工程规划、施工许可证的变更手续正在办理中。 70 2008 年年度报告 10、无形资产 取得 剩余 项 目 原值 2007-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2008-12-31 方式 年限 35.5 年-- 土地使用权 购买 24,816,623.51 10,540,376.54 13,500,000.00 494,416.92 1,270,663.89 23,545,959.62 47 年 0. 67 年 办公软件 购买 2,576,270.00 826,901.05 321,820.00 704,301.51 2,131,850.46 444,419.54 —1.58 平台运输车技术 购买 969,217.65 856,142.17 96,921.84 209,997.32 759,220.33 7.42 年 转让费 抱轮牵引车技术 购买 16,624,021.85 16,624,021.85 1,662,402.21 1,662,402.21 14,961,619.64 9年 转让费 合计 44,986,133.01 12,223,419.76 30,445,841.85 2,958,042.48 5,274,913.88 39,711,219.13 （1） 本报告期内，无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故没有计提无形 资产减值准备。 （2）公司本期购买的土地使用权位于威海市羊亭镇孙家滩村南，土地使用权证号威环 国用（2008 出）第 028 号。 （3）公司将位于威海市古寨南路 160 号的 16,322.37 平方米土地（土地使用权证号威 高国用（2004）字第 29 号）抵押给交通银行威海市分行，作为公司在该行办理开具 2,000 万 元人民币信用证款抵押物，抵押担保期限 1 年，于 2008 年 12 月份到期；将位于威海市张村 镇前双岛村的 51,530.00 平方米土地（土地使用权证号威环国用（2006 出）字第 243 号）抵 押给建设银行威海市环翠区支行，作为公司在该行办理总额不超过 12,000 万元人民币的综合 授信抵押物，抵押担保期限 3 年，2009 年 9 月到期；将位于威海市羊亭镇孙家滩村南的 175,500.00 平方米土地（土地使用权证号威环国用（2008 出）第 028 号）抵押给农业银行威 海市分行，作为公司在该行办理总额不超过 4,000 万元人民币的流动资金贷款抵押物，抵押 担保期限 2 年。 11、长期待摊费用 项 目 2008-12-31 2007-12-31 装修、装饰支出 281,000.00 合 计 281,000.00 12、递延所得税资产 （1）已确认递延所得税资产： 项 目 2008-12-31 2007-12-31 71 2008 年年度报告 计提坏账准备 1,061,499.49 806,332.07 计提存货跌价准备 57,231.18 30,960.91 无形资产会计比税法多摊销 76,490.70 期末存货中未实现内部销售损益 176,949.02 合 计 1,372,170.39 837,292.98 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损等金额：无。 （3）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额： 序 号 项 目 暂时性差异金额 1 坏账准备 7,031,696.54 2 存货跌价准备 381,541.20 3 无形资产会计比税法多摊销 509,938.01 4 期末存货中未实现内部销售损益 707,796.08 合 计 8,630,971.83 13、资产减值准备： 本期减少 项 目 2007-12-31 本期计提 转销或其 2008-12-31 转回 他减少 一、坏账准备 5,893,042.03 1,138,654.51 7,031,696.54 其中：应收账款 5,561,933.29 1,053,834.33 6,615,767.62 其他应收款 331,108.74 84,820.18 415,928.92 二、存货跌价准备 206,406.06 175,135.14 381,541.20 合 计 6,099,448.09 1,313,789.65 7,413,237.74 14、短期借款 借款条件 2008-12-31 2007-12-31 保证借款 4,992,490.27 7,716,950.74 抵押、担保借款 134,000,000.00 55,000,000.00 合 计 138,992,490.27 62,716,950.74 （1）短期借款 2008 年 12 月 31 日余额较 2007 年 12 月 31 日余额增长 121.62%， 主要原因系公司生产规模扩大致使所需流动资金增加所致。 （2）本年度内无到期未偿还的短期借款。 72 2008 年年度报告 15、应付票据 票据种类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 46,600,386.67 26,843,604.18 合 计 46,600,386.67 26,843,604.18 （1）应付票据 2008 年 12 月 31 日余额较 2007 年 12 月 31 日余额增长 73.60%， 主要原因系公司本年度采用票据结算货款增加所致。 （2）以上应付票据余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款 项。 16、应付账款 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 31,174,860.12 76.54 57,733,817.05 97.01 1 年至 2 年 8,817,527.45 21.65 1,184,708.93 1.99 2 年至 3 年 212,659.52 0.52 586,016.99 0.98 3 年以上 526,533.83 1.29 7,448.50 0.02 合 计 40,731,580.92 100.00 59,511,991.47 100.00 （1）应付账款 2008 年 12 月 31 日余额较 2007 年 12 月 31 日余额降低 31.56%， 主要原因系公司采用票据结算货款增加所致。 （2）应付账款余额中无欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 17、预收账款 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 34,706,771.25 99.33 22,834,183.38 99.54 1 年至 2 年 130,408.59 0.37 105,272.00 0.46 2 年至 3 年 105,272.00 0.30 3 年以上 73 2008 年年度报告 合 计 34,942,451.84 100.00 22,939,455.38 100.00 （1）预收账款 2008 年 12 月 31 日余额较 2007 年 12 月 31 日余额增长 52.32%， 主要原因系公司本年度合同额同比增长，客户的预付款相应增加所致。 （2）预收账款余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （3）账龄超过一年的预收账款 235,680.59 元，主要原因系由于部分客户留存资金未及 时清账所致。 18、应付职工薪酬： （1）应付职工薪酬 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 一、工资、奖金、津贴和补贴 23,576,547.81 23,576,547.81 二、职工福利费 三、社会保险 110,360.00 3,451,136.74 3,535,545.74 25,951.00 其中：1、基本养老保险费 110,360.00 2,214,375.36 2,298,784.36 25,951.00 2、医疗保险费 807,298.16 807,298.16 3、失业保险费 233,851.80 233,851.80 4、年金缴费 5、工伤保险费 116,325.40 116,325.40 6、生育保险费 79,286.02 79,286.02 四、住房公积金 1,298,690.00 1,298,690.00 五、工会经费和职工教育经费 541,645.16 466,972.32 742,231.87 266,385.61 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 40,760.00 40,760.00 八、其他 合 计 652,005.16 28,834,106.87 29,193,775.42 292,336.61 （2）非货币性福利：无。 19、应交税费： 项 目 2008-12-31 2007-12-31 增 值 税 -3,036,065.54 -2,025,371.02 所 得 税 1,383,527.95 -41,672.44 城 建 税 104,886.82 47,093.85 教育费附加 44,951.49 20,183.08 74 2008 年年度报告 地方教育费附加 14,983.83 6,727.69 个人所得税 32,358.26 26,748.34 印花税 60,236.50 房 产 税 290,711.09 26,306.78 土地使用税 365,259.74 339,724.35 合 计 -739,149.86 -1,600,259.37 应交税费 2008 年 12 月 31 日余额较 2007 年 12 月 31 日余额增长 53.81%，主要是本年度 公司实现的部分企业所得税尚未缴纳所致。 20、应付利息 项 目 2008-12-31 2007-12-31 国债资金利息 107,226.00 61,354.41 进口业务外汇融资利息 702,465.11 合 计 809,691.11 61,354.41 应付利息 2008 年 12 月 31 日余额较 2007 年 12 月 31 日余额增长 1,219.70%，主要是因 本年度进口业务外汇融资利息尚未支付所致。 21、其他应付款 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%) 1 年以内 4,835,072.73 85.73 1,679,839.95 72.71 1 年至 2 年 473,780.00 8.40 427,748.00 18.51 2 年至 3 年 127,748.00 2.27 202,820.00 8.78 3 年以上 202,820.00 3.60 合 计 5,639,420.73 100.00 2,310,407.95 100.00 其他应付款 2008 年 12 月 31 日余额较 2007 年 12 月 31 日余额增长 144.09%，主要是欠 持有本公司股份 42.99%的股东威海广泰投资公司往来款增加所致。 22、一年内到期的非流动负债。 75 2008 年年度报告 项 目 2008-12-31 2007-12-31 担保借款 10,000,000.00 10,000,000.00 技术转让费 4,829,500.00 合 计 14,829,500.00 10,000,000.00 技术转让费系公司购买德国 GHH 公司抱轮牵引车技术需要在 2009 年 1 月份支付的款项 23、长期借款 借款条件 2008-12-31 2007-12-31 担保借款 18,220,000.00 28,220,000.00 合 计 18,220,000.00 28,220,000.00 本期无到期未偿还的长期借款。 24、长期应付款 项 目 2008-12-31 2007-12-31 购买抱轮牵引车技术转让费 2,944,552.67 合 计 2,944,552.67 长期应付款 2008 年 12 月 31 日余额系公司购买德国 GHH 公司抱轮牵引车技术需要在 2010 年支付的款项。 25、专项应付款 项 目 2008-12-31 2007-12-31 大型空港装备国产化建设项目专项拨款 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 大型空港装备国产化建设项目专项拨款根据威海市财政局威财建[2006]9 号文拨付。 26、其他非流动负债 项 目 2008-12-31 2007-12-31 国债资金拨款 6,100,000.00 6,100,000.00 技术中心建设拨款 2,000,000.00 技术创新资金拨款 9,300,000.00 76 2008 年年度报告 合 计 17,400,000.00 6,100,000.00 (1)国债资金拨款是威海市财政局根据威财建[2006]98 号文拨付给本公司，用于高效能 油水净化节油系统产业化项目。 (2) 技术中心建设拨款是威海市财政局根据威财建[2008]54 号文拨付给本公司，用于购 置仪器设备、建设航空地面设备电气、液压试验检测平台。 (3) 技术创新资金拨款是威海市财政局根据威财建[2008]126 号文拨付给本公司的子公 司威海广泰环保科技有限公司，用于油田废水原油回收设备改造项目。 27、股本 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 项目 发行 公积金 数量 比例% 送股 其他 小计 数量 比例% 新股 转股 一、有限售条件股份 63,500,000 74.97 40,254,632 -5,993,383 34,261,249 97,761,249 67.89 1、国家持股 2、国有法人持股 4,710,381 5.56 244,020 -4,361,781 -4,117,761 592,620 0.41 3、其他内资持股 58,789,619 69.41 40,010,612 -1,631,602 38,379,010 97,168,629 67.48 其中：境内法人持股 37,720,334 44.53 25,486,037 -1,311,710 24,174,327 61,894,661 42.99 境内自然人持股 21,069,285 24.88 14,524,575 -319,892 14,204,683 35,273,968 24.49 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 21,200,000 25.03 19,035,368 5,993,383 25,028,751 46,228,751 32.11 1、人民币普通股 21,200,000 25.03 19,035,368 5,993,383 25,028,751 46,228,751 32.11 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 84,700,000 100.00 59,290,000 59,290,000 143,990,000 100.00 2008 年 4 月 2 日，经公司 2007 年度股东大会决议，以 2007 年 12 月 31 日公司的总股 本 8,470 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 7 股，转增后总股本增至 14,399 万股。 28、资本公积 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 股 本 溢 价 153,181,000.00 59,290,000.00 93,891,000.00 其他资本公积 712,369.84 712,369.84 合 计 153,893,369.84 59,290,000.00 94,603,369.84 77 2008 年年度报告 （1）股本溢价是公司 2007 年发行股票，发行价扣除面值及发行费用后增加所致。 （2）其他资本公积系无法支付的款项转入及合营公司威海广泰迪旦加油设备有限公司外 币资本折算差额。 （3）2008 年 12 月 31 日资本公积较 2007 年 12 月 31 日减少 38.53%，主要原因是公司根 据 2007 年度股东大会决议以 2007 年 12 月 31 日公司的总股本 8,470 万股为基数，以资本公 积向全体股东每 10 股转增 7 股所致。 29、盈余公积 项 目 2008-12-31 2007-12-31 法定盈余公积 26,841,181.75 20,305,039.30 合 计 26,841,181.75 20,305,039.30 盈余公积 2008 年 12 月 31 日较 2007 年 12 月 31 日增长 32.19%，主要原因系公司按本年 度税后净利润的 10%提取法定盈余公积所致。 30、未分配利润 项 目 2008-12-31 2007-12-31 上年年末余额 84,625,727.95 43,667,716.11 加：会计政策变更 42,028.16 前期差错更正 1,814,801.54 本年年初余额 84,625,727.95 45,524,545.81 加：归属于母公司本期净利润 65,374,552.48 52,856,869.05 可供分配的利润 150,000,280.43 98,381,414.86 减：提取法定盈余公积 6,536,142.45 5,285,686.91 转作资本的普通股股利 应付普通股股利 16,940,000.00 8,470,000.00 期末未分配利润 126,524,137.98 84,625,727.95 (1)根据 2008 年 4 月 2 日召开的公司 2007 年度股东大会决议，公司以总股本 8,470 万股 为基数，以未分配利润向全体股东派发现金红利，每 10 股派 2 元现金（含税） ，合计派现金 1,694 万元。 (2) 期 末 未 分 配 利 润 中 有 公 司 全 资 子 公 司 威 海 广 泰 电 源 设 备 有 限 公 司 本 年 度 计 提 71,783.62 元的法定盈余公积，全部归属于母公司股东享有。 78 2008 年年度报告 31、营业收入、营业成本 项 目 2008 年度 2007 年度 营业收入 439,489,291.36 334,661,044.21 营业成本 289,513,320.37 225,450,572.77 其中：按产品类别列示主营业务情况如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 一、主营业务收入： 机务设备 256,118,494.42 187,632,477.94 客舱服务设备 43,583,946.49 50,771,190.42 货运设备 105,114,430.65 74,870,427.42 其他设备 22,813,398.77 11,402,331.66 合 计 427,630,270.33 324,676,427.44 二、主营业务成本 机务设备 153,427,953.83 121,201,570.53 客舱服务设备 33,532,651.91 36,505,732.41 货运设备 73,815,503.14 53,695,935.55 其他设备 19,098,389.10 7,120,167.14 合 计 279,874,497.98 218,523,405.63 三、营业利润 机务设备 102,690,540.59 66,430,907.41 客舱服务设备 10,051,294.58 14,265,458.01 货运设备 31,298,927.51 21,174,491.87 其他设备 3,715,009.67 4,282,164.52 合 计 147,755,772.35 106,153,021.81 （1）公司前五名客户销售收入 96,456,854.65 元,占总收入的 21.95%。 （2）2008 年度营业收入、营业成本分别较上年同期增长 31.71%、28.42%，主要原因系 公司产品产销量增加所致。 32、营业税金及附加 项 目 2008 年度 2007 年度 营 业 税 27,720.90 9,400.00 城市维护建设税 1,167,938.24 1,043,299.69 教育费附加 500,544.96 447,128.41 地方教育费附加 166,848.31 149,042.81 合 计 1,863,052.41 1,648,870.91 79 2008 年年度报告 33、销售费用 2008 年度销售费用较上年同期增长 32.67%，主要原因是公司销量增加相应的运输费用、 差旅费用、人员工资薪金、市场开拓费用等增加所致。 34、管理费用 2008 年度管理费用较上年同期增长 46.12%，主要原因是公司的技术开发费、无形资产 摊销、人员工资薪金、差旅费、土地使用税等增加所致。 35、财务费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利息支出 10,042,038.43 2,960,875.37 减：利息收入 733,039.53 660,210.50 汇兑损失 6,061,755.69 1,776,560.84 减：汇兑收益 6,821,301.30 1,257,902.66 其他 1,020,112.89 229,904.47 合 计 9,569,566.18 3,049,227.52 财务费用 2008 年度较 2007 年度增长 213.84%，主要原因系公司本年借款增加所致。 36、资产减值损失 项 目 2008 年度 2007 年度 一、坏账损失准备 1,138,654.51 2,665,700.67 二、存货跌价准备 175,135.14 -256,931.97 合 计 1,313,789.65 2,408,768.70 37、投资收益 产生投资收益的来源 2008 年度 2007 年度 对合营公司按权益法核算的投资收益 -522,272.65 31,931.18 合 计 -522,272.65 31,931.18 38、营业外收入 项 目 2008 年度 2007 年度 固定资产处理净收益 28,966.94 罚款收入 250.00 政府补助及奖励 1,954,500.00 475,000.00 80 2008 年年度报告 军品销售退回增值税 1,861,874.02 其 他 收 入 113,678.50 137,506.96 合 计 2,068,428.50 2,503,347.92 政府补助明细如下： 本期取得政府 计入本期损益的 本期返还的政府补助 种类 补助 政府补助 金额 原因 与资产相关的政府补助： 11,300,000.00 其中：技术中心建设购置研发设备拨款 2,000,000.00 技术创新资金油田废水原油设备改造 9,300,000.00 拨款 与收益相关的政府补助： 1,954,500.00 1,954,500.00 其中：自备发电机发电柴油补助 110,000.00 110,000.00 节能减排技术创新补助 300,000.00 300,000.00 自主创新工程专项资金 300,000.00 300,000.00 品牌建设奖励 65,000.00 65,000.00 重工项目扶持金 960,000.00 960,000.00 国际开拓资金奖励 25,000.00 25,000.00 专利资助款 44,500.00 44,500.00 创新基金预算补贴 150,000.00 150,000.00 39、营业外支出 项 目 2008 年度 2007 年度 赔偿金罚款支出 35,888.92 3,177.04 捐赠支出 580,000.00 582,300.00 处理固定资产净损失 1,433.40 4,805.49 其他 89,229.60 406.18 合 计 706,551.92 590,688.71 40、所得税费用 项 目 2008 年度 2007 年度 当期应纳所得税额 10,583,285.05 6,764,457.02 81 2008 年年度报告 递延所得税 -534,877.41 -224,560.68 所得税费用 10,048,407.64 6,539,896.34 所得税费用 2008 年度较 2007 年度增长 53.65%，主要原因系公司利润总额增加及本年未 有购置国产设备抵免所得税所致。 41、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 运 输 费 用 5,413,933.53 3,478,177.39 办 公 费 1,872,170.44 1,584,019.08 招 待 费 2,022,169.44 1,182,594.61 修 理 费 1,739,587.86 1,014,728.21 宣 传 费 982,745.89 551,652.29 设计试验费 4,902,431.14 7,500,611.07 差 旅 费 5,356,215.54 2,669,970.24 会 议 费 2,189,835.66 135,404.90 出口运费及代理费 3,584,885.96 1,839,948.66 投标保证金及服务费 2,347,029.03 2,309,080.39 审计咨询费 1,860,828.99 436,336.17 展览费 459,452.64 217,713.33 董事会费 465,224.56 309,816.00 捐赠支出 580,000.00 582,300.00 其 他 1,645,776.17 2,956,705.00 合 计 35,422,286.85 26,769,057.34 42、现金流量表补充资料 项 目 2008 年度 2007 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 64,882,144.03 52,856,869.05 加：资产减值准备 1,313,789.65 2,408,768.70 固定资产折旧 4,562,254.88 3,725,852.07 无形资产摊销 2,958,042.48 814,884.50 长期待摊费用摊销 82 2008 年年度报告 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -24,161.45 损失(收益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 1,433.40 财务费用(收益以“-”号填列) 10,053,025.15 2,960,875.37 投资损失(收益以“-”号填列) 522,272.65 -31,931.18 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列) -534,877.41 -224,560.68 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列) -877.50 存货的减少(增加以“-”号填列) -78,408,332.56 -70,847,711.95 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -28,432,430.85 -86,270,843.74 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 47,871,476.26 40,162,554.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 24,788,797.68 -54,470,281.97 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79,206,074.95 92,079,309.49 减：现金的期初余额 92,079,309.49 15,198,289.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,873,234.54 76,881,020.04 九、母公司财务报表主要项目注释 （下列被注释的财务报表项目除特别注明外，货币单位均为人民币元。） 1、应收账款 （1）按类别列示应收账款明细情况 ①期末应收账款 应收账款 坏帐准备 类 别 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 单项金额重大的应收账款 34,747,300.51 28.38 1,737,365.03 25.73 83 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 87,680,727.81 71.62 5,015,536.31 74.27 合 计 122,428,028.32 100.00 6,752,901.34 100.00 ②年初应收账款 应收账款 坏帐准备 类 别 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 单项金额重大的应收账款 64,511,011.68 62.32 3,225,550.58 57.99 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 39,001,653.11 37.68 2,336,382.71 42.01 合 计 103,512,664.79 100.00 5,561,933.29 100.00 (2) 按账龄列示应收账款明细情况 2008-12-31 2007-12-31 坏账准备 坏账准备 账龄 金额 比例 比 金额 金额 比例 比 金额 例 例 1 年以内 116,324,347.82 95.01% 5% 5,816,217.39 100,283,761.79 96.89% 5% 5,014,188.09 1-2 年 4,380,627.50 3.58% 10% 438,062.75 2,105,500.00 2.03% 10% 210,550.00 2-3 年 953,000.00 0.78% 20% 190,600.00 560,830.00 0.54% 20% 112,166.00 3 年以上 770,053.00 0.63% 40% 308,021.20 562,573.00 0.54% 40% 225,029.20 合 计 122,428,028.32 100% 6,752,901.34 103,512,664.79 100% 5,561,933.29 （3）应收账款中欠款前五名客户的金额合计为 34,747,300.51 元，占应收账款余额的比 例为 28.38%，其明细如下： 占应收账款比例 序 号 欠 款 金 额 账 龄 （%） 1 12,018,262.90 一年以内 9.82 2 6,099,100.00 一年以内 4.98 3 5,795,932.61 一年以内 4.73 84 2008 年年度报告 4 5,582,205.00 一年以内 4.56 5 5,251,800.00 一年以内 4.29 合 计 34,747,300.51 28.38 应收账款中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 2、其他应收款 （1）按类别列示其他应收款明细情况 ①期末其他应收款 其他应收款 坏帐准备 类 别 比例 金 额 金 额 比例（%） （%） 单项金额重大的其他应收款 500,000.00 9.19 25,000.00 7.15 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 4,937,992.15 90.81 324,786.90 92.85 合 计 5,437,992.15 100.00 349,786.90 100.00 ②期初其他应收款 其他应收款 坏帐准备 类 别 比例 金 额 金 额 比例（%） （%） 单项金额重大的其他应收款 1,668,531.00 18.77 83,426.55 25.20 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 7,221,704.88 81.23 247,682.19 74.80 合 计 8,890,235.88 100.00 331,108.74 100.00 (2) 按账龄列示其他应收款明细情况 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 4,050,641.94 74.49 202,532.10 8,795,402.41 98.93 321,625.39 85 2008 年年度报告 1 年至 2 年 1,302,152.41 23.94 130,215.24 94,833.47 1.07 9,483.35 2 年至 3 年 85,197.80 1.57 17,039.56 合 计 5,437,992.15 100.00 349,786.90 8,890,235.88 100.00 331，108.74 （1）其他应收款中欠款前五名的金额合计为 1,874,222.56 元，占其他应收账款账面余 额的比例为 34.47%. （2）本期公司无核销的坏账。 （3）以上其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 3、长期股权投资 明细项目列示如下： 项 目 2008-12-31 2007-12-31 成本法核算的股权投资 19,921,000.00 15,000,000.00 权益法核算的股权投资 2,385,892.43 134,885.08 合 计 22,306,892.43 15,134,885.08 公司长期股权投资不存在减值的情况，故未计提长期股权投资减值准备。 1 长期股权投资（成本法） ○ 本公司 本期 被投资单位名称 持股比 初始投资金额 期初余额 本期增加 期末数 减少 例 对子公司的投资 威海广泰空港电源设备有限公司 100% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 威海广泰铁空特种车科技开发有 100% 100,000.00 100,000.00 100,000.00 限公司 威海广泰环保科技有限公司 38.72% 2,821,000.00 2,821,000.00 2,821,000.00 其他股权投资 威海市商业银行股份有限公司 1.15% 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 19,921,000.00 15,000,000.00 4,921,000.00 19,921,000.00 86 2008 年年度报告 ○ 2 长期股权投资（权益法） 本期增加 本期减少 本公司持 被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 分的现金 期末数 股比例 损益调整 红利 威海广泰迪旦加油设备 50% 500,000.00 134,885.08 -112,224.12 22,660.96 有限公司 深圳广泰空港设备 50% 2,500,000.00 -136,768.53 2,363,231.47 维修有限公司 PICTOR,INC（美国） 40% 273,280.00 -273,280.00 合 计 3,273,280.00 134,885.08 -522,272.65 2,385,892.43 4、营业收入、营业成本 项 目 2008 年度 2007 年度 营业收入 439,357,646.89 334,661,044.21 营业成本 289,974,624.23 225,450,572.77 其中：按产品类别列示主营业务情况如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 一、主营业务收入： 机务设备 256,118,494.42 187,632,477.94 客舱服务设备 43,583,946.49 50,771,190.42 货运设备 105,114,430.65 74,870,427.42 其他设备 22,813,398.77 11,402,331.66 合 计 427,630,270.33 324,676,427.44 二、主营业务成本 机务设备 153,889,257.69 121,201,570.53 客舱服务设备 33,532,651.91 36,505,732.41 货运设备 73,815,503.14 53,695,935.55 其他设备 19,098,389.10 7,120,167.14 合 计 280,335,801.84 218,523,405.63 三、营业利润 机务设备 102,229,236.73 66,430,907.41 客舱服务设备 10,051,294.58 14,265,458.01 货运设备 31,298,927.51 21,174,491.87 其他设备 3,715,009.67 4,282,164.52 合 计 147,294,468.49 106,153,021.81 5、投资收益 产生投资收益的来源 2008 年度 2007 年度 对合营公司按权益法核算 -522,272.65 31,931.18 的投资收益 合 计 -522,272.65 31,931.18 87 2008 年年度报告 十、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 机电设备及配件、自动控制 装置项目的开发、生产、销 威海高技术产业 威海广泰投资有限公司 售；对工程机械、机场、公 公司第一大股东 有限责任 李荀 开发区火炬路 路、铁路、港口等设备项目 及房产、贸易方面的投资 威海广泰空港电源设备 威海高区火炬 2 路 航空地面设备的维修、维 公司全资子公司 有限责任 李光太 有限公司 护、配件供应 7 号楼 威海广泰铁空特种车科 威海市古寨南路 特种车辆的技术开发、转 公司全资子公司 有限责任 李波 技开发有限公司 160-2 号 让、咨询及服务 威海广泰环保科技有限 威海市草庙子镇 废水处理、净化系统及设备 控股子公司 有限责任 李文轩 公司 西 的研发、生产 注：威海广泰投资有限公司的最终控制人为公司法定代表人李光太先生。 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 威海广泰投资有限公司 30,786,000.00 1,924,000.00 32,710,000.00 威海广泰空港电源设备有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 威海广泰铁空特种车科技开发有 限公司 100,000.00 100,000.00 威海广泰环保科技有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 威海广泰投资有限公司 36,408,624.00 42.99% 25,486,037.00 61,894,661.00 42.99% （4）不存在控制关系的关联方 经济性质 法定 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 或类型 代表人 烟台国 际 机 场 集 团 航 芝罡区莱山机场 食品、饮食服务（有效期至 2011 持有本公司 5%以 有限公司 曾宪胜 88 2008 年年度报告 空食品有限公司 民航站 年 4 月 22 日）、五金交电、家具、 上股份的股东 日用杂品（不含烟花爆竹）、日用 百货的零售、送餐服务 威海市高技术产 威海广 大 空 港 设 备 维 与法定代表人关 航空地面设备的维修、维护、配件 业开发区火炬二 系密切的家庭成 有限责任 李文轩 修服务有限责任公司 供应 员 街 威海广 泰 迪 旦 加 油 设 威海市高技术产 本公司的合营公 生产、销售航空加油设备及相关配 业开发区火炬二 有限责任 李光太 备有限公司 套产品 司 街 威海昊 正 机 械 制 造 有 与法定代表人关 威海羊亭镇义和 机械加工、液压设备的生产等 系密切的家庭成 有限责任 李文轩 限公司 村 员 深圳广 泰 空 港 设 备 维 深圳宝安国际机 机场地面设备的制造、维修、车辆 本公司的合营公 有限责任 孙晨光 修有限公司 场综合服务区 保障和零配件的销售 司 进出口贸易、各类机场地面设备的 本公司的合营公 Guy PICTOR.INC（美国） 美国加州 有限责任 供应和销售 司 Vernay 2、关联方交易 定价政策：威海昊正机械制造有限公司按照成本加成（平均加成率 10%-15%）方法确认的 金额作为对公司的销售价格，公司生产的飞机加油车按照成本加成一定的利润（平均加成 8%） 销售给威海广泰迪旦加油设备有限公司。 （1）销售（不含税） ①威海广大空港设备维修服务有限责任公司 项 目 2008 年度 2007 年度 原材料 1,836,302.75 2,081,168.94 ②威海昊正机械制造有限公司 项 目 2008 年度 2007 年度 原材料 2,537,441.57 1,396,811.81 ③威海广泰迪旦加油设备有限公司 项 目 2008 年度 2007 年度 1、产成品 8,864,098.14 2、原材料 136,040.57 合计 9,000,138.71 ④威海广泰投资有限公司 89 2008 年年度报告 项 目 2008 年度 2007 年度 原材料 1,702,135.28 （2）采购（不含税） ①威海广大空港设备维修服务有限责任公司 项 目 2008 年度 2007 年度 1、产成品 141,880.34 1,116,239.32 2、原材料 11,066.01 217,095.80 3、加工劳务 572,675.43 529,914.53 合计 725,621.78 1,863,249.65 ②威海广泰迪旦加油设备有限公司 项 目 2008 年度 2007 年度 原材料 1,199,872.65 2,569,397.15 ③威海昊正机械制造有限公司 项 目 2008 年度 2007 年度 1、产成品 4,227,880.34 2,612,051.30 2、原材料 12,791,535.00 9,272,717.57 3、加工劳务 1,815,595.38 合计 18,835,010.72 11,884,768.87 ④PICTOR.INC（美国） 项 目 2008 年度 2007 年度 1、原材料 460,044.03 2、市场宣传及调研 410,229.00 合计 870,273.03 （3）租赁 ①威海广泰投资有限公司 项 目 2008 年度 2007 年度 房屋租赁 300,000.00 300,000.00 （4）购买在建工程 ①威海广泰投资有限公司 项 目 2008 年度 2007 年度 90 2008 年年度报告 在建工程 9,476,671.10 （5）借款 ①威海广泰投资有限公司 项 目 2008 年度 2007 年度 借款 3,000,000.00 （6）关联方往来余额表 项目 2008-12-31 2007-12-31 预付款项 威海广大空港设备维修服务有限责任公司 33,111.24 155,762.73 威海广泰迪旦加油设备有限公司 86,320.36 2,044,379.48 威海昊正机械制造有限公司 2,078,740.80 PICTOR.INC（美国） 349,065.26 应付票据 威海昊正机械制造有限公司 2,100,000.00 应付账款 威海昊正机械制造有限公司 968,460.61 威海广泰投资有限公司 622,677.49 其他应付款 威海广泰投资有限公司 3,000,000.00 应收账款 威海广泰迪旦加油设备有限公司 4,274,701.12 （7）其他关联事项 担保： ①截止 2008 年 12 月 31 日公司股东威海广泰投资有限公司为公司银行借款提供担保 60,000,000.00 元。 ②截止 2008 年 12 月 31 日公司法定代表人李光太先生为公司银行借款提供信用担保 30,000,000.00 元。 十一、或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日,本公司无需披露的重大或有事项。 91 2008 年年度报告 十二、承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日,本公司无需披露的重大承诺事项。 十三、资产负债表日后非调整事项 1、根据公司董事会决议，本年的利润分配预案为：以 2008 年度末公司总股本 14,399 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税）；本年度不进行资本公积金 转增股本。此项议案尚需提交股东大会审议批准。 2、截止报告日，本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后非调整事项。 十四、其他重要事项说明 截止 2008 年 12 月 31 日,本公司无需披露的其他重要事项。 十五、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 2008 年度 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股东的净利润 16.68 17.91 0.45 0.45 扣除非经常性损益后归属于公 16.39 17.61 0.45 0.45 司普通股东的净利润 净资产收益率（%） 每股收益 2007 年度 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股东的净利润 15.39 17.29 0.37 0.37 扣除非经常性损益后归属于公 15.32 17.21 0.37 0.37 司普通股东的净利润 注：净资产收益率和每股收益是根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订》及《企业会计准则第 34 号—每股 收益》的要求计算的。 计算过程： （1）每股收益 ① 基本每股收益 92 2008 年年度报告 A、基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利润） 2008 年度=65,374,552.48/143,990,000=0.45 2007 年度=52,856,869.05/(63,500,000×1.7+21,200,000×11/12×1.7)=0.37 B、基本每股收益（扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润） 2008 年度=（65,374,552.48-1,128,897.31）/143,990,000=0.45 2007 年 度 =(52,856,869.05-238,638.21)/ (63,500,000 × 1.7+21,200,000 × 11/12 × 1.7)=0.37 ② 释每股收益 A、稀释每股收益（归属于公司普通股股东的净利润） 2008 年度=65,374,552.48/143,990,000=0.45 2007 年度=52,856,869.05/(63,500,000×1.7+21,200,000×11/12×1.7)=0.37 B、稀释每股收益（扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润） 2008 年度=（65,374,552.48-1,128,897.31）/143,990,000=0.45 2007 年 度 =(52,856,869.05-238,638.21)/ (63,500,000 × 1.7+21,200,000 × 11/12 × 1.7)=0.37 （2）净资产收益率 ① 全面摊薄净资产收益率 A、全面摊薄净资产收益率（归属于公司普通股股东的净利润） 2008 年度=65,374,552.48/391,958,689.57=16.68% 2007 年度=52,856,869.05/343,524,137.09=15.39% B、全面摊薄净资产收益率（扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润） 2008 年度=（65,374,552.48-1,128,897.31）/391,958,689.57=16.39% 2007 年度=(52,856,869.05-238,638.21)/343,524,137.09=15.32% ② 加权平均净资产收益率 A、加权平均净资产收益率（归属于公司普通股股东的净利润） 2008 年 度 =65,374,552.48/ （ 343,524,137.09+65,374,552.48/2-16,940,000*8/12 ） =17.91% 2007 年度=52,856,869.05/（128,407,898.20+52,856,869.05/2+170,729,000*11/12 -8,470,000*8/12）=17.29% B、加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润） 2008 年度=（65,374,552.48-1,128,897.31）/（343,524,137.09+65,374,552.48/2 -16,940,000*8/12）=17.61% 2007 年度=(52,856,869.05-238,638.21) /（128,407,898.20+52,856,869.05/2+ 170,729,000*11/12-8,470,000*8/12） =17.21% 93 2008 年年度报告 2、非经常性损益 非 经 常 性 项 目 金 额 非流动资产处置损益 -1,433.40 计入当期损益的政府补贴 1,954,500.00 除上述各项之外的企业营业外收支净额 -591,190.02 小 计 1,361,876.58 所得税的影响 232,979.27 减：少数股东享有部分 非经常性损益影响的净利润 1,128,897.31 第十一节 备查文件目录 （一） 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 （四） 载有董事长签名的 2008 年年度报告文本原件。 （五） 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 威海广泰空港设备股份有限公司 董事长：李光太 2009 年 3 月 17 日 94